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Plan de Bionegocio para

la empresa BIOELITE S.A.

Equipo Consultor

lvaro Moreno- Economista


Director del Proyecto

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Andrea Caballero - Economista


Consultora

Contenido
Antecedentes ................................................................................................................................ 8
CONTENIDO .............................................................................................................................. 12
A. Visin del negocio................................................................................................................ 13
1.

LA EMPRESA BIOELITE S.A. .............................................................................................. 14

1.1.

Divisiones .................................................................................................................... 14

1.1.1.

Divisin buceo ......................................................................................................... 14

1.1.2.

Divisin ambiental ................................................................................................... 15

1.1.3.

Divisin ecoturismo ................................................................................................. 15

1.2.

Datos bsicos del proyecto ......................................................................................... 15

1.3.

Objetivos del plan de bionegocios de BIOELITE S.A. ................................................... 16

1.1.1.

Objetivo General ..................................................................................................... 16

1.1.2.

Objetivos especficos ............................................................................................... 16

1.4.

Concepto del negocio .................................................................................................. 16

1.1.3.

Misin ...................................................................................................................... 16

1.1.4.

Visin ....................................................................................................................... 16

1.1.5.

Propuesta de valor / factores claves del xito de BIOELITE S.A. ............................. 16

B. Anlisis estratgico............................................................................................................... 18
2.

ANLISIS ESTRATGICO ................................................................................................... 19

2.1.

Anlisis causa-efecto BIOELITE S.A. ............................................................................. 19

2.1.1.

rbol de problemas ................................................................................................. 19

2.1.2.

rbol de objetivos (soluciones) ............................................................................... 20

2.2.

Anlisis FODA de BIOELITE S.A. ................................................................................... 21

2.2.1.

Matriz de estrategias............................................................................................... 21

2.2.2.

Caracterizacin de las estrategias ........................................................................... 23

C. Anlisis administrativo y operacional ................................................................................ 24


3.

ANLISIS ADMINISTRATIVO Y OPERACIONAL ................................................................. 25

3.1.

Anlisis administrativo ................................................................................................ 25

3.1.1.

Grupo Empresarial .................................................................................................. 25

3.1.2.

Condiciones salariales ............................................................................................. 25

3.1.2.1.
3.2.

Poltica de distribucin de utilidades .................................................................. 26

Estructura de la organizacin ...................................................................................... 26

Contenido
3.2.1.
3.3.

Estilos de direccin .................................................................................................. 26


Plan de Recursos Humanos ......................................................................................... 26

3.3.1.

Descripcin cualitativa y cuantitativa ..................................................................... 26

3.3.2.

Breve descripcin de los cargos .............................................................................. 27

3.3.3.

Presupuesto de Personal......................................................................................... 28

3.4.

Procesos de BIOELITE S.A. ........................................................................................... 28

D. Anlisis de mercado............................................................................................................. 29
4.

ANLISIS DE MERCADO ................................................................................................... 30

4.1.

Entorno ........................................................................................................................ 30

4.1.1.

Anlisis de la Competencia...................................................................................... 31

E. Plan Comercial BIOELITE S.A................................................................................................ 34


5.

PLAN COMERCIAL ............................................................................................................ 35

5.1.

Mezcla de mercado ..................................................................................................... 35

5.1.1.

Productos y servicios BIOELITE S.A.......................................................................... 35

5.1.2.

Precios ..................................................................................................................... 35

5.1.3.

Plan de publicidad y promocin .............................................................................. 36

5.1.3.1.

Acciones y medios ............................................................................................... 36

5.1.3.2.

Presupuesto del plan de publicidad y promocin ............................................... 37

5.1.4.
5.2.

Plaza ........................................................................................................................ 40
Objetivos de ventas ..................................................................................................... 40

F. Anlisis econmico-financiero ............................................................................................ 43


6.

ANLISIS ECONMICO FINANCIERO ............................................................................... 44

6.1.

Anlisis econmico ...................................................................................................... 44

6.1.1.

Inversin en Activos Fijos ........................................................................................ 45

6.1.2.

Inversiones diferidas ............................................................................................... 45

6.1.3.

Inversin en Capital de trabajo ............................................................................... 45

6.2.

Polticas Financieras .................................................................................................... 45

6.2.1.

