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1. ASPECTOS GENERALES
1.1 ASPECTOS GENERALES DEL DEPARTAMENTO DE SUCRE
En el Departamento de Sucre para efectos de Planificacin e inversin pblica y
para facilitar el funcionamiento de los consejos de desarrollo rural, teniendo en
cuenta los criterios de ubicacin geogrfica, vocacin econmica, divisin polticoadministrativa, relaciones intermunicipales, nexos histricos, etnogrficos y socioculturales, se llev a cabo, mediante decreto 256 de Julio de 1991, una
subregionalizacin y qued dividido en seis subregiones, adoptada luego
mediante ordenanza N 023 de 1991. Estas regiones son las siguientes:
Subregin Llanura Costera, Subregin Montes de Mara, Subregin Sabanas,
Subregin San Jorge y Subregin Mojana.
Este departamento se encuentra localizado al noreste del territorio nacional
enmarado en las siguientes coordenadas respecto al meridiano de Greenwich: al
norte de 10 grados, 9 minutos de latitud norte en pueblo nuevo y cao sangre toro;
al sur 8 grados, 17 minutos de latitud norte en los lmites del departamento de
crdoba, respecto a la longitud esta se extiende entre los 74 grados, 32 minutos
de latitud oeste en la vuelta del rio cauca al oriente del municipio de Guaranda y
75 grados, 42 minutos de latitud oeste en la punta de san Bernardo.
La extensin de la superficie departamental es de 1035. 66 km de las cuales el 0.6
% representa el rea urbana y con el 99.4 % el rea rural la superficie de
departamento equivale a 0.90 % de la extensin del territorio nacional que es de
1141-748 km.
El Departamento de Sucre limita por el norte y este con el Departamento de
Bolvar, por el este con el Departamento de Crdoba y el mar Caribe; por el norte
con el mar Caribe y por el sur con Bolvar y Crdoba.

La divisin poltica administrativa del Departamento de Sucre muestra que est


conformando por 26 municipios que teniendo en cuenta los criterios de ubicacin
geogrfica, divisin

poltico-administrativo, vocacin econmica, relaciones

intermunicipales, nexos histricos y socio-culturales.


La disposicin hidrogrfica del relieve define dos vertientes al occidente, cuyas
corrientes se desembocan en el mar Caribe entre las cuales encuentran los
Arroyos Tumba Frailes, San Antonio y Grande, de la vertiente oriental depende las
numerosas corrientes que fluyen a los Ros San Jorge y Cauca y finalmente al Rio
Magdalena.
Las principales cinagas son: Punta de Blanco, El Roble, Mojota, Malambo, San
Benito, La Grande, Machado, La India, La Cruz, Los Pastos, Santa Luca y La
Caimanera; los caos La Mojana, Matas, Sampumoso, Mosquitos, Rabn, La
Nutria, Clavellina, Los Galpagos, El Pescado, Brazo de la Mojana, El Mamn y El
Lana. Tanto en la Serrana de Mara como en las sabanas de aguas superficiales
son apenas temporales.
El clima del departamento es clido, con temperaturas medias entre 27C y 30C,
suavizado por los vientos alisios del noreste y las brisas marinas; la humedad
relativa promedio es del orden del 81% y las lluvias estn distribuidas durante el
ao en dos perodos, alternados con pocas secas; las precipitaciones aumentan
de este a oeste; as, en la faja costera pueden ser inferiores a 1.000 mm y en la
regin del Bajo San Jorge y el Bajo Cauca, sobrepasan los 2.000 mm. Las tierras
estn comprendidas en el piso trmico clido.
En lo que hace referencia a los aspectos demogrficos, el Departamento de Sucre
presenta una tasa bruta de natalidad por encima del promedio nacional,
ltimamente en el departamento se observ una fuerte tendencia migratoria del

campo al sector urbano, originado por diferentes factores, teniendo como el


principal la inseguridad que se respiraba en los campos de Colombia; existiendo
otros factores como el deterioro de la situacin econmica debido a la disminucin
del rea sembrada que se produce a partir de 1991 y la disminucin del inventario
del ganado bovino, lo cual deja a muchos labriegos sin medios de sustento.
El Departamento tiene una poblacin de acuerdo con las proyecciones DANE para
el ao 2010 de 839.770 habitantes, de los cuales el 68.8% se encuentra localizado
en la zona urbana, y el 31.2% en la rural. De esta poblacin el 29.37%
representado en 246.718 personas, corresponde a nios, nias y jvenes entre los
5 y 17 aos de edad, conformando el grupo de nios en edad escolar o edad apta
para ingresar y/o estar en el sistema educativo. La poblacin total matriculada
asciende a 236.713 estudiantes, incluidos los del sector oficial y no oficial,
marcando una diferencia de 10.005 nios y nias que son los que se encuentran
por fuera del sistema escolar, que equivale al 4.1%; esto es, el Departamento
alcanz una cobertura de 95.9%, superior a la media nacional que es del 80%.
La situacin de salud describe y analiza la morbilidad, mortalidad y aquellos
factores de riesgo que puedan estar incidiendo en su aparicin, o en el
mantenimiento del evento en salud. Esta es el resultado de las condiciones socioeconmicas, polticas y culturales de una poblacin. El NBI en el Departamento es
de 39.8%, superior al nacional, que se sita entre el 26.9 y 22.9%. Muchos
factores inciden en la sanidad, pero posiblemente el de mayor peso es el
educativo, empricamente est demostrado que el nivel educativo de las personas
guarda una fuerte relacin con la actitud de stas frente a los problemas sociales.
De los 854.955 habitantes que tiene el Departamento, ms del 60% corresponde a
los niveles 1 y 2 identificados como poblacin pobre, vulnerable para cualquier
evento en salud; el mayor porcentaje en el componente del NBI lo tiene la vivienda
inadecuada, seguido por el hacinamiento crtico.

El anlisis correspondiente a la morbilidad, se hace teniendo en cuenta las causas


por consulta externa, egresos hospitalarios y eventos de notificacin obligatoria.
La morbilidad general presentada en el Departamento por consulta externa es de
53.5 por 1.000 habitantes.

Se observan como primeras causas la infeccin

respiratoria aguda y las enfermedades diarreicas, asociadas a factores de riesgo,


propias de comunidades con bajas coberturas en servicios pblicos domiciliarios,
siendo evidente que el agua de consumo humano, segn muestras tomadas en
los acueductos del 95% de los municipios, no cumple con los parmetros de
buena calidad establecidos en el Decreto N. 475 de 1998.
De los 26 municipios del Departamento, 6 cuentan con laguna de oxidacin para
tratamiento de aguas negras, 8 disponen de rellenos sanitarios y en 17 se presta
el servicio de aseo.
Con estas caractersticas y datos preliminares se hace a continuacin un anlisis
de la morbilidad y los factores de riesgo y problemas existentes.
Las enfermedades de los dientes y tejidos de sostn, como se aprecia, siguen
ocupando los primeros lugares asociadas a: malos hbitos alimenticios y de
higiene, falta de flor en el agua, e ineficacia de las acciones pedaggicas en
salud oral incorporadas en los planes de sanidad existentes; las enfermedades
hipertensivas, por su parte, estn relacionadas a: malos hbitos alimentarios, al
estrs persistente en la poblacin por precarias condiciones de vida, al consumo
de tabaco y alcohol y el sedentarismo; el resto de las enfermedades, se asocia a
insuficientes e inadecuadas prcticas de estilos de vida saludables.
Una revisin a la morbilidad por egreso hospitalario, en los 3 hospitales pblicos
del Departamento, nos muestra como primeras causas las relacionadas con el
aborto, el embarazo y parto, en mayor proporcin en el Grupo de 15 a 44 aos; sin

embargo es necesario resaltar que algunos egresos por esta causa ocurrieron en
poblacin de 12 a 14 aos. La Salud Sexual y Reproductiva se ha traducido en un
grave problema de salud pblica en nuestro Departamento, por el incremento de
embarazos terminados en aborto, el incremento de embarazos en adolescentes,
incremento de la mortalidad materna, aumento de los casos de ET S, VIH y SIDA,
aumento de la mortalidad por cncer de tero, incremento de la violencia
intrafamiliar y la violencia sexual.
La morbilidad por eventos de notificacin obligatoria durante los aos 2001, 2002 y
2003, se visualiza en los siguientes grficos:
En lo que respecta a los aspectos de educacin, esta se tiene como un factor
primordial, estratgico, prioritario y condicin esencial para el desarrollo social y
econmico de la poblacin, el gobierno en sus polticas trazadas y orientadas a
construir equidad social, hace nfasis especial en el sector educativo mediante el
programa REVOLUCIN EDUCATIVA, para el cual ha definido 3 polticas
educativas bsicas: Ampliar la Cobertura, Mejorar la Calidad y la Eficiencia.
En esta perspectiva, el ejecutivo departamental, tiene el propsito de desarrollar
un proceso de Revolucin Educativa, estableciendo alianzas estratgicas con los
diferentes niveles

territoriales, instituciones pblicas y privadas y comunidad,

que conduzcan a la modernizacin de las instituciones de educacin y el


incremento de la cobertura de educacin Bsica Primaria, Secundaria, Media,
Superior, Tcnica y Tecnolgica con marcada tendencia hacia el fortalecimiento de
los sectores productivos y ecoagroindustrial.
En lo correspondiente a los aspectos productivos, el sector
constituye la base

agropecuario

de la economa departamental, aunque de las dos se

destaca fundamentalmente la actividad pecuaria dedicada principalmente a la cra


y engorde de ganado bovino, para cuyo desarrollo cuenta con extensas sabanas y

pastizales de buena calidad. Esta actividad se convierte en su eje fundamental y


pilar de su economa.
Segn datos e informes de la Secretaria de Planeacin Departamental, el sector
agropecuario representa mas del 50% del PIB departamental, pero debido a
factores de depresin de precios y fenmenos de violencia, la produccin del
sector ha sido afectada y con ello ha disminuido el porcentaje del PIB
representado por el sector agropecuario, ya que normalmente ha contribuido con
mas del 65% del PIB agropecuario.
En Sucre la ganadera presenta un carcter trashumante debido a las
condiciones climticas, que en perodo de sequas Diciembre a Abril obligan
a los propietarios de animales a emigrar a las regiones del este y sureste
departamental. El resto del ao Mayo a Noviembre las reas accesibles al
ganado corresponden a las regiones del norte y centro de Sucre.
Segn el IGAC, los suelos con vocacin agrcola abarcan el 51% del total
departamental y los suelos de la regin Costera, las Sabanas y los Montes de
Mara requieren riego y aplicacin de fertilizantes para su explotacin tecnificada.
La actividad industrial es bastante reducida, presentndose como principales
actividades en la industria manufacturera: La produccin de cemento, cal,
yeso, bebidas no alcohlicas que son la de mayor aporte a la economa y a la
generacin de empleo. Esta tiene limitaciones de diferente ndole como los
deficientes servicios pblicos y su alto costo en esta regin, al igual que la
falta de incentivos institucionales, entre otros.
En relacin con el sector minero, el territorio es rico en piedra caliza, arcilla y
mrmol, entre otros. El sector minero tiene su expresin en la explotacin de
piedra caliza en el Municipio de Toluviejo y la explotacin del gas natural en San

Marcos, San Pedro y Sucre. En Toluviejo la produccin mayoritaria corresponde a


una empresa que produce cal y cemento.
1.2 ASPECTOS GENERALES DEL MUNICIPIO DE SINCELEJO
La ciudad de Sincelejo, capital del departamento de sucre , centro subregional del
sistema urbano del Caribe colombiano, se encuentra ubicada al noreste del pas a
9 18 de latitud norte, 75 23 latitud oeste del meridiano de Greenwich, tiene
una extensin total de 28134 hasta con una altura sobre el nivel del mar de 213
metros y limita al sur con el Municipio de Sampus y con el Departamento de
Crdoba; por el oeste con los Municipios de Palmito y Tol, por el norte con los
Municipios de Tol y Toluviejo, por el este con los Municipios de Corozal y Morroa.
El municipio posee un rea en la que la mayor parte de su territorio es plano, tiene
un piso trmico clido como el que corresponde a las extensas sabanas de las
llanuras del Caribe, tiene a falta de grandes ros, algunas quebradas importantes
entre los que se cuentan la Bomba, Cacique, Culumuto, el Bajo, Moquen, Salado,
entre otras.
Su clima se caracteriza por presentar un promedio de precipitacin de 1.193
milmetros anuales, distribuidos en dos periodos seco que se inician a comienzos
de diciembre y es extremadamente riguroso durante los meses de Enero, Febrero
y Marzo, en Junio y Julio se presenta un veranillo y a partir de abril y mayo se da
inicio a la estacin lluviosa, las cuales se generalizan en Agosto, Septiembre y
Octubre que es el mes en que se

presenta la mayor concentracin de las

precipitaciones.
Posee una temperatura media anual est cercana a los 27.15 C; con una mnima
promedio anual de 19,7 C. y una mxima de 35,3 C. El movimiento de masas de
aire, aporta la presencia

de los vientos alisios que provienen del

noreste y

alcanzan su mayor intensidad en las primeras horas de la tarde. Durante los


meses de diciembre a marzo el viento tiene una velocidad promedio mensual de
2,95 metros por segundo, a partir de los meses de abril y mayo, con la llegada de
la zona de convergencia intertropical, se compensa el sistema de baja presin y
disminuyen los vientos, se presentan las lluvias con el incremento de la nubosidad
y la humedad relativa. En el mes de agosto la zona de convergencia intertropical
est en su punto ms septentrional

se inicia el perodo ms importante de

lluvias en el mes de octubre.


