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Le texte original : Les avantages de l'assurance-vie luxembourgeoise est lisible ici sur le site web de
l'auteur :
http://calci-patrimoine.com/avantages-assurance-vie-luxembourg/
Si vous recherchez la scurit, si vous tes expatri ou forte mobilit internationale ou si vous
recherchez des supports dallocation financire que vous ne trouvez pas dans les contrats des
compagnies dassurances franaises, ses atouts font de lassurance vie au Luxembourg lun des
meilleurs instruments financiers pour pargner long terme, pour optimiser sa fiscalit et pour la
transmettre son patrimoine financier.
travers cet article, notre cabinet de gestion prive vous distille les avantages que vous auriez
ouvrir un contrat de droit luxembourgeois, en fonction de votre situation financire, fiscale,
patrimoniale et vos objectifs.
Pour de plus amples informations sur lassurance-vie luxembourgeoise, notamment sur ses contrats
et pour une souscription, je vous invite visiter le site ddi de notre cabinet lassurance-vie au
Luxembourg. Vous pouvez galement nous contacter par formulaire sur cette page, cest avec
plaisir que nous vous rpondrons dans les plus brefs dlais.
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Souscrit auprs dune compagnie dassurances, lassurance-vie est un placement dpargne flexible
en cours de vie et un outil de transmission avantageux en cas de dcs.
Ainsi, en phase dpargne, vous pouvez choisir entre une multitude de supports dinvestissements
disponible dans le contrat dassurance-vie de votre choix, il existe ainsi deux principaux types de
supports financiers :
Les fonds en euros : la scurit du capital est garantie par la compagnie dassurance, le
rendement est scuris autour des 3% par an.
Les units de comptes : des OPCVM composs dactions, dobligations, de toute socit de
gestion ou de zone gographique contrairement aux fonds en euros, il existe un risque de
perte en capital, mais le potentiel de plus-value est suprieur.
Que vous soyez prudent, quilibr ou dynamique , la rpartition entre les fonds deuros et les
units de comptes sadapte votre profil de risque (que nous dfinissons ensemble au cours
dentretien).
Vous pouvez tout moment effectuer des retraits (rachats) partiels. Si vous effectuez un rachat total
du capital cela entrane la clture de votre assurance-vie.
En cas de dcs, le capital de lassurance- vie est transmis aux personnes (ou la personne) que vous
avez dsignes dans la clause bnficiaire du contrat.
galement pour de plus amples informations sur le fonctionnement et loptimisation patrimoniale
de lassurance-vie, je vous invite lire cet article Assurance-vie guide complet >.
La vie et la gestion dun contrat dassurance-vie en France ou au Luxembourg sont donc
tout fait similaires, analysons maintenant ensemble ce qui les diffrencient et
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Le choix des meilleures compagnies dassurances : Allianz, BNP Cardif, Swiss Life
Le choix de la monnaie : Euro, US Dollar, Franc suisse, Livre anglaise, Yen japonais
Le conseil et le suivi : Notre cabinet de gestion prive Calci Patrimoine.
Des frais dentre rduits.
Investissement minimum : 30 000.
En cas de faillite dune de leurs compagnies dassurances, et cela depuis 1991, la lgislation
luxembourgeoise donne aux investisseurs de leurs assurances-vie la proprit sur tous les autres
cranciers, on appelle ce mcanisme le super privilge .
Dans ce cas ultra-extrme, vous rcuprez donc en priorit les crances relatives lexcution de
votre contrat dassurance vie luxembourgeois, alors quavec un contrat franais il est prvu que
vous ne soyez rembours que dans une limite de 70 000 seulement
De la mme faon que pour le triangle de scurit, le super privilge du Luxembourg est
un avantage de scurit par rapport aux assurances-vie franaises.
Contrairement lassurance-vie franaise qui impose vos plus-values si vous ntes pas domicili
en France (double imposition France pays de rsidence), la fiscalit luxembourgeoise est
totalement neutre. En effet, la seule et unique fiscalit applicable en cas de retrait sur votre
assurance-vie luxembourgeoise si vous tes expatri sera celle de votre pays de rsidence fiscale.
Par exemple, si vous tes expatri en Chine :
Avec un contrat dassurance-vie franais : double imposition la fois France et en Chine en
cas de retrait.
Avec un contrat dassurance-vie luxembourgeoise : simple imposition par la fiscalit
chinoise qui sappliquera sur les plus-values de votre retrait.
En cas de changement de pays, votre assurance-vie au Luxembourg sadaptera chaque fois votre
nouvelle fiscalit alors que les contrats dassurance-vie franaise feront intervenir la convention
fiscale internationale avec la France (avec dans la majorit des cas des risques de double
imposition).
