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FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


INVERSIN: INICIAL Y DIFERIDA EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDO
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
INVERSIN ACTIVO FIJO DE OFICINAS Y VENTAS
CANTIDAD

4
2
5
5
5
10
5

CONCEPTO

COMPUTADORAS
IMPRESORA
ESCRITORIO SECRETARIAL
SILLA SECRETARIAL
ARCHIVERO
SILLAS
APARATOS TELEFONICOS

INVERSIN ACTIVO FIJO DE PRODUCCIN


CANTIDAD

1
1
2
2

CONCEPTO

COMPRESORA
PLANTA DE LUZ
PISTOLA DE ASPERSIN
ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT

INVERSIN ACTIVO FIJO TERRENO Y OBRA CIVIL

El terreno se pretende que se pretende adquirir es de una superficie de 36 x 29 m=1044.00 m2 segn


tcnico.En la zona comercial de Apizaco donde se localizara la empresa, el suelo tiene un costo de $1
del terreno es de $1096.200
La superficie construida es la siguiente:
Terreno: 1044.00 m2
Planta: 556.80 m2
Almacenes: 21.952 m2
Ofic. Y sanitarios: 534.848 m2
Jardines: 236.266 m2
Estacionamiento: 462.086 m2
Construccin de concreto; Almacenes y Ofinas: 556.80 m2

Costo/m2:

$1,800.00

Construccin de concreto reforzado, bardeada con ladrillo recosido + repello + pintura en cual para e
el mismo criterio generando por unidades de volumen calculando los metrados y cantidades de obra q
$1800.00

Costo total: $1,002,240

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


INVERSIN: INICIAL Y DIFERIDA EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDO
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
COSTO TOTAL TERRENO Y OBRA CIVIL
CONCEPTO

TERRENO
CONSTRUCIN DE CONCRETO REFORZADO
BARDA PERIMETRAL
COSTO TOTAL DE LA PLANTA
Barda perimetral , largo de 72+29= 101.00 mt lineales.
Nota: Cuyo costo fue calculado por inidad. Costo/m=$800.00

INVERSON
DIFERIDA
PERMISOS LEGALES
C0STOS DE INGENIERIA Y ADMINI
IN INICIAL FIJA Y DIFERIDA:

$1,500.00
$10,000.00
$11,500.00

DE PROYECTOS

INAS Y VENTAS
COSTO

IMPORTE

$5,500.0000
$1,500.0000
$2,000.0000
$500.0000
$750.0000
$400.0000
$800.0000
TOTAL

$22,000.00
$3,000.00
$10,000.00
$2,500.00
$3,750.00
$4,000.00
$4,000.00
49,250.00

COSTO

IMPORTE

$2,990.0000
$1,390.0000
$219.0000
$1,090.0000
TOTAL

$2,990.00
$1,390.00
$438.00
$2,180.00
$6,998.00

RODUCCIN

O Y OBRA CIVIL

36 x 29 m=1044.00 m2 segn fue determinado en el estudio


, el suelo tiene un costo de $1050.00 por m2por lo que el costo

pello + pintura en cual para el area de ofinas y bodegas se aplico


etrados y cantidades de obra que se utilizaron Costo/m2=

DE PROYECTOS

BRA CIVIL
COSTO EN PESOS

$1,096,200.0000
$1,002,240.0000
$80,800.0000
1,083,040.00

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
PLANOS DE LA PLANTA

DIRECCIN: CARRETERA MEXICO - VERACRUZ NUM:122


EMAIL: www.GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR .com.mx

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


OBRA: SUMINISTRO Y APLICACIN DE PINTURA VINILICA EN INTERIORES Y
EXTERIOS DE CASAS HABITACIN
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,

ANALISIS DEL COSTO: HORA - MAQUINA.


DATOS GENERALES.
CODIGO:
MAQUINA.

CAMIONETA F-150.

MODELO:
CAPACIDAD:
PRECIO DE ADQUISICIN.

$160,050.00

PRECIO JUEGO DE LLANTAS

$5,400.00

EQUIPO ADICIONAL
VIDA ECONOMICA DE LLANTAS

2000.000

PRECIO DE PIEZAS ESPECIALES (PE).

$0.00

VIDA ECONOMICA PZAS ESPEC. (Va).

0.00

VALOR DE LA MAQUINA. (Vm).

$154,650.00

VALOR DE RESCATE (Vr):

$15,465.00

TASA DE INTERES (I).

3.8025%

PRIMA DE SEGUROS (s)

2.00%

SALARIO REAL DEL OPERADOR (Sr).

$28.01

SALARIO POR OPERACIN (So):


HORAS EFECTIVAS DE TRABAJO POR TURNO (Ht).

$224.04

TIEMPO ENTRE EL CAMBIO DE LUBRICANTES.