El municipio de Sincelejo, no cuenta con

fuentes de aguas superficiales

permanentes; los arroyos que lo surcan son en su gran mayora cortos y


permanecen secos buena parte del ao, existen alrededor de 21 arroyos y buena
parte de ellos son canales de escorrenta durante el perodo invernal.
Segn proyeccin el censo del DANE (2005), Sincelejo cuenta con 236.780
Habitantes y para el ao 2010 cuenta con 328.797 habitantes, aumentando esta
poblacin anualmente en un 2.68% en promedio, con una densidad de 9.22
habitantes por hectreas, donde la poblacin masculina es el 48% y la femenina
alcanza el 52%1 (Ver cuadro No. 1).Actualmente el 95% de la poblacin se
encuentra establecida en el territorio de la cabecera municipal, el desplazamiento
es factor primordial en el crecimiento de la poblacin flotante debido al conflicto
armado, lo anterior obedece a la

presencia de cordones de miseria,

asentamientos humanos en zonas de alto riesgo y urbanizacin no planificada.


Se observa que la poblacin del municipio es joven y tiende al crecimiento, por lo
anterior se hace necesario formular acciones dirigidas a los grupos de alto riesgo
en salud.

1 PLAN DE DESARROLLO, Equipo por Sincelejo (2007 2011)

CUADRO No. 1: DISTRIBUCION DE LA POBLACION POR GRUPOS ETAREOS


GRUPO DE
EDADES

TOTAL MUNICIPIO
TOTAL
H
M

TOTAL CABECERA
TOTAL
H
M

0a4
5a9

23.695
25.434

12.352
13.106

11.343
12.328

21.601
23.325

11.269
11.987

10.332
11.338

10 a 14
15 a 19
20 a 24
25 a 29
30 a 34
35 a 39
40 a 44
45 a 49
50 a 54
55 a 59
60 a 64
65 a 69
70 a 74
75 a 79
80 a 84
85 a 89
90 a 94
95 a 99
100 a 104
105 a 110
111 a 115

26.158
24.339
20.677
18.979
16.502
17.177
15.094
12.520
9.741
7.977
5.301
4.691
3.259
2.436
1.492
892
307
80
19
8
2
236.780

12.903
12.416
11.168
10.163
8.829
9.294
8.011
6.696
5.115
4.184
2.769
2.488
1.764
1.318
825
505
182
55
13
8
1
122.37
8

24.022
22.447
19.217
17.633
15.279
15.961
14.151
11.663
9.056
7.342
4.836
4.269
2.934
2.211
1.321
782
284
73
14
7
2

TOTALES

13.255
11.923
9.509
8.816
7.673
7.883
7.083
5.824
4.626
3.793
2.532
2.203
1.495
1.118
667
387
125
25
6
0
1
114.40
2

12.106
10.954
8.769
8.134
7.048
7.216
6.596
5.377
4.277
3.470
2.274
1.994
1.323
999
564
341
113
24
4
0
1
104.84
0

11.916
11.493
10.448
9.499
8.231
8.745
7.555
6.286
4.779
3.872
2.562
2.275
1.611
1.212
757
441
171
49
10
7
1
113.59
0

218.430

RESTO
TOTAL H

1.08
2.094
3 1.011
2.109 1.119
990
1.14
2.136
9
987
1.892
969
923
1.460
740
720
1.346
682
664
1.223
625
598
1.216
667
549
943
487
456
857
447
410
685
349
336
635
323
312
465
258
207
422
209
213
325
172
153
225
119
106
171
103
68
110
46
64
23
12
11
7
1
6
5
2
3
1
0
1
0
0
0
9.56 8.78
18.350
2
8

Fuente: DANE Censo 2005 Segn informe de la Red de Solidaridad de Sucre, a junio 17 de 2003, la poblacin
desplazada en el municipio de Sincelejo, registra las siguientes cifras: de 0 a 5
aos 9.703; de 6 a 9 aos 4.423; de 10 a 14 aos 4.489; de 15 a 19 aos 4.329,
para un total de 22.944. De esta poblacin el municipio atiende en el sector oficial
a 4.950 alumnos y en el sector privado mediante el Convenio MEN ICETEX, por
el sistema de subsidio a la demanda atiende una poblacin de 560 alumnos, para
un total de 5510 alumnos atendidos por el sistema municipal educativo.
En cuanto a la educacin superior, segn proyecciones del DANE, para el 2003 la
poblacin de 18 a 23 aos en el departamento de Sucre era de 96.757, la tasa de

10

cobertura incluyendo la matrcula de pregrado privada y oficial alcanzaba el 8%.


En Sincelejo se cuenta con una Institucin de Educacin Superior Oficial
Por otra parte, en la ciudad de Sincelejo el sector cultural se ha caracterizado por
una gran dispersin que dificulta la coordinacin que nos permita pensar a largo
plazo, lo cual refleja un dbil crecimiento. Tiene grandes deficiencias para articular,
acceder y actualizar la informacin. Este hecho le impide contar con instrumentos
adecuados para planear, administrar y evaluar el sector.
La realidad cultural de Sincelejo puede explicarse desde cuatro mbitos
especficos: la gerencia cultural (o animacin); la creacin; la investigacin (o la
difusin); y la preservacin del patrimonio. A partir de ah, se registran una serie de
fortalezas y debilidades que han dado como resultados una serie de
manifestaciones artsticas, creadoras y de preservacin de la cultura como sentir
municipal.
En lo que corresponde a la salud, el dficit de profesionales de salud es crtico, no
por falta de recurso disponible sino por causa de la crisis fiscal y el recorte de la
planta de personal de la mayora de las instituciones prestadoras de servicios de
salud. Esto redunda en una baja calidad en la atencin mdica debido al poco
tiempo que el profesional le puede dedicar al paciente, debido a que la estrategia
actual esta enfocada a la produccin descuidando la calidad del servicio, debe
revisarse a conciencia las normas que estn debilitando el sistema de salud y
crear aquellas que frenen la produccin masiva y sin buena preparacin de
nuevos profesionales.

11

Pese a los esfuerzos en lo que se refiere a aumento de coberturas, persisten una


serie de deficiencias como el desconocimiento de los derechos de afiliacin al
SGSSS, la doble afiliacin o la vinculacin de personas con capacidad de pago al
rgimen subsidiado, la venta de derechos en comunidades especiales, el
desconocimiento de la cifra real de afiliacin al rgimen contributivo y la evasin
de aportes.
El registro de prestacin de servicios RIPS registr 132.685 consultas (ndice del
52%) cuyo dato muestra una tendencia a la baja en comparacin con los datos de
1.999 (80%) y refleja un avance importante en la salud pblica. Las diez primeras
causas de morbilidad se observan en la tabla contigua, las infecciones
respiratorias (IRA) siguen estando en el primer lugar debido a las condiciones
georeferenciales y climticas del municipio, favoreciendo estas patologas; es de
notar que la enfermedad diarreica aguda (EDA) ha descendido al sexo lugar,
concordante con los anlisis de la calidad del agua para consumo humano durante
el trienio 2001-2003 no se registraron alteraciones de importancia, probablemente
se deba a la mejor calidad del agua potable aunque siguen existiendo problemas
de cortes y mal almacenamiento. El desplazamiento forzado crea cordones de
miseria y hacinamiento lo que favorecen las enfermedades de la piel las cuales
subieron al 2 lugar, al igual que las parasitosis intestinales en el 4 lugar. Es
preocupante la falta de cobertura en los programas de promocin de la salud oral,
ya que este grupo de patologas ascendi dentro de las diez primeras causas.
Cabe mencionar que las enfermedades del sistema nervioso (neurolgicas)
ascendieron al 12 lugar.
Dentro de las diez primeras causas de mortalidad general, las patologas
asociadas con enfermedades cardiovasculares ocuparon cuatro lugares (tasa de
mortalidad de enfermedades isqumicas del corazn 53.8 x 100.000 habitante,
enfermedades

cerebro

vasculares

47.2

100.000

hab.

enfermedades

hipertensivas 19.9 x 100.000 habitante e Insuficiencia cardiaca 17.0 x 100.000

12

habitante), estas patologas estn asociadas a factores de riesgo presentes como


el sedentarismo, el estrs, la falta de un programa de salud fsica y mental en el
municipio, la falta de implementar un programa de salud nutricional, no solamente
en la poblacin joven sino en los adultos. En tercer lugar se encuentra la violencia
armada (tasa de mortalidad de 23.6 x 100.000 habitante), probablemente debido a
la falta de una poltica en salud mental y soluciones concretas al desplazamiento
forzado. Es lamentable la Diabetes (tasa de moralidad de 16.5 x 100.000
habitante) se encuentre como octava causa de mortalidad en Sincelejo, urge la
necesidad

de

crear

un

programa

de

control,

que

combata

factores

desencadenantes como los malos hbitos alimenticios, el sedentarismo y a la falta


de control mdico entre otros.
Existe un grave problema de trnsito en el municipio, lo que redundar en un total
caos vehicular debido a la falta de polticas estructuradas y de estricto
cumplimiento que busquen reducir la mortalidad por accidentes de trnsito, los
cuales ocupan el sexto lugar (Tasa de mortalidad 17 x 100.000 habitante)..
La infeccin respiratoria (IR) como primera causa de morbilidad se ve reflejada en
la mortalidad y ocupando el cuatro, noveno y dcimo lugar (trastornos respiratorios
especficos del periodo peri natal con una tasa de mortalidad de 23.6 x 100.000
hab., las infecciones respiratorias agudas con tasa de mortalidad de 15.7 x
100.000 hab. y las enfermedades crnicas de las vas respiratorias inferiores con
una tasa de 14.1 x 100.000 hab.) La tasa de mortalidad infantil en el ao 2000 fue
de 23.1 x 1.000 nacidos vivos, en el 2001 subi 36.7 x 1.000 nacidos vivos
(Fuente DASSALUD Sucre). Debido a que los factores de riesgo para la
mortalidad infantil estn presentes y que difcilmente pueden modificarse de un
ao a otro, es posible que a exista subregistro en nmero de muertes reportadas
debido a debilidades en el diligenciamiento del certificado de defuncin y no contar
con un sistema de informacin municipal estructurado, ya que no se reporta la
mortalidad ocurrida en Sincelejo.

13

El sector habitacional en el municipio afronta grandes retos por el gran dficit


estimado correspondiente a los nmeros de hogares sin vivienda, dficit
cuantitativo y un nmero de viviendas susceptibles a mejoramiento dficit
cualitativo, la poltica del FOVIS se orienta en buscar una solucin a esta demanda
de vivienda de inters social.

El municipio ha aumentado su poblacin urbana a niveles considerables en los


ltimos aos producto del desplazamiento originado y el crecimiento demogrfico
de la poblacin. De no tomar acciones rpidas se agudizar el problema a niveles
alarmantes por la falta de infraestructura de servicios pblicos, viviendas de
inters social predios sin legalizar.
Con el propsito de erradicar la pobreza absoluta en el pas, se hace necesario
utilizar herramientas, mecanismos y procedimientos que alivien en

forma

significativa y sensible el sufrimiento de los sectores marginales de nuestra


poblacin, que cada da exigen al estado con ms fuerza y mejores instrumentos
polticos y legales, solucin a sus necesidades.
La Poblacin en condiciones de pobreza se considera a aquellas personas
altamente vulnerable y potencialmente beneficiaria de programas sociales, de
hecho el municipio de Sincelejo presenta concentracin de grandes grupos de
marginalidad como es la poblacin de Nios, Jvenes, Mujeres Cabeza de Hogar,
Desplazado, Afro caribeo, Indgena, Adulto Mayor, discapacitado y familia, La
cual genera mltiples problemas del orden social. Consciente del reto que el
municipio debe asumir con motivo de la implantacin del nuevo SISBEN, se
llevaron a cabo todas las actividades necesarias para llevar a feliz trmino ste
propsito.

14

El

aumento de las necesidades bsicas insatisfechas en la poblacin, el alto

ndice de desnutricin de diversos sectores del municipio tanto en menores de


edad como en el adulto mayor, El desempleo que azota a nuestro municipio que
revierte en acciones como la prostitucin, delincuencia juvenil, violencia intra
familiar entre otros, la insuficiencia de recursos humanos,

profesionales

tcnicos que limitan las acciones y la calidad de la gestin y la no existencia de


un estudio socioeconmico de esta poblacin que permita identificar plenamente
su ubicacin, necesidades

apremiantes, potencialidades y la situacin socio

econmica del pas, ha permitido la alta taza de la poblacin vulnerable, debido a


que las acciones que se

han adelantado han sido insuficiente, centrndose

en algunos grupos poblacionales previamente focalizados y seleccionados.


