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EQUIPO 9

EVALUACIN ECONMICA DE PROCESOS

25/NOVIEMBRE/2014

FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACIN DEL PROYECTO DE ANALISIS Y


FACTIBILIDAD DE UNA PLANTA DE REPELENTE DE MOSQUITOS.ndice
INTRODUCCIN
1. Objetivos..............................................................................................................5
2.

INTEGRANTES
Ftima Fabiola Gemez Cancino
Karla Nayeli Castillo Angulo
Yessica Yadusuara Lpez Hernndez
Susana Prez Arevalo

Bio-Repelentes del Sureste, MOSKOFF S.A


Descripcin del proyecto...................................................................................................
2.1. Descripcin y caractersticas del negocio.............................................................
2.2. Breve historia del proyecto....................................................................................
3. Anlisis del mercado y de la competencia...................................................................
3.1. Descripcin del producto o servicio ......................................................................
3.2. Descripcin del mercado del producto o servicio. ................................................

3.3. Anlisis de la competencia directa e indirecta.......................................................


3.4. Comparacin del (los) producto (s) con los de la competencia............................
3.5. Estrategia de promocin y ventas.........................................................................
3.6. Tendencias del mercado meta ..............................................................................
4. Aspectos tcnicos de produccin...............................................................................
4.1. Localizacin del negocio......................................................................................
4.2. Descripcin del rea de produccin....................................................................
4.2.1. Criterios para definir la ubicacin..............................................................
4.2.2. Descripcin del local o instalacin.............................................................
4.2.3. Plano de distribucin de maquinaria y equipo...........................................
4.3. Descripcin del proceso productivo.....................................................................
4.3.1. Descripcin de materias primas e insumos (tipo, origen y
disponibilidad)...............................................................................................
4.3.2. Descripcin del proceso.............................................................................
4.3.3. Capacidad instalada .................................................................................
4.3.4. Programa de produccin ...........................................................................
5. Aspectos generales de la organizacin y administracin del proyecto.....................
5.1. Marco legal de la organizacin............................................................................
5.1.1. Constitucin legal del negocio .................................................................
5.1.2. Rgimen fiscal y obligaciones....................................................................
5.1.3. Permisos y licencias requeridos para funcionamiento..............................
5.2. Organizacin para la operacin y Administracin...............................................
5.2.1. Organigrama..............................................................................................
5.2.2. Funciones de los diferentes puestos.........................................................
5.2.3. Periodo de operacin; das trabajados al ao y turnos por da ................

5.2.4. Recursos humanos requeridos para el negocio........................................


6. Aspectos econmicos y financieros...........................................................................
6.1. Necesidades de inversin ...................................................................................
6.1.1. Inversin de maquinaria, equipos y accesorios.........................................
6.1.2. Inversin en capital de trabajo...................................................................
6.1.3. Necesidades totales de inversin .............................................................
6.2. Estructura financiera y Origen de los recursos ..................................................
6.3. Presupuesto de ventas o ingresos .....................................................................
6.4. Presupuesto de egresos .....................................................................................
6.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos.......................................
6.4.2. Costos y gastos de operacin....................................................................
6.5. Resultados financieros .......................................................................................
6.5.1. Utilidades...................................................................................................
6.5.2. Generacin de efectivo. ............................................................................
6.6. Evaluacin financiera y econmica ....................................................................
6.6.1. Punto de equilibrio ....................................................................................
6.6.2. Rentabilidad. .............................................................................................
7. Cronograma de instalacin del proyecto ...................................................................
8. Valoracin global del proyecto...................................................................................
8.1. Anlisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA)...........
9. Referencias bibliogrficas39

1. Objetivos.
Realizar un anlisis de mercado para determinar la factibilidad del establecimiento
de una planta productora de repelente de mosquitos en el estado de Tabasco,
determinando la inversin, costos y beneficios que se emplearan para el diseo y
ubicacin de la planta de repelente de mosquitos.
1. Elaborar un repelente de mosquitos que logre posicionarse en el mercado
como la mejor opcin dentro de esta gama de productos.
2. Colocar en el mercado un producto para repeler mosquitos elaborados con
productos naturales.
3. Introducir al mercado a Moskoff como un producto de calidad, el cual pueda
ser usado por toda la familia.

2. Descripcin del proyecto


2.1. Descripcin y caractersticas de la empresa

En el presente proyecto se presenta un estudio de factibilidad econmica para el


establecimiento de una planta productora de repelente de mosquitos utilizando la
planta de albahaca como materia prima. La empresa se dedica a la fabricacin y
distribucin del producto Moskoff, un repelente de mosquitos creado y desarrollo
por cuenta propia, el cual consta de mltiples beneficios dirigidos a una gran
cantidad de poblacin que en este momento demanda un producto completamente
ecolgico. Este producto ser la competencia de los ya establecidos en el
mercado, para eso contamos con dos ventajas: las materias primas utilizadas con
cien por ciento naturales y el producto tendr un costo accesible para todos los
sectores de la poblacin, de esta manera buscamos abrirnos paso en el mercado
y colocarnos como una marca lder en la elaboracin de repelente de mosquitos.
Se pretende abarcar la mayor parte del sureste del pas, ya que en estas zonas

debido al clima hmedo tropical se concentran estos insectos siendo as la mayor


parte del ao.