150.000

8.0000

CARGOS FIJOS
a)- DEPRESIACIN..D=(Vm-Vr)/Ve=

154650.00

b)- INVERSINIm= (Vm + Vr)*i/2 Hea=

154650.00

c)- SEGUROS.Sm=(Vm+Vr)*S/2Hea=

154650.00

d)- MANTENIMIENTO M=Ko*D=

0.13

SUMA CARGOS FIJOS.

CONSUMOS.
a)-COMBUSTIBLECo=Fc*Po*Pc=

0.13

b) OTRAS FUENTES DE ENERGIA..=

0.00

c)-LUBRICANTELb=[(Fa*Po)+CC/Ca]*Pa

0.00750

d)- LLANTAS.. N=Pn/Vn =

5400.000

e)-PIEZAS ESPECIALES.Ae=Pe/Va=

0.000

SUMA DE CONSUMOS.
OTROS CONSUMOS.
ACEITE LITRO

$0.00

GASOLINA LITRO.

$0.00

LLANTAS CAMIONETAJGO.

SUMA DE OTROS CONSUMOS.


OPERACIN
OPERADOR DE VEHICULOS..

OPERACIN.
SUMA DE OPERACIN POR HORA

Po=Sr/(HT)=

COSTO HORARIO HORAS


EFECTIVAS DE TRABAJO

ORA - MAQUINA.
RALES.

TA F-150.

VIDA ECONOMICA EN AOS

5.00

HORAS POR AO. (Hea)

2480.00

VIDA ECONOMICA (Ve)

12,400

POTENCIA NOMINAL. 8HP.

210 HP.

COSTO COMBUSTIBLE.

$10.78 /LTS.

HRS.

COSTO LUBRICANTES (Pa): ACEITE.

$40.66

FACTOR DE OPERACIN. (Fo).

0.13%

POTENCIA DE OPERACIN. (PO).

0.280

FACTOR DE MANTENIMIENTO (Ko).

0.13

COFICIENTE DE COMBUSTIBLE. (Fc).

0.1340

COEFICIENTE LUBRICANTE. (Fa)

0.0075

CAPACIDAD DE CARTER (CC):

4.500

FACTOR DE RENDIMIENTO (Fr).

1.000
ACTIVA.

15465.00

12400.0

15465.00

3.803%

$11.22
2480.00

$1.30

15465.00

2.00%

2480.00

$0.686

11.22

$1.504

$14.719
0.28

10.78

$0.404

0.00
0.280
2000.000

$0.00
4.50

$40.66

$1.31
$2.70

0.000

$0.00

$4.41
$0.00
$0.00
0.0000

0.000

$0.00

$0.00
$28.01

1.00

$28.01

$28.01

$47.13

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


PRESUPUESTO: COSTOS DE PRODUCCIN UTILIZAN MAQUINARIA Y EQUIPO
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
COSTO DE MATERIA PRIMA
CONCEPTO

PINTURA
PROTECTOR
ECOLOGICO

UNIDAD

COSTO

CANTIDAD

LT.

$55.0000

0.2500

LT.

$8.5000

0.1000
TOTAL

OTROS MATERIALES
CONCEPTO

CUBRE BOCAS
SOLVENTES
PAPAELERIA

UNIDAD

COSTO (MN)

PIEZA
LT
LOTE

$1.00
$12.00
$500.00

CONSUMO
POR M2

6.000
0.100
0.003
TOTAL

MAQUINARIA Y EQUIPO
CONCEPTO

COMPRESOR 5035
PLANTA DE LUZ

UNIDAD

COSTO (MN)

PIEZA
PIEZA

$2,990.00
$1,390.00

CONSUMO
POR M2

0.001
0.000
TOTAL

HERRAMIENTA MENOR
CONCEPTO

UNIDAD

COSTO (MN)

GUANTES
BROCHA
RODILLO
PISTOLA DE ASPERSIN
DESARMADORES
ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT

JGO
PIEZA
PIEZA
PIEZA
JGO
PIEZA

$15.50
$15.50
$21.50
$219.00
$100.00
$1,090.00

CONSUMO
POR M2

0.000
0.000
0.001
0.010
0.000
0.001
TOTAL

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA (CUADRILLA)

CONCEPTO

PINTOR
AYUDANTE DE
PINTOR
TRAZADOR
CABO DE OFICIOS

UNIDAD

COSTO

CANTIDAD

JOR.

$434.9200

0.0050

JOR.

$349.9900

0.0030

JOR.
JOR.

$399.8000
$490.0800

0.0020
0.0030
TOTAL

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


PRESUPUESTO: COSTOS DE PRODUCCIN
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA
CONCEPTO

ING. QUIMICO
(GERENTE DE
OPERACIONES)

UNIDAD

COSTO

CANTIDAD

JOR.

