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Universidad Nacional de Ingeniera

Facultad de Ingeniera Industrial y de


Sistemas

PROYECTO: PASTAS-PERU

CURSO: DISEO Y EVALUACIN DE PROYECTOS


DOCENTE:
ING. MIRNA FLORES.

ALUMNOS:
CONDORI PACCO, Miguel
GUTIRREZ BARZOLA, Eduardo
HUAMANI CARBAJA, Rodolfo
HUERTA MASLUCAN, Jakson
JERI SANDOVAL, Roberto

INDICE
INTRODUCCION
CAPITULO I: Resumen del proyecto
1.1.-Presentacin
1.2.-Definicin
1.3.-Justificacin
1.4.-Origen de la idea
1.5.-Antecedentes
1.6.-Objetivos generales y especficos
1.7.-Resumen del proyecto y sntesis de los captulos presentando los
datos 1.8.-bsicos y los resultados de la evaluacin
CAPITULO II: Estudio de Mercado
2.1.-Planteamiento del negocio con relacin al problema econmico a
solucionar
2.2.-Descripcin general del bien o servicio (necesidad a satisfacer)
2.3.-Determinacin del mercado objetivo
2.4.-Polticas socioeconmicas imperantes (polticas laboral, tributaria,
monetaria,

cambiaria,

exportaciones

crediticia,

importaciones,

de

comercio

estadsticas,

mecanismos de distribucin, etc.)


2.5.-Descripcin del mercado actual

exterior,

de

abastecimientos,

(investigacin

preliminar,

condiciones socioeconmicas de la poblacin, condiciones geogrficas,


oferta, demanda, precios y costos, publicidad, distribucin, etc.
2.6.-rbol de Causa y Efectos

CAPITULO I: RESUMEN DEL PROYECTO


1.1.-Presentacin
El proyecto aqu descrito es una iniciativa empresarial de los siguientes
grupos de inversionistas:

Grupo Todinno.

Grupo de empresarios residentes en Per,

con amplia experiencia en el mercado de produccin, distribucin y


comercializacin

de productos de la industria alimentaria,

en

particular: panetones, pasteles y panes en general.

en

Grupo Capri.
Venezuela,

Grupo compuesto por empresarios residentes

expertos

en

la

produccin,

distribucin

comercializacin de pastas alimenticias.


El proyecto se basa en el anlisis de factibilidad econmica y situacional
para el establecimiento de una nueva fbrica de pastas alimenticias en
Per, la cual ser instalada en la ciudad de Lima, con el propsito de
atender el mercado peruano de pastas alimenticias en general, y de
exportacin en el futuro.
Se conform un equipo de trabajo compuesto por profesionales
designados por ambos grupos, para establecer las premisas y los datos
informativos requeridos para la realizacin del estudio.

1.2.-Definicin
Establecer una fbrica de pastas alimenticias en Lima Per, para
atender la demanda nacional del consumidor peruano. La fbrica deber
iniciar operaciones en el ao 2012, desarrollando, en el mediano plazo,
capacidad de exportacin hacia los pases circunvecinos.

1.3.-Justificacin
La razn de ser de la Empresa se plasma claramente en su declaracin
de Misin:
Producir y comercializar pastas alimenticias, smolas de trigo y harinas
panaderas de calidad y variedad para satisfaccin del consumidor.
Estamos comprometidos con la innovacin tecnolgica y gerencial, la
productividad, la rentabilidad, el crecimiento y el desarrollo de nuestro
personal, sustentndonos en nuestros valores ticos.

Estamos en sintona con uno de los ms importantes objetivos de la


Empresa, como lo es el desarrollo del
ms alto sentido de
responsabilidad social.

1.4.-Origen de la idea
El origen de la idea se dio por la informacin que de consumos de pastas el
Per en particular el departamento de Lima, el cual presenta una mayor
demanda de este producto

1.5.-Antecedentes
Esta seccin describe la estrategia definida por el equipo de trabajo
designado por el Grupo Capri y el Grupo Todinno, que trabaj en la
elaboracin del presente Anteproyecto de Plan de Negocio. La misin de
la Empresa es expresada tanto en tiempo presente, como en futuro,
habiendo sido definido el lapso futuro como el perodo de Cinco (5) aos,
contados a partir de 2012.
Visin
Ser reconocidos en el mercado como los mejores proveedores de pastas
alimenticias, smolas de trigo para pastificio y harinas panaderas para
uso industrial y familiar.
Misin
Producir y comercializar pastas alimenticias, smolas de trigo y harinas
panaderas de calidad y variedad para satisfaccin del consumidor.
Estamos comprometidos con la innovacin tecnolgica y gerencial, la
productividad, la rentabilidad, el crecimiento y el desarrollo de nuestro
personal, sustentndonos en nuestros valores ticos.
Por ltimo, pero no por ello menos importante, estamos comprometidos
en desarrollar el ms alto sentido de responsabilidad social de la
Empresa.
Valores
Dedicacin hacia el cliente
Confianza, respeto y responsabilidad con nuestros compromisos y
resultados, hacia nuestros clientes, accionistas y empleados
Honestidad e integridad en nuestro proceder
Innovacin y liderazgo
Competencias de la empresa

Presente
Know How del producto por parte del GRUPO INVERSIONISTA CAPRI y
conocimiento de la idiosincrasia y del mercado peruano por parte del
GRUPO INVERSIONISTA TODINNO.
Futuro
El recurso humano de la nueva Empresa deber lograr el Know how tanto
del producto, como del mercado, a fin de ser exitosos y competitivos

1.6.-Objetivos generales y especficos


A fin de que la nueva FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS - PER pueda
alcanzar su Visin en los prximos cinco aos, tal como se ha definido en
las declaraciones de Visin y Misin de la Empresa, deben lograrse las
siguientes metas y objetivos estratgicos:
Entre las metas corporativas:
Instalar la planta de pastas alimenticias y el molino de trigo en Per.
Producir todos los tipos de pastas alimenticias (largas, cortas, enroscadas
y especiales), smolas de trigo, harina para panetones y harinas
panaderas de uso industrial y familiar.
Estar presente con nuestros productos en el mbito nacional (Lima y
provincias).
Constituir un equipo de trabajo de primer nivel, para asegurar una buena
gestin del negocio.
Entre los objetivos:

Concretar la negociacin entre los grupos inversionistas


Constituir la nueva Empresa
Adquirir el terreno para construir la fbrica de pastas y el molino de trigo
Adquirir las lneas y los equipos necesarios para la fbrica de pastas y el
molino de trigo

Realizar las obras civiles


Instalar las lneas, los equipos y el molino
Producir y comercializar los diferentes productos
Seleccionar al personal requerido para la organizacin

CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO

Planteamiento del negocio


econmico a solucionar

Descripcin general del bien o servicio (necesidad a


satisfacer).- pastas alimenticias
Presente

con

relacin

al

problema

Pastas alimenticias largas y cortas en todos los formatos que requiere el


mercado. Envasadas y a granel
Pastas alimenticias Premium, largas y cortas en todos los formatos que
requiere el mercado. Envasadas
Smolas de trigo para pastificios
Harina para Panetones
Futuro
Pastas alimenticias especiales en todos los formatos que requiera el
mercado
Harinas panaderas para uso industrial
Harinas panaderas para uso familiar

Determinacin del mercado objetivo

Fuentes de Ingreso FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER


Fuente de Ingreso

Consumidor Objetivo

Pasta Larga

Poblacin General

Pasta Larga Premium*

Poblacin NSE A-C

Pasta Corta

Poblacin General

Pasta Corta Premium*

Poblacin NSE A-C

Pastas Especiales**

Poblacin NSE A-C

Harina Panetonera**

Todinno SAC

Harina Panadera Industrial


**

Industria Panadera

Harina Panadera Familiar **

Poblacin General

*Productos Premium caracterizados por tener un precio ms


elevado que la pasta normal debido a su superior calidad y
presentacin
**Produccin futura. No contemplada en el estudio
La FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER contar con las
siguientes Fuentes de Ingreso cuya comercializacin estar dirigida
hacia los siguientes consumidores objetivos:

El mercado potencial para los productos dirigidos hacia la poblacin


general es directamente proporcional a la poblacin peruana, la cual se
proyecta de acuerdo al INEI para el ao 2010 en 29.461.933 habitantes.
El Potencial de Mercado es de 300 mil TM, un consumo promedio de
10Kg. de pasta por habitante al ao.
Lima es el departamento que concentra la mayor cantidad de
pobladores, 9.113.684, un 30.93% sobre el total pas. Un mercado
potencial de 91.000TM al ao de pasta alimenticia, representa el
mercado inmediato que debe ser atendido por la nueva empresa.
El tamao de mercado para los productos Premium, compuesto por
los hogares con Niveles Socio Econmicos (NSE) A, B y C. en el
Departamento de Lima es de
4.765.846 personas, un mercado
potencial de 47.658TM al ao de pasta alimenticia. El mercado
potencial en el interior del pas es de 9.274.401 personas, lo que
representa un mercado potencial de 93.000TM de pasta alimenticia al
ao.
Se planifica la compra de un Molino para la molienda de trigo con el
objetivo de producir harina panetonera para la empresa Todinno SAC,
inicialmente, y en un futuro inmediato, incorporar la produccin de
harina panadera industrial y familiar como una Fuente de Ingreso
adicional en la nueva fbrica.

Polticas socioeconmicas imperantes (polticas laboral,


tributaria, monetaria, cambiaria, crediticia, de comercio
exterior, de exportaciones e importaciones, estadsticas,
abastecimientos, mecanismos de distribucin, etc.)

Marco regulatorio
El Gobierno peruano regula la actividad de la industria de alimentos,
principalmente a travs de la LEY DE INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS. Esta ley
tiene por finalidad establecer el rgimen jurdico aplicable para garantizar la
inocuidad de los alimentos destinados al consumo humano con el propsito de
proteger la vida y la salud de las personas, reconociendo y asegurando los
derechos e intereses de los consumidores y promoviendo la competitividad de
los agentes econmicos involucrados en toda la cadena alimentaria, incluido los
piensos, con sujecin al ordenamiento constitucional y jurdico. La poltica de
inocuidad de los alimentos se sustenta fundamentalmente en los siguientes
principios, sin perjuicio de la vigencia de otros principios generales del Derecho:

Principio de alimentacin saludable y segura


Las autoridades competentes, consumidores y agentes econmicos
involucrados en toda la cadena alimentaria, tienen el deber general
de actuar respetando y promoviendo el derecho a una alimentacin
saludable y segura, en concordancia con los principios generales de
Higiene de Alimentos del Codex Alimentarius. La inocuidad de los
alimentos destinados al consumo humano es una funcin esencial de
salud pblica y, como tal, integra el contenido esencial del derecho
constitucionalmente reconocido a la salud.

Principio de competitividad.
Todos los actores de la cadena alimentaria y las autoridades
competentes deben procurar la bsqueda de un desarrollo
competitivo y responsable, basado en la inocuidad de los alimentos
tanto de consumo interno como de exportacin, por ser condicin
indispensable para la competitividad.
Principio de colaboracin integral.
Las autoridades competentes de nivel nacional, regional y local, los
consumidores y los agentes econmicos que participan en cualquiera
de las fases de la cadena alimentaria tienen el deber de colaborar y
actuar en forma integrada para contar con alimentos inocuos.
Principio de responsabilidad social de la industria
Los agentes econmicos involucrados en cualquiera de las fases de la
cadena alimentaria son los responsables directos de la produccin,
elaboracin y comercializacin de alimentos inocuos, saludables y
aptos para el consumo humano.
Principio de transparencia y participacin
Todos los actores de la cadena alimentaria y, en especial, los
consumidores, deben disponer de mecanismos de participacin
adecuados y de fcil acceso en temas de inocuidad de los alimentos.
Es deber de las autoridades competentes de nivel nacional, regional y
local brindar de manera oportuna, confiable y transparente, toda la
informacin necesaria para que los actores de la cadena alimentaria
puedan ejercer dicha participacin
Principio de decisiones basadas en evidencia cientfica
Las decisiones en materia de inocuidad de los alimentos y las
medidas para la gestin de los riesgos alimentarios deben estar