2.2. Breve historia del proyecto


La idea de crear este negocio naci en el 2014, al presentarse la oportunidad de
desarrollar un invento producto de un proyecto para la asignatura de evaluacin
econmica de procesos, donde se nos pidi elaborar un producto innovador y
realizar asimismo todo el plan de negocios y el estudio de factibilidad de la planta,
encontramos que la planta de albahaca contiene eugenol, un componente
responsable del aroma caracterstico de sta y que es muy eficaz para ahuyentar
insectos, a partir de los cuales creamos el producto Moskoff. Fue as como se
concibi la propuesta de crear una empresa que se dedicara a la manufactura y
distribucin de este repelente. Esperemos que este proyecto tenga buena
aceptacin del pblico en general, debido la idea de un repelente natural de
mosquitos, econmico, ecolgico y eficaz capaz de servir a toda la familia.

3. Anlisis del mercado y de la competencia.


3.1.

Descripcin del producto o servicio.

Moskoff es un repelente corporal de mosquitos hecho de productos 100%


naturales, de modo que puede ser usado por toda la familia. Debido a que es
elaborado con productos naturales, no causa ningn dao a la piel, por lo que
puede ser usado desde bebs hasta adultos mayores. Gracias a que es de una
fuente natural, no maltrata la piel, no causa resequedad ni el envejecimiento
prematuro de esta.

Existen en el mercado productos similares, por lo que se pretende que Moskoff


destaque debido a la materia prima con las cuales est hecho, por lo que cabe
destacar son productos cien por ciento naturales. Esto lo hace ms atractivo para
los posibles compradores, ya que al no contener agentes qumicos, es un producto
hipoalergnico, y no causar daos al rea corporal en la cual ser aplicada y
dejar un fresco aroma al aplicarlo.

3.2.

Descripcin del mercado del producto

Para comenzar la distribucin del producto se pretende satisfacer la demanda de


la zona sur en especial estados como Tabasco, Chiapas, Veracruz, posteriormente
se pretender cubrir todas las zonas sur-sureste del pas que abarca los estados
de Tabasco, Campeche, Quintana Roo y Yucatn; sur-suroeste (Chiapas,
Guerrero, Oaxaca) y de la zona oriente del pas, en estados como: Veracruz,
Puebla, Hidalgo y Tlaxcala. Debido a que como se sabe el clima para esta zona
tienes las condiciones ideales para el desarrollo y la permanencia de mosquitos,
por lo que la mayor parte del ao hay gran cantidad de insectos de este tipo. A
travs del mundo, existen aproximadamente 3,000 especies de mosquitos. Cada
ao enfermedades trasmitidas por los mosquitos (tales como malaria, fiebre
amarilla, dengue y gusano filrico) matan o debilitan millones de personas,
mayormente en pases en desarrollo localizados en reas tropicales. Por lo que se
pretende expandir el mercado a pases como Estados Unidos, Venezuela, Brasil.

3.3. Anlisis de la competencia directa e indirecta


Se sabe de productos similares ya colocados en el mercado, como lo son las
marcas OFF, la cual tiene un mercado que abarca Estados Unidos y
Latinoamrica, y se encuentran otras marcas como Autan, Relec y Villeneuve, por
mencionar algunos los cuales ya estn consolidadas como empresas lderes en

este producto (repelente de mosquitos y otros insectos), sin embargo el mercado


en el que estos lideran es Europa. Dejando descuidado el continente americano.
Tabla 1.- Caractersticas de productos similares.
Off

Villeneuve

Autan

Relec

Agente qumico:

Agente qumico: Agente qumico:

Agente qumico:

Diethyl toluamide.

IR3535.

DEET.

DEET.

Proteccin: 12

Proteccin: 4-6

Proteccin: 12

horas.

horas.

horas.

Proteccin: 2 horas.
Caducidad: 3 aos.
Precio: $80

Precio: $125

Precio: $140

Precio: $135

Como se logra apreciar en la tabla 1 todas esas marcas ya colocadas en el


mercado contienen agentes qumicos, lo que da un punto a favor de Moskoff
debido a sus componentes naturales. El precio de estos productos es
relativamente caro, por lo que no toda la poblacin tendra acceso al producto, por
lo que se pretende Moskoff sea accesible a todos los sectores de la poblacin. La
fecha de caducidad de Moskoff es aproximadamente 3 meses, en comparacin
con los otros productos esta es muy corta, pero esta corta duracin es debido a
sus componentes naturales.

3.4.

Comparacin del (los) producto (s) con los de la competencia

Caractersticas de repelente natural Moskoff:

Materias primas cien por ciento naturales.

No maltrata la piel, ni permite el envejecimiento prematuro de la misma.

Periodo de proteccin 4-6 horas.

De bajo costo, lo que lo hace accesible a toda la poblacin.

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Lo pueden utilizar todos los integrantes de la familia, desde nios de 2


meses hasta adultos mayores.

Fecha de caducidad 3 meses, debido a sus componentes obtenidos en su


totalidad de la naturaleza.

3.5.

Estrategia de promocin y ventas

Se dar a conocer el producto y la empresa en el mercado al que nos dirigimos,


como parte de este plan se iniciar con la utilizacin de medios publicitarios como
las redes sociales, los correos electrnicos y las pginas web. Se planea difundir
y publicitar la informacin de nuestra empresa mediante la reparticin de panfletos
y afiches en lugares donde exista una alta frecuencia de flujo de personas.
Demostrando en todo momento que Moskoff es un producto de buena calidad por
lo que su salud est garantizada.
Por otra parte se pretender ubicar nuestra planta en un lugar estratgico del
estado donde Chiapas ya que esta conecta de una mejor forma a los dems
estados a los que se pretende llegar en un futuro cercano.

