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Unidad Ejecutora 6000

Contabilidad Gubernamental

LIBRO

CUENTA

Detalle

MAY O R

ASIENTO DE APERTURA
DEBE
HABER

Asiento N 4
Asiento N 4
Asiento N 10
Asiento N 10

Asiento N 3
Asiento N 20

Asiento N 10
Asiento N 13

Asiento N 4
Asiento N 7
Asiento N 9
Asiento N 19

Asiento N 4
Asiento N 4

Asiento N 10
Asiento N 10

Detalle
Asiento N 22

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

Detalle

Unidad Ejecutora 6000

Asiento N 4

Asiento N 6

Asiento N 9
Asiento N 11

Asiento N 8

Detalle
Asiento N 18

Detalle
Asiento N 15
Asiento N 16

Asiento N 13
Asiento N 21

Asiento N 22

Asiento N 22

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

Unidad Ejecutora 6000

Asiento N 22

Asiento N 22

Detalle
Asiento N 14
Asiento N 14
S/E

Detalle
Asiento N 9
Asiento N 10

No es salida de efectivo

Asiento N 14
Asiento N 14
S/E

Asiento N 14
Asiento N 14
S/E

Detalle
Asiento N 14
Asiento N 14
S/E

Detalle
Asiento N 5
Asiento N 5
Asiento N 9
Asiento N 9

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

Unidad Ejecutora 6000

Asiento N 20
Asiento N 20

S/E

Detalle
Asiento N 7
Asiento N 17
Asiento N 17
Asiento N 20
Asiento N 20
S/E

Detalle
Asiento N 13
Asiento N 13
Asiento N 21
S/E

Asiento N 8
Asiento N 8
Asiento N 18
Asiento N 18
S/E

Asiento N 15
Asiento N 15
Asiento N 19
Asiento N 19
S/E

Detalle
Asiento N 3
Asiento N 3
Asiento N 5
Asiento N 5
Asiento N 12
Asiento N 14
Asiento N 14
Asiento N 15
Asiento N 15
Asiento N 17
Asiento N 17

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

S/E

Unidad Ejecutora 6000

Asiento N 8
Asiento N 8
Asiento N 18
Asiento N 18

Detalle
Asiento N 22

Detalle
Asiento N 14
Asiento N 14
S/E

Asiento N 23 (Regularizac. Patrimonial)

Detalle
Saldo inicial
Asiento N 23 (Regularizac. Patrimonial)

Detalle
Saldo inicial
Asiento N 23 (Regularizac. Patrimonial)

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

Asiento N 6
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Unidad Ejecutora 6000

Asiento N 14
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Detalle
Asiento N 14
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 14
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Detalle
Asiento N 16
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 16
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 20
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 20
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 17
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

Unidad Ejecutora 6000

Asiento N 17
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 20
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 21
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 19
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Detalle
Asiento N 22
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 22
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 22
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 22
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

Unidad Ejecutora 6000

Asiento N 22
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 22
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 11
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 4
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 4
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 4
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento N 4

Detalle
Asiento N 10
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

Unidad Ejecutora 6000

Detalle
Asiento N 3
Asiento N 5
Asiento N 12
Asiento N 14
Asiento N 15
Asiento N 17
Asiento N 26 (Determ. Resultados)

Asiento de Diario N 26 (Determinacin de Resultados)


Asiento de Diario N 26 (Determinacin de Resultados)
Asiento de Diario N 26 (Determinacin de Resultados)

Asiento N 8
Asiento N 18
Asiento de Diario N 26 (Determinacin de Resultados)

Asiento de Diario N 26 (Determinacin de Resultados)


Asiento de Diario N 26 (Determinacin de Resultados)
Asiento de Diario N 26 (Determinacin de Resultados)

Detalle
Asiento N 2
Asiento N 2

Detalle
Asiento N 2
Asiento N 2

Detalle
Asiento N 2
Asiento N 2

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

Unidad Ejecutora 6000

Detalle
Asiento N 2
Asiento N 2

Asiento N 2

Asiento N 2
Asiento N 4
Asiento N 10

Asiento N 2

Asiento N 2

Asiento N 2
Asiento N 3
Asiento N 5
Asiento N 8
Asiento N 14
Asiento N 15
Asiento N 17
Asiento N 18

Asiento N 2
Asiento N 9
Asiento N 13

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

10

Asiento N 19

Unidad Ejecutora 6000

Asiento N 2

Asiento N 2

Asiento N 3
Asiento N 3
Asiento N 5
Asiento N 5
Asiento N 8
Asiento N 8
Asiento N 14
Asiento N 14
Asiento N 15
Asiento N 15
Asiento N 17
Asiento N 17
Asiento N 18
Asiento N 18

Asiento N 9
Asiento N 9
Asiento N 13
Asiento N 13
Asiento N 19
Asiento N 19

Asiento N 4

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

11

Unidad Ejecutora 6000

Asiento N 10

Asiento N 3
Asiento N 5
Asiento N 8
Asiento N 14
Asiento N 15
Asiento N 17
Asiento N 18

Asiento N 9
Asiento N 13
Asiento N 19

Detalle
Asiento N 5
Asiento N 5
Asiento N 8
Asiento N 8
Asiento N 9
Asiento N 9

Asiento N 2
Asiento N 13
Asiento N 13
Asiento N 13
Asiento N 17
Asiento N 18
Asiento N 18

Asiento N 5
Asiento N 5

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

12

Asiento N 8
Asiento N 8
Asiento N 9
Asiento N 9

Unidad Ejecutora 6000

Asiento N 13
Asiento N 13
Asiento N 13
Asiento N 17
Asiento N 18
Asiento N 18

Asiento N 3
Asiento N 3
Asiento N 5
Asiento N 5
Asiento N 7
Asiento N 7
Asiento N 8
Asiento N 8
Asiento N 9
Asiento N 9
Asiento N 12
Asiento N 13
Asiento N 13
Asiento N 14
Asiento N 14
Asiento N 15
Asiento N 15
Asiento N 17
Asiento N 17
Asiento N 19
Asiento N 19

Asiento N 3
Asiento N 3
Asiento N 5
Asiento N 5
Asiento N 7
Asiento N 7

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

13

Asiento N 8
Asiento N 8
Asiento N 9
Asiento N 9
Asiento N 12
Asiento N 13
Asiento N 13
Asiento N 14
Asiento N 14
Asiento N 15
Asiento N 15
Asiento N 17
Asiento N 17
Asiento N 19
Asiento N 19

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

Unidad Ejecutora 6000

14

Unidad Ejecutora 6000

DEBE
HABER
1101.01.01 (Caja Moneda Nacional)
240,685.00
240,685.00
79,872.80
79,872.80
320,557.80

320,557.80

1101.0201 FPPE.
DEBE

HABER
8,000.00
8,000.00
8,000.00

8,000.00

1101.030102 (Recursos Direct. Rec.)


DEBE
HABER
79,872.80
22,500.00
79,872.80

22,500.00

1101.040101 (Recursos Direct. Rec.)