El

Gobierno Nacional en materia de discapacidad ha sealado en el Plan

Nacional de Desarrollo, tres componentes estratgicos de intervencin para la


situacin de discapacidad de la poblacin colombiana, los cuales son:
La prevencin en el Municipio, en coordinacin con el ministerio de proteccin
social, busca identificar e intervenir los factores de riesgo que inciden en la
prevalencia de la incapacidad para aislar, controlar y reducir las consecuencias
sobre las personas en los espacios cotidianos tales como: el trabajo, el hogar, la
escuela, el espacio urbano, entre otros.
En lo que hace referencia a los aspectos productivos del municipio, son varios los
factores que han restringido el crecimiento econmico regional, altas tasas de
crecimiento demogrfico, bajo encadenamientos de los principales productos de
expansin (principalmente la ganadera extensiva), alta dependencia de la
demanda interna, concentracin en la distribucin de la tierra, un alto porcentaje
de predios urbanos y rurales carentes de ttulos y conflicto armado la actividad
pecuaria es la que constituye la base de la economa dedicada al engorde de
bovinos menor importancia tienen las actividades industriales y mineras, la

15

industria gira alrededor de la produccin de cemento y bebidas alcohlicas. En la


agricultura sea desarrollo del cultivo de algodn y tabaco.
Tradicionalmente la estructura productiva ha sido agropecuaria, pero en las
ltimas dos dcadas este sector perdi importancia relativa sin embargo la
ganadera y la agricultura siguen siendo una de las principales actividades
econmicas del municipio, seguidas del comercio. La industria que apenas
empieza a despertar en la ciudad, cuenta con algunas factoras de productos
alimenticios, confecciones, calzado y procesamiento de maderas especialmente.
Aqu han perdido participacin otras actividades productivas como la minera, la
industria, el transporte y la hotelera, mientras que se ha dado una tercerizacin
que obedece al proceso de descentralizacin fiscal. La produccin se destina en
su mayora al mercado domestico, siendo el sector agropecuario el

mayor

exportador destacndose el camarn de cultivo el principal producto de


exportacin, seguido del ame con un porcentaje del 3.4% y la carne bovina 1%.
La produccin agrcola y ganadera colocan a Sincelejo entre las zonas de mayor
dinamismo y desarrollo la divisin del suelo urbano para un mejor manejo poltico
administrativo se divide en 9 comunas y estas a su vez integran barrios con
caractersticas morfolgicas urbanas, la topologa de las edificaciones, el uso del
suelo y el estrato socioeconmico segn se determina en plan del ordenamiento
territorial.
Lo ms propio, para enmarcar en el espritu y tesn del centro poblado, son las
Corralejas, el entorno en las cuales se muestra el desarrollo de una pujante
economa de la regin, en stas se confunden los labriegos, los hacendados y
ganaderos, los industriales y comerciantes, los profesionales y los artistas, en
medio de un sano ambiente de alegra que permanece por el resto del ao.

16

Con la entrada en operacin de los Consejos Municipales de Desarrollo Rural


CMDR, se pretendi darle un nuevo esquema al sistema de asistencia tcnica
directa rural. Estos segn la Ley, tienen el objetivo de disear, implementar y
direccionar programas orientados al desarrollo rural; sin embargo, el municipio se
ha caracterizado por la inoperatividad o ausencia de dichos Consejos,
desaprovechando espacios valiosos de representacin comunitaria para la toma
de decisiones.
Es precisamente esta falta de planificacin

lo que no ha permitido identificar

problemas como el orden pblico, que tienen influencia directa sobre el desarrollo
agropecuario, como quiera, que cada da llegan a nuestro municipio ms y ms
familias desplazadas de otros municipios, incluso de otros Departamentos; lo que
ha generado un aumento gradual de usuarios o beneficiarios de la asistencia
tcnica directa rural que segn la Ley 607 del 2000, estamos en la obligacin de
cubrir. Los desplazados con una caracterstica especial, que son personas que
toda su vida han dependido de la produccin agropecuaria, razn por la cual,
estamos comprometidos en brindarles soluciones encaminadas a sus problemas
de ingresos y desempleo, a travs de alternativas que van orientadas al desarrollo
integral y sostenible del campo.
Lo anterior, es motivo de gran preocupacin, por lo que en la actualidad los
esfuerzos han sido insuficientes por los pocos recursos con que se cuenta para el
fomento agropecuario. Sumado al aumento gradual de potenciales beneficiarios
demanda del gobierno ms inversiones y ms recursos para el sector.
En los actuales momentos, los pequeos productores adolecen por falta de
capacitacin en el manejo de las explotaciones que les permita hacer ms
competitivos sus proyectos. Este tipo de explotacin se caracteriza por la baja
poblacin de especies mejoradas, lo que se traduce en una baja productividad;
sumado a ello, en todos los proyectos imperan las alternativas tradicionales, como

17

cerdos, piscicultura, pollos de engorde y gallinas ponedoras; los cuales estn


perdiendo sus excelentes resultado de rentabilidad. Adems no se ha motivado la
introduccin de otro tipo de explotaciones pecuarias con gran potencial, que le
permitan al pequeo producto aumentar sus ingresos y dividendos, gracias a su
alta rentabilidad.
Por otro lado, la falta de integracin entre productores y comercializadores; la poca
inversin

del

Estado

en

programas

de

organizacin,

cooperativismo

transferencia de tecnologa; etc., se han unido para agudizar la crisis agroempresarial de los pequeos productores del campo. Por su parte, la produccin
de ganado bovino se mantiene estable, ya que en su gran mayora esta actividad
est en manos de grandes y medianos productores que por dcadas se han
establecido en gran parte del territorio rural; subutilizado los suelos con aptitud
agrcola y forestal del municipio.
Dicha cobertura est influenciada por los cultivos tradicionales, por ejemplo en el
ao 2007 se sembraron 1.430 hectreas de yuca (39.41%); 1.740 hectreas en
maz (47.96%) y 310 hectreas de ame (8.55%), el comportamiento de la
produccin

fue

el

siguiente:

Yuca

9.5

toneladas/hectrea;

Maz

1.6

tonelada/hectrea y ame 9 tonelada/hectrea, rendimientos estos que estn por


debajo de la produccin media o esperada en este tipo de cultivos. Lo anterior,
aunque se cuente con la influencia de los factores medio ambientales, nuestros
productores en muchos de los casos no cuentan con los medios intelectuales y
financieros necesarios, para hacer de la agricultura un gran negocio. (Ver
Resumen Cultivos Establecidos en el 2003.)
Con base en la tendencia del gusto de los consumidores de alimentos, se hace
necesaria contar con estrategias que permitan la produccin y comercializacin de
productos orgnicos y naturales del campo.

18

La magnitud y la persistencia del fenmeno del desempleo se ha convertido en


uno de los problemas mas grave y complejo que afronta el pas y por consiguiente
nuestro municipio y se refleja con devastadores problemas sociales por
consecuencia del periodo recesivo que afronta el pas.
Aunque el desempleo afecta a todas las capas sociales, sigue concentrado en la
poblacin mas pobre. Es preocupante el aumento del desempleo de los jefes de
hogares, ya que el salario de los jefes es la nica fuente de ingresos de muchas
familias, por lo que la probabilidad de caer por debajo de la lnea de pobreza se
eleve cuando estos pierden su empleo, ello ha llevado al aumento en la desercin
escolar.
Segn diagnostico y anlisis

estadsticos de diversas entidades estatales, la

mayor tasa de desempleo en el pas se presenta en la franja de poblacin joven


no calificada en oficio que permitan un buen desarrollo laboral,

El sector lder en generacin de empleo fue el de los servicios con 302 (36.12%)
nuevas oportunidades de empleo formal, En orden le siguen: finanzas y seguros
279 (33.37%), comercio 120 (14.35%), transportes y comunicaciones 91 (10.88%),
Los sectores agricultura, ganadera y pesca 24 (2.87%), industria manufacturera
11 (1.31%), electricidad, gas y agua 9 (1.07%) los sectores minas, canteras y
construccin, no generaron nuevas oportunidades de empleo para este periodo.
Desaparecieron 233 oportunidades laborales, ndice superior en 41.21% a la
presentada en igual periodo del ao 2002, cuando fueron cancelados 165 empleo
formales.

El crecimiento econmico sostenible es el mejor camino para la generacin de


empleo y mejorar las condiciones de vida de la poblacin, por ello hay que poner

19

en marcha programas que incentiven su generacin y mitiguen sus efectos de


hecho el gobierno nacional estableci cuatro programas como la reforma a la
empleabilidad, apoyo directo al empleo, sistema de proteccin al cesante y
fortalecimiento de la capacitacin.
En la medida que Sincelejo se ha consolidado en su crecimiento urbano y
disminuido su poblacin rural, ha variado significativamente la participacin de
algunas actividades en la generacin de empleo. Por lo que la administracin local
impulsara la generacin de bienes y servicios articulando los diferentes actores
pblicos y privados, se apoyara la organizacin empresarial y se desarrollar un
sistema de mercados a travs de cadenas productivas y el apoyo al sector
manufacturero
El desarrollo que se ha venido dando en el municipio de Sincelejo es sin ninguna
visin de futuro, sin ninguna accin planificadora, el resultado entonces es una
ciudad de crecimiento espontneo, que sigue la idiosincrasia de su gente. Se
refleja en su estructura urbana todas las desventajas de una ciudad desarrollada
sin criterios de ordenamiento y planificacin; presenta un desarrollo en su mayora
con caractersticas de subnormalidad, generados en gran parte por invasiones o
propiciadas por procesos polticos o de urbanizadores ilegales.
Sincelejo cuenta con un rea destinada para el uso del desarrollo urbano de
2.143.1 hectreas equivalente al 7.53% del territorio municipal, y en su interior se
encuentra un importante numero de reas libres sin urbanizar conformadas en su
mayora por lotes de gran extensin que corresponden a un rea de 174.23
hectreas y equivalen al 8.1% del rea urbana, por lo que se presenta optimas
condiciones para el desarrollo urbanstico lo que permitira la consolidacin de la
estructura urbana municipal.

20

Sincelejo cuenta con un rea de expansin definida por fuera y a continuacin del
permetro urbano, representada en un rea de 280.3 hectreas que equivalen al
13.1% del rea urbana y representa el 1%
Dentro de la base natural del municipio se presentan serios conflictos, que han
contribuido al deterioro de los recursos naturales, dentro de las acciones antro
picas que han influido y acelerado este deterioro se encuentran: inadecuado uso
del suelo rural, tala indiscriminada de las pocas manchas relictas de bosque que
aun quedan dispersas, las largas sequas, y condiciones climticas adversas, han
destruido los sitios de nacimiento y franjas de proteccin de los arroyos y fuentes
de aguas

superficiales, la contaminacin con herbecidas y agroqumicos por

arrastre durante el invierno, el uso de maquinaria agrcola en suelos no arables, el


suelo del municipio de Sincelejo ha perdido una (clase agrologica ll) en menos de
10 aos
El anterior referente es un indicador de cmo es de acelerado este proceso de
impactos negativos. Segn el POT de las 26.367 has que tiene rea rural un
8.57% es decir 2259.6 hectreas tiene vocacin ganadera, sin embargo en la
realidad el 58% de las tierras estn dedicadas a la ganadera e igualmente sucede
con el suelo de vocacin forestal conformado en un 59.55% por el paisaje de
montaa , quien ha sufrido el efecto negativo de la inversin en su uso en
actividades agrcolas, ganaderas, y minera sin ningn control, haciendo que flora
nativa halla desaparecido, quedando solo manchas relictas de bosque dispersas.

21

DESCRIPCION DEL PROBLEMA

Como se puede apreciar en los anteriores diagnosticos, tanto a nivel


departamental como municipal se presentan muchos problemas que afectan a las
comunidades, se observan problemas de vivienda, de eduacin, de salud,
igualmente la poblacin bulnerable enfrenta su situacin. Pero hay algo que
subrayar con respecto a este municipio y son los niveles de pobreza.
Aunado a lo anterior se presentan otros problemas que son genericos en todos los
municipios del departamento y el nuestro no es la excepcin y tiene que ver con
las pocas posibilidades de trabajar que enfrenta la poblacin economicamente
activa, ya que no existen industrias, fabricas, ni muchas empresas que puedan
alvergar un gran nmero de personas. Dada esta situacin se observan altos
indices de desempleo, bajos ingresos en la poblacin y mucho informalismo en las
actividades econmicas.
Los problemas de desempleo, bajos ingresos y de pobreza, por ende, han
ocasionados otros problemas mas siginificativos y tienen que ver con el
informalismo en la economa del departamento y particularmente del municipio,
con la presencia de un alto nmero de personas dedicadas al mototaxismo.
Analizado el anterior panorama, a simple vista permite que se propongan un
sinnmero de ideas de negocios que busquen darle solucin a lo planteado.

22

Es por lo anterior que se propone la puesta en marcha de un proyecto para la


fabricacin y comercializacin de calzados para damas, entre los 15 y 64 aos,
debido a que en el Departamento de Sucre la produccin de calzado no es
suficiente para atender la demanda interna por dos motivos:
.
a. La industria de calzado en Sucre tiene un problema de infrautilizacin de su
capacidad productiva instalada; adems debe atender sus compromisos con
ciertos sectores del calzado en Colombia y mercados con produccin propia, muy
baja o nula y que demandan un tipo de calzado econmico.
b. En Sucre se produce un calzado de precio muy calidad medio y bajo. Esto se
debe a que la tecnologa utilizada es muy mala; adems existe un segmento de
mercado que demanda un calzado de mejor calidad, con mejor diseo y calidad
de las materias primas.
La idea de fabricacin de calzado en el Departamento de Sucre surge debido a
que existe una demanda insatisfecha, especficamente en la lnea de damas, cuyo
mercado es amplio, o sea que es un producto de alto consumo ya que el ndice de
mujeres es mas alto y estas son las mayores consumidoras de calzado.
4 OBJETIVOS
1.4.1 Objetivo general
Determinar la factibilidad para la puesta en funcionamiento de una fabrica de
calzado formal e informal para damas entre los entre los 15 y 64 aos, en el
Municipio de Sincelejo, orientada a mejorar los niveles de empleo, de ingreso y el
nivel de vida de las personas.
2

Objetivos especficos

23

Analizar las posibilidades que brinda el entorno municipal para la


implementacin de proyectos de inversin.

Determinar los niveles de oferta y demanda a travs de la realizacin de


una encuesta, que permita fundamentar el estudio de mercado de este
negocio.

Determinar los principales requerimientos de este proyecto, en lo que tiene


que ver con inversiones, materia prima y personal, tanto operativo como
administrativo.

Cuantificar los requerimientos establecidos en el estudio tcnico que


permita armar la informacin necesaria para el estudio financiero.

Determinar los canales de distribucin que permitan dar mayor eficiencia y


satisfaccin al consumidor.

Determinar las posibilidades reales del proyecto o su factibilidad a travs de


la realizacin de las evaluaciones financieras del proyecto.