$475.0000

$0.0050
TOTAL

MANTENIMIENTO COSTO( HORARIO)


VALOR DE LA MAQUINA. (Vm).
VALOR DE RESCATE (Vr):
VIDA ECONOMICA (Ve)
FACTOR DE MANTENIMIENTO (Ko).
MANTENIMIENTO M=Ko*D=

$2,990.00
$897.00
130,400
0.702
0.70

0.02

CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA


EQUIPO

COMPUTADORA
OTROS EQUIPOS

UNIDAD

CONSUMO
KW/H/DIA

HORAS/DIA

4
6

1.20
1.50

8.000
8.000

SUBTOTAL
5 % DE IMPREVISTOS
TOTAL

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


PRESUPUESTO: COSTOS DE ADMINISTRACIN
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
GASTOS DE ADMINISTRACIN
CONCEPTO

UNIDAD

COSTO

SEMANAL

ING.CIVIL- INGENIRO
ADMINISTRADOR( GERENTE
GENERAL)

JOR.

$500.00

$3,000.00

INGENIERO CIVIL
SECRETARIA

JOR.
JOR.

$375.00
$125.00

$2,250.00
$750.00

LINEA

$426.73

ACOMETIDA

$0.98

TELMEX (LINEA Y PAQUETE DE


INTERNET) INCLUYE IVA
LUZ INCLUYE IVA

$604.80

PREDIAL
AGUA

TERRENO
TOMA

$500.00
$30.00
TOTAL

GASTOS DE VENTAS
CONCEPTO

ING. CIVIL LIC EN


DISEO GRAFICO
PUBLICIDAD
CAMIONETA FORD F 150

UNIDAD

COSTO

SEMANAL

JOR.

$375.00

$2,250.0000

PIEZAS
UNIDAD

$10.00
$47.13

$60.0000
$942.67

DE PROYECTOS

UIPO

IMPORTE

$13.75
$0.85
$14.60

IMPORTE

$6.00
$1.20
$1.50
$8.70

IMPORTE

$2.99
$0.14
$3.13

IMPORTE

$0.00
$0.00
$0.02
$2.19
$0.01
$0.55
$2.77

IMPORTE

$2.17
$1.05
$0.80
$1.47
$5.49

DE PROYECTOS

IMPORTE

$2.38
$2.38
HORA
MAQUINA

TOTAL

CONSUMO
KW/H/DIA

9.60
12.00

$0.011
$0.01

21.60
1.08
22.68

DE PROYECTOS

IMPORTE MENSUAL 0 ANUAL

$12,000.00
$9,000.00
$3,000.00
$426.7300
$590.2848

$500.0000
$30.0000
$25,547.01

IMPORTE
MENSUAL

$9,000.00
$240.00
$3,770.68

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


PRESUPUESTO:
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIN
CONCEPTO

COSTO TOTAL POR M2

MATERIA PRIMA

$14.60

OTROS MATERIALES
MAQUINARIA Y EQUIPO

$8.70
$2.77

ENERGIA ELECTRICA (NO SE CONSIDERA POR EL TIPO DE


PROYECTO)

$0.00

COMBUSTIBLE (NO SE CONSIDERA POR EL TIPO DE


PROYECTO)

$0.00

MANO DE OBRA DIRECTA

$5.49

MANO DE OBRA INDIRECTA

$2.38

MANTENIMIENTO

TOTAL

$0.01
$10.65

PRESUPUESTO DE COSTOS DE ADMINISTRACIN


CONCEPTO
ING.CIVIL- INGENIRO ADMINISTRADOR
GENERAL)

COSTO TOTAL POR MES


( GERENTE

$12,000.00
$9,000.00
$3,000.00

INGENIERO CIVIL
SECRETARIA
TELMEX (LINEA Y PAQUETE DE INTERNET) INCLUYE IVA

$426.73

LUZ INCLUYE IVA

$590.28
$500.00
$30.00

PREDIAL
AGUA
TOTAL

$25,547.01

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


PRESUPUESTO:
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTA
CONCEPTO

COSTO TOTAL

ING. CIVIL LIC EN DISEO GRAFICO


PUBLICIDAD
CAMIONETA FORD F 150

$9,000.00
$240.00
$47.13
TOTAL

$9,287.13

N DE PROYECTOS

ODUCCIN

TOTAL POR M2

$14.60

$8.70

$0.00

$0.00

NISTRACIN

OTAL POR MES

2,000.00

9,000.00

426.73

590.28

N DE PROYECTOS

VENTA

TO TOTAL

9,000.00
240.00

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PRO

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


MTODO: PROMEDIO ARITMETICO
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,

MTODO DEL PRECIO PROMEDIO.

