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UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS


ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORA

AUDITORA DE GESTIN A LOS RECURSOS HUMANOS DEL


GOBIERNO MUNICIPAL DE CAYAMBE

TESIS PREVIA A LA OBTENCIN DEL TTULO DE INGENIERA EN


CONTABILIDAD Y AUDITORA, CONTADORA PBLICA
AUTORIZADA.

AUTORA:
CECILIA NOEM FREIRE ACOSTA

DIRECTOR DE TESIS:
DR. VCTOR HUGO PACHECO BUENAO

QUITO, 29 DE JUNIO DE 2012

DEDICATORIA
A mis padres ngel y Mara que con su amor, sacrificio y ejemplo me motivaron y dieron su
apoyo incondicional para cumplir con esta meta.

A mis hermanas y hermano por todo el apoyo que me brindaron y por haber fomentado en m
el deseo de superacin y el anhelo de triunfo en la vida.

A todas mis peluchas Vivi, Vane, Nelly, que siempre han estado junto a m en todo momento,
por todas las locuras compartidas, por el apoyo incondicional, y por siempre estar juntas.

ii

AGRADECIMIENTOS

Agradezco a Dios por haberme guiado por el camino del bien y permitirme culminar con esta
meta.

A mis padres por haber credo en m, por todo el sacrificio que hicieron y todo el apoyo que
me brindaron, gracias por todo el cario, amor, comprensin que me dan y espero nunca
defraudarles.

A todos mis maestros quienes a travs de sus enseanzas constituyeron un aporte importante
para mi vida estudiantil, en especial para mi director de tesis Dr. Vctor Pacheco por su
paciencia, disponibilidad y generosidad para compartir su experiencia y amplio conocimiento.

iii

AUTORIZACIN DE LA AUTORA INTELECTUAL


Yo, CECILIA NOEM FREIRE ACOSTA en calidad de autora del trabajo de tesis
realizada sobre AUDITORA DE GESTIN A LOS RECURSOS HUMANOS DEL
GOBIERNO

MUNICIPAL

DE

CAYAMBE,

por

la

presente

autorizo

la

UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR, hacer uso de todos los contenidos que me
pertenecen o de parte de los que contienen esta obra, con fines estrictamente acadmicos o de
investigacin.

Los derechos que como autora me corresponden, con excepcin de la presente autorizacin,
seguirn vigentes a mi favor, de conformidad con lo establecido en los artculos 5, 6, 8; 19 y
dems pertinentes de la Ley de Propiedad Intelectual y su Reglamento.

Quito, julio de 2012

__________________________
CECILIA NOEM FREIRE ACOSTA
C.C. 1722023726
cecilia-freire@hotmail.com

iv

NDICE DE CONTENIDO

DEDICATORIA ......................................................................................................................... ii
AGRADECIMIENTOS .............................................................................................................iii
AUTORIZACIN DE LA AUTORA INTELECTUAL ......................................................... iv

INTRODUCCIN ...................................................................................................................... 1

CAPTULO I .............................................................................................................................. 2

1.

MUNICIPIO............................................................................................................... 2

1.1.

UBICACIN ............................................................................................................. 2

1.2.

BASE LEGAL ........................................................................................................... 3

1.3.

MISIN ..................................................................................................................... 3

1.4.

VISIN ...................................................................................................................... 4

1.5.

FUNCIONES Y OBJETIVOS ................................................................................... 4

1.6.

POLTICAS ............................................................................................................... 5

1.7.

ORGANIZACIN ..................................................................................................... 6

1.8.

ESTRUCTURA DE RECURSOS HUMANOS ........................................................ 9

1.9.

F.O.D.A. ................................................................................................................... 10

CAPTULO II ........................................................................................................................... 11

2.

AUDITORA DE GESTIN ................................................................................... 11

2.1.

FUNDAMENTOS DE AUDITORA DE GESTIN ............................................. 11

2.1.1.

SIMILITUDES Y DIFERENCIAS CON OTRAS AUDITORAS ......................... 15

2.2.

CONCEPTO DE AUDITORA DE GESTIN....................................................... 18

2.3.

OBJETIVOS DE LA AUDITORA DE GESTIN ................................................ 19

2.4.

METODOLOGA DE EJECUCIN DE LA AUDITORA DE GESTIN ........... 21

2.4.1.

FLUJO DEL PROCESO DE AUDITORA DE GESTIN .................................... 21

2.4.2.

FASES DE LA AUDITORA DE GESTIN ......................................................... 22


vi

2.4.2.1.

CONOCIMIENTO PRELIMINAR ......................................................................... 22

2.4.2.2.

PLANIFICACIN ................................................................................................... 24

2.4.2.3.

EJECUCIN ............................................................................................................ 25

2.4.2.4.

COMUNICACIN DE RESULTADOS ................................................................. 26

2.4.2.5.

SEGUIMIENTO ...................................................................................................... 27

2.5.

HERRAMIENTAS DE LA AUDITORA DE GESTIN ...................................... 28

2.5.1.

CONTROL INTERNO ............................................................................................ 28

2.5.1.1.

TCNICAS DE EVALUACIN............................................................................. 38

2.5.1.1.1. CUESTIONARIO .................................................................................................... 38


2.5.1.1.2. DIAGRAMA DE FLUJO ........................................................................................ 39
2.5.1.1.3. PROCESO DE EVALUACIN DEL CONTROL INTERNO ............................... 39
2.5.1.1.4. DESCRIPTIVO ........................................................................................................ 39
2.5.1.1.5. MATRICES ............................................................................................................. 39
2.5.1.2.

HERRAMIENTAS DE EVALUACIN ................................................................. 40

2.5.1.3.

RIESGO DE AUDITORA. ..................................................................................... 40

2.5.2.

APLICACIN DE PROCEDIMIENTOS Y TCNICAS ....................................... 43

2.5.2.1.

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA ................................................................. 43

2.5.2.2.

TCNICAS DE AUDITORA................................................................................. 44

2.5.3.

PAPELES DE TRABAJO ...................................................................................... 46

2.5.3.1.

CARACTERSTICAS ............................................................................................. 46

2.5.3.2.

OBJETIVOS ............................................................................................................ 47

2.5.3.3.

CUSTODIA ............................................................................................................. 48

2.5.3.4.

CLASIFICACIN DE LOS PAPELES DE TRABAJO ......................................... 48

2.5.3.4.1. CDULAS SUMARIAS.......................................................................................... 48


2.5.3.4.2. CDULA NARRATIVA ......................................................................................... 48
2.5.3.4.3. CDULA ANALTICA ........................................................................................... 49
2.5.3.4.4. NDICES Y REFERENCIACIN........................................................................... 50
2.5.3.4.5. MARCAS DE AUDITORA ................................................................................... 50
2.5.4.

EVIDENCIA DE AUDITORA .............................................................................. 50

2.5.4.1.

ELEMENTOS .......................................................................................................... 51

2.5.4.2.

CLASES DE EVIDENCIA ...................................................................................... 51

2.5.5.

INDICADORES DE GESTIN .............................................................................. 53

2.5.5.1.

INDICADORES COMO INSTRUMENTOS DE CONTROL DE GESTIN ....... 53


vii

2.5.5.2.

CONCEPTO............................................................................................................. 54

2.5.5.3.

CLASIFICACIN ................................................................................................... 55

2.5.5.3.1. CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOS .............................................................. 55


2.5.5.3.2. DE USO UNIVERSAL............................................................................................ 55
2.6.

INFORME DE AUDITORA .................................................................................. 60

2.7.

COMUNICACIN DE RESULTADOS ................................................................. 61

2.8.

SEGUIMIENTO ...................................................................................................... 63

2.9.

ARCHIVO PERMANENTE.................................................................................... 64

2.10.

ARCHIVO CORRIENTE ........................................................................................ 65

CAPTULO III ......................................................................................................................... 66

3.

CASO PRCTICO .................................................................................................. 66

3.1.

DESARROLLO DEL TEMA PROPUESTO .......................................................... 66

CAPITULO V......................................................................................................................... 177

4.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..................................................... 177

4.1.

CONCLUSIONES: ................................................................................................ 177

4.2.

RECOMENDACIONES: ....................................................................................... 179

BIBLIOGRAFA .................................................................................................................... 180

viii

NDICE DE GRFICOS

Grafico No. 1 UBICACIN GEOGRFICA DE CAYAMBE ................................................. 2


Grafico No. 2 F.O.D.A ............................................................................................................. 10
Grafico No. 3 FLUJO DEL PROCESO DE AUDITORA DE GESTIN ............................. 21
Grafico No. 4 COSO I .............................................................................................................. 28
Grafico No. 5 control interno ................................................................................................... 29
Grafico No. 6 NIVEL DE CONFIABILIDAD DE LA EVIDENCIA ..................................... 52
Grafico No. 7 ANLISIS F.O.D.A. ...................................................................................... 164

ix

NDICE DE TABLAS

Tabla No. 1 CUADRO DE SIMILITUDES Y DIFERENCIAS CON OTRAS AUDITORAS .


.................................................................................................................................. 16
Tabla No. 2 PLANIFICACIN................................................................................................ 75
Tabla No. 3 EJECUCIN DEL TRABAJO DE CAMPO ....................................................... 77
Tabla No. 4 EVALUACIN DE CONTROL INTERNO ....................................................... 89
Tabla No. 5 ANALTICA DE SELECCIN DE PERSONAL ............................................... 92
Tabla No. 6 ANALTICA DE CAPACITACIN ................................................................. 100
Tabla No. 7 EVALUACIN DE PERFILES ......................................................................... 108
Tabla No. 8 GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL
CANTN CAYAMBE........................................................................................................... 143
Tabla No. 9 INDICADORES DE GESTIN UTILIZADOS ................................................ 162
Tabla No. 10 MATRIZ DE SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES ......................... 176

AUDITORA DE GESTIN A LOS RECURSOS HUMANOS DEL


GOBIERNO MUNICIPAL DE CAYAMBE

"AUDIT

OF HUMAN RESOURCES MANAGEMENT OF MUNICIPAL


GOVERNMENT CAYAMBE"
RESUMEN EJECUTIVO

La Auditora de Gestin, se realiz a peticin del Sr. Alcalde por evidenciar problemas en el
rea de talento Humano, este examen cubri el periodo entre el 17 de enero al 28 de mayo del
2011, este examen nos permiti determinar los niveles de eficiencia, eficacia y economa de
los procesos del rea de Talento Humano, Se establecieron indicadores de gestin que nos
permitieron evaluar el desarrollo de los procesos.

Conclusin: Se solicitaron manuales de procedimientos ante lo cual manifestaron que el


municipio no cuenta con ellos, pero que ya se contrato una empresa asesora para su
elaboracin, el control de asistencia del personal es obsoleto, se pudo observar que no
reconoca las huellas lo cual ocasionaba tardanza, adems de no contar con un software que
enve la informacin para el control de asistencia al rea de talento humano. (pg. 174)

Recomendacin:

La direccin de Talento Humano debe manejar manuales de

procedimientos para que se establezca claramente lo que debe desempear cada funcionario,
con lo cual evitaramos duplicidad de funciones, la direccin de Talento Humano debera
establecer un nuevo sistema de control de asistencia de personal eficiente el cual debera estar
interconectado con un software que maneje recursos humanos, para as tener un control de las
asistencias real. (pg. 174)

PALABRAS CLAVES:

AUDITORA DE GESTIN / INDICADORES DE GESTIN / TALENTO HUMANO /


EFICIENCIA / EFICACIA / SELECCIN

xi

ABSTRAC

The Performance Audit was conducted at the request of Mayor by show problems in the area
of human talent, the review covered the period from January 17 to May 28, 2011.
This test allowed us to determine the levels of efficiency, effectiveness and economy of the
processes of Human Resource area, management indicators were established that allowed us
to evaluate the development of processes.

Conclusion: We sought to procedures manuals which stated that the municipality does not
have them, but already contract a consultancy firm for processing, the staff attendance control
is obsolete, it was observed that did not recognize the tracks which caused delay in addition to
not having a software that sends information to assist the control area of human talent. (p.
174)
Recommendation: The management of human talent to handle manual of procedures for
setting out clearly what each official should play, which would avoid duplication, the Human
Resource management should set a new attendance monitoring system for skilled personnel
which should be interconnected with software that handles human resources in order to keep
track of the actual attendance. (p. 174)

KEY WORDS:

MANAGEMENT AUDIT / INDICATORS OF MANAGEMENT / HUMAN TALENT /


EFFICIENCY / EFFICIENCY / SELECTION

xii

INTRODUCCIN
En el primer captulo se presenta los antecedentes del municipio, donde se encuentra ubicada,
base legal, misin, visin, funciones y objetivos, polticas, organizacin, la estructura de
recursos humanos, F.O.D.A

En el captulo dos se detalla el marco terico que fundamenta la investigacin del presente
proyecto, como tambin los conceptos necesarios para el desarrollo del mismo.

En el capitulo tres se presenta la propuesta de la auditora de gestin al rea de talento


humano, aqu se desarrollan las cuatro fases de la auditora que son de planificacin,
evaluacin de control interno, ejecucin de trabajo y comunicacin de resultados

Finalmente el captulo cuatro comprende las conclusiones y recomendaciones que surgieron al


realizar el presente proyecto, las cuales son un aporte muy importante para el desarrollo del
municipio.

CAPTULO I

1. MUNICIPIO
1.1. UBICACIN

El cantn Cayambe, se encuentra ubicado en la provincia de Pichincha, aproximadamente a


75 Km al nororiente de la ciudad de Quito, sobre los 2.700 msnm., el cantn tiene una
superficie aproximada de 1.350 Km2, que representa el 14,21% de la superficie total de la
Provincia de Pichincha. Se ubica sobre la lnea ecuatorial, cuenta con una poblacin de 85.795
habitantes, siendo el 57.95 % poblacin urbana y el 42.05 % poblacin rural; el cantn
Cayambe limita al norte con la provincia de Imbabura, especficamente con el Gobierno
Municipal de Otavalo; al sur limita con el distrito metropolitano de Quito y la provincia de
Napo; al este con las provincias de Napo y Sucumbos; y al oeste con el Gobierno Municipal
de Pedro Moncayo.

El Cantn est conformado por:


5 Parroquias Rurales:

3 Parroquias Urbanas:

Ascazub,

Cayambe,

Cangahua,

Ayora,

Otn,

Juan Montalvo

Sta. Rosa de Cusubamba,

Olmedo

Grafico No. 1 UBICACIN GEOGRFICA DE CAYAMBE

1.2.BASE LEGAL

La vida poltica de Cayambe ha sufrido varios cambios, por los continuos cambios de la
parroquia a cabecera cantonal, segn Ley del Congreso de la Gran Colombia, de 25 de Junio
de 1.824, publicada en la Gaceta de Colombia No. 124, del 4 de Julio del mismo ao,
Cayambe es Cabecera del cuarto cantn de la Provincia de Imbabura; los otros son Ibarra,
Capital de la Provincia, Otavalo y Cotacachi.

El 17 de mayo de 1.851, se vuelve a crear el Cantn Cayambe con las siguientes parroquias:
Cayambe -cabecera cantonal-, Tabacundo, Cangahua, Tocachi y Malchingui. (Archivo
Legislativo, carpeta nacional 362).

El 13 de Septiembre de 1.852 la Asamblea Nacional cambia la cabecera cantonal, nominando


entonces a Tabacundo, y convirtindole a Cayambe, una vez ms, en parroquia. (Archivo
Legislativo, folleto 1852 pp. 11). El 20 de Octubre de 1.855 es anexada al Cantn Quito como
parroquia (Archivo Legislativo, folleto 1855 pp. 2).

Definitivamente el 23 de julio de 1.883, el Gobierno Provisional presidido por Don Luis


Cordero, crea el Cantn Bolvar con las siguientes parroquias: Cayambe -cabecera cantonal-,
Tabacundo, Cangahua, Tocachi, Malchingui, Guayllabamba y Otn.

Con el nombre de Cantn Bolvar dur 9 meses. Parece que por pedido de sus pobladores se
le restituye el nombre ancestral y querido de Cayambe, segn consta en la Ley de Divisin
Territorial de 17 de Abril de 1.884.

1.3. MISIN

El Gobierno Autnomo Descentralizado del Cantn Cayambe planifica, organiza, dirige y


controla la ejecucin de obras y prestacin de servicios, dando as cumplimiento al
ordenamiento jurdico; forjando un ambiente de responsabilidad y eficacia institucional y
ciudadana, generando desarrollo sustentable en la bsqueda del buen vivir de sus habitantes,
basando su accin en la participacin ciudadana y de esta manera acrecentar el desarrollo
local y cantonal.
3

1.4. VISIN
Cayambe en el ao 2022 ser una sociedad alegre, saludable, respetuosa y solidaria,
intercultural, inclusiva, con educacin de calidad e identidad cultural. Ser un cantn de
derechos, confiable, ordenado, seguro, participativo y corresponsable, un polo de desarrollo
econmico productivo, referente agro-industrial que incorpora valor agregado y las
tecnologas de informacin y comunicacin en su proceso productivo, que brinde seguridad
laboral con suficientes fuentes de trabajo de calidad y equitativas, un importante destino eco y
etno turstico con una institucionalidad slida que promueva la participacin y la
corresponsabilidad bajo los principio de interculturalidad, sostenibilidad, soberana
alimentaria, justicia social, solidaridad y respeto a la dignidad humana.

1.5. FUNCIONES Y OBJETIVOS

El Gobierno Municipal de Cayambe, es la corporacin encargada

de cumplir con los

siguientes objetivos Constitucionales y legales:


Velar por la vigencia de la Autonoma consagrada en la constitucin de la Repblica
del Ecuador y la Ley Orgnica de Rgimen Municipal.
Procurar el bienestar material de la colectividad y contribuir al fomento y proteccin
de los intereses locales.
Planificar e impulsar el desarrollo fsico del cantn y sus reas urbanas y rurales,
siempre que se encuentren coordinadas con el H. Consejo Provincial.
Acrecentar el espritu de nacionalidad, el civismo y la confraternidad de los asociados,
para lograr el creciente progreso y la indisoluble unidad de la nacin.
Promover el desarrollo econmico, social, medio ambiente y cultural dentro de su
jurisdiccin.

Para la consecucin de los objetivos de la municipalidad desarrollar las siguientes funciones:


Control de la moralidad y buenas costumbres a travs del servicio justicia, polica y
vigilancia;
Control sanitario del servicio de alimentos a la comunidad;
Recoleccin y disposicin final de desechos slidos
4

Servicios de administracin del camal y plaza de ganado


Administracin de mercados y ferias libres;
Servicios de cementerio
Dotacin de sistemas de agua potable y alcantarillado, telefona y otros servicios de
comunicacin de trnsito y transporte
Servicio a la transportacin
Desarrollar proyectos de urbanizacin y vivienda, controlar el uso del suelo cantonal
para implantar proyectos
Construccin, mantenimiento, aseo, embellecimiento y reglamentacin de caminos,
calles, parques, plazas y dems espacios pblicos;
Control de construcciones en el rea urbana;
Planificar, dirigir y supervisar la ejecucin de proyectos de desarrollo social;
Mejoramiento del nivel educativo;
Control de patrimonio cultural e histrico del cantn
Apoyo a programas de desarrollo comunitario;
Desarrollar programas para mejorar la salud y prevenir las enfermedades.

1.6. POLTICAS

El Gobierno Municipal de Cayambe para lograr los objetivos y metas que constan en el
presente documento, desarrollara las siguientes polticas:

Planificar el desarrollo cantonal teniendo en cuenta las orientaciones emanadas de los planes
nacionales y regionales de desarrollo econmico y social que adopte el Estado.

Coordinar actividades con organismos locales que construyen y brindan servicios similares.

Aplicar leyes, reglamentos y dictar las ordenanzas para asegurar recursos y aumentar la
recaudacin de las diferentes rentas municipales.

Controlar presupuestariamente ingresos y egresos en forma programtica.

Adoptar polticas fijadas por el ilustre Consejo Cantonal.


5

La municipalidad dar importancia prioritaria a la conclusin de las obras que vienen


ejecutndose en los diferentes programas como son: pavimentacin urbana, equipamientos
comunitarios, mantenimiento vial, etc.

1.7. ORGANIZACIN

LA REFORMA Y CODIFICACIN DE LA ORDENANZA DEL ORGNICO


FUNCIONAL DE GOBIERNO MUNICIPAL DE CAYAMBE, expedida a los 18 das del
mes de Agosto del ao 2009, establece que el municipio de Cayambe est constituido por los
siguientes niveles administrativos:

NIVEL LEGISLATIVO

Est integrado por:

1. Consejo
2. Comisiones
2.1.Comisin de mesa, excusas y calificaciones
2.2.Comisiones Permanentes
2.3.Comisiones Especiales

NIVEL EJECUTIVO

Est integrado por:

1. Alcalda
2. Vicealcalde
3. Alcalde Ocasional

NIVEL ASESOR:

Se encuentra integrado por:

1. Asesora Jurdica
1.1.Seccin Coactivas
1.2.Seccin organizaciones Sociales y Mediacin
2. Auditora Interna
3. Planificacin
3.1.Departamento de Administracin Urbana y Rural
3.2.Departamento de Comisara de Construcciones
3.3.Departamento de Estudios, Diseos y Presupuestos
3.4.Departamento de Desarrollo Comunitario
3.5.Seccin de Transito y Transporte
4. Comit de Planificacin y Seguimiento
5. Comisin tcnica de Compras Pblicas
6. Asamblea Cantonal.

NIVEL DE APOYO:

1. Se encuentra integrado por:


1.1.Direccin Financiera
1.2.Departamento de tesorera
1.3.Departamento de Anlisis de Presupuestos
1.4.Departamento de Contabilidad y Ejecucin Presupuestaria
1.5.Departamento Almacn
2. Direccin Administrativa
2.2.Departamento de Recursos Humanos
2.1.1. Seccin Botica
2.3.Departamento de Administracin de Sistemas Informticos
2.2.1.

Seccin Mantenimiento de hardware, redes y telecomunicaciones

2.2.2.

Seccin

Desarrollo

Administracin

programacin)
2.2.3.

Seccin Infocentro

2.4.Departamento de Administracin de Mercados


2.5.Departamento de Proveedura
2.6.Departamento de Comunicacin
7

de

Sistemas

(software

2.7.Departamento de Servicios Generales, Transporte Liviano


3. Direccin de Avalos y Catastros
3.2.Departamento de Catastro Urbano
3.3.Departamento de Catastro Rural
3.4.Departamento de Rentas
4. Secretara General de Consejo
4.1.Prosecretaria
4.2.Archivo General

NIVEL OPERATIVO

Se encuentra integrado por:

1. Direccin de Obras Pblicas Municipales


1.1.Departamento de Construcciones y Mantenimiento de Obras
1.2.Departamento de Fiscalizacin
1.3.Departamento de Recursos Hdricos
1.4.Departamento Mecnica y Maquinaria Pesada.
2. Direccin de Ambiente
2.2.Departamento de Saneamiento Ambiental
2.2.1. Seccin Calidad Ambiental
3. Direccin de Desarrollo Agropecuario
3.2. Departamento de Rastro
3.3. Departamento de proteccin de Pramos, Forestacin, reas Verdes, Parques y
Jardines
3.4. Seccin Mantenimiento de Parques y Jardines
4. Direccin de Educacin y Cultura
4.2. Seccin Biblioteca
4.3. Departamento de Cultura
4.4. Departamento de Deportes
5. Direccin de Turismo
5.2. Seccin Museo
6. Seccin Comisaria Municipal.
8

1.8.ESTRUCTURA DE RECURSOS HUMANOS


Segn la Reforma a la Estructura Orgnico Funcional del Gobierno Autnomo
Descentralizado Municipal del Cantn de Cayambe, expedida el 9 de Diciembre del ao 2011
establece una nueva estructura para la Jefatura de Talento Humano.

DIRECCIN DE TALENTO HUMANO

De la unidad de seleccin, capacitacin y control de asistencia

De la unidad de roles de pago

De la unidad de seguridad e higiene industrial.

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL


DEL CANTN CAYAMBE
DIRECCIN DE TALENTO HUMANO

ALCALDA

DIRECCIN DE
TALENTO
HUMANO

UNIDAD DE
SELECCIN,
CAPACITACIN Y
CONTROL DE
ASISTENCIA

UNIDAD DE ROLES DE
PAGO

UNIDAD DE
SEGURIDAD E
HIGIENE
INDUSTRIAL

1.9. F.O.D.A.
Grafico No. 2 F.O.D.A

FORTALEZAS

OPORTUNIDADES

Las unidades que


conforman el municipio
tienen Plan Operativo
Anual.

Apoyo del Gobierno


Central.

Innovacin tecnolgica
constante.

Autonoma en la toma de
decisiones.

Decentralizacin de
funciones por parte del
gobierno central

Experiencia de los
funcionarios.

DEBILIDADES

AMENAZAS

No hay manuales de
procedimientos.

Discrepancia Poltica de los


consejales.

Mala atencin al pblico.

Poca confianza en la
autoridades por parte de la
ciudadana.

Retrazo en las Obras


Publicas.

Conflictos legales con ex


funcionarios.

10

CAPTULO II

2. AUDITORA DE GESTIN
2.1. FUNDAMENTOS DE AUDITORA DE GESTIN

Consisten en evaluar la aplicacin en el proceso operativo de las organizaciones,

los

siguientes principios:

ECONOMA

Es la adecuada adquisicin y asignacin, conforme a las necesidades, de recursos humanos,


fsicos, tcnicos y naturales, efectuada por las entidades pblicas en los diferentes procesos,
para maximizar sus resultados.

La Gestin Pblica se inicia desde el momento en que le son asignados unos recursos a un
administrador pblico, para ser transformados en un bien o servicio. Este hecho le demanda
una serie de acciones directas como el de planear el manejo de los mismos en la adquisicin,
mantenimiento, adecuacin, capacitacin y conservacin; es aqu donde el auditor enfoca el
anlisis de este principio.

Objetivos de la Auditora al evaluar la economa

Determinar la racionalizacin en la adquisicin de insumos requeridos en el proceso de


produccin.

Establecer s la asignacin de recursos disponibles es conveniente para maximizar


resultados.

Estudiar y analizar la planeacin y programacin de necesidades y utilizacin de los


recursos.

Evaluar el costo de adquisicin de insumos.

Evaluar el beneficio o prdida social derivado de los diferentes proyectos y/o programas
realizados por las entidades.

11

EFICIENCIA

Es la relacin existente entre los recursos y los insumos utilizados frente a los resultados
obtenidos. Tiene dos medidas esenciales: tcnica y econmica. La tcnica es el resultado de
su medicin en trminos fsicos (productividad) y la econmica en trminos monetarios
(costos).

Una operacin eficiente produce la mxima cantidad de bienes y/o servicios con una cantidad
adecuada de recursos.

Objetivos de evaluar la eficiencia:

Medir la productividad administrativa y operativa en relacin con el recurso utilizado y el


servicio prestado.

Establecer el indicador principal de eficiencia (rentabilidad pblica o social), que permite


valorar los costos y beneficios de la empresa a la sociedad.

Identificar los procesos administrativos y operativos utilizados en la transformacin de los


recursos, a fin de evaluarles la celeridad y los costos incurridos en el proceso productivo.

Establecer la eficiencia en la utilizacin de los recursos en el logro de objetivos previstos.

Determinar si la cobertura alcanzada en la produccin o prestacin del servicio, logra las


metas establecidas al mnimo costo.

EFICACIA

La eficacia puede ser definida como el xito de un programa o de una actividad para el logro
de los objetivos y metas predeterminados en trminos de cantidad, calidad y oportunidad de
los bienes y servicios producidos. Es el logro de resultados de manera oportuna guardando
relacin con los objetivos y metas planteadas.

Objetivos de la auditora al evaluar la eficacia

Verificar el cumplimiento de las metas, planes y programas preestablecidos en el mbito


institucional y sectorial, fundamentados en la poltica de desarrollo econmico y social
determinada por el Gobierno Nacional.
12

Medir el grado de cumplimiento de los resultados alcanzados frente al plan indicativo.

Evaluar si el servicio prestado se entreg oportunamente, cumplimiento en el tiempo


estipulado, en la cantidad determinada, volumen ejecutado por unidad de tiempo, y con
calidad requerida, satisfaccin del usuario.

Establecer el grado de cobertura del servicio prestado, de acuerdo a lo contenido en el


Plan Nacional de Desarrollo.

EQUIDAD

Identifica los receptores de la accin econmica y la distribucin de costos y beneficios entre


los diferentes agentes econmicos.

Objetivos de la auditora al evaluar la equidad

Identificar los receptores del bien o servicio por estrato socioeconmico.

Analizar la distribucin de los recursos financieros frente a los diferentes factores


productivos necesarios para la prestacin del bien o servicio.

Determinar los criterios que se tuvieron en la seleccin de la poblacin beneficiaria en la


ejecucin de planes y programas.

Determinar el agente econmico de mayor participacin.

EFECTIVIDAD

Este principio se define como el cierre de ciclo productivo de una entidad. Es decir, mide si el
producto y/o servicio cumple con el propsito final para el cual fue diseado.
La efectividad se puede asimilar al principio de eficacia, en el sentido que sta mide el grado
de cumplimiento de los objetivos; sin embargo, no es suficiente medir el cumplimiento de lo
planeado en trminos de cantidad, calidad y oportunidad, sino que es necesario determinar
cul fue el resultado con respecto al impacto esperado.

Objetivos de la auditora al evaluar la efectividad

Establecer que el producto de la entidad satisfaga las necesidades reales de la comunidad


o cliente, lo cual requiere que su medicin se realice en el entorno de la organizacin.
13

Evaluar el impacto o efectividad de la gestin, considerando los diferentes tipos de


variables relacionadas con la naturaleza de la entidad, la clase de bien o servicio que
produce y la comunidad objetivo.

Determinar el impacto econmico, social, ambiental y el nivel de necesidades


insatisfechas.

TICA

Etimolgicamente hablando, tica es un conjunto de principios y normas morales que regulan


las actividades humanas.

Un buen marco tico gubernamental est fundamentado en el principio que el servicio


pblico es un cargo o responsabilidad pblica; suministra alguna confianza de que las
decisiones se toman imparcial y objetivamente y en el inters del pblico. Actuar bajo un
buen marco tico gubernamental deja claro que tipo de conducta no es aceptable en el
gobierno; que las decisiones son tomadas por los mritos de los asuntos; que las explicaciones
por las acciones gubernamentales sern aceptadas por el pblico; y, que la confianza en el
gobierno ser fortalecida. Adems, el apego a un marco tico sano le permite al gobierno
enfocarse en lo sustancial de una poltica o directriz en lugar de tener sus prioridades influidas
por intereses o favoritismo poltico.

Los auditores de la CC no pueden obviar de este importante factor al juzgar la gestin de los
administradores pblicos; de hecho, muchas veces al sealar las causas y efectos de una mala
gestin, podra llegarse a la conclusin de que, adems, han actuado fuera de un marco regido
por principios morales.

ECOLOGA

La tendencia a proteger el ambiente es un asunto que esta en la agenda de todos los das.
Fenmenos como la globalizacin, la han puesto sobre el tapete. De hecho, en la mayora de
los pases sus gobiernos se promulgan cada vez ms leyes y reglamentos con medidas
estrictas y disciplinarias en busca de la proteccin y preservacin de los ecosistemas. De esta
forma, especialmente en aquellas entidades que desarrollan proyectos de inversin que
14

potencialmente afectan en medio ambiente, los auditores deben tener en cuenta este factor; lo
cual en muchas ocasiones se vuelve un fin en si mismo dentro de la auditora e incluso
merecen un tratamiento metodolgico especializado.

2.1.1.

SIMILITUDES Y DIFERENCIAS CON OTRAS AUDITORAS

La auditora de Gestin se origina y fundamenta en la auditora operacional, constituye una


auditora integral y perfeccionada, respeto de quien se basa, no obstante si existen diferencias
entre ellas, aunque son mayores respecto a la auditora financiera, como se puede apreciar en
los siguientes cuadros:

15

Tabla No. 1 CUADRO DE SIMILITUDES Y DIFERENCIAS CON OTRAS AUDITORAS

ELEMENTO

OPERACIONAL

DE GESTIN

Evaluar las actividades para establecer el

Evaluar la eficacia en objetivos y metas propuestas;

Emitir

grado

determinar el grado de de economa, eficiencia,

razonabilidad

tica y ecologa, en el uso de recurso y produccin

Financieros.

de

eficiencia,

efectividad

economa de sus operaciones

de

1. OBJETIVO

bienes

obras;

cual

es

FINANCIERA

el

una

opinin
de

sobre

los

la

Estados

impacto

socioeconmico.

2. ALCANCE

Examina a una entidad o a parte de ella; a

Examina a una entidad o a parte de ella; a una

Revisin del proceso contable de una

una actividad, programa, o proyecto. Se

actividad, programa, o proyecto. Se interesa de los

empresa durante un ao fiscal.

centra nicamente en reas crticas

componentes escogidos, en sus resultados positivos


y negativos.