Polticas de manejo de efectivo .............................................................................. 45

6.2.2.

Polticas para prdidas ............................................................................................ 46

6.2.3.

El presupuesto de ingresos ..................................................................................... 46

6.2.4.

Presupuesto de egresos. ......................................................................................... 46

6.2.5.

Presupuesto de Personal......................................................................................... 47

6.2.6.

Punto de equilibrio .................................................................................................. 47

6.3.

Anlisis financiero ....................................................................................................... 48

Contenido
6.3.1.

El Estado de prdidas y ganancias........................................................................... 48

6.3.2.

Flujo de caja............................................................................................................. 49

6.3.2.1.

Flujo de caja puro o econmico .......................................................................... 49

6.3.2.2.

Flujo de caja del proyecto con financiamiento ................................................... 50

6.4.

Evaluacin del plan de negocios ................................................................................. 50

6.4.1.
6.4.1.1.

Tasa de descuento ................................................................................................... 50


Determinacin de la tasa de descuento para la evaluacin ............................... 50

6.4.2.

Evaluacin al contado o pura del plan de negocios. ............................................... 51

6.4.3.

Evaluacin del plan de negocios con financiamiento ............................................. 52

6.4.4.

Anlisis diferencial, Bioelite con plan de negocios Vs. sin plan de negocios. ......... 52

6.4.5.

Anlisis de sensibilidad ............................................................................................ 53

6.4.6.

Pay Back o periodo de recuperacin de la inversin .............................................. 54

ANEXOS...................................................................................................................................... 55

ndice de Grficos
Grfico 1. rbol de problemas de BIOELITE S.A. ......................................................................... 19
Grfico 2. rbol de problemas de BIOELITE S.A. ......................................................................... 20
Grfico 3. Organigrama actualizado de BIOELITE S.A. ................................................................ 26
Grfico 4. Modelo de las 5 fuerzas de Porter.............................................................................. 30
Grfico 5. Participacin de mercado ........................................................................................... 32
Grfico 6. Participacin de mercado ........................................................................................... 32
Grfico 7. Anlisis de la competencia ......................................................................................... 33
Grfico 8. Ventas ao 2014 BIOELITE S.A. ................................................................................... 40
Grfico 9. Flujos con y sin plan de negocios................................................................................ 52

ndice de Tablas
Tabla 1. Organigrama actualizado de BIOELITE S.A. ................................................................... 15
Tabla 2. Resumen de los datos econmicos y financieros de BIOELITE S.A................................ 16
Tabla 3. Anlisis FODA ................................................................................................................. 21
Tabla 4. Matriz de Estrategias ..................................................................................................... 22
Tabla 5. Anlisis FODA ................................................................................................................. 23
Tabla 6. Presupuesto de personal ............................................................................................... 28
Tabla 7. Listas de precios de BIOELITE ........................................................................................ 36
Tabla 8. Plan de Medios Publicitarios BIOELITE S.A. ................................................................... 37
Tabla 9. Presupuesto mensual plan de medios BIOELITE S.A. .................................................... 38
Tabla 10. Frecuencia mensual de acciones en plan de medios publicitarios BIOELITE S.A. ....... 39
Tabla 11. Frecuencia mensual de acciones en plan de medios publicitarios BIOELITE S.A. ....... 41
Tabla 12. Frecuencia mensual de acciones en plan de medios publicitarios BIOELITE S.A. ....... 41
Tabla 13. Tabla resumen de amortizacin del crdito CFN ........................................................ 42
Tabla 14. Inversin fija, diferida y capital de operacin ............................................................. 44
Tabla 15. Tabla resumen de amortizacin del crdito CFN ........................................................ 44
Tabla 16. Inversin fija ................................................................................................................ 45
Tabla 17. Capital de trabajo mediante el dficit acumulado mximo ........................................ 45
Tabla 18. Presupuesto de ingresos ............................................................................................. 46
Tabla 19. Presupuesto de egresos ao 1..................................................................................... 46
Tabla 20. Presupuesto de personal anual ................................................................................... 47
Tabla 21. Punto de equilibrio en dlares ao 1 .......................................................................... 47
Tabla 22. Punto de equilibrio en unidades vendidas ao 1 ........................................................ 48
Tabla 23. Estado de Prdidas y Ganancias BIOELITE S.A. 2013 ................................................... 48
Tabla 24. Estado de Prdidas y Ganancias proyectado BIOELITE S.A. ........................................ 49
Tabla 25. Flujo de caja puro o econmico BIOELITE S.A. ............................................................ 49
Tabla 26. Flujo de caja del inversionista BIOELITE S.A. ............................................................... 50
Tabla 27. Determinacin de Ke y WACC BIOELITE S.A. ............................................................... 51
Tabla 28. Evaluacin del proyecto al Contado ............................................................................ 51
Tabla 29. Evaluacin del proyecto con prstamo ....................................................................... 52
Tabla 30. Evaluacin de flujo diferencial..................................................................................... 53
Tabla 31. Anlisis de sensibilidad ................................................................................................ 53
Tabla 32. Periodo de recuperacin BIOELITE S.A. ....................................................................... 54