No

Metros Cuadrados de Pintura


Precio (x)

1
2
3
4
5
6
7

$40.00
$40.00
$41.00
$41.50
$42.00
$43.50
$44.00

X=

$41.71
X=

S=

Dnde:
S= Desviacin Estandar
Z= Dato Estandar o Normalizado
X= Medio Aritmtico o Promedio
X= Valor Nominal del Dato a Estandarizar
Z=

X-X
S

S=
X=

1.577
$41.71

Datos:

1.577

X=

$41.50

Nota: Mayores a 1 y a -1 se eliminan

Sin Sucedaneos

EVALUACIN DE PROYECTOS

O PROMEDIO.
Dato Estandar o
Normalizado (Z)
-1.0868001908
-1.0868001908
-0.4528334129
-0.1358500239
0.1811333651
1.1320835321
1.4490669211

$41.50

Ao

Miles de Casas
Edif

Precio Promedio
(Miles)

Inflacin

Poblacin (Miles
de Personas)

Casas de Interes
Social Miles

Usan el servicio
de Pintura

2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020

8.56
8.60
8.65
8.69
8.72
8.80
8.86
8.90
8.95
9.01
9.06
9.11

$36.00
$37.00
$37.80
$38.40
$39.00
$41.00

5.31%
4.16%
3.41%
4.05%
3.81%
4.02%

0.72
0.75
0.76
0.78
0.80
0.85
0.87
0.89
0.92
0.94
0.97
1.00

65%
5.76
5.79
5.82
5.85
5.89
5.92

55%
3.17
3.18
3.20
3.22
3.24
3.26

2.81%
y = 1.9954x + 7.1204
R = 0.9911 No Formulado

1.9954
7.1204

Tasa de Crecimiento Poblacional

65.00% Usa servicio de Pintura para su Casa


55.00% Usa servicio de Pintura Exterior (Fachadas
44.74% Usa servicio de Pintura Interior (Interiores)

Metros Cuadrados de
Pintura (Casas)

Metros
Cuadrados de
Pintura

Metros
Cuadrados de
Pintura (Casas)

% En Participacin del
Mercado

5.07
5.09
5.12
5.15
5.18
5.21

94.97
111.41
128.04
144.87
161.91
179.17

151.95
178.25
204.86
231.79
259.06
286.68

3.00%
3.50%
4.00%
4.50%
5.00%
5.50%

to Poblacional

tura para su Casa


tura Exterior (Fachadas)
tura Interior (Interiores)
No. de Casas

1
2
3

20%
22%
32%

Demanada Precios
8.85

8.80

f(x) = 0.0495989305x + 6.7753208556


R = 0.9893120005

8.75

8.70

8.65
Demanada Precios
Axis Title

Linear (Demanada Precios)


8.60

8.55

8.50

8.45

8.40
$35.00

$36.00

$37.00

$38.00

$39.00

Axis Title

$40.00

$41.00

$42.00

Demanda Inflacin
8.85

8.80

8.75

8.70

f(x) = - 7.3504329572x + 8.9733278667


R = 0.295202872

8.65
Demanda Inflacin
Axis Title

Linear (Demanda Inflacin)


8.60

8.55

8.50

8.45

8.40
3.00%

3.50%

4.00%
Axis Title

4.50%

5.00%

5.50%

Demanda Poblacim
8.85

8.80

f(x) = 1.9954155558x + 7.1204168161


R = 0.9910510287

8.75

8.70

8.65
Demanda Poblacim
Axis Title

Linear (Demanda Poblacim)


8.60

8.55

8.50

8.45

8.40
0.70

0.72

0.74

0.76

0.78
Axis Title

0.80

0.82

0.84

0.86

FORMULACIN Y EVALUACIN DE

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


PRESUPUESTO: TOTAL
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
DESCRIPCION

UNIDAD

PU

M2
TOTAL:

$41.50
$41.50

M2
M2
TOTAL:

$13.75
$0.85
$14.60

M2
M2
M2
TOTAL:

$6.00
$1.20
$1.50
$2.70

M2
M2
TOTAL:

$2.99
$0.14
$3.13

SERVICIO
PINTURA TERMINADO

PRESUPUESTO DE PRODUCCIN
COSTO DE PRODUCCIN POR M2
PINTURA
PROTECTOR ECOLOGICO
OTROS MATERIALES
CUBRE BOCAS
SOLVENTES
PAPAELERIA

MAQUINARIA Y EQUIPO
COMPRESOR 5035
PLANTA DE LUZ

HERRAMIENTA MENOR

GUANTES
BROCHA
RODILLO
PISTOLA DE ASPERSIN
DESARMADORES
ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT

M2
M2
M2
M2
M2
M2
TOTAL:

$0.00
$0.00
$0.02
$2.19
$0.01
$0.55
$2.77

M2
M2
M2
M2
TOTAL:

$2.17
$1.05
$0.80
$1.47
$5.49

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA (CUADRILLA)


PINTOR
AYUDANTE DE PINTOR
TRAZADOR
CABO DE OFICIOS

COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA


ING. QUIMICO (GERENTE DE OPERACIONES)