sustentados en la evaluacin de los riesgos de manera objetiva,


transparente e independiente.
Principio de cautela o de precaucin.
Cuando, con respecto a la inocuidad de los alimentos, los datos
cientficos son insuficientes, no concluyentes o inciertos, o cuando
una evaluacin cientfica preliminar hace sospechar que existen
motivos razonables para temer efectos potencialmente peligrosos
para la salud humana, se podr adoptar medidas provisionales de
gestin del riesgo, las cuales no restringirn el comercio ms que lo
indispensable para lograr su objetivo, debiendo ser revisadas en un
plazo razonable.
Principio de facilitacin del comercio exterior
Las autoridades competentes y todos los actores de la cadena
alimentaria deben asegurar la inocuidad de los alimentos que son
objeto del comercio internacional y, al mismo tiempo, favorecer el
libre comercio, evitando crear obstculos innecesarios al intercambio
comercial.
Principio de simplicidad
Todos los procedimientos administrativos relacionados con inocuidad
de los alimentos tanto para el comercio nacional como para el
comercio exterior, seguidos ante las autoridades competentes de
nivel nacional, regional y local, debern ser sencillos y dinmicos,
debiendo eliminarse toda complejidad o formalidad innecesaria,
siendo los requisitos exigidos nicamente aquellos indispensables y
proporcionales a los fines de salud pblica que se persigue cumplir.
Principio de enfoque preventivo
Las autoridades competentes privilegiarn las actividades educativas
y de difusin de la poltica y legislacin de inocuidad de los
alimentos, as como las actividades de promocin de sistemas de
aseguramiento de la calidad. Para ello, podrn celebrar convenios
con las asociaciones de consumidores, colegios profesionales,
gremios, universidades, y otras instituciones educativas.
Gracias al TLC firmado con los Estados Unidos y Canad se ha eliminado el
pago de aranceles correspondientes a la importacin de trigo.

Condiciones econmicas
Los riesgos derivados de los cambios en las condiciones econmicas, en
general, afectan todo el mercado. El establecimiento de controles gerenciales,
de revisiones peridicas de las estructuras de costos, gastos, polticas de
precios y mercadeo, es lo que contempla el modelo de operacin del negocio, lo
cual permitir prever, los posibles impactos y las acciones a emprender para
minimizarlos o eliminarlos.
El mercado todava no descarta la ocurrencia de una segunda recesin en los
EE.UU y en el mundo, si es que el consumo y la inversin del sector privado no
logran consolidar la recuperacin econmica impulsada por los programas de
estmulo econmico de los gobiernos. Asimismo, se espera que los programas
de ajuste fiscal que se estn produciendo en la Zona del Euro, tengan efectos
negativos en el crecimiento europeo y con ello en la recuperacin de la
economa mundial. En este escenario, se reducira la tasa de crecimiento del
PBI de las economas emergentes como la peruana.

Los problemas de sostenibilidad de la deuda pblica que atraviesan pases de la


Zona del Euro, podran incrementar la prima de riesgo de la deuda pblica de
los pases emergentes y, con ello, mayores expectativas inflacionarias de largo
plazo en el mundo. Este escenario se traducira en un aumento del costo de
financiamiento de las entidades financieras y del sector corporativo en
economas emergentes.
Conclusin
La crisis financiera mundial representa el factor de riesgo ms importante para el
xito del presente Anteproyecto de Plan de Negocio.
Sin embargo, la
diferenciacin y calidad de los productos a ser manufacturados, junto al potencial
de mercado existente y la expansin proyectada sobre las ventas, ofrecen una
amplia posibilidad de logro de los objetivos definidos en el plan.
La suma de
capacidades que ofrecen los potenciales accionistas: el Grupo Capri, con su
experiencia en pastas alimenticias y el Grupo Todinno, con su exitosa experiencia
local en el segmento de panetones, y la potencial alianza de ROCSA, ofrecen las
mayores probabilidades de xito para este proyecto.

Ambiente Econmico
Ambiente para las Inversiones Extranjeras
El Per promueve la inversin privada nacional y extranjera a travs del
otorgamiento de una serie de garantas, libertades y derechos, tanto a favor de los
inversionistas como de sus inversiones.
En el Per no hay restricciones con respecto a la participacin de un empresario
extranjero en una empresa: puede poseer cualquier porcentaje del capital o
nmero de acciones.
Las inversiones extranjeras que se efecten en el Per no requieren autorizacin
previa, slo basta una comunicacin que seale que la inversin se ha realizado.
Los accionistas pueden ser extranjeros en su totalidad.
La inversin extranjera que se efecte en moneda libremente convertible, deber
ser canalizada a travs del Sistema Financiero Nacional. Las utilidades en su
totalidad pueden ser repatriadas por los inversionistas extranjeros sin limitacin
alguna.
Las inversiones extranjeras destinadas al capital de una empresa, as como las
formalizadas contractualmente con una empresa peruana, incluyendo las
asociaciones en participacin y cualquier otra forma de asociaciones de riesgo,
debern registrarse ante la Comisin Nacional de Inversiones y Tecnologas
Extranjeras - CONITE.
El Gobierno de Per ofrece en su portal (http://www.peru.gob.pe/ ) un sistema de
registro y autorizacin automtica que facilita sustancialmente la tramitacin
requerida para la constitucin de empresas. El trmite es realizado a travs del
Servicio al Ciudadano y Empresas (http://64.76.72.76/ol-it-portal/solicitud.do) y se
ofrece concluir la realizacin de los trmites en un lapso de 72 horas.
Las empresas que inicien operaciones, por el solo mrito de su inscripcin en el
Registro nico de Contribuyentes - RUC, obtendrn en forma automtica su

registro en los Ministerios competentes, as como las autorizaciones y permisos o


licencias sectoriales necesarias para iniciar sus actividades, adems el registro
correspondiente en el Instituto Peruano de Seguridad Social - IPSS, sin perjuicio del
trmite que dichas empresas debern efectuar ante la Municipalidad.