Auditora orientada hacia la efectividad,

Auditora orientada hacia la eficacia, economa,

Hacia

eficiencia y economa de las operaciones.

tica y ecologa, de las operaciones; de la gestin

resultados de las operaciones de la

gerencial-operativa y sus resultados

entidad desde un punto de vista

3. ENFOQUE

la

situacin

retrospectivo.

4. INTERS SOBRE
LA
ADMINISTRACIN

En

los

elementos

administrativo:

del

proceso

Adems del proceso administrativo, la planificacin

planificacin,

estratgica, el anlisis F.O.D.A. y la rendicin de

organizacin integracin del personal,

cuentas de la Gerencia.

direccin y control.

16

financiera

5.FASES

I. Estudio Preliminar

I. Conocimiento preliminar

II. Revisin de la legislacin, objetivos,


II. Planificacin
polticas y normas.
III. Ejecucin
III. Revisin y evaluacin del control interno.
IV. Comunicacin de Resultados
IV. Examen profundo de reas crticas

I.

Exploracin

II.

Planificacin

III.

Ejecucin

IV.

Comunicacin de resultados

V. Comunicacin de resultados.

6. PARTICIPANTES Auditores, aunque pueden participar otros Equipo multidisciplinario, integrado por auditores y Auditores
especialistas

de

reas

tcnicas,

nicamente por el tiempo indispensable y

profesionales

con

otros profesionales, participan desde la primera

experiencia y slidos conocimientos

hasta la cuarta fase.

contables.

en la cuarta fase examen profundo de


reas crticas

7. PARMETROS E

No utiliza.

impacto; adems evaluar la gestin operativa y de

INDICADORES DE

INTERNO

No utiliza.

resultados, as como la calidad y satisfaccin de los

GESTIN
8. CONTROL

Uso para medir eficiencia, economa, tica e

usuarios e impacto.
Se cumple en la tercera fase revisin y

En la segunda fase planificacin se evala la

evaluacin de control interno.

estructura de control interno; y en la tercera fase se


realiza evaluacin especfica por cada componente.

9. INFORME

Se revelan nicamente los aspectos

Se revela tanto los aspectos positivos (con mayor

El informe contiene una opinin

negativos (deficiencias) ms importantes.

nfasis)

sobre la razonabilidad de los estados

como

importantes.

17

negativos

(deficiencias)

ms

financieros.

2.2.CONCEPTO DE AUDITORA DE GESTIN

AUDITORA DE GESTIN
Un examen sistemtico y profesional, efectuado por un equipo multidisciplinario, con el
propsito de evaluar la gestin operativa y sus resultados, as como, la eficacia de la
gestin de una entidad, programa, proyecto u operacin, en relacin a sus objetivos y
metas; de determinar el grado de economa, efectividad y eficiencia en el uso de los
recursos disponibles; establecer los valores ticos de la organizacin y, el control y
prevencin de la afectacin ecolgica; y medir la calidad de los servicios, obras o bienes
ofrecidos, y, el impacto socio econmico derivado de sus actividades.1

DEFINICIN PERSONAL

Es un examen objetivo, sistemtico y profesional, que se efecta a una entidad por un


profesional externo e independiente, con el fin de proporcionar una evaluacin sobre el
desempeo de una entidad, programa, proyecto, u operacin, orientada a mejorar la
efectividad, eficiencia y economa en el uso de los recursos, establecer valores en la
organizacin, el control, prevencin de la afectacin ecolgica, y medir la calidad de los
servicios, obras o bienes ofrecidos, para facilitar la toma de decisiones por quienes son
responsables de adoptar acciones correctivas y mejorar su responsabilidad ante el pblico.

AUDITORA DE GESTIN SISTEMA DE RECURSO HUMANO

La auditoria gestin del sistema de recursos humanos, es el proceso sistemtico, que se


dedica a examinar los aspectos importantes de la funcin y gestin del rea de recursos
humanos, adems es un medio para identificar las fortalezas, debilidades Para asegurar
una utilizacin eficaz del rea a auditar. Esto ayudara directamente a la imagen de la
empresa y adems a la mejora de la produccin del personal

Manual de Auditora de Gestin, Contralora General del Estado

18

2.3. OBJETIVOS DE LA AUDITORA DE GESTIN

Evaluar en qu medida la Administracin de una entidad ha adoptado y aplicado


prcticas para asegurar la economa, eficiencia y equidad en la adquisicin y uso de
los recursos;

Verificar la existencia de mtodos o procedimientos adecuados de operacin y la


eficiencia de los mismos.

Verificar la existencia de polticas, planes, programas, objetivos y metas coherentes y


realistas y el adecuado cumplimiento de los mismos.

Determinar la efectividad con que sus programas y planes impactan en su cliente o


usuario.

Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente y
los recursos naturales y las acciones de la organizacin para mitigarlos

Comprobar la adopcin y aplicacin de controles para asegurar el uso de los recursos


y el cumplimiento eficaz de las actividades

Determinar lo adecuado de la organizacin de la entidad.

Consecuentemente el equipo de auditora debe estar alerta a la existencia de


situaciones tales como: duplicacin de esfuerzos, flujos operativos no fluidos, uso no
econmico de recursos y prcticas ineficaces o ineficientes.

BENEFICIOS DE LA AUDITORA DE GESTIN

Identificar reas problemticas, causas relacionadas y las alternativas para mejorar.


ste es un propsito importante de la Auditora de Gestin, aunque a menudo son
conscientes de un problema, la gerencia no siempre puede definir exactamente las
dimensiones. El auditor debe dar su punto de vista objetivo, para ayudar a enfocar
apropiadamente los problemas operacionales.

Para definir un problema en algunos casos, el auditor necesita simplemente hablar con
el personal de operaciones, y despus compartir sus puntos de vista con la gerencia,
debe tenerse presente de que la gente que trabaja en operaciones es usualmente la mas
consciente de los problemas y las causas, que el personal de gerencia.

El papel de auditor es tambin identificar las causas actuales, no los sntomas o las
causas probables de los problemas, que pueden ser el resultado de los manejos
19

polticos o acciones. El auditor debe formular soluciones realistas y prcticas a esos


problemas. Aqu es que la experiencia del auditor en el trabajo es valiosa.

Localizar las oportunidades para eliminar derroches e ineficiencia, es decir, reduccin


de costos. La reduccin de costos es un elemento significativo en las auditoras de
gestin, sin embargo, hay que tener cuidado con las reducciones de costos a corto
plazo que causan problemas a largo plazo (por ejemplo, reduccin de operaciones y/o
personal cuando los negocios empiezan a caer). Es el papel del auditor de gestin,
recomendar a la gerencia en operaciones al costo ms bajo de operaciones posibles, en
todas las situaciones en relacin con los planes adecuados. Los costos deberan estar
siempre en el nivel correcto, y cuando los costos necesiten ser cortados, tomar las
decisiones apropiadas para no desmejorar el impacto de las operaciones.

Identificar los criterios para medir el logro de metas y objetivos de la organizacin.


Puede no haber criterios apropiados para medir el logro de las metas y los objetivos de
organizacin, requiriendo as al auditor sugerir a la gerencia que los adopte.

Asignar la informacin de la gerencia y sistemas de control. El auditor direccionar un


nmero de preocupaciones en esta rea: Son tales sistemas de divulgacin adecuados
para proporcionar al personal de operaciones la informacin necesaria para el
funcionamiento efectivo de todos los aspectos de la organizacin, como es el nivel del
detalle proporcionado al nivel de las operaciones (es decir, ms detalle en niveles ms
bajos y menos detalle en niveles ms altos) Esta faltando informacin que debera
estar presente? Se estn considerando todos los indicadores claves? (ej. volvieron las
unidades enviadas, as como los artculos rechazados)

Abastecimiento de un canal adicional de la comunicacin, entre los niveles de


operacin y la alta gerencia. En muchas organizaciones hay una separacin clara (o
confusa) entre la gerencia y las operaciones; es decir, la gerencia toma las decisiones y
el personal de operaciones las ejecuta. Una de las ventajas ms importantes de la
auditora de gestin es la capacidad de los auditores de transmitir preocupaciones
operacionales a la gerencia.

Divulgar irregularidades: luego del repaso de los requisitos legales, metas, objetivos,
polticas y procedimientos de la organizacin. El auditor se cerciora de que la
organizacin obre de acuerdo con las leyes y las reglas internas bajo los cuales realiza
sus funciones. Si hay una carencia de acatamiento, el auditor define las consecuencias.

20

2.4. METODOLOGA DE EJECUCIN DE LA AUDITORA DE GESTIN


2.4.1. FLUJO DEL PROCESO DE AUDITORA DE GESTIN2
Grafico No. 3 FLUJO DEL PROCESO DE AUDITORA DE GESTIN
FLUJO DEL PROCESO DE AUDITORA DE GESTIN

INICIO

FASE I CONOCIMIENTO
PRELIMINAR
Visita de observacin entidad.
Revisin archivos papeles de trabajo.
Determinar indicadores.
Detectar el F.O.D.A.
Evaluacin estructura control interno.
Definicin de objetivo y estrategia de
auditora.

Memorando de
Planificacin

Programas de
Trabajo

FASE II PLANIFICACIN
Anlisis informacin y
documentacin.
Evaluacin de control interno por
componentes.
Elaboracin Plan y Programas.

Papeles de
Trabajo

Archivo

Archivo
Perm.

FASE III EJECUCIN


Aplicacin de programas.
Preparacin de papeles de trabajo.
Hojas resumen hallazgos por
componente.
Definicin estructura del informe.

FASE IV COMUNICACIN DE
RESULTADOS
Redaccin Borrador de Informe.
Conferencia final para lectura de
informe.
Obtencin criterios entidad.
Emisin informe final, sntesis y
memorando de antecedentes.

FASE V SEGUIMIENTO
De hallazgos y recomendaciones al
trmino de la auditora.
Recomprobacin despus de uno o
dos aos.

FIN

MANUAL DE AUDITORA DE GESTIN, PAG 128

21

Borrador del
Informe Borrador

Informe Final

Conferencia
Final

2.4.2. FASES DE LA AUDITORA DE GESTIN

2.4.2.1. CONOCIMIENTO PRELIMINAR

En esta etapa se realiza el estudio o examen previo al inicio de la Auditora con el propsito
de conocer en detalle las caractersticas de la entidad a auditar para tener los elementos
necesarios que permitan un adecuado planeamiento del trabajo a realizar y dirigirlo hacia las
cuestiones que resulten de mayor inters de acuerdo con los objetivos previstos.

Los resultados permiten, hacer la seleccin y las adecuaciones a la metodologa y programas a


utilizar; as como determinar la importancia de las materias que se habrn de examinar.

Tambin posibilita valorar el grado de fiabilidad del control interno (contable y


administrativo) as como que en la etapa de planeamiento se elabore un plan de trabajo ms
eficiente y racional para cada auditor, lo que asegura que la Auditora habr de realizarse con
la debida calidad, economa, eficiencia y eficacia; propiciando, en buena medida, el xito de
su ejecucin.

En la entidad se deben efectuar entrevistas con los principales dirigentes con el propsito de
explicarles el objetivo de la Auditora, y conocer o actualizar en detalle los datos en cuanto a
estructura, cantidad de dependencia, desenvolvimiento de la actividad que desarrolla, flujo de
la produccin o de los servicios que presta y, otros antecedentes imprescindibles para un
adecuado planeamiento del trabajo a ejecutar.

Permite conocer los siguientes aspectos:

Estructura organizativa y funciones

Flujo del proceso productivo o del servicio que presta

Caractersticas de la produccin o del servicio.

Capacidad de produccin o servicio instalada.

Plan de produccin o servicios.

22

Sistemas de costos, centros de costos, reas de responsabilidad, los presupuestos de


gastos y su comportamiento.

Fuentes de abastecimientos de las materias primas y materiales fundamentales.

Destino de la produccin terminada o de los servicios prestados.

Cantidad total de trabajadores, agrupados por categoras ocupacionales, con sus


respectivas calificaciones.

Existencia de las normas de consumo y cartas tecnolgicas, as como ficha de costo


actualizada.

Existencia de normas de trabajo.

Revisar las informaciones que obra en el expediente nico que contiene resultados de
las auditoras, inspecciones, comprobaciones, y verificaciones fiscales, anteriores.

Verificacin de las fuentes de financiamiento;

Evaluacin del Sistema de Control Interno Contable y Administrativo, para lo cual se tendr
en cuenta:

Conocer los sistemas de informacin establecidos y si son oportunos y dinmicos.

Comprobar el cumplimiento de los principios del Control Interno.

Incluir todas las verificaciones que procedan arribar conclusiones respecto a la eficacia
del Control Interno; y

Verificar el comportamiento de los medios que garanticen la eficacia del Control


Interno.

Examinar y evaluar los documentos, operaciones, registros y Estados Financieros, que


permitan determinar si estos reflejan razonablemente su situacin financiera y los
resultados de sus operaciones s como el cumplimiento de las disposiciones
econmico - financieras.

Evaluar la confiabilidad, suficiencia y oportunidad de los sistemas automatizados de


los procesamientos de la informacin.
23

Analizar el comportamiento de los indicadores econmicos fundamentales de la


entidad

Revisar Informes Econmicos y otros documentos que brinden informacin general


sobre la situacin de la entidad.

Realizar las entrevistas que se consideren necesarias con dirigentes, Tcnicos, y dems
trabajadores vinculados con la entidad, incluido las organizaciones poltica y de
masas; y

Efectuar un recorrido por las reas que conformen la entidad, a fin de observar el
funcionamiento en su conjunto.

Para conocer algunos de los aspectos antes sealados, podrn utilizarse fuentes externas si se
considera necesario.
Al concluir la misma el Jefe de Equipo deber evaluar la conveniencia de emitir un informe
preliminar que resuma la situacin del control. Este ser aconsejable cuando se considere que
la duracin de la auditora pueda prolongarse, con vista a permitir que la administracin
comience a adoptar medidas, lo que al decidirse contribuir a aligerar el informe final.
2.4.2.2.PLANIFICACIN

El trabajo fundamental en esta etapa es el definir la estrategia que se debe seguir en la


Auditora a acometer.

Lo anterior conlleva planear los temas que se deben ejecutar, de manera que aseguren la
realizacin de una Auditora de alta calidad y que se logre con la economa, eficiencia,
eficacia y prontitud debidas.

Partiendo de los objetivos y alcance previstos para la Auditora y considerando toda la


informacin obtenida y conocimientos adquiridos sobre la entidad en la etapa de exploracin,
el Jefe de Equipo procede a planear las tareas a desarrollar y comprobaciones necesarias para
alcanzar los objetivos de la Auditora.
Igualmente, debe determinar la importancia relativa de los temas que se van a auditar y
reevaluar la necesidad de personal de acuerdo con los elementos de que dispone.
24

Despus de que se ha determinado el tiempo a emplear en la ejecucin de cada comprobacin


o verificacin, se procede a elaborar el plan global o general de la Auditora, el que se debe
recoger en un documento que contenga como mnimo:

Definicin de los temas y las tareas a ejecutar.

Nombre del o los especialistas que intervendrn en cada una de ellas.

Fecha prevista de inicio y terminacin de cada tarea. Se considera desde la


exploracin hasta la conclusin del trabajo.

Igualmente se confecciona el plan de trabajo individual de cada especialista, considerando


como mnimo:

Nombre del especialista.

Definicin de los temas y cada una de las tareas a ejecutar.

Fecha de inicio y terminacin de cada tarea.

Cualquier ampliacin del trmino previsto debe estar autorizada por el supervisor u otro nivel
superior; dejando constancia en el expediente de Auditora.

Segn criterio del Jefe de Equipo, tanto el plan general de la Auditora, como el individual de
cada especialista, pueden incluirse en un solo documento en atencin al nmero de tareas a
ejecutar, cantidad de especialistas subordinados, etc.

2.4.2.3.EJECUCIN

El propsito fundamental de esta etapa es recopilar las pruebas que sustenten las opiniones del
auditor en cuanto al trabajo realizado, es la fase, por decir de alguna manera, del trabajo de
campo, esta depende grandemente del grado de profundidad con que se hayan realizado las
dos etapas anteriores, en esta se elaboran los Papeles de Trabajo y las hojas de nota,
instrumentos que respaldan excepcionalmente la opinin del auditor actuante.

En esta etapa, se deber:


25

Verificar toda la informacin obtenida verbalmente.

Obtener evidencias suficientes, competentes y relevantes.

Por la importancia que tienen estos aspectos para sustentar el trabajo realizado por los
auditores y especialistas debern tener en cuenta:

Que las pruebas determinen las causas y condiciones que originan los
incumplimientos y las desviaciones;

Que las pruebas pueden ser externas, si se considera necesaria.

Cuantificar todo lo que sea posible, para determinar el precio del incumplimiento.

Presentar especial atencin para que la auditora resulte econmica, eficiente y eficaz,
que se cumpla dentro del marco presupuestado, as como que sirva de instrumento
para coadyuvar a la toma de decisiones inteligentes y oportunas.

El trabajo de los especialistas, que no son auditores, deben realizarse sobre la base de
los objetivos definidos en el planeamiento.

El trabajo debe ser supervisado adecuadamente por un especialista de la unidad de


auditora debidamente facultado; y

Determinar en detalle el grado de cumplimiento de las tres "E", teniendo en cuenta:


Condicin, criterio, efecto y causa.

2.4.2.4.COMUNICACIN DE RESULTADOS

El informe final en la Auditora de Gestin no revelar solo las deficiencias existentes,


contendr tambin los hallazgos positivos, en las conclusiones, en forma resumida ir el
precio del incumplimiento con su efecto econmico, y las causas y condiciones para el
cumplimiento de la eficiencia, eficacia y economa en la gestin y uso de recursos.
En esta fase se comunica a los directivos de la entidad, los resultados obtenidos presentados
como deficiencias significativas y las recomendaciones para promover mejoras en el
desarrollo de las operaciones, a fin que la administracin adopte medidas correctivas y evite
su ocurrencia en el futuro.
26

El informe debe redactarse de forma coherente y profesional, los asuntos incluidos en l


deben tener la suficiente significacin como para justificar que sean informados y, para
merecer la atencin de aquellos a quienes van dirigidos. Las observaciones y conclusiones
incluidas en el informe de auditora, deben estar apropiadamente soportadas con evidencia
suficiente, competente y pertinente que fluya de los papeles de trabajo, para probar, cuando
sea necesario, los fundamentos de los asuntos informados, su exactitud y razonabilidad.
Las conclusiones y recomendaciones deben inferirse en forma lgica de los hechos
examinados. Los elementos de juicio incluidos en el informe deben ser suficientes para
convencer a sus usuarios sobre la importancia de las observaciones.
El redactor no debe enredarse en frases, oraciones, prrafos o secciones demasiado detalladas,
que no armonicen con el mensaje del informe. Para que el informe se comunique con
efectividad, debe presentarse en forma clara y simple, tanto como sea posible.
Los auditores deben tratar de emplear palabras que den muestra de positivismo; tales como
reforzamiento, mejoras, aumentos y ahorros potenciales, para que sea ms difcil que la
administracin est en desacuerdo con sus observaciones, conclusiones y recomendaciones
resultantes de la auditora practicada.
La responsabilidad de la redaccin del informe de auditora es del auditor encargado aunque
tambin comparten esta responsabilidad, los miembros del equipo de auditora que
intervienen en el borrador del informe.
2.4.2.5.SEGUIMIENTO
Es aconsejable segn el grado de deterioro de las tres E que se observe, realizar una
comprobacin en uno y dos aos, que permita conocer hasta que punto la administracin fue
receptiva sobre los hallazgos mostrados y las recomendaciones dadas en cualquiera de las
circunstancias, es decir tanto si se mantuvo la administracin de la entidad en manos del
mismo personal, como si hubiera sido sustituido por sus desaciertos.

27

2.5.HERRAMIENTAS DE LA AUDITORA DE GESTIN

2.5.1. CONTROL INTERNO

A. DEFINICIN

El control interno es un proceso, efectuado por el consejo de administracin, la direccin y el


resto del personal de una entidad, diseado con el objeto de proporcionar un grado de
seguridad razonable en cuanto a la consecucin de objetivos dentro de las siguientes
categoras:

Seguridad de la informacin financiera.

Obtencin de informacin oportuna y confiable.

Logro de la efectividad y eficiencia de las operaciones.

Consecucin del cumplimiento con las leyes y regulaciones aplicables.

COSO I
Grafico No. 4 COSO I

COSO es un modelo de sistema de control interno ha sido definido por el denominado


Informe COSO (cuya denominacin corresponde a las siglas del Committe of Sponsoring
Organizations Of the Treadway Commission o COSO, que se encarg de elaborar el informe),
es una nueva visin del control interno menos general y ms especfica, que apunta hacia los
aspectos ms importantes que involucran desde la filosofa de la administracin hasta las
28

actividades normales de operacin. Uno de los aportes importantes es el de comprometer de


forma ms profunda a la administracin en la implementacin, mantenimiento y evaluacin
del control interno.
Beneficios del Enfoque de COSO

Incrementa la capacidad para asumir en forma apropiada los riesgos necesarios para
crear valor.

Facilita la comprensin de los riesgos en la toma de decisiones.

Mejora el seguimiento del desempeo.

Facilita la incorporacin de procedimientos consistentes y alineados con los objetivos


estratgicos.

Mitiga la volatilidad de las ganancias y del valor de los accionistas.

COMPONENTES

Los componentes del control interno son 5:

Grafico No. 5 control interno

29

AMBIENTE DE CONTROL INTERNO

Crea el tono de la organizacin al influir en la conciencia de control. Puede verse como el


fundamento del resto de componentes. Entre sus factores figuran los siguientes: integridad y
valores ticos, compromiso con la competencia, consejo de administracin o comit de
auditora, filosofa y estilo operativo de los ejecutivos, estructura organizacional, asignacin
de la autoridad y de responsabilidades, polticas y prcticas de recursos humanos.

La eficiencia del control interno depende directamente de la comunicacin e imposicin de la


integridad y valores ticos del personal encargado de crear, administrar y vigilar los controles.
Deben establecerse normas conductuales y ticas que desalienten la realizacin de actos
deshonestos, inmorales o ilegales. No sern eficaces si no se comunican a travs de los
medios apropiados: polticas oficiales, cdigos de conducta.

EVALUACIN DEL RIESGO

Sirve para describir el proceso con que los ejecutivos identifican y responden a los riesgos de
negocios que encara la organizacin y el resultado de ello. La evaluacin del riesgo se parece
a la del riesgo de auditora, sin embargo tiene mayor alcance pues se tienen en cuenta las
amenazas contra los objetivos en reas como operaciones, informes financieros, cumplimiento
de las leyes y regulaciones. Consiste en identificar los riesgos relevantes, en estimar su
importancia y seleccionar luego las medidas para enfrentarlos.

Los elementos que integran la valoracin del riesgo son:

Identificacin de los objetivos de control interno

Identificacin de los riesgos internos y externos.

Los planes deben incluir objetivos e indicadores de rendimiento.

Evaluacin del medio ambiente.

Identificacin de los objetivos de control interno.

Para la evaluacin de este componente se debe considerar los siguientes factores:

30

OBJETIVOS GLOBALES: verificar si los objetivos de la entidad se expresan


claramente, la forma como se prev conseguirlos; si estn sociabilizados con el
personal y a la alta direccin, y si tienen relacin con las estrategias.

OBJETIVOS ASIGNADOS A CADA ACTIVIDAD: debe existir coherencia entre


los objetivos asignados a cada actividad con la relevancia y caractersticas especficas.

RIESGOS: eficiencia de los mecanismos para identificar riesgos internos y externos,


para la determinacin de acciones oportunas necesarias.

GESTIN DE CAMBIO: existencia de mecanismos para prever, identificar y


reaccionar ante los acontecimientos y actividades rutinarias que inciden para el logro
de los objetivos globales y especficos; y poder reaccionar ante los cambios que
pueden afectar a la entidad.

ACTIVIDADES DE CONTROL

Las actividades de control son las polticas y los procedimientos que ayudan a asegurar que se
lleven a cabo las instrucciones de la direccin. Ayudan a asegurar que se tomen las medidas
necesarias para controlar los riesgos relacionados con la consecucin de los objetivos de la
institucin. Hay actividades de control en toda la organizacin, a todos los niveles y en todas
las funciones.

Deben establecerse y ajustarse polticas y procedimientos que ayuden a conseguir una


seguridad razonable de que se llevan a cabo en forma eficaz las acciones consideradas
necesarias para afrontar los riesgos que existen respecto a la consecucin de los objetivos de
la unidad.

Las actividades de control existen a travs de toda la organizacin y se dan en toda la


organizacin, a todos los niveles y en todas las funciones, e incluyen cosas tales como;
aprobaciones, autorizaciones, verificaciones, conciliaciones, anlisis de la eficacia operativa,
seguridad de los activos, y segregacin de funciones.

31

En algunos entornos, las actividades de control se clasifican en; controles preventivos,


controles de deteccin, controles correctivos, controles manuales o de usuario, controles
informticos o de tecnologa de informacin, y controles de la direccin. Independientemente
de la clasificacin que se adopte, las actividades de control deben ser adecuadas para los
riesgos.

Hay muchas posibilidades diferentes en lo relativo a actividades concretas de control, lo


importante es que se combinen para formar una estructura coherente de control global.

Las organizaciones pueden llegar a padecer un exceso de controles hasta el punto que las
actividades de control les impidan operar de manera eficiente, lo que disminuye la calidad del
sistema de control. Por ejemplo, un proceso de aprobacin que requiera firmas diferentes
puede no ser tan eficaz como un proceso que requiera una o dos firmas autorizadas de
funcionarios componentes que realmente verifiquen lo que estn aprobando antes de estampar
su firma. Un gran nmero de actividades de control o de personas que participan en ellas no
asegura necesariamente la calidad del sistema de control.

INFORMACIN Y COMUNICACIN

As como es necesario que todos los agentes conozcan el papel que les corresponde
desempear en la organizacin (funciones, responsabilidades), es imprescindible que cuenten
con la informacin peridica y oportuna que deben manejar para orientar sus acciones en
consonancia con los dems, hacia el mejor logro de los objetivos.

La informacin relevante debe ser captada, procesada y transmitida de tal modo que llegue
oportunamente a todos los sectores permitiendo asumir las responsabilidades individuales.

La informacin operacional, financiera y de cumplimiento conforma un sistema para


posibilitar la direccin, ejecucin y control de las operaciones.

Est conformada no slo por datos generados internamente sino por aquellos provenientes de
actividades y condiciones externas, necesarios para la toma de decisiones.

32

Los sistemas de informacin permiten identificar, recoger, procesar y divulgar datos relativos
a los hechos o actividades internas y externas, y funcionan muchas veces como herramientas
de supervisin a travs de rutinas previstas a tal efecto. No obstante resulta importante
mantener un esquema de informacin acorde con las necesidades institucionales que, en un
contexto de cambios constantes, evolucionan rpidamente.

Por lo tanto deben adaptarse, distinguiendo entre indicadores de alerta y reportes cotidianos
en apoyo de las iniciativas y actividades estratgicas, a travs de la evolucin desde sistemas
exclusivamente financieros a otros integrados con las operaciones para un mejor seguimiento
y control de las mismas.

Ya que el sistema de informacin influye sobre la capacidad de la direccin para tomar


decisiones de gestin y control, la calidad de aqul resulta de gran trascendencia y se refiere
entre otros a los aspectos de contenido, oportunidad, actualidad, exactitud y accesibilidad.

La comunicacin es inherente a los sistemas de informacin. Las personas deben conocer a


tiempo las cuestiones relativas a sus responsabilidades de gestin y control. Cada funcin ha
de especificarse con claridad, entendiendo en ello los aspectos relativos a la responsabilidad
de los individuos dentro del sistema de control interno.

Asimismo el personal tiene que saber cmo estn relacionadas sus actividades con el trabajo
de los dems, cules son los comportamientos esperados, de que manera deben comunicar la
informacin relevante que generen.

Los informes deben transferirse adecuadamente a travs de una comunicacin eficaz. Esto es,
en el ms amplio sentido, incluyendo una circulacin multidireccional de la informacin:
ascendente, descendente y transversal.

La existencia de lneas abiertas de comunicacin y una clara voluntad de escuchar por parte
de los directivos resultan vitales.

Adems de una buena comunicacin interna, es importante una eficaz comunicacin externa
que favorezca el flujo de toda la informacin necesaria, y en ambos casos importa contar con
33

medios eficaces, dentro de los cuales tan importantes como los manuales de polticas,
memorias, difusin institucional, canales formales e informales, resulta la actitud que asume
la direccin en el trato con sus subordinados. Una entidad con una historia basada en la
integridad y una slida cultura de control no tendr dificultades de comunicacin. Una accin
vale ms que mil palabras.

SUPERVISIN

Incumbe a la direccin la existencia de una estructura de control interno idnea y eficiente, as


como su revisin y actualizacin peridica para mantenerla en un nivel adecuado. Procede la
evaluacin de las actividades de control de los sistemas a travs del tiempo, pues toda
organizacin tiene reas donde los mismos estn en desarrollo, necesitan ser reforzados o se
impone directamente su reemplazo debido a que perdieron su eficacia o resultaron
inaplicables. Las causas pueden encontrarse en los cambios internos y externos a la gestin
que, al variar las circunstancias, generan nuevos riesgos a afrontar.

El objetivo es asegurar que el control interno funciona adecuadamente, a travs de dos


modalidades de supervisin: actividades continuas o evaluaciones puntuales.
Las primeras son aquellas incorporadas a las actividades normales y recurrentes que,
ejecutndose en tiempo real y arraigadas a la gestin, generan respuestas dinmicas a las
circunstancias sobrevinientes.

En cuanto a las evaluaciones puntuales, corresponden las siguientes consideraciones:

a) Su alcance y frecuencia estn determinados por la naturaleza e importancia de los cambios


y riesgos que stos conllevan, la competencia y experiencia de quienes aplican los controles, y
los resultados de la supervisin continuada.

b) Son ejecutados por los propios responsables de las reas de gestin (autoevaluacin), la
auditora interna (incluida en el planeamiento o solicitadas especialmente por la direccin), y
los auditores externos.

34

c) Constituyen en s todo un proceso dentro del cual, aunque los enfoques y tcnicas varen,
priman una disciplina apropiada y principios insoslayables.
La tarea del evaluador es averiguar el funcionamiento real del sistema: que los controles
existan y estn formalizados, que se apliquen cotidianamente como una rutina incorporada a
los hbitos, y que resulten aptos para los fines perseguidos.

d) Responden a una determinada metodologa, con tcnicas y herramientas para medir la


eficacia directamente o a travs de la comparacin con otros sistemas de control
probadamente buenos.

e) El nivel de documentacin de los controles vara segn la dimensin y complejidad de la


entidad.
Existen controles informales que, aunque no estn documentados, se aplican correctamente y
son eficaces, si bien un nivel adecuado de documentacin suele aumentar la eficiencia de la
evaluacin, y resulta ms til al favorecer la comprensin del sistema por parte de los
empleados.

La naturaleza y el nivel de la documentacin requieren mayor rigor cuando se necesite


demostrar la fortaleza del sistema ante terceros.

f) Debe confeccionarse un plan de accin que contemple:

El alcance de la evaluacin

Las actividades de supervisin continuadas existentes.

La tarea de los auditores internos y externos.

reas o asuntos de mayor riesgo.

Programa de evaluaciones.

Evaluadores, metodologa y herramientas de control.

Presentacin de conclusiones y documentacin de soporte

Seguimiento para que se adopten las correcciones pertinentes.

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Las deficiencias o debilidades del sistema de control interno detectadas a travs de los
diferentes procedimientos de supervisin deben ser comunicadas a efectos de que se adopten
las medidas de ajuste correspondientes.

Segn el impacto de las deficiencias, los destinatarios de la informacin pueden ser tanto las
personas responsables de la funcin o actividad implicada como las autoridades superiores.

COSO II

En el 2004, apareci nuevamente la Comisin Treadway, aunque un poco tarda a eventos


como los de ENRON, y emiti el nuevo Informe denominado COSO II, este nuevo enfoque
no sustituye el marco de control interno, sino que lo incorpora como parte de l, permitiendo a
las entidades mejorar sus prcticas de control interno o decidir encaminarse hacia un proceso
ms completo de gestin de riesgo. Adicionalmente, dado que COSO Enterprise Risk
Management - Integrated Framework se encuentra completamente alineado con el Control
Interno, las mejoras en la gestin de riesgo permitirn mejorar, an ms, sobre la inversin ya
realizada en control interno.
La presentacin de COSO II es de un formato de matriz tridimensional en la que los 5
elementos de COSO se desagregan del anlisis o consideracin del riesgo de la empresa. Los
componentes del Sistema de Control Interno, incluidos los componentes del COSO I, seran:

Ambiente Interno

Establecimiento de objetivos

Identificacin de Eventos

Evaluacin de Riesgos

Respuesta a los Riesgos

Actividades de Control

Informacin y Comunicacin

Supervisin

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MICIL

El Marco Integrado de Control Interno Latinoamericano (MICIL) establece los criterios


bsicos que deben incorporarse en el diseo del control interno de las instituciones. Un
diagnstico referido a la aplicacin de dichos criterios es la base para actualizar el diseo y
funcionamiento del control interno. La actualizacin es un proceso permanente y, en casos, es
mejorado de manera continua y poco formal al definir las prcticas ms efectivas para realizar
un trabajo. Por ejemplo: la difusin y la capacitacin del MICIL sobre el personal, incluyendo
los nuevos conceptos, componentes, factores y otras herramientas, sin necesidad de que sea
un criterio de aplicacin obligada. El MICIL incorpora los componentes y las actividades que
vinculan a toda la organizacin. Las actividades de contexto constituyen las relaciones
externas con otras entidades vinculadas por sus operaciones como los accionistas e
inversionistas, las instituciones financieras, los organismos gubernamentales relacionados, la
competencia y los potenciales usuarios importantes de bienes o servicios producidos.
Las actividades del modelo genrico de organizacin son las siguientes:

Que generan el valor agregado,

De infraestructura,

De gestin, y,

De procesos financieros.