M2
TOTAL:
TOTAL COSTO DE PRODUCCIN POR M2:

PRESUPUESTO DE OPERACIN
FIJA
GASTOS DE ADMINISTRACIN
ING.CIVIL- INGENIRO ADMINISTRADOR( GERENTE GENERAL)
ING. CIVIL LIC EN DISEO GRAFICO
INGENIERO CIVIL
SECRETARIA
TELMEX (LINEA Y PAQUETE DE INTERNET) INCLUYE IVA
LUZ INCLUYE IVA
PREDIAL
AGUA

MES
MES
MES
MES
MES
MES
ANUAL
MES
TOTAL:

$2.38
$2.38
$31.07

$12,000.00
$9,000.00
$9,000.00
$3,000.00
$426.73
$590.28
$500.00
$30.00
$34,547.01

DIFERIDA
GASTOS DE VENTA
PUBLICIDAD
CAMIONETA FORD F 150

MES
MES
TOTAL:
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIN:

$240.00
$3,770.68
$61,104.71
$95,651.72

INVERSON EN ACTIVO FIJO


TERRENO
COSTO TOTAL DE LA PLANTA
COMPUTADORAS
IMPRESORA
SILLA SECRETARIAL
ARCHIVERO
SILLAS
APARATOS TELEFONICOS
COMPRESORA
PLANTA DE LUZ
PISTOLA DE ASPERSIN
ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT

Sup. Total
m2. Total
4 PIEZAS
2 PIEZAS
5 PIEZAS
5 PIEZAS
10 PIEZAS
5 PIEZAS
1 PIEZA
1 PIEZA
2 PIEZAS
2 PIEZAS
TOTAL:

$1,096,200.00
$1,002,240.00
$22,000.00
$3,000.00
$2,500.00
$3,750.00
$4,000.00
$4,000.00
$2,990.00
$1,390.00
$438.00
$2,180.00
$2,144,688.00

PERMISOS LEGALES
C0STOS DE INGENIERIA Y ADMINISTRACIN DE LA INSTALACIN
TOTAL DE INVERSIN INICIAL FIJA Y DIFERIDA:

$1,500.00
$10,000.00
$2,156,188.00
$629,532.00

INVERSON DIFERIDA

IN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

GAR S.A DE C.V.

2016

2017

2018

2019

2020

SUMA $

7,397.53

8,501.82

9,619.48

9,619.48

11,897.13

$47,035.44

2,602.50

2,991.00

3,384.20

3,782.30

4,185.50

$16,945.51

481.29

553.13

625.85

699.47

774.03

$3,133.76

557.76

641.02

725.29

810.60

897.02

$3,631.68

3.33

493.44

567.10

641.66

717.14

793.58

$3,212.92

979.40

1,125.60

1,273.58

1,423.39

1,575.13

$6,377.09

423.35
$5,537.74

486.55
$6,364.40

550.51
$7,201.08

615.27
$8,048.17

680.86
$8,906.11

$2,756.55
$36,057.50

$144,000.00
$108,000.00
$108,000.00
$36,000.00
$5,120.76
$7,083.42
$500.00
$360.00
$409,064.18

$144,000.00
$108,000.00
$108,000.00
$36,000.00
$5,120.76
$7,083.42
$500.00
$360.00
$409,064.18

$144,000.00
$108,000.00
$108,000.00
$36,000.00
$5,120.76
$7,083.42
$500.00
$360.00
$409,064.18

$144,000.00
$108,000.00
$108,000.00
$36,000.00
$5,120.76
$7,083.42
$500.00
$360.00
$409,064.18

$144,000.00
$108,000.00
$108,000.00
$36,000.00
$5,120.76
$7,083.42
$500.00
$360.00
$409,064.18

$720,000.00
$540,000.00
$540,000.00
$180,000.00
$25,603.80
$35,417.09
$2,500.00
$1,800.00
$2,045,320.89

$2,880.00
$45,248.13
$722,256.48
$1,131,320.66

$2,880.00
$45,248.13
$722,256.48
$1,131,320.66

$2,880.00
$45,248.13
$722,256.48
$1,131,320.66

$2,880.00
$45,248.13
$722,256.48
$1,131,320.66

$2,880.00
$45,248.13
$722,256.48
$1,131,320.66

$14,400.00
$226,240.64
$3,611,282.42
$5,656,603.31

TASA DE
DEPRECIACIN

N. A DEPRECIAR

DEPRECIACIN
(AO 1)

DEPRECIACIN
(AO 2)

DEPRECIACIN
(AO 3)

10%
10%
10%
10%
10%
10%
25%
25%
25%
25%

10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
4.00
4.00
4.00
4.00

2,200.00
300.00
250.00
375.00
400.00
400.00
747.50
347.50
109.50
545.00
5,674.50

2,200.00
300.00
250.00
375.00
400.00
400.00
747.50
347.50
109.50
545.00
5,674.50

2,200.00
300.00
250.00
375.00
400.00
400.00
747.50
347.50
109.50
545.00
5,674.50

DEPRECIACIN
(AO 4)