Economa Real: Una dbil demanda externa, bajos precios de los metales y el
endurecimiento de las condiciones internacionales de crdito hicieron
retroceder el crecimiento del PIB durante el ao pasado, el PIB se expandi
0,9% en el 2009. Sin embargo, se espera que el Per crezca a una tasa que
ser muy superior al promedio de Amrica Latina en el mediano y largo plazo.
De acuerdo a proyecciones de la EDC, el PIB crecer 4,4% en 2010 y un 5%
en 2011.
Sector externo: Impulsada por la demanda de importaciones y una moneda
fuerte, el dficit de Cuenta Corriente se espera ampliar moderadamente este
ao. La Inversin Extranjera Directa (IED e inversiones de cartera se espera
que aumenten de manera significativa lo cual contribuir al fortalecimiento del
Sol. La liquidez sigue siendo elevada y las reservas internacionales del pas
estn en USD 34bn (equivalente a alrededor de 10 meses de importaciones).
Fiscal: El gasto pblico se acelerar en respuesta a un nmero cada vez mayor
de manifestaciones sociales. De hecho, el gobierno ha elaborado una lista de
21 proyectos prioritarios de infraestructura que iniciar este ao 2010 y ha
eliminado los impuestos para algunas de las familias ms pobres del pas.
Monetario: Frente a la inflacin decreciente y una moneda fuerte, el Banco Central
de Reserva del Per ha reducido las tasas a un mnimo histrico el ao 2009 y ha
intervenido en el mercado de divisas para controlar la apreciacin de la moneda.
No se descartan nuevas intervenciones si el Sol sigue fortalecindose durante el
2010.

Export Development Canada (EDC):


http://www.edc.ca/english/docs/gperu_e.pdf

PBI Nominal (2009): 120,1 bil USD


Moneda: Nuevo Sol. El Nuevo Sol se emite en billetes de 10, 20, 50,
100, y 200; y en monedas de 1, 5, 10, 20, 50 centavos, y 1, 2 y 5
nuevos soles.
Tipo de rgimen cambiario: Flotacin Administrada
Principal fuente de Divisas (no incluye inversiones extranjeras
directas): exportacin de minerales
Tratados de Libre Comercio (TLCs) firmados: Estados Unidos, Chile,
Singapur, Tailandia, China y Canad. Actualmente el gobierno se
encuentra negociando acuerdos con Unin Europea y Sur Corea.

e
s
o

En el perodo del 1 al 11 de Mayo de 2010, el riesgo pas medido por el SPREAD


del EMBIG correspondiente a Per, refleja el segundo menor diferencial de la
regin latinoamericana, despus de Chile.

EMBIG: ndice elaborado por el J.P. Morgan que refleja los retornos del portafolio de
deuda segn sea el caso, es decir, de cada pas, de los pases latinoamericanos y
de los pases emergentes en conjunto. Considera como deuda, eurobonos, bonos
Brady y, en menor medida, deudas locales y prstamos. Estos indicadores son
promedio para cada perodo y su disminucin se asocia con una reduccin del
riesgo pas percibido por los inversionistas. Se mide en puntos bsicos y
corresponde al diferencial de rendimientos con respecto al bono del Tesoro de
EUA, de similar duracin de la deuda en cuestin. Cien puntos bsicos equivalen a
uno por ciento.
Datos de 2010 del segundo grfico corresponden al perodo del 1 al 11 de Mayo.
Los otros aos reflejan el diferencial designado al 31 de Diciembre.
Fuente: Bloomberg, Reuters.
Grfico generado en base a cuadro informativo, elaborado por la Gerencia de
Informacin y Anlisis Econmico - Subgerencia de Economa Internacional - Banco
Central de Reserva de Per (cuadro actualizado en la Nota Semanal N18 (14 de
Mayo de 2010). Corresponde a datos promedio del mes.

La grfica siguiente muestra tasas de cambio histricas entre el Dlar


Estadounidense (USD) y el Nuevo Sol Peruano (PEN) entre 08/05/2010 y
06/06/2010.
Fuente:Exchange/Rates.org

e
o

Tipo de cambio en S/. 2,845 por dlar. Del 25 de Mayo al 1 de Junio, el tipo de
cambio interbancario promedio venta, pas de S/. 2,850 a S/. 2,845 por dlar, lo que
signific una apreciacin del Nuevo Sol en 0,15 por ciento. En este periodo el BCRP
no intervino en el mercado cambiario
Fuente: BCRP Resumen Informativo N 22

Expectativas Macroeconmicas
Encuesta de Expectativas del BCRP: Mayo 2010
Segn la Encuesta de Expectativas Macroeconmicas del BCRP de Mayo, para el
ao 2010, las empresas no financieras mantuvieron sus expectativas de inflacin
en 2,2 por ciento, mientras que las instituciones financieras y los analistas
econmicos la mantuvieron en 2,5 por ciento. Tanto para 2011 como para 2012,
los agentes encuestados esperan una inflacin de 2,5 por ciento.

Para 2010, los analistas econmicos y las instituciones financieras


mantuvieron sus expectativas de tipo de cambio en S/. 2,80 por dlar; por su
parte las empresas no financieras las mantuvieron en S/. 2,85 por dlar. Para
2011, los agentes esperan un tipo de cambio entre S/. 2,80 y S/. 2,90 por
dlar; mientras que para 2012 esperan que ste se ubique entre S/. 2,80 y S/.
3,00 por dlar.

En la encuesta de Mayo, las instituciones financieras y los analistas


econmicos aumentaron sus estimados de crecimiento del PBI para 2010, de
5,5 a 6,0 por ciento, en tanto que las empresas no financieras mantuvieron
sus expectativas. Para 2011, los agentes prevn una tasa de crecimiento del
PBI entre 5,5 y 6,0 por ciento, mientras que para 2012 esperan una expansin
de 6,0 por ciento.