Antecedentes
Los principios del Bionegocio
Biocomercio se define como El conjunto de actividades de recoleccin, produccin,
procesamiento y comercializacin de bienes y servicios derivados de la biodiversidad nativa,
bajo criterios de sostenibilidad ambiental, social y econmica. La columna vertebral de este
concepto es el conjunto de principios y criterios (P&C) que responden a los objetivos de la
Convencin de Diversidad Biolgica (CDB); a la Comisin de Desarrollo Sostenible, y a las
Metas de Desarrollo del Milenio. En l se resalta, adems, la importancia de trabajar dentro
del marco de la Convencin CITES para resguardar la integridad de las especies en vas de
extincin.
El trmino bionegocio se refiere a las actividades relacionadas con la extraccin o la
produccin, transformacin y comercializacin de bienes y servicios derivados de la
biodiversidad nativa (recursos genticos, especies y ecosistemas) de acuerdo con criterios de
sostenibilidad ambiental, social y econmico.
El bionegocio representa en s mismo la aplicacin de prcticas sostenibles de Gestin
Ambiental, que se realiza en todo el mundo. Esta prctica contribuye a aumentar la
exportacin de todo el pas, en particular la exportacin de productos y servicios derivados de
la biodiversidad y estimula la diversificacin de las exportaciones; fortalece los sectores
basados en la biodiversidad, incluyendo la mejora del marco normativo que promueva su
desarrollo sostenible; facilita el acceso de las pequeas y medianas empresas (PyMES) con
productos de calidad diferenciada a los mercados nacionales e internacionales.
El conjunto completo de los Principios y Criterios de bionegocio se consideran en el
documento Iniciativa bionegocio de la UNCTAD. Principios y Criterios de bionegocio (2007) e
incluye lo siguiente:
Principio 1 - Conservacin de la biodiversidad.
Principio 2 - El uso sostenible de la biodiversidad.
Principio 3 - Distribucin justa y equitativa de los beneficios derivados del uso de la
biodiversidad
Principio 4 - Sostenibilidad socio-econmica (productiva, financiera y de mercado).
Principio 5 - El cumplimiento de las normativas nacionales e internacionales.
Principio 6 - El respeto de los derechos de los actores involucrados en el bionegocio.
Principio 7 - Claridad sobre la tenencia de la tierra, el uso y el acceso a los recursos naturales y
los conocimientos