3.6.

Tendencias del mercado meta.

Se pronostica que la demanda de este producto aumentar considerablemente en


los prximos aos, debido al incremento de la poblacin en estas zonas: sursureste, sur-suroeste y oriente de la repblica mexicana. Otro factor que
aumentar la demanda del producto es debido a que cada da las enfermedades
que se transmiten por picaduras de estos insectos son cada vez ms peligrosas y
agresivas para el ser humano.

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4. Aspectos tcnicos de produccin.


4.1.

Localizacin del negocio.

Carretera 125, a 20 km de la interseccin No.1 con la Col. 13 de mayo.


Reforma, 29500

4.2.

Descripcin del rea de produccin

4.2.1. Criterio de ubicacin


La ubicacin de la planta se bas a las condiciones a las que esta va a poner
trabajar la planta en general, as mismo de las dimensiones de la misma y el
espacio de cada uno de los equipos que intervienen en la produccin. De igual
forma, se tom en cuenta la posibilidad de tener un planto de la materia prima y el
clima que esta localidad tiene nos ofrece un buen crecimiento de la misma.

Fig. 1. Ubicacin del terreno.

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4.2.2. Descripcin del local o instalacin

El local contara con un rea de 120,000

mtr 2 y estar ubicado en Reforma

Chiapas en la carretera 125 a 20km de la interseccin no. 1 con la C. 13 de mayo


ya que en esa localidad es ms factible el comercio de nuestras materias primas y
se cuenta con una laguna cercana en la cual se podra proveer del agua, la planta
estar distribuida de la siguiente manera:

22,500 Mtrs2 sern exclusivo para los equipos que intervienen en la

produccin del repelente.


100 Mtr2 sern de estacionamiento, en rea completamente alejada de los

equipos de produccin.
9,000 mtr2 sern de edificios de servicios generales
Una extensin de 12,000 mtr2 sern destinados a almacenamiento

Este local contara, con entradas y salidas de agua potable, las cuales se utilizarn
tanto para el proceso como para el uso del personal

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Fig. 2 Distribucin de los equipos en la planta.

4.2.3. Plano de distribucin de maquinaria y equipo


Diagrama de flujo del proceso de fabricacin del repelente de moscos.

Fig. 3 Diagrama de Flujo

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4.3.

Descripcin del proceso productivo

4.3.1. Descripcin de materias primas e insumos (tipo, origen y


disponibilidad)
Planta de albahaca.
Descripcin
Es una planta herbcea, aromtica anual o bianual, segn las condiciones del
ambiente donde se encuentre. Las hojas son jugosas, aromticas, finamente
dentadas o aserradas y ovaladas. Tallos erguidos, ramillados, de hasta 50 cm. de
alto, cuadrangulares. Las flores dispuestas en la parte superior del tallo o en el
extremo de las ramas, son de color blanco aunque existen prpuras plido, se
hallan dispuestas en espigas axilares. Cliz ovoide, labio superior de la corola con
cuatro hendiduras. Fruto formado por cuatro aquenios, lisos y pequeos.

Propiedades y aplicaciones de la albahaca


Combate la depresin, el agotamiento, el insomnio y la jaqueca. Es digestiva,
antiespasmdica, contra la inapetencia, dispepsias nerviosas, es carminativa,
puede aumentar la secrecin de leche en las madres. Es diurtica y disminuye
estados febriles. Se la utiliza como digestiva, contra espasmos gastro-intestinales,
es diurtica, contra parsitos intestinales y en dispepsias nerviosas. Tambin
como vulnerara y para calmar irritaciones cutneas. En antifusiva y es muy
propicia contra la faringitis y laringitis. Se emplea en jaquecas de origen nervioso o
digestivo, como sedante, desinflamante de aftas y pezones irritados. Activa el
sistema inmunolgico y aumenta los anticuerpos. Combate el acn. Se le
atribuyen propiedades afrodisacas. Es cicatrizante, analgsica, antisptica y
contra las inflamaciones osteo-articulares. Se la aplica en infusiones, cocimientos,
cataplasmas, pomadas, tinturas, blsamos, lociones, compresas jarabes, jabones,
cremas, fresca y seca, en polvo.

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4.3.2. Descripcin del proceso


El proceso consta de las siguientes etapas:
1. Hervir las hojas de la planta de albahaca para obtener la esencia natural de
2.
3.
4.
5.

esta con agua y alcohol etlico de 70.


Dejar enfriar la mezcla
Envasado y etiquetado
Almacenamiento.
Distribucin del producto.
4.3.3. Capacidad instalada

Caldera con una capacidad de 2,000 kg de vapor/h.


Mezclador con una capacidad de 4,000 litros.
Tanques de almacenamiento con una capacidad de 50,000 litros.
4.3.4. Programa de produccin.

La produccin de repelente de mosquitos se har acorde a la demanda por el


comercio y las temporadas en las que ms se requiera.

5. Aspectos generales de la organizacin y administracin del proyecto


5.1.