DEBE
HABER
240,685.00
23,420.00
64,384.95
6,459.00
240,685.00

94,263.95

1201.0302 Derechos y Tasas Administrativo


DEBE
HABER
240,685.00
240,685.00
240,685.00

240,685.00

1201.0301 Ctas x Cob - Venta Bienes


DEBE
HABER
79,872.80
79,872.80
79,872.80

79,872.80

1209.01 Estimacin Cbza. Dudosa-Ctas x Cob.


DEBE
HABER
23,450.00
-

23,450.00

1301.050102 Papelera Gral,Mat.y tiles Escr.

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

15

DEBE

Unidad Ejecutora 6000

HABER
9,245.00
9,245.00

1301.050301 Mat. Aseo Limpieza y tocador


DEBE
HABER
12,120.00
-

12,120.00

1302.01 Bienes p Venta - Mercaderas


DEBE
HABER
54,105.00
54,105.00
54,105.00
1503.020402
DEBE
35,780.00

54,105.00
Equipos
HABER

35,780.00

1505.02 Elaboracin Expedientes Tcnicos


DEBE
HABER
29,450.00
29,450.00

1205.0501 Anticipos - Viticos


DEBE
HABER
8,800.00
8,800.00
8,800.00

8,800.00

1205.02 Anticipos - Alquileres


DEBE
HABER
22,500.00
22,500.00
22,500.00

22,500.00

1508.0102 Deprec. Edificios


DEBE
HABER
93,540.00
-

93,540.00

1508.0201 Deprec. Vehculos


DEBE
HABER
54,120.00

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

16

54,120.00

Unidad Ejecutora 6000

1508.0202 Deprec. Maq. Eq. Mobilil. Y Otros


DEBE
HABER
38,790.00
-

38,790.00

1508.0301 Amortizac. Estudios y Proyectos


DEBE
HABER
8,920.00
-

8,920.00

2101.0103 Impuestos - Rta. 5ta. Categora


DEBE
HABER
35,940.00
35,940.00
35,940.00

35,940.00

2101.0105 IGV - Cta Propia


DEBE
HABER
10,279.95
12,752.80
10,279.95

12,752.80

2101.030101 Impuestos x Pag - ESSALUD


DEBE
HABER
27,123.30
27,123.30
27,123.30

27,123.30

2101.0302 Impuestos x Pag - ONP


DEBE
HABER
39,178.10
39,178.10
39,178.10

39,178.10

2102.01 Remuneraciones por Pagar


DEBE
HABER
187,073.80
187,073.80
187,073.80

187,073.80

2103.010101 Bienes
DEBE
HABER
9,245.00
9,245.00
64,384.95
64,384.95

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

17

2,150.00

Unidad Ejecutora 6000

2,150.00
75,779.95

75,779.95

2103.010102 Servicios
DEBE
HABER
23,420.00
20,096.00
20,096.00
5,850.00
5,850.00
49,366.00

25,946.00

2103.0102 Ctas x Pagar - Anticipos Proveed.


DEBE
HABER
22,500.00
22,500.00

22,500.00

22,500.00

2103.02 Activos no Financ. X Pagar


DEBE
HABER
35,780.00
35,780.00
29,450.00
29,450.00
65,230.00

65,230.00

2103.99 Otras Cuentas X Pagar


DEBE
HABER
8,800.00
8,800.00
6,459.00
6,459.00
15,259.00

15,259.00

2105.01Oblig.Tesoro Pb.- Gto.Cte.


DEBE
HABER
8,000.00
8,000.00
9,245.00
9,245.00
18,240.00
328,493.30
328,493.30
8,800.00
8,800.00
20,096.00
20,096.00

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

18

Unidad Ejecutora 6000

392,874.30

374,634.30

2105.02 Oblig.Tesoro Pb.- Gto.Capital


DEBE
HABER
35,780.00
35,780.00
29,450.00
29,450.00

65,230.00

65,230.00

2102.03 Remunerac. Y Part. X Pag - CTS


DEBE
HABER
83,120.00
-

83,120.00

2101.0901 Administradora Fondo pensiones


DEBE
HABER
39,178.10
39,178.10
39,178.10

39,178.10

3101.01 Hacienda Nac.-Capitaliz.Hda.Nac.Adic.


DEBE
HABER

3101.0103 Hda. Nac.-Capitaliz.Result. Acumul


DEBE
HABER

3401.01 Resultados Acum-Supervit no Transf.


DEBE
HABER

3401.02 Resultados Acum-Dficit Acumulado

5301.050301 Mat. Aseo y Limpieza


DEBE
HABER

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

19

Unidad Ejecutora 6000

12,120.00

12,120.00

5103.010105 Contribuciones ESSALUD


DEBE
HABER
27,123.30

27,123.30

5101.010102 Gasto de Personal - Nombrado


DEBE
HABER
193,250.00

193,250.00

5101.010103 Gasto de Personal - Contratado


DEBE
HABER
108,120.00

108,120.00

5302.010102 Internacional - Viticos


DEBE
HABER
2,480.00

2,480.00

5302.010101 Internacional-Psje y Gto.Transp.


DEBE
HABER
6,320.00

6,320.00

5302.010201 Nacional - Psje y Gto. Transp.


DEBE
HABER
3,200.00

3,200.00

5302.030101 Servicios de Limpieza e Higiene


DEBE
HABER
2,650.00

2,650.00

5302.020101 Servicios Bsicos-Energa Elct.


DEBE
HABER
11,126.00

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

20

Unidad Ejecutora 6000

11,126.00

5302.020201 Serv. Bsicos-Telefona Mvil


DEBE
HABER
8,970.00

8,970.00

5301.1102 Gto. Mnto. Y Reparac. Vehiculos


DEBE
HABER
2,150.00

2,150.00

5302.050101 Alquiler de Inm.-Edificios y Estr.


DEBE
HABER
22,500.00

22,500.00

5503.010101 Subvenc. P.Natu. - Estudiantes


DEBE
HABER
6,459.00

6,459.00

5801.0501 Estima.Cbza. Dudosa-Ctas x Cob.


DEBE
HABER
23,450.00

23,450.00

5801.010102 Estimac. Deprec.Edif. no Resid.


DEBE
HABER
93,540.00

93,540.00

5801.0201 Estimac. Deprec. Vehculos


DEBE
HABER
54,120.00

54,120.00

5801.0202 Estimac. Dep.Otra Maq.Eq. Y Mob.


DEBE
HABER
38,790.00

38,790.00

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

21

Unidad Ejecutora 6000

5801.030101 Estimac. Amortiz. Estud. y Proy.


DEBE
HABER
8,920.00

8,920.00

5101.090201 Compens. por Tiempo de Serv.


DEBE
HABER
83,120.00

83,120.00

5701.0601 Costo Ventas-Bienes p Reventa


DEBE
HABER
54,105.00

54,105.00

4302.010101 Tasa Adm.General - Reg. Civil


DEBE
HABER
36,420.00

36,420.00

4302.010104 Tasa Adm.Gral - Reg. Proveed.


DEBE
HABER
90,145.00

90,145.00

4302.010401 Tasa Adm.Gral - Certif. Domic.


DEBE
HABER
35,700.00

35,700.00

4302.010499 Tasa Adm.Gral - Otros Derechos


DEBE
HABER
78,420.00

78,420.00

4301.060602 Venta Bienes - Medicinas


DEBE
HABER
67,120.00

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

67,120.00

22

4402.01 Trasp. Remesas Ctes.Rec.Tes.Pb.


DEBE
HABER
8,000.00
9,245.00
18,240.00
328,493.30
8,800.00
20,096.00

DEBE

Unidad Ejecutora 6000

392,874.30

HABER

4404.01 Trasp. Remesas Capital Rec-Tes.Pb.


DEBE
HABER
35,780.00
29,450.00

DEBE

65,230.00

HABER

8101.0101 PIA. Mod. PIM.-Rec. Ordinarios


DEBE
HABER
756,480.00
756,480.00
756,480.00

756,480.00

8101.0201 PIA. Mod. PIM.- RDR.


DEBE
HABER
533,120.00
533,120.00
533,120.00

533,120.00

8101.0302 PIA.Mod.PIM.-Rec.Op.Of.Crd.Ext.
DEBE
HABER
105,500.00
105,500.00
105,500.00

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

105,500.00

23

8101.0401 PIA. Mod. PIM.-Donaciones


DEBE
HABER
74,900.00
74,900.00
74,900.00

Unidad Ejecutora 6000

74,900.00

8201.0101 Presup. Ingresos -Rec. Ord.


DEBE
HABER
756,480.00

756,480.00

8201.0201 Presup. Ingresos -RDR.


DEBE
HABER
533,120.00
240,685.00
79,872.80
533,120.00

320,557.80

8201.0302 Presup. Ingresos -Op. Of. Cred. Ext.


DEBE
HABER
105,500.00
105,500.00

8201.0401 Presup. Ingresos -Donaciones


DEBE
HABER
74,900.00
74,900.00

8301.0101 Presup. Gastos -Rec. Ord.


DEBE
HABER
756,480.00
8,000.00
9,245.00
35,780.00
328,493.30
8,800.00
20,096.00
29,450.00
439,864.30

756,480.00

8301.0201 Presup. Gastos -RDR.


DEBE
HABER
533,120.00
64,384.95
22,500.00

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

24

Unidad Ejecutora 6000

6,459.00
93,343.95

533,120.00

8301.0302 Presup. Gastos -Op. Of. Cred. Ext.


DEBE
HABER
105,500.00

105,500.00

8301.0401 Presup. Gastos -Donaciones


DEBE
HABER
74,900.00

74,900.00

8401.0101 Asignac. Compromet. -Rec. Ord.


DEBE
HABER
8,000.00
8,000.00
9,245.00
9,245.00
35,780.00
35,780.00
328,493.30
328,493.30
8,800.00
8,800.00
20,096.00
20,096.00
29,450.00
29,450.00

439,864.30

439,864.30

8401.0201 Asignac. Compromet.-RDR.


DEBE
HABER
64,384.95
64,384.95
22,500.00
22,500.00
6,459.00
6,459.00

93,343.95

93,343.95

8501.0201 Ejec. Ingreso -RDR.


DEBE
HABER
240,685.00

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

25

Unidad Ejecutora 6000

79,872.80

320,557.80

8601.0101 Ejecucin Gastos -Rec. Ord.


DEBE
HABER
8,000.00
9,245.00
35,780.00
328,493.30
8,800.00
20,096.00
29,450.00
-

439,864.30

8601.0201 Ejecucin Gastos -RDR


DEBE
HABER
64,384.95
22,500.00
6,459.00

9101,08
DEBE

93,343.95

Ordenes de Compra Aprob.