Par cette neutralit fiscale qui vite la double imposition, lassurance-vie luxembourgeoise sera
donc beaucoup mieux adapte en termes doptimisation fiscale que lassurance-vie franaise si vous
vivez hors de France en tant quexpatri (ou si vous avez des projets de dparts).
La possibilit dinvestir dans une monnaie diffrente de lEuro
Si vous tes expatri, le contrat dassurance vie au Luxembourg possde par rapport au contrat de
lhexagone lnorme atout de pouvoir investir votre pargne dans la devise de votre choix : en Euro
EUR bien sr, mais aussi en Dollar amricain USD, en Livre sterling GBP, en Franc suisse CHF ou
en Yen japonais YEN.
Vous pourrez ainsi choisir la monnaie du contrat le plus proche de votre situation financire et
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patrimoniale ou la plus corrle avec la monnaie de votre pays dexpatriation : Vous vivez en Chine
et tes pay en Hong Kong Dollar HKD ou en Yuan chinois RMB, il peut tre intressant dinvestir
en Dollar amricain USD, car vous subirez moins dalas de taux de change quen choisissant
lEuro.
Investir en Euro alors que vous vivez dans un pays (ou tes pay) avec une monnaie qui
est dcorrle peut avoir de mauvaises consquences sur le rendement de votre contrat :
par exemple si votre monnaie dexpatriation sapprcie par rapport lEuro. Si vous
vivez hors de la zone euro et pour viter ces risques de taux de change avec lEuro
dune assurance-vie franaise, prfrez la monnaie la plus corrle votre situation
parmi celles au choix dune assurance-vie luxembourgeoise.
Lexonration dISF de votre assurance-vie en tant quexpatri
Comme tous les placements financiers, lassurance-vie est exonre dISF si vous tes non-rsident
fiscal franais (expatri). Cependant, lassurance-vie au Luxembourg possde un avantage
particulirement intressant pour les expatris franais qui rentrent en France, car elle est exonre
dISF pendant 5 ans.
En effet, larticle 885 du code gnral des impts dispose que les personnes physiques, nonrsidentes fiscales en France pendant 5 ans, qui tablissent en France leur rsidence principale ne
sont pas assujettis lISF sur leurs biens situs ltranger jusquau 31 dcembre de la 5me anne
de leur tablissement en France.
Il est aussi tout fait lgal douvrir et de possder des contrats du grand-duch en tant
que rsident franais du moment quon les dclare dans sa dclaration fiscale annuelle
en tant que compte bancaire ltranger. Aussi, lassurance-vie luxembourgeoise est
idale en tant quexpatri (ou futur expatri), mais aussi en tant quimpatri.
En fonction de votre situation financire, fiscale, patrimoniale et votre profil de risque investisseur,
vous aurez le choix parmi une grande diversit de fonds dinvestissement : fonds euros, fonds
externes UC, fonds internes et/ou fonds internes sur-mesure.
Les fonds en euros : Capital et rendement garanti, les fonds euros sont les supports non risqus de
tout contrat dassurance-vie, ceux au Luxembourg nen drogent pas.
Les fonds externes : Le nombre et la qualit des fonds externes (UC) des contrats luxembourgeois
sont similaires ceux des meilleurs contrats dassurance vie franais haut de gamme, mais le
Luxembourg permet la cration de fonds ddis.
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Les fonds internes collectifs : Les fonds internes collectifs fonctionnent comme des OPCVM
(organismes de placements collectifs en valeur mobilire), ils permettent une gestion collective des
contrats qui est adapte selon le profil du client : prudent, quilibr, dynamique.
Zoom sur les fonds internes ddis des contrats dassurance-vie luxembourgeois
Les fonds internes ddis sont des fonds individuels sur mesure destins un souscripteur
particulier ou une famille. Ces fonds ne sont accessibles qu partir de 250 000 euros et il est
possible davoir plusieurs fonds ddis lintrieur dun contrat dassurance-vie.
Pour des capitaux compris entre 250 000 et 2 500 000 ; linvestisseur peut avoir un
portefeuille de titres cots et non cots.
Pour des capitaux de plus de 2 500 000 : linvestisseur peut avoir des fonds de types D, ce
sont des fonds qui peuvent tre investis sur des actions ou obligations en direct, des fonds
non agrs, des fonds alternatifs (matires premires), des produits indexs sur le cours de
lor.
Demande de renseignement sur louverture dassurance-vie luxembourgeoise
Slection Calci Patrimoine de contrats dassurance-vie au Luxembourg
Le choix des meilleures compagnies dassurances : Allianz, BNP Cardif, Swiss Life
Le choix de la monnaie : Euro, US Dollar, Franc suisse, Livre anglaise, Yen japonais
Le conseil et le suivi : Notre cabinet de gestion prive Calci Patrimoine.
Des frais dentre rduits.
Investissement minimum : 30 000.
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