Marco legal de la organizacin

El establecimiento o construccin de esta planta requiere el cumplimiento de


ciertos requisitos y trmites ante autoridades gubernamentales, privadas y
sociales.
5.1.1. Constitucin legal del negocio.
Para realizar la seleccin del tipo de sociedad que tendr nuestra empresa
tomamos en cuenta la informacin de la Ley de Sociedades Mercantiles, ya que
quienes la constituyen convienen en aportar bienes o servicios para el ejercicio en
comn de una actividad econmica, en cualquiera de las formas reguladas en la
ley, cuyo fin es licito y en beneficio comn de los socios.

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5.1.2. Rgimen fiscal y obligaciones.


En esta etapa corresponde realizar todos aquellos trmites legales necesarios
para constituir a la empresa como Sociedad Annima con el fin de cumplir lo
estipulado por ley y para as poder acceder a crditos ante la banca privada y
comercial.
Los requisitos necesarios para el funcionamiento de la empresa, segn lo indica la
ley y segn como se presentaran en el tiempo:

Se constituir la empresa como Sociedad Annima en la cual el patrimonio


ser constituido por partes iguales, acumulables e indivisibles de los socios.

En la minuta de constitucin figura:


La denominacin o razn social a la que se deber aadir la indicacin de
Sociedad Annima o su abreviatura S.A.
El tipo especfico de sociedad que se constituye.
El fin u objeto social sealndose de forma clara y precisa los negocios y

operaciones que la constituyen.


La duracin y fecha en que comienzan las operaciones.
El importe de capital social y las participaciones en que se dividen con sus

respectivas asignaciones.
El aporte de cada socio en dinero en otros bienes o en servicios o
industrias, determinndose el valor atribuido a las aportaciones no

dinerarias es y el criterio adoptado para su evaluacin.


La empresa contara con 4 accionistas al momento de constituirse la
sociedad, el capital debe estar pagado en no menos del 25% de
participacin y depositado en institucin de crdito a nombre de la
sociedad.
5.1.3. Permisos y licencias requeridos para funcionamiento.

Permiso de Salubridad: salubridad otorga 30 das para que se empiece a


laborar, despus de ese periodo se presentara y pedir una muestra del
repelente de moscos que ya debe contar con la certificacin de un
laboratorio, dermatlogo y farmacutica.

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Alta en Hacienda: Darse de alta como pequeo contribuyente, para no


pagar mucho en cuestin de impuestos.

Proteccin Civil: Sealamientos normales que como son: cubre bocas,


guantes, extintores y botiqun (Siguas 2012).

5.2.

Organizacin para la operacin y Administracin

5.2.1 organigrama

ADMINISTRAD
OR O
GERENTE
GENERAL

ENCARGADO
DE COMPRAS

ENCARGADO
DE MEZCLAR Y
ENVASAR

CONTADOR
EXTERNO

ENCARGADO
DE ETIQUETAS

ENCARGADO
DE VENTAS

5.2.2 Funciones de los diferentes niveles


La administracin de esta empresa est a cargo nicamente de un administrador
que controlara la situacin monetaria, del personal, y de rendir informes
mensuales de las ganancias a los socios de la empresa.
Descripcin de puestos
PUESTO: ADMINISTRADOR GENERAL (GERENTE)
Localizacin en la organizacin:

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SOCIEDAD ANONIMA DE
CAPITAL
VARIABLE

ADMINISTRADO
R GENERAL (1)

a) Descripcin genrica:
Conducir al grupo de trabajo MOSKOFF al cumplimiento de sumisin y visin
organizacional, a travs del proceso administrativo
b) Responsabilidad sobre recursos en general:
Administracin de la empresa, gestin de negocios, toma de decisiones, control
administrativo de los activos fijos y documentacin importante.
c) Requerimientos:
Fsico: su trabajo no implica un esfuerzo mximo
Mental: implica una capacidad de raciocinio para analizar cualquier contingencia
que se presente y tener resultados exitosos.
Adicionales: ser una persona positiva, emprendedora, comprometida con sus
colaboradores y su trabajo, honesta, creativa, espritu de trabajo en equipo, no ser
persona conflictiva, organizada y tener actitud justa y ecunime adems de actuar
con tica.
d) Conocimiento y /o habilidades complementarias:
Don de mando
Habilidad para el manejo de gente

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Actitud de lder
Excelente comunicador
Manejo de relaciones publicas
Experiencia de manejo de conflictos
Toma de decisiones
Ser compresivo sin caer en paternalista
Utilizar herramientas para planeacin estratgica

Puesto: encargado de compras y almacn


Localizacin en la organizacin:

a) Descripcin genrica:
Encargado de comprar las materias primas para la produccin del repelente
natural y llevar un control de lo producido.
b) Responsabilidad sobre los recursos en general
Suministrar la materia prima a las reas que lo requieren evitando el desabasto de
las mismas, elaboracin de inventarios mensuales de las entradas y salidas de la
mercanca y materia prima, proteccin del producto.