HABER
9,245.00
9,245.00
35,780.00
35,780.00
64,384.95
64,384.95

109,409.95

109,409.95

9101,09 Ordenes de Servicio Aprob.


DEBE
HABER
22,500.00
22,500.00
20,096.00
20,096.00
29,450.00
29,450.00
72,046.00
9102,08
DEBE

72,046.00

Ordenes de Compra x ejecutar


HABER
9,245.00
9,245.00

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

26

35,780.00

Unidad Ejecutora 6000

35,780.00
64,384.95
64,384.95

109,409.95
9102,09
DEBE

109,409.95

Ordenes de Servicio x ejecutar


HABER
22,500.00
22,500.00
20,096.00
20,096.00
29,450.00
29,450.00

72,046.00
9103,08
DEBE

72,046.00

Cheques Girados
HABER

8,000.00
8,000.00
9,245.00
9,245.00
23,420.00
23,420.00
35,780.00
35,780.00
64,384.95
64,384.95
18,240.00
22,500.00
22,500.00
328,493.30
328,493.30
8,800.00
8,800.00
20,096.00
20,096.00
6,459.00
6,459.00

527,178.25

545,418.25

9104,08 Cheques Girados x entregar


DEBE
HABER
8,000.00
8,000.00
9,245.00
9,245.00
23,420.00
23,420.00

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

27

35,780.00

Unidad Ejecutora 6000

35,780.00
64,384.95
64,384.95
18,240.00
22,500.00
22,500.00
328,493.30
328,493.30
8,800.00
8,800.00
20,096.00
20,096.00
6,459.00
6,459.00

545,418.25

Docente: CPC. Manuel Angulo Quiroz

527,178.25

28

06/06/2015
Contabilidad Gubernamental

MONOGRAFIA

MES DE ENERO:
1. ASIENTO DE APERTURA:
La UE. 3900 inicia sus operaciones el 02/Enero del Presente Ejercicio
Fiscal, contando con la siguiente informacin:

1101.040101
1201.0302
1201.0301
1201.98
1301.050301
1301.080201
1502.0101
1501.0201
1503.0101
1503.020102
1507.0303
1506.02
1501.0203,
1209.01
1508.0201
1508.0202
1508.0102
2103.010102
2105.01
2102.030101
3101.01,
3201.010101
3401.01

Caja y Bcos-Rec. Directam. Recaudados


Ctas. X Cob - Derechos y Tasas Adm.
Ctas. X Cob - Venta de Bienes
Ctas. X Cob - Otras Ctas x Cob.
Bienes y Sum. Func-Mat. Aseo limpieza y tocador
Bienes y Sum. Func-Sum. Mdicos - Otros
Activos no Producidos - Terrenos Urbanos
Edificios y Estructuras - Edif. Administrativos

9101
9101.08
9101.09
9103
9103.08
91.02
9102.08
9102.09
9104
9104.08

CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS


Ordenes De Compra Aprobadas
Ordenes De Servicio Aprobadas
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
CONTRATOS Y COMPROMISOS X EL CONTRARIO
Ordenes De Compra x Ejecutar
Ordenes De Servicio x Ejecutar
VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
Por el registro de las Cuentas de Orden al inicio del ao.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

2.

Vehiculos, Maq. Y Otros-P.Transp.Terrestre


Vehiculos, Maq. Y Otros-P. Mobiliario Oficina
Otros Activos - Activos Intang.-Sofware
Objetos de valor - pinturas y esculturas
Edificios y Estruct.-Instalaciones mdicas
Estimacin Cta. Cob. Dudosa-Ctas x Cobrar
Deprec. Amortizac.y Agotam.- Vehculos
Deprec. Amortiz. y Agotam.- Maq. Eq. Mobil. y Otros
Deprec. Amortiz. y Agotam.- Edif. O Unid no Resid.
Cuentas por Pagar - Bienes y Servicios (Servic. De Mantenimiento)
Obligaciones Tesoro Pblico - Gasto Cte.
Rem.Pens.y Benef. x Pagar-Reg.Lab 276-Principal
Hacienda Nac. - Capitalizac. Hda. Nac. Adicional
Hda.Nac.Adic. - Traspaso fondos-Tesoro Pblico
Resultados Acumulados-Supervit no Transferido
Por el registro del Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio de
las operaciones econmicas en el Pte. Ejercicio fiscal.
---------------------------------------x------------------------------------------------Tiene adems saldos reflejados en cuentas de contingencia:

57,124.00
34,221.00
10,780.00
12,140.00
44,780.00
42,789.00
345,250.00
1,289,420.00
295,800.00
183,742.00
29,741.00
12,350.00
843,270.00

0.00
0.00
0.00
18 240.00
18 240.00

REGISTRO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS (PIA):


Para efectos de operativizar la gestin presupuestal del Pte. Ao,
tiene aprobado un Presupuesto Institucional de Apertura con la siguiente informacin:
FTE. FCTO.

(*)
00
1.3
1.8
1.4

Recursos Ordinarios
Recursos Directamente Recaudados (**)
Recursos Operaciones Oficiales Crdito Externo
Donaciones Y Transferencias (Donaciones Ctes.)

CPC. Manuel Angulo Quiroz

PRESUP. INSTITUCIONAL APERTU


INGRESOS (*)

756,480.00
533,120.00
105,500.00
74,900.00
1,470,000.00

29

06/06/2015

---------------------------------------x------------------------------------------------8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS


8201.0101
Recursos Ordinarios
8201.0201
Recursos Directamente Recaudados
8201.0302
Recursos por operaciones Ofic. Crdito Externo
8201.0401
Donaciones y Transferencias - Donaciones
8101 PIA. MODIFICACIN Y PIM.
8101.0101
Recursos Ordinarios
8101.0201
Recursos Directamente Recaudados
8101.0302
Recursos por operaciones Ofic. Crdito Externo
8101.0401
Donaciones y Transferencias - Donaciones
Por el registro del Presupuesto de Ingresos aprobado para
el presente ejercicio.
---------------------------------------x------------------------------------------------8101
8101.0101
8101.0201
8101.0302
8101.0401
8301
8301.0101
8301.0201
8301.0302
8301.0401

PIA. MODIFICACIN Y PIM.


Recursos Ordinarios
Recursos Directamente Recaudados
Recursos por operaciones Ofic. Crdito Externo
Donaciones y Transferencias - Donaciones
PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Ordinarios
Recursos Directamente Recaudados
Recursos por operaciones Ofic. Crdito Externo
Donaciones y Transferencias - Donaciones
Por el registro del Presupuesto de Gastos aprobado para
el presente ejercicio.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

3.