Rgimen Tributario Peruano


Los principales gravmenes que integran el Sistema Tributario Peruano son los
siguientes:
Tributos para el gobierno central:
1. Impuesto a la Renta
2. Impuesto General a las Ventas
3. Impuesto Selectivo al Consumo
4. Impuesto Extraordinario de Solidaridad
5. Derechos Arancelarios
Tributos para los gobiernos locales:
1. Impuesto Predial
2. Impuesto de Alcabala

3. Impuesto al Patrimonio Vehicular


Tributos para otros fines:
1. Contribuciones a la Seguridad Social
2. Contribucin al Servicio Nacional de Adiestramiento Tcnico Industrial SENATI
3. Contribucin al Servicio Nacional de Capacitacin para la Industria de la
Construccin - SENCICO
Impuesto a la Renta
Los contribuyentes domiciliados tributan por sus rentas anuales de fuente
mundial, debiendo efectuar anticipos mensuales del impuesto. En cambio, los
contribuyentes no domiciliados, conjuntamente con sus establecimientos
permanentes en el pas, tributan slo por sus rentas de fuente peruana, siendo de
realizacin inmediata.
Se considerarn domiciliadas en el pas, a las personas naturales extranjeras que
hayan residido o permanecido en el pas por 2 aos o ms en forma continuada.
No interrumpe la continuidad de la residencia o permanencia, las ausencias
temporales de hasta 90 das en el ejercicio; sin embargo, podrn optar por
someterse al tratamiento que la Ley otorga a las personas domiciliadas, una vez
que hayan cumplido con 6 meses de permanencia en el pas y se inscriban en el
Registro nico de Contribuyentes.
Se consideran como rentas de fuente peruana , sin importar la nacionalidad o
domicilio de las partes que intervengan en las operaciones y el lugar de
celebracin o cumplimiento de los contratos, a las siguientes:
1. Las producidas por predios situados en el territorio del pas
2. Las producidas por capitales, bienes o derechos - incluidas las regalas situados fsicamente o colocados o utilizados econmicamente en el pas
3. Las originadas en el trabajo personal o en actividades civiles, comerciales o
de cualquier ndole, que se lleven a cabo en el territorio del Per
4. Las obtenidas por la enajenacin de acciones o participaciones
representativas del capital de empresas o sociedades constituidas en el
Per
Los contribuyentes domiciliados que realizan actividades consideradas como de la
tercera categora, segn la Ley del Impuesto - actividades comerciales,
industriales, etc., debern aplicar la tasa del 27% sobre la renta imponible.
En el caso de empresas y personas naturales no domiciliadas que directamente
obtienen
Rentas de fuente peruana, la tasa es del 30%.
Fuente: Rgimen Tributario Peruano - Chabaneix & Asociados, Abogados

Infraestructura

Infraestructura Aerocomercial
Per cuenta con una infraestructura aeroportuaria compuesta por 237
aeropuertos, ubicados a lo largo de su territorio, de los cuales 54 estn
pavimentados y 183 se encuentran sin pavimentar.
Existen varios aeropuertos internacionales, ubicados en las ciudades de Lima,
Arequipa, Cuzco, Trujillo, Puerto Maldonado y Chiclayo, que estn diseados para
el manejo de carga, almacenaje en fro, manejo de valores y nacionalizacin.
Infraestructura Portuaria
Existen 62 instalaciones portuarias identificadas por el Sistema Portuario Nacional,
para el trfico portuario generado por el comercio nacional y extranjero. El
transporte naviero de carga constituye el 95% de todo el comercio internacional
peruano, procede de 31 puertos en los que operan 62 instalaciones portuarias. De
stas, 43 son calificadas como pblicas, siendo 27 martimas, 10 fluviales y 6
lacustres.
El Per cuenta con doce puertos principales, cuatro son puntos de embarcacin
significativos para operaciones a travs de contenedores. El puerto del Callao
sirve a Lima tanto como a la zona central del Per; Paita es el ms grande de la
zona norte, mientras que Ilo y Matarani, operan en el sur del pas.
Infraestructura Ferroviaria
La red ferroviaria peruana tiene una longitud total de 1.691 km. y consta de tres
vas principales: el Ferrocarril del Centro (FCC), el Ferrocarril del Sur (FCS) y el
Ferrocarril del Sur Oriente (FCSO).
Fuente: PROINVERSION. Gua de Inversiones en el Per 2007
Infraestructura Vial
El Per cuenta con una red vial de 79.883 km. de carreteras, de los cuales 11.351
km. Estn pavimentados.
La red vial del Per est conformada por tres grandes ejes carreteros
longitudinales y cerca de 20 rutas transversales, que atraviesan el territorio
nacional con el objeto de articular las tres regiones naturales del pas, la Costa,
Sierra y Selva:
1. Carretera Longitudinal de la Costa o Panamericana
2. Carretera Longitudinal de la Sierra o Caminos del Inca
3. Carretera Longitudinal de la Selva o Marginal de la selva
Fuente: Agencia de Promocin de la Inversin Privada. Ministerio de Transportes y
Comunicaciones

Legislacin Laboral

El gobierno ha promulgado un conjunto de normas destinadas a modernizar la


legislacin laboral con la finalidad de promover la inversin y eliminar una serie de
antiguas disposiciones y contradictorias resoluciones judiciales que desalentaban
la creacin de puestos de trabajo. Estas medidas incluyen mayor flexibilidad en la
negociacin colectiva, permitiendo el arbitraje; la posibilidad de contratos
especiales de trabajo que permiten al empleador regular la contratacin de mano
de obra segn las necesidades de su actividad; un nuevo sistema privado de
pensiones que se ofrece como una alternativa al sistema estatal de seguridad
social y la regulacin integral de la compensacin por tiempo de servicios,
participacin en las utilidades, vacaciones y derecho de huelga.
La Ley de Fomento al Empleo, define y regula las relaciones individuales entre
empleadores y trabajadores, mientras que la Ley de Relaciones Colectivas de
Trabajo, regula la actividad sindical, la negociacin colectiva y la huelga.
Contribuciones y Aportes Sociales

Compensacin por Tiempo de Servicios CTS


La CTS tiene la calidad de beneficio social de previsin de las contingencias
que origina el cese en el trabajo y de promocin del trabajador y su familia.
La CTS se calcula con base en una remuneracin por cada ao de servicios,
la misma que debe ser depositada en forma semestral en una institucin
bancaria a eleccin del trabajador.