1.5 PROCEDIMIENTOS METODOLOGICOS


1.5.1 Tipo de investigacin
El tipo de investigacin que se realizara en este estudio es de carcter aplicada,
puesto que va dirigido a identificar una problemtica de carcter social ya que se
desea mejorar las posibilidades de empleo de los habitantes de la zona.

24

Se determinarn los

inconvenientes y se realizaran recomendaciones para

mejorar la problemtica identificada, con esto se disminuir y tendera a


desaparecer paulatinamente dicha problemtica.
1.6 FUENTES DE INFORMACION.
Se estudiar el municipio de Sincelejo, teniendo como base el plan de desarrollo
municipal y el plan de desarrollo departamental de Sucre, informacin esta de
carcter secundario en el estudio que deseamos realizar; adems se recurrir a la
internet y a cualquier otro tipo de informacin escrita relacionada con el tema.
Dentro de las fuentes primarias se cuenta con la encuesta que se aplicar, tanto a
usuarios o consumidores, como a la competencia; se tendr en cuenta la observacin
directa, lo cual es la base fundamental para el anlisis del estudio, ya que brinda una
idea generalizada de la situacin actual del componente a estudiar en el municipio.
1.7 VARIABLES A INVESTIGAR
Dentro de las variables a investigar que se consideran son de carcter importante
para el normal desarrollo de las actividades concluyentes a la ejecucin del proyecto
propuesto se tienen:

Tasa de empleo
Tasa de desempleo.
Educacin.
Gustos y preferencias del consumidor.
Cantidades demandadas y ofrecidas del producto.
Nivel de ingresos del consumidor.
Costo de la inversin.

25

Generalidades de la competencia.
Factibilidad financiera.

1.8 TAMAO DE LA MUESTRA


1.8.1 Determinacin del tamao muestral:
Se calcula por medio de la siguiente expresin matemtica
N
n = ---------------1+N (e)2
Donde
N=

Tamao de la poblacin o universo poblacional

n=

Tamao de la muestra

e=

Error muestral = 5 % = 0.05

Para este caso el universo poblacional corresponde a las mujeres ubicadas en el


rango de edad entre 15 y 64 aos, que ascienden a un total de 78.645 mujeres
(ver cuadro No. 1)). De acuerdo a esto se procede a hacer la aplicacin en la
forma y se tiene lo siguiente:
78.645
n = ------------------------1+ 78.645 (0.05)2
78.645
n = ------------------

26

196,615
n = 399.99 = 400
Con el anterior resultado se indica que se deben aplicar 400 encuestas.
1.9 ALCANCES DEL PROYECTO
El proyecto presenta alcances de suma importancia, puesto que generara empleos
que son necesarios para disminuir el fenmeno del desempleo en el municipio;
adems se generara conciencia a travs de la realizacin de capacitaciones en el
rea de influencia del proyecto.
Podramos sealar adems que los hbitos de consumo hacia esta clase de
productos son los mejores.

27

2. ESTUDIO DE MERCADO
El objetivo de este estudio es el de estimar la cuanta de los bienes o servicios
provenientes de una nueva unidad de produccin que la comunidad estara
dispuesta a adquirir por determinado precio. Esta cuanta se especifica para un
periodo determinado de tiempo.
Con nuestro estudio se pretende demostrar si los habitantes de Sincelejo y estn
en condiciones de adquirir el producto de nuestra unidad productiva.
A sabiendas que se presenta mucha dificultad para hacer un estudio de mercado,
por restricciones de la informacin, el presente anlisis cuenta la informacin
proporcionada por los clientes potenciales y por de algunas empresas similares
que producen el bien.
En este estudio se busca probar que existe un nmero suficiente de
consumidores,

que

cumplen

ciertos

requisitos

para

constituirse

en

los

demandantes del producto a ofrecer, lo cual permita justificar la posibilidad de


producir un bien en un tiempo determinado.
La informacin obtenida mediante la encuesta aplicada en el municipio de
Sincelejo se tom de dos fuentes importantes: por un lado de las unidades
productivas similares localizadas en el entorno, que nos permiti conocer ms a
fondo aspectos importantes de la competencia, especialmente sobre los niveles de
oferta y por otro lado se hizo un estudio en los habitantes del municipio, que se

28

constituyen en el mercado potencial, lo cual permiti determinar la cantidad de


productos que en los actuales momentos se estn demandando.
La informacin que suministra la investigacin de mercados puede proceder de
dos grandes fuentes: secundarias y primarias. Las primeras comprenden todo
tipo de datos realmente existentes y que solo se requiere saber donde se
encuentran. Puede ser necesario, en ocasiones, efectuar algunos clculos y
adaptaciones, pero, en esencia, los datos existen antes del problema planteado
que exige la toma de decisiones.
Por el contrario las segundas que constituyen el fundamento de la investigacin de
mercados, requieren una metodologa adecuada para crear la informacin.
Este es un mercado abierto, pues tienen acceso a estos productos todas las
personas y estratos sociales.
Teniendo como base que para hacer un anlisis del estudio de la demanda se
debe estimar el volumen de compras de cada una de las familias del municipio.
2.1 CARACTERIZACIN DEL PRODUCTO
Existen evidencias que nos ensean que la historia del zapato comienza a partir
del ao 10.000 a.C., o sea, al final del periodo paleoltico (pinturas de esta poca
en cuevas de Espaa y sur de Francia, hacen referencia al calzado). Entre los
utensilios de piedra de los hombres de las cuevas, existen diversas de estas que
servan para raspar las pieles, lo que indica que el arte de curtir el cuero es muy
antiguo. En los hipogeos (cmaras subterrneas utilizadas para entierros
mltiples) egipcios, que tiene la edad entre 6 y 7 mil aos, fueron descubiertas
pinturas que representaban los diversos estados de la preparacin del cuero y de
los calzados. En los pases fros, el mocasn es el protector de los pies y en los

29

pases ms calientes, la sandalia an es la ms utilizada. Las sandalias de los


egipcios eran hechas de paja, papiro o entonces de fibra de palmera.
Se sabe que apenas los nobles de la poca posean las sandalias. Incluso un
faran como Tutancamon, usaba calzados como sandalias y zapatos de cuero
ms sencillo (a pesar de los adornos de oro).
En Mesopotamia eran comunes los zapatos de cuero crudo, amarrados a los pies
por tiras del mismo material. Los coturnos eran smbolos de alta posicin social.
Los Griegos llegaron a lanzar moda como la de modelos diferentes para el pie
izquierdo y derecho.
En Roma el calzado indicaba la clase social y, los cnsules por ejemplo usaban
zapatos blancos, los senadores zapatos marrones prendidos por cuatro cintas
negras de cuero atadas con dos nudos, y el calzado tradicional de las legiones
eran los botines que descubran los dedos.
En la edad media, tanto los hombres como las mujeres usaban zapatos de cuero
abiertos que tenan una forma semejante a las zapatillas. Los hombres tambin
usaban botas altas y bajas amarradas delante y al lado. El material ms corriente
era la piel de vaca, pero las botas de calidad superior eran hechas de piel de
cabra.
La padronizacin de la numeracin era de origen inglesa. El rey Eduardo (1272
1307) fue quien uniformiz las medidas. La primera referencia conocida de la
manufactura del calzado en Inglaterra es de 1642, cuando Thomas Penddlton
proyect 4000 pares de zapatos y 600 pares de botas para el ejrcito. Los
movimientos militares de esta poca iniciaron una demanda sustancial de botas y
calzados. A mediados del siglo XIX comienzan a aparecer las mquinas para

30

auxiliar en la confeccin de los calzados, pero solamente la mquina de costura


pas a ser ms accesible. A partir de la cuarta dcada del siglo XX, grandes
cambios comienzan a sucederse en las industrias del calzado; como el cambio de
cueros por gomas y tambin materiales sintticos, principalmente en los calzados
infantiles y femeninos. Probablemente los funcionarios de Penddleton hicieron los
zapatos del inicio al final, pero en la industria moderna el proceso es interrumpido
en varias y distintas etapas como:

Modelado: creacin, elaboracin y acompaamiento de los modelos en el


proceso de fabricacin;

Depsito: recibimiento, almacenamiento, clasificacin y control del cuero y


otros materiales;

Corte: operacin de corte de las diferentes piezas que componen la


cabellada (parte superior del calzado). En el corte son utilizadas cuchillas
especiales y/o balancines de corte que presionan los moldes metlicos en
la superficie del cuero y otros materiales;

Chanfracin: preparacin del cuero para recibir la costura;

Costura: unin de las partes que componen la cabellada. En muchas


empresas este sector se encuentra subdividido en preparacin, chanfracin
y costura;

Prefabricado: fabricacin de solados, tacones y plantillas. En muchas


empresas no existe este sector, pues hay fbricas que se especializan en la
produccin de estos materiales;

Distribucin: es el control del volumen de la produccin y la que hace la


revisin de la calidad de los materiales y enseguida los distribuye para los
sectores de montaje y acabamiento;

Acabamiento: operaciones finales relacionadas a la presentacin del


calzado como: el escobado, la pintura y la limpieza;

31

Montaje y acabamiento: en algunas empresas estos dos sectores son


organizados en lnea de montaje, o sea, los puestos de trabajo son
colocados en lnea; y el producto en elaboracin se va incorporando a las
operaciones parciales de cada trabajador, hasta que al final de la lnea, el
producto resulta acabado;

Expedicin: embalaje, empaquetamiento y envo al mercado de destino.

Utilizamos los zapatos para que nuestros pies se encuentren protegidos de


posibles heridas y lesiones, sin embargo, cuando el calzado no es el adecuado
para nuestras actividades o simplemente es de mala calidad, nos puede traer
muchos mas problemas de salud que si no lo usramos.
Siempre es preferible escoger un calzado que sea apropiado para nuestras
actividades cotidianas ya que de esto va a depender la salud de nuestros pies,
para ello debemos tener en cuenta el tipo de terreno que vamos a recorrer con
ellos ya que no es lo mismo utilizar un calzado fabricado especialmente utilizar en
suelos duros como pavimento que utilizar otros para terrenos algo ms suaves. En
el caso de que gustemos de excursiones a la montaa o caminos ms rugosos y
con ms defectos, el mejor calzado que podemos elegir zapatos o botas de
trekking ya que estn fabricados especialmente para este tipo de actividades. Un
secreto para elegir la medida correcta del zapato es ir a la zapatera al atardecer
ya que el pie se encuentra dilatado despus de toda la actividad que realizamos
durante el da.
De esta manera podremos adquirir un calzado que se ajuste correctamente al pie
luego de realizar alguna actividad. Con respecto a las botas y el calzado formal es
aconsejable que sean probados con el tipo de medias que usa habitualmente para
caminar. Un buen par de medias pueden aumentar al mximo el rendimiento del
zapato. Las medias sin costura son las mejores ya que evitan las abrasiones y la
friccin que se produce con el pie durante la actividad. Tambin es bueno que no

32

sean demasiado apretadas ni gruesas ya que el pie suele transpirar mucho,


especialmente cuando la temperatura ambiente es muy alta, y la concentracin de
la transpiracin dentro de la media puede provocar hongos entre los dedos de los
pies.
Es importante que el calzado posea un empeine suave y elstico especialmente
en la parte delantera, de esta manera los dedos podrn moverse con mayor
libertad y abrirse naturalmente. La parte posterior tiende a ser ms rgida, un poco
ms alta en el lugar del taln para de esta manera poder aumentar el ngulo
formado entre el pie y la pierna al momento en que se inicia la actividad para as
sostener correctamente el tobillo.
La suela es una de las partes ms importante del calzado ya que estn diseadas
especialmente para cada tipo de terreno. Por ejemplo, si se trata de terrenos
naturales las suelas suelen estar fabricadas con surcos profundos permitiendo que
la materia que pise la suela pueda adecuarse correctamente; para el pavimento o
materiales sintticos, los surcos deben ser menos profundos ya que el golpe es
ms brusco, y en cuanto a los terrenos como campos de hierba las suelas con
taco de goma son las ms recomendable ya que el taln del pie se ajustar
correctamente a la base del calzado, ofrecindole de esta forma una fijacin total
completa al canteo del tobillo. La punta del zapato debe provocar que el
movimiento que produce al andar no dificulte de ninguna manera el riego
sanguneo y la comodidad de los dedos.
Con respecto a las costuras, stas no deben causar roces en los pies y asegrese
que estn confeccionadas con algn material flexible para que se apoye todo el
pie correctamente desde el taln hasta los dedos. En la parte trasera es
importante que exista una hendidura para que se eviten posibles daos en el
tendn de Aquiles siendo este uno de los tendones ms importantes del pie y
alguna lesin en el puede llegar a provocar hasta una renguera permanente.