APERTURA DEL FONDO PARA PAGOS EN EFECTIVO :


El 05 de enero, se emite la Resolucin Administrativa N 0050 que
aprueba la apertura del Fondo para Pagosen efectivo (FPPE), con
la Fuente de Financiamiento "Recursos Ordinarios", afectando a
las siguientes partidas presupuestarias:

Clasificador
2.3.21.21
2.3.16.11
2.3.23.11

Denominacin

1,470,000.00
756,480.00
533,120.00
105,500.00
74,900.00

1,470,000.00
756,480.00
533,120.00
105,500.00
74,900.00

Importe

Pasajes y Gastos de Transporte


Repuestos para vehculos
Servicios de limpieza e higiene

3200
2150
2650

Total

8000

8301
8301.0101
8401
8401.0101

PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Ordinarios
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
Por el registro del Compromiso de la Apertura del Fondo Para Pagos en efectivo (FPPE)
---------------------------------------x-------------------------------------------------

8,000.00
8,000.00

1101
1101.0201
2105
2105.01

CAJA Y BANCOS
Fondo para Pagos en Efectivo
OBLIGACIONES TESORO PBLICO
Gastos Corrientes
Para Registrar el giro del cheque para la Apertura del FPPE.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

8,000.00
8,000.00

9103
9103.08
9104
9104.08

VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
Registro giro de cheque

8,000.00
8,000.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

30

06/06/2015

---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS x CONTRA


Cheques Girados x Entregar
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x-------------------------------------------------

9104
9104.08
9103
9103.08

8401
8401.0101
8601
8601.0101

2105.01
4402
4402.01

8,000.00
8,000.00

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
EJECUCIN DE GASTOS
Recursos Ordinarios
Por el registro de la ejecucin presupuestaria
---------------------------------------x-------------------------------------------------

8,000.00
8,000.00

2105 OBLIGACIONES TESORO PBLICO


Gastos Corrientes
TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS CORRIENTES
Traspasos del Tesoro Pblico
Registro pago del cheque Banco de la Nacin.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

8,000.00
8,000.00

4.

Clasificador
Ingresos
1.3.21.14
1.3.21.11
1.3.21.41
1.3.21.499

INGRESOS PROVENIENTES DE TASAS :


Con fecha 19 de enero, se captan ingresos por concepto de Tasas
segn Planilla de ingresos N 001-0780 en la Fuente de Financiamiento RDR. De acuerdo al siguiente detalle:
Nota: El importe de lo recaudado lo deposita en el Banco Crdito
PLANILLA DE INGRESOS N 001-0780
Descripcin

Importe

Registro de Proveedores
Registro Civil
Certificados Domiciliarios
Otros Derechos Administrativos Generales
Total

90,145.00
36,420.00
35,700.00
78,420.00
240,685.00

1201
1201.03
1201.03.02
4302
4302.010101
4302.010104
4302.010401
4302.010499

CUENTAS POR COBRAR


Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos
Derechos y Tasas Administrativo
VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS
Registro Civil
Registro de Proveedores
Certificados Domiciliarios
Otros Derechos Administrativos Generales
Para Registrar la Determinacin de Ingresos del Pte. Mes
---------------------------------------x-------------------------------------------------

240,685.00
240,685.00
240,685.00

1101
1101.01
1101.01.01
1201
1201.03
1201.03.02

CAJA Y BANCOS
Caja
Moneda Nacional
CUENTAS POR COBRAR
Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos
Derechos y Tasas Administrativo
Para Registrar la Recaudacin de Ingresos del Pte. Mes
---------------------------------------x------------------------------------------------CAJA Y BANCOS
Depsitos en Instituciones Financieras Privadas
Recursos Directamente Recaudados
CAJA Y BANCOS
Caja
Moneda Nacional

240,685.00
240,685.00
240,685.00

1101
1101.04
1101.040101
1101
1101.01
1101.01.01

CPC. Manuel Angulo Quiroz

240,685.00
240,685.00
240,685.00

31

06/06/2015

Para Registrar el depsito al Banco de la Recaudacin.


---------------------------------------x-------------------------------------------------

8501
8501.0201
8201
8201.0201

5.

EJECUCIN DE INGRESOS
Recursos Directamente Recaudados
PRESUPUESTO DE INGRESOS
Recursos Directamente Recaudados
Por el registro de la Ejecucin de Ingresos Pte. Mes
---------------------------------------x------------------------------------------------ADQUISICIN DE MATERIALES DE CONSUMO :
El 23 de enero la Unidad Ejecutora, solicita materiales para consumo, por el cual emite la Orden de Compra Gua de Internam. N 50
y paga con la Fte. De Fto. Recursos Ordinarios, como sigue:
Clasificador 2.3.15.12

8301
8301.0101
8401
8401.0101

9101
9101.08
9102
9102.08

1301
1301.05
1301.050102
2103
2103.010101

9102
9102.08
9101
9101.08

2103
2103.010101
2105
2105.01

9103
9103.08
9104
9104.08

9104
9104.08
9103
9103.08

240,685.00
240,685.00

(Utiles de Escritorio)

S/.

---------------------------------------x------------------------------------------------PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Ordinarios
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
Por el compromiso realizado segn Orden de Compra Gua de
Internamiento N 50
---------------------------------------x------------------------------------------------CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
Ordenes de Compra Aprobadas
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO
Ordenes de Compra por Ejecutar
Registro de la Orden de Compra Aprobada
---------------------------------------x------------------------------------------------BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
Materiales y Utiles
Papelera en General tiles y Materiales de Escritorio
CUENTAS POR PAGAR
Bienes
Para Registrar el ingreso de los suministros al almacn.
---------------------------------------x------------------------------------------------CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO
Ordenes de Compra por Ejecutar
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
Ordenes de Compra Aprobadas
Registro de la Orden de Compra Atendida
---------------------------------------x------------------------------------------------CUENTAS POR PAGAR
Bienes
OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO
Gastos Corrientes
Para Registrar el giro de cheque con cargo al Tesoro Pblico
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS POR EL CONTRA
Cheques girados por entregar
Registro giro de cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS POR EL CONTRA
Cheques girados por entregar
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x-------------------------------------------------

CPC. Manuel Angulo Quiroz

9,245.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

32

06/06/2015

8401
8401.0101
8601
8601.01

2105
2105.01
4402
4402.01

6.

5301
5301.05
5301.05.0301
1301
1301.05
1301.05.0301

7.

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
EJECUCIN DE GASTOS
Recursos Ordinarios
Para Registrar la afectacin Presupuestal definitiva al gasto
---------------------------------------x------------------------------------------------OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO
Gastos Corrientes
TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS CORRIENTES
Traspasos del Tesoro Pblico
Registro pago del cheque por el Banco de la Nacin.
---------------------------------------x------------------------------------------------SALIDA DE BIENES DEL ALMACN :
Con fecha 25 de enero, la Unidad de almacn atiende el Pedido
Comprobante de Salida (PECOSA) N 305, para uso de las oficinas
de la Entidad, de los siguientes materiales:
Materiales de limpieza
S/.
---------------------------------------x------------------------------------------------CONSUMO DE BIENES
Materiales y Utiles
Aseo limpieza y Tocador
BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
Materiales y Utiles
Aseo limpieza y Tocador
Registro salida de materiales de limpieza del almacn
---------------------------------------x-------------------------------------------------

Total

2103
CUENTAS POR PAGAR
2103.010101 Bienes y Servicios por Pagar (Bienes)
2103.010102 Bienes y Servicios por Pagar (Servicios)
1101
1101.0401
1101.040101

CAJA Y BANCOS
Ctas. Ctes.
Recursos Directamente Recaudados
Para Registrar el pago de gastos devengados del ejercicio anterior
---------------------------------------x-------------------------------------------------

9103
9103.08
9104
9104.08

VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
Registro giro de cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x-------------------------------------------------

8.

9,245.00
9,245.00

12,120.00

12,120.00
12,120.00
12,120.00

DEVENGADO NO GIRADO EN EL EJERCICIO ANTERIOR :


Se cancelan gastos comprometidos y devengados el ao anterior
con la Fte de Fcto. RDR., (Banco de Crdito) como sigue:
Concepto
Mat. Limpieza
2103.0101 Cuentas x Pagar (Serv. De mantenimiento)

9104
9104.08
9103
9103.08

9,245.00
9,245.00

Importe
0.00
23 420.00
23,420.00
23,420.00
23,420.00

23,420.00
23,420.00

23,420.00
23,420.00

COMPRA DE UN BIEN DE CAPITAL:


El 27 de enero la UE. Compra Bienes de Capital, gira la Orden de

CPC. Manuel Angulo Quiroz

33

06/06/2015

Compra Guia de Internamiento N 90, a favor de "Importadora Ica"


SRL. Para la adquisicin de Equipo Odontolgico, pagando con la
Fte.Fcto. Recursos Ordinarios
Clasificador: 2. 6. 3 2. 4 2

8301
8301.0101
8401
8401.0101

---------------------------------------x------------------------------------------------PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Ordinarios
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
Por el compromiso realizado segn Orden de Compra Gua de