DEPRECIACIN
(AO 5)

SUMA $

2,200.00
300.00
250.00
375.00
400.00
400.00

13,200.00
1,800.00
1,500.00
2,250.00
2,400.00
2,400.00

$747.50
$347.50
$109.50
$545.00

5,674.50

23,550.00

$22,000.00
$3,000.00
$2,500.00
$3,750.00
$4,000.00
$4,000.00
$2,990.00
$1,390.00
$438.00
$2,180.00
$46,248.00

EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.


CLCULO: FLUJO NETO EFECTIVO
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA
CONCEPTO

VENTAS (Total de presupuesto de ventas por ao es positivo)

COSTOS DE PRODUCCIN (Es el total del presupuesto de produccin es


negativo.)
UTILIDAD MARGINAL(Es la suma del costo de produccin y ventas)
COSTO DE OPERACIN(Administracin y Ventas) Es negativo
COSTOS FINANCIEROS (Intereses Comiciones y Avaluos)(-)
DEPRECIACIN (Presupuesto de Inversin Fija)(-)
OTROS PRODUCTOS(+)
INVERSIN INICIAL (Fija + Diferidad) (-)
UTILIDAD BRUTA ANTES DE IMPUESTOS.(Es la suma la suma desde la
utilidad marginal hasta inversin inicial fija)
ISR IMPUESTO SOBRE LA RENTA 30% LO QUE MARCA LA LEY.(Utilidad
bruta multiplicada por el .30 )
PTU Participacion de Trabajdores en Utilidades. (Reparto de utilidades
10% )(Utilidad bruta multiplicada por .10
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS.(Sumatoria utilidad bruta hasta PTU)
Depreciacin (Se suma)
Amortizacin (pago por prestamo capital)
Capital
Prestamo

Flujo Neto de Efectivo (Es la suma de utilidad despues de impuestos ha


Trema con inflacin

, 4.27%

VA
VA Acomulado
VAN (VNA)
TIR (Tasa inteerna de retorno)

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

2016

2017

2018

2019

7,397.529

8,501.82

9,619.48

9,619.48

-5,537.74

-6,364.40

-7,201.08

-8,048.17

1,859.79

2,137.42

2,418.40

1,571.31

-95,651.72

-1,131,320.66

-1,131,320.661

-1,131,320.661

-5,674.50

-5,674.50

-5,674.50

-5,674.50

-5,674.50

-5,674.50

-5,674.50

-5,674.50

629,532.00

629,532.00

629,532.00

629,532.00

-2,156,188.00

-2,156,188.00

-2,156,188.00

-2,156,188.00

-2,890,860.93

-3,926,252.25

-3,925,971.26

-3,926,818.35

-867,258.28

-1,177,875.67

-1,177,791.38

-1,178,045.51

-289,086.09

-392,625.22

-392,597.13

-392,681.84

-4,047,205.31

-5,496,753.14

-5,496,359.76

-5,497,545.69

5,674.50

5,674.50

5,674.50

5,674.50

-215,237.60

-215,237.60

-215,237.60

-215,237.60

1,076,188.00

0.00

0.00

0.00

-3,180,580.41

-5,706,316.24

-5,705,922.86

-5,707,108.79

-135810.78

-243659.70

-243642.91

-243693.55

-603,525.69
-603,525.69
-3,050,331.26

-114,521.00
-718,046.70
-3,050,331.26

-21,730.74
-739,777.44
-3,050,331.26

-4,123.48
-743,900.92
-3,050,331.26

-2.20%

-0.048%

-0.048%

-0.048%

2020

11,897.13

-8,906.11
2,991.02
-1,131,320.661
-23,550.00

Inreses ao 1(-)

-23,550.00

Total de presupuesto de Inversin Fija(-)

629,532.00

Otros productos (+)

-2,156,188.00

Total de inversin inicial (Fija y Diferida)(-)

-3,961,149.64

Es la suma desde la utilidad marginal hasta inversin inicial Fija y D

-1,188,344.89

-396,114.96

-5,545,609.50
23,550.00
-215,237.60

1,076,188

0.00

-5,737,297.10
-244982.59
-782.44
-744,683.36
-3,050,331.26
-0.048%

-3,050,331.26 -50838.8543 -101677.709


AO
MES
DIA

versin inicial Fija y Diferida

Numero

Competidor
1 romulo
2 viven
3 hernandez
4 valencia
5 optimus
6 perez
7 pintusa

Precio por m2

CUADRO N 14
AMORTIZACIN DEL CRDITO A LARGO PLAZO
MTODO: AMORTIZACIONES CONSTANTES AL CAPITAL - AMORTIZACIONES TOTALES DECRECIENTES
(PESOS)
NO. DE PAGOS