CORRE

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Todos los componentes del CORRE tienen como base el ambiente interno de control y dentro
de este, la integridad y los valores ticos. Por su importancia, este elemento se presenta en la
parte ms amplia de la pirmide, sobre la que se soportan todos los dems elementos. Se
lograr eficiencia y eficacia en el CORRE, si los ocho componentes funcionan de manera
integrada en toda la organizacin, bajo el liderazgo del consejo de administracin o de la
mxima autoridad, como principal responsable de su diseo, aplicacin y actualizacin, en las
instituciones pblicas y privadas.

Por sus caractersticas, el componente informacin y comunicacin, permite una amplia


relacin entre la base y la cima de la pirmide, constituyndose en el elemento que integra el
sistema. Los supervisores de todos los niveles de la organizacin, principalmente los ms
altos, estn en condiciones de adoptar las decisiones, sobre la base de los resultados de las
actividades de control establecidos para disminuir los riesgos en todas sus categoras.

B. EVALUACIN DEL CONTROL INTERNO


La evaluacin del sistema de control interno define las fortalezas y debilidades de la
organizacin mediante una cuantificacin de todos sus recursos, mediante el examen y
objetivos del control interno, registros y evaluacin de los estados financieros se crea la
confianza que la entidad debe presentar frente a la sociedad. La evaluacin del sistema de
control interno basado en principios, reglas, normas, procedimientos y sistemas de reconocido
valor tcnico es el fundamento de la realizacin de una buena auditora financiera.

2.5.1.1.TCNICAS DE EVALUACIN

2.5.1.1.1. CUESTIONARIO

En este procedimiento se elaboran previamente una serie de preguntas en forma tcnica y por
reas de operaciones. Estas preguntas deben ser redactadas en una forma clara y sencilla para
que sean comprensibles por las personas a quienes se les solicitar que las respondan. Una
respuesta negativa advierte debilidades en el control interno.

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2.5.1.1.2. DIAGRAMA DE FLUJO

El diagrama de flujo de sistemas es un diagrama, una representacin simblica de un sistema


o serie de procedimientos en que stos se muestran en secuencia, al lector le da una imagen
clara del sistema: muestra la naturaleza y la secuencia de los procedimientos, la divisin de
responsabilidades, las fuentes y distribucin de documentos, los tipos y ubicacin de los
registros y archivos contables. Tiene como base la esquematizacin de las operaciones,
mediante el empleo de dibujos (flecha, cuadros, figuras geomtricas, etc.); en dichos dibujos
se representan departamentos, formas y archivos, por medio de ellos se indican y explican el
desarrollo de las operaciones. Este mtodo se utiliza en la actualidad a travs de computadoras

2.5.1.1.3. PROCESO DE EVALUACIN DEL CONTROL INTERNO

Es preciso definir una metodologa para la evaluacin del control interno, con el fin de ubicar
de mejor manera las funciones del Auditor Interno, dimensionada en la evaluacin del
verdadero alcance institucional y en el marco de los planes estratgicos, las leyes, polticas,
presupuestos, normas y procedimientos que rigen las operaciones en directa relacin con los
objetivos de servicio que brinda la organizacin, dentro del sector que se desenvuelve.
El auditor interno tiene una gran responsabilidad de velar, a travs de las respectivas
evaluaciones, porque el control interno sea slido y funcione en beneficio de los resultados de
la organizacin

2.5.1.1.4. DESCRIPTIVO

Tambin llamado "narrativo", consiste en hacer una descripcin por escrito de las
caractersticas del control de actividades y operaciones que se realizan y relacionan a
departamentos, personas, operaciones, registros contables y la informacin financiera. El
mtodo narrativo, es ideal para aplicarlo a pequeas empresas.

2.5.1.1.5. MATRICES

Permite una mejor localizacin de debilidades del control interno. Conlleva los siguientes
procedimientos:
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Completar un cuestionario segregado por reas bsicas, indicando el nombre de los


funcionarios y empleados, y el tipo de funciones que desempean.

Evaluacin colateral de control interno.

2.5.1.2.HERRAMIENTAS DE EVALUACIN

Pruebas de Cumplimiento

Las pruebas de cumplimiento, que tratan de obtener evidencia de que se estn cumpliendo y
aplicando correctamente los procedimientos de control interno existentes. Una prueba de
cumplimiento, es el examen de la evidencia disponible de que una o ms tcnicas de control
interno estn en operacin o actuando durante el perodo auditado. Estas pruebas tratan de
obtener evidencia de que los procedimientos de control interno, en los que el auditor basa su
confianza en el sistema, se aplican en la forma establecida.

Pruebas Sustantivas

Las pruebas sustantivas que tratan de obtener esa evidencia referida a la informacin
financiera auditada. Estn relacionadas con la integridad, la exactitud y la validez de la
informacin financiera auditada.

2.5.1.3.RIESGO DE AUDITORA.

Es la posibilidad de emitir un informe de auditora incorrecto por no haber detectado errores o


irregularidades significativas que modificaran el sentido de la opinin vertida en el informe.

El riesgo global de Auditora es el conjunto de:

Aspectos Aplicables exclusivamente al negocio o actividad del ente (Riesgo


Inherente)

Aspectos atribuibles a los sistemas de control, incluyendo auditoria interna (Riesgo de


control)

Aspectos originados en la naturaleza, alcance y oportunidad de los procedimientos de


auditora de un trabajo en particular (Riesgo de deteccin)
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RIESGO INHERENTE

Es la susceptibilidad de los estados financieros a la existencia de errores o irregularidades


significativos, antes de considerar la efectividad de los sistemas de control.

Por ejemplo, en una empresa de alta tecnologa el riesgo inherente de la afirmacin


realizacin de los inventarios de existencia, ser mayor que el nivel de riesgo que se
determine en la revisin de una auditora para una empresa productora de bienes con
tecnologa estndar. Esto es as por el riesgo implcito de obsolescencia que es relevante para
este tipo de industrias.

El riesgo inherente est totalmente fuera de control por parte del auditor. Difcilmente se
puedan tomar acciones que tiendan a eliminarlo, porque es propia de la operatoria del ente.

RIESGO DE CONTROL

Es el riesgo de que los sistemas de control estn incapacitados para detectar o evitar errores o
irregularidades significativos en forma oportuna.

Por ejemplo, dentro del componente de Ingresos por ventas y Cuentas a cobrar, distinto ser el
nivel de riesgo de control de una empresa con un complejo sistema de verificacin de crditos
a los clientes antes de continuar las operaciones de venta que el de otra que no realiza estos
controles y, por lo tanto, est mas expuesta a que sus cuentas a cobrar puedan ser
consideradas incobrables.

Este tipo de riesgo tambin esta fuera del control de los auditores. Aunque la existencia de
bajos niveles de riesgo de control, lo que implica la existencia de buenos procedimientos en
los sistemas de informacin, contabilidad y control puede ayudar a mitigar el nivel de riesgo
inherente evaluado en una etapa anterior.

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RIESGO DE DETECCIN

Es el riesgo de que los procedimientos de auditora seleccionados no detecten errores o


irregularidades existentes en los estados contables.

Por ejemplo, errores en la definicin de una muestra en la circularizacin de saldos de


proveedores, o en la definicin del perodo de anlisis de pagos posteriores pueden implicar
conclusiones errneas en cuanto a la validez de la integridad de las cuentas a pagar.

Es controlable por la labor del auditor y dependen exclusivamente de la forma en que se


diseen y lleven a cabo los procedimientos de auditora, es la ltima y nica posibilidad de
mitigar altos niveles de riesgos inherentes y de control.

Establecidas las diferencias, veremos como impactan los mismos en la evaluacin y


planificacin del proceso de auditoria

EVALUACIN DEL RIESGO DE AUDITORA

El nivel de riesgo de auditora suele medirse en cuatro grados posibles:

Mnimo

Bajo

Medio

Alto

La tarea de evaluacin est presente en dos momentos de la planificacin de auditora:

Planificacin estratgica: En esta etapa se evala el riesgo global de auditora relacionado


con el conjunto de los estados contables y adems, se evala el riesgo inherente y de control
de cada componente en particular

Planificacin detallada: En esta etapa se evala el riesgo inherente y de control especfico


para cada afirmacin en particular; dentro de cada componente

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2.5.2. APLICACIN DE PROCEDIMIENTOS Y TCNICAS

2.5.2.1.PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
Al conjunto de tcnicas de investigacin aplicables a un grupo de hechos o circunstancias que
nos sirven para fundamentar la opinin del auditor dentro de una auditora, se les dan el
nombre de procedimientos de auditora.
El auditor no puede obtener el conocimiento que necesita para sustentar su opinin en una
sola prueba, es necesario examinar los hechos, mediante varias tcnicas de aplicacin
simultnea.
En General los procedimientos de auditora permiten:

Obtener conocimientos del control interno.

Analizar loas caractersticas del control interno.

Verificar los resultados de control interno.

Fundamentar conclusiones de la auditora.

Debido a que generalmente el auditor no puede obtener el conocimiento que necesita para
sustentar su opinin en una sola prueba, es necesario examinar cada partida o conjunto de
hechos, mediante varias tcnicas de aplicacin simultnea o sucesiva.
NATURALEZA DE LOS PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
Los diferentes sistemas de organizacin, control, contabilidad y en general los detalles de
operacin de los negocios, hacen imposible establecer sistemas rgidos de prueba para el
examen de los estados financieros. Por esta razn el auditor deber, aplicando su criterio
profesional, decidir cul tcnica o procedimiento de auditora o conjunto de ellos, sern
aplicables en cada caso para obtener la certeza que fundamento su opinin objetiva y
profesional.
EXTENSIN O ALCANCE DE LOS PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
Dado que las operaciones de las empresas son repetitivas y forman cantidades numerosas de
operaciones individuales, generalmente no es posible realizar un examen detallado de todas
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las transacciones individuales que forman una partida global. Por esa razn, cuando se llenan
los requisitos de multiplicidad de partidas y similitud entre ellas, se recurre al procedimiento
de examinar una muestra representativa de las transacciones individuales, para derivar del
resultado del examen de tal muestra. una opinin general sobre la partida global. Este
procedimiento, no es exclusivo de la auditora, sino que tiene aplicacin en muchas otras
disciplinas. En el campo de la auditora se le conoce con el nombre de pruebas selectivas. La
relacin de las transacciones examinadas respecto del total que forman el universo, es lo que
se conoce como extensin o alcance de los procedimientos de auditora y su determinacin, es
uno de los elementos ms importantes en la planeacin y ejecucin de la auditora.
2.5.2.2.TCNICAS DE AUDITORA
Los mtodos prcticos de investigacin y prueba que utiliza el auditor para obtener la
evidencia necesaria que fundamente sus opiniones y conclusiones, su empleo se basa en su
criterio o juicio, segn las circunstancias.
TIPOS DE TCNICAS
TCNICAS OCULARES:
OBSERVACIN
Consiste en cerciorarse en forma ocular de ciertos hechos o circunstancias o de apreciar la
manera en que los empleados de la compaa llevan a cabo los procedimientos establecidos.
COMPARACIN
Es el estudio de los casos o hechos para igualar, descubrir, diferenciar, examinar con fines de
descubrir diferencias o semejanzas.
REVISIN
Consiste en el examen ocular y rpido con fines de separar mentalmente las transacciones que
no son normales o que reviste un indicio especial en cuanto a su originalidad o naturaleza.

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RASTREO
Consiste en seguir una transaccin o grupo de transacciones de un punto u otro punto del
proceso contable para determinar su registro contable.
TCNICAS VERBALES:
INDAGACIN
Consiste en obtener informacin verbal de los empleados de la entidad a travs de
averiguaciones y conversaciones.
En esta tcnica hay que tener mucho cuidado cuando se pregunta, hay que saber hacerla.
TCNICAS ESCRITAS:
ANLISIS
Consiste en separar las partes con relacin con el todo en consecuencia el anlisis de una
cuenta tiene por finalidad lo siguiente:
- Determina la composicin o contenido del saldo.
- Determina las transacciones de las cuentas durante el ao y clasificarlas en forma ordenada.
CONCILIACIN
Consiste en hacer que concuerde dos cifras independientes. Ejemplo. conciliacin bancaria,
etc.
CONFIRMACIN
POSITIVA.- cuando el cliente protesta su saldo, su conformidad, son de dos clases:
Directa.- cuando suministramos de su saldo para que una vez rectificada con su registro
proporcione respuesta sobre su conformidad o disconformodidad.
Indirecta.- cuando no se le da el saldo al cliente y se solicita informe sobre el mismo para no
averiguarlo.
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NEGATIVA.- se puede optar por este mtodo cuando el saldo del cliente es poco
significativo.
DECLARACIONES O CERTIFICACIONES.
Esta tcnica se aplica cuando la importancia de los datos obtenidos del resultado del examen o
de las investigaciones que los requiere y consiste en hacer constar o escrito con firma del
garantizador manifestaciones expuestas por esta.
2.5.3. PAPELES DE TRABAJO

Son un conjunto de cdulas, documentos y medios magnticos, preparados por el auditor,


producto de la aplicacin de las tcnicas, procedimientos y ms prcticas de auditora, que
sirven de evidencia del trabajo efectuado y de los resultados de auditora reflejados en el
informe.
Los propsitos de los papeles de trabajo son:
Ser un fundamento para la preparacin del informe de auditora.
Servir de fuente para comprobar y explicar en detalle los comentarios, conclusiones y
recomendaciones detallados en el informe de auditora.
Constituir la evidencia documental del trabajo realizado y de las decisiones tomadas,
de conformidad con las NAGA.

2.5.3.1.CARACTERSTICAS

Estar redactados de forma que la informacin que contengan sea clara y precisa,
utilizando referencias lgicas y un mnimo nmero de marcas;
Contener solo los datos exigidos a juicio profesional del auditor;
Deben elaborarse sin enmendaduras, asegurando la permanencia de la informacin;
Garantizar su custodia y confidencialidad, divulgndose las responsabilidades que
podran dar lugar por las desviaciones presentadas.

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2.5.3.2.OBJETIVOS

Los papeles de trabajo ayudan al auditor a garantizar en forma adecuada que la auditoria se
hizo de acuerdo a las normas de auditora generalmente aceptadas. Los papeles de trabajo, que
corresponden a la auditoria del ao actual, se archivan en el denominado corriente y los que
contienen informacin que se puede utilizar en varios aos se denomina permanente; son una
base para planificar la auditoria, un registro de las evidencias acumuladas y los resultados de
las pruebas, datos para determinar el tipo adecuado de informe de auditora y una base de
anlisis para los supervisores y socios.

OBJETIVOS PRINCIPALES
Sustentar el contenido del informe preparado por el auditor.
Cumplir con la reglamentacin emitida por la Contralora General.

OBJETIVOS SECUNDARIOS
Respaldar el trabajo del auditor.
Acumular evidencias, tanto de los procedimientos de auditora aplicados, como de las
muestras seleccionadas, que permitan al auditor formarse una opinin del manejo
financiero-administrativo de la entidad.
Deben ser completos y detallados para, que un auditor experto y sin haber visto dicha
auditora, sea capaz de averiguar a travs de ellos para soportar las conclusiones
obtenidas;
Constituir un elemento importante para la programacin de exmenes posteriores de la
misma entidad o de otras similares.
Comunicar a la entidad sobre las deficiencias encontradas.
sirven como evidencia del trabajo del auditor, posibilitando su utilizacin como
elementos de juicio en acciones en su contra.

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2.5.3.3.CUSTODIA

Los papeles de trabajo son de propiedad de Contralora General del Estado y entidades
pblicas, que tienen la responsabilidad de la custodia en un archivo activo por el lapso de
cinco aos y en un archivo pasivo por hasta veinte y cinco aos, nicamente pueden ser
exhibidos y entregados por requerimiento judicial.

2.5.3.4.CLASIFICACIN DE LOS PAPELES DE TRABAJO


2.5.3.4.1. CDULAS SUMARIAS

Son aquellas que contienen el primer anlisis de los datos relativos a uno de los renglones de
las hojas de trabajo y sirven como nexo entre sta y las cdulas de anlisis o de
comprobacin.

Las cdulas sumarias normalmente no incluyen pruebas o comprobaciones; pero conviene que
en ellas aparezcan las conclusiones a que llegue el Auditor como resultado de su revisin y de
comprobacin de la o las cuentas a la que se refiere.

Las cdulas sumarias se elaboran teniendo en cuenta los rubros correspondientes a un grupo
homogneo, que permita el anlisis de manera ms eficiente. Para cada sumaria debe existir
un rubro en la Hoja de Trabajo.

2.5.3.4.2. CDULA NARRATIVA

Consiste en la narracin verbal de los procesos implementados para ejecutar las actividades
que integran la organizacin, tales como las funciones, mtodos, procedimientos y procesos.
Este mtodo no tiene procedimientos especficos, se basa en la experiencia y criterios del
auditor.

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2.5.3.4.3. CDULA ANALTICA

En estas cdulas se detallan los rubros contenidos en las cdulas sumarias, y contienen el
anlisis y la comprobacin de los datos de estas ltimas, desglosando los renglones o datos
especficos con las pruebas o procedimientos aplicados para la obtencin de la evidencia
suficiente y competente. Si el estudio de la cdula analtica lo amerita, se deben elaborar
sub-cdulas.

En trminos generales la cdula analtica es la mnima unidad de estudio, aunque como se


afirma en el prrafo precedente existen casos en los cuales se hace necesario dividir la
analtica para un mejor examen de la cuenta. La analticas deben obligatoriamente describir
todos y cada uno de las tcnicas y procedimientos de auditora que se efectuaron en el estudio
de la cuenta, pues en estas cdulas y en las subanalticas se plasma el trabajo del auditor y son
las que sirven de prueba del trabajo realizado.

En este nivel se ha desarrollado el mtodo deductivo, pues se ha partido de lo general (los


estados financieros) y se ha llegado a lo particular (la cdula analtica o subanaltica) . Ahora
se debe iniciar el mtodo deductivo, es decir, partir de lo particular (la cdula analtica o
subanaltica) para llegar a lo general (los estados financieros) y de esta manera emitir una
opinin sobre estos estados tomados en conjunto. Para iniciar el mtodo deductivo es
necesario ir registrando los valores obtenidos en las subanalticas con las analticas, los de las
analticas con las sumarias y las sumarias con las hojas de trabajo. En otras palabras, realizar
el trabajo inverso, hasta llenar completamente las hojas de trabajo. Cuando se termina de
llenar la ltima hoja de trabajo se ha terminado el trabajo de campo de la auditora y se
procede entonces a la labor de evaluacin para emitir el dictamen. Es necesario efectuar
referencias cruzadas de los saldos que obtiene el auditor a raz de su examen, estas consisten
el anotar frente al valor y dentro de un crculo el ndice de la cdula a la cual se traslada el
saldo obtenido y en la cdula que lo recibe igualmente anotar el ndice de la cdula de donde
procede. Ambos valores deben coincidir exactamente para que se considere referencia
cruzada.

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2.5.3.4.4. NDICES Y REFERENCIACIN

Primero se debe definir los cdigos a emplearse que deben ser iguales a los utilizados en los
archivos y su determinacin debe considerarse la clase de archivo y los tipos de papeles de
trabajo.

Es necesario que todos los papeles de trabajo contengan referencias cruzadas cuando estn
relacionados entre s, con el propsito de mostrar en forma objetiva como se encuentran
ligados.

Los ndices y referencias pueden ser de tres tipos:


1. Alfabticos
2. Numricos
3. Alfanumricos

2.5.3.4.5. MARCAS DE AUDITORA

Son signos que hace el auditor para sealar el tipo de trabajo realizado de manera que el
alcance del trabajo quede perfectamente establecido. Permite conocer cuales partidas fueron
objeto de la aplicacin de los procedimientos de auditora y cules no.

Hay dos tipos de marcas, las de significado uniforme, que se utiliza en cualquier auditora.
Las otras marcas, son a criterio del auditor, no tienen un significado uniforme por lo que es
necesario que junto al smbolo vaya el significado.

2.5.4. EVIDENCIA DE AUDITORA

Constituye elementos de prueba que obtiene el auditor sobre los hechos que examina, deben
ser suficientes y competentes, son el respaldo del examen y sustentan el contenido del
informe.

La obtencin y elaboracin de las evidencias, se consigue mediante la aplicacin de las


tcnicas de auditora.
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2.5.4.1.ELEMENTOS

La evidencia requiere de dos elementos:

1. Evidencia Suficiente.- Est ligada con la cantidad y el tipo, deben ser tiles y
obtenidas en los lmites de tiempo y costos razonables.

2. Evidencia Competente.- Son de calidad, vlidas y relevantes.


2.5.4.2.CLASES DE EVIDENCIA
Las evidencias se clasifican en:

Evidencia fsica: se obtiene mediante inspeccin y observacin directa de las actividades,


bienes o sucesos; esta evidencia puede presentarse en forma de documentos, fotografas,
grficos, cuadros, mapas o muestras materiales.
Evidencia documental: puede ser de carcter fsica o electrnica. Pueden ser externas o
internas a la organizacin.
Las evidencias externas abarcan, entre otras, cartas, facturas de proveedores, contratos y otros
informes o dictmenes y confirmaciones de terceros.
Las evidencias internas tienen su origen en la organizacin, incluye, entre otros,
correspondencias enviadas, descripciones de puestos de trabajo, planes, presupuestos,
informes internos, polticas y procedimientos internos.
Evidencia testimonial: se obtiene de otras personas en forma de declaraciones hechas en el
curso de investigaciones o entrevistas.
Se requiere la confirmacin si van a utilizarse como prueba, por medio de la:
confirmacin por escrito del entrevistado;
el anlisis de mltiples fuentes independientes que revelen o expliquen los hechos
analizados; y
comprobacin posterior en los documentos.
51

Evidencia analtica: surge del anlisis y verificacin de los datos.


El anlisis puede realizarse sobre clculos, indicadores de rendimiento y tendencias
reportadas en los informes financieros o de otro tipo de la organizacin u otras fuentes que
pueden ser utilizadas.
Evidencia informtica: puede encontrarse en datos, sistemas de aplicaciones, instalaciones y
soportes, tecnologas y personal informtico. Para determinar la confiabilidad de la evidencia
informtica:
puede efectuar una revisin de los controles generales de los sistemas automatizados y
de los relacionados especficamente con sus aplicaciones, que incluya to-das las
pruebas que sean permitidas; y
si no revisa los controles generales y los relacionados con las aplicaciones o
comprueba que esos controles no son confiables, podr practicar pruebas adicionales o
emplear otros procedimientos.
NIVEL DE CONFIABILIDAD DE LA EVIDENCIA
Grafico No. 6 NIVEL DE CONFIABILIDAD DE LA EVIDENCIA

MAYOR CONFIABILIDAD

MENOR CONFIABILIDAD

OBTENIDA A PARTIR DE
PERSONAS O HECHOS
INDEPENDIENTES DE LA
ENTIDAD.

OBTENIDA DENTRO DE LA
ENTIDAD

SISTEMA DE CONTROL
INTERNO DBIL.
TRABAJO DE AUDITORES
INTERNOS

SISTEMA DE CONTROL
INTERNO EFECTIVO.
POR OBSERVACIN,
INSPECCIN O
RECONSTRUCCIN PROPIA
DEL AUDITOR.

DEL PERSONAL DE MENOR


NIVEL.

DE LA ALTA DIRECCIN.

52

2.5.5. INDICADORES DE GESTIN

2.5.5.1.INDICADORES COMO INSTRUMENTOS DE CONTROL DE GESTIN

Para aplicar los indicadores de gestin, es indispensable tener implementado un sistema de


control interno en la organizacin, que se conozca bien y la importancia del control de gestin
como concepto clave y herramienta de evaluacin institucional.

CONTROL
INTERNO

CONTROL

INDICADORES

El control de gestin tiene por objetivo la eficiencia y eficacia en las instituciones mediante el
logro de las metas y objetivos, tomando como parmetros los indicadores de gestin, los
cuales son utilizados de acuerdo a las necesidades de la institucin, es decir, que es lo que se
quiere medir, analizar, observar o corregir.

Las actividades de una organizacin requieren medirse, esto nos permite observar los
resultados que se han logrado de un proceso, para esto es importante saber:

53

QUE
MEDIR?

CUANDO
MEDIR?

ESTAS MEDIDAS
DEBEN
RELACIONARSE CON
LA MISIN DE LA
ORGANIZACIN

DONDE
MEDIR?

CONTRA
QUE
MEDIR?

2.5.5.2.CONCEPTO
Los indicadores de gestin se entienden como la expresin cuantitativa del comportamiento o
el desempeo de toda una organizacin o una de sus partes, cuya magnitud al ser comparada
con algn nivel de referencia, puede estar sealando una desviacin sobre la cual se tomaran
acciones correctivas o preventivas segn el caso.
El desempeo de una organizacin debe medirse en trminos de resultados, los resultados se
expresan en ndicadores de gestin, a su vez stos son una unidad de medida gerencial que
permite evaluar el desempeo de una organizacin frente a sus metas, objetivos y
responsabilidades con los grupos de referencia. En otras palabras es la relacin entre las metas
u objetivos y los resultados.
54

Los indicadores en Auditora, permiten medir:

La eficiencia y economa en el manejo de los recursos

Las cualidades y caractersticas de los bienes producidos o servicios prestados.

El grado de satisfaccin de las necesidades de los usuarios o clientes a quienes van


dirigidos.

Estos aspectos deben considerarse en relacin a su misin, objetivos y metas planteadas por la
organizacin.

2.5.5.3.CLASIFICACIN

2.5.5.3.1. CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOS

a. Indicadores cuantitativos.- son valores y cifras que se estableces peridicamente de


los resultados de las operaciones.
b. Indicadores cualitativos.- permiten tener en cuenta la heterogeneidad, las amenazas y
las oportunidades del entorno organizacional; permite evaluar la capacidad de gestin
de la direccin y de ms niveles de la organizacin.

2.5.5.3.2. DE USO UNIVERSAL


Son empleados para medir la eficiencia, eficacia, metas, objetivos y en general el
cumplimiento de la misin, se pueden clasificar de la siguiente manera:
1. Indicadores de resultados por rea y desarrollo de informacin
Muestran la capacidad administrativa de la organizacin para observar, evaluar y medir
aspectos como:
Organizacin de los sistemas de informacin
La calidad, oportunidad y disponibilidad de la informacin
Arreglos para la retroalimentacin y mejoramiento continuo.

55

2. Indicadores estructurales.Permiten medir los siguientes aspectos:


Participacin de los grupos de conduccin institucional frente a los grupos de
servicios, operativos y productivos.
Las unidades formales e informales que participan en la misin.
Unidades administrativas, econmicas, productivas y dems que permiten el
desenvolvimiento eficiente hacia objetivos establecidos en la organizacin.

3. Indicadores de Recursos
Tienen relacin con la planificacin de las metas y objetivos, permiten evaluar lo siguiente:
Planificacin de metas y grado de cumplimiento de los planes establecidos.
Formulacin de presupuestos, metas y resultados del logro.
Presupuesto de gastos corriente, en comparacin con el presupuesto de inversin y
otros.
Recaudacin y administracin de la cartera.
Administracin de los recursos logsticos.
4. Indicadores de proceso.Aplicables a la funcin operativa de la organizacin, ligada al cumplimiento de su misin y
objetivos sociales, permiten medir el cumplimiento de las etapas de los procesos en cuanto a:
Extensin y etapas de los procesos administrativos.
Extensin y etapas de la planeacin.
Agilidad en la prestacin de los servicios o generacin de productos.
Aplicaciones tecnolgicas y su comparacin evolutiva.

5. Indicadores de Personal.-

Permiten medir el grado de eficiencia y eficacia en la administracin de los Recursos


Humanos, con relacin a:
56

Condiciones de remuneracin comparativas con otras entidades del sector.


Comparacin de la clase, calidad y cantidad de los servicios.
Comparacin de los servicios percpita.
Rotacin y administracin del personal.
Aplicacin y existencia de polticas de induccin, motivacin y promocin.

6. Indicadores Interfsicos.-

Miden el comportamiento de la entidad frente a los usuarios externos, sirven para:


Velocidad y oportunidad de las respuestas al usuario.
La demanda y oferta en el tiempo.
Transacciones con el pblico.
Satisfaccin permanente de los usuarios.
Calidad del servicio.
Nmero de quejas, atencin y correccin.
Existencia y aplicacin de normas y reglamentos.

Los indicadores Interfsicos se refieren a:

Atencin al cliente:
Velocidad de respuesta; comportamiento demanda-oferte; satisfaccin continua, etc.
Comportamiento gerente pblico; servicios corrientes y espordicos; comportamiento
demanda potencial, atendida e insatisfecha; informacin al pblico; aceptabilidad de
las decisiones; nmero de quejas, atencin y correccin, etc.

7. Indicadores de Aprendizaje y Adaptacin

Se refieren a lo siguiente:
Existencia de unidades de investigacin y entrenamiento.
Estudios y tareas normales de adiestramiento.
57

Investigacin para el mejoramiento y adaptacin tecnolgica.


Mejoramiento de mtodos, procedimientos y formatos.

Estos indicadores corresponden al comportamiento de los Recursos Humanos dentro de los


procesos evolutivos tecnolgicos, grupales y de identidad, estos indicadores evalan:
Unidades de investigacin.
Unidades de entrenamiento.
Unidades normales de adiestramiento.
Estudios de investigacin para el desarrollo.
Estudio de innovacin.

GLOBALES, FUNCIONALES Y ESPECFICOS

Permite evaluar en forma global los componentes de las entidades pblicas, es necesario
definir de cada una de ellas, la misin, los objetivos que orientaran su accionar..

Indicadores globales:

Permiten medir los resultados en el mbito de institucin y la calidad del servicio que
proporciona. Por ejemplo:
Tiempo de respuesta a los trmites o requerimientos solicitados.
Grado de cumplimiento de los programas y proyectos con relacin a lo programado.
Ejecucin presupuestaria relacionada con el presupuesto asignado.
Prestacin de servicios con relacin a los solicitados.
Costos de las prestaciones de servicios otorgados.

Estos indicadores miden aspectos cuantitativos monetarios o no monetarios.

Es fundamental que la institucin haya definido los objetivos, y convertir estos objetivos en
metas de corto, mediano y largo plazo.
Los indicadores globales evalan elementos de la planificacin estratgica, la misin, los
objetivos institucionales, metas de productividad y de gestin.
58

Indicadores funcionales o particulares

Cada funcin o actividad, debe ser medida de acuerdo a sus propias caractersticas, tomando
en cuenta la entidad de que se trate.

Indicadores especficos

Se refieren a una funcin determinada, rea o proceso en particular.

INDICADORES DE GESTIN, DE GENERAL UTILIZACIN

ECONOMA

Evalan la capacidad de una institucin para generar y movilizar adecuadamente los recursos
financieros en el logro de su misin institucional.

Algunos indicadores de economa pueden ser:


Capacidad de autofinanciamiento.
Eficacia en la ejecucin del presupuesto.
Nivel de recuperacin de recursos colocados en manos de terceros.

EFICIENCIA

Miden la relacin entre dos magnitudes: la produccin fsica de un bien o servicio y los
insumos o recursos que se utilizaron para alcanzar ese producto ptimamente. El indicador
habitual de eficiencia es el costo unitario o costo promedio de produccin, relaciona la
productividad fsica, con su costo.

EFICACIA
Miden el grado en que se alcanzaron los objetivos y metas de la organizacin, dejando a un
lado los recursos que se utilizan. Estos ndices deben integrarse con los ndices de eficiencia
para as obtener la productividad deseada para la empresa que consiste en ser eficaz (logro de
objetivos y metas) con la mejor utilizacin de los recursos.
59

ECOLOGA
Son medidas de ejecucin que ayudan a describir cuantitativamente la calidad ambiental y
permiten el monitoreo del progreso, proporcionan informacin ambiental de tipo socioeconmica que se requiere para entender un asunto determinado.
CALIDAD
Miden la satisfaccin de los clientes con los atributos del servicio, medidos a travs de
estndares.