35,780.00

35,780.00
35,780.00

Internamiento N 90
---------------------------------------x------------------------------------------------9101
9101.08
9102
9102.08

CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS


Ordenes de Compra Aprobadas
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO
Ordenes de Compra por Ejecutar
Registro de la Orden de Compra Emitida
---------------------------------------x-------------------------------------------------

35,780.00
35,780.00

1503
1503.02
1503.02.0402
2103
2103.02

VEHICULOS MAQUINARIAS Y OTROS


Maquinarias Equipo Mobiliario y Otros
Equipo
CUENTAS POR PAGAR
Activos no Financieros por Pagar
Para Registrar el ingreso de los Bienes de capital a la Entidad
---------------------------------------x-------------------------------------------------

35,780.00
35,780.00
35,780.00

9102
9102.08
9101
9101.08

CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO


Ordenes de Compra por Ejecutar
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
Ordenes de Compra Aprobadas
Registro de la Orden de Compra Atendida
---------------------------------------x------------------------------------------------CUENTAS POR PAGAR
Activos no Financieros por Pagar
OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO
Gastos de Capital
Para Registrar el giro de cheque.
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
Registro giro de cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x-------------------------------------------------

35,780.00
35,780.00

8401
8401.0101
8601
8601.01

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
EJECUCIN DE GASTOS
Recursos Ordinarios
Para Registrar la afectacin Presupuestal definitiva al gasto
---------------------------------------x-------------------------------------------------

35,780.00
35,780.00

2105
2105.02
4404

OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO


Gastos de Capital
TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDO

35,780.00
35,780.00

2103
2103.02
2105
2105.02

9103
9103.08
9104
9104.08

9104
9104.08
9103
9103.08

CPC. Manuel Angulo Quiroz

35,780.00
35,780.00

35,780.00
35,780.00

35,780.00
35,780.00

34

06/06/2015

4404.01

Traspasos deL Tesoro Pblico


Registro pago del cheque Banco de la Nacin, por compra de
Bienes de Capital.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

9.

COMPRA DE BIENES PARA LA VENTA :


La UE. Compra bienes corrientes para la venta y gira la orden de
compra guia de internamiento N 501, pagando con la Fte. Fcto.
RDR, (Banco de Crdito) como sigue:
Concepto
Compra
IGV (19%)
Clasificador :

8301
8301.0201
8401
8401.0201

2.3.18.12

PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Directamente Recaudados
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Directamente Recaudados
Por el compromiso realizado segn Orden de Compra Gua de

Importe
54,105.00
10,279.95
64,384.95

64,384.95
64,384.95

Internamiento N 501
---------------------------------------x------------------------------------------------9101
9101.08
9102
9102.08

CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS


Ordenes de Compra Aprobadas
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO
Ordenes de Compra por Ejecutar
Registro de la Orden de Compra Emitida
---------------------------------------x-------------------------------------------------

64,384.95
64,384.95

1302
1302.01
2101
2101.01
2101.0105
2103
2103.010101

BIENES PARA LA VENTA


Mercaderas
IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS
Impuestos y Contribuciones
Impuesto General a las Ventas
CUENTAS POR PAGAR
Bienes
Para Registrar la compra de bienes para la venta.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

54,105.00
54,105.00
10,279.95
10,279.95
10,279.95

9102
9102.08
9101
9101.08

CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO


Ordenes de Compra por Ejecutar
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
Ordenes de Compra Aprobadas
Registro de la Orden de Compra Atendida
---------------------------------------x------------------------------------------------CUENTAS POR PAGAR
Bienes
CAJA Y BANCOS
Ctas. Ctes.
Recursos Directamente Recaudados
Para Registrar el giro de cheque.
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
Registro giro de cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar

64,384.95
64,384.95

2103
2103.010101
1101
1101.0401
1101.040101

9103
9103.08
9104
9104.08

9104
9104.08

CPC. Manuel Angulo Quiroz

64,384.95
64,384.95

64,384.95
64,384.95

64,384.95
64,384.95

35

06/06/2015

9103
9103.08

VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x-------------------------------------------------

8401
8401.0201
8601
8601.0201

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Directamente Recaudados
EJECUCIN DE GASTOS
Recursos Directamente Recaudados
Para Registrar la afectacin Presupuestal definitiva al gasto
---------------------------------------x-------------------------------------------------

10.

64,384.95
64,384.95

INGRESO POR VENTA DE BIENES :


Se emite la Fact. N 001-540 por la venta de Bienes con afectacin
del IGV. La misma que es cancelada con cheque N 600-2221542
del Bco.Continental, como sigue:
Fte. Fcto. Recursos Directamente Recaudados

Importe

Venta
IGV (19%)
Clasificador 1.3.16.12 Medicinas
S/.
Nota: El valor de lo cobrado, es depositado al Bco. de Nacin (RDR)

67,120.00
12,752.80
79,872.80

1201
1201.03
1201.0301
4301
4301.06
4301.060602
2101
2101.01
2101.010501

CUENTAS POR COBRAR


Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos
Venta de Bienes
VENTA DE BIENES
Venta de Productos de Salud
Medicinas
IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS
Impuestos y Contribuciones
IGV-Cta propia
Para Registrar la Determinacin del Ingreso por Venta Bienes
---------------------------------------x-------------------------------------------------

79,872.80
79,872.80
79,872.80

1101
1101.01
1101.0101
1201
1201.03
1201.0301

CAJA Y BANCOS
Caja
Moneda Nacional
CUENTAS POR COBRAR
Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos
Venta de Bienes
Para Registrar los Ingresos por Venta de Bienes Pte. Mes
---------------------------------------x------------------------------------------------CAJA Y BANCOS
Depsitos en Instituciones Financieras Pblicas
Recursos Directamente Recaudados
CAJA Y BANCOS
Caja
Moneda Nacional
Para Registrar el depsito al Banco de la Venta de Bienes.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

79,872.80
79,872.80
79,872.80

EJECUCIN DE INGRESOS
Recursos Directamente Recaudados
PRESUPUESTO DE INGRESOS
Recursos Directamente Recaudados
Registro de la ejecucin de Ingresos presente mes.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

79,872.80
79,872.80

1101
1101.03
1101.030102
1101
1101.01
1101.0101

8501
8501.0201
8201
8201.0201

11.

79,872.80
79,872.80
79,872.80

SE REGISTRA EL COSTO DE LAS MERCADERAS VENDIDAS

CPC. Manuel Angulo Quiroz

36

06/06/2015

5701
5701.0601
1302
1302.01

12.

9104
9104.08
9103
9103.08

2105
2105.01
4402
4402.01

13.

COSTO DE VENTAS DE ACTIVOS NO FINANCIEROS


Costo de Bienes para la Reventa
BIENES PARA LA VENTA
Mercaderas
Para Registrar el costo de las mercaderas vendidas.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

ENTREGA DE CHEQUE Y PAGO DE UNA OPERACIN DEL


EJERCICIO ANTERIOR:
En enero, un proveedor se acerca a la UE. Para recoger su cheque
girado con fondos del Tesoro Pblico, quedando asi, saldada una
cuenta asumida en diciembre del ao anterior, por la compra de
materiales de impresin:
Fuente de Financiamiento : Recursos Ordinarios
S/.
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO
Gastos Corrientes
TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS CORRIENTES
Traspasos del Tesoro Pblico
Registro por cancelacin de la compra Banco Nacin
---------------------------------------x-------------------------------------------------

18,240.00

18,240.00
18,240.00

18,240.00
18,240.00

PAGO DE ALQUILER DE INMUEBLE :


La UE. Suscribe contrato por el alquiler de un local con la empresa
"Inmobiliaria SRL", acordndose un pago mensual de S/.7,500 nuevos soles, se emite la orden de servicio N 300 y se paga por anticipado el equivalente a 3 meses, con RDR.
Clasificador 2.3.25.11

8301
8301.0201
8401
8401.0201

54,105.00
54,105.00

---------------------------------------x------------------------------------------------PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Directamente Recaudados
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Directamente Recaudados
Por el compromiso realizado segn Orden de Servicio N 300

22,500.00

22,500.00
22,500.00

por alquiler de local (3 meses de anticipo)


---------------------------------------x------------------------------------------------9101
9101.09
9102
9102.09

CONTRATOS Y COMPROMISOS APOROBADOS


Ordenes de Servicio Aprobadas
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO
Ordenes de Servicio por Ejecutar
Registro de las Ordenes de Servicio Emitidas
---------------------------------------x-------------------------------------------------