33

Siempre es bueno decidirse por un material preferentemente que transpire, tales


como el cuero o la malla de nylon y con respecto al abrochamiento del calzado,
ste debe quedar situado sobre el empeine (generalmente se utilizan cordones de
algodn o de cuero dependiendo el tipo de zapato y el material con el que est
fabricado), para de esta forma evitar que el aumento de volumen que adquiere el
pie con el ejercicio, provoque lesiones en los tendones de la zona.
Adems debe ser firme, pero se debe tener especial cuidado en que no impida la
correcta circulacin sangunea. Una recomendacin muy comn que suele
hacerse a la hora de ir a probarse el calzado es realizar la prueba subiendo y
bajando por alguna rampa. Esto se debe a que el comportamiento y el rendimiento
del calzado sobre un terreno llano esmuy diferente a su comportamiento en un
suelo que posea desniveles o defectos por la tierra.
El producto que se va a ofrecer es calzado para damas entre los 15 y 64 aos, en
el estilo formal e informal, los cuales deben ser duraderos, populares, necesarios
y, muy conocidos en el mercado.
Las caractersticas interna de este producto son las siguientes: forrados en
materiales sintticos muy similares al cuero y de buena calidad con suelas
prefabricadas en PVC, poliuretano, neo lite italiano y neo lite punta diamante y una
durabilidad aproximada de un ao.
Las caractersticas externas son las siguientes: colores variados que estn a la
moda, en estilos tipo sandalias planas y sandalias en alturas de 4 1/2 ,51/2
y61/2,empacados en cajas de cartn .
2.2 ANALISIS DE LOS CLIENTES POTENCIALES

34

2.2.1 Caractersticas del usuario o consumidor


La comercializacin de este producto est dirigida a los diferentes estratos de la
comunidad del municipio de Sincelejo, debido a que es un bien de consumo
popular y masivo. Es por esto que se puede decir que las principales
caractersticas de los consumidores corresponden a personas trabajadoras,
localizadas en los diferentes barrios de la ciudad y dedicadas a diferentes
actividades econmicas, como son el comercio, la ganadera, la agricultura, amas
de casa, estudiantes, independientemente a su estado civil, poltico o de raza y de
su edad y de sexo femenino.
2.3 ANALISIS DE LA DEMANDA Y LA OFERTA DEL PRODUCTO
2.3.1 Comportamiento de la demanda del producto
Cuando se habla de demanda en un estudio de mercado nos podemos referir a:
demanda insatisfecha, cuando la demanda total no est debidamente satisfecha y
demanda por sustitucin, cuando la produccin o el servicio nuevo no ampla el
volumen del mercado existente, sino que desplaza a otros proveedores de dicho
mercado.
Para este proyecto es relevante determinar la demanda existente del producto; es
decir el nmero de unidades de un bien o servicios, que los consumidores o
usuarios estn en disposicin de adquirir, para la satisfaccin de una necesidad
determinada, durante un periodo de tiempo especfico y bajo un conjunto dado de
condiciones.
Este estudio de la demanda tambin permite calcular el nmero de personas que
puedan ser los posibles clientes potenciales, durante el periodo de produccin del
proyecto.

35

2.3.1.1 Evolucin histrica de la demanda.


El estudio y anlisis de la evolucin histrica exige que se cuente con la
informacin necesaria de datos estadsticos del producto en aos anteriores; es
por esto que en nuestro proyecto, no es posible realizar la evolucin histrica
debido a que este es un producto cuyos comercializadores no llevan registros de
ventas, razn por la cual no se cuenta con fuente de informacin histrica para
determinar su avance y sus posibles causas.
2.3.1.2 Anlisis de la demanda actual.
El anlisis de la demanda actual permitir establecer la cantidad de unidades que
la poblacin de Sincelejo estara dispuesta a comprar, tambin facilitara el
conocimiento de los gustos y preferencias, las necesidades y las caractersticas de
los consumidores potenciales.
Para lograr lo anterior se recurri a una encuesta realizada a los consumidores
localizados en los diferentes barrios de la ciudad de Sincelejo. Esta presenta unos
resultados positivos en cuanto a las expectativas del mercado actual.
Lo anterior se puede observar en la informacin que aparece en los cuadros que a
continuacin se relacionan.
CUADRO No. 2: HA COMPRADO USTED CALZADO
EVENTO
Si
No
TOTAL

FRECUENCIA
400
0
400

PORCENTAJE
100.00 %
0.00 %
100.00 %

36

En el estudio hecho al consumidor del producto se pudo detectar que a la


pregunta de que si ha comprado calzado, de las 400 personas encuestadas, todas
contestaron que si, equivalentes al 100 % de la poblacin encuestada.
CUADRO No. 3: CUANDO COMPRA CALZADO, QUE TIPO PREFIERE
EVENTO
Formal
Informal
Todos los anteriores
Otros
TOTAL

FRECUENCIA
350
50
0
0
400

PORCENTAJE
87.50 %
12.50 %
0.00 %
0.00 %
100.00 %

El anterior muestra que las personas encuestadas manifestaron que, al momento


de hacer sus compras, prefieren pedir un calzado formal, estas equivalen a un
87.50 % de la muestra, representando aun total de 350 de las 400 personas
estudiadas; otras personas manifestaron que prefieren un calzado informal y
equivalen al 12.50 % y representan a 50 de las 400 personas encuestadas.
CUADRO No. 4: DONDE COMPRA EL PRODUCTO
EVENTO
Fabrica
Almacenes
Vendedor ambulante
TOTAL

FRECUENCIA
25
360
15
400

PORCENTAJE
6.25 %
90.00 %
3.75 %
100.00 %

El anterior cuadro muestra que la mayora de las personas encuestadas compran


el producto en los almacenes especializados, correspondientes a 360de las 400
personas encuestadas, equivalentes al 90.00 % del total; el resto compra el
producto en la fabrica con un 6.25 % y equivalentes a 25 de las 400 personas
encuestadas y a 3.75 % correspondiente a 15 de las 400 personas encuestadas.
CUADRO No. 5: CANTIDAD QUE COMPRA
EVENTO

FRECUENCIA

PORCENTAJE

37

1 Par
2 Pares
3 Pares
4 Pares
TOTAL

250
135
10
5
400

62.50 %
33.75 %
2.5%
1.25 %
100.00 %

A la pregunta de que cantidad compran del producto al momento de adquirirlo, las


personas encuestadas respondieron lo siguiente: 250 de ellas dijeron que
adquieren de a un par de zapatos cada vez que compran el producto, equivalentes
al 62.50%; 135 personas contestaron que compran de a 2 pares, equivalentes al
33.75 %; 10 personas manifestaron que compra de a 3 pares de zapatos cada vez
que acude a comprar este producto, correspondiente al 2.5 % y el 1.25 % de
encuestados, equivalentes a 5 personas optan por comprar de 4 pares cada vez
que acuden comprar a un almacn.
CUADRO No. 6: CADA CUANTO TIEMPO COMPRA EL PRODUCTO
EVENTO
Bimestralmente
Semestralmente
Anualmente
Espordicamente
TOTAL

FRECUENCIA
75
175
125
25
400

PORCENTAJE
18.75 %
43.75 %
31.25 %
6.25 %
100.00 %

En el anterior cuadro se muestra que el 18.75 % de las personas encuestadas


compran el producto bimestralmente o cada dos meses, equivalentes a 75 del
total; 43.75 % contestaron que compran el producto cada seis meses o
semestralmente, representan a 175 de las 400 personas encuestadas, el 31.25 %
respondieron que lo compran el producto anualmente o sea cada ao, representan
a 125 personas de las 400 estudiadas

y el 6.25 % dijeron comprarlo

espordicamente y representan 25 de las 400 personas tenidas en cuenta en el


estudio.
.
CUADRO No. 7:

LE GUSTA LA FORMA COMO COMERCIALIZAN EL

38

PRODUCTO
EVENTO
Si
No
TOTAL

FRECUENCIA
125
275
400

PORCENTAJE
31.25 %
68.75 %
100.00 %

Esta es una pregunta importante para el objeto de estudio: al preguntrsele a las


personas si les gustaba la forma en que se comercializa el producto, la mayora
contest que no le gusta esa forma, tal y como se ve en el anterior cuadro en
donde el 68.75 % de las personas estudiadas manifestaron no estar de acuerdo
en la forma como comercializan el producto, equivalen a 275 personas de las 400
estudiadas; 125 de ellas manifestaron si estar de acuerdo y corresponden al 31.25
% del total.
CUADRO No. 8:

LE GUSTA QUE EL PRODUCTO SE COMERCIALICE


CON UNA MARCA LOCAL

EVENTO
Si
No
TOTAL

FRECUENCIA
350
50
400

PORCENTAJE
87.50 %
12.50 %
100.00 %

La informacin contenida en el cuadro anterior muestra que 350 de las 400


personas encuestadas manifestaron si estar de acuerdo que el producto se
comercialice con una marca local, equivalen al 87.50 % de las personas
encuestadas; 50 manifestaron no estar de acuerdo y corresponden al 12.50 % del
total de personas estudiadas.
CUADRO No. 9:

ESTARA USTED DE ACUERDO CON LA PUESTA EN


FUNCIONAMIENTO DE UNA FBRICA QUE PRODUZCA Y
COMERCIALICE CALZADO FORMAL E INFORMAL PARA
DAMAS EN EL MUNICIPIO

EVENTO
Si
No

FRECUENCIA
375
25

PORCENTAJE
93.75 %
6.25 %

39

TOTAL

400

100.00 %

En el cuadro anterior se muestra que el 93.75 % de las personas encuestadas


respondieron que si estaban de acuerdo con que en el municipio se estableciera
una unidad productiva orientada a la produccin y comercializacin de calzado
formal e informal para damas con todos los requerimientos tcnicos requeridos,
equivalen a 375 de las 400 personas estudiadas y solo 25 manifestaron no estar
de acuerdo, representan al 6.25 % del total de encuestados.
CUADRO No. 10:

COMPRARIA EL PRODUCTO A ESTA EMPRESA


SINCELEJANA

EVENTO
Si
No
TOTAL

FRECUENCIA
375
25
400

PORCENTAJE
93.75 %
6.25 %
100.00 %

En la anterior informacin se observa que el 93.75 % de las personas encuestadas


manifestaron que si adquiriran el producto en la empresa proyectada,
corresponden a 375 de las 400 personas encuestadas y el 6.25 %, o sea 25
personas del total de encuestadas manifestaron que no lo compraran.

En toda la informacin detallada en los cuadros anteriores de este estudio de


mercado se muestran unos resultados bastante llamativos y reconfortantes al
momento de tomar una decisin para la implementacin de este proyecto en la
ciudad de Sincelejo.
Conocidos los anteriores resultados y hecho sus anlisis no queda ms que
concluir en esta parte del estudio de mercado para esta propuesta, que este es un
proyecto que representa un futuro promisorio para los proponentes, debido a los
resultados arrojados en la investigacin realizada.

40

Teniendo en cuenta las ponderaciones, aproximaciones, deducciones y otros


argumentos, para determinar la demanda actual se parte del hecho de que el 100
% de las personas encuestadas manifestaron que si ha comprado y consumido el
producto (Cuadro No 2); igualmente en el cuadro No. 6 se determin la frecuencia
de compra del mismo y se encontr que el 62.50 % de las personas compran el
producto entre cada dos meses y cada seis meses, representado esto un
promedio de dos pares de calzado por ao y si hay 78.645 damas en esa franja de
poblacin a estudiar, esto equivaldra a decir que esta franja de la poblacin
consume o compra 98.306 pares de calzado al ao; el 31.25 % lo compran cada
ao, esto equivaldra a decir que esta franja de la poblacin consumen o compra
calzado por una cantidad anual de 24.577 pares de calzado; el 6.25 % lo compran
espordicamente, esto equivaldra a decir que esta franja de la poblacin compran
en promedio 2.556 pares de calzado. Todo esto si se tiene en cuenta que la
ciudad de Sincelejo tiene una poblacin de aproximadamente 78.645 damas
ubicadas en ese rango de edad, segn informacin del Plan de Desarrollo
Municipal y Estadsticas del DANE para y el ao 2005.
De acuerdo a lo anteriormente expuesto se parte de una demanda anual de
105.778 pares de calzado para damas para el ao 2010 (demanda actual).
Hay que tener en cuenta que la anterior cifra corresponde a las cantidades que las
personas estn en disposicin de comprar, mas no las cantidades que los
almacenes deben comercializar.
Haciendo un clculo aproximado de las cantidades demandadas, en el siguiente
cuadro se puede observar esta informacin proyectada a 5 aos. No sin antes
anotar la frmula que se utiliza para la proyeccin, que es la siguiente:
n

Df = Do (1 + r)
Dnde:

41

Df = Demanda final
Po = Demanda inicial
r = Tasa de crecimiento poblacional = 2.68 % = 0.0268, segn datos del plan
de desarrollo municipal
n = Tiempo
CUADRO No. 11: DEMANDA PROYECTADA
Cantidad demandada
(Pares de Calzado)
105.778
108.612
111.524
114.513
117.581
120.733

Ao
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Promedio

Porcentaje de Crecimiento
2.68
2.68
2.68
2.68
2.68
2.68
2.68

FIGURA No. 1: GRAFICA DE LA PROYECCION DE LA DEMANDA

140000
120000
100000
80000
Cantidad demandada
(Pares de Calzado)

60000

Ao

40000
20000
0
1

Muestran tanto el cuadro como la grafica anterior que las cantidades demandadas,
ao tras ao son crecientes, se parte de un total de 105.778 para el ao 2010,
hasta llegar a una cantidad de 120.133 para ltimo ao de evaluacin.

42

2.3.2 Caractersticas de la competencia


Se tiene claro que la existencia de empresas que se dedican a la fabricacin y
comercializacin de calzado y que se encuentran personas que se dedican a esta
actividad en muchos municipios del departamento y algunas empresas que lo
hacen en una forma ms organizada.
Las anteriores hacen parte de fbricas y/o talleres organizados y de pequeos
artesanos que constituyen, sin dudas, la competencia para el proyecto, pero seria
all donde se entrara a diferenciar nuestro producto, donde se ofrezca la calidad
del mismo.
2.3.2.1 Anlisis de la oferta del producto
La oferta del producto proviene de fbricas y/o talleres organizados y de pequeos
artesanos as como de almacenes organizados.
De acuerdo a las visitas practicadas a cada una de las personas productoras de
este producto y a los almacenes comercializadores se pudo observar las
cantidades que estas producen y comercializan durante un perodo de un ao.
Todo lo anterior a sabiendas de que en el Municipio de Sincelejo existen entre
registrados y no registrados un total aproximado de 40negocios que producen y/o
comercializan este producto y venden en promedio un total de 4 pares al da. Se
estara hablando entonces de 58.400 pares al ao. .
A continuacin se muestra la oferta proyecta de calzado para damas en el
Municipio de Sincelejo, a travs de la utilizacin de la siguiente expresin
matemtica:

43

Of = Oo (1 + r)
Donde:
Of =

Oferta final

Oo = Oferta inicial
r

= Tasa de crecimiento poblacional = 2.68 % = 0.0268

n = Tiempo
.