IMPACTO

Es la repercusin a mediano o largo plazo en el entorno social, econmico o ambiental, de los


productos o servicios prestados.

INDICADORES FINANCIEROS BSICOS

Son los cocientes que permiten analizar rendimientos. Son importantes cuando comparan
diversos perodos.

2.6.INFORME DE AUDITORA

El informe de auditora constituye el producto final del trabajo en que constarn sus
comentarios sobre hallazgos, conclusiones y recomendaciones y en relacin con los aspectos
examinados, los criterios de evaluacin utilizados, las opciones obtenidas de los interesados y
cualquier otro aspecto que juzgue relevante para la comprensin del mismo

Requisitos y cualidades del informe:

Concisin, precisin y razonabilidad, respaldo adecuado, objetividad, tono constructivo,


importancia del contenido, utilidad y oportunidad, y claridad.

60

2.7.COMUNICACIN DE RESULTADOS

BORRADOR DEL INFORME DE AUDITORIA

Al completar el proceso de la Auditora se presentar un informe escrito que contenga


comentarios, conclusiones y recomendaciones sobre los errores de importancia que se
determinaron, adems de las opiniones pertinentes de los funcionarios y otros hechos o
circunstancias relevantes que tengan relacin con el examen efectuado. Para la comprensin
integral del documento el informe debe ser objetivo, imparcial y constructivo. El informe
sealar los casos ms relevantes que se detectaron como debilidades en el incumplimiento de
leyes y reglamentos aplicables, incluyendo de ser posible, el pronunciamiento y opinin de
los funcionarios responsables del ente, programa o actividad objeto de la Auditora,
manifestadas con relacin a los resultados comunicados y a las medidas correctivas aplicadas
por la administracin durante el proceso de Auditora.

CONFERENCIA DEL INFORME DE AUDITORIA

La conferencia final ser presidida por el Jefe de Equipo o por el funcionario delegado. En
esta sesin de trabajo, las discrepancias de criterio se presentarn documentadamente en dicha
diligencia o caso contrario en los tiempos y plazos previstos en los reglamentos y
disposiciones legales vigentes, los que se agregarn al informe si amerita su contenido.

Para dejar constancia de lo actuado, el jefe de equipo elaborar un acta de conferencia final la
que ser firmada por todos los funcionarios asistentes. En caso que algn funcionario se
negare a suscribir el acta, el Jefe de Equipo dejar constancia del motivo de esta situacin.
Realizada la conferencia final, el auditor preparar el informe definitivo considerando los
resultados obtenidos de las observaciones o justificaciones presentadas oportunamente por los
funcionarios de la entidad con la finalidad de dejar constancia de las opiniones presentadas en
la lectura del borrador del informe.

En el caso de que los descargos de la entidad y la evidencia se consideren vlidos, el auditor


deber modificar su informe, caso contrario evidenciar el error.
61

62

2.8.SEGUIMIENTO

Esta etapa se refiere a que todas las recomendaciones sugeridas por el auditor en el informe
final, deben ser aplicadas para un mejor desarrollo de la organizacin; sin embargo; al ser
recomendaciones, el cliente puede adoptarlas o no. Por esta razn, es importante que el
auditor disee un cronograma de seguimiento de las recomendaciones consecuencia del
trabajo de auditora de gestin, ya que estas sern aplicadas por los auditores internos o en
ausencia de stos por la administracin de la organizacin.

Se realiza la etapa de seguimiento con la finalidad de comprobar hasta qu punto la


administracin fue receptiva sobre los comentarios, conclusiones y las recomendaciones
presentadas en el informe, por lo que se efecta el seguimiento de inmediato a la terminacin
de la auditora.

DISEO DE CRONOGRAMA DE CUMPLIMIENTO

El Auditor en coordinacin con la direccin de la entidad y su administracin disear un


cronograma de aplicacin de las recomendaciones, que sern las acciones correctivas, esto
con la finalidad de que en revisiones posteriores, se pueda evidenciar el mejoramiento de las
operaciones por la aplicacin y ejecucin de acuerdo a un orden que ser evidenciado en el
cronograma de cumplimiento.

Este cronograma y cumplimiento del mismo ser responsabilidad de los auditores internos,
caso contrario de la Administracin de la Institucin. El auditor designado recepta de la
entidad auditada la documentacin que evidencie las medidas correctivas tomadas y del
cumplimiento de las recomendaciones, y evala sus resultados, dejando constancia en papeles
de trabajo. Estas evaluaciones constarn en el cronograma de cumplimiento ya que la
evaluacin segn el grado de importancia de las recomendaciones ser peridico, o dos veces
al ao, de acuerdo al criterio del Auditor.

63

ELABORACIN DE CRONOGRAMA DE CUMPLIMIENTO

2.9.ARCHIVO PERMANENTE

El objetivo principal de preparar y mantener un archivo permanente, es tener disponible la


informacin que se necesita en forma continua, sin tener que reproducir esta informacin cada
ao.
El archivo permanente debe contener toda aquella informacin que es vlida en el tiempo y no
se refiere exclusivamente a un solo perodo. Este archivo debe suministrar al equipo de
auditora la mayor parte de la informacin sobre el negocio del cliente para llevar a cabo una
auditora eficaz y objetiva.
Ventajas del archivo permanente:
b. Un ms rpido y mejor entendimiento por el auditor de las caractersticas principales del
negocio del cliente y de la industria.
c. Evita que todos los aos se hagan las mismas preguntas al personal del cliente.
d. Reduce el tiempo de ejecucin y revisin de la auditoria.
e. Evita muchos problemas en el caso de que sea necesario cambiar el equipo de auditora.

64

2.10. ARCHIVO CORRIENTE

En todas las auditoras practicadas, se debe confeccionar una o varias carpetas o archivos
corrientes para acumular toda la informacin que no es de uso continuo por parte de los
auditores, y que va a respaldar las conclusiones a las cuales ha arribado, despus de aplicar
procedimientos y obtener evidencia.

Entre el material que debera contener estas carpetas, tenemos lo siguiente:

Programa de trabajo
Planilla de tiempo empleado en el desarrollo del examen
Evaluaciones de los controles internos
Estados Contables
Anlisis de cuentas
Pruebas de auditoras llevadas a cabo
Cedulas guas
Copias de comprobantes y otros documentos corrientes
Memorndum y otras cartas corrientes
Entrevistas efectuadas por el auditor durante el examen
Copias de documentos e informes que se acumulan durante el examen.
Listados computacionales
Borradores del informe de auditora
Resumen de los problemas importantes encontrados
Resumen de las principales debilidades de control
Recomendaciones entregadas
Asientos de ajustes propuestos
Copias de Circularizaciones
Copias de Conciliaciones bancarias
Actas de arqueo de fondos
Otros asuntos corrientes de inters para la auditora.

65

CAPTULO III

3. CASO PRCTICO

3.1. DESARROLLO DEL TEMA PROPUESTO

66

67

68

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTN


CAYAMBE
AUDITORA DE GESTIN

MP-1/6

MEMORANDO DE PLANIFICACIN

1. MOTIVO DEL EXAMEN

La Auditora de Gestin es el examen que se efectuar al Gobierno Autnomo


Descentralizado Municipal de Cayambe, con el propsito de evaluar la eficiencia de la
gestin, teniendo en cuenta los objetivos generales; su eficiencia como organizacin, con el
propsito de emitir un informe sobre la situacin global del mismo y la actuacin de la
direccin.

2. ALCANCE DEL EXAMEN

Este examen cubri el periodo entre el 17 de enero al 28 de mayo del 2011 que comprende el
lapso de tiempo transcurrido para efectuar el proceso de contratacin de empleados, efectuado
por disposicin del Organismo Superior de Control, a consecuencia de aplicar la modalidad
de contratacin mediante concurso pblico.

3. OBJETIVO DEL EXAMEN


Determinar los niveles de eficiencia, eficacia y economa de los procesos del rea de
Talento Humano.
Establecer la existencia de indicadores de gestin que nos permitan evaluar el correcto
desarrollo del proceso.
Revisar el grado de cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias y
normativas.
Verificar si las remuneraciones asignadas, son congruentes con las establecidas en la
tabla de remuneraciones emitida por la SENRES.
Verificar la existencia de controles y su adecuado cumplimiento.

69

4. ORGANIZACIN

MP-2/6

BASE LEGAL

El 23 de julio de 1.883, el Gobierno Provisional presidido por Don Luis Cordero, crea
mediante Decreto Legislativo la Municipalidad del Cantn Cayambe.

OBJETIVOS
Velar por la vigencia de la Autonoma consagrada en la constitucin de la Repblica
del Ecuador y la Ley Orgnica de Rgimen Municipal.
Procurar el bienestar material de la colectividad y contribuir al fomento y proteccin
de los intereses locales.
Planificar e impulsar el desarrollo fsico del cantn y sus reas urbanas y rurales,
siempre que se encuentren coordinadas con el H. Consejo Provincial.
Acrecentar el espritu de nacionalidad, el civismo y la confraternidad de los asociados,
para lograr el creciente progreso y la indisoluble unidad de la nacin.
Promover el desarrollo econmico, social, medio ambiente y cultural dentro de su
jurisdiccin.

ORGANIZACIN DE LA INSTITUCIN

El Gobierno Municipal de Cayambe est constituido por los siguientes niveles


administrativos:

1. NIVEL LEGISLATIVO
2. NIVEL EJECUTIVO
3. NIVEL ASESOR
4. NIVEL DE APOYO
5. NIVEL LINEAL U OPERATIVO

70

MP-3/6

FUNCIONES

Control de la moralidad y buenas costumbres a travs del servicio justicia, polica y


vigilancia;
Control sanitario del servicio de alimentos a la comunidad;
Recoleccin y disposicin final de desechos slidos
Servicios de administracin del camal y plaza de ganado
Administracin de mercados y ferias libres;
Servicios de cementerio
Dotacin de sistemas de agua potable y alcantarillado, telefona y otros servicios de
comunicacin de trnsito y transporte
Servicio a la transportacin
Desarrollar proyectos de urbanizacin y vivienda, controlar el uso del suelo cantonal
para implantar proyectos
Construccin, mantenimiento, aseo, embellecimiento y reglamentacin de caminos,
calles, parques, plazas y dems espacios pblicos;
Control de construcciones en el rea urbana;
Planificar, dirigir y supervisar la ejecucin de proyectos de desarrollo social;
Mejoramiento del nivel educativo;
Control de patrimonio cultural e histrico del cantn
Apoyo a programas de desarrollo comunitario;
Desarrollar programas para mejorar la salud y prevenir las enfermedades.

POLTICAS
Planificar el desarrollo cantonal teniendo en cuenta las orientaciones emanadas de los
planes nacionales y regionales de desarrollo econmico y social que adopte el Estado.
Coordinar actividades con organismos locales que construyen y brindan servicios
similares.
Aplicar leyes, reglamentos y dictar las ordenanzas para asegurar recursos y aumentar
la recaudacin de las diferentes rentas municipales.
Controlar presupuestariamente ingresos y egresos en forma programtica.
Adoptar polticas fijadas por el ilustre Consejo Cantonal.
71

5. PRESUPUESTO

MP-4/6

GOBIERNO MUNICIPAL DE CAYAMBE


PRESUPUESTO AO 2011
INGRESOS
CONCEPTO

PRESUPUESTO 2011

CORRIENTE

3182340.30

19.39

INGRESOS DE CAPITAL

7762432.09

47.29

INGRESOS DE FINANCIAMIENTO

5469135.37

33.32

16413907.75

100%

2974798,75

18.12

12474239.26

76

GASTOS DE CAPITAL

804869.75

4.9

APLICACIN DEL FINANCIAMIENTO

160000.00

0.97

TOTAL INGRESOS
GASTOS CORRIENTES
GASTOS DE INVERSIN

TOTAL GASTOS

16413907.75

100%

6. INFORMACIN SOLICITADA

Solicitar al Sr. Alcalde disponer a quien corresponda se nos facilite la informacin necesaria
para el desarrollo del trabajo para ejecutar la auditora de gestin propuesta.

7. ANLISIS DE LA INFORMACIN

Se va a realizar el anlisis de la informacin mediante el uso de las siguientes tcnicas:


Tcnicas Oculares
Tcnicas Verbales
Tcnicas Escritas

8. EVALUACIN DEL CONTROL INTERNO

La evaluacin del control interno se lo va a realizar mediante la aplicacin de cuestionarios,


entrevistas.
72

9. DETERMINACIN DEL RIESGO DE AUDITORIA

MP-5/6

Si el nivel de riesgo es bajo el nivel de confianza ser alto,


Si el nivel de riesgo es moderado el nivel de confianza ser moderado,
Si el nivel de riesgo es alto el nivel de confianza ser bajo,

NIVEL DE
CONFIANZA

NIVEL DE
RIESGO

ALTA

MODERADA

BAJA

76-95%

51-75%

15-50%

BAJO

MODERADO

ALTO

10. DETERMINACIN DEL REA CRTICA

En base a la aplicacin de cuestionarios y narrativas se realizo la evaluacin de Control


Interno, con lo cual nos permiti determinar que el rea crtica es Talento Humano.

11. EQUIPO DE TRABAJO

NOMBRE

CARGO

Dr. Vctor Hugo Pacheco

Supervisor

Cecilia Noem Freire Acosta

Jefe de Equipo

12. TIEMPO ESTIMADO

El tiempo estimado para el desarrollo de la Auditora es de 20 das laborables.

73

13. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

MP-6/6

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

14. ELABORACIN DEL INFORME

Al completar el proceso de la Auditora se presentar un informe escrito que contenga


comentarios, conclusiones y recomendaciones sobre las falencias de importancia que se
determinaron, adems de las opiniones pertinentes de los funcionarios y otros hechos o
circunstancias relevantes que tengan relacin con el examen efectuado. Para la comprensin
integral del documento el informe debe ser objetivo, imparcial y constructivo. El informe
sealar los casos ms relevantes que se detectaron como debilidades en el incumplimiento de
leyes y reglamentos aplicables, incluyendo de ser posible, el pronunciamiento y opinin de
los funcionarios responsables del ente, programa o actividad objeto de la Auditora,
manifestadas con relacin a los resultados comunicados y a las medidas correctivas aplicadas
por la administracin durante el proceso de Auditora.

15. COMUNICACIN DE RESULTADOS

El Informe Final se emitir al finalizar el proceso de la Auditora.


74

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTN


CAYAMBE
REA DE TALENTO HUMANO

PP -1/2

PROGRAMA DE TRABAJO
PLANIFICACIN:
Objetivos:
Obtener un conocimiento general de la entidad analizada
Determinar los recursos fsicos, humanos y de tiempo que sern necesarios para la
ejecucin del trabajo de campo
Realizar un diagnostico de las actividades y procedimientos que se llevan a cabo en
cada uno de los procedimientos a ser revisados.
Tabla No. 2 PLANIFICACIN

DESCRIPCIN

REF
P/T

ELAB.
POR

Procedimientos:
Planificacin Preliminar

Realice una visita a las


instalaciones para obtener
un conocimiento previo del

CN-1

C.F.

CN-1

C.F.

CN-1

C.F

rea de trabajo objeto del


examen.

Revise la base legal de la


institucin.

Analizar el
direccionamiento
estratgico.

75

OBSERVACIONES

PP -1/2

DESCRIPCIN

REF
P/T

ELAB.
POR

Planificacin Especfica

Motivos del examen

Alcance del examen

Objetivos del examen

MP-1

C.F.

MP-1

C.F.

Organizacin

MP-1

C.F.

Presupuesto

MP-1

C.F.

Informacin Solicitada

Anlisis de la Informacin

MP-1

C.F.

Evaluacin del Control Interno

MP-1

C.F.

Determinacin del Riesgo

Determinacin del rea crtica

MP-1

C.F.

Equipo de Trabajo

MP-1

C.F.

Tiempo Estimado

MP-1

C.F.

Cronograma de Actividades

Elaboracin del informe

MP-1

C.F.

Comunicacin de Resultados.

MP-1

C.F.

76

OBSERVACIONES

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTN


CAYAMBE
ET -1

REA DE TALENTO HUMANO


PROGRAMA DE TRABAJO
EJECUCIN DEL TRABAJO DE CAMPO

Objetivos:
Evaluar el sistema de control interno
Determinar la eficiencia, eficacia y economa de los procesos del rea de Talento
Humano.
Observar que el personal realice las actividades determinadas dentro de su puesto de
trabajo.
Tabla No. 3 EJECUCIN DEL TRABAJO DE CAMPO

DESCRIPCIN

REF.

ELAB.

P/T

POR

Procedimientos:
Solicit el reglamento interno,

C.F.

polticas y manual de procesos

CN-1

Evale el sistema de control

C.F.

interno utilizando la tcnica de

CI-1

cuestionario
Determine el nivel de riesgo

CI-1

C.F.

CI-1

C.F.

utilizando la tcnica de la
colorimetra
Realice el informe de control
interno.

77

OBSERVACIN

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTN


CAYAMBE
AUDITORA DE GESTIN

CN - 1

REA DE TALENTO HUMANO

NARRATIVA VISITA PREVIA


La visita realizada al Municipio fue el da mircoles 4 de Enero de 2012; en la Provincia de
Pichincha, cantn Cayambe, da en el cual se mantuvo una reunin con el Sr. Alcalde en la
cual nos manifest ciertos problemas con rea de Talento Humano.
Se pudo constatar que el Municipio no cuenta con una distribucin de las instalaciones
adecuado para el correcto desempeo de los empleados.
COMENTARIO
Se solicitaron manuales de procedimientos ante lo cual manifestaron que el municipio no
cuenta con ellos, pero que ya se contrato una empresa asesora para su elaboracin.
El control de asistencia del personal es obsoleto, se pudo observar que no reconoca las
huellas lo cual ocasionaba tardanza, adems de no contar con un software que enve la
informacin para el control de asistencia al rea de talento humano.
RECOMENDACIN:
La direccin de Talento Humano debe manejar manuales de procedimientos para que se
establezca claramente lo que debe desempear cada funcionario, con lo cual evitaramos
duplicidad de funciones.
La direccin de Talento Humano debera establecer un nuevo sistema de control de asistencia
de personal eficiente el cual debera estar interconectado con un software que maneje recursos
humanos, para as tener un control de las asistencias real.

78

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTN


CAYAMBE
AUDITORA DE GESTIN

CN 2
1/3

REA DE TALENTO HUMANO


NARRATIVA DE LA CONVOCATORIA
Para los procesos de seleccin, as como para la promocin del ascenso y la carrera
administrativa, los requerimientos de instruccin formal, experiencia especfica, capacitacin
especfica y competencias tcnicas del puesto institucional a ocupar adems del cumplimiento
de requisitos bsicos establecidos en el Manual de Descripcin, Valoracin y Clasificacin de
Puestos Institucional y el Manual de Descripcin, Valoracin y Clasificacin de Puestos
Genricos que integran los procesos habilitantes de asesora y apoyo de las instituciones,
entidades, organismos y empresas del sector pblico, se aplicaran concursos de mritos y
oposicin.
Para los concursos de mritos y oposicin que tienen varias vacantes para un mismo tipo de
puesto (debe haber por lo menos tres aspirantes por cada vacante), se debern seleccionar, de
conformidad con el proceso establecido en la presente norma, a las candidatas y los
candidatos mejor puntuados, del total de los que se presentaren para todas las vacantes y que
sobrepasen el puntaje mnimo.
Las convocatorias a los procesos de concursos de mritos y oposicin, tendrn carcter
pblico, propendern la participacin de la mayor cantidad de ciudadanas y ciudadanos,
debiendo incluir acciones de difusin que faciliten la informacin y mejoren las
oportunidades de acceso laboral de las ciudadanas y ciudadanos ubicados en las zonas donde
el acceso a los medios de informacin se encuentre limitado por las condiciones geogrficas,
culturales y lingsticas;
Con fundamento en las bases del concurso, las instituciones, entidades, empresas y
organismos del Estado, a travs de las UARHs, establecern mecanismos de difusin que
permitan el acceso al mayor nmero de participantes.
La convocatoria deber realizarse utilizando el formulario Convocatoria a Concurso de
Mritos y Oposicin (MRL-SEL-P-02), en el que se incluir la siguiente informacin:

79

a) Nombre de la institucin que requiere la vacante;

CN 2
2/3

b) Partida presupuestaria: Detalle del nmero de partida presupuestaria definida para el


puesto objeto del concurso;
c) Misin del puesto;
d) Denominacin del puesto o rol: Nombre del puesto sujeto a concurso, definidos de
conformidad con la descripcin y perfil del puesto;
e) Grupo ocupacional: Definido de conformidad con la Escala Nacional de
Remuneraciones vigente;
f) Unidad Administrativa: Define la unidad donde se ubica el puesto sujeto a concurso;
g) Remuneracin Mensual Unificada (R.M.U): Definida de acuerdo al grado y grupo
ocupacional correspondiente en la Escala Nacional de Remuneraciones vigente;
h) Lugar de trabajo: Sitio o ubicacin del puesto de trabajo, donde se deber prestar el
servicio pblico;
i) Requerimientos: Requisitos bsicos definidos para el puesto de trabajo:
1. Instruccin formal.
2. Experiencia especfica.
3. Capacitacin especfica.
4. Competencias del puesto.

La convocatoria deber hacerse de manera obligatoria, y contendr al menos la informacin


descrita en este artculo, lugar y fecha mxima de entrega de la documentacin. La
convocatoria con toda la informacin referida en este artculo, deber constar en la pgina
web de la institucin, deber enviarse la informacin a las universidades e institutos de
educacin superior pblicos y privados locales para que sea puesta en conocimiento de los
graduados, siempre y cuando la convocatoria requiera nivel profesional o pre profesional.
Deber publicarse la convocatoria en las carteleras institucionales.
Asimismo, las instituciones, entidades, empresas y organismos del estado contemplados en el
artculo 2 de esta Norma Tcnica remitirn obligatoriamente todas las convocatorias a
concursos de mritos y oposicin al Ministerio de Relaciones Laborales, a la direccin de
correo electrnico: concursos@mrl.gov.ec, y por escrito. La finalidad es que consten en un
link de la pgina web ministerial denominado Oportunidades Laborales en el Sector
Pblico, para realizar una mayor difusin a la ciudadana de los puestos vacantes y
democratizar el acceso al servicio pblico.
80

CN 2
3/3

Adems, para la convocatoria, las instituciones debern utilizar y tomar en cuenta


obligatoriamente a la bolsa de empleo pblica del Ministerio de Relaciones Laborales
(SOCIO EMPLEO), mismos que competirn en igualdad de condiciones con aquellas
personas que se hayan postulado directamente en cada institucin. Es obligacin de dichas
instituciones contactar a las y los postulantes para la presentacin de la documentacin
completa, en caso de que slo se haya presentado la hoja de vida.
Finalmente, a fin de asegurar una participacin mayoritaria, las instituciones, entidades,
empresas y organismos sealados en la presente normativa, podrn realizar la convocatoria a
ms de los medios obligatorios, a travs de otros medios alternativos.
CONCLUSIONES:

La difusin de la convocatoria solo se realiz a travs de la cartelera del municipio, no se


public por ningn medio de comunicacin adicional, impidiendo la participacin de la mayor
cantidad de ciudadanas y ciudadanos, y as mejoren las oportunidades de acceso laboral de
las ciudadanas y ciudadanos.
La convocatoria no se subi a la pgina web concursos@mrl.gov.ec,del Ministerio de
Relaciones Laborales, ni por escrito. La finalidad es que consten en un link de la pgina web
ministerial denominado Oportunidades Laborales en el Sector Pblico, para realizar una
mayor difusin a la ciudadana de los puestos vacantes y democratizar el acceso al servicio
pblico.

RECOMENDACIONES:

A la direccin de Talento Humano apegarse a todo lo establecido en la norma expedida por la


SENRES para la seleccin de personal, especialmente a la etapa de la convocatoria, cumplir
todos los parmetros de difusin, subir a todos los enlaces de pginas web que se establezca
para facilitar su mayor difusin y que todas y todos los ciudadanos puedan acceder al
concurso.

81

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTN


CAYAMBE
AUDITORA DE GESTIN

CN 3

REA DE TALENTO HUMANO


NARRATIVA DE LA FASE DE MERITOS
Culminado el plazo para la presentacin de documentos para el concurso, la UARHs, en base
a la revisin de dichos documentos, calificar si se cumplen o no los requisitos establecidos
en la convocatoria. Las y los participantes que en esta etapa cumplan los mencionados
requisitos, pasarn a participar en la fase de oposicin. Estos resultados sern comunicados
por la UARHs a travs de correo electrnico y en la pgina web de la institucin.
En el Formulario de Calificacin de Mritos (MRL-SEL-P-04) la UARHs registrar el
cumplimiento o no de los requisitos solicitados en la convocatoria.
La UARHs elaborar el informe correspondiente, que ser puesto en conocimiento del
Tribunal de Mritos y Oposicin.
CONCLUSIN:
La fase de calificacin de meritos cumpli con los parmetros establecidos en la normativa
empleada para el concurso, se utiliz el formulario para registrar el cumplimiento de los
requisitos solicitados en la convocatoria.
RECOMENDACIN:
A la direccin de Talento Humano apegarse a la normativa vigente y cumplir con todos los
parmetros establecidos.

82

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTN


CAYAMBE
AUDITORA DE GESTIN

CN 4
1/2

REA DE TALENTO HUMANO


NARRATIVA DE LA FASE DE OPOSICIN
Culminada la fase de mritos, se proceder a realizar las pruebas y entrevistas a las y los
participantes que hayan pasado a la fase de oposicin.
El contenido de las pruebas deber relacionarse con los siguientes aspectos:
a) Conocimientos (generales, especficos y prcticos) y competencias tcnicas inherentes
al perfil requerido y a la descripcin del puesto. Incluir aspectos de carcter prctico
cuando el puesto lo amerite; y,
b) Psicotcnicas.
La aplicacin de las pruebas tendr una valoracin de 65 puntos; de los cuales 45 puntos
correspondern a pruebas de conocimientos y 20 puntos a las pruebas psicotcnicas.
La UARHs y el responsable de la unidad a la que pertenece el puesto vacante, definir el
contenido de las pruebas de conocimientos a aplicarse, que sern mantenidas con el carcter
de reservado hasta que concluya el concurso. Respecto de las pruebas psicotcnicas, las
UARHs debern proveerse de un conjunto de bateras de este tipo, para aplicarlas
indistintamente en los diversos concursos que promuevan, prefiriendo, en la medida de lo
posible, aquellas que hayan sido diseadas en base a baremos ecuatorianos.
CONCLUSIONES:
El rea de Talento Humano solicit a la carrera de Gerencia y Liderazgo asesoramiento y
capacitacin del procedimiento de seleccin.
Las pruebas sicotcnicas se las tomaron el da lunes 7 de febrero, las pruebes tcnicas el 8 de
febrero del 2011,

83

CN 4
2/2

Las pruebas de conocimiento tcnico fueron elaboradas como lo establece la ley por el rea
de talento humano y el responsable de la unidad a la que pertenece el puesto vacante, ante lo
cual se mostro cierta ventaja de las personas que ya ocupaban la vacante, renunciaron y
aplicaron nuevamente.

El tribunal de Mritos y oposicin estuvo integrado por un

La autoridad nominadora,
Director de la unidad a la que pertenece el puesto vacante,
Una delegada del rea de Recursos Humanos.

No se comprob la existencia de todas las actas correspondientes al proceso.

RECOMENDACIN:

La Direccin de Talento Humano debe estar capacitado y actualizar constantemente los


conocimientos sobre todo el proceso de seleccin para as no tener que pedir asesoramiento a
organismos externos al municipio.

Para prximos procesos de seleccin de personal, las pruebas sern mantenidas con el carcter
de reservado hasta que concluya el concurso como lo establece la ley.

Se debe tener en cuenta todos los documentos que respalden el proceso principalmente las
actas que establece la ley.

84

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE CAYAMBE


AUDITORA DE GESTIN
CN 5

REA DE TALENTO HUMANO


NARRATIVA DE LA FASE DE LA ENTREVISTA
Una vez realizadas las pruebas, se efectuar la entrevista del candidato o candidata de manera
individual, en la que se deber considerar aspectos relacionados con los requisitos y
competencias descritos en el perfil y descripcin del puesto. Para el desarrollo y calificacin
de la entrevista se har uso del formulario MRL-SEL-P-05.
Las respuestas de las y los participantes, sern evaluadas por los integrantes del Tribunal de
Mritos y Oposicin, a fin de identificar comportamientos laborales concordantes con la
misin del puesto, unidad y organizacin. Para el caso de personas con discapacidades, se
proveer de los medios necesarios y suficientes, as como de los tiempos adicionales
requeridos, que permitan su participacin en trminos de equidad.
La entrevista representar 35 puntos del total de la fase de oposicin, que complementado con
el puntaje asignado a las pruebas, completan 100 puntos.
CONCLUSIN:

Los das 17 y 18 de febrero se llevaron a cabo las entrevistas con las y los participantes de
manera individual, con el uso del formulario MRL-SEL-P-05, los integrantes del Tribunal de
Mritos y Oposicin realizaron las entrevistas sobre un total de 35 puntos.

RECOMENDACIN:
La direccin de Talento Humano debe seguir todos los lineamentos segn la normativa
vigente, en cada proceso hacer todo lo establecido con la documentacin de respaldo
requerida.

85

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE CAYAMBE


AUDITORA DE GESTIN

CN 6
1/3

REA DE TALENTO HUMANO


NARRATIVA DE LA DESIGNACIN DEL GANADOR O GANADORA
El Tribunal de Mritos y Oposicin elaborar el acta de oposicin, en la que se determinar
los puntajes alcanzados por las y los participantes, para lo cual se utilizar el FormularioMRL-SEL-P-07, que acoge los resultados de las pruebas y de la entrevista.
Para efectos de designar a la ganadora o ganador del concurso se considerar la mayor
calificacin sobre 100 puntos que deber ser igual o mayor a 71 puntos, para la fase de
oposicin.
Concluido el proceso de seleccin, el Tribunal de Mritos y Oposicin, mediante el acta final
que contenga los puntajes alcanzados, declarar ganadora o ganador del concurso a la o el
participante que haya obtenido el mayor puntaje, y comunicar a la autoridad nominadora
para la designacin pertinente, de conformidad con lo previsto en el artculo 165 del
Reglamento de la LOSCCA.
Como parte del proceso se deber comunicar al Ministerio de Relaciones Laborales, la
declaratoria de la ganadora o ganador del concurso, y el momento en que ha sido nombrada o
nombrado provisionalmente, con el objeto de que el Ministerio de Relaciones Laborales
pueda efectuar el correspondiente registro de que la vacante, cargo o puesto ha sido llenado,
conforme al proceso establecido en la ley y en la presente norma, y dar de baja de la base de
datos el requerimiento de dicho cargo o puesto vacante, para conocimiento de la ciudadana.
De conformidad con lo establecido en el Art. 229 de la Constitucin de la Repblica, el
Ministerio de Relaciones Laborales, podr realizar el control para verificar el cumplimiento
del proceso de la declaratoria de ganador del concurso de mritos y oposicin.
En el caso de que la ganadora o el ganador del concurso de mritos y oposicin no aceptare el
nombramiento, o no se presentare en la institucin para posesionarse del mismo, dentro del
trmino de tres das a partir de la notificacin del acta final, el Tribunal de Mritos y
Oposicin declarar ganadora o ganador del concurso a la o el participante que haya obtenido
86

CN 6
2/3

el segundo mayor puntaje, y as sucesivamente, siempre y cuando la calificacin de la persona


ganadora sea igual o mayor a la mnima establecida en esta norma.
El Tribunal de Mritos y Oposicin, podr declarar desierto un concurso por las siguientes
razones:
a) En caso que a la convocatoria no se hayan presentado al menos tres participantes en la
fase de mritos, y al menos dos hayan calificado para la fase de oposicin, por cada
puesto vacante y deber realizarse una nueva convocatoria y concurso. nicamente se
excepcionar de este requisito con la autorizacin por escrito del Ministerio de
Relaciones Laborales, previa comprobacin de la falta de oferta de servicios de
personas con el perfil requerido;
b) En caso que todos los participantes en la fase de oposicin no cumplan con el puntaje
de calificacin mnimo establecido en el artculo 23 de esta norma; o,
c) Al presentarse alguna irregularidad en el proceso, ante la falta de cumplimiento de
formalidades, requisitos y procedimientos establecidos en la ley y en esta norma.
CONCLUSIN:
El Tribunal de Mritos y Oposicin elabor el acta de oposicin, para lo cual utiliz el
Formulario-MRL-SEL-P-07, en el cual acoge los resultados de las pruebas y de la entrevista
designando a la ganadora o ganador del puesto de la vacante considerndo la mayor
calificacin sobre 100 puntos que deber ser igual o mayor a 71 puntos, para la fase de
oposicin.
Una vez que se declararon las ganadoras y los ganadores del concurso, a travs de la
correspondiente acta final, la autoridad nominadora suscribi el nombramiento provisional,
producindose el ingreso a la carrera administrativa, de conformidad con la LOSCCA y su
reglamento.
Para cuatro de los puestos vacantes el concurso fue declarado desierto por existir solo dos
participantes.