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c) Requerimientos:
Fsicos: el esfuerzo es mnimo y solo se realiza en ocasiones.
Mentales: se requiere conocimientos matemticos, administrativos e informticos.
Adicionales: Ser una persona positiva, agradable, honesta, ser abierto al cambio,
creativo, organizado, innovador, aseado en su persona, tener carisma, no ser una
persona conflictiva y presencia.
d) Conocimiento y /o habilidades complementarias:

Don de mando
Actitud de lder
Proactivo
Habilidad para organizar el trabajo
Visionario
Planear estratgicamente
Estar alerta en el mantenimiento preventivo y correctivo
Pensar en mejoras de los procesos de produccin

Puesto: mezclar y envasar


Localizacin en la organizacin:

a) Descripcin genrica

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El encargado de Mezclar tendr que medir y mezclar las cantidades requeridas de


esencia para el volumen de produccin que se determine.
El encargado de Envasar, llenara todos los envases con el lquido mezclado
anteriormente respetando la medida estndar ya establecida, adems de
colocarles las etiquetas y atomizador correspondientes.

b) Responsabilidad sobre recursos en general


Los encargados tendrn la responsabilidad de realizar las mezclas y llenados
exactos previamente establecidos, evitar el desperdicio de las materias primas que
se les proporcionen, cumplir con la produccin en el tiempo programado, mantener
limpia y ordenada el rea de trabajo en todo momento.

c) Requerimientos
Fsico: se requiere un esfuerzo fsico ya que se mantiene en constante movimiento
en todo el proceso de la produccin.
Mentales: se requiere concentracin por parte de los encargados para que las
cantidades al mezclar y envasar sean exactas.
Adicionales: ser una persona ordenada, limpia, precisa en cuestin de medir y
llenar envases, ser proactivo, innovador, honesto, responsable, puntual y eficiente
en su trabajo.

d) Conocimientos y /o habilidades complementarias

Debe contar con habilidades y conocimiento matemticos


Don de mando
Actitud de lder
Proactivo

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Hbil para organizar el trabajo


Visionario
Estar alerta en el mantenimiento preventivo y correctivo
Pensar en mejoras de los procesos de produccin

Puesto: encargado de etiquetar


Localizacin en la organizacin:

a) Descripcin genrica
El encargado de etiquetar tendr que colocar las etiquetas en el espacio del
envase destinado para eso.
b) Responsabilidad sobre recursos en general
El encargado ser responsable de que la colocacin de la etiqueta quede
correctamente adherida al envase, sin arruga y ningn otro defecto que provoque
una mala imagen al producto, tendr que cuidar la estandarizacin de la etiqueta
en el envase.
c) Requerimientos
Fsicos: se requiere de un esfuerzo fsico mnimo

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Mentales: se requiere concentracin del encargado para que las etiquetas queden
adheridas siempre en el mismo lugar y a la misma altura del envase.
Adicionales: ser una persona ordenada, limpia, precisa, proactivo, innovador,
honesto, responsable, puntual y eficiente en su trabajo
d)

Conocimiento y / o habilidad complementarias


Don de mando
Hbil para organizar el trabajo
Visionario ser observador
Pensar en mejoras de los procesos de produccin

Puesto: encargado de ventas


Localizacin en la organizacin:

a) Descripcin genrica
Es

responsable

directo

de

la

incrementacin

de

ventas

mediante

la

implementacin de campaas y promociones, as como del servicio y atencin


eficiente al cliente.
b) Responsabilidad sobre recursos en general

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Se tiene responsabilidad e la entrega puntual y oportuna de los pedidos, la


atencin y buen servicio al prospecto, respetar y dar a conocer al cliente las
polticas de pago y servicios establecidos por la empresa, tendr a cargo la
actualizacin de la cartera de clientes, se encargara de tener una relacin
estrecha con los mismos para dar seguimiento a la venta, estar al tanto de las
necesidades y de los cambios que surjan de los clientes, identificacin de nuevos
prospectos.
c) Requerimientos
Fsico: se requiere de esfuerzo fsico mnimo
Mentalidades: tener capacidad de raciocinio en cuestiones de negocios y tomas de
decisiones.
Adicionales: ser una persona optimista, carismtica, eficiente, eficaz, con una alta
autoestima,

con actitud mental positiva, creativa, dinmica, amable, honesta,

cordial, atenta, con una buena presentacin, organizada, con espritu de servicio,
y colaboracin para trabajar en equipo.
d)

Conocimientos y /o habilidades complementarias


Facilidad para negociar
Conocimiento de mercadotecnia
Conocimiento de ventas
Habilidad para entablar relaciones publicas
Conocimiento en el manejo de equipo de cmputo
Don de mando
Actitud de lder
Proactivo
Hbil para organizar el trabajo
Ser observador
Visionario
Pensar en mejoras de los procesos de produccin

Trabajadores auxiliares:

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Secretaria: encargada de mantener la comunicacin dentro de la empresa y con


el exterior, y de ser un apoyo para la gerencia. Debe contar con conocimientos de
todo el paquete de office y uso del internet.
Vigilancia: personal encargado de velar por la seguridad del lugar y controlar el
ingreso de personas al recinto, se necesitaran tanto de da como de noche. Se
contrataran 2 vigilantes que trabajaran por turnos.
Aseo y ornato: personal encargado de mantener el aseo de las oficinas, baos,
patios, instalaciones, etc. Se contrataran a dos personas que trabajaran de lunes a
sbado.
Departamento de mantencin: personal encargado de la mantencin de las
maquinarias y equipos. Se recomienda la contratacin de un tcnico mecnico y
un tcnico elctrico, es decir 2 personas.
Choferes: encargados de manejar los camiones que transportaran la materia
prima desde los Depsitos de copra hasta la planta, y el producto obtenido desde
la planta hasta los clientes o el lugar donde se despachara va martima o terrestre
el producto. Se contara con el servicio de 2 choferes que realizaran labores de
traslado de materia prima y traslado del material dentro de la planta para el
proceso productivo.
Encargado de bodega: 1 persona, encargada de mantener el orden y un registro
de lo almacenado en las bodegas y fundamentalmente de mantener en buenas
condiciones la bodega destinada a almacenar materia prima, controlando el buen
mantenimiento de estas, el orden y de controlar el estado de la materia prima
almacenada. Debern llevar un informe detallado de la cantidad de materia prima
y su condicin diariamente.