CUADRO No. 12: OFERTA PROYECTADA


AO
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Promedio

CANTIDAD OFRECIDA
(Pares de calzado)
58.400
59.965
61.572
63.222
64.916
66.656

Porcentaje de crecimiento
2.68
2.68
2.68
2.68
2.68
2.68
2.68

FIGURA No. 2: GRAFICA DE LA PROYECCION DE LA OFERTA

44

80000
70000
60000
50000
40000

CANTIDAD OFRECIDA
(Pares de calzado)

30000

AO

20000
10000
0
1

Tanto en el cuadro como en la grafica anterior se muestra que la oferta


proyectada, al igual que en el caso de la demanda proyectada, cada ao va en
aumento. Se parte de un total de 58.400 pares de calzado en el ao 2010 hasta
llegar a un total de 66.656 pares de calzado para el ao de 2.015.
Hay que tener en cuenta que la oferta a la que se hace referencia en la anterior
informacin tiene que ver con aquel producto que es manejado de forma ms
tcnica y que lo ofrecen algunos almacenes debidamente registrados en la ciudad.
2.4 ANALISIS COMPARATIVO DE LA DEMANDA Y LA OFERTAPROYECTADAS
CUADRO No. 13: DEMANDA Y OFERTA COMPARADA
Ao

Demanda

Oferta

2010
2011
2012
2013
2014
2015

105.778
108.612
111.524
114.513
117.581
120.733

58.400
59.965
61.572
63.222
64.916
66.656

Diferencia
(Dficit)
47.378
48.647
49.952
51.291
52.665
54.077

45

Promedio

FIGURA No. 3: GRAFICA DE LA COMPARARCION DE LA DEMANDA Y OFERTA


PROYECTADA
6
5
4

Ao
Demanda

Oferta

2
1
0

50000

100000

150000

En el cuadro y la grafica anteriores se muestra que existe una demanda


insatisfecha y como es obvio, esta diferencia es creciente.
Lo anterior es importante, dado a que de ese porcentaje deficitario es

el que

permite proponer el proyecto en estudio.


De acuerdo a lo anterior y los datos de dficit para el primer ao (2010), que es de
47.378, se puede decir que este ser cubierto por el proyecto en un 76 %, o
sea partiendo para el ao de 2010 con la produccin y comercializacin de 36.000
pares de calzado para damas.
2.5

ANALISIS DE PRECIOS

46

Los precios a nivel histrico del par de calzado para damas cada ao ha venido
aumentando; es as como actualmente un par de zapatos para damas, en
venta al por mayor, est en promedio en $ 13.000.oo aproximadamente.
De este modo proyectando al futuro, se puede decir que el proyecto de produccin
y comercializacin de calzado para damas ofrecer el producto a un precio bajo y
bastante racional, teniendo en cuenta a la competencia y los costos de produccin
de esta unidad productiva.
Para realizar la proyeccin del precio del producto, se debe partir del ao 2.010
que es la base para efectos de cualquier clculo para este trabajo y con un precio
promedio de $ 13.000.oo por par..
En el siguiente cuadro se podr observar el precio del producto durante su perodo
de vida til, previa utilizacin de la siguiente expresin matemtica:
V f = V a (1 + i) n
Donde:
Vf =

Oferta futura

Va =

Oferta actual

ndicede incremento porcentual = 5 %

n =

Periodos.

CUADRO No. 14: PROYECCION DE PRECIOS


AO
2.010
2.011
2.012
2.013

PRECIO POR UNIDAD


(PARES DE ZAPATOS)
13.000
13.650
14.332
15.049

47

2.014

15.802

En el cuadro anterior se est mostrando la evolucin de los precios del


producto a travs de los aos, partiendo de un precio de $ 13.000.oo en el ao
2.010 hasta llegar a un precio de $ 15.802.oo para el ao 2.014.
2.6 EL SISTEMA DE COMERCIALIZACION
Para la comercializacin de este producto se har directamente al consumidor a
un precio promediado e inferioral del mercado utilizando varios puntos de ventas
en la ciudad.
Sin embargo para tener una posesin en el mercado se necesitan de la promocin
y publicidad del producto; se harn rebajas de acuerdo a la cantidad demandada,
la publicidad se har por diferentes medios con que cuenta el Municipio, se
colocarn vallas en cada punto de venta, pasacalles y otros.
La estrategia de distribucin en primera instancia es el contacto directo con cada
uno de los clientes, quienes tendrn la informacin de las caractersticas del
producto personalizada, por catlogos o fotos.
Dependiendo de los requerimientos del cliente se contemplar la posibilidad de
hacer inspeccin directa en las reas de produccin, la distribucin ser directa.
2.6.1 Estrategias de Promocin:

La promocin del producto se har teniendo en cuenta los mercados locales,


regionales y nacionales, con charlas,

participacin en feria, correo directo;

adems de la excelente calidad del producto se ofrecern servicios que satisfagan


las expectativas de nuestros clientes, lo cual nos permitir un mejor

48

posicionamiento en los mercados, por otra parte se determinarn promociones


por pagos oportunos y volmenes de compra estimados en un 5% por venta.

2.6.2 Estrategias de Comunicacin

La empresa utilizar como medios de comunicacin con los clientes el correo


electrnico, telfonos, fax.
2.6.3 Estrategias de Servicio

Se establecer la comunicacin permanente, antes, durante y despus de las


ventas con el propsito de mantener informado a los clientes sobre algn cambio
sustancial del producto, como tambin manejo de carteras y promociones.

2.6.4 Canales de distribucin


A continuacin se presentan los canales de distribucin, tanto existentes
actualmente como los propuestos.
Es de anotar que el segundo canal a pesar de tener una instancia ms no significa
que esa situacin va a repercutir en el precio, al contrario se traduce en beneficio
para el consumidor final, debido a que se le har llegar un producto garantizado,
de gran calidad y tcnicamente empacado.
FIGURA No. 4: CANAL DE DISTRIBUCION EXISTENTE

49

PRODUCTOR

INTERMEDIARIO
DETALLISTA (TIENDA)
CONSUMIDOR FINAL

FIGURA No. 5: CANAL DE DISTRIBUCION PROPUESTO

PRODUCTOR

CONSUMIDOR FINAL

2.7 EL MERCADO DE INSUMOS


Para que una empresa pueda llevar a cabo un proyecto como el de esta magnitud
y que pueda funcionar como se quiere, se requiere de unos recursos e insumos,
que para este caso particular como el proyecto es de produccin y
comercializacin se requiere de la compra de la materia prima e insumos.
En el proceso productivo, teniendo en cuenta

nuestro proyecto, estaremos

utilizando unas tcnicas acorde relacionadas con un buen manejo, lo cual debe
garantizar una buena calidad de nuestro producto, mayor aceptacin en los
consumidores.
El insumo necesario para el funcionamiento de este proyecto se encuentra
disponible en la ciudad de Sincelejo, as como en otros mercados ms distantes
como Montera, Cartagena, Barranquilla y Medelln.

50

3. ESTUDIO TECNICO
3.1

TAMAO

El sistema de produccin que se utilizar al ponerse en marcha este proyecto ser


el de produccin en serie, con lo cual los operarios realizarn sus operaciones
sucesivamente.

51

Segn los resultados del estudio de mercado, este proyecto tendr una capacidad
para producir 36.000 pares de calzado para damas anualmente.

Este proyecto cubrir un 76 % del total de la demanda insatisfecha, con una


produccin anual de 36.000 pares de calzados para damas entre los 15 y 64 ao
al ao.
3.1.1 Variables que determinan el tamao del proyecto.

DIMENSION DEL MERCADO. Como se observa en los anteriores cuadros de


oferta y demanda, esta es superior a las unidades a producir y la oferta no
cubre el total de la demanda.

CAPACIDAD FINANCIERA. Los recursos financieros permiten una evaluacin


satisfactoria y que pueda financiarse con seguridad y comodidad.

Se

financiar por medio de aportes de los socios.

LA TECNOLOGIA UTILIZADA.

Son maquinas industriales para coser, las

cuales facilitan el volumen de produccin previsto.

DISPONIBILIDAD DE INSUMOS. Las materias primas para la produccin del


bien se encuentran disponibles en la ciudad de Sincelejo.

3.2

LOCALIZACION
MACROLOCALIZACION: Municipio de Sincelejo

52

MICROLOCALIZACION: La determina la ponderacin.

Para determinar la microlocalizacin del proyecto se deben tener en cuenta, entre


otros los siguientes factores:

Facilidades de costos de transportes

Disponibilidad y costo de los recursos

Disponibilidad de mano de obra

Los servicios pblicos

La disponibilidad del inmueble y el arriendo del mismo

3.2.1 Cuantificacin de factores

De acuerdo a la cuantificacin de factores establecidos para cada una de las


variables a analizar se tienen en cuenta las siguientes opciones:
1. Zona industrial
2. Centro de la ciudad
3. Barrio Pioneros
CUADRO No. 15: CUANTIFICACION DE FACTORES
Factores
Relevantes

Peso
Asignado

ZONA INDUSTRIAL
Calificac.

Costo transporte de 0.10


insumos
Costo transporte de 0.1
productos
Disponibilidad
0.06
Mano de obra

CENTRO DE LA
CIUDAD

BARRIO
PIONEROS

Pomderac
.

Calificaci,

Ponderaci
.

Calificaci.

Ponderaci

60

80

70

80

60

60

90

5.4

90

5.4

90

5.4

53

Disponibilidad
Materia prima
Costo de vida
Tarifas y servicio
Pblicos
Facilidad
de
Comunicacin
Disponibilidad agua
Requisitos
gubernamentales
Costos
arrendamiento
Posibilidades
de
desechos
Actitud
de
comunidad
proyecto
TOTAL

0.09

80

7.2

60

5.4

70

6.3

0.05
0.08

70
80

3.5
6.4

65
70

3.25
6.6

65
70

3.25
5.6

0.09

80

7.2

70

6.3

70

6.3

0.12
0.06

80
100

9.6
6

70
100

8.4
6

60
100

7.2
6

0.08

50

90

7.2

90

7.2

0.07

90

6.3

90

6.3

90

6.3

0.1

100

10

100

10

100

10

79.6

77.85

76.55

De acuerdo a la ponderacin de factores a evaluar el resultado fue el siguiente:


ZONA INDUSTRIAL

79.60 %

CENTRO DE LA CIUDAD

77.85%

BARRIO PIONEROS

76.55%

Lo anterior deja claro que la alternativa con mayor viabilidad es la localizada en el


La zona industrial de la ciudad.

3.3

PROCESO DE PRODUCCION

3.3.1 Identificacin y descripcin de insumos.


Los principales insumos son laminas de suelas, laminas de crepe, solucin de
caucho, latas de pegante amarillo y blanco, lambrilla, forro, material capellada,
hilos, empaques, entre otros.
3.3.2 Descripcin del proceso productivo

54

FIGURA No. 6: DIAGRAMA DE BLOQUE DEL PROCESO PRODUCTIVO

COMPRA DE
MATERIALES

PEGAR

MONTAR

COSER

ARMAR

CORTAR

DETALLAR

EMPACAR

COMERCIALIZAR

3.4 ASPECTOS TCNICOS DEL PROYECTO


En esta parte del estudio, se hace referencia a las principales inversiones que se
requieren para poner en etapa de operacin este proyecto, teniendo en cuenta,
obvio, la tecnologa a utilizar.
De acuerdo a lo anteriormente expuesto, para la puesta en funcionamiento y en
operacin de este proyecto, los inversionistas deben incurrir en los siguientes
costos de inversin:
3.4.1 Obras fsicas, seleccin y especificacin de equipos
CUADRO No. 16: OBRAS FSICAS
INVERSIN

AREA

55

ADECUACION DEL LOCAL


TOTAL

90 Metros cuadrados
90 Metros cuadrados

CUADRO No. 17: MAQUINARIA, EQUIPO Y HERRAMIENTA REQUERIDA


CONCEPTO
CANTIDAD
Maquina industrial de coser
3
Troqueladora hidrulica
1
Horno industrial reactivador
1
Pegadora de bolsa automtica
1
Cortadora tiras
1
Dobladora tiras
1
Hormero cuatro puestos
1
Banco de remate industrial
1
Mesa de cortar grande
1
Mesa para detallar
1
Mesa mediana para guarnicin
3
Bancos de soladora 5 puestos
3
Porta gomas
5
Pares de horma 11/2 dama
36
Pares de horma 21/2 dama
36
Butacos de madera
8

CUADRO No. 18: MUEBLES REQUERIDOS


CONCEPTO
Computador
Mesa para computador
Estantes metlicos
Escritorio
Sillas

CANTIDAD
1
1
5
1
4

3.4.2 Personal requerido.


CUADRO No. 19: PERSONAL REQUERIDO
CARGO
Guarnecedores
Picador de corte

CANTIDAD
4
1

56

Soladores
Troquelador
Detallador

3
1
1

3.5 DISTRIBUCION EN PLANTA.


A sabiendas de que la principal actividad planteada en este proyecto corresponde
a la produccin y comercializacin de calzado para damas de 15 a 64 aos, a
continuacin se hace el planteamiento de la distribucin en planta de la unidad
productiva, en donde se destaca, principalmente el rea de produccin; adems
del rea administrativa, que corresponde a la parte donde estar el administrador
del negocio y quien tiene la responsabilidad de velar por su normal
funcionamiento.