FECHA DE PAGO SALDO INSOLUTO


(PRINCIPAL)

PAGOS AL
CAPITAL
(PRINCIPAL)

INTERESES
SOBRE EL
CAPITAL

PAGOS TOTALES

13%
0

322,400

322,400

64,480

41,912

106,392

257,920

64,480

33,530

98,010

193,440

64,480

25,147

89,627

128,960

64,480

16,765

81,245

64,480

64,480

8,382

72,862

322,400

125,736

448,136

7
8
TOTAL

AMORTIZACIN CONSTANTE AL CAPITAL =

AMORTIZACIN CONSTANTE AL CAPITAL =

CAPITAL A AMORTIZAR / (PLAZO DE PAGO - PERIODO DE GRACI

64,480

SALDO FINAL

322,400
257,920
193,440
128,960
64,480
-

(PLAZO DE PAGO - PERIODO DE GRACIA)

CUADRO N 19
DETERMINACION DE LA TREMA PONDERADA
(PESOS)

No

inversionista

TOTAL aportacion

COSTO

oportunidad

27.78%
16.67%
18.52%
37.04%
100.00%

6.200%
0.000%
0.000%
0.059%

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00

$300,000.00

$180,000.00

$200,000.00

$400,000.00

TOTAL

aportaciones

$1,080,000.00

Trema con infl

VA Acomulad

0.00
$0.00
$0.00
$0.00

-2.20%

-0.048%

-0.048%

-0.048%

co

co ponderado

optimizado

6.200%
1.000%
1.000%
5.920%

0.0172222
0.0016667
0.0018520
0.0219277
0.0426686
4.27

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00

AO
-0.048%

MES

DIA

CUADRO N 3
VALOR DE DEPRECIACIN ANUAL - VALOR RESIDUAL - VALOR DE REPOSICIN
(PESOS)

NO
A

CONCEPTOS
ACTIVOS FIJOS

425,000

OBRAS CIVIL

600,000

20

15

MAQUINARIA
PRINCIPAL

20

15

EQUIPO.
AUXILIAR
COMPLEMEN.

73,500

EQUIPO
ANTICONTMINA
NTE

8,500

10

195,000

79,000

125,550

EQUIPO
DE
TRANS.Y CARGA
MOBILIARIO
EQUIPO
OFICINA

Y
DE

ACTIVOS DIFERIDOS

TOTAL

ECO.

TERRENOS

TEC.

1,381,000

PERIODO DE VIDA (AOS)

VALOR INICIAL

ESTUDIOS

50,000

CONSTITUCIN
DE LA EMPRESA

PATENTES
EXPLO.
DE
RECUR. NATUR.

ASESORA
SUPERVISIN

CAPACITACIN
DE PERSONAL

PUESTA
MARCHA

8,500

25,500
0

EN

41,550
1,506,550

ESIDUAL - VALOR DE REPOSICIN

DEPRECIACIN ANUAL
VALOR

VALOR RESIDUAL
(VIDA Econ.)

VALOR
REPOSICIN

94,838

30,000
-

0%

425,000

5%

150,000

5%

450,000
-

9,188

13%

18,375

55,125

850

10%

1,700

6,800

39,000

20%

78,000

117,000

15,800

20%

31,600

47,400

15,694

13%

110,531

125,550

Tabla de la oferta

NUMERO

PRECIO
1
2
3
4

Promedio
Desvesta

180
170
185
195
182.50
10.41

Z
(Normalizacion)
-0.24
-1.20
0.24
1.20

mayores de
1
( sucedanios
)

Quitado
sucedanios

sacar
promedio

182.5

es precio
que se va a
manejar

Periodos

0
2014

1
2015

2
2016

3
2017

Concepto
Ventas
$ 90,229,210.09
### Valores del presupuesto
Costos de Produccin
$ 574,467.00 van con signo negativo toda fila ya
Utilidad Marginal (suma de costo
$ 89,654,743.09 suma de las dos celdas anteriores
Costo de Operacin (administraci
$ 34,532.00 van negativos los valores de la hoja
Costos Financieros
$ 34,565.00 negativos y va si hay prstamos es
Depreciacin
$ 4,535.00 valores tomados de la hoja anterior
Otros Productos (Ing, Adicionales,
Inversin Inic
$ 435,983.00 todos van en negativo y se sacan de la tabla anterior de t
Utilidad Bru
$ 435,983.00 suma desde utilidad marginal hasta inversion inicial
ISR (30%)
$ 456.00 Se considera el 30% de la utilidad b
PTU (10%)
$ 345,432.00 todos son negativos y se multiplica
Utilidad des
$ 435,983.00 suma desde utilidad bruta hasta el ptu asi todas las celda
Depreciacin (Se suma)
$ 4,535.00 tomada de las tablas de presupues
Amortizacin (Pago por prstamopago de capital si hubo prestamo y todos van en negativo
Prstamo desde el primer ao en el 0 y va con signo positivo
FLUJO NETO
$ 435,983.00 SE SUMA DESDE UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS HAST
TREMA