87

CN 6
3/3

RECOMENDACIN:

La Direccin de Talento Humano debe apegarse a la normativa vigente cumplir con todos los
parmetros y disposiciones, siguiendo los lineamentos establecidos como son documentos
requeridos, actas, tiempos.

88

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTN


CAYAMBE
CI1/3

AUDITORA DE GESTIN
REA DE TALENTO HUMANO
CUESTIONARIO DE EVALUACIN DE CONTROL INTERNO
Tabla No. 4 EVALUACIN DE CONTROL INTERNO

COMPONENTE

Se elabor y public la convocatoria


del concurso de mritos y oposicin
cumpliendo las disposiciones legales?
Se cumpli con plazos establecidos
para la recepcin de la documentacin
respectiva?
Se emplearon todos los formularios
establecidos en la ley?
Se califico si la documentacin
presentada cumple con los requisitos
establecidos en la convocatoria?
La UARHs y el responsable de la
unidad a la que pertenece el puesto
vacante, definieron el contenido de las
pruebas de conocimientos?
Se aplicaron las pruebas y entrevistas a
las y los participantes que hayan pasado
a la fase de oposicin?
Al publicarse el ganador del concurso,
se extendi su respectivo
nombramiento?
Se dio la respectiva induccin a los
ganadores del concurso?
Existen manuales de procedimientos?

3
4

8
9

10
11
12
13
14
15

PO
ND.

CALI

OBSERVACIONES

10

Se utiliz avisos en el
municipio y vociferaciones
en las calles.

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

Existe un adecuado control de


asistencia del personal?
Los funcionaros tienen definidas sus
funciones por escrito?
Existe un plan anual de capacitacin
para el personal?
Se realizo evaluaciones de desempeo
al personal?
Los movimientos internos del personal
estn formalizados?
Las carpetas de los empleados estn
actualizadas?

10

10

10

10

10

10

TOTAL

150

78

89

Se contrato una empresa


para su elaboracin, an no
estn aprobados

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE


CAYAMBE
CI2/3

AUDITORIA DE GESTIN
MEDICIN DEL RIESGO DE AUDITORA
EVALUACIN DEL CONTROL INTERNO
Calificacin del Riesgo:
NC= Nivel de Confianza
CT= Calificacin Total
PT= Ponderacin Total

NIVEL DE
RIESGO

MODERADO

NIVEL DE
CONFIANZA

MODERADO

90

CI3/3

CONCLUSIN:
Conforme se demuestra en los clculos anteriores la calificacin es del 52%, no se est
cumpliendo con el control interno en su totalidad, los procesos no son terminados
adecuadamente esto impide que los funcionarios rindan de forma adecuada, y

que el

municipio preste servicios pblicos de ptima calidad,


No existe un proceso de induccin establecido; al ingresar un nuevo funcionario no est
determinado quien deber indicarle sus funciones, procesos que debe cumplir, esto se realiza
de forma tradicional.
No existen manuales de procedimientos, los funcionarios realizan sus actividades por
costumbre o de acuerdo al criterio del funcionario.
Al realizarse traslados internos del personal, se pudo verificar que no cuentan con documentos
de respaldo.
RECOMENDACIONES:
La Direccin de Talento Humano debe establecer procesos de induccin para los nuevos
funcionarios, asignarles un espacio fsico, funciones y procedimientos.
La direccin de Talento Humano debe hacer un seguimiento para que se apruebe el Manual de
Procedimientos que se esta elaborando por una empresa asesora para el municipio, para que
este entre en vigencia y sirva de gua para los funcionarios en los procesos que deben
desempear.
La direccin de Talento Humano debe tener todo movimiento del personal con un documento
de respaldo y con firmas autorizadas.

91

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
AUDITORIA DE GESTIN
ASP1/8
ANALTICA DE SELECCIN DE PERSONAL
CONCURSO

ALCALDE

2 REYES RODRGUEZ ANDREA DEL CARMEN

SECRETARIA DE ALCALDA

3 ALVEAR OA DAISSY LORENA

SECRETARIA DE ALCALDA

4 QUINCHE CONLAGO YESSENIA ALEXANDRA

RECEPCIONISTA

SECRETARA DE PATRONATO

7 LVAREZ MEZA CARLOS PATRICIO

RELACIONADOR PUBLICO

8 QUELAL PASPUEZAN WILMER SHAMIL

COMUNICADOR SOCIAL

9 MALDONADO MORALES JORGE EFREN

JEFE DE COMUNICACIN

ASISTENTE DE AUDITORA

NOMBRES

CARGO

PERFIL

REQUISITOS

PROFESIONAL

PRESUPUESTO

Tabla No. 5 ANALTICA DE SELECCIN DE PERSONAL

ADMINISTRACIN GENERAL
ALCALDA
1

PERUGACHI CEVALLOS WILLIAM


ALCIVIADES

5 CRUZ RODRGUEZ DELIA VERNICA


6 ZAMBRANO PACHECO MAYRA VERNICA

COORDINADOR PATRONATO
MUNICIPAL

COMUNICACIN

AUDITORIA
10 BRACERO VELASQUEZ FRANKLIN MARCELO
DIRECCIN DE SISTEMAS INFORMTICOS
11 MALDONADO POZO GERSON HERNAN

ADMINISTRADOR SISTEMAS
INFORMTICOS

12 VALLADARES CADENA MARTHA SOLEDAD

ANALISTA DE SISTEMAS

13 VELOZ ALMEIDA LUIS DANIEL

AUXILIAR DE COMPUTACIN

14 CARVAJAL BASANTES RONNY ERNESTO

AUXILIAR DE SISTEMAS

15 CHICAIZA CHAMORRO DANIEL FERNANDO

SECRETARIO DE SISTEMAS

ASESORA JURDICA
16 CATUCUAGO ULCUANGO OLGA PATRICIA

JEFATURA DE ORGANIZACIONES
SOCIALES

17 YANDUN AVILA WASHINGTON HERNAN

PROCURADOR SINDICO

18 VILLALBA MUOZ MAURICIO PAUL

ASISTENTE SINDICATURA

19 GAIBOR OBANDO DORIS XIMENA

JEFATURA DE COACTIVAS

92

ASP2/8

20

IMBAQUINGO COYAGUILLO ALEXANDRA


JAKELINE

SECRETARIA COACTIVAS

21 QUISHPE QUISHPE MARA ESPERANZA

SECRETARIA SINDICATURA

22 PEZ JCOME MANUAL EDUARDO

ASISTENTE SINDICATURA

23 ROJAS QUINATOA MNICA JACQUELINE

SECRETARIA DE
ORGANIZACIONES SOCIALES

SECRETARIA DE CONCEJO

25 NAVARRO GMEZ DORA MATILDE

PROSECRETARIA

26 FLORES LEN GLORIA ISABEL

SECRETARIA DE ARCHIVO

27 OBANDO CHIMARRO NANCY GEOVANNA

SECRETARIA CONCEJALES

28 CRUZ ARGOTI ADRIANA SOLEDAD

ASISTENTE DE CONCEJALES

29 PALLASCO ROSERO MARA FERNANDA

SECRETARIA CONCEJALES

30 SNCHEZ PALLASCO GLORIA MARISOL

ASISTENTE ADMINISTRATIVA

31 FLORES ALBUJA VERNICA SOFA

DIRECTORA ADMINISTRATIVA

32 CABEZAS CHICO LUIS REN

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

SECRETARIA DE CONCEJO
24

CHIMARRO IMBAQUINGO CRISTINA


MARIBEL

DIRECCIN ADMINISTRATIVA

DIRECCIN ADMINISTRADORA DE TALENTO HUMANO


33 FIALLOS FERNANDO

DIRECTOR DE TALENTO
HUMANO

34 QUISHPE TUQUERRES GLORIA SOFA

SECRETARIA RECURSOS
HUMANOS

35 CEVALLOS OA MARTHA CECILIA

AUXILIAR DE RRHH

36 GUAA ANDRADE EDITH ALEXANDRA

SECRETARIA RECURSOS
HUMANOS

PROVEEDOR

38 MNDEZ CHARRO SEGUNDO FRANCISCO

JEFE DE MERCADOS

39 ARIAS NOVOA EDWIN GONZALO

AUXILIAR JEFATURA DE
MERCADOS

40 ESPARZA GRANDA ROSA ALEXANDRA

SECRETARIA CCP

41 BAUTISTA INLAGO WILINTON EFREN

JEFE DE TRANSPORTE LIVIANO

42 PANCHA QUINATOA JAIME MAURICIO

ASISTENTE SERVICIOS
GENERALES TRANSPORTE
LIVIANO

PROVEEDURA
37 VINUEZA GRANDA JENNY MARISOL
MERCADOS

MANTENIMIENTO Y TRANSPORTE LIVIANO

ADMINISTRACIN FINANCIERA
DIRECCIN FINANCIERA
43 QUILUMBANGO MAYA VICENTE GEOVANNY DIRECTOR FINANCIERO

93

ASP3/8

44 CONLAGO GUALAVISI MERY ESPERANZA

SECRETARIA FINANCIERO

45 LECHN CATUCUAMBA AIDA FABIOLA

SECRETARIA FINANCIERO

46 CRUZ JARRIN MIRIAN TERESA

TESORERA MUNICIPAL

47 HIDALGO EGAS JOSE ANTONIO

RECAUDADOR

48 QUILO CATUCUAMBA NANCY ROCI

ASISTENTE DE TESORERA

49 PACHECO GRANDA VICENTA CONSUELO

AUXILIAR DE SERVICIOS

50 ESTRELLA TORRES JON RAL

SECRETARIO DE TESORERA

51 CHIMARRO QUISHPE MNICA LILIANA

RECAUDADOR

52 VINUEZA PINTO REN SALVADOR

RECAUDADOR

CONTADOR GENERAL

54 MESA TUMBACO LUIS ORLANDO

ASISTENTE DE CONTABILIDAD

55 PARRA GALARZA SHESENIA LEONOR

CONTADORA

JEFE DE PRESUPUESTO

57 CATUCUAMBA ULCUANGO FREDY EDWIN

GUARDALMACEN

58 ONTUA REINOSO MARA MERCEDES

SECRETARIA DE BODEGA

TESORERA

CONTABILIDAD
53

CISNEROS ANDRAMUNIO SANTIAGO


PATRICIO

PRESUPUESTOS
56 TUGULINAGO AIGAJE SAMUEL BENJAMIN
BODEGA

JUSTICIA POLICIA VIGILANCIA


59 ALBORNOZ ARMAS HAROLD PATRICIO

COMISARIO MUNICIPAL

60 RODRGUEZ CASTRO SHADIRA ELISABETH

SECRETARIA COMISARIA

EDUCACIN, CULTURA Y DEPORTES, TURISMO


DIRECCIN DE EDUCACIN Y CULTURA
61 LVAREZ GUERRA EMMA CLEMENCIA

ASISTENTE ADMINISTRATIVA

62 OJEDA VALDIVIEZO LUIS EDUARDO

DIRECTOR DE EDUCACIN

63 CATUCUAMBA NICOLALDE NANCY

BIBLIOTECARIA J.P. OLMEDO

64 GUZMN CHICAIZA LUIS

BIBLIOTECARIO

65 TUTILLO TUTILLO MARA SENAIDA

SECRETARIA DE EDUCACIN

ASISTENTE

67 IMAICELA CHASIPANTA VANESA TAMARA

JCPDNAC

68 PALLO ORTEGA VIOLETA CRISTINA

JCPDNAC

69 VILLALBA ROSALES KATYA LORENA

JCPDNAC

66

REAL CABEZAS MARGARITA DE LOS


NGELES
JCPDNAC

94

ASP4/8

TURISMO
70 ANDRADE ECHEVERRIA RICARDO OMAR

DIRECTOR DE TURISMO

71 ACERO LANCHIMBA RUBN GERMN

ASISTENTE TURISMO

72 TUTILLO CHECA BLANCA LUCIA

ASISTENTE

JEFE DE CULTURA

74 PERUGACHI AYALA JORGE HUMBERTO

JEFE DE DEPORTES

75 MONTESDEOCA AYALA ROSA LUCIA

SECRETARIA

SECRETARIA DE MEDIO
AMBIENTE

77 CLAVIJO FLORES DIEGO JAVIER

RECAUDADOR

78 MORALES VSQUEZ MNICA JACQUELINE

SECRETARIA

79 FREIRE SALGADO JOSE VICENTE

DIRECTOR AVALOS Y
CATASTROS

80 CHILCAAN CAPELO JUANA LISBETH

SECRETARIA AVALOS Y
CATASTROS

81 ARROYO ARROYO MARCELO RAFAEL

AUXILIAR DE AVALOS

82 MORA ERAS SILVIA XIMENA

JEFE DE CATASTRO URBANO

83 RAMREZ MEZA PATRICIO REN

AVALUADOR

84 GRANDA REINOSO ROBERTH EMILIO

AVALUADOR

85 MONTEROS SNCHEZ ALEX FERNANDO

AUXILIAR DE AVALOS.

86 ORTEGA JARRIN SONIA DEL ROSARIO

JEFE AVALOS Y CATASTROS

87 CABEZAS SAAVEDRA MARA BELN

ASISTENTE.

88 MONTEROS MEJA MARA ALEXANDRA

JEFE DE RENTAS

89 NARVAEZ ISACAS JOSE ALBERTO

JEFE DE ADMINISTRACIN
URBANA

90 BERMEO POMA MARCO ANTONIO

SECRETARIO J. ADM. URBANA

91 ESPN TERN PEDRO LIONEL

DIRECTOR DE PLANIFICACIN

92 VIZCANO HILDA SHIRLEY

JEFE ESTUDIOS DISEOS Y


PRESUPUESTOS

93 CUENCA FLORES DIEGO MAURICIO

SECRETARIO PLANIFICACIN

CULTURA
73 TUTILLO COLANDO ESPERANZA SOLIVIA
DEPORTES

PLANIFICACIN Y CATASTROS
COMIT DE GESTIN
76 TIPAN PALLO PATRICIA JENNY
DIRECCIN DE AVALOS Y CATASTROS

CATASTROS URBANOS

CATASTROS RURALES

RENTAS

JEFATURA DE ADMINISTRACIN URBANA

DIRECCIN DE PLANIFICACIN

95

ASP5/8

93 CUENCA FLORES DIEGO MAURICIO

SECRETARIO PLANIFICACIN

94 CUARAN PANTOJA EDIWIN JAVIER

PROMOTOR SOCIAL

95 AULES PILATAXI JOSE LEANDRO

PROMOTOR SOCIAL

96 FARINANGO GUALAVISI LUIS ROLANDO

PROMOTOR SOCIAL

97 FARINANGO FARINANGO LUIS CRISTOBAL

PROMOTOR SOCIAL

98 FLORES FLORES MARA FABIOLA

PROMOTOR SOCIAL

99 LARRAGA RIVERA WASHIGTON DAVID

PROMOTOR SOCIAL

100 MOROCHO FARINANGO LUIS VINICIO

PROMOTOR SOCIAL

101 VSQUEZ CHIMARRO SANTIAGO PAUL

PROMOTOR SOCIAL

102 ULCUANGO QUILUMBAQUIN JOSE MANUEL

PROMOTOR SOCIAL

103 BATALLAS HUERA ROSA ANDREA

PROMOTOR SOCIAL

DIRECTOR MEDIO AMBIENTE

105 TRUJILLO VACA CARLOS ALBERTO

SECCION CALIDAD AMBIENTAL

106 ALBA ALBA MARA ESTHERLIA

CONSERJE RELLENO SANITARIO

107 COLIMBA COLIMBA SILVIA YOLANDA

CONSERJES RELLENO
SANITARIO

108 RAMREZ MERCHAN GISELA ANABEL

SECRETARIA DE MEDIO
AMBIENTE

109 MONCAYO EGAS MILTON PATRICIO

JEFE RASTROS DEL MERCADO

110 REINOSO EDGAR STALIN

MANTENIMIENTO AREAS
VERDES

111 CADENA AGUAYO RITHA GABRIELA

SECRETARIA

DESARROLLO COMUNITARIO

AMBIENTE
DIRECCIN DE AMBIENTE
104

CACHIPUENDO ULCUANGO ROBERTO


ALONSO

PARQUES Y JARDINES

OBRAS PUBLICAS
FISCALIZACIN
112 INUCA LECHN PEDRO MANUEL

TOPGRAFO

113 UQUILLAS BERNAL JULIO EDUARDO

FISCALIZADOR

114 OBANDO CHIMARRO ANDRS GUILLERMO

ASISTENTES TOPGRAFO

115 BELALCAZAR SNCHEZ HIRVINN MARLON

ASISTENTE DE FISCALIZACIN

116 CRUZ CHICAIZA DAVID ISRAEL

JEFE RECURSOS HDRICOS

117 NECPAS NEPAS LUIS WILFRIDO

AUXILIAR RECURSOS HDRICOS

118 MALDONADO ORTEGA MARA GUADALUPE

ASISTENTE ADMINISTRATIVA

RECURSOS HDRICOS

96

ASP6/8

DIRECCIN DE OBRAS PUBLICAS


119 CEVALLOS PAZMIO ANTONINO

INSPECTOR DE SERVICIOS

120 MONTENEGRO JEREZ MAX VLADIMIR

DIRECTOR DE OBRAS PUBLICAS

121 FLORES PERUGACHI MILTON ALIRIO

INSPECTOR DE OBRAS...

122 GAVILANES NARANJO MARCO ANTONIO

ASISTENTE ARQUITECTURA

123 PEZ LASCANO JASN

ASISTENTE OBRAS PUBLICAS

124 TERN VILLALBA FRANCISCO JAVIER

INSPECTOR OBRAS

125 QUISHPE IMBAQUINGO MARCIA LILIANA

SECRETARIA OO.PP.

126 CALUGUILLIN PAUCAR ALEX PATRICIO

SECRETARIO OO.PP.

JEFE CONSTRUCCIN Y
MANTENIMIENTO

126

111

70

67

CONSTRUCCIONES
127 MORAN BUITRN FLIX EDUARDO

MECNICA Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA


128 CHICO ANDRANGO WILSON

JEFE DE MECNICA

97

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN DE CAYAMBE
ASP6/8

AUDITORIA DE GESTIN
ANALTICAS DE SELECCIN DE PERSONAL

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

SELECCIN DE PERSONAL

TAMAO DE LA MUESTRA: 128 EXPEDIENTES

CONTROLES
CLAVES

PROCEDIMIENTO

CALIFICACIN

SE CUENTA CON:
PRESUPUESTO

98,4

PERFIL
PROFESIONAL

86,7

REQUISITOS

54,7

CONCURSO

52,3

TOTAL

292,1

98

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
ASP7/8

AUDITORIA DE GESTIN
ANALTICAS DE SELECCIN DE PERSONAL

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

SELECCIN DE PERSONAL

TAMAO DE LA MUESTRA: 128 EXPEDIENTES

NIVEL DE
CONFIANZA

ALTA

MODERADA

BAJA

NIVEL DE
RIESGO

76-95%

51-75%

15-50%

BAJO

MODERADO

ALTO

NC=NIVEL DE CONFIANZA
NR=NIVEL DE RIESGO

CONCLUSIN:
Del anlisis del subcomponente Seleccin se obtuvo 73,03% lo que equivale a un de Nivel de
Confianza y Nivel de Riesgo moderado; el subcomponente Seleccin en general es eficiente.
99

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
AC1/8
AUDITORIA DE GESTIN
ANALTICA DE CAPACITACIN

APLICACIN DE
CONOCIMIENTOS

EVALUACIN DE
DESEMPEO

CARGO

PREPARACIN
CONSTANTE

NOMBRES

PRESUPUESTO DE
CAPACITACIN

Tabla No. 6 ANALTICA DE CAPACITACIN

ADMINISTRACIN GENERAL
ALCALDA

PERUGACHI CEVALLOS WILLIAM


ALCIVIADES

ALCALDE

REYES RODRGUEZ ANDREA DEL


CARMEN

SECRETARIA DE ALCALDA

ALVEAR OA DAISSY LORENA

SECRETARIA DE ALCALDA

QUINCHE CONLAGO YESSENIA


ALEXANDRA

RECEPCIONISTA

CRUZ RODRGUEZ DELIA VERONICA

COORDINADOR PATRONATO
MUNICIPAL

ZAMBRANO PACHECO MAYRA


VERONICA

SECRETARA DE PATRONATO

5
6

COMUNICACIN
7

ALVAREZ MEZA CARLOS PATRICIO

RELACIONADOR PUBLICO

QUELAL PASPUEZAN WILMER


SHAMIL

COMUNICADOR SOCIAL

MALDONADO MORALES JORGE


EFREN

JEFE DE COMUNICACIN

AUDITORIA

10

BRACERO VELASQUEZ FRANKLIN


MARCELO

ASISTENTE DE AUDITORA

DIRECCIN DE SISTEMAS INFORMTICOS

11

MALDONADO POZO GERSON


HERNAN

ADMINISTRADOR SISTEMAS
INFORMTICOS

12

VALLADARES CADENA MARTHA


SOLEDAD

ANALISTA DE SISTEMAS

13

VELOZ ALMEIDA LUIS DANIEL

AUXILIAR DE COMPUTACIN

14

CARVAJAL BASANTES RONNY


ERNESTO

AUXILIAR DE SISTEMAS

15

CHICAIZA CHAMORRO DANIEL


FERNANDO

SECRETARIO DE SISTEMAS

ASESORA JURDICA

16

CATUCUAGO ULCUANGO OLGA


PATRICIA

JEFATURA DE ORGANIZACIONES
SOCIALES

100

AC2/8
YANDUN AVILA WASHINGTON
HERNAN

PROCURADOR SINDICO

VILLALBA MUOZ MAURICIO PAUL

ASISTENTE SINDICATURA

19

GAIBOR OBANDO DORIS XIMENA

JEFATURA DE COACTIVAS

20

IMBAQUINGO COYAGUILLO
ALEXANDRA JAKELINE

SECRETARIA COACTIVAS

21

QUISHPE QUISHPE MARA


ESPERANZA

SECRETARIA SINDICATURA

22

PEZ JCOME MANUAL EDUARDO

ASISTENTE SINDICATURA

23

ROJAS QUINATOA MNICA


JACQUELINE

SECRETARIA DE
ORGANIZACIONES SOCIALES

17
18

SECRETARIA DE CONCEJO

24

CHIMARRO IMBAQUINGO CRISTINA


MARIBEL

SECRETARIA DE CONCEJO

25

NAVARRO GOMEZ DORA MATILDE

PROSECRETARIA

26

FLORES LEON GLORIA ISABEL

SECRETARIA DE ARCHIVO

27

OBANDO CHIMARRO NANCY


GEOVANNA

SECRETARIA CONCEJALES

28

CRUZ ARGOTI ADRIANA SOLEDAD

ASISTENTE DE CONCEJALES

29

PALLASCO ROSERO MARA


FERNANDA

SECRETARIA CONCEJALES

DIRECCIN ADMINISTRATIVA

30

SNCHEZ PALLASCO GLORIA


MARISOL

ASISTENTE ADMINISTRATIVA

31

FLORES ALBUJA VERONICA SOFA

DIRECTORA ADMINISTRATIVA

32

CABEZAS CHICO LUIS REN

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

DIRECCIN ADMINISTRADORA DE TALENTO HUMANO


FIALLOS FERNANDO

DIRECTOR DE TALENTO HUMANO

QUISHPE TUQUERRES GLORIA SOFIA

SECRETARIA RECURSOS
HUMANOS

35

CEVALLOS OA MARTHA CECILIA

AUXILIAR DE RRHH

36

GUAA ANDRADE EDITH


ALEXANDRA

SECRETARIA RECURSOS
HUMANOS

33
34

PROVEDURIA

37

VINUEZA GRANDA JENNY MARISOL

PROVEEDOR

MERCADOS

38
39
40

MENDEZ CHARRO SEGUNDO


FRANCISCO

JEFE DE MERCADOS

ARIAS NOVOA EDWIN GONZALO

AUXILIAR JEFATURA DE
MERCADOS

ESPARZA GRANDA ROSA


ALEXANDRA

SECRETARIA CCP

MANTENIMIENTO Y TRANSPORTE LIVIANO

41

BAUTISTA INLAGO WILINTON EFREN JEFE DE TRANSPORTE LIVIANO

101

AC3/8

42

PANCHA QUINATOA JAIME


MAURICIO

ASISTENTE SERVICIOS
GENERALES TRANSPORTE

ADMINISTRACIN FINANCIERA
DIRECCIN FINANCIERA
43

QUILUMBANGO MAYA VICENTE


GEOVANNY

DIRECTOR FINANCIERO

44

CONLAGO GUALAVISI MERY


ESPERANZA

SECRETARIA FINANCIERO

45

LECHON CATUCUAMBA AIDA


FABIOLA

SECRETARIA FINANCIERO

TESORERIA
46

CRUZ JARRIN MIRIAN TERESA

TESORERA MUNICIPAL

47

HIDALGO EGAS JOSE ANTONIO

RECAUDADOR

48

QUILO CATUCUAMBA NANCY ROCIO

ASISTENTE DE TESORERIA

49

PACHECO GRANDA VICENTA


CONSUELO

AUXILIAR DE SERVICIOS

50

ESTRELLA TORRES JHONY RAUL

SECRETARIO DE TESORERA

51

CHIMARRO QUISHPE MNICA


LILIANA

RECAUDADOR

52

VINUEZA PINTO RENE SALVADOR

RECAUDADOR

CONTABILIDAD
53

CISNEROS ANDRAMUNIO SANTIAGO


PATRICIO

CONTADOR GENERAL

54

MESA TUMBACO LUIS ORLANDO

ASISTENTE DE CONTABILIDAD

55

PARRA GALARZA SHESENIA


LEONOR

CONTADORA

PRESUPUESTOS
56

TUGULINAGO AIGAJE SAMUEL


BENJAMIN

JEFE DE PRESUPUESTO

BODEGA
57

CATUCUAMBA ULCUANGO FREDY


EDWIN

GUARDALMACEN

58

ONTUA REINOSO MARA


MERCEDES

SECRETARIA DE BODEGA

JUSTICIA POLICIA VIGILANCIA


59

ALBORNOZ ARMAS HAROLD


PATRICIO

COMISARIO MUNICIPAL

60

RODRGUEZ CASTRO SHADIRA


ELISABETH

SECRETARIA COMISARIA

EDUCACION, CULTURA Y DEPORTES, TURISMO


DIRECCIN DE EDUCACION Y CULTURA
61

ALVAREZ GUERRA EMMA


CLEMENCIA

ASISTENTE ADMINISTRATIVA

102

AC4/7

62

OJEDA VALDIVIEZO LUIS EDUARDO

DIRECTOR DE EDUCACION

63

CATUCUAMBA NICOLALDE NANCY

BIBLIOTECARIA J.P. OLMEDO

64

GUZMAN CHICAIZA LUIS

BIBLIOTECARIO

65

TUTILLO TUTILLO MARA SENAIDA

SECRETARIA DE EDUCACION

66

REAL CABEZAS MARGARITA DE LOS


ANGELES

ASISTENTE

JCPDNAC
67

IMAICELA CHASIPANTA VANESA


TAMARA

JCPDNAC

68

PALLO ORTEGA VIOLETA CRISTINA

JCPDNAC

69

VILLALBA ROSALES KATYA LORENA JCPDNAC


TURISMO

70

ANDRADE ECHEVERRIA RICARDO


OMAR

DIRECTOR DE TURISMO

71

ACERO LANCHIMBA RUBEN


GERMAN

ASISTENTE TURISMO

72

TUTILLO CHECA BLANCA LUCIA

ASISTENTE

CULTURA
73

TUTILLO CHOLANDO ESPERANZA


SILIVIA

JEFE DE CULTURA

DEPORTES
74

PERUGACHI AYALA JORGE


HUMBERTO

JEFE DE DEPORTES

75

MONTESDEOCA AYALA ROSA LUCIA

SECRETARIA

PLANIFICACION Y CATASTROS
COMIT DE GESTIN
76

TIPAN PALLO PATRICIA JENNY

SECRETARIA DE MEDIO
AMBIENTE

DIRECCIN DE AVALOS Y CATASTROS


77

CLAVIJO FLORES DIEGO JAVIER

RECAUDADOR

78

MORALES VASQUEZ MNICA


JACQUELINE

SECRETARIA

79

FREIRE SALGADO JOSE VICENTE

DIRECTOR AVALUOS Y
CATASTROS

80

CHILCAAN CAPELO JUANA


LISBETH

SECRETARIA AVALUOS Y
CATASTROS

CATASTROS URBANOS
81

ARROYO ARROYO MARCELO


RAFAEL

AUXILIAR DE AVALUOS

82

MORA ERAS SILVIA XIMENA

JEFE DE CATASTRO URBANO

83

RAMIREZ MEZA PATRICIO RENE

AVALUADOR

103

AC5/7

83

RAMIREZ MEZA PATRICIO RENE

AVALUADOR

CATASTROS RURALES
84

GRANDA REINOSO ROBERTH


EMILIO

AVALUADOR

85

MONTEROS SNCHEZ ALEX


FERNANDO

AUXILIAR DE AVALUOS.

86

ORTEGA JARRIN SONIA DEL


ROSARIO

JEFE AVALUOS Y CATASTROS

RENTAS
87

CABEZAS SAAVEDRA MARA BELEN

ASISTENTE.

88

MONTEROS MEJIA MARA


ALEXANDRA

JEFE DE RENTAS

JEFATURA DE ADMINISTRACIN URBANA


89

NARVAEZ ISACAS JOSE ALBERTO

JEFE DE ADMINISTRACIN
URBANA

90

BERMEO POMA MARCO ANTONIO

SECRETARIO J. ADM. URBANA

ESPIN TERAN PEDRO LIONEL

DIRECTOR DE PLANIFICACIN

92

VIZCAINO HILDA SHIRLEY

JEFE ESTUDIOS DISEOS Y


PRESUPUESTOS

93

CUENCA FLORES DIEGO MAURICIO

SECRETARIO PLANIFICACIN

DIRECCIN DE PLANIFICACIN
91

DESARROLLO COMUNITARIO
94

CUARAN PANTOJA EDIWIN JAVIER

PROMOTOR SOCIAL

95

AULES PILATAXI JOSE LEANDRO

PROMOTOR SOCIAL

96

FARINANGO GUALAVISI LUIS


ROLANDO

PROMOTOR SOCIAL

97

FARINANGO FARINANGO LUIS


CRISTOBAL

PROMOTOR SOCIAL

98

FLORES FLORES MARA FABIOLA

PROMOTOR SOCIAL

99

LARRAGA RIVERA WASHIGTON


DAVID

PROMOTOR SOCIAL

100

MOROCHO FARINANGO LUIS


VINICIO

PROMOTOR SOCIAL

101

VASQUEZ CHIMARRO SANTIAGO


PAUL

PROMOTOR SOCIAL

102

ULCUANGO QUILUMBAQUIN JOSE


MANUEL

PROMOTOR SOCIAL

103

BATALLAS HUERA ROSA ANDREA

PROMOTOR SOCIAL

AMBIENTE
DIRECCIN DE AMBIENTE
104

CACHIPUENDO ULCUANGO
ROBERTO ALONSO

DIRECTOR MEDIO AMBIENTE

105

TRUJILLO VACA CARLOS ALBERTO

SECCION CALIDAD AMBIENTAL

106

ALBA ALBA MARA ESTHERLIA

CONSERJE RELLENO SANITARIO

104

AC6/8

107

COLIMBA COLIMBA SILVIA


YOLANDA

CONSERJES RELLENO SANITARIO

108

RAMIREZ MERCHAN GISELA


ANABEL

SECRETARIA DE MEDIO
AMBIENTE

PARQUES Y JARDINES
109

MONCAYO EGAS MILTON PATRICIO

JEFE RASTROS DEL MERCADO

110

REINOSO EDGAR STALIN

MANTENIMIENTO AREAS VERDES

111

CADENA AGUAYO RITHA GABRIELA

SECRETARIA

OBRAS PUBLICAS
FISCALIZACION
112

INUCA LECHON PEDRO MANUEL

TOPOGRAFO

113

UQUILLAS BERNAL JULIO EDUARDO FISCALIZADOR

114

OBANDO CHIMARRO ANDRES


GUILLERMO

ASISTENTES TOPOGRAFO

115

BELALCAZAR SNCHEZ HIRVINN


MARLON

ASISTENTE DE FISCALIZACIN

RECURSOS HIDRICOS
116

CRUZ CHICAIZA DAVID ISRAEL

JEFE RECURSOS HIDRICOS

117

NECPAS NEPAS LUIS WILFRIDO

AUXILIAR RECURSOS HIDRICOS

118

MALDONADO ORTEGA MARA


GUADALUPE

ASISTENTE ADMINISTRATIVA

128

128

DIRECCIN DE OBRAS PUBLICAS


119

CEVALLOS PAZMIO ANTONINO

INSPECTOR DE SERVICIOS

120

MONTENEGRO JEREZ MAX


VLADIMIR

DIRECTOR DE OBRAS PUBLICAS

121

FLORES PERUGACHI MILTON ALIRIO

INSPECTOR DE OBRAS..