Aporte al Instituto Peruano de Seguridad Social (IPSS)


Corresponde el pago a dicho Instituto del 9% sobre la base de la
remuneracin del trabajador, por concepto de seguridad social.

Fondo Nacional de Vivienda FONAVI


Corresponde el pago del 5% sobre la base de la remuneracin del
trabajador, como un aporte solidario a la implementacin de obras pblicas.

Asignacin Familiar
Los trabajadores tienen derecho a percibir una asignacin familiar con
carcter remunerativo equivalente al 10% de la remuneracin mnima vital
siempre que mantenga a su cargo uno o ms hijos menores de 18 aos.

Gratificaciones Legales
Los trabajadores tienen derecho a percibir dos gratificaciones al ao: por
fiestas patrias (28 de julio) y por Navidad (25 de diciembre).

Utilidades
Los trabajadores participan en las utilidades de la empresa mediante la
distribucin por parte de sta de un porcentaje de su renta anual antes de
impuestos, conforme a lo siguiente:

o Empresas Pesqueras, de telecomunicaciones e industriales: 10%


o Empresas Mineras: 8%
o Empresas del comercio al por mayor y al por menor: 8%
o Empresas que realizan otras actividades: 5%
Seguro de Vida
El trabajador tiene derecho a un seguro de vida, una vez cumplidos cuatro
aos de trabajo al servicio del empleador.

Fuente: Ministerio de Comercio, Industria y Turismo - PROEXPORT COLOMBIA. Gua


Para Exportar a Per. Octubre de 2007. pg. 65-69.

Descripcin del mercado actual (investigacin preliminar, condiciones


socioeconmicas de la poblacin, condiciones geogrficas, oferta,
demanda, precios y costos, publicidad, distribucin, etc.

Seguidamente, se describe el anlisis realizado para el presente Anteproyecto de


Plan de Negocio:
Anlisis de Mercado
Premisas de Mercado
El anlisis realizado para determinar el potencial de mercado de los productos a
ser manufacturados por la FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER, ha sido
fundamentado en las siguientes premisas:
Premisas utilizadas en el presente
Anlisis de Mercado
Premisas de Mercado
Per - Indicadores de Produccin de Pastas (Miles de TM)*
Fideos

2004

2005

2006

2007

2008

2009 (P)

253.2

274.3

286.1

289.2

287.3

292.1

8.4%

4.3%

1.1%

-0.7%

1.7%

Var. %

Per - Poblacin Proyectada ao 2009

29.132.0
13

Fuente. INEI-Per: Estimaciones y Proyecciones de Poblacin


Base Censo 2007
Consumo promedio anual de pastas por persona (Kg.)

10.03

Per - Indicadores de Produccin de Pastas Granel & Envasados (Miles de


TM)*
Fideos a
Granel
Fideos
envasados

2004

2005

2006

2007

2008

2009 (P)

43.7

42.4

40.7

40.2

50.6

41.0

209.5

231.9

245.4

249.0

236.6

251.1

Per Balanza Comercial Sector Fideos (Miles de TM)*


Exportaciones de

2004

2005

2006

2007

2008

16.0

19.2

22.5

21.5

24.5

Pastas**
Importaciones de
Pastas

2.8

2.9

0.8

0.8

0.7

** Principales mercados de exportacin: Ecuador, Chile, Bolivia, Hait

Nivel utilizacin capacidad instalada*: 95%. El sector industrial ha


invertido en ampliacin de capacidad de produccin y renovacin de
maquinaria y equipo

Crecimiento anual promedio produccin de fideos: 2.96%

Segmentos: Envasados: 86%,


Granel : 11 marcas)

Nmero de empresas: 14. Nmero de marcas : 25

Potencial de Mercado: 300 mil TM

Tasa de Incremento Promedio Poblacional Anual: 1.6%

Granel: 14%. (Envasado: 23 marcas /

(INEI Censo Nacionales de Poblacin 1993 y 2007)


* Fuente: Sociedad Nacional de Industrias Per; Gerencia Comercial
Todinno SAC
La FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER contar con las siguientes fuentes
de ingreso, cuya comercializacin estar dirigida hacia los siguientes
consumidores objetivos:
Fuentes de Ingreso FBRICA DE PASTAS ALIMENTICIAS PER
Fuente de ingreso

Consumidor objetivo

Pasta larga

Poblacin general

Pasta larga premium*

Poblacin NSE A-C

Pasta corta

Poblacin general

Pasta corta premium*

Poblacin NSE A-C

Pastas especiales

Poblacin NSE A-C

Harina panetonera

Todinno SAC

Harina Panadera Uso Industrial**

Industrias Panaderas y Galleteras

Harinas Panaderas Uso Familiar**

Poblacin General

Smola de Trigo

Fbrica de Pastas Alimenticias (Nueva


Empresa)

*Productos Premium caracterizados por tener un precio ms elevado que la


pasta normal
**Futuro

El mercado potencial para los productos dirigidos hacia la poblacin general, es


directamente proporcional a la poblacin peruana, la cual se proyecta, de
acuerdo al INEI, para el ao 2010 en 29.461.933 habitantes, distribuidos en los
diferentes Departamentos del pas como se ilustra a continuacin:
Poblacin Proyectada 2010