5.2.3. Periodo de operacin; das trabajados al ao y turnos por da

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personal

Das de
trabajo al ao
313
1

Gerente

general
Encargado de 313
compras
Encargado de 313
mezclar

Turnos por

Das

da

trabajados
Lunes
a

sbado
Lunes

sbado
Lunes

sbado

envasar
Encargado de 313

Lunes

etiquetas
Encargado de 313

sbado
Lunes

sbado
Lunes

a
a

ventas
Secretaria

313

Vigilancia

365

sbado
Lunes

Aseo y ornato

313

domingo
Lunes

Departamento

313

sbado
Lunes

de

sbado

mantenimient
o
choferes

313

Encargado de 313
bodega

Lunes

sbado
Lunes

sbado

5.2.4. Recursos humanos.


El personal que se necesitar en todo la planta lo podemos dividir en tres reas
generales las cuales son:
rea de proceso

Encargado de compras

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Encargado de etiquetas
Encargado de mezclar y envasar

rea administrativa

Encargados de bodegas
Gerente general
Contador
Encargado de ventas
Secretaria

rea auxiliares

Vigilancia
Aseo y ornato
Departamento de mantencin
Choferes

El proceso productivo no es un proceso complejo, en comparacin a otros y


principalmente se necesita personal encargado de que las tareas programadas se
cumplan (pedidos) y personal que supervise y lleve a cabo las actividades de la
planta.

6. Aspectos econmicos y financieros


6.1 Necesidades de inversin.
Costos directos
Materia prima
Operacin Laboral
Servicios
Mantenimiento y Reparaciones
Gastos fijos
Depreciacin
Seguro

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Gastos Generales

6.1.1. Inversin de maquinaria, equipos y accesorios


Costos fijos
En la Tabla 1 siguiente se presentan los gastos fijos referentes a los equipos ms
importantes (Snchez, 2013).

Tabla 1. Gastos fijos de Equipamiento


Equipo

Cantidad
unidades

de Valor por unidad Valor total $m/n


$ mxn
1
$145,310.00

$145,310.00

maceracin
Mezclador
Cinta

1
1

$281,325.00
$20,000.00

$281,325.00
$20,000.00

transportadora
Envasado
Etiquetado

1
1

$18,534.00
$13,894.00
Subtotal 1=

$18,534.00
$13,894.00
$479,063.00

Cuba

de

Se busc un terreno con 120,000 Km2 que cumpliera con las necesidades para la
instalacin de la planta
Subtotal 2 = $ 2, 895,430.00
Considerando un gasto aproximado en obras civiles de $5, 000,000.00 en gastos
de obras civiles.
Subtotal 3 = $5, 000,000.00

29

En la Tabla 2 se presentan algunos gastos extras que surgirn durante la


operacin de la planta.
Gastos

Cantidad

Camiones recolectores
Equipo de oficina
Instalaciones del equipo

Precio $ M/N
2

$28,500.00
$75,000.00
$35,000.00

adquirido
Mejoramiento del terreno
otros
Subtotal 4=

$16,433.00
$15,000.00
$169,933.00

6.1.2. Inversin en capital de trabajo.


Segn lo ya calculado en un tiempo estimado de 1 aos a 8 meses se tendr una
ganancia de descontando la inversin total de $8, 544,426.00 aproximadamente,
pagando as los prestamos realizados a los bancos.

6.1.3. Necesidades totales de inversin


Costos fijos = subtotal 1 + subtotal 2 + subtotal 3 + subtotal 4=
Total de inversin inicial =

$479,063.00
+ $ 2, 895,430.00
$5, 000,000.00
$169,933.00
------------------------------Total = $8, 544,426.00

6.2. Estructura financiera y origen de los recursos.

30

Se pidi al Banco mundial y al CONACYT la solicitud de prstamo hipotecario para


llevar a cabo el proyecto
BANCO MUNDIAL: prstamo a largo plazo de 5 y 10 aos con una tasa de inters
del 15 al 18%.
El 70% de la inversin financiada con prstamos con una tasa del 17% pagadero
en 5 aos ser financiada por el banco mundial y el CONACYT, el 30% restante de
la inversin ser capitalizada con aportes de capital de los accionistas (Fernando,
1998).

BANCO MUNDIAL
$9,000,000.00

CONACYT
$6,500,000.00

TASA DE INTERES del 15 al 17% a TASA DE INTERES DEL 18% a largo


largo plazo de 5 a 10 aos

plazo de 5 aos

6.3. Presupuesto de ventas o ingresos.


El precio sugerido por 125 mililitros de repelente de mosquito ser de $20.00 Para
una produccin y venta normal de repelente fsicamente 313,000 litros por ao.
Se estima un ingreso anual de
litros
ao
litros
0.125
unidad de venta
313,000