22,500.00
22,500.00

1205
1205.02
2103
2103.0102

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO


Alquileres pagados por anticipado
CUENTAS POR PAGAR
Anticipos Otorgados a Proveedores
Por el compromiso de pago alquiler 3 meses adelantado
---------------------------------------x-------------------------------------------------

22,500.00
22,500.00

9102

CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO

22,500.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

37

06/06/2015

9102.09
9101
9101.09

Ordenes de Servicio por Ejecutar


CONTRATOS Y COMPROMISOS APOROBADOS
Ordenes de Servicio Aprobadas
Registro de las Ordenes de Servicio atendidas
---------------------------------------x-------------------------------------------------

22,500.00

2103
2103.0102
1101
1101.03
1101.030102

CUENTAS POR PAGAR


Anticipos Otorgados a Proveedores
CAJA Y BANCOS
Depsitos en Instituciones Financieras Pblicas
Recursos Directamente Recaudados
Para Registrar el giro de cheque pago 3 meses de alquiler.
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
Registro giro de cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x-------------------------------------------------

22,500.00
22,500.00

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Directamente Recaudados
EJECUCIN DE GASTOS
Recursos Directamente Recaudados
Para Registrar la afectacin Presupuestal definitiva al gasto
---------------------------------------x-------------------------------------------------

22,500.00
22,500.00

9103
9103.08
9104
9104.08

9104
9104.08
9103
9103.08

8401
8401.0201
8601
8601.0201

14.

22,500.00
22,500.00

22,500.00
22,500.00

PAGO DE RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS AL


PERSONAL ADMINISTRATIVO NOMBRADO Y CONTRATADO
La UE. Emiti la Planilla nica de Haberes N 125 y efectu el pago
con la Fte. Fcto. Recursos Ordinarios, como sigue:
CUADRO N 01
PLANILLA DE HABERES N 005

Clasificador
2.1.11.12
2.1.11.13
2.1.31.11

Personal Administrativo nombrado (Rgimen Pblico)


Personal con contrato a plazo fijo (Rg. laboral blico)
Aportes a los fondos de Salud
Total
CUADRO N 2 RETENCIONES
Detale
Renta 5ta. Categora
Sistema Nacional de Pensiones
AFP
Total
CUADRO N 3 NETO A PAGAR
Detalle

8301

Importe
193,250.00
108,120.00
27,123.30
328,493.30

2.1.11.12
23,200.00
25,122.50
25,122.50
73,445.00

Importe

Personal Administrativo nombrado (Rgimen Pblico)


Personal con contrato a plazo Indeterminado (Rg. laboral Privado)
Total

119,805.00
67,268.80
187,073.80

---------------------------------------x------------------------------------------------PRESUPUESTO DE GASTOS

328,493.30

CPC. Manuel Angulo Quiroz

38

06/06/2015

8301.0101
8401
8401.0101

Recursos Ordinarios
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
Por el compromiso de la planilla pago de haberes cuadro N 1
---------------------------------------x-------------------------------------------------

328,493.30

5101
5101.01
5101.010102
5101.010103
5103
5103.010105
2101
2101.01
2101.0103
2101.030101
2101.0302
2102
2102.01
2101
2101.0901

PERSONAL Y OBLIGAC. SOC - RETRIB. Y COMPLEM. EN EFECTIVO


Personal Administrativo
Personal Administrativo nombrado (Rgimen Pblico)
Personal con contrato a plazo fijo (Rg. laboral Pblico)
CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribuciones a Essalud
IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS
Impuestos y Contribuciones
Rentas de Quinta Categora
Rgimen de Prestaciones de Salud
Sistema Nacional de Pensiones
REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR
Remuneraciones por Pagar
IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS
Administradora de Fondos de Pensiones
Registro devengado Planilla pago de haberes Cuadro 1-2-3
---------------------------------------x-------------------------------------------------

301,370.00
301,370.00
193,250.00
108,120.00
27,123.30
27,123.30

8401
8401.0101
8601
8601.0101

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
EJECUCIN DE GASTOS
Recursos Ordinarios
Para Registrar la afectacin Presupuestal definitiva al gasto
---------------------------------------x-------------------------------------------------

328,493.30
328,493.30

2101
2101.01
2101.0103
2101.030101
2101.0302
2102
2102.01
2101
2101.0901
2105
2105.01

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS


Impuestos y Contribuciones
Rentas de Quinta Categora
Rgimen de Prestaciones de Salud
Sistema Nacional de Pensiones
REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR
Remuneraciones por Pagar
IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS
Administradora de Fondos de Pensiones
OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO
Gastos Corrientes
Para Registrar el giro de cheque con cargo a Tesoro Pb.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

102,241.40
102,241.40
35,940.00
27,123.30
39,178.10
187,073.80
187,073.80
39,178.10
39,178.10

9103
9103.08
9104
9104.08

VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
Registro giro de cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x-------------------------------------------------

328,493.30
328,493.30

OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO


Gastos Corrientes
TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS CORRIENTES
Traspasos del Tesoro Pblico
Registro pago de cheques Bco. de la Nacin, planilla Haberes
---------------------------------------x-------------------------------------------------

328,493.30
328,493.30

9104
9104.08
9103
9103.08

2105
2105.01
4402
4402.01

CPC. Manuel Angulo Quiroz

328,493.30
328,493.30

39

06/06/2015

15.

ENCARGOS INTERNOS (VITICOS Y ASIGNACIONES) :


Con Resolucin N 037, se autoriza el viaje de 3 funcionarios a la
ciudad de Argentina, en comisin de servicios. Se emite la planilla
de viticos N 0080 se paga con Recursos Ordinarios, como sigue:
Clasificador 2.3.21.11 Pasajes y Gastos de Transporte
Clasificador 2.3.21.12 Viticos y Asignac. En Comisin de Serv.

8301
8301.0101
8401
8401.0101

1205
1205.05
1205.0501
2103
2103.99

2103
2103.99
2105
2105.01,

9103
9103.08
9104
9104.08

9104
9104.08
9103
9103.08

8401
8401.0101
8601
8601.0101

2105
2105.01
4402
4402.01

16.

5302

---------------------------------------x------------------------------------------------PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Ordinarios
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
Por el compromiso de la planilla viticos N 0080
---------------------------------------x-------------------------------------------------

6,320.00
2,480.00

8,800.00
8,800.00

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO


Entregas a Rendir Cuenta
Viticos
CUENTAS POR PAGAR
Otros Gastos por Pagar
Por el devengado planilla viticos N 0080
---------------------------------------x------------------------------------------------CUENTAS POR PAGAR
Otros Gastos por Pagar
OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO
Gastos Corrientes
Para Registrar el giro de cheque con cargo a Tesoro Pb.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

8,800.00
8,800.00
8,800.00

VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
Registro giro de cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x-------------------------------------------------

8,800.00
8,800.00

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
EJECUCIN DE GASTOS
Recursos Ordinarios
Para Registrar la afectacin Presupuestal definitiva al gasto
---------------------------------------x------------------------------------------------OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO
Gastos Corrientes
TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS CORRIENTES
Traspasos del Tesoro Pblico
Registro pago del cheque por el Bco. de la Nacin.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

8,800.00
8,800.00

8,800.00
8,800.00

8,800.00
8,800.00

8,800.00
8,800.00

RENDICIN (VITICOS Y ASIGNACIONES) :


Se realiza la rendicin de viticos en comisin de servicios conforme a la planilla de viticos N 0080
---------------------------------------x------------------------------------------------CONTRATACIN DE SERVICIOS

CPC. Manuel Angulo Quiroz

8,800.00

40

06/06/2015

5302.0101
5302.010101
5302.010102
1205
1205.05
1205.0501

17.