FIGURA 7: DISTRIBUCION EN PLANTA DEL PROYECTO

AREA
ADMINISTRATIVA

SALA DE EXIBICION

AREA DE PRODUCCION

BAOS
COSINA

BODEGA
PRODUCTOS
TERMINADOS
BODEGA
MATERIALES E
INSUMOS

57

4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO
4.1

CONSTITUCION JURIDICA DE LA EMPRESA

En Colombia para que una empresa pueda funcionar legalmente se le debe dar
vida jurdica y se parte de los tramites que se deben adelantar ante Cmara de
Comercio y de tener en cuenta el tipo de sociedad que se va constituir teniendo
en cuenta el nmero de socios, el capital social de la empresa, entre otras.
Para el caso de esta empresa, su constitucin obedece a una sociedad por
acciones simplificada y tendr como nombre comercial CALZADO MISTER R
S.A.S.
4.2 TRAMITES LEGALES Y ADMINISTRATIVOS
Para poner a funcionar legalmente este negocio, se requiere adelantar los
siguientes pasos:

58

a. Verificar el nombre o razn social. Para lo cual se debe presentar el


formulario diligenciado en las ventanillas de Cmara de Comercio y el
empleado le indicar cuando reclamarlo, con el fin de saber si puede usar
dicho nombre o no debido a que ya existe o hay alguno similar.

b. Elaborar la minuta. Si es una sociedad por acciones se deber expresar el


capital suscrito y pagado, la forma como se cancelarn las cuotas y el valor
nominal de las acciones representativas del capital; se debe expresar como
se administrar la sociedad, las facultades de los administradores, las
asambleas y juntas de los socios; se deben establecer las fechas en que se
deben hacer los balances generales y como se distribuirn las utilidades; se
debe determinar la duracin de la empresa y sus causales para disolverla, y
la forma de liquidarla; se debe establecer el representante legal de la
sociedad con su domicilio, sus facultades y obligaciones.
c. Asistir a la notara, en donde transcribirn la minuta, conformando as la
Escritura Pblica, firmada por el notario con los sellos respectivos y
adicionalmente por los socios con la cdula y sus huellas.

d. Se debe realizar el pago del impuesto de registro sobre la escritura de


constitucin.

Esta

accin

se

realiza

en

la

oficina

de

Rentas

Departamentales.

e. Se debe solicitar el formulario de matrcula mercantil, posteriormente se


debe presentar en la ventanilla de la Cmara de Comercio.

59

f. Se debe hacer registro de libros. Una vez matriculada la sociedad o


empresa, el propietario de esta o el representante legal debe presentar y
solicitar el registro de los libros de comercio, con carta dirigida a la Cmara
de Comercio y diligenciar el formulario de solicitud respectivo. Los libros
son los siguientes: Libro auxiliar, libro caja diario, libro mayor, libro
inventario y balance, libro de accionistas, libro de actas.

g. Se debe ir a la Administracin de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN),


para obtener el nmero de identificacin tributaria (NIT), el cual es
necesario para identificarse en el desarrollo de las actividades comerciales.
Para este nmero de identificacin, el cual es expedido en una tarjeta, se
debe realizar el trmite correspondiente en la DIAN, que se encuentre en el
municipio donde se est domiciliado.

El registro de Impuestos sobre las ventas (IVA), se puede hacer en el momento de


realizar la solicitud del NIT. Los responsables del rgimen simplificado no tienen
obligacin de declarar el IVA, los responsables del rgimen comn deben hacerlo
bimestralmente en las fechas que indique el calendario tributario, el cual puede
adquirir directamente en la DIAN.

h. Se debe hacer la afiliacin a las aseguradoras de riesgos profesionales


(ARP); al rgimen de seguridad social a alguna entidad promotora de salud
(EPS) de todos sus trabajadores; a un fondo de pensiones y dems aportes
parafiscales.

60

4.3 ORGANIZACIN DE LA EMPRESA.


FIGURA No. 8: ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

JUNTA DE SOCIOS

ADMINISTRADOR
SECRETARIA

DPTO. DE
PRODUCCION

DPTO. DE VENTAS

4.3.1 Funciones.
La Junta de Directiva. Integrada por los socios y/o propietarios de la empresa, se
constituyen en rgano de control, vigilancia y asesora; imparten las polticas que
debe seguir la empresa en materia de produccin, comercializacin y manejo de
cartera y suministros.
El Administrador.

En esta persona recae la funcin de administrar el control

general en las operaciones de comercializacin de la empresa; as como tambin


el de ejecutar las diferentes polticas, acordes con las actividades econmicas de
la misma.
El rea produccin. En esta rea se ubica el personal encargado de las labores de
produccin y empaque del producto.

61

El rea de ventas. Las personas ubicadas en esta rea son las encargadas de
atender al pblico en las labores de comercializacin del producto y hacer los
recorridos correspondientes a las diferentes distribuidoras localizadas en la zona.
Una secretaria cuya funcin es atender al pblico externo e interno de la empresa,
transcribir y recibir correspondencia y todas las dems funciones inherentes a su
cargo

5. ESTUDIO FINANCIERO
Las proyecciones a realizar en adelante se harn utilizando la tasa del 5 %, que
est en el rango de la inflacin, segn pronsticos del DANE y del Banco de la
Repblica.
5.1 INVERSIONES DEL PROYECTO

62

CUADRO No. 20: OBRAS FISICAS


CONCEPTO

ADECUACION DEL LOCAL

UNIDDAD DE

CANTIDAD

COSTO

COSTO

VIDA UTIL

MEDIDA
Metro cuadrado

90

UNITARIO
30.000

TOTAL
2.700.000
2.700.000

(AOS)
5

TOTAL

La inversin en obra fsica, como se puede observar en al anterior cuadro es del


orden de $ 2.700.000.oo y corresponden mas que todo a la adecuacin del local
donde quedar instalado el taller.
CUADRO No. 21: INVERSIN EN EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

MAQUINARIA Y EQUIPOS

CANTIDAD

COSTO
UNITARIO

Maquina industrial de coser


Troqueladora hidrulica
Horno industrial reactivador
Pegadora de bolsa automtica
Cortadora tiras
Dobladora tiras
Hormero cuatro puestos
Banco de remate industrial
Mesa de cortar grande
Mesa para detallar
Mesa mediana para guarnicin
Bancos de soladora 5 puestos
Porta gomas
Pares de horma 11/2 dama
Pares de horma 21/2 dama
Butacos de madera

3
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3
3
5
36
36
8

800.000
12.000.000
800.000
1.700.000
600.000
600.000
350.000
1.100.000
300.000
250.000
200.000
110.000
20.000
25.000
26.000
50.000

Totales

COSTO
TOTAL

2.400.000
12.000.000
800.000
1.700.000
600.000
600.000
350.000
1.100.000
300.000
250.000
800.000
330.000
100.000
900.000
936.000
400.000
23.566.000

VIDA

VALOR

UTIL

RESIDUAL

5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

El anterior cuadro muestra toda la inversin requerida y su corresponde costo para


el rubro de maquinaria y equipos, se observa que la troqueladora hidrulica es la
que tiene un alto porcentaje de participacin en esta parte ascendiendo a un total
de $ 12.000.000.oo.
CUADRO No. 22: MUEBLES Y ENSERES.
MAQUINARIA Y EQUIPOS

CANTIDAD

COSTO
UNITARIO

COSTO
TOTAL

VIDA

VALOR

UTIL

RESIDUAL

63

Computador
Mesa para computador
Estantes metlicos
Escritorio
Sillas
Totales

1
1
5
1
4

1.100.000
120.000
120.000
300.000
25.000

1.100.000
120.000
100.000
300.000
25.000
1.665.000

5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos
5 Aos

0
0
0
0
0

En el anterior cuadro se muestra la inversin en mueble y enseres necesarios para


poner a funcionar esta unidad productiva y se ve que se debe incurrir en la compra
de un computador para las labores administrativas y de oficina, escritorio y sillas,
entre otros, por un monto total de $ 1.665.000.oo.
CUADRO No. 23: INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES
DETALLE
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD
GASTOS DE ORGANIZACIN
ESCRITURA PUBLICA
INSCRIPCION ANTE CAMARA DE COM.
IMPREVISTOS
TOTAL

COSTO TOTAL
300.000
300.000
200.000
300.000
200.000
130.000
1.430.000

CUADRO No.24: PROGRAMA DE INVERSIONES FIJAS DEL PROYECTO


AOS
CONCEPTO

ACTIVOS FIJOS TANGIBLES


2.700.000
23.566.000
1.665.000
27.931.000
ACTIVOS INTANGIBLES O DIFERIDOS
GASTOS
1.430.000
OBRA FISICA
EQUIPO
MUEBLES
Subtotal

PREOPER.
Subtotal

TOTAL

1.430.000
29.361.000

En el anterior cuadro se resumen todas las inversiones a las que se debe incurrir
para poner a funcionar el proyecto. Se observa una inversin total equivalente a $

64

29.361.000.oo, distribuida entre obras fsicas, equipos, muebles y enseres y


gastos preoperativos.
5.2 COSTOS OPERACIONALES
CUADRO No. 25: COSTO DE MANO DE OBRA (Primer Ao)
Concepto

No.
Persona

Remuneracin
Mensual

Auxilio de
transporte
(anual)

Remuneracin
Anual

Prestaciones
sociales y aportes
parafiscales
(55%)

Costo Total
anual.

MANO DE OBRA DIRECTA

Guarnecedor
Picador de corte
Soladores
Troquelador
Detallador
Subtotal
MANO OBRA INDIRECTA
Vendedores

4
1
4
1
1

2.060.000

2.952.000

24.720.000

13.596.000

41.268.000

515.000

738.000

6.180.000

3.399.000

10.317.000

2.060.000

2.952.000

24.720.000

13.596.000

41.268.000

515.000

738.000

6.180.000

3.399.000

10.317.000

515.000

738.000

6.180.000

3.399.000

10.317.000
113.487.000

700.000

738.000

8.400.000

4.620.000

Subtotal
TOTAL

13.758.000
13.758.000
127.245.000

CUADRO No. 26: COSTO DE MATERIALES POR LOTE DE PRODUCCION


MENSUAL
MATERIALES DIRECTOS

UNIDAD

CANTIDAD

COSTO UNIT. COST0 POR

MEDIDA
Laminas de suela
Laminas de crepe punta diamante
Solucin de caucho
Pegante Amarillo
Pegante Blanco
Lambrilla
Cambriones de lata
Forro sinttico
Material capellado
Rejos de hilo
Pares de Hebillas
Laminas de odena
Ojete
Forro plantilla
Hiladillo

AO

Unidad
Unidad
Galones
Latas
Latas
Metros
Unidad
Metros
Metros
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Metro
Royos

125
10
10
3
3
100
3.000
125
200
50
3.000
100
6.000
125
3

17.500
15.000
1.800
90.000
160.000
4.000
100
6.000
20.000
3.800
560
4.500
40
8.000
16.000

2.187.500
150.000
10.800
270.000
480.000
400.000
300.000
750.000
4.000.000
190.000
1.680.000
450.000
240.000
1.000.000
48.000
12.156.300

Cajas
Unidad

3.000
3.000

215
100

645.000
300.000
975.000
13.132.300
157.587.600

SUBTOTAL
MATERIALES INDIRECTOS
Empaques
Bolsas para empaque

SUBTOTAL
TOTAL MENSUAL
TOTAL ANUAL

65

En el cuadro No. 26 se observa la totalidad de los costos de materiales para poner


en funcionamiento a la unidad productiva, inicialmente se muestra la informacin
por lote de produccin mensual y posteriormente se hace la conversin a aos
para determinar esa cuanta para anualmente cada ao. Se nota un gran gasto de
costos directos con respecto a los costos indirectos y se tiene una totalidad para el
primer ao de $ 157.587.600.oo.
CUADRO No. 27: COSTO DE SERVICIOS PUBLICOS (Primer ao)
CONCEPTO

UNIDAD DE
MEDIDA

ENERGIA ELECTRICA

MES GLOBAL
MES GLOBAL
MES GLOBAL

ACUEDUCTO
TELEFONO
TOTAL

CANTIDAD
12
12
12

COSTO
UNITARIO
150.000
80.000
100.000

COSTO
TOTAL
1.800.000
960.000
1.200.000
3.960.000

CUADRO No. 28: COSTOS POR DEPRECIACION.


ACTIVO

COSTO
ACTIVO

VALOR POR DEPRECIACION ANUAL

VIDA
UTIL

AOS
1

Adecuacin del local


Maquina industrial de coser
Troqueladora hidrulica
Horno industrial reactivador
Pegadora de bolsa automtica

Cortadora tiras
Dobladora tiras
Hormero cuatro puestos
Banco de remate industrial
Mesa de cortar grande
Mesa para detallar
Mesa mediana para guarnicin
Bancos de soladora 5 puestos

Porta gomas
Pares de horma 11/2 dama
Pares de horma 21/2 dama
Butacos de madera
Computador
Mesa para computador
Estantes metlicos
Escritorio
Sillas
TOTALES

2.700.000
2.400.000
12.000.000
800.000
1.700.000
600.000
600.000
350.000
1.100.000
300.000
250.000
800.000
330.000
100.000
900.000
936.000
400.000
1.100.000
120.000
100.000
300.000
25.000
27.910.000

5.2.1 Gastos de administracin

5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5

540.000
480.000
2.400.000
160.000
340.000
120.000
120.000
70.000
220.000
60.000
50.000
160.000
66.000
20.000
180.000
187.200
80.000
220.000
24.000
20.000
60.000
5.000
5.582.000

2
540.000
480.000
2.400.000
160.000
340.000
120.000
120.000
70.000
220.000
60.000
50.000
160.000
66.000
20.000
180.000
187.200
80.000
220.000
24.000
20.000
60.000
5.000
5.582.000

3
540.000
480.000
2.400.000
160.000
340.000
120.000
120.000
70.000
220.000
60.000
50.000
160.000
66.000
20.000
180.000
187.200
80.000
220.000
24.000
20.000
60.000
5.000
5.582.000

4
540.000
480.000
2.400.000
160.000
340.000
120.000
120.000
70.000
220.000
60.000
50.000
160.000
66.000
20.000
180.000
187.200
80.000
220.000
24.000
20.000
60.000
5.000
5.582.000

5
540.000
480.000
2.400.000
160.000
340.000
120.000
120.000
70.000
220.000
60.000
50.000
160.000
66.000
20.000
180.000
187.200
80.000
220.000
24.000
20.000
60.000
5.000
5.582.000

66

CUADRO No. 29: GASTOS EN PERSONAL ADMINISTRATIVO.