122

GAVILANES NARANJO MARCO


ANTONIO

ASISTENTE ARQUITECTURA

123

PEZ LASCANO JASON

ASISTENTE OBRAS PUBLICAS

124

TERAN VILLALBA FRANCISCO


JAVIER

INSPECTOR OBRAS

125

QUISHPE IMBAQUINGO MARCIA


LILIANA

SECRETARIA OO.PP.

126

CALUGUILLIN PAUCAR ALEX


PATRICIO

SECRETARIO OO.PP.

CONSTRUCCIONES
127

MORAN BUITRON FELIX EDUARDO

JEFE CONSTRUCCIN Y
MANTENIMIENTO

MECANICA Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA


128

CHICO ANDRANGO WILSON

JEFE DE MECANICA

105

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
AUDITORIA DE GESTIN

AC7/8

ANALTICA DE CAPACITACIN
COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

CAPACITACIN

TAMAO DE LA MUESTRA: 128 EXPEDIENTES

CONTROLES
CLAVES

PROCEDIMIENTO

SE CUENTA CON:
PRESUPUESTO DE
CAPACITACIN

CALIFICACIN

100

PREPARACIN
CONSTANTE

APLICACIN DE
CONOCIMIENTOS

100

EVALUACIN DE
DESEMPEO

TOTAL

200

106

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
AC8/8

AUDITORIA DE GESTIN
ANALTICA DE CAPACITACIN

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

CAPACITACIN

TAMAO DE LA MUESTRA: 128 EXPEDIENTES

NIVEL DE
CONFIANZA

ALTA

MODERADA

BAJA

NIVEL DE
RIESGO

76-95%

51-75%

15-50%

BAJO

MODERADO

ALTO

NC=NIVEL DE CONFIANZA
NR=NIVEL DE RIESGO

CONCLUSIN:
El resultado obtenido del anlisis del Subcomponente Capacitacin es de 50 % equivalente a
un nivel de confianza bajo y nivel de riesgo alto, este subcomponente no es eficiente.

107

Tabla No. 7 EVALUACIN DE PERFILES

EP1/35

ALCALDA
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

REYES RODRIGUEZ ANDREA DEL CARMEN

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA DE ALCALDA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

ADMINISTRACIN DE EMPRESAS

Titulo Requerido:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

Area de Conocimiento:

mbito Nacional

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y


de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

EVALUACIN

SI

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

ALVEAR OA DAISSY LORENA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

Nivel de Aplicacin:

mbito Nacional

2. MISION

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA DE ALCADA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

SUPERIOR

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

MARKETING Y TURISMO
INTERNACIONAL

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

Area de Conocimiento:

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

SI

Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

108

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP2/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

QUINCHE CONLAGO YESSENIA ALEXANDRA

CARGO:

RECEPCIONISTA

DISCAPACIDAD FSICA CERTIFICADA


1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

Nivel de Aplicacin:

mbito Nacional

2. MISION

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

Area de Conocimiento:

Comercio y Administracin,
1 AO APROBADO DE PARVULARIA
Ciencias Sociales

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y


de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

EVALUACIN

SI

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
NO
SI
NO
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

ZAMBRANO PACHECO MAYRA VERONICA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

Nivel de Aplicacin:

mbito Nacional

2. MISION

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA DE PATRONATO

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIA

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

Area de Conocimiento:

Comercio y Administracin, AUXILIAR EN CIENCIAS CONTABLES


Ciencias Sociales
Y ADMINISTRACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y


de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

SI

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
NO
SI
NO
NO
NO
NO
NO

109

EVALUACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP3/35
COMUNICACIN

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

ALVAREZ MEZA CARLOS PATRICIO

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.2.04.01.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Asistente de Periodismo
Nivel:
Profesional
Unidad o Proceso:
Comunicacin Social
Rol:
Ejecucin de procesos de apoyo
y tecnolgico
Director
de Comunicacin Social, unidades
institucionales
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Titulo Requerido:

rea de Conocimiento:

mbito Nacional

2. MISIN

RELACIONADOR PBLICO

EVALUACIN

Superior

NO

Licenciatura

MEDIA

Comunicacin Social

BACHILLER TCNICO EN
REPARACIN DE RADIO,
TELEVISIN Y ELECTRNICA

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Ejecutar actividades de apoyo a los procesos de


comunicacin social.

SI

Tiempo de Experiencia:

2 aos

Especificidad de la experiencia:

Manipulacin de equipos tcnicos de sonido,


escengrafos, fotgrafos, visualizadores fotomecnicos y
otros, inspeccin y seleccin de material a publicarse,
verificar y confirmar las noticias.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
NO
SI
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO


HASTA EL 2009

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

QUELAL PASPUEZAN WILMER SHAMIL

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:

0.00.00.2.04.01.02.1
Periodista 1
Profesional
Comunicacin Social
Ejecucin de Procesos

Nivel de Aplicacin:

mbito Nacional

2. MISIN

Ejecutar procesos de gestin de comunicacin


social de inters institucional para su difusin.

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

COMUNICADOR SOCIAL

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Director de comunicacin Social, unidades


internas, medios de comunicacin social

Titulo Requerido:
rea de Conocimiento:

Superior

SI

Licenciado

SI

Comunicacin Social,
Periodismo

LICENCIADO EN PERIODISMO Y
COMUNICACIN SOCIAL

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
3 a 4 aos

Especificidad de la experiencia:

SI

Preparacin
y
argumentacin
de
guiones.
Organizacin y preparacin de noticias, informaciones,
reportajes, crnicas, anuncios, y dems notas
periodsticas de radio , televisin y prensa.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
SI

110

EVALUACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP4/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

MALDONADO MORALES JORGE EFREN


4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISIN

CARGO:

0.00.00.2.04.01.02.1
Periodista 1
Profesional
Comunicacin Social
Ejecucin de Procesos

JEFE DE COMUNICACIN

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Director de comunicacin Social, unidades


internas, medios de comunicacin social

Titulo Requerido:
rea de Conocimiento:

mbito Nacional

EVALUACIN

Superior

SI

Licenciado

SI

Comunicacin Social,
Periodismo

ESTUDIOS EN CURSO

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Ejecutar procesos de gestin de comunicacin


social de inters institucional para su difusin.

SI

Tiempo de Experiencia:

3 a 4 aos

Especificidad de la experiencia:

Preparacin
y
argumentacin
de
guiones.
Organizacin y preparacin de noticias, informaciones,
reportajes, crnicas, anuncios, y dems notas
periodsticas de radio , televisin y prensa.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

AUDITORA

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

BRACERO VELASQUEZ FRANKLIN MARCELO

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
Denominacin:

0.00.00.2.05.01.01.0
Asistente de Auditoria
Interna
Profesional

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

ASISTENTE DE AUDITORA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Nivel de Instruccin:

Nivel:
Auditor general, servidores de la institucin,
Unidad o Proceso:
Auditoria Interna
Titulo Requerido:
rea financiera
Rol:
Ejecucin de procesos de apoyo y tecnolgico
Grupo Ocupacional:
rea de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISIN

Superior

Doctor, Licenciado,
Ingeniero, Economista
Contabilidad y Auditoria,
Administracin de empresas
y pblica, Economa.

EVALUACIN
NO

NO
BACHILLER EN COMERCIO
ADMINISTRACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de apoyo en los procesos de
auditoria interna.
Especificidad de la experiencia:

SI

2 aos
Manejo de libros contables, procedimientos de auditoria
financiera, contable, administrativa.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

111

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP5/35
DIRECCIN DE SISTEMAS INFORMTICOS
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

MALDONADO POZO GERSON MALDONADO

CARGO:

ADMINISTRADOR SISTEMAS INFORMTICOS

4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
INTERFAZ
0.00.00.3.03.01.02.3
Analista de Tecnologas de la Informacin 3
Nivel de Instruccin:
Superior
Profesional
Unidad de Gestin Tecnolgica
Personal de la institucin, unidades internas,
Titulo Requerido:
Ingeniera / Especializacin
proveedores de software y hardware
Ejecucin y Coordinacin de Procesos

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISIN

rea de Conocimiento:

mbito Nacional

Informtica, Sistemas,
Comunicaciones

EVALUACIN
SI
SI
INGENIERO EN COMPUTACIN Y
CIENCIAS DE LA INFORMTICA

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:

Ejecutar y coordinar actividades de soporte


tcnico y de mantenimiento de equipos
informticos, tecnologas de la informacin y
comunicaciones.

SI

7 a 9 aos
Sistemas de programacin.
Diseo y manejo de plataformas informticas, de
comunicaciones y tecnolgicas.
Arquitectura de computadores.
Software de automatizacin de oficinas.
Administracin de redes, sitios Web, servidores y bases
de datos.

Especificidad de la experiencia:

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

VALLADARES CEDENA MARTHA SOLEDAD

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

Cdigo:

0.00.00.3.03.01.02.2

Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:

Analista de Tecnologas de la Informacin 2


Profesional
Unidad de Gestin Tecnolgica

Rol:

Ejecucin y Supervisin de Procesos software y hardware

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Personal de la institucin, proveedores de

Titulo Requerido:
rea de Conocimiento:

Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:

ANALISTA DE SISTEMAS

mbito Nacional

2. MISIN

Ejecutar y supervisar actividades de soporte


tcnico y de mantenimiento de equipos
informticos, tecnologas de la informacin y
comunicaciones.

Superior

NO

Ingeniera

NO

Informtica, Sistemas,
Comunicaciones

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
5 a 6 aos

Especificidad de la experiencia:

SI
NO
NO
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

112

POST-BACHILLERATO DE ANALISTA
DE SISTEMAS
SI

Sistemas operativos, antivirus


Arquitectura de computadores
Software de automatizacin de oficinas
Administracin de redes, portales Web, servidores y
bases de datos
Desarrollo y manejo de sistemas informticos,
comunicaciones y tecnolgicos.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

EVALUACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP6/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

VELOZ ALMEIDA LUIS DANIEL

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
0.00.00.3.03.01.02.1
Analista de Tecnologas de la Informacin 1
Profesional
Personal de la institucin, Director o
Unidad de Gestin Tecnolgica
Coordinador de Gestin tecnolgica, Unidad
Ejecucin de Procesos

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:

AUXILIAR DE COMPUTACIN

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Titulo Requerido:

Financiera , proveedores de software y


hardware

rea de Conocimiento:

mbito Nacional

2. MISIN

Superior

SI

Ingeniera

NO

Informtica, Sistemas,
Comunicaciones

TECNOLOGA EN ANALISIS DE
SISTEMAS

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Ejecutar actividades de soporte tcnico y de


mantenimiento de equipos informticos,
tecnologas de la informacin y comunicaciones.

SI

Tiempo de Experiencia:

3 a 4 aos

Especificidad de la experiencia:

Sistemas operativos, antivirus.


Arquitectura de computadores.
Software de automatizacin de oficinas.
Administracin de redes, sitios Web, servidores y bases
de datos.
Desarrollo y manejo de sistemas informticos,
comunicaciones y tecnolgicos.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

EVALUACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

CARVAJAL BASANTES RONNY ERNESTO

CARGO:

AUXILIAR DE SISTEMAS

4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
INTERFAZ
0.00.00.3.03.01.01.0
Asistente de Tecnologas de la Informacin
Nivel de Instruccin:
Superior
Profesional
Unidad de Gestin Tecnolgica
Personal de la Institucin, Unidades internas,
Titulo Requerido:
Ingeniera
Director
o Coordinador de gestin Tecnolgica
Ejecucin de procesos de apoyo
y tecnolgico

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISIN

mbito Nacional

rea de Conocimiento:

Informtica, Sistemas,
Comunicaciones

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


2 aos
Ejecucin de actividades de soporte tcnico a los Tiempo de Experiencia:
Sistemas operativos, Antivirus.
usuarios de las tecnologas de la informacin y
Instalacin de software.
comunicaciones en los diferentes procesos de la Especificidad de la experiencia:
Software de administracin de respaldos.
institucin.
Mantenimiento preventivo y correctivo de equipos de

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO

113

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EVALUACIN
SI
NO
TECNOLOGA EN SISTEMAS
INFORMTICOS
SI

EP7/35

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

CHICAIZA CHAMORRO DANIEL FERNANDO

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIO DE SISTEMAS

EVALUACIN

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO ESTA SIGUIENDO


UNATECNOLOGA

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

TECNOLOGA EN SISTEMAS

Nivel de Instruccin:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:

mbito Nacional
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

SI

Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

TECNOLOGA EN SISTEMAS

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

ASESORA JURDICA

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

CATUCUAGO ULCUANGO OLGA PATRICIA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.2.01.01.02.3
Abogado 3
Profesional

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

JEFATURA DE ORGANIZACIONES SOCIALES

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Superior

Asesora Jurdica
Doctor y/o Abogado
Director de asesora jurdica, personal y
Titulo Requerido:
de la institucin, juzgados tribunales,
Especializacin
Ejecucin y Coordinacin deunidades
Procesos
otras personas naturales y jurdicas
Area de Conocimiento: Jurisprudencia/Derecho
Derecho Administrativo.
mbito Nacional
Derecho Laboral.
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Ejecutar y coordinar procesos jurdicos y de Tiempo de Experiencia:


patrocinio judicial institucional.
Especificidad de la experiencia:

7 a 9 aos
Leyes y normas de la Repblica

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

114

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EVALUACIN
SI
SI
DOCTOR EN JURISPRUDENCIA Y
ABOGADO DE LOS TRIBUNALES Y
JUZGADOS DE LA REPBLICA
SI

EP8/35

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

YANDN DVILA WHASHINGTON HERNAN

CARGO:

PROCURADOR SNDICO

4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.2.01.01.20.0
INTERFAZ
Director de Asesora Jurdica
Nivel de Instruccin:
Superior
Directivo
Asesora Jurdica
Doctor y/o Abogado
Cuerpos colegiados, mximas autoridades, Titulo Requerido:
Especializacin
Direccin de Unidad / Proceso responsables de unidades internas,
rea de Conocimiento:
adscritas y dependientes y organismos
Jurisprudencia/Derecho.
jurdicos nacionales e internacionales
Derecho Administrativo.
mbito Nacional
Derecho Laboral.

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISIN

EVALUACIN
SI
SI
DOCTOR EN JURISPRUDENCIA Y
ABOGADO DE LOS TRIBUNALES Y
JUZGADOS DE LA REPBLICA

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Tiempo de Experiencia:
Planificar, dirigir, controlar y evaluar procesos
jurdicos que impliquen la representacin legal de
Especificidad de la experiencia:
la Entidad.

10 aos o ms

SI

Leyes, normas de la Repblica y Tratados Internacionales

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

VILLALBA MUOZ MAURICIO PAUL

CARGO:

ASISTENTE SINDICATURA

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.2.01.01.02.2
INTERFAZ
Denominacin:
Abogado 2
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Profesional
Director de asesora jurdica, personal y

Asesora Jurdica
unidades de la institucin, juzgados, tribunales, Titulo Requerido:
Doctor y/o Abogado
Rol:
Ejecucin y Supervisin de Procesos
otras personas naturales y jurdicas
Area de Conocimiento:
Grupo Ocupacional:
Jurisprudencia/Derecho
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Ejecutar y supervisar procesos y procedimientos Tiempo de Experiencia:
5 a 6 aos
judiciales, legales y administrativos requeridos por Especificidad de la experiencia:
Leyes y normas de la Repblica
la institucin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

115

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EVALUACIN
SI
NO
LICENCIATURA EN DERECHO Y
CIENCIAS POLTICAS
SI

EP9/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

GAIBOR OBANDO DORIS XIMENA

CARGO:

JEFATURA DE COACTIVAS

4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.2.01.01.02.3
INTERFAZ
Nivel de Instruccin:
Superior
Abogado 3
Profesional
Asesora Jurdica
Doctor y/o Abogado
Director de asesora jurdica, personal y
Titulo Requerido:
Especializacin
de la institucin, juzgados tribunales,
Ejecucin y Coordinacin deunidades
Procesos
otras personas naturales y jurdicas
Area de Conocimiento: Jurisprudencia/Derecho
Derecho Administrativo.
mbito Nacional
Derecho Laboral.

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

EVALUACIN
SI
SI
DOCTORADO EN JURISPRUDENCIA

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:

SI

7 a 9 aos

Ejecutar y coordinar procesos jurdicos y de


patrocinio judicial institucional.
Especificidad de la experiencia:

Leyes y normas de la Repblica

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

IMBAQUINGO COYAGUILLO ALEXANDRA JAKELINE

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARA DE COACTIVAS

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

EGRESADA DE INGENIERA
COMERCIAL

Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:

mbito Nacional

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

116

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

SI

EP10/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

QUISHPE QUISHPE MARIA ESPERANZA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARA DE SINDICATURA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

mbito Nacional

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:

Comercio y Administracin,
EGRESADA DE CIENCIAS JURDICAS
Ciencias Sociales

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Hasta un ao
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y Tiempo de Experiencia:
Atencin al pblico.
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
Manejo de programas de computacin.
institucional.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

EVALUACIN

SI

SIN DOCUEMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

PAEZ JCOME MANUEL EDUARDO

CARGO:

ASISTENTE SINDICATURA

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.2.01.01.02.2
INTERFAZ
Denominacin:
Abogado 2
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Profesional
Director de asesora jurdica, personal y

Asesora Jurdica
unidades de la institucin, juzgados, tribunales, Titulo Requerido:
Doctor y/o Abogado
Rol:
Ejecucin y Supervisin de Procesos
otras personas naturales y jurdicas
Area de Conocimiento:
Grupo Ocupacional:
Jurisprudencia/Derecho
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Ejecutar y supervisar procesos y procedimientos Tiempo de Experiencia:
5 a 6 aos
judiciales, legales y administrativos requeridos por Especificidad de la experiencia:
Leyes y normas de la Repblica
la institucin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

117

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EVALUACIN
SI
NO
EGRESADO DE DERECHO

SI

EP11/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

ROJAS QUINATOA MNICA JAQUELINE

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:

0.00.00.3.05.02.03.0

Denominacin:

Secretaria

Nivel:

Administrativo

Unidad o Proceso:

Servicios Institucionales

Rol:

Administrativo

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Nivel de Instruccin:

EVALUACIN

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

CARGO:

Area de Conocimiento:

Comercio y Administracin,
BACHILLER EN CIENCIAS SOCIALES
Ciencias Sociales

mbito Nacional
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y


de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

SI

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

CARGO:

CHIMARRO IMBAQUINGO CRISTINA MARIBEL

SECRETARIA DE CONCEJO

NO TIENE HOJA DE VIDA


4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EVALUACIN
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
INTERFAZ
Denominacin:
Secretaria
Nivel de Instruccin:
Educacin Media
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso:
Servicios Institucionales
Titulo Requerido:
Bachiller
Unidades internas, instituciones pblicas,
Rol:
Administrativo
clientes internos y externos.
Grupo Ocupacional:
Comercio y Administracin,
Area de Conocimiento:
Ciencias Sociales
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
Atencin al pblico.
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad
de
la
experiencia:
Manejo de programas de computacin.
institucional.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
NO
NO
NO

118

EP12/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

NAVARRO GOMEZ DORA MATILDE

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.05.02.06.0

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

Denominacin:

Secretaria de Gerencia

Nivel:

Profesional

Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:

Gerencia General
Gerencia, clientes internos y externos,
Unidades
interna, Instituciones Pblicas.
Ejecucin de Procesos de Apoyo
y Tecnolgico

Nivel de Aplicacin:

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Nivel de Instruccin:

Titulo Requerido:

Area de Conocimiento:

mbito Nacional

2. MISION

PROSECRETARIA

EVALUACIN

Superior

SI

Licenciada

NO

Secretariado mencin en
ESTUDIOS EN ADMINISTRACIN DE
espaol, Ciencias de la
EMPRESAS
Educacin

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Tiempo de Experiencia:
Ejecutar labores especializadas de secretaria y
asistencia administrativa a gerentes generales de
Especificidad de la experiencia:
las empresas del Estado.

SI

3 a 4 aos
Asistencia admnistrativa a nivel directivo.
Atencin al pblico.
Manejo de Programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
NO
SI
SI
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

FLORES LEON GLORIA ISABEL

CARGO:

SECRETARIA DE ARCHIVO

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.05.02.05.0
INTERFAZ
Denominacin:
Secretaria de Ministro
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Profesional
Unidad o Proceso:
Despacho de Ministro
Ministros, gerentes generales, responsables de
Titulo Requerido:
Licenciada
unidades
internas, instituciones pblicas,
Rol:
Ejecucin de Procesos de Apoyo
y Tecnolgico
clientes internos y externos.
Grupo Ocupacional:
Secretariado mencin en
Area de Conocimiento:
espaol, Ciencias de la
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
Educacin
2. MISION

Ejecutar labores especializadas de secretaria y


asistencia administrativa a Ministros de Estado.

EVALUACIN
SI
SI
LICENCIATURA EN SECRETARIADO
EJECUTIVO ESPAOL

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

SI

Tiempo de Experiencia:

3 a 4 aos

Especificidad de la experiencia:

Asistencia admnistrativa a nivel directivo.


Atencin al pblico.
Manejo de Programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO

119

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP13/35

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

OBANDO CHIMARRO NANCY GEOVANNA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA CONCEJALES

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

ESTUDIANDO SECRETARIADO
EJECUTIVO

Titulo Requerido:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

Area de Conocimiento:

mbito Nacional

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

CRUZ ARGOTI ADRIANA SOLEDAD

CARGO:

ASISTENTE DE CONCEJALES

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.05.02.05.0
INTERFAZ
Denominacin:
Secretaria de Ministro
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Profesional
Ministros, gerentes generales, responsables de
Unidad o Proceso:
Despacho de Ministro
unidades internas, instituciones pblicas, Titulo Requerido:
Licenciada
Rol:
Ejecucin de Procesos de Apoyo y Tecnolgico
clientes internos y externos.
Secretariado mencin en
Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
espaol, Ciencias de la
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
Educacin
2. MISION
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar labores especializadas de secretaria y
asistencia administrativa a Ministros de Estado.

Especificidad de la experiencia:

3 a 4 aos
Asistencia admnistrativa a nivel directivo.
Atencin al pblico.
Manejo de Programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

120

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EVALUACIN
NO
NO
BACHILLER EN QUIMICO BILOGO
SI

EP14/35
DIRECCIN ADMINISTRATIVA

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

SANCHEZ PALLASCO GLORIA MARISOL

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.3.05.02.02.0
Oficinista
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

ASISTENTE ADMINISTRATIVA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

SI

Unidades internas, personal de la institucin. Titulo Requerido:

Area de Conocimiento:

mbito Nacional

Comercio y Administracn,
BACHILLER EN CIENCIAS SOCIALES
Ciencias Sociales

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao

Ejecutar actividades de apoyo administrativo y


secretariado.

Especificidad de la experiencia:

EVALUACIN

SI

Atencin al publico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

FLORES ALBUJA VERONICA SOFIA

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.3.02.01.20.0
INTERFAZ
Director de Servicios
Denominacin:
Institucionales
Nivel:
Directivo
Maxima autoridad/ unidades internas,
Unidad o Proceso:
Gestin de Servicios Institucionales
personal de la institucin, proveedores
Rol:
Direccin de Unidad / Proceso
internos y externos
Grupo Ocupacional:

CARGO:

DIRECTORA ADMINISTRATIVA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

EVALUACIN

Superior

SI

Doctorado, Ingeniera,
Abogaca.

SI

Administracin, Comercial,
Financiera, Jurisprudencia.

MBA MENCION EN NEGOCIOS


INTERNACIONALES

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
10 aos o ms
Dirigir y controlar los procesos administrativos
relacionados con el apoyo logstico y la dotacin
de recursos materiales y otros servicios generales,
Procesos de adquisiciones de bienes, suministros y
demandados por los clientes internos de la
Especificidad de la experiencia:
materiales / Ley Orgnica de Contralora General del
institucin para la generacin de productos y
Estado, LOSCCA./ Contratacin Pblica.
servicios pbli

NO (4 AOS DE EXPERIENCIA)

Nivel de Aplicacin:

mbito Nacional

Nivel de Instruccin:

Titulo Requerido:

Area de Conocimiento:

2. MISIN

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

121

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP15/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

CABEZAS CHICO LUIS RENE

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.04.05.02.0
Denominacin:
Nivel:
Subproceso:
Rol:

CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Nivel de Instruccin:
Pagador
No profesional
Gestin de Administracin de Caja
Personal de la Institucin, Director Financiero, Titulo Requerido:
Tcnico
Contabilidad, Tesorera, Ministerio de

EVALUACIN

Post-Bachillerato

SI

Bachiller / Tcnico

SI

Contador, fsico matemtico,


comercio y administracin.

ESTUDIOS EN CONTABILIDAD Y
AUDITORA

Economa, Instituciones Pblicas, Proveedores.

Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:

mbito Nacional

2. MISION

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Ejecutar y controlar las actividades de pagos de


valores.

SI

Tiempo de Experiencia:

1 ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al cliente.
Manejo de la normativa del SRI e IESS, etc.
Manejo de las normas de control gubernamenta

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DIRECCIN ADMINISTRADORA DE TALENTO HUMANO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

FIALLOS CAJAS LUIS FERNANDO

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y

DIRECTOR DE TALENTO HUMANO

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

EXTERNAS
INTERFAZ
0.00.00.3.01.01.20.0
Nivel de Instruccin:
Director de Recursos Humanos
Directivo
Personal de la Institucin, Maxima Autoridad,
Administracin de RecursosSENRES,
HumanosMinisterio de Trabajo y Ministerio de
Titulo Requerido:
Direccin de Unidad / ProcesoEconoma y Finanzas, y otras instituciones
pbicas y privadas.

Area de Conocimiento:

mbito Nacional

Superior

SI

Planificacin estratgica.
Diseo de procesos y estructuras organizacionales.
Gestin de recursos humanos por competencias.
Manejo de recursos organizacionales.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
NO
SI
SI
NO
NO
SI
SI

122

SI

Ingeniera / Doctorado,
SI
Post- Grado
Recursos Humanos,
ESPECIALISTA EN ORGANIZACIN Y
Administracin, Psicologa
DIRECCIN DE RRHH

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
10 aos o ms

Planificar, dirigir y controlar la ejecucin de


actividades tcnicas de administracin de recursos
Especificidad de la experiencia:
humanos.

EVALUACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP16/35

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

QUISHPE TUQUERRES GLORIA SOFIA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARA DE RRHH

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

ESTUDIANDO SECRETARIADO
EJECUTIVO

Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:

mbito Nacional

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
Atencin al pblico.
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
Manejo de programas de computacin.
institucional.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI

EVALUACIN

NO HAY INFORMACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

GUAA ANDRADE EDITH ALEXANDRA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA DE RRHH

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

Educacin Media

SI

Bachiller

SI

Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:

mbito Nacional

Comercio y Administracin, ESTUDIOS EN ADMINISTRACIN DE


Ciencias Sociales
EMPRESAS

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y


de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

SI

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO

SI

COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

123

EVALUACIN

SIN DOCUEMENTO DE RESPALDO

EP17/35
PROVEEDURA
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

VINUEZA GRANDA JENNY MARISOL

CARGO:

PROVEEDOR

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.3.02.04.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Proveedor
Nivel de Instruccin:
Post-Bachillerato
Nivel:
No profesional
Unidad o Proceso:
Gestin de Servicios Institucionales
Unidad financiera, personal de la institucin, Titulo Requerido:
CPA/CBA
proveedores externos, Unidad de servicios
Rol:
Tcnico
institucionales
Grupo Ocupacional:
Contabilidad/Mercadotecia/
Area de Conocimiento:
comercializacin/centros de
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
produccin.
2. MISIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


1 ao
Ejecutar actividades de proveedura de enseres, Tiempo de Experiencia:
productos, materiales, tiles y equipos de oficina
Ley de Contratacin Pblica, Ley de la Contralora
de buena calidad a costos favorables para la Especificidad de la experiencia:
General del Estado, Mercadotecnia, compras a travs de
Institucin.
Internet/Proformas.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

EVALUACIN
NO
SI
CONTADOR BACHILLER
AUTORIZADO
SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

ESPARZA GRANDA ROSA ALEXANDRA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA DE CCP

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

mbito Nacional

Educacin Media

SI

Bachiller

SI

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

ESTUDIOS PARA ING. EN


AGROPECUARIA

Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Hasta un ao
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y Tiempo de Experiencia:
Atencin al pblico.
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
Manejo de programas de computacin.
institucional.

NOMBRAMIENTO

SI

COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

124

EVALUACIN

SIN DOCUEMENTO DE RESPALDO

SI

EP18/35
DIRECCIN FINANCIERA
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

QUILUMBANGO MAYA VICENTE GEOVANNY

CARGO:

DIRECTOR FINANCIERO

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.3.04.01.20.0
INTERFAZ
Denominacin:
Director Financiero
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Directivo
Economista, Ingeniero, Doctor
Unidad o Proceso: Gestin Financiera
Autoridades, personal institucional, Unidad
Financiera, Ministerio de Economa y Finanzas Titulo Requerido:
Post- grado
Rol:
Direccin de Unidad Organizacional
, Unidades Administrativas, Contralora General
del Estado.

Grupo Ocupacional:

rea de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISIN

Economa, Administracin,
Finanzas, Contabilidad y
Auditoria

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
10 aos o ms

EVALUACIN
SI
SI
INGENIERO
COMERCIAL

SI

Sistemas financieros y bancarios.


Contratacin
Pblica, leyes y normas financieras, contables y
presupuestarias.
Finanzas Pblicas, LOAFYC, LOSCCA.

Dirigir, supervisar y evaluar la gestin financiera de


una institucin de gran magnitud.
Especificidad de la experiencia:

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

CONLAGO GUALAVISI MERY ESPERANZA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Secretaria
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso: Servicios Institucionales
Rol:
Administrativo
Grupo Ocupacional:

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA FINANCIERO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Nivel de Instruccin:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION

Educacin Media

SI

Bachiller

SUPERIOR

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

ADMINISTRACIN DE
EMPRESAS
AGROPECUARIAS

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y


de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

SI

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
NO
NO
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

125

EVALUACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP19/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

LECHON CATUCUAMBA AIDA FABIOLA


4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

Grupo Ocupacional:

CARGO:

SECRETARIA FINANCIERO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Nivel de Instruccin:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

ESTUDIANDO
SECRETARIADO
EJECUTIVO

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y


de secretariado dentro de una unidad o proceso
institucional.

SI

Tiempo de Experiencia:

Hasta un ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NO HAY INFORMACIN

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

TESORERA
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

CRUZ JARRIN MIRIAN TERESA

CARGO:

TESORERA MUNICIPAL

4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.3.04.04.17.0+A16
INTERFAZ
Jefe de Tesorera
Nivel de Instruccin:
Superior
Profesional
Economista/ Ingeniera /
Gestin Financiera
Personal de la Institucin, Director Financiera,
Ministerio de Economa y Finanzas, Contralora Titulo Requerido:
Doctorado
Ejecucin y Coordinacin de Procesos
General del Estado y Ministerio de Trabajo,
Especializacin
proveedores
Economa , Finanzas
Grupo Ocupacional:
rea de Conocimiento:
Contabilidad y auditoria,
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
Administracin
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:

2. MISIN
Ejecutar y coordinar actividades de custodia,
supervisin y control de los recursos financieros,
especies valoradas, y la administracin de caja de
la institucin.

EVALUACIN
NO
NO
BACHILLER EN CIENCAS
CONTABLES

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Especificidad de la experiencia:

7 a 9 aos
Sistema de Administracin Financiera SAFI; Sistema de
Pagos Interbancarios SPI
Contabilidad General y Gubernamental.
Tributacin.
Manejo de registros y formula

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

126

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

SI

EP20/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

HIDALGO EGAS JOSE ANTONIO

CARGO:

RECAUDADOR

4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.3.04.05.01.0
INTERFAZ
Post-Bachillerato
Recaudador
Nivel de Instruccin:
No profesional
Gestin de Administracin de Director
Caja Financiero, Personal de la Institucin,
Bachiller / Tcnico
unidades de contabilidad y tesorera, Ministerio Titulo Requerido:
Tcnico

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Subproceso:
Rol:

de Economa, Instituciones Pblicas y


privadas.

Grupo Ocupacional:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION

Contador, fsico matemtico,


comercio y administracin.

EVALUACIN
NO
NO

PRIMARIA

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Recaudar valores provenientes de la venta de


especies valoradas, impuestos, tasas, multas y
otras obligaciones financieras establecidas en la
institucin.