Cmo se puede observar en la grfica, Lima es el departamento que concentra


la mayor cantidad de pobladores, 9.113.684 un 30.93% sobre el total pas. Un
mercado potencial de 91.000TM al ao de pasta alimenticia, representa el
mercado inmediato que debe ser atendido por la nueva Empresa.
De acuerdo a un estudio realizado en el ao 2009 por la Asociacin Peruana de
Empresas de Investigacin de Mercados (ver detalle del estudio en la carpeta
de anexos, archivo 12594780-PERU-NIVELES-SOCIOECONOMICOS-2009.pdf,
en el CD que acompaa este informe), la distribucin de hogares segn nivel
socioeconmico en el Per tiene la siguiente composicin:

Segn cifras arrojadas por el INEI-Censo 2007, en Lima existen 2.127.610 hogares,
a un promedio de 4 habitantes por hogar. El tamao de mercado para los
productos Premium compuesto por los hogares con NSE A-C en el Departamento
de Lima (2010), es de 4.765.846 personas, un mercado potencial de 47.658 TM
al ao de pasta alimenticia, de acuerdo a los datos del Censo 2007.
El mercado potencial en el interior del pas, es de 9.274.401 personas, un
mercado potencial de 93.000 TM de pasta alimenticia al ao.

El estudio refleja una distribucin de hogares segn su NSE segn zonas distritales
en el departamento de Lima. Los distritos se agruparon en 10 zonas en base a
criterios de proximidad geogrfica, caractersticas socioculturales, econmicas y
de estilo de vida.
Las distribuciones por NSE se presentan en el siguiente grfico:

Esta distribucin reviste gran utilidad para elaborar una adecuada seleccin de
los canales de venta en el Departamento de Lima, permitiendo segmentar
adecuadamente entre los canales seleccionados, la distribucin de pasta normal
versus premium.

El siguiente cuadro muestra los resultados de la ltima Encuesta Nacional de


Presupuesto Familiar (ENAPREF 2009).
En el mismo se descompone el
porcentaje de grandes grupos de gastos de una familia tpica de Lima
Metropolitana; la informacin es presentada en conjunto con los resultados de
la encuesta anterior (ENAPROM 1991), para efectos comparativos.
Lima Metropolitana: Estructura Porcentual del Gasto de Consumo en las Encuestas,
segn Grandes Grupos de Gastos

El consumo de alimentos y bebidas, representa el 37,82% del total de grandes


gastos en el presupuesto familiar,
el rubro de mayor incidencia en el
presupuesto.
Es interesante observar que este porcentaje refleja una
disminucin de -9,7 puntos, versus la medicin anterior, una posible indicacin
de un mayor bienestar en la familia de Lima Metropolitana, debido al
desplazamiento del gasto hacia rubros de esparcimiento, cultura, diversin y
servicios de enseanza, transporte y comunicaciones.
Caractersticas y hbitos de consumo

Alto consumo de fideos en sopa (largos y cortos)

Lugares de compra de fideos: principales en puesto de mercado


(51%) y bodegas (27%)
Baja lealtad a la marca de fideos (si no la encuentra, va a buscarla a
otro lado o no compra nada)
El fideo es consumido como plato principal (plato nico, con verduras
y carnes, contorno o acompaante, en la sopa,...)
Los productos sustitutos de las pastas alimenticia son el arroz, los
granos, ensaladas
Las salsas utilizadas para aderezar la pastas son la mantequilla, el
tomate, el tomate con carne, verde, queso, Alfredo, salsas comerciales
Razones de compra (variar comidas, facilidad de preparar, rapidez de
preparar, combinacin con otras comidas, precio)

En la periferia de la ciudad de Lima se concentra ms del 63% de la


poblacin capitalina, procedente en su mayora del interior del pas, con
gusto y costumbres diversas sujetas a constantes modificaciones.

El proceso de consolidacin econmica de las zonas perifricas de


Lima los convierte en los segmentos ms dinmicos de la demanda, y la
industria alimentaria no ha tardado en reaccionar para ofrecerles
alternativas de consumo, acompaado con una expansin de tiendas
anclas de mayor magnitud como las cadenas de supermercados.

La tendencia es hacia productos saludables, particularmente en el


grupo de jvenes, con preferencias hacia productos que contengan
valores nutritivos evidentes a la vista y sabor.
Fuente: Gerencia de Comercializacin de Todinno

Barreras de entrada
La industria de pastas alimenticias no artesanal se caracteriza por presentar
altas barreras de entrada, derivadas de la necesidad de contar con marcas de
prestigio y amplios canales de distribucin.
Se caracteriza igualmente, por requerir inversiones importantes para el
establecimiento de la infraestructura industrial y humana, necesaria para la
operacin; es preciso contar con personal capacitado que ostente los
conocimientos tcnicos fundamentales para operar los equipos involucrados en
las diferentes lneas de produccin. La obtencin de los permisos sanitarios
requeridos y la existencia de normas de prcticas adecuadas de fabricacin,
almacenamiento y transporte de alimentos, exigen de los nuevos interesados,
una preparacin e inversin significativa para el establecimiento de una nueva
planta de fabricacin.
El acceso a equipos de tecnologa industrial de punta, requiere que las
empresas realicen un alto porcentaje de sus compras a proveedores
especializados, presentes en el extranjero, siendo la disponibilidad de divisas
factor fundamental para el desarrollo normal de las compras de nuevos equipos
y partes de mantenimiento.
La conformacin de una efectiva red de proveedores para la adquisicin de los
insumos requeridos en la produccin, junto con la obtencin de polticas de
precios y crditos ventajosos por parte de dicha red, constituyen un importante
muro de contencin hacia los nuevos entrantes.
El Trigo, como materia prima totalmente importada, requiere de conocimientos
del mercado y de una buena gestin de compras, as como tambin de todo lo
relativo al proceso de importacin; que presenta muchas fluctuaciones de
precios y cuya disponibilidad es un factor de riesgo o amenaza. La existencia de
importantes barreras de entrada en la industria de pastas alimenticias, sugiere
que este segmento est conformado preferentemente por empresas con altos
conocimientos en la fabricacin de pastas, con buena capacidad profesional y
tcnica, factores que facilitan el desarrollo armnico de este segmento
industrial.
Barreras de salida
Las empresas que incursionan en el sector de la industria de pastas
alimenticias, estn conscientes de su responsabilidad a largo plazo con los
clientes que adquieren e incorporan a su dieta este tipo de productos,
generalmente pasan a formar parte fundamental de su consumo alimentario; la
sociedad espera que este tipo de proveedores se mantenga estable y
permanezca en el tiempo. La especializacin de los activos y el costo de las