25.98% ES LA Q CALCULAMOS DESDE EL PRINCIPIO Y ES CON INFL


ES IGUAL A LA CELDA DE FLUJO NETO EFECTIVO
VA
$ 435,983.00
VA Acumulad
$ 435,983.00
$ 435,983.00 es la suma del va acumulado del a
VAN

es igual a formulas financieras van (trema fijada)+(del ao 1 al ao 5) mas el


arriba
segunda columna el van entre 60 meses va rriba en van
tercer columna del van es segunda

TIR

es igual formulas financieras y seleccionar tir ir a los flujos dede el ao 0 hasta

Agregar capitulo 4 estudio economico financiero


introduccin
cuanto voy a entrar en el mercado
para la produccin q necesito con maquinaria mobiliario y
tabla de materia prima
personal
y sueldo mensual
poner la descripcion de todos los conceptos como el de te
poner todo el marketing y lo q incluye y la empresa q lo h
tablas de presupuestos y flujo
capitulo 5 impacto ambiental

algunas propuestas para no daar el ambiente


tablas de flujos es requisito en la exposicion
anexar disco e impreso
resumen ejecutivo

4
2018

5
2019

ores del presupuesto


egativo toda fila ya que sacas dinero
s celdas anteriores
os valores de la hoja anterior
si hay prstamos es lo q se paga y se saca d la tabla de amortizacione solo intereses
s de la hoja anterior
### este va positivo y solo en el ultimo ao
a tabla anterior de toda la suma de la inversion fija y diferida incluyendo terreno planta materia
version inicial
todos los aos hasta 2019
30% de la utilidad bruta todas las celdas de arriba y va en negativo todas las celdas
ivos y se multiplican por el 10% sobre la utilidad bruta
u asi todas las celdas
ablas de presupuestos pero van en positivas ya que se van a sumar
dos van en negativo porque son pagos dependiento de los pagos de capital

E IMPUESTOS HASTA PRESTAMOS DESDE EL AO CERO EN TODOS LOS AOS

CIPIO Y ES CON INFLACION

PARA EL AO UNO ES IGUAL A FORMULAS FINANCES IGUAL A VA (TREMA FIJADA


va acumulado del ao 0 mas el va del ao 1 y asi para todas las celdas

1 al ao 5) mas el flujo del ao 0


es va rriba en van
del van es segunda columna entre 30 sera por dia

dede el ao 0 hasta el 5

si es construccion o terreno y cuanto va a costar


quinaria mobiliario y equipo camioneta de reparto

eptos como el de telefono todo lo q incluye


y la empresa q lo har

o intereses

erreno planta materiaaos siguientes si se necesita mas material sino se queda en blanco
las celdas

GUAL A VA (TREMA FIJADA, PERIODO 1,, MENOS EL FLUJO DEL AO ELEGIDO

queda en blanco

AO

2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019

PAGO DE
CIENTOS DE
RECIBO DE
ESCUELAS
LUZ
EN
PROMEDIO
TLAXCALA
(MILES)
120.00
132.00
138.00
143.00
150.00
155.00
7.58
7.65
7.72
7.80
7.87
7.95

$300.00
$340.00
$345.00
$350.00
$390.00
$420.00

INFLACION

7.00%
6.20%
5.20%
4.70%
3.30%
6.50%

POBLACION
(Millones de
personas)
1.40
1.47
1.54
1.57
1.59
1.63
1.67
1.71
1.76
1.80
1.85
1.90

ESCUELAS
(En miles)

45%
3.41
3.44
3.48
3.51
3.54
3.58

LA HIPOTESIS QUE SE CUMPLE ES LA NUMERO 3 DEMANDA POBLACION


1.6566
4.8090
ENCUESTAS
TASA DE CRECIMIENTO

0.0257

DEMANDA SEGN OBJETIVOS DE VENTA


COMPRAN
PANELES
SOLARES

63%
2.15
2.17
2.19
2.21
2.23
2.25

CANTIDAD
DE PANELES
SOLARES
(En miles)

COMPAN
PANELES
SOLARES

CANTIDAD
DE PANELES
SOLARES

7.67
7.74
7.82
7.89
7.97
8.05

42.97
54.22
65.68
77.37
89.29
101.46

153.41
193.56
234.48
276.21
318.78
362.21

2.0%
2.5%
3.0%
3.5%
4.0%
4.5%

2
3
4
5
SUMA

21%
23%
34%
22%
100%

54% de escuelas ocupan energia electric


62% implementarian paneles solares