* 20

$
unidad de venta

= $50, 080, 000.00

$
ao

31

6.4 Presupuesto de egresos


6.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos.
La materia prima en este proyecto ser la albahaca, debido a que es una planta
utilizada como producto medicinal, y se da en toda la repblica, principalmente en
la zona sur-sureste por el clima hmedo que es propicio para el crecimiento de la
misma planta, se estima que su costo ser de $50 pesos por kilogramo, lo cual es
factible para la produccin de la planta, adems de que se utilizan 25 gramos de
materia por cada litro de agua. Del mismo modo se utilizar alcohol etlico 70, el
cual tiene un costo de $30/litro. Tambin se utilizar agua potable el cual tiene un
costo de $6.3 por cada 10, 000 litros. Por tanto se estima que el gasto anual en
materia prima ser de aproximadamente:
10, 000<
h
da
47.62 21
313
$ 6.3
(
h
da
ao )
h
da
$

0.350<+ ( 47.62 21
313
30 0.125litros +

h
da
ao )

$
0.050 kg
h
da
kg
47.62 21
313
50

h
da
ao

* 0.125 litros
3, 409,557. 124

$
ao

6.4.2. Costos y gasto de operacin


Sueldo de los empleados
Los sueldos de los empleados son costos que variarn de manera constante,
porque dependiendo de la produccin que resulte, pueden llegar a requerirse ms

32

o menos personal de operacin. Haciendo un supuesto del mnimo de empelados


y sueldos requeridos para el funcionamiento de la planta se obtiene:
Tabla 3. Presupuesto de los empleados
Empleado

Cantidad

Precio

Gerente general
Jefe de planta
Gerente
Contador
Secretaria
Almacenista
Vendedor
Vigilancia
Intendente
Choferes
Mecnicos
Total Anual

1
1
2
1
2
4
4
3
4
3
3

unitario($)/semana
6200
4500
3500
2550
1800
1350
1300+ comisin
1200
1100
2000
1950

Total anual=

Subtotal($)/mes
24800
18000
28000
10200
14400
21600
20800
14400
17600
24000
23400
2, 606, 400

217200
12 meses=$ 2,606,400.00
mes

Gastos de energa elctrica y combustible


Con respecto a los gastos de energa elctrica y combustible de la empresa, se
tom como base la estimacin de los gastos que genera anualmente la compaa
Fly Out y se escal al modelo y dimensiones de nuestra planta.
Gastos de la compaa Fly Out= 70 Kw/h. El gasto de energa elctrica estimado
para la empresa MoskOff se estima alrededor de 60 Kw/h. El precio de la energa
elctrica es de 1.31 $/Kw/h (CFE, 2011)
Subtotal 1= $688,536.00
El gasto estimado aproximado en el uso de combustibles, tomando como base la
empresa Fly Out.
Subtotal2= 575,000.00

33

Total de gastos de combustible e impuestos=Subtotal 1+ Subtotal 2=$ 1,263,536.00

Impuestos
Los impuestos que deben pagarse en forma anual y que se pueden cancelar son
aquellos impuestos sobre la renta y municipales, debido a que se registrar como
una sociedad annima slo se limitar a realizar los pagos de las acciones de la
misma (Ley general de las sociedades mercantiles, 2014). En el caso de los
impuestos municipales, los de mayor importancia son los IAE (Impuestos a las
Actividades Econmicas). Con tasas de inters que oscilan entre el 0.05% y 0.2%
del ingreso por la venta del producto. Por tanto se asumir la tasa del 0.05%
IAE=50, 080, 000.00

$
$
0.005=250, 400
ao
ao

CTA=Costo Total Anual de Operacin


CTA=Costos fijos+Costos variables+ Impuestos

CTA=$ 1,263,536.00+$ 2,606,400.00+ 250, 400.00+8,544,426.00


$ 12, 664, 762

6.5. Resultados financieros


6.5.1. Utilidades.

34

Potencial econmico (Ganancias)


