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Inversin inicial del Plan de Negocio

Se estim que para el proyecto es necesario un total de inversin de S/.


1110.00, los cuales estn registrados en el cuadro adjunto, estos datos
han sido cotizados en mercado actual.
Inversiones (soles)
CONCEPTO
ACTIVOS FIJOS
I. Maquinaria y equipo
Taladro
Alicate
Destornilladores
Brocas
Extensin de corriente

U.M.

CANT.

P.UNIT
S/.

TOTAL
S/.

ud
ud
ud
ud
ud

1
1
1
1
1

150.00
10.00
20.00
35.00
25.00
Sub total S/.

150.00
10.00
20.00
35.00
25.00
240.00

mes
mes

1
1

800.00
30.00

800.00
30.00

Sub total S/.

830.00

40.00
Sub total S/.

40.00
40.00

III CAPITAL DE TRABAJO


Costos variables
Costos y gastos fijos

IV GASTOS PREOPERATIVOS
Plan de negocio, estudios

ud

Total Inversiones

1,110.00

Depreciacin de Activos
Por motivos del clculo del valor de salvamiento se ha asignado a cada
equipo un valor de vida til promedio para calcular la depreciacin anual
en soles de los activos fijos.
DEPRECIACION DE ACTIVOS
Equipos
Taladro
Alicate
Destornilladores
Brocas
Extensin de corriente
TOTAL

% Depreciacion
10%
5%
20%
50%
20%

Vida Util
aos
10
20
5
2
5
S/.

Depr.
Anual
15
1
4
18
5
42.00

Depr. Mes
1
0
0
1
0
3.50

Valor De Salvamento o Valor residual


Teniendo la depreciacin anual de los activos fijos se pasa a calcular el
valor residual al finalizar el 3 ao.
Ao Deprec. Anual
1
42.00
2
42.00
3
42.00

Depr Acum.
84.00
126.00

Valor Residual
198.00
156.00

114.00

VALOR DE SALVAMENTO =

S/. 114.00

O VALOR RESIDUAL

Estructura de Costos Fijos del Plan de Negocios


El costo de mantenimiento del panel solar se ha asumido en un valor de
30 soles mensuales.

COSTOS FIJOS MENSUALES


Descripcin

U.M.

Mantenimiento y Limpieza

mes

Valor
Unitario

Cantidad
1

Monto
30

30.00
0.00

TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL

30.00

Estructura de Costos Variables del Plan de Negocios


Los materiales a utilizar para el proyecto de construccin del panel solar
se han presupuestado segn el mercado actual.

COSTOS VARIABLES - PRODUCTO 1 (PARA 3 MESES)


Descripcin

Panel Solar Monocritalino de 20W - 12vdc


Controlador Analago de 10A On-Off
Bateria de 18Ah - 12vdcAGM
Caja Metalica
Inversor de 160W

U.M. Cantidad

ud
ud
ud
ud
ud

1
1
1
1
1

Valor
Unitario
95.00
55.00
105.00
110.00
140.00

COSTO
VARIABLE
Monto
UNIT. X
Servicio
95.00
55.00
105.00
110.00
140.00

Servicio a
realizar
Instalacin
de un
Panel Solar

Estructura Metalica de aluminio


Accesorios

ud
ud

1
1

TOTAL COSTOS VARIABLES

150.00

150.00

145.00

145.00
0.00

800.00

800.00

Costo Unitario de la Implementacin de un Sistema de


Panel Solar
Para poder calcular el costo fijo unitario debemos dividir el costo fijo
total entre la cantidad de unidades a producir que para este parte del
proyecto ser de una unidad. Para calcular la el costo total unitario
debemos sumar el costo fijo unitario y el costo variable unitario.

COSTO DE LA INSTALACION DE UN
PANEL SOLAR
COSTO VARIABLE UNITARIO
(CVU)
Obtenido en la estructura de costos

CVU

800.00

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

CF: Costo Fijo Mensual


Cantidad de Paneles
Q : Solares
CF :
Q:

CFU

COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)


Donde:

CTU = CVU +
CFU

30.00
1
30.00

CVU Costo Variable Unitario


CFU Costo Fijo Unitario

CTU

830.00

Como se pudo apreciar en los cuadros anteriores el precio de instalacin


ser de 830 soles por unidad producida en el proyecto.

Proyeccin de Egresos del Proyecto


Primer Caso
Compra e instalacin de un panel solar cada 3 meses durante 3
aos.
Egresos En Soles
Producto
Costos
Costos fijos
Costos variables

Totales

1 Ao

2 Ao

3 Ao

360
3,200

120
3,200

360
3,200

3,560

3,320

3,560

Segundo Caso
Instalacin de un panel solar y que este funcione durante 3 aos.
Egresos En Soles
Producto
Costos
Costos fijos
Costos variables

Totales

1 Ao

2 Ao

3 Ao

360
800

360
0

360
0

1,160

360

360

Costo de 1 Wh en el distrito de Cercado de Lima


Se estim un precio de 0.00039 Soles / Wh, tomando como referencia los
recibos de luz de un habitante del distrito de Cercado de Lima,
observndose que los precios oscilaban alrededor de 0.00039 Soles /
Wh.