Viajes Internacionales
Pasajes y Gastos de Transporte
Viticos y Asignaciones en comision de servicios
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Entregas a Rendir Cuenta
Viticos
Registro Rendicin de cuentas.
---------------------------------------x------------------------------------------------PAGO DE SERVICIOS BSICOS :
La UE. Emite la Orden de Servicio N 045 y 046 a nombre de Empresas Jurdicas por concepto de servicios bsicos, pagando con la FF
Recursos Ordinarios, como sigue:
Clasificador
2.3.22.11 Servicios de Suministro de Energa Elctrica
2.3.22.21 Servicios de Telefona mvil
Total

8301
8301.0101
8401
8401.0101

8,800.00
6,320.00
2,480.00

---------------------------------------x------------------------------------------------PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Ordinarios
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
Por el compromiso de la Orden de Servicios N 045 al 046
---------------------------------------x-------------------------------------------------

Importe
11,126.00
8,970.00
20,096.00

20,096.00
20,096.00

9101
9101.09
9102
9102.09

CONTRATOS Y COMPROMISOS APOROBADOS


Ordenes de Servicio Aprobadas
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO
Ordenes de Servicio por Ejecutar
Registro de las Ordenes de Servicio Emitidas
---------------------------------------x-------------------------------------------------

20,096.00
20,096.00

5302
5302.02
5302.020101
5302.020201
2103
2103.010102

CONTRATACIN DE SERVICIOS
Servicios Bsicos de Comunicacin Publicidad y Difusin
Servicios de Energa Elctrica
Servicios de Telefona Mvil
CUENTAS POR PAGAR
Servicios
Registro devengado de los servcios realizados
---------------------------------------x-------------------------------------------------

20,096.00
20,096.00
11,126.00
8,970.00

9102
9102.09
9101
9101.09

CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO


Ordenes de Servicio por Ejecutar
CONTRATOS Y COMPROMISOS APOROBADOS
Ordenes de Servicio Aprobadas
Registro de las Ordenes de Servicio atendidas
---------------------------------------x------------------------------------------------CUENTAS POR PAGAR
Servicios
OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO
Gastos Corrientes
Para Registrar el giro de cheque con cargo a Tesoro Pb.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

20,096.00
20,096.00

VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
Registro giro de cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS x CONTRA

20,096.00
20,096.00

2103
2103.010102
2105
2105.01

9103
9103.08
9104
9104.08

9104

CPC. Manuel Angulo Quiroz

20,096.00
20,096.00

20,096.00

41

06/06/2015

9104.08
9103
9103.08

Cheques Girados x Entregar


VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x-------------------------------------------------

20,096.00

8401
8401.0101
8601
8601.0101

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
EJECUCIN DE GASTOS
Recursos Ordinarios
Para Registrar la afectacin Presupuestal definitiva al gasto
---------------------------------------x-------------------------------------------------

20,096.00
20,096.00

2105
2105.01
4402
4402.01

OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO


Gastos Corrientes
TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS CORRIENTES
Traspasos del Tesoro Pblico
Registro pago de cheques Bco. de la Nacin, servicios bsicos
---------------------------------------x-------------------------------------------------

20,096.00
20,096.00

18.

CONTRATO PARA ELABORAC. EXP. TECNICO DE OBRA


La UE. Firma contrato con la empresa A&G SRL. Para realizar el Exp.
Tc. Para la construccin de un Local. Emite la Orden de servicio N
060, pagando con la FF. Recursos Ordinarios por:
Clasificador

8301
8301.0101
8401
8401.0101

29,450.00

2.6.81.31 Elaboracin de Expedientes Tcnicos

---------------------------------------x------------------------------------------------PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Ordinarios
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
Por el compromiso del contrato con A&G SRL.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

29,450.00
29,450.00

9101
9101.09
9102
9102.09

CONTRATOS Y COMPROMISOS APOROBADOS


Ordenes de Servicio Aprobadas
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO
Ordenes de Servicio por Ejecutar
Registro de la Orden de Servicio para Elaborac. Exp. Tc.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

29,450.00
29,450.00

1505
1505.02
2103
2103.02

ESTUDIOS Y PROYECTOS
Elaboracin de Expedientes Tcnicos
CUENTAS POR PAGAR
Activos no Financieros por Pagar
Por el devengado del servcio por Elaborac. Exp. Tc.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

29,450.00
29,450.00

9102
9102.09
9101
9101.09

CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO


Ordenes de Servicio por Ejecutar
CONTRATOS Y COMPROMISOS APOROBADOS
Ordenes de Servicio Aprobadas
Registro de la Orden de Servicio atendida
---------------------------------------x-------------------------------------------------

29,450.00
29,450.00

8401
8401.0101
8601
8601.0101.

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Ordinarios
EJECUCIN DE GASTOS
Recursos Ordinarios
Para Registrar la afectacin Presupuestal definitiva al gasto
---------------------------------------x-------------------------------------------------

29,450.00
29,450.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

42

06/06/2015

2103
2103.02
2105
2105.02

CUENTAS POR PAGAR


Activos no Financieros por Pagar
OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO
Gastos de Capital
Para Registrar el giro de cheque con cargo a Tesoro Pb.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

29,450.00
29,450.00

2105
2105.02
4404
4404.01

OBLIGACIONES DEL TESORO PBLICO


Gastos de Capital
TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS DE CAPITAL
Traspasos del Tesoro Pblico
Registro pago del cheque Banco de la Nacin
---------------------------------------x-------------------------------------------------

29,450.00
29,450.00

19.

PAGO DE AYUDA FINANCIERA :


La UE. Emite la Resolucin Jefatural N 1050 autorizando el pago
por concepto de gastos para la ayuda estatal a estudiantes de escasos recursos econmicos, con la FF. RDR. (Bco. Crdito) Por:
Clasificador: 2.5.31.11 Subvenciones a Estudiantes

8301
8301.0201
8401
8401.0201

5503
5503.010101
2103
2103.99

2103
2103.99
1101
1101.04
1101.040101

9103
9103.08
9104
9104.08

9104
9104.08
9103
9103.08

8401
8401.0201
8601
8601.0201

---------------------------------------x------------------------------------------------PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos Directamente Recaudados
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Directamente Recaudados
Por el compromiso generado de la Resol. Jefat. N 1050
---------------------------------------x-------------------------------------------------

6,459.00

6,459.00
6,459.00

SUBVENCIN A PERSONAS NATURALES


A Estudiantes
CUENTAS POR PAGAR
Otros Gastos por Pagar
Registro devengado de los gastos autorizados por Resolucin.
---------------------------------------x------------------------------------------------CUENTAS POR PAGAR
Otros Gastos por Pagar
CAJA Y BANCOS
Depsitos en Instituciones Financieras Privadas
RDR.
Para registrar el giro del cheque por gastos autorizados.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

6,459.00
6,459.00

VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
Registro giro de cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------VALORES Y GARANTAS x CONTRA
Cheques Girados x Entregar
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
Registro entrega del cheque
---------------------------------------x------------------------------------------------ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos Directamente Recaudados
EJECUCIN DE GASTOS
Recursos Directamente Recaudados
Para Registrar la afectacin Presupuestal definitiva al gasto
---------------------------------------x-------------------------------------------------

6,459.00
6,459.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

6,459.00
6,459.00

6,459.00
6,459.00

6,459.00
6,459.00

43

06/06/2015

20.

CIERRE DEL FONDO PARA PAGOS EN EFECTIVO :


Se registra la ltima Rendicin de Cuentas, como sigue:
GASTOS
Pasajes y Gastos de Transporte
Repuestos para vehculos
Servicios de limpieza e higiene

(2.3.21.21)
(2.3.16.11)
(2.3.23.11)

---------------------------------------x------------------------------------------------CONTRATACIN DE SERVICIOS
Pasajes y Gastos de Transporte
Servicios de Limpieza e higiene
CONSUMO DE BIENES
Suministro para mantenimiento y Reparacin
Para Vehiculos
CUENTAS POR PAGAR
Bienes
Servicios
Registro rendicin de cuenta del FPPE
---------------------------------------x------------------------------------------------2103
CUENTAS POR PAGAR
2103.010101 Bienes
2103.010102 Servicios
1101 CAJA Y BANCOS
1101.0201
Fondo para Pagos en Efectivo
Registro de la rendicin de cuenta del FPPE.
---------------------------------------x------------------------------------------------5302
5302.010201
5302.030101
5301
5301.11
5301.1102.
2103
2103.010101
2103.010102

21.

5302
5302.05
5302.050101
1205
1205.02

22.