PE=Valor de los productosCTA

PE=$ 50, 080,000.00$ 12, 664, 762.00=37, 415, 238.00

$
ao

6.5.2 Generacin de efectivo


Tabla 4. Generacin de efectivo

INGRESOS
Saldo inicial
Prstamo
Aporte a capital
Ingreso ventas
Total ingresos

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

0
15,500,000.00
15,500,000.00
50,080,000.00
81,080,000.00

113,789,504.00
0
0
51,102,000.00
164,891,504.00

200,011,024.00
0
0
52,253,000.00
252,264,024.0

290,234,320.00
0
0
53,567,870.00
343,802,190.00

0
EGRESOS
Gts.
Administrativo
s
Gerente Gral.
Contador
Otros gastos
Mant. Limpieza
Seguro
Total

297,600.00
122,400.00
70,000.00
87,000.00
150,000.00
727,000.00

305,500.00
125,230.00
75,600.00
95,900.00
163,720.00
765,950.00

325,350.00
127,500.00
79,700.00
110,250.00
176,560.00
819,360.00

340,600.00
132,800.00
83,930.00
122,480.00
183,200.00
863,010.00

Gts. Fin.
Amortizacin
Intereses
Total

330,000.00
277,000.00
607,000.00

330,000.00
269,000.00
599,000.00

330,000.00
235,053.00
565,053.00

330,000.00
168,533.00
498,533.00

Gts. Ventas
Publicidad
Promocin
Gerente de

835,765.00
177,573.00
165,895.50

0
189,850.00
185,753.00

0
193,742.50
198,267.35

0
220,947.69
215,539.36

ventas
Equip. Rep.
Total

72,639.00
1,258,872.50

95,549.00
471,151.00

127,947.00
519,956.85

156,253.00
592,740.05

35

Total egresos
Saldo neto

2,592,872.00
78,487,128.00

1,836,101.00
163,055,403.00

1,904,369.85
250,359,654.2

1,954,283.00
341,847,907.05

6.6 Evaluacin financiera y econmica.


6.6.1. Punto de equilibrio
Tabla 5. Ventas estimadas
Producto

Repelente de

M3 diarios Min/

M3 diarios

Precio ($)/

Normal/ Diseo

anuales Min/

50ml

Normal/ Diseo

Activacin

2268/3204/4536

Fsica/qumica
20/25

6.3/8.9/12.6

mosquitos

Con la Tabla , podemos observar fcilmente que si la planta se trabajara con una
produccin mnima se obtendra una ganancia anual de $453,6000 y diariamente
de $126,000 teniendo como resultado un panorama satisfactorio para la empresa,
por lo cual podemos afirmar que una empresa que se dedique a la produccin de
repelentes contra los mosquitos en el estado de Tabasco es realmente una buena
opcin. De manera anloga se obtiene que para una produccin el diseo de flujo
de efectivo de entrada es igual a $90, 720,000. Todos los clculos anteriores
fueron considerando la activacin fsica.
6.6.2. Rentabilidad
Para una produccin y venta normal de repelente para mosquitos activado
fsicamente 3204 Toneladas/ ao se estima un ingreso de:

20 $
1 tonelada
1000<
=$ 64,080, 000.00

3
m
3204

ao

36

Para el potencial econmico:


PE=Valor de productosCTA

CTA=Costos fijos+Costos variables+ Impuestos


Donde PE= potencial econmico
Donde CTA= Costo anual total
Los impuestos y gastos extras tales como pruebas toxicolgicas, ambientales, de
equipos de seguridad y gastos imprevistos se estiman en $800,000.00 anuales.
CTA=$ 2,606,400.00+$ 800,000.00+$ 4,130,540.00+ $ 1,350,013.00

CTA=$ 8,886,953.00
Valor de productos=$ 64,080,000.00

PE=$ 64,080 , 000.00$ 8,886,953.00=$ 55,193,047 .00


Los resultados de las ecuaciones plateadas con anterioridad arrojan una inversin
aproximada de casi 16 millones de pesos para mantener la planta en operacin
por un ao y medio, estos clculos se hicieron incluyendo cualquier variacin del
mercado.

7. Cronograma de instalacin del proyecto


Actividades
Revisin bibliogrfica
Captura de datos
Generalidades de la planta
Diseo del proceso
Diseo de las reas de trabajo

1
x
x
x

2
x
x
x
x

Mes
3 4
x x
x x
x
x

x
x

5
x
x

6
x
x

37

Realizacin del balance de materia y energa


Dimensionamiento de los equipos
Diseo de los planos a utilizar
Anlisis econmico de la factibilidad de la planta
Instalacin de la planta

x
x
x

x
x
x
x

x
x
x

8. Valoracin global del proyecto


8.1. Anlisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas
(FODA)
Fortalezas:

El producto el natural por lo cual es hipoalergnico, y se puede utilizar por

todo tipo de personas


Es relativamente barato comparado con los precios de los repelentes para

mosquitos comunes
Al estar en un estado que est en una zona en la que el dengue y el
mosquito es realmente abundante, la demanda del producto ser favorable

Oportunidades:

Tabasco sera el primer estado que tendra una planta productora de

repelente para mosquitos


La demanda de los repelentes en el estado es mayor por ser una zona

tropical que favorece la reproduccin de este tipo de insecto.


Lograr obtener todas las ventas a nivel estatal y posteriormente a nivel
nacional, monopolizando el mercado.

Debilidades:

Al empezar no se contara con reconocimiento en el mercado


Poca experiencia en cuanto al mercado y al comercio
Falta de personal destacado con las labores de venta del producto como
tambin gente no comprometida con las metas de la empresa

Amenazas:

38

Empresas competidoras que abarcan una gran cantidad del mercado


El uso tradicional de productos qumicos por partes de un sector de la

poblacin
Posible importacin de las empresas competidoras de nuevos productos a
precios ms bajos.

39

9. Referencias bibliogrficas
Medicinas alternativas. La albahaca medicinal. Disponible en: medicinas
alternativas. http://www.todamedicinaalternativa.com/hierbasmedicinales/albahacamedicinal.htm. Consultado el viernes 31 de octubre de 2014.
Electrnica Escuder, S.A. Repelentes de insectos voladores. Disponibles en:
extertronic.com.

http://www.extertronic.com/repelentes-insectos-voladores.htm.

Consultado el domingo 02 de noviembre de 2014.


Xicotncatl, Fabiola. (2012). Aumentan casos de dengue en Tabasco. Disponible
en

imagenradio.com.http://www.imagen.com.mx/aumentan-casos-de-dengue-en

tabasco. Consultado el mircoles 05 de noviembre de 2014.

Recuperados el 08/noviembre del 2014


http://www.infoaserca.gob.mx/fygnacional/frj_eodf.asp
http://yoemprendedor.net/wp-content/uploads/2013/09/plan_de_negocio__repelente_natural_de_insectos.pdf
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/144_130614.pdf
http://cfe.gob.mx/SiteAssets/Lists/PreguntasFrecuentes/NewForm/Anexo%20estad
%C3%ADstico%20quinto%20informe%20de%20gobierno.pdf