Concepto

No.

Remuneracin

Auxilio de

Remuneracin

Prestaciones

Persona

Mensual

transporte

Anual

sociales y aportes

(anual)

Costo Total anual.

Administrador

1.500.000

18.000.000

parafiscales (55%)
9.900.000

Secretaria
Totales

515.000

738.000

6.180.000

3.399.000

27.900.000
10.317.000
38.217.000

CUADRO No.30: OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS


CONCEPTO

ARRIENDO
PAPELERIA Y UTILES
TOTAL

UNIDAD DE

CANTIDAD

MEDIDA
MES
GLOBAL

12
1

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

1.200.000
720.000

14.400.000
720.000
15.120.000

CUADRO No. 31: AMORTIZACIN DE GASTOS PREOPERATIVOS


ACTIVO

Vida

Costo

til

activo

VALOR

VALOR DEPRECIACION ANUAL

RES.

Estudio de factibilidad
Estudio de prefactibilidad
Gastos de organizacin
Escritura pblica
Inscripcin ante camara

5
5
5
5
5

300.000
300.000
200.000
300.000
200.000

60.000
60.000
40.000
60.000
40.000

60.000
60.000
40.000
60.000
40.000

60.000
60.000
40.000
60.000
40.000

60.000
60.000
40.000
60.000
40.000

60.000
60.000
40.000
60.000
40.000

0
0
0
0
0

de comercio
Imprevistos
TOTAL AMORTIZACION

5
5

130.000
1.430.000

26.000
286.000

26.000
286.000

26.000
286.000

26.000
286.000

26.000
286.000

0
0

5.2.2 Gastos de ventas


CUADRO No. 32: GASTOS DE VENTAS (Primer ao de operacin)
DETALLE
Gastos de publicidad
Transporte

VALOR
MENSUAL
60.000
160.000

VALOR ANUAL
720.000
1.920.000

OBSERVACIONES
Esta se da durante todo el ao
Transporte de productos y algunos
insumos

Total

2.640.000

5.3 PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL PROYECTO

67

La proyeccin de ingresos se realiza utilizando la siguiente expresin matemtica:


n

Vf = V a( 1 + i )
Donde:
Vf

Valor futuro

Va

Valor actual

Tasa de incremento (para las ventas es del 2.68 % y para precios


del 5.0 %)

Nmero de perodos

CUADRO No. 33: PRESUPUESTO DE INGRESOS (Trminos Corrientes)


AO

PRONOSTICO DE

PRECIO UNITARIO

1
2
3
4
5

VENTAS
36.000
36.965
37.955
38.973
40.017

13.000
13.650
14.333
15.049
15.802

TOTAL
468.000.000
504.572.250
544.009.015
568.504.677
632.348.634

5.4 CALCULO DE COSTOS OPERACIONALES


Este se realiza mediante la elaboracin de presupuestos de costos para los aos
correspondientes al periodo de evalucacion del proyecto. La agrupacion de los
rubros se hace con miras de facilitar la posterior evaluacin del proyecto.
CUADRO No. 34: PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION
(Trminos Corrientes)
CONCEPTO

AOS
1

COSTOS DIRECTOS
MANO DE OBRA DIRECTA
MATERIALES DIRECTOS

113.487.000
157.587.600

2
119.161.350
165.466.980

3
125.119.418
173.740.329

4
131.375.388
182.427.346

5
137.944.158
191.548.713

68

DEPRECIACIN
SUBTOTAL COSTOS DIRECTOS
GASTOS DE PRODUCCION
MANO DE OBRA INDIRECTA
SERVICIOS PUBLICOS
SUBTOTAL GASTOS DE PRODUCC
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIN

5.582.000
276.656.600

5.582.000
290.210.330

5.582.000
304.441.747

5.582.000
319.384.734

5.582.000
335.074.871

13.758.000
3.960.000
17.718.000
294.374.600

14.445.900
4.158.000
18.603.900
308.814.230

15.168.195
4.365.900
19.534.095
323.975.842

15.926.605
4.584.195
20.510.800
339.895.534

16.722.935
4.813.405
21.536.340
356.611.211

CUADRO No. 35: PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS


CONCEPTO

SUELDOS Y PRESTACIONES
OTROS GASTOS ADMTIVOS.
AMORTIZACIN DE DIFERIDOS
TOTAL GASTOS GENERALES DE
ADMINISTRACIN

AOS
3

38.217.000
15.120.000
286.000
53.623.000

40.127.850
15.876.000
286.000
56.289.850

42.134.243
16.669.800
286.000
59.090.043

4
44.240.955
17.503.290
286.000
62.030.245

5
46.453.002
18.378.455
286.000
65.117.457

CUADRO No. 36: PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA


CONCEPTO

Gastos de promocin y publicidad


Transporte
TOTAL GASTOS GENERALES DE
ADMINISTRACIN

CUADRO No. 37:

AOS
3

720.000
1.920.000
2.640.000

756.000
2.016.000
2.772.000

793.800
2.116.800
2.910.600

4
833.490
2.222.640
3.56.130

5
875.165
2.333.772
3.208.937

PROGRAMA DE COSTOS OPERACIONALES


(Trminos Corrientes)

CONCEPTO

AOS
1

COSTOS DE PRODUCCIN
GASTOS DE ADMN.
GASTOS DE VENTAS

TOTAL COSTOS
OPERACIONALES

294.374.600
53.623.000

308.814.230
56.289.850

323.975.842
59.090.043

339.895.534
62.030.245

356.611.211
65.117.457

2.640.000

2.772.000

2.910.600

3.056.130

3.208.937

350.637.600

367.876.080

385.976.485

404.981.909

424.937.605

CUADRO No. 38: FUENTE USOS Y FONDOS


AOS
DETALLES

FUENTES
Capital Propio
Crdito a largo plazo
Ingresos por ventas
Depreciacin de activos
Amortizacin de diferidos
Valor residual

29.361.000
0

TOTAL FUENTES

29.361.000

468.000.000
5.582.000
286.000

504.572.250
5.582.000
286.000

544.009.015
5.582.000
286.000

568.504.677
5.582.000
286.000

632.348.634
5.582.000
286.000

473.868.000

510.440.250

549.870.015

574.372.677

638.216.634

69

USOS
Inversin en activos fijos tang.
Inversin en activos intang.
Inversin en capital de trabajo
Costos operacionales
Impuestos
TOTAL USOS
DIFERENCIA
USOS

27.931.000
1.430.000
0

29.361.000

350.637.600

367.876.080

385.976.485

404.981.909

424.937.605

350.637.600

367.876.080

385.976.485

404.981.909

424.937.605

123.230.400

142.564.170

163.893.530

169.390.768

213.279.029

FUENTES
0

CUADRO No.39: BALANCE GENERAL


CONCEPTO
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA
INVENTARIO MATERIALES
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVOS FIJOS
TERRENO Y OBRAS CIVILES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
MUEBLES
TOTAL ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS PREOPERATIVOS
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
APORTE DE SOCIOS
TOTAL PATRIMONIO
PASIVO MAS PATRIMONIO
5.5 ESTADO DE RESULTADO

VALORES
0
0
0
2.700.000
23.566.000
1.665.000
27.931.000

1.430.000
1.430.000
29.361.000

0
0
0
0
29.361.000
29.361.000

ESTADO DE RESULTADO
31 DE DICIEMBRE DE AO 1
AO 0
VENTAS

468.000.000

70

Costo de ventas

13.158.000
---------------

Utilidad bruta en ventas

Gastos Administracin
Gastos ventas

454.842.000

53.623.000
2.640.000
--------------------

Total gastos operacionales

56.263.000

---------------Utilidad operacional

Gastos financieros (Inv. + Cap.)

398.579.000

---------------Utilidad antes de impuesto

398.579.000

Provisin para impuestos (35%)

139.502.650

---------------UTILIDAD NETA

5.6 EL PUNTO DE EQUILIBRIO

Este se calcula de acuerdo a la siguiente expresin:

CF
P.E = -----------------CVT
1 (----------)
VT

259.076.350

71

En donde:

P.E

Punto de Equilibrio

CF

Costos Fijos

CVT =

Costo Variable Total

VT

Ventas Totales

Aplicando la anterior formula se tiene lo siguiente:

189.399.000
P.E = --------------------157.587.600
1- -----------------468.000.000

189.399.000
P.E = -----------------------1 0.336725641

189.399.000
P.E = ------------------- = 285.551.418
0.663274359

P.E = 285.551.418

72

Con el anterior resultado se est indicando que la empresa entra en equilibrio


cuando logra ventas por un valor de $ 285.551.418.oo; igualmente indica que que
cuando la empresa alcanza ese nivel de ventas logra cubrir sus costos totales.

Segn lo anterior las cantidades a vender seran:

285.551.418
------------------ = 21.965
13.000

Con el anterior resultado se est indicando que la empresa est en equilibrio


cuando logra vender 21.965pares de zapato.

CUADRO No. 40.

FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO (Precios C/tes)

DETALLE

AOS
0

INVERSIONES
Activos fijos
Activos diferidos
INVERSIN TOTAL
Menos crdito inversin:
Activo fijo
INVERSION NETA
- Amortizacin crdito
Activos fijos

27.931.000
1.430.000
29.361.000

29.361.000

73

Flujo neto de inversin


OPERACIN
INGRESOS:
Venta de productos
Venta subproducto
Total ingresos Operac.
COSTOS
Costos de produccin
Gastos de admn.
Gastos de ventas
Total Costos Operac.
Utilidad Operacional
Ms costos financ.
Utilidad gravable
Impuestos (35 %)
Utilidad neta
Depreciacin
Amortizacin diferidos
Flujo neto de operacin
FLUJO FINANCIERO

-29.361.000

-29.361.000

468.000.000
0
468.000.000

504.572.250
0
504.572.250

544.009.015
0
544.009.015

568.504.677
0
568.504.677

632.348.634
0
632.348.634

294.374.600
53.623.000
2.640.000
350.637.600
117.362.400
0
117.362.400
41.076.840
76.285.560
5.582.000
286.000
70.599.000
70.599.000

308.814.230
56.289.850
2.772.000
367.876.080
136.696.170
0
136.696.170
47.843.660
88.852.510
5.582.000
286.000
83.166.510
83.166.510

323.975.842
59.090.043
2.910.600
385.976.485
158.032.530
0
158.032.530
55.311.386
102.721.144
5.582.000
286.000
97.035.144
97.035.144

339.895.534
62.030.245
3.056.130
404.981.909
163.522.768
0
163.522.768
57.232.969
106.289.799
5.582.000
286.000
100.603.799
100.603.799

356.611.211
65.117.457
3.208.937
424.937.605
207.411.029
0
207.411.029
72.593.860
134.817.169
5.582.000
286.000
129.131.160
129.131.160

NETO

6. EVALUACIN PRIVADA Y FINANCIERA


6.1 CALCULO DEL VALOR PRESENTE NETO
Para la realizacin de su clculo se utiliza la expresin matemtica que aparece a
continuacin:
F
V. P.N. = ---------(1+i)
V.P.N. (i = 28 %)

74

70.599.00083.166.51097.035.144 100.603.799 129.131.160


VPN = ---------------- + ---------------- + ---------------- + ----------------- + -----------------(1+0.28)1
(1+0.28)2
(1+0.28)3
(1+0.28)4
(1+0,28)5
- 29.361.000

VPN = 227.246.189 29.361.000


VPN = 197.885.189
Con el anterior resultado, que es positivo, se est demostrando la factibilidad
financiera del proyecto.
Igualmente se puede determinar que la inversin en el mismo produce una riqueza
adicional de $ 197.885.189.oo.
6.2 CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
F
V. P.N. = ---------(1+i)
V.P.N. (i = 257%)

70.599.000 83.166.510 97.035.144 100.603.799 129.131.160


VPN = ---------------- + ---------------- + ---------------- + ----------------- + -----------------(1+2.57)1
(1+2.57)2
(1+2.57)3
(1+2.57)4
(1+2.57)5
- 29.361.000

75

VPN = 29.275.79129.361.000
V.P.N. = - 85.209

F
V. P.N. = ---------(1+i)
V.P.N. (i = 256 %)

70.599.000 83.166.510 97.035.144 100.603.799 129.131.160


VPN = ---------------- + ---------------- + ---------------- + ----------------- + -----------------(1+2.56)1
(1+2.56)2
(1+2.56)3
(1+2.56)4
(1+2.56)5
- 29.361.000
VPN = 29.398.267 29.361.000
V.P.N. = 37.267
CUADRO No. 41: INTERPOLACION DE LA TIR.
Diferencia
entre tasas
utilizadas
257 %
256 %
1%

Suma de VPN
en valores
absolutos
- 85.209
37.267
122.476

% del Total
69.57
30.43
100 %

Ajuste al 1 %
de diferencia
entre tasas
0.6957
0.3043
1.00

Tasa utilizada
ajustada
256.3043
256.3043

Con el resultado presentado en el anterior cuadro se demuestra, aun mas, que el


proyecto es financieramente factible, debido a que tiene una tasa interna de
retorno del 256.3043 %, muy por encima que la tasa de oportunidad del dinero en
el mercado financiero, que es del 28 %.

76