SI

Tiempo de Experiencia:

1 ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al cliente.
Manejo de procedimientos de arqueos de caja.
Control Gubernamental.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

QUILO CATUCUAMBA NANCY ROCIO

CARGO:

RECAUDADORA

4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.3.04.05.01.0
INTERFAZ
Post-Bachillerato
Recaudador
Nivel de Instruccin:
No profesional
Gestin de Administracin de Director
Caja Financiero, Personal de la Institucin,
Bachiller / Tcnico
Titulo Requerido:
Tcnico
unidades de contabilidad y tesorera, Ministerio

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Subproceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:

de Economa, Instituciones Pblicas y


privadas.

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional

Contador, fsico matemtico,


comercio y administracin.

2. MISION

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Recaudar valores provenientes de la venta de


especies valoradas, impuestos, tasas, multas y
otras obligaciones financieras establecidas en la
institucin.

Tiempo de Experiencia:

1 ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al cliente.
Manejo de procedimientos de arqueos de caja.
Control Gubernamental.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

127

EVALUACIN
NO
SI
BACHILLER EN
CIENCIAS
ESPECIALIZACIN
SOCIALES
SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP21/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

PACHECO GRANDA VICENTA CONSUELO

CARGO:

AUXILIAR DE TESESORERA

4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.3.02.06.01.0
INTERFAZ
Conserje
Nivel de Instruccin:
Educacin Bsica
No profesional
Gestin de Servicios Institucionales
Ciclo Bsico.
Unidad de Servicios Institucionales, personal de Titulo Requerido:
Servicios
la institucin, instituciones y organismos del

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:

EVALUACIN
SI
SI

sector pblico y privado.

Grupo Ocupacional:

rea de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISIN

Normas de comportamiento
humano y buenos hbitos

SECUNDARIA

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Mantener en condiciones adecuadas las diferentes Tiempo de Experiencia:


reas de trabajo, en lo relacionado a las actividades
de limpieza, orden seguridad y mantenimiento de
Especificidad de la experiencia:
edificios y sus instalaciones; y ejecutar actividades
de mensajera.

No requiere experiencia

No aplica

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

ESTRELLA TORRES JHONY RAUL

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Secretaria
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso: Servicios Institucionales
Rol:
Administrativo
Grupo Ocupacional:

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA DE TESORERA
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Nivel de Instruccin:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

BACHILLER EN
CIENCIAS
ECONMICAS Y
SOCIALES

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

SI

Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

128

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP22/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

CHIMARRO QUISHPE MNICA LILIANA

CARGO:

RECAUDADORA

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.04.05.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Recaudador
Nivel de Instruccin:
Post-Bachillerato
Nivel:
No profesional
Subproceso:
Gestin de Administracin de Caja
Titulo Requerido:
Bachiller / Tcnico
Rol:
Tcnico
Director Financiero, Personal de la Institucin,
unidades de contabilidad y tesorera, Ministerio
de Economa, Instituciones Pblicas y privadas.

Grupo Ocupacional:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional

Contador, fsico matemtico,


comercio y administracin.

2. MISION

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Recaudar valores provenientes de la venta de


especies valoradas, impuestos, tasas, multas y
otras obligaciones financieras establecidas en la
institucin.

Tiempo de Experiencia:

1 ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al cliente.
Manejo de procedimientos de arqueos de caja.
Control Gubernamental.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

EVALUACIN
SI
SI
ESTUDIOS EN GESTIN
Y DIRECCION DE
EMPRESAS TURSTICAS

SI

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

VINUEZA PINTO REN SALVADOR

CARGO:

RECAUDADOR

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.04.05.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Recaudador
Nivel de Instruccin:
Post-Bachillerato
Nivel:
No profesional
Subproceso:
Gestin de Administracin de Caja
Director Financiero, Personal de la Institucin, Titulo Requerido:
Bachiller / Tcnico
Rol:
Tcnico
unidades de contabilidad y tesorera, Ministerio
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional

Recaudar valores provenientes de la venta de


especies valoradas, impuestos, tasas, multas y
otras obligaciones financieras establecidas en la
institucin.

SI
SI

de Economa, Instituciones Pblicas y privadas.

Area de Conocimiento:
2. MISION

EVALUACIN

Contador, fsico matemtico,


comercio y administracin.

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
1 ao
Atencin al cliente.
Especificidad de la experiencia:
Manejo de procedimientos de arqueos de caja.
Control Gubernamental.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

129

PROVISIONAL

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

TECNICO SUPERIOR EN
INFORMTICA

SI

EP23/35
CONTABILIDAD
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

CISNEROS ANDRAMUNIO SANTIAGO PATRICIO

CARGO:

CONTADOR GENERAL

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.3.04.03.02.3
INTERFAZ
Denominacin:
Contador General
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Profesional
Director Financiero, Unidades Internas,
Subproceso:
Gestin de Contabilidad
Ingeniero / Doctor / Economista .
Proveedores, Bancos, Ministerio de Economa y Titulo Requerido:
Especializacin
Rol:
Ejecucin y Coordinacin de Procesos
Finanzas, Contralora General del Estado,
Procuradura General del Estado, Instituto
Ecuatoriano de Seguridad Social.

Grupo Ocupacional:

rea de Conocimiento:

Nivel de Aplicacin: mbito Nacional


2. MISIN

EVALUACIN
SI
NO

Contabilidad y Auditoria,
ESTUDIOS EN CURSO
Ingeniera Comercial, Economa.

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:

SI

7 a 9 aos

Ejecutar y coordinar actividades contables de


conformidad a las disposiciones legales vigentes, a
fin de cumplir con los objetivos y las metas
Especificidad de la experiencia:
propuestas en el Plan Operativo Anual.

Contabilidad general y gubernamental.


Anlisis de los estados financieros.
de conciliacin bancaria.
Administracin Presupuestaria

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
SI
NO

Anlisis
Control interno.

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

MESA TUMBACO LUIS ORLANDO

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.3.04.03.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Asistente de Contabilidad
Nivel:
Profesional
Subproceso:
Gestin de Contabilidad
General, Director Financiero,
Rol:
Ejecucin de procesos de apoyo yContador
tecnolgico

ASISTENTE DE CONTABILIDAD
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Nivel de Instruccin:

Titulo Requerido:

EVALUACIN

Superior

SI

Ingeniero / Doctor / Economista

SI

Contabilidad y Auditoria,
Ingeniera Comercial, Economa.

INGENIERA EN
MERCADOTECNIA

Unidades internas, Bancos, Proveedores.

Grupo Ocupacional:
rea de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
2 aos

Colaborar en la ejecucin de actividades de anlisis


contable, para la emisin de Estados Financieros. Especificidad de la experiencia:

SI

Conocimiento de procedimientos contables.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO

130

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP24/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

PARRA GALARZA SHESENIA LEONOR

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.04.03.02.2
INTERFAZ
Denominacin:
Analista de Contabilidad 2
Nivel:
Profesional
Subproceso:
Gestin de Contabilidad
Contador General, Director Financiero,
Rol:
Ejecucin y Supervisin de Procesos

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:

Nivel de Aplicacin: mbito Nacional

2. MISION

EVALUACIN

Superior

NO

Ingeniero / Doctor / Economista

NO

Nivel de Instruccin:

Unidades Internas, Bancos, Ministerio


deEconoma y Finanzas, Proveedores.

Grupo Ocupacional:

CONTADORA

BACHILLER EN CIENCAS
Contabilidad y Auditoria,
Ingeniera Comercial, Economa.
DE COMERCIO Y
ADMINISTRACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Tiempo de Experiencia:
Ejecutar y supervisar actividades de anlisis
contable de conformidad a las disposiciones legales
vigentes, a fin de cumplir con los objetivos y las
Especificidad de la experiencia:
metas propuestas en el Plan Operativo Anual.

5 a 6 aos

SI

Contabilidad general y gubernamental.


Anlisis de los estados financieros.
Anlisis de conciliaciones bancarias.
Control Interno.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

PRESUPUESTOS

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

TUGULINAGO AIGAJE SAMUEL BENJAMIN

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
0.00.00.3.04.02.02.2
INTERFAZ
Analista de Presupuesto 2
Profesional
Gestin de Presupuesto
Personal de la Institucin, Ministerio de
Ejecucin y Supervisin de Procesos

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Subproceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:

JEFE DE PRESUPUESTOS
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Nivel de Instruccin:

Titulo Requerido:

Economa y Finanza, Secretara Nacional de


Planificacin y Desarrollo

2. MISION

Superior

SI

Ingeniera /Economista

NO

Economa, Ingeniera Comercial,


Finanzas

EGRESADO EN ING. EN
SISTEMAS Y
NETWORKING.

Area de Conocimiento:

Nivel de Aplicacin: mbito Nacional

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


5 a 6 aos
Tiempo de Experiencia:

Ejecutar y supervisar actividades para el anlisis y


formulacin de la proforma presupuestaria de
conformidad a las disposiciones legales vigentes, a
Especificidad de la experiencia:
fin de cumplir con los objetivos y las metas
propuestas en el Plan Operativo Anual.

SI

Manejo presupuestario.
Cedulas presupuestarias.
POA.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

131

EVALUACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP25/35
BODEGA
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

CATUCUAMBA ULCUANGO FREDY EDWIN

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
0.00.00.3.02.02.01.0
INTERFAZ
Guardalmacn
No Profesional
Gestin de Servicios Institucionales
Tcnico
Director financiero, director de servicios

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:

GUARDALMACEN
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
Bachillerato

SI

CPA/CBA/Post-bachillerato

SI

Contabilidad, Administracin

LICENCIATURA EN
ADMINISTRACIN Y
CONTABILIDAD

Nivel de Instruccin:

Titulo Requerido:

institucionales, unidades internas, proveedores

Grupo Ocupacional:

rea de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
1 ao

Ejecutar actividades de recepcin, custodia y


entrega de recursos materiales adquiridos por la
Especificidad de la experiencia:
institucin.

EVALUACIN

SI

Administracin de bodegas, inventarios, manejo de Kardex,


reglamentos y normas de adquisicin

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

ONTUA REINOSO MARIA MERCEDES

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Secretaria
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso: Servicios Institucionales
Rol:
Administrativo
Grupo Ocupacional:

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA DE BODEGA
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

Nivel de Instruccin:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

ESTUDIANDO
SECRETARIADO
EJECUTIVO

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y


de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NO HAY INFORMACIN

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI

132

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP26/35
JUSTICIA POLICA Y VIGILANCIA

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

RODRGUEZ CASTRO SHADIRA ELISABETH

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Secretaria
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso: Servicios Institucionales
Rol:
Administrativo
Grupo Ocupacional:

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA COMISARA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

BACHILLER EN CIENCIAS DE
COMERCIO Y
ADMINISTRACIN

Titulo Requerido:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION

Educacin Media

Nivel de Instruccin:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y


de secretariado dentro de una unidad o proceso
institucional.

SI

Tiempo de Experiencia:

Hasta un ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
NO
SI
NO
NO
NO
NO
NO

DIRECCIN DE EDUCACIN Y CULTURA


DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

CATUCUAMBA NICOLALDE NANCY

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
0.00.00.3.05.04.01.0
Denominacin:
Bibliotecario
Nivel:
No Profesional
Unidad o Proceso:
Secretara General - Biblioteca
Rol:
Tcnico
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISIN
Ejecutar procesos de administracin de bibliotecologa en
instituciones y establecimientos de madiana demanda de
usuarios.

CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

BIBLIOTECARIA J.P. OLMEDO

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Unidades internas, clientes internos y externos. Titulo Requerido:

rea de Conocimiento:

Post-Bachillerato

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI

133

SI

Bachiller/Tcnico

SI

Biliotecologa

TECNOLOGA
ESPECIALIZACIN ANLISIS

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
1 ao
Conocimientos de computacin.
Clasificacin de textos
Especificidad de la experiencia:
Codificacin de documentacin bibliogrfica.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

EVALUACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

SI

EP27/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

GUZMAN CHICAIZA LUIS

CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO


Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISIN

0.00.00.3.05.04.01.0
Bibliotecario
No Profesional
Secretara General - Biblioteca
Tcnico

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Unidades internas, clientes internos y externos. Titulo Requerido:

rea de Conocimiento:

mbito Nacional

Ejecutar procesos de administracin de bibliotecologa en


instituciones y establecimientos de madiana demanda de
usuarios.

BIBLIOTECARIO DE CAYAMBE

Post-Bachillerato

SI

Bachiller/Tcnico

SI

Biliotecologa

CURSABA PEDAGOGA Y
PROMOCIN DE LA

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
1 ao
Conocimientos de computacin.
Clasificacin de textos
Especificidad de la experiencia:
Codificacin de documentacin bibliogrfica.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

EVALUACIN

SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO


2009

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

TUTILLO TUTILLO MARIA SENAIDA

CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Secretaria
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso:
Servicios Institucionales
Rol:
Administrativo

SECRETARIA DE EDUCACIN

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Grupo Ocupacional:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:

mbito Nacional

2. MISION
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y de
secretariado dentro de una unidad o proceso institucional.

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

CURSANDO 6 SEMESTRE
SIN ESPECIFICACIN DE
CARRERA

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

SI

Tiempo de Experiencia:

Hasta un ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

134

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP28/35

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

REAL CABEZAS MARGARITA DE LOS ANGELES


4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:

0.00.00.3.05.02.02.0
Oficinista
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

Nivel de Aplicacin:

mbito Nacional

2. MISION

CARGO :

ASISTENTE ADMINISTRATIVA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

SI

Comercio y Administracn,
Ciencias Sociales

TITULO SUPERIOR EN
ECONOMA

Unidades internas, personal de la institucin. Titulo Requerido:

Area de Conocimiento:

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Ejecutar actividades de apoyo administrativo y secretariado.

SI

Tiempo de Experiencia:

Hasta un ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al publico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DEPORTES

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

MONTESDEOCA AYALA ROSA LUCIA


4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

SECRETARIA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Area de Conocimiento:
mbito Nacional

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y de


secretariado dentro de una unidad o proceso institucional.

EVALUACIN

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

BACHILLER EN CIENCIAS
SOCIALES

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

CARGO :

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

SI

Tiempo de Experiencia:

Hasta un ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

135

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP29/35
DIRECCIN DE AVALOS Y CATASTROS

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

TIPN PALLO PATRICIA JENNY

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Secretaria
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso:
Servicios Institucionales
Rol:
Administrativo
Grupo Ocupacional:

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

SI

Bachiller

SI

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

LICENCIATURA EN
DOCENCIA EN
SECRETARIADO

Titulo Requerido:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:

Educacin Media

Nivel de Instruccin:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

mbito Nacional

EVALUACIN

2. MISION

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Hasta un ao
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y Tiempo de Experiencia:
Atencin al pblico.
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
Manejo de programas de computacin.
institucional.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

CLAVIJO FLORES DIEGO JAVIER

CARGO:

RECAUDADOR

4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.04.05.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Recaudador
Nivel de Instruccin:
Post-Bachillerato
Nivel:
No profesional
Subproceso:
Gestin de Administracin de Caja
Director Financiero, Personal de la Institucin, Titulo Requerido:
Bachiller / Tcnico
Rol:
Tcnico
unidades de contabilidad y tesorera, Ministerio

NO
SI

de Economa, Instituciones Pblicas y privadas.

Grupo Ocupacional:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:

EVALUACIN

mbito Nacional

Contador, fsico matemtico,


comercio y administracin.

2. MISION

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Recaudar valores provenientes de la venta de


especies valoradas, impuestos, tasas, multas y
otras obligaciones financieras establecidas en la
institucin.

Tiempo de Experiencia:

1 ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al cliente.
Manejo de procedimientos de arqueos de caja.
Control Gubernamental.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

136

BACHILLER EN
CIENCIAS SOCIALES

SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP30/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

MORALES VASQUEZ MNICA JACQUELINE

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:

0.00.00.3.05.02.03.0

Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:

Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

Grupo Ocupacional:

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS

SECRETARIA

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA

EVALUACIN

INTERFAZ
Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

SI

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

TECNICO SUPERIOR EN
CONTABILIDAD
BANCARIA

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Hasta un ao
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y Tiempo de Experiencia:
Atencin al pblico.
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
Manejo de programas de computacin.
institucional.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

CHILCAAN CAPELO JUANA LISBETH

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

Grupo Ocupacional:

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA DE AVALOS Y CATASTROS

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

SI

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

BACHILLER EN
QUIMICO BILOGO

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional

EVALUACIN

2. MISION

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
Atencin al pblico.
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad
de
la
experiencia:
Manejo de programas de computacin.
institucional.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

137

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

SI

EP31/35
RENTAS
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

CABEZAS SAAVEDRA MARIA BELEN

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:

0.00.00.3.05.02.02.0
Oficinista
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO :

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

ASISTENTE

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

SI

Comercio y Administracn,
Ciencias Sociales

BACHILLER EN
CIENCIAS
ECONOMICAS
SOCIALES

Titulo Requerido:
Unidades internas, personal de la institucin.

Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:

mbito Nacional

2. MISION

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Ejecutar actividades de apoyo administrativo y


secretariado.

SI

Tiempo de Experiencia:

Hasta un ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al publico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
SI
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

JEFATURA DE ADMINISTRACIN URBANA

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

BERMEO POMA MARCO ANTONIO

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

Grupo Ocupacional:

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIO J.ADM.URBANO

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

mbito Nacional

BACHILLER TCNICO EN
COMERCIO Y
Comercio y Administracin,
ADMINISTRACIN
Ciencias Sociales
ESPECIALIDAD
INFORMTICA

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y


de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

138

SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

EVALUACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP32/35

DIRECCIN DE PLANIFICACIN
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

CUENCA FLORES DIEGO MAURICIO

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Secretaria
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso:
Servicios Institucionales
Rol:
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIO PLANIFICACIN

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Grupo Ocupacional:

Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:

mbito Nacional

2. MISION

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

EVALUACIN

Comercio y Administracin, ESTUDIANDO GESTIN


Ciencias Sociales
EMPRESARIAL

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.

SI

Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DIRECCIN DE AMBIENTE

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

RAMIREZ MERCHAN GISELA ANABEL

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL


PUESTO
Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin: Secretaria
Nivel:
Administrativo
Unidad o
Servicios Institucionales
Proceso:
Rol:
Administrativo
Grupo
Ocupacional:
Nivel de
Aplicacin:

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Ejecutar actividades de asistencia


administrativa y de secretariado dentro de
una unidad o proceso institucional.

SI

Bachiller

SUPERIOR

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

EGRESADA DE
INGENIERIA
ECOTURISMO

Titulo Requerido:

Area de Conocimiento:

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao

SI

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

Especificidad de la experiencia:

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
NO
NO
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO

139

EVALUACIN

Educacin Media

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

mbito Nacional

2. MISION

SECRETARIA DE MEDIO AMBIENTE

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP33/35

PARQUES Y JARDINES

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

CADENA AGUAYO RITHA GABRIELA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL


PUESTO
Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Nivel:
Unidad o
Proceso:
Rol:
Grupo
Ocupacional:
Nivel de
Aplicacin:
2. MISION

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

Secretaria
Administrativo

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Servicios Institucionales
Administrativo

SECRETARIA

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO ESTA
SIGUIENDO
UNATECNOLOGA

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

EGRESADA EN
PSICOLOGA
INDUSTRIAL

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

Area de Conocimiento:
mbito Nacional

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA

Ejecutar actividades de asistencia


administrativa y de secretariado dentro de
una unidad o proceso institucional.

SI

Tiempo de Experiencia:

Hasta un ao

Especificidad de la experiencia:

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

FISCALIZACIN
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

BELALCAZAR SANCHEZ HIRVINN MARLON

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.05.02.02.0
Denominacin:
Oficinista
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso:
Servicios Institucionales
Grupo Ocupacional:
Administrativo
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

Ejecutar actividades de apoyo administrativo y


secretariado.

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Unidades internas, personal de la institucin.

SI

Bachiller

SI

Comercio y Administracn, CURSANDO INGENIERIA EN


Ciencias Sociales
SISTEMAS

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Especificidad de la experiencia:

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

140

SI

Atencin al publico.
Manejo de programas de computacin.

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

EVALUACIN

Educacin Media

Titulo Requerido:

Area de Conocimiento:

mbito Nacional

2. MISION

ASISTENTE DE FISCALIZACIN

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP34/35
RECURSOS HIDRICOS
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

MALDONADO ORTEGA MARIA GUADALUPE

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:

0.00.00.3.05.02.02.0
Oficinista
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

Ejecutar actividades de apoyo administrativo y


secretariado.

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

SI

Bachiller

SI

Comercio y Administracn,
Ciencias Sociales

BACHILLER EN COMERCIO
ADMINISTRACIN.
ESPECIALIZACIN
SECRETARIADO

Titulo Requerido:

Area de Conocimiento:
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Especificidad de la experiencia:

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

EVALUACIN

Educacin Media

Unidades internas, personal de la institucin.

mbito Nacional

2. MISION

ASISTENTE ADMINISTRATIVA

SI

Atencin al publico.
Manejo de programas de computacin.

SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

DIRECCIN DE OBRAS PBLICAS


DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:

QUISHPE IMBAQUINGO MARCIA LILIANA

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Secretaria
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso:
Servicios Institucionales
Rol:
Administrativo
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISION

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIA DE OBRAS PBLICAS

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Unidades internas, instituciones pblicas,


clientes internos y externos.

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:

EVALUACIN

Comercio y Administracin, ESTUDIANDO ANLISIS DE


Ciencias Sociales
SISTEMAS

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:

SI

Hasta un ao

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y de


secretariado dentro de una unidad o proceso institucional. Especificidad de la experiencia:

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

141

SIN DOCUMENTO DE RESPALDO

EP35/35

DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS


NOMBRE:

CALUGUILLIN PAUCAR ALEX PATRICIO

1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO


Codigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION

0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo

CARGO:

4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ

SECRETARIO DE OBRAS PBLICAS

5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA


Nivel de Instruccin:

Educacin Media

SI

Bachiller

MEDIO

Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales

BACHILLER EN CIENCIAS
COMERCIA Y
ADMINISTRACIN

Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.

Area de Conocimiento:

mbito Nacional

EVALUACIN

6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA


Tiempo de Experiencia:

SI

Hasta un ao

Ejecutar actividades de asistencia administrativa y de


secretariado dentro de una unidad o proceso institucional. Especificidad de la experiencia:

NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO

Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.

SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

142

SIN DOCUEMENTO DE RESPALDO

Tabla No. 8 GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTN CAYAMBE.

AEP1/5

ANALTICA DE EVALUACIN DEL PERFIL


EVALUACIN DEL PERFIL
N

NOMBRE

SI
NO
CUMPLE CUMPLE N/A

CARGO

1 REYES RODRIGUEZ ANDREA DEL CARMEN

SECRETARIA DE ALCALDA

SI

2 ALVEAR OA DAISSY LORENA

SECRETARIA DE ALCADA

SI

3 QUINCHE CONLAGO YESSENIA ALEXANDRA

RECEPCIONISTA

SI

4 ZAMBRANO PACHECO MAYRA VERONICA

SECRETARIA DE PATRONATO

SI

5 ALVAREZ MEZA CARLOS PATRICIO

RELACIONADOR PBLICO

6 QUELAL PASPUEZAN WILMER SHAMIL

COMUNICADOR SOCIAL

SI

7 MALDONADO MORALES JORGE EFREN

JEFE DE COMUNICACIN

SI

8 BRACERO VELASQUEZ FRANKLIN MARCELO

ASISTENTE DE AUDITORA
ADMINISTRADOR SISTEMAS
INFORMTICOS

9 MALDONADO POZO GERSON MALDONADO

NO

NO
SI

ANALISTA DE SISTEMAS

NO

11 VELOZ ALMEIDA LUIS DANIEL

AUXILIAR DE COMPUTACIN

NO

12
13
14
15

AUXILIAR DE SISTEMAS
SECRETARIO DE SISTEMAS
JEFATURA DE ORGANIZACIONES SOCIALES
PROCURADOR SNDICO

NO

0
1
1
1

NO

16 VILLALBA MUOZ MAURICIO PAUL


17 GAIBOR OBANDO DORIS XIMENA
IMBAQUINGO COYAGUILLO ALEXANDRA
18 JAKELINE

SI
SI
SI

ASISTENTE SINDICATURA
JEFATURA DE COACTIVAS

SI

0
1

SECRETARA DE COACTIVAS

SI

143

PERSONA CON DISCAPACIDAD

NO POSEE ESTUDIOS NIVEL TCNICO NI SUPERIOR

NO POSEE ESTUDIOS NIVEL SUPERIOR, NI


ESTUDIOS EN CURSO

10 VALLADARES CEDENA MARTHA SOLEDAD

CARVAJAL BASANTES RONNY ERNESTO


CHICAIZA CHAMORRO DANIEL FERNANDO
CATUCUAGO ULCUANGO OLGA PATRICIA
YANDN DVILA WHASHINGTON HERNAN

OBSERVACIONES

NO TIENE ESTUDIOS EN NIVEL SUPERIOR


SE NECESITA INGENIERIA PARA PERFIL Y SOLO
POSEE TECNOLOGA
SE NECESITA INGENIERIA PARA PERFIL Y SOLO
POSEE TECNOLOGA

SE NECESITA DOCTORADO PARA PERFIL Y SOLO


POSEE TECNOLOGA

AEP2/5
19 QUISHPE QUISHPE MARIA ESPERANZA

SECRETARA DE SINDICATURA

20
21
22
23
24
25
26
27

PAEZ JCOME MANUEL EDUARDO


ROJAS QUINATOA MNICA JAQUELINE
CHIMARRO IMBAQUINGO CRISTINA MARIBEL
NAVARRO GOMEZ DORA MATILDE
FLORES LEON GLORIA ISABEL
OBANDO CHIMARRO NANCY GEOVANNA
CRUZ ARGOTI ADRIANA SOLEDAD
SANCHEZ PALLASCO GLORIA MARISOL

ASISTENTE SINDICATURA
SECRETARIA
SECRETARIA DE CONCEJO
PROSECRETARIA
SECRETARIA DE ARCHIVO
SECRETARIA CONCEJALES
ASISTENTE DE CONCEJALES
ASISTENTE ADMINISTRATIVA

28
29
30
31
32

FLORES ALBUJA VERONICA SOFIA


CABEZAS CHICO LUIS RENE
FIALLOS CAJAS LUIS FERNANDO
QUISHPE TUQUERRES GLORIA SOFIA
GUAA ANDRADE EDITH ALEXANDRA

DIRECTORA ADMINISTRATIVA
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
DIRECTOR DE TALENTO HUMANO
SECRETARA DE RRHH
SECRETARIA DE RRHH

33
34
35
36
37
38
39

VINUEZA GRANDA JENNY MARISOL


ESPARZA GRANDA ROSA ALEXANDRA
DIRECCION FINANCIERA
QUILUMBANGO MAYA VICENTE GEOVANNY
CONLAGO GUALAVISI MERY ESPERANZA
LECHON CATUCUAMBA AIDA FABIOLA
CRUZ JARRIN MIRIAN TERESA

PROVEEDOR
SECRETARIA DE CCP

40
41
42
43
44
45

HIDALGO EGAS JOSE ANTONIO


QUILO CATUCUAMBA NANCY ROCIO
PACHECO GRANDA VICENTA CONSUELO
ESTRELLA TORRES JHONY RAUL
CHIMARRO QUISHPE MNICA LILIANA
VINUEZA PINTO REN SALVADOR

RECAUDADOR
RECAUDADORA
AUXILIAR DE TESESORERA
SECRETARIO DE TESORERA
RECAUDADORA
RECAUDADOR

46 CISNEROS ANDRAMUNIO SANTIAGO PATRICIO


47 MESA TUMBACO LUIS ORLANDO

SI

1
NO

SI

0
1
0
0
1
1
0
1

SI
SI
SI
SI
SI

1
1
1
1
1

SI
NO
SI
SI
NO

NO
SI

DIRECTOR FINANCIERO
SECRETARIA FINANCIERO
SECRETARIA FINANCIERO
TESORERA MUNICIPAL

SI
SI
SI
NO

SI

144

1
1
1
0

NO

0
1
1
1
1
1

NO

0
1

SI
SI
SI
SI
SI

CONTADOR GENERAL
ASISTENTE DE CONTABILIDAD

0
1

SE NECESITA DOCTORADO PARA PERFIL Y SOLO ES


EGRESADO
NO SE EVALUO PORQUE NO HAY HOJA DE VIDA EN CARPETA
SE NECESITA ESTUDIOS SUPERIORES EN SECRETARIADO

NO TIENE ESTUDIOS SUPERIORES.


PARA DIRECTOR SE NECESITA 10 AOS DE EXPERIENCIA Y
SOLO POSEE 4 AOS.

SE NECESITA ESTUDIOS POSTBACHILLERATO Y SOLO TIENE


BACHILLERATO

SE NECESITA ESTUDIOS SUPERIORES


SE NECESITA ESTUDIOS POSTBACHILLERATO O BACHILLER
Y SOLO TIENE ESTUDIOS PRIMARIOS

ESTE PERFIL SOLICITA TITULO DE TERCER NIVEL Y TIENE


ESTUDIOS EN CURSO

AEP3/5

48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

PARRA GALARZA SHESENIA LEONOR


TUGULINAGO AIGAJE SAMUEL BENJAMIN
CATUCUAMBA ULCUANGO FREDY EDWIN
ONTUA REINOSO MARIA MERCEDES
RODRGUEZ CASTRO SHADIRA ELISABETH
CATUCUAMBA NICOLALDE NANCY
GUZMAN CHICAIZA LUIS
TUTILLO TUTILLO MARIA SENAIDA
REAL CABEZAS MARGARITA DE LOS ANGELES
MONTESDEOCA AYALA ROSA LUCIA
TIPN PALLO PATRICIA JENNY
CLAVIJO FLORES DIEGO JAVIER
MORALES VASQUEZ MNICA JACQUELINE

61
62
63
64
65
66
67
68
69
70

CHILCAAN CAPELO JUANA LISBETH


CABEZAS SAAVEDRA MARIA BELEN
BERMEO POMA MARCO ANTONIO
CUENCA FLORES DIEGO MAURICIO
RAMIREZ MERCHAN GISELA ANABEL
CADENA AGUAYO RITHA GABRIELA
BELALCAZAR SANCHEZ HIRVINN MARLON
MALDONADO ORTEGA MARIA GUADALUPE
QUISHPE IMBAQUINGO MARCIA LILIANA
CALUGUILLIN PAUCAR ALEX PATRICIO

CONTADORA
JEFE DE PRESUPUESTOS
GUARDALMACEN
SECRETARIA DE BODEGA
SECRETARIA COMISARA
BIBLIOTECARIA J.P. OLMEDO
BIBLIOTECARIO DE CAYAMBE
SECRETARIA DE EDUCACIN
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
SECRETARIA
SECRETARIA
RECAUDADOR
SECRETARIA
SECRETARIA DE AVALOS Y
CATASTROS
ASISTENTE
SECRETARIO J.ADM.URBANO
SECRETARIO PLANIFICACIN
SECRETARIA DE MEDIO AMBIENTE
SECRETARIA
ASISTENTE DE FISCALIZACIN
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
SECRETARIA DE OBRAS PBLICAS
SECRETARIO DE OBRAS PBLICAS

NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

0
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

31

145

ESTE PERFIL SOLICITA TITULO DE TERCER NIVEL . SIN


ESTUDIOS EN CURSO
ESTUDIOS SUPERIORES DE INGENIERIA EN SISTEMAS

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
AEP4/5

AUDITORIA DE GESTIN
ANALTICA EVALUACIN DE PERFIL
COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

CARPETAS /HOJAS DE VIDA

TAMAO DE LA MUESTRA: 70 EXPEDIENTES

CONTROLES
CLAVES

PROCEDIMIENTO

CALIFICACIN

CUMPLEN CON EL
PERFIL
80

PERSONAL CON
DISCAPACIDAD

1,42

TOTAL

81,42

146

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
AEP5/5

AUDITORIA DE GESTIN
RESULTADOS DE LA EVALUACIN DE CONTROL INTERNO

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

CAPACITACIN

TAMAO DE LA MUESTRA: 128 EXPEDIENTES

MODERADA

BAJA

NIVEL DE
CONFIANZA

ALTA

NIVEL DE

76-95%

51-75%

15-50%

BAJO

MODERADO

ALTO

RIESGO

NC=NIVEL DE CONFIANZA
NR=NIVEL DE RIESGO

CONCLUSIN:
La Evaluacin del Perfil se la realiz con los perfiles emitidos por la SENRES, se obtuvo un
nivel de confianza 40,72%, que equivale a un nivel de riesgo alto.
147

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
IG1

INDICADORES DE GESTIN

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

SELECCIN DE PERSONAL
PRESUPUESTO

TOTAL DE FUNCIONARIOS CUENTAN CON PARTIDA PRESUPUESTARIA x 100%


TOTAL DE FUNCIONARIOS

CONCLUSIN:
Dos funcionarios que tenan inconvenientes legales con el municipio y el fall sali a favor de
ellos, se acababan de incorporar, por lo cual no contaban con un espacio fsico, ni tenan sus
funciones asignadas, ni se contaba con una partida de presupuesto.
RECOMENDACIN:
La direccin de talento humano deber hacer un anlisis y asignar una partida individual en el
presupuesto, designarse un espacio fsico, asignarse las funciones que deben cumplir, realizar
el proceso de induccin adecuado.