relaciones estratgicas, hacen que las barreras de salida sean de atractivo


medio, lo cual tiende a garantizar la presencia slo de competidores capaces
en esta industria.
Rivalidad entre competidores
Per cuenta actualmente con 14 empresas especializadas en la fabricacin de
pastas alimenticias, las cuales presentan alrededor de 25 marcas comerciales
que identifican los productos al consumidor peruano. Siendo Per un mercado
de gran volumen (300 mil TM al ao) con un consumo promedio de 10Kg/ao
por persona, existe todava capacidad para la entrada de nuevos actores a este
segmento industrial.
La rivalidad entre los distintos competidores se caracteriza por desarrollar
ventajas competitivas respecto a:

Diferenciacin de los productos


Mejora de los canales de distribucin
Fortalecimiento de marcas
Acceso a los canales de autoservicio
Desarrollo de economas de escala
Actualmente ALICORP y MOLITALIA lideran el mercado de pastas alimenticias en
Per, lo cual puede prever una rivalidad intensa inicial hacia nuevas empresas,
que puedan amenazar significativamente su participacin de mercado.

Poder de compra de los clientes


En la industria de pastas alimenticias, el poder de los consumidores es bajo y
est dado por la capacidad de elegir entre distintos proveedores y niveles de
calidad.
Las empresas enfrentan retos relacionados con el creciente poder negociador
de las cadenas de supermercados y autoservicios, principales canales de
distribucin. Se estima que cerca de un 50% de las ventas del sector se realiza
a travs de estos canales. Estos factores presionan los mrgenes y la
rentabilidad de la industria, lo que implica mayores esfuerzos de
comercializacin y, por lo tanto, mayores gastos.
Poder de los proveedores
El desarrollo del poder de compra de la industria de pastas alimenticias y de los
canales de venta, debido al aumento del poder adquisitivo de la poblacin,
disminuye sustancialmente la necesidad de integracin hacia delante por parte
de los suplidores.
El constante desarrollo de la industria de pastas alimenticias en Per, garantiza
la presencia de una cantidad importante de proveedores especializados en el
suministro de equipos y partes. El acceso a estos proveedores es de relativa
facilidad para la adquisicin de equipos y partes requeridos en la operacin,
siempre que se cuente con disponibilidad de divisas, ya que los citados
proveedores se ubican mayoritariamente en el extranjero.
El componente tecnolgico de los equipos adquiridos tiene gran influencia en el
costo y la calidad del producto ofrecido, lo que implica la importancia de elegir
slo aquellos suplidores que estn en capacidad de ofrecer tecnologa de punta.
El principal insumo de la industria de pastas alimenticias corresponde al trigo.
Sus precios son altamente variables, ya que se transan en los mercados

internacionales; por ende, factores como los climticos y fitosanitarios afectan


la oferta y demanda mundial.
Se considera vital para la operacin de la
industria de pastas alimenticias el mantener una relacin cordial y estrecha con
los principales proveedores de trigo, un aspecto que debe ser manejado por la
alta gerencia de las empresas.
La variacin en los precios de los insumos, puede ser traspasada a los
consumidores en la medida en que la competencia y el precio de los sustitutos,
lo permitan.

Segmentacin de Mercado
El consumidor final de los productos elaborados por la FBRICA DE PASTAS
ALIMENTICIAS PER, ha sido segmentado bajo el siguiente criterio:
Fuente de ingreso

Consumidor final

Pasta larga

Poblacin peruana en general

Pasta corta

Poblacin peruana en general

Pasta larga premium

NSE A-C poblacin peruana

Pasta corta premium

NSE A-C poblacin peruana

La comercializacin de los productos se realizar de acuerdo a la siguiente


segmentacin de clientes:

Canales de abastecimiento y venta de alimentos


o Grandes cadenas o hipermercados
o Supermercados y abastos
o Autoservicios

Restaurantes, industria hotelera, instituciones, como


centros educativos, proveeduras, etc.

Con el objeto de obtener una ventaja competitiva inmediata, se plantea realizar


un acuerdo especfico con la empresa M.G. ROCSA S.A., compaa peruana
especializada en la distribucin de manera independiente y multicanal de
productos de consumo masivo que cuenta con una red instalada en todo el pas,
para asegurar la distribucin de los productos a nivel nacional.

Competidores de importancia
El siguiente cuadro, muestra la lista principal de empresas consideradas como
competidores de importancia en el mercado peruano por la gerencia de
comercializacin de Todinno:

Alicorp 43,87% - Empresa de capital nacional, es la ms


grande empresa de consumo masivo del Per, tiene un
portafolio amplio de productos en diferentes categoras:
pastas, galletas, refrescos, salsas, productos de cuidado
personal
Molitalia 15,88% - Empresa de origen chileno, es la
segunda empresa de pastas del medio, tiene portafolio
de productos en diferentes categoras: pastas, salsas,
golosinas
ADC Corporacin 5,26%
Anita Foods 7,74%
Molinera del Centro 4,05%

Fuente: ROCSA
El mercado peruano presenta la siguiente variedad de tipos de pastas:

Largas y cortas (envasadas y granel) poca variedad (tipos)

Pastas frescas
Larga envasada: (existe poca variedad) representa el 70% de la categora, el
consumo aumenta en verano. Tipos de pastas fettuccini, espagueti, lingini,
cabello de ngel.
Corta envasada: con mayor variedad, 30 % de la categora (consumo en sopas,
aumenta en invierno). Tipos codo, tornillo, canuto, municin.
En el 2009 la participacin de envasados y granel fue de 85.96% y 14.04%
respectivamente.
Fuente: Ministerio de Agricultura

Participa
cin
Pastas
Alimentic
ias Per

Participaci
n
de Fideos
2008