REALIZACIN DE GASTOS POR ALQUILERES PAGADOS


POR ADELANTADO:
La UE. Registra los gastos efectuados por conceoto de alquileres
pagados por adelantado por:
---------------------------------------x------------------------------------------------CONTRATACIN DE SERVICIOS
Alquiler de Muebles e Inmuebles
De Edificios y Estructuras
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Alquileres pagados por anticipado
Registro del gasto de alquiler pagado por adelantado
---------------------------------------x-------------------------------------------------

3,200.00
2,150.00
2,650.00
8,000.00
5,850.00
3,200.00
2,650.00
2,150.00
2,150.00
2,150.00

8,000.00
2,150.00
5,850.00

22,500.00

22,500.00
22,500.00
22,500.00

PROVISIONES DEL EJERCICIO :


Con fecha 31 de diciembre se registran las Provisiones o Ajustes
tcnicos, conforme al siguiente detalle:
Concepto
Cuentas por cobrar ( Cobranza Dudosa)
Cuentas por cobrar Diversas de Cobranza Dudosa
Depreciacin de edificios
Depreciacin de Equipos de Transporte
Depreciacin de Muebles y Enseres
Amortizacin de Inversiones Intangibles (Estudios)
Compensacin por Tiempo de Servicios (Ley 20530)

5801
5801.01
5801.010102

MONTO

Importe
23,450.00
93,120.00
54,120.00
38,790.00

Total

8,920.00
83,120.00
301,520.00

---------------------------------------x------------------------------------------------ESTIMACIONES DEL EJERCICIO


Depreciacin Acumulada Edificios y Estructuras
Edificios no Residenciales

218,820.00
93,540.00
93,540.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

44

06/06/2015

5801.02
5801.0201
5801.0202
5801.03
5801.030101
5801.05
5801.0501,
5101
5101.090201
1508
1508.01
1508.0102
1508.02
1508.0201
1508.0202
1508.03
1508.0301
1209
1209.01
2102
2102.03

23.
-

Depreciacin Acumulada Maq. Y Equipo


Vehiculos
Otra Maquinaria Equipo y Mobiliario
Amortizacin Acumulada y Agotamiento Otros Activos fijos
Estudios y Proyectos
Estimaciones de Cobranza Dudosa y Reclamaciones
Cuentas por Cobrar
PERSONAL Y OBLIGAC. SOC. RETRIBUC. Y COMPLEM. EN EFECTIV
Compensacin x Tiempo de Servicios
DEPRECIACIN AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO
Depreciacin Acumulada Edificios y Estructuras
Edificios no Residenciales
Depreciacin Acumulada Maq. Y Equipo
Vehiculos
Maquinaria Equipo y Mobiliario y Otros
Amortizacin Acumulada de Intangibles
Estudios y Proyectos
ESTIMACIN DE CTAS. DE COBRANZA DUDOSA Y RECLAMAC.
Cuentas por Cobrar
REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEF. X PAGAR
Compensacin x Tiempo de Servicios x Pagar
Registro de provisiones correspondientes al presente ejercicio.
---------------------------------------x-------------------------------------------------

92,910.00
54,120.00
38,790.00
8,920.00
8,920.00
23,450.00
23,450.00
83,120.00
83,120.00

ASIENTOS DE REGULARIZACIN PATRIMONIAL :


Se registra la capitalizacin de las Transferencias de capital recibido
reflejado al inicio del Ejercicio Fiscal
Se registra la capitalizacin del supervit no transferido reflejado al
inicio del ejercicio fiscal.

3201
3201.01
3201.0101
3201.010101
3101
3101.01

3401
3401.01,
3101
3101.03

---------------------------------------x------------------------------------------------HACIENDA NACIONAL ADICIONAL


Traspasos y Remesas
Traspaso de Fondos
Tesoro Pblico
HACIENDA NACIONAL
Capitalizacin Hacienda Nacional Adicional
Por la capitalizacin de transferencias de capital recibido al
inicio del ejercicio.
---------------------------------------x------------------------------------------------RESULTADOS ACUMULADOS
Supervit no Transferido
HACIENDA NACIONAL
Capitalizacin Resultados Acumulados
Por la capitalizacin del supervit no transferido al inicio del

285,780.00
285,780.00
285,780.00
285,780.00

35,890.00
35,890.00

ejercicio.

CPC. Manuel Angulo Quiroz

45

06/06/2015

29 140.00
83 748.00
15 248.00
97 120.00
23 420.00
18 240.00
76 150.00
2 536 671.00
285 780.00
35 890.00

0.00
0.00
0.00
18 240.00
18 240.00

PRESUP. INSTITUCIONAL APERTURA


GASTOS (**)

756,480.00
533,120.00
105,500.00
74,900.00
1,470,000.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

46

06/06/2015

1,470,000.00
756,480.00
533,120.00
105,500.00
74,900.00

1,470,000.00
756,480.00
533,120.00
105,500.00
74,900.00

8,000.00
8,000.00

8,000.00
8,000.00

8,000.00
8,000.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

47

06/06/2015

8,000.00
8,000.00

8,000.00
8,000.00

8,000.00
8,000.00

240,685.00
36,420.00
90,145.00
35,700.00
78,420.00

240,685.00
240,685.00
240,685.00

240,685.00
240,685.00
240,685.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

48

06/06/2015

240,685.00
240,685.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

49

06/06/2015

9,245.00
9,245.00

9,245.00
9,245.00

12,120.00
12,120.00
12,120.00

23,420.00
23,420.00
23,420.00

23,420.00
23,420.00

23,420.00
23,420.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

50

06/06/2015

35,780.00
35,780.00

35,780.00
35,780.00

35,780.00
35,780.00

35,780.00
35,780.00

35,780.00
35,780.00

35,780.00
35,780.00

35,780.00
35,780.00

35,780.00
35,780.00

35,780.00
CPC. Manuel Angulo Quiroz

51

06/06/2015

35,780.00

64,384.95
64,384.95

64,384.95
64,384.95

64,384.95
64,384.95

64,384.95
64,384.95

64,384.95
64,384.95
64,384.95

64,384.95
64,384.95

CPC. Manuel Angulo Quiroz

52

06/06/2015

64,384.95
64,384.95

64,384.95
64,384.95

67,120.00
67,120.00
67,120.00
12,752.80
12,752.80
12,752.80

79,872.80
79,872.80
79,872.80

79,872.80
79,872.80
79,872.80

79,872.80
79,872.80

CPC. Manuel Angulo Quiroz

53

06/06/2015

54,105.00
54,105.00

18,240.00
18,240.00

18,240.00
18,240.00

22,500.00
22,500.00

22,500.00
22,500.00

22,500.00
22,500.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

54

06/06/2015

22,500.00
22,500.00

22,500.00
22,500.00
22,500.00

22,500.00
22,500.00

22,500.00
22,500.00

22,500.00
22,500.00

2.1.11.14
12,740.00
14,055.60
14,055.60
40,851.20

CPC. Manuel Angulo Quiroz

55

06/06/2015

328,493.30
328,493.30

102,241.40
102,241.40
35,940.00
27,123.30
39,178.10
187,073.80
187,073.80
39,178.10
39,178.10

328,493.30
328,493.30

328,493.30
328,493.30

328,493.30
328,493.30

328,493.30
328,493.30

328,493.30
328,493.30

CPC. Manuel Angulo Quiroz

56

06/06/2015

8,800.00
8,800.00

8,800.00
8,800.00

8,800.00
8,800.00

8,800.00
8,800.00

8,800.00
8,800.00

8,800.00
8,800.00

8,800.00
8,800.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

57

06/06/2015

8,800.00
8,800.00
8,800.00

20,096.00
20,096.00

20,096.00
20,096.00

20,096.00
20,096.00

20,096.00
20,096.00

20,096.00
20,096.00

20,096.00
20,096.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

58

06/06/2015

20,096.00
20,096.00

20,096.00
20,096.00

20,096.00
20,096.00

29,450.00
29,450.00

29,450.00
29,450.00

29,450.00
29,450.00

29,450.00
29,450.00

29,450.00
29,450.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

59

06/06/2015

29,450.00
29,450.00

29,450.00
29,450.00

6,459.00
6,459.00

6,459.00
6,459.00

6,459.00
6,459.00
6,459.00

6,459.00
6,459.00

6,459.00
6,459.00

6,459.00
6,459.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

60

06/06/2015

8,000.00
2,150.00
5,850.00

8,000.00
8,000.00

22,500.00
22,500.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

61

06/06/2015

195,370.00
93,540.00
93,540.00
92,910.00
54,120.00
38,790.00
8,920.00
8,920.00
23,450.00
23,450.00
83,120.00
83,120.00

285,780.00
285,780.00

35,890.00
35,890.00

CPC. Manuel Angulo Quiroz

62