148

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
IG-2

INDICADORES DE GESTIN

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

SELECCIN DE PERSONAL
PERFIL PROFESIONAL

TOTAL DE FUNCIONARIOS CUMPLEN CON PERFIL PROFESIONAL x 100%


TOTAL DE FUNCIONARIOS

CONCLUSIN:
Como se comprueba con el indicador el 13,3% de los funcionarios no cumplen con el perfil
profesional requerido para el cargo que ocupan, al realizar la evaluacin de perfiles de los
funcionarios se pudo comprobar que no cumplan con requisitos como el ttulo requerido para
el cargo que desempeaban.
Todos los puestos de las instituciones, entidades, organismos y empresas del Estado debern
contar con perfiles y exigencias de los puestos institucionales, los cuales deben ser producto
de los estudios tcnicos realizados de conformidad con el procedimiento establecido en la
Norma Tcnica de Clasificacin y Valoracin de Puestos del Servicio Civil.
RECOMENDACIN:
Los requerimientos de instruccin formal, experiencia especfica, capacitacin especfica y
competencias tcnicas del puesto institucional a ocupar adems del cumplimiento de
requisitos bsicos establecidos en el Manual de Descripcin, Valoracin y Clasificacin de
Puestos Institucional y el Manual de Descripcin, Valoracin y Clasificacin de Puestos
Genricos.

149

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
INDICADORES DE GESTIN

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

SELECCIN DE PERSONAL

IG-3
1/2

REQUISITOS:
TOTAL DE FUNCIONARIOS CUMPLEN CON REQUISITOS x 100%
TOTAL DE FUNCIONARIOS

CONCLUSIN:
Al realizar una revisin de los requisitos que deben constar en las hojas de vida de los
funcionarios, se evidencio que el 45,3% no cuentan con los documentos requeridos por el
rea de talento humano, y establecidos en la LOSCA, como son:

Nombramiento

Copia de la Cdula

Papeleta de Votacin

Direccin

Declaracin Juramentada

No tener impedimento de trabajar en el sector pblico

Nepotismo

Pluriempleo

Certificado de no adeudar en el sector pblico

Certificado de no adeudar al municipio

150

IG-3
2/2

RECOMENDACIN:
La direccin de talento humano debe realizar una actualizacin de datos en las carpetas de
todos los funcionarios, se debe pedir una hoja de vida actualizada con todos los documentos
que respalden, perfil profesional, experiencia requerida, la direccin, copia de cdula y
papeleta de votacin actualizada, declaracin juramentada, certificados de no tener
impedimento de trabajar en el sector pblico, de nepotismo, pluriempleo, de no adeudar en el
sector pblico, de no adeudar al municipio.

151

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL


CANTN CAYAMBE
INDICADORES DE GESTIN

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

SELECCIN DE PERSONAL

IG-4
1/2

CONCURSO:
TOTAL DE FUNCIONARIOS QUE INGRESARON POR MEDIO DE CONCURSO x
100%
TOTAL DE FUNCIONARIOS

CONCLUSIN:
Mediante conversaciones mantenidas con funcionarios nos informaron que por disposicin de
la Contralara General del estado, los empleados que ingresaron a partir del ao 2007 deban
haber ingresado a travs de concurso de meritos y oposicin, ante lo cual las autoridades
pidieron las renuncias de los funcionarios que ingresaron a partir de este ao, al revisar el
proceso del concurso la mayora de las personas que ganaron el concurso ya ocupaban el
cargo para el cual participaron, se evidencio cierta ventaja frente a los otros participantes ya
que las pruebas se las realizaron en el departamento de la vacante, la experiencia solicitada la
cumplan ya que ocupaban el cargo.
Los dems funcionarios que ocupan un cargo ya varios aos se les otorgo el nombramiento
sin haber participado en concurso, ya que la ley no es retroactiva.
RECOMENDACIN:
Aplicar lo que establecen los artculos 71 al 75 de la Codificacin de la Ley Orgnica del
Servicio Civil y Carrera Administrativa y de Unificacin y Homologacin de las
152

IG-4
2/2

Remuneraciones del Sector Pblico - LOSCCA, el ingreso y el ascenso a un puesto pblico se


debe efectuar mediante concurso de merecimientos y oposicin, y que los servidores de nuevo
nombramiento estarn sujetos a un perodo de prueba de seis meses, luego del cual la
autoridad nominadora designar a la persona que hubiere ganado el concurso de ingreso o
ascenso;
La antes mencionada ley, en el artculo 94, dispone que para ingresar a la carrera
administrativa los servidores pblicos deben aprobar, entre otros requisitos, el respectivo
concurso de merecimientos y oposicin;

153

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE


CAYAMBE
IG-5

INDICADORES DE GESTIN

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

CAPACITACIN
PRESUPUESTO DE CAPACITACIN:

TOTAL DE FUNCI. QUE CUENTAN CON PRESUPUESTO DE CAPACITACIN x 100%


TOTAL DE FUNCIONARIOS

PREPARACIN CONSTANTE:
TOTAL DE FUNCIONARIOS CON CAPACITACIN CONSTANTE x 100%
TOTAL DE FUNCIONARIOS

CONCLUSIN:
No se cuenta con una planificacin de capacitacin para los funcionarios, se observ que no
se han asignado fondos para la capacitacin, los mismos que se verific con las partidas
presupuestarias. En si los empleados en este periodo no han incrementado sus conocimientos,
aptitudes y habilidades ocasionando deficiencia en la calidad de servicio que presta el
municipio.
RECOMENDACIN:
Cada direccin que conforma el municipio debe desarrollar programas anuales de
capacitacin para el personal, para que el municipio preste servicios pblicos de ptima
calidad, ampliar los conocimientos de los servidores pblicos mediante la implantacin y
desarrollo de programas de capacitacin. La cual se fundamentar en las necesidades reales
que tenga la institucin y en la obligacin de hacer el seguimiento sistemtico de sus
resultados.
154

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE


CAYAMBE
IG-6

INDICADORES DE GESTIN

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

CAPACITACIN
APLICACIN DE CONOCIMIENTOS:

TOTAL DE FUNCIONARIOS QUE APLICAN SUS CONOCIMIENTOS x 100%


TOTAL DE FUNCIONARIOS

CONCLUSIN:

Los procedimientos que se desarrollan se los realiza por costumbre o de forma tradicional y
por criterio de cada funcionario, cumpliendo con disposiciones legales vigentes, de acuerdo
con cada actividad a ser desarrollada aplicando as sus conocimientos en forma ptima.

RECOMENDACIN:
La unidad de seleccin, capacitacin y control de asistencia debe realizar una evaluacin
sobre la aplicacin de conocimientos, de los cursos y programas de ejecucin que se lleven a
cabo para el personal.

155

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE


CAYAMBE
IG-7

INDICADORES DE GESTIN
COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS

SUBCOMPONENTE:

CAPACITACIN
EVALUACIN DE DESEMPEO:

TOTAL DE FUNCIONARIOS EVALUADOS x 100%


TOTAL DE FUNCIONARIOS

CONCLUSIN:

No se realizaron evaluaciones de desempeo al personal, lo cual estara incumpliendo con el


artculo:

Art. 84.- De la planificacin de la evaluacin.- La Secretara Nacional Tcnica de Desarrollo


de Recursos Humanos y Remuneraciones del Sector Pblico: y las unidades institucionales de
administracin de recursos humanos, planificarn y administrarn un sistema peridico de
evaluacin del desempeo con el objeto de estimular el rendimiento de los servidores
pblicos, de conformidad con el reglamento que se expedir para tal propsito. Planificacin
y administracin que deber ser desconcentrada y descentralizada, acorde o los preceptos
constitucionales correspondientes.
Las evaluaciones a los servidores pblicos se realizarn por lo menos una vez al ao.

RECOMENDACIN:

La unidad de seleccin, capacitacin y control de asistencia debe realizar las evaluaciones de


desempeo a los funcionarios, la calificacin de servicios servir de base para:
a) Ingreso a la carrera administrativa;
b) Ascenso y cesacin; y,
c) Concesin de otros estmulos que contemplen esta Ley o los reglamentos, tales como
menciones honorficas, licencias para estudio, becas y cursos de adiestramiento.
156

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE


CAYAMBE
INDICADORES DE GESTIN

COMPONENTE:

IG-8

RECURSOS HUMANOS
PERFIL

TOTAL DE FUNCIONARIOS CUMPLEN CON EL PERFIL x 100%


TOTAL MUESTRA

CONCLUSIN:

Para la revisin del cumplimiento del perfil se tomo una muestra, los perfiles con los que se
llevo a cabo la evaluacin son los establecidos por la SENRES.

El 20 % de los funcionarios no cumplen con el perfil requerido para el cargo que ocupan, la
mayora de los funcionarios no cumplen con el nivel de estudio requerido por el perfil, en
algunos casos no tienen la experiencia requerida para el cargo.

RECOMENDACIN:

La unidad de seleccin, capacitacin y control de asistencia debe aplicar los perfiles


expedidos por la SENRES para todos los puestos existentes en el municipio, y aplicarlos en
prximos concursos.

157

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE


CAYAMBE

IG-9

INDICADORES DE GESTIN

COMPONENTE:

RECURSOS HUMANOS
PERSONAS CON DISCAPACIDAD

TOTAL DE FUNCIONARIOS CON DISCAPACIDAD x 0,78%


TOTAL MUESTRA

CONCLUSIN:

Se cuenta con un 0,78% del personal con discapacidad.

RECOMENDACIN:

La direccin de Talento Humano debe tomar en cuenta en prximos concursos y dar


preferencia a personas con discapacidad, para as poder cumplir con el 4% de personal con
discapacidad debidamente certificado y cumplir con esta disposicin legal.

158

INFORME DE AUDITORA

AUDITORA DE GESTIN AL REA DE


TALENTO HUMANO DE GOBIERNO
MUNICIPAL DE CAYAMBE

159

Quito,

Seor
Alcalde del Cantn de Cayambe
Presente.-

De mi consideracin:
Hemos efectuado la auditora de Gestin a la Direccin de Talento Humano, por el periodo
comprendido entre el 17de enero al 28 de mayo del 2011.
Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditora y
Normas Ecuatorianas de Auditora Gubernamental, emitidas por la contraloria General del
Estado. Estas normas requieren que el examen sea planificado y ejecutado para obtener
certeza razonable que la informacin y documentacin examinada no contiene exposiciones
erroneas de carcter significativo, que las operaciones a la cuales corresponden se hayan
realizado de conformidad con la disposiciones legales y reglamentarias vigentes, polticas y
dems normas y procedimientos aplicables a la entidad.
Debido a la naturaleza de nuestro examen, los resultados se encuentran expresados en los
comentarios, conclusiones y recomendaciones constantes en el presente informe.
De conformidad con lo dispuesto en el artculo 92 de la Ley Orgnica de la Contralora
General del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata y con
carcter de obligatorio.

Atentamente,

CECILIA NOEM FREIRE ACOSTA

160

INFORME DE AUDITORA
CAPTULO I

MOTIVO DE LA AUDITORA

La Auditora de Gestin es el examen que se efectuar al Gobierno Autnomo


Descentralizado Municipal de Cayambe, con el propsito de evaluar la eficiencia de la
gestin, teniendo en cuenta los objetivos generales; su eficiencia como organizacin, con el
propsito de emitir un informe sobre la situacin global del mismo y la actuacin de la
direccin.

OBJETIVO DE LA AUDITORA
Determinar los niveles de eficiencia, eficacia y economa de los procesos del rea de
Talento Humano.
Establecer la existencia de indicadores de gestin que nos permitan evaluar el correcto
desarrollo del proceso.
Revisar el grado de cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias y
normativas.
Verificar si las remuneraciones asignadas, son congruentes con las establecidas en la
tabla de remuneraciones emitida por la SENRES.
Verificar la existencia de controles y su adecuado cumplimiento.

ALCANCE DE LA AUDITORA

Este examen cubri el periodo entre el 17de enero al 28 de mayo del 2011 que comprende el
lapso de tiempo transcurrido para efectuar el proceso de contratacin de empleados, efectuado
por disposicin del Organismo Superior de Control, a consecuencia de aplicar la modalidad
de contratacin mediante concurso pblico.

161

INDICADORES DE GESTIN UTILIZADOS


Tabla No. 9 INDICADORES DE GESTIN UTILIZADOS

PRESUPUESTO

TOTAL DE FUNCIONARIOS CUENTAN CON PARTIDA PRESUPUESTARIA x 100%


TOTAL DE FUNCIONARIOS

PERFIL

TOTAL DE FUNCIONARIOS CUMPLEN CON PERFIL PROFESIONAL x 100%

PROFESIONAL

TOTAL DE FUNCIONARIOS

TOTAL DE FUNCIONARIOS CUMPLEN CON REQUISITOS x 100%

REQUISITOS:
CONCURSO:

TOTAL DE FUNCIONARIOS

TOTAL DE FUNCIONARIOS QUE INGRESARON POR MEDIO DE CONCURSO x


100%
TOTAL DE FUNCIONARIOS

PRESUPUESTO DE

TOTAL DE FUNCI. QUE CUENTAN CON PRESUPUESTO DE CAPACITACIN x


100%

CAPACITACIN:

TOTAL DE FUNCIONARIOS

PREPARACIN

TOTAL DE FUNCIONARIOS CON CAPACITACIN CONSTANTE x 100%

CONSTANTE:

TOTAL DE FUNCIONARIOS

APLICACIN DE

TOTAL DE FUNCIONARIOS QUE APLICAN SUS CONOCIMIENTOS x 100%

CONOCIMIENTOS

TOTAL DE FUNCIONARIOS

EVALUACIN DE

TOTAL DE FUNCIONARIOS EVALUADOS x 100%

DESEMPEO:

TOTAL DE FUNCIONARIOS

PERFIL

TOTAL DE FUNCIONARIOS CUMPLEN CON EL PERFIL x 100%


TOTAL MUESTRA

PERSONAS CON

TOTAL DE FUNCIONARIOS CON DISCAPACIDAD x 0,78%

DISCAPACIDAD

TOTAL MUESTRA

162

MISIN

El Gobierno Autnomo Descentralizado del Cantn Cayambe planifica, organiza, dirige y


controla la ejecucin de obras y prestacin de servicios, dando as cumplimiento al
ordenamiento jurdico; forjando un ambiente de responsabilidad y eficacia institucional y
ciudadana, generando desarrollo sustentable en la bsqueda del buen vivir de sus habitantes,
basando su accin en la participacin ciudadana y de esta manera acrecentar el desarrollo
local y cantonal.

VISIN

Cayambe en el ao 2022 ser una sociedad alegre, saludable, respetuosa y solidaria,


intercultural, inclusiva, con educacin de calidad e identidad cultural. Ser un cantn de
derechos, confiable, ordenado, seguro, participativo y corresponsable, un polo de desarrollo
econmico productivo, referente agro-industrial que incorpora valor agregado y las
tecnologas de informacin y comunicacin en su proceso productivo, que brinde seguridad
laboral con suficientes fuentes de trabajo de calidad y equitativas, un importante destino eco y
etno turstico con una institucionalidad slida que promueva la participacin y la
corresponsabilidad bajo los principio de interculturalidad, sostenibilidad, soberana
alimentaria, justicia social, solidaridad y respeto a la dignidad humana.

163

ANLISIS F.O.D.A.
Grafico No. 7 ANLISIS F.O.D.A.

OPORTUNIDADES

FORTALEZAS

Apoyo del Gobierno Central.

Las unidades que conforman


el municipio tienen Plan
Operativo Anual.

Innovacin tecnolgica
constante.

Autonoma en la toma de
decisiones.

Decentralizacin de
funciones por parte del
gobierno central

Experiencia de los
funcionarios.

AMENAZAS

DEBILIDADES

Discrepancia Poltica de los


consejales.

No hay manuales de
procedimientos.

Poca confianza en la
autoridades por parte de la
ciudadana.

Mala atencin al pblico.


Retrazo en las Obras
Publicas.

Conflictos legales con ex


funcionarios.

164

CAPTULO II

RESULTADOS OBTENIDOS

1. VISITA PREVIA

1.1. COMENTARIO

Se solicitaron manuales de procedimientos ante lo cual manifestaron que el municipio no


cuenta con ellos, pero que ya se contrato una empresa asesora para su elaboracin.
El control de asistencia del personal es obsoleto, se pudo observar que no reconoca las
huellas lo cual ocasionaba tardanza, adems de no contar con un software que enve la
informacin para el control de asistencia al rea de talento humano.

1.2. RECOMENDACIN:

La direccin de Talento Humano debe manejar manuales de procedimientos para que se


establezca claramente lo que debe desempear cada funcionario, con lo cual evitaramos
duplicidad de funciones.

La direccin de Talento Humano debera establecer un nuevo sistema de control de asistencia


de personal eficiente el cual debera estar interconectado con un software que maneje recursos
humanos, para as tener un control de las asistencias real.

2. PROCESO DE CONVOCATORIA

2.1. CONCLUSIONES:

La difusin de la convocatoria solo se realiz a travs de la cartelera del municipio, no se


public por ningn medio de comunicacin adicional, impidiendo la participacin de la mayor
cantidad de ciudadanas y ciudadanos, y as mejoren las oportunidades de acceso laboral de
las ciudadanas y ciudadanos.

165

La convocatoria no se subi a la pgina web concursos@mrl.gov.ec, del Ministerio de


Relaciones Laborales, ni por escrito. La finalidad es que consten en un link de la pgina web
ministerial denominado Oportunidades Laborales en el Sector Pblico, para realizar una
mayor difusin a la ciudadana de los puestos vacantes y democratizar el acceso al servicio
pblico.

2.2. RECOMENDACIONES:

La unidad de seleccin, capacitacin y control de asistencia debe apegarse a todo lo


establecido en la norma expedida por la SENRES para la seleccin de personal, especialmente
a la etapa de la convocatoria, cumplir todos los parmetros de difusin, subir a todos los
enlaces de pginas web que se establezca para facilitar su mayor difusin y que todas y todos
los ciudadanos puedan acceder al concurso.

3. NARRATIVA DE LA FASE DE MERITOS

3.1.CONCLUSIN:

La fase de calificacin de meritos cumpli con los parmetros establecidos en la normativa


empleada para el concurso, se utiliz el formulario para registrar el cumplimiento de los
requisitos solicitados en la convocatoria.

3.2.RECOMENDACIN:

A la direccin de Talento Humano apegarse a la normativa vigente y cumplir con todos los
parmetros establecidos.

4. FASE DE OPOSICIN

4.1.CONCLUSIONES:

El rea de Talento Humano solicit a la carrera de Gerencia y Liderazgo asesoramiento y


capacitacin del procedimiento de seleccin.
166

Las pruebas sicotcnicas se las tomaron el da lunes 7 de febrero, las pruebes tcnicas el 8 de
febrero del 2011,

Las pruebas de conocimiento tcnico fueron elaboradas como lo establece la ley por el rea
de talento humano y el responsable de la unidad a la que pertenece el puesto vacante, ante lo
cual se mostro cierta ventaja de las personas que ya ocupaban la vacante, renunciaron y
aplicaron nuevamente.

El tribunal de Mritos y oposicin estuvo integrado por:

La autoridad nominadora,

Director de la unidad a la que pertenece el puesto vacante,

Una delegada del rea de Recursos Humanos.

No se comprob la existencia de todas las actas correspondientes al proceso.

4.2.RECOMENDACIN:

La Direccin de Talento Humano debe estar capacitada y actualizar constantemente los


conocimientos sobre todo el proceso de seleccin para as no tener que pedir asesoramiento a
organismos externos al municipio.

Para prximos procesos de seleccin de personal, las pruebas sern mantenidas con el carcter
de reservado hasta que concluya el concurso como lo establece la ley.

Se debe tener en cuenta todos los documentos que respalden el proceso principalmente las
actas que establece la ley.

167

5. FASE DE LA ENTREVISTA

5.1.CONCLUSIN:

Los das 17 y 18 de febrero se llevaron a cabo las entrevistas con las y los participantes de
manera individual, con el uso del formulario MRL-SEL-P-05, los integrantes del Tribunal de
Mritos y Oposicin realizaron las entrevistas sobre un total de 35 puntos.

5.2.RECOMENDACIN:

La direccin de Talento Humano debe seguir todos los lineamentos segn la normativa
vigente, en cada proceso hacer todo lo establecido con la documentacin de respaldo
requerida.

6. DESIGNACIN DEL GANADOR O GANADORA

6.1. CONCLUSIN:

El Tribunal de Mritos y Oposicin elabor el acta de oposicin, para lo cual utiliz el


Formulario-MRL-SEL-P-07, en el cual acoge los resultados de las pruebas y de la entrevista
designando a la ganadora o ganador del puesto de la vacante considerndo la mayor
calificacin sobre 100 puntos que deber ser igual o mayor a 71 puntos, para la fase de
oposicin.

Una vez que se declararon las ganadoras y los ganadores del concurso, a travs de la
correspondiente acta final, la autoridad nominadora suscribi el nombramiento provisional,
producindose el ingreso a la carrera administrativa, de conformidad con la LOSCCA y su
reglamento.

Para cuatro de los puestos vacantes el concurso fue declarado desierto por existir solo dos
participantes.

168

6.2. RECOMENDACIN:

La Direccin de Talento Humano debe apegarse a la normativa vigente cumplir con todos los
parmetros y disposiciones, siguiendo los lineamentos establecidos como son documentos
requeridos, actas, tiempos.

7. CONTROL INTERNO

7.1 COMENTARIO:

No existe un proceso de induccin establecido; al ingresar un nuevo funcionario no est


determinado quien deber indicarle sus funciones, procesos que debe cumplir, esto se realiza
de forma tradicional.

No existen manuales de procedimientos, los funcionarios realizan sus actividades por


costumbre o de acuerdo al criterio del funcionario.

Al realizarse traslados internos del personal, se pudo verificar que no cuentan con documentos
de respaldo.

7.2 RECOMENDACIONES:

La Direccin de Talento Humano debe establecer procesos de induccin para los nuevos
funcionarios, asignarles un espacio fsico, funciones y procedimientos.

La direccin de Talento Humano debe hacer un seguimiento para que se apruebe el Manual de
Procedimientos que se esta elaborando por una empresa asesora para el municipio, para que
este entre en vigencia y sirva de gua para los funcionarios en los procesos que deben
desempear.

La direccin de Talento Humano debe tener todo movimiento del personal con un documento
de respaldo y con firmas autorizadas.

169

8. SELECCIN:
8.1.PRESUPUESTO

8.1.1. CONCLUSIN

Dos funcionarios que tenan inconvenientes legales con el municipio y el fall sali a favor de
ellos, se acababan de incorporar, por lo cual no contaban con un espacio fsico, ni tenan sus
funciones asignadas, ni se contaba con una partida de presupuesto.

8.1.2. RECOMENDACIN

La direccin de talento humano deber hacer un anlisis y asignar una partida individual en el
presupuesto, designarse un espacio fsico, asignarse las funciones que deben cumplir, realizar
el proceso de induccin adecuado.
8.2. PERFIL PROFESIONAL
8.2.1. CONCLUSIN:
Como se comprueba con el indicador el 13,3% de los funcionarios no cumplen con el perfil
profesional requerido para el cargo que ocupan, al realizar la evaluacin de perfiles de los
funcionarios se pudo comprobar que no cumplan con requisitos como el ttulo requerido para
el cargo que desempeaban.

Todos los puestos de las instituciones, entidades, organismos y empresas del Estado debern
contar con perfiles y exigencias de los puestos institucionales, los cuales deben ser producto
de los estudios tcnicos realizados de conformidad con el procedimiento establecido en la
Norma Tcnica de Clasificacin y Valoracin de Puestos del Servicio Civil.

8.2.2. RECOMENDACIN:
Los requerimientos de instruccin formal, experiencia especfica, capacitacin especfica y
competencias tcnicas del puesto institucional a ocupar adems del cumplimiento de
170

requisitos bsicos establecidos en el Manual de Descripcin, Valoracin y Clasificacin de


Puestos Institucional y el Manual de Descripcin, Valoracin y Clasificacin de Puestos
Genricos.
8.3. REQUISITOS:
8.3.1. CONCLUSIN:

Al realizar una revisin de los requisitos que deben constar en las hojas de vida de los
funcionarios, se evidencio que el 45,3% no cuentan con los documentos requeridos por el
rea de talento humano, y establecidos en la LOSCA, como son:

Nombramiento

Copia de la Cdula

Papeleta de Votacin

Direccin

Declaracin Juramentada

No tener impedimento de trabajar en el sector pblico

Nepotismo

Pluriempleo

Certificado de no adeudar en el sector pblico

Certificado de no adeudar al municipio

8.3.2. RECOMENDACIN:

La direccin de talento humano debe realizar una actualizacin de datos en las carpetas de
todos los funcionarios, se debe pedir una hoja de vida actualizada con todos los documentos
que respalden, perfil profesional, experiencia requerida, la direccin, copia de cdula y
papeleta de votacin actualizada, declaracin juramentada, certificados de no tener
impedimento de trabajar en el sector pblico, de nepotismo, pluriempleo, de no adeudar en el
sector pblico, de no adeudar al municipio.

171

8.4. CONCURSO:

8.4.1. CONCLUSIN:

Mediante conversaciones mantenidas con funcionarios nos informaron que por disposicin de
la contralara General del estado, los empleados que ingresaron a partir del ao 2007 deban
haber ingresado a travs de concurso de meritos y oposicin, ante lo cual las autoridades
pidieron las renuncias de los funcionarios que ingresaron a partir de este ao, al revisar el
proceso del concurso la mayora de las personas que ganaron el concurso ya ocupaban el
cargo para el cual participaron, se evidencio cierta ventaja frente a los otros participantes ya
que las pruebas se la realizaron en el departamento de la vacante, la experiencia solicitada la
cumplan ya que ocupaban el cargo.
Los dems funcionarios que ocupan un cargo ya varios aos se les otorgo el nombramiento
sin haber participado en concurso, ya que la ley no es retroactiva.

8.4.2. RECOMENDACIN:

Aplicar lo que establecen los artculos 71 al 75 de la Codificacin de la Ley Orgnica del


Servicio Civil y Carrera Administrativa y de Unificacin y Homologacin de las
Remuneraciones del Sector Pblico - LOSCCA, el ingreso y el ascenso a un puesto pblico se
debe efectuar mediante concurso de merecimientos y oposicin, y que los servidores de nuevo
nombramiento estarn sujetos a un perodo de prueba de seis meses, luego del cual la
autoridad nominadora designar a la persona que hubiere ganado el concurso de ingreso o
ascenso;

La antes mencionada ley, en el artculo 94, dispone que para ingresar a la carrera
administrativa los servidores pblicos deben aprobar, entre otros requisitos, el respectivo
concurso de merecimientos y oposicin;

172

9. CAPACITACIN

9.1. PREPARACIN CONSTANTE:

9.1.1. CONCLUSIN:

No se cuenta con una planificacin de capacitacin para los funcionarios, se observ que no
se han asignado fondos para la capacitacin, los mismos que se verific con las partidas
presupuestarias. En si los empleados en este periodo no han incrementado sus conocimientos,
aptitudes y habilidades ocasionando deficiencia en la calidad de servicio que presta el
municipio.

9.1.2. RECOMENDACIN:

Desarrollar programas anuales de capacitacin para el personal, para que el municipio preste
servicios pblicos de ptima calidad, ampliar los conocimientos de los servidores pblicos
mediante la implantacin y desarrollo de programas de capacitacin. La cual se fundamentar
en las necesidades reales que tenga la institucin y en la obligacin de hacer el seguimiento
sistemtico de sus resultados.

9.2. APLICACIN DE CONOCIMIENTOS:

9.2.1. CONCLUSIN:

Los procedimientos que se desarrollan se los realiza por costumbre o de forma tradicional y
por criterio de cada funcionario, cumpliendo con disposiciones legales vigentes, de acuerdo
con cada actividad a ser desarrollada aplicando as sus conocimientos en forma ptima.

9.2.2. RECOMENDACIN:

La unidad de seleccin, capacitacin y control de asistencia debe realizar una evaluacin


sobre la aplicacin de conocimientos, de los cursos y programas de ejecucin que se lleven a
cabo para el personal.
173

9.3. EVALUACIN DE DESEMPEO:

9.3.1. CONCLUSIN:

No se realizaron evaluaciones de desempeo al personal, lo cual estara incumpliendo con el


artculo:

Art. 84.- De la planificacin de la evaluacin.- La Secretara Nacional Tcnica de Desarrollo


de Recursos Humanos y Remuneraciones del Sector Pblico: y las unidades institucionales de
administracin de recursos humanos, planificarn y administrarn un sistema peridico de
evaluacin del desempeo con el objeto de estimular el rendimiento de los servidores
pblicos, de conformidad con el reglamento que se expedir para tal propsito. Planificacin
y administracin que deber ser desconcentrada y descentralizada, acorde o los preceptos
constitucionales correspondientes.

Las evaluaciones a los servidores pblicos se realizarn por lo menos una vez al ao.

9.3.2. RECOMENDACIN:

La unidad de seleccin, capacitacin y control de asistencia debe realizar las evaluaciones de


desempeo a los funcionarios, la calificacin de servicios servir de base para:

a) Ingreso a la carrera administrativa;


b) Ascenso y cesacin; y,
c) Concesin de otros estmulos que contemplen esta Ley o los reglamentos, tales como
menciones honorficas, licencias para estudio, becas y cursos de adiestramiento.

9.4. PERFIL

9.4.1. CONCLUSIN:

Para la revisin del cumplimiento del perfil se tomo una muestra, los perfiles con los que se
llevo a cabo la evaluacin son los establecidos por la SENRES.
174

El 20 % de los funcionarios no cumplen con el perfil requerido para el cargo que ocupan, la
mayora de los funcionarios no cumplen con el nivel de estudio requerido por el perfil, en
algunos casos no tienen la experiencia requerida para el cargo.

9.4.2. RECOMENDACIN:

La unidad de seleccin, capacitacin y control de asistencia debe aplicar los perfiles


expedidos por la SENRES para todos los puestos existentes en el municipio, y aplicarlos en
prximos concursos.

9.5. PERSONAS CON DISCAPACIDAD

9.5.1. CONCLUSIN:

Se cuenta con un 0,78% del personal con discapacidad.

9.5.2. RECOMENDACIN:

La direccin de Talento Humano debe tomar en cuenta en prximos concursos y dar


preferencia a personas con discapacidad, para as poder cumplir con el 4% de personal con
discapacidad debidamente certificado y cumplir con esta disposicin legal.

175

SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES
Tabla No. 10 MATRIZ DE SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES

176

CAPITULO V

4. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

4.1.CONCLUSIONES:

La gestin de la administracin municipal, se caracteriza por una excesiva burocracia y


exagerada lentitud en los trmites, que resta credibilidad en la ciudadana. Una encuesta que
se realiz a la ciudadana en julio 2011, identific lo siguiente:

Segn la consultora que present sus resultados al Gobierno Municipal de Cayambe, el 55%
de los usuarios de los servicios municipales considera que tienen dificultades en las oficinas
pblicas, los principales problemas (en orden de importancia revelada) son:
lentitud al resolver trmites
los funcionarios son groseros
Corrupcin en los trmites
Negligencia en la atencin a los usuarios que ocasionan largas colas
funcionarios poco preparados
las instrucciones a seguir no son claras
la excesiva burocracia.

En la entidad no existen manuales de procedimientos ni se realizan evaluaciones del


desempeo del personal, que no permiten a las autoridades valorar objetivamente la capacidad
y desempeo del personal en el cumplimiento de sus funciones.

La falta de polticas para la seleccin, designacin y/o contratacin de personal, como la de


instrumentos bsicos que orienten la gestin de la administracin de recursos humanos, dio
lugar a que se nombre a varios funcionarios, omitiendo el cumplimiento de un sistema
definido de control de recursos humanos.

177

No existe un proceso de induccin establecido; al ingresar un nuevo funcionario no est


determinado quien deber indicarle sus funciones, procesos que debe cumplir, esto se realiza
de forma tradicional.

Al realizarse traslados internos del personal, se pudo verificar que no cuentan con documentos
de respaldo.

178

4.2.RECOMENDACIONES:

El municipio contrato los servicios de una empresa asesora para que realice Manuales de
Procedimientos, su aprobacin es de suma importancia as se puede tener una normatividad
que defina las funciones y los procedimientos que se deben llevar a cabo, evitando duplicidad
de funciones.

La direccin de talento humano debe coordinar con las dems direcciones y establecer
cronogramas de capacitacin, estos deben ser constantes, se deben realizar evaluaciones de
desempeo anuales al personal como sesta establecido en la ley.

La Direccin de Talento Humano debe establecer procesos de induccin para los nuevos
funcionarios, asignarles un espacio fsico, funciones y procedimientos.

La direccin de Talento Humano debe tener todo movimiento del personal con un documento
de respaldo y con firmas autorizadas.

179

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