Precio de 1Wh

0.00039

Nuevos Soles

Almacenamiento de energa en la batera


Por motivos de clculo se calcul que la potencia necesaria por hora
seria 56 W y que la bateria se usara 6 horas al da para un adecuado
funcionamiento de esta. Por lo tanto la energa ahorrada en 1 da seria
336 Wh y en 1 mes seria 10,080 Wh.
Energia Almacenada (1 dia)
Energia Almacenada (1 mes)

336.00000 Wh
10,080.00000 Wh

Proyeccin de Donaciones Anual del Proyecto para el


Primer Caso
Se da un periodo entre cada instalacin de los paneles solares de 3
meses para poder recaudar las donaciones debidas para continuar con
el proyecto.
Egresos En Soles
Producto

Donaciones En Soles

1 Ao

2,400

2 Ao

3,200

3 Ao

3,200

Proyeccin de Wh ahorrados anualmente


Se evaluaran 2 casos el primero consiste en la compra e instalacin de
un panel solar cada 3 meses durante 3 aos y el segundo caso consistir
en tan solo instalar 1 panel solar y que este funcione durante 3 aos.
Primer Caso
Compra e instalacin de un panel solar cada 3 meses durante 3 aos.
En unidades
Producto
Panel Solar

1 Ao
302,400

2 Ao
786,240

3 Ao
1,270,080

1 Ao
117
117

2 Ao
304
304

3 Ao

En Soles
Producto
Panel Solar
Totales

Segundo Caso

492
492

Instalacin de 1 panel solar y que este funcione durante 3 aos.


En unidades
Producto
Panel Solar

1 Ao
120,960

2 Ao
120,960

3 Ao
120,960

1 Ao
47
47

2 Ao
47
47

3 Ao
47
47

En Soles
Producto
Panel Solar
Totales

Flujo de caja del Proyecto


Primer Caso
Para un periodo de 3 aos con instalacin de un panel solar cada 3
meses y un valor de rescate de 114 soles se determin el siguiente flujo
de caja:
PERIODO
0

AO 1

AO 2

AO 3

LIQUI
O

Valo
Resc

INGRESOS
DONACIONES
AHORRO DE KWH EN
SOLES

2,400

3,200

3,200

117

304

492

EGRESOS
INVERSIN TOTAL
ACTIVO FIJO
CAPITAL DE TRABAJO
GASTOS PRE-OPERATIVOS
RECUPERACION DE CAPITAL DE
TRABAJO

1,110
240
830
40

11

-830

COSTOS

3,514

3,514

3,514

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES

314
3,200

314
3,200

314
3,200

COSTOS Y GASTOS
TOTALES

3,514

3,514

3,514

IMPUESTO A LA RENTA
(30%)

FLUJO DE CAJA
ECONMICO

-1,110

-997

-10

178

Con el flujo de caja anterior y un costo de capital de 30% anual se


obtuvo un VAN (Valor Actual Neto) de S/. -1,802.00, esto no debe
significar ninguna alarma, pues si bien nuestro VAN es negativo lo que
para un proyecto de inversin normal (con fines de lucro) no debera ser
viable, para nosotros cuyo proyecto es del tipo social no significara un
problema pues al realizar este proyecto no se esperaba ningn tipo de
ganancia o retribucin del tipo monetario.
Pues lo que se esperaba lograr con este proyecto era brindar una ayuda
a nuestra facultad en lo que respecta al uso de energa para la carga de
celulares y laptops de los estudiantes de la facultad; haciendo uso de la
energa solar de tal forma que no afecte al medio ambiente, esto
tambin brindara una mejor imagen de la facultad frente a la sociedad
pues mostrara un primer paso en lo que respecta a la proteccin y
preservacin del medio ambiente.

COK MENSUAL (%)

30.0%
2.2%

VAN

-1,802

COK ANUAL (%)

Segundo Caso
Instalacin de 1 panel solar y que este funcione durante 3 aos.
PERIODO
0

AO 1

AO 2

AO 3

LIQUIDACI
ON
Valor de
Rescate

INGRESOS
AHORRO DE KWH EN SOLES

47

47

47

EGRESOS
INVERSIN TOTAL
ACTIVO FIJO
CAPITAL DE TRABAJO
GASTOS PRE-OPERATIVOS

1,110
240
830
40

114

RECUPERACION DE CAPITAL DE
TRABAJO

COSTOS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES

COSTOS Y GASTOS
TOTALES
IMPUESTO A LA RENTA
(30%)

FLUJO DE CAJA
ECONMICO

-1,110

-830

1,114

314

314

314
800

314
-

314
-

1,114

314

314

-1,067

-267

-983

Con el flujo de caja anterior y un costo de capital de 30% anual se


obtuvo un VAN (Valor Actual Neto) de S/. -2,536.00, esto significa una
menor perdida en comparacin con el primer caso, pero estaramos
hablando de solo un panel que no dara abasto a la cantidad de
estudiantes que tiene la facultad.
COK ANUAL (%)
COK MENSUAL (%)

VAN

30.0%
2.2%
-2,536

Si comparamos ambas alternativas segn su VAN se elegir a la


alternativa con menor VAN (perdida, pues los VAN obtenidos son
negativos) la cual sera la alternativa 1, y a su vez esta alternativa sera
suficiente para cubrir la demanda de energa por parte de los
estudiantes.