Antecedentes
Proyecto Facilitacin de financiamiento para negocios
basados en la biodiversidad y apoyo a actividades de
desarrollo de mercados de la Regin Andina
El proyecto Facilitacin de financiamiento para negocios basados en la biodiversidad y
apoyo a actividades de desarrollo de mercados de la Regin Andina se implementa
paralelamente en Ecuador, Per y Colombia y tiene como objetivo proteger y aprovechar de
manera sostenible la biodiversidad de la regin andina, apoyando al sector del Biocomercio. Es
financiado por el Fondo Mundial para el Medio Ambiente (GEF por sus siglas en ingls); la
entidad implementadora es el Programa de Naciones Unidas para el medio Ambiente (UNEP
por sus siglas en ingls); el Banco de Desarrollo de Amrica Latina CAF es la agencia ejecutora
a nivel regional y CORPEI es la Unidad Ejecutora a nivel Nacional en estrecha colaboracin con
el MAE.
El proyecto incluye la ejecucin de seis componentes:
1. Componente 1: se refiere al desarrollo y racionalizacin de polticas vinculadas al
Biocomercio, se trabaja en estrecha relacin con el MAE (Direccin Nacional de
Biodiversidad).
2. Componente 2: apunta a mejorar el acceso a los mercados de productos provenientes de la
biodiversidad, con actividades como estudios de mercado, investigacin y desarrollo de
productos, elaboracin de planes de manejo sostenible, implementacin de estrategias de
mercado y promocin de productos, desarrollo programas de favorecimiento a la calidad y
logstica.
3. Componente 3: apunta a la formacin de capacidades empresariales y contribucin al
mejor entendimiento del Biocomercio, con actividades como la ejecucin de programas de
capacitacin, asesora en elaboracin de planes de negocio y otros planes de gestin
empresarial para iniciativas de Biocomercio.
4. Componente 4 busca generar y mejorar el acceso a la informacin sobre productos y
servicios de biocomercio tanto para los productores como consumidores.
5. En el componente 5 se establece un fondo de financiamiento para iniciativas Biocomercio,
CORPEI CAPITAL es el socio estratgico en este componente.
6. Componente 6 se refiere a la ejecucin de proyectos piloto que permitan demostrar la
viabilidad del Biocomercio, actualmente se cuenta con proyectos en marcha en
cooperacin con el Programa BioCAN de la Comunidad Andina de Naciones y la
Cooperacin Alemana al Desarrollo - GIZ.

Resumen ejecutivo
El presente informe tiene como objetivo mostrar la factibilidad de la implementacin de un
plan de bionegocios para la empresa de servicios de buceo, consultora e investigacin
biolgica/ambiental y ecoturismo vinculado a la actividad marina BIOELITE S.A., empresa que
se encuentra en marcha en la ciudad de Guayaquil.
BIOELITE S.A. se enfoca a la zona de influencia de la ciudad de Guayaquil (Santa Elena, Guayas
y El Oro principalmente). Los productos y servicios a ofrecer son: cursos certificados de buceo
SSI, venta de accesorios y equipos, mantenimiento, buceo comercial/industrial, servicios
ambientales, servicio de laboratorio anlisis de agua, consultora ambiental, biologa,
investigacin, tour de buceo, tour temticos, observacin de, vida marina, caminatas, entre
otros.
Los clientes de BIOELITE S.A. son de varios tipos, desde turistas que desean conocimientos
bsicos a practicar o a conocer el buceo, los residentes de la zona de influencia que ya
conozcan o quieran iniciarse en el deporte, los profesionales y universitarios de la zona y del
resto de la provincia que, entre sus actividades deportivas, puedan programar cursos para
salidas de buceo, las empresas que deseen potenciar las habilidades laborales y personales de
sus trabajadores, los profesionales del buceo que quieran realizar inmersiones certificadas y
los profesionales del mar que precisen algn curso de perfeccionamiento o, simplemente,
requieran de la tienda para reponer implementos y equipos, as como mantenimiento en
general.
En Ecuador existen no ms de 10 escuelas de buceo, y un nmero mayor de instructores
certificados, as mismo, existen escuelas e instructores, que independientemente de su
certificacin y credenciales, dictan cursos de buceo de manera formal e informal, mezclados
con otras actividades tursticas. En Guayaquil para la zona de influencia de la empresa BIOELITE
S.A. existen 4 empresas que son competidoras directas, que abarcan cerca del 78% del
mercado: OCEAN REEF SUB ACQUA ECUADIVE y TORTUGA.
En consultora y servicios profesionales ambientales, existen muchas empresas y profesionales
prestigiados en dicha rama, podemos nombrar a muchas empresas consultoras y profesionales
de alto prestigio, sin embargo SAMBITO junto a Efficacitas, Consulambiente, TerraConsult, PSI
son de las consultoras de servicios ambientales ms prestigiosas y de mayor presencia en el
mercado, cada con su especialidad. BIOELITE S.A aparece con su especialidad de anlisis de
agua con especialidad en macroinvertebrados sumando a servicios ambientales tradicionales.
En ecoturismo, se toma la decisin de iniciar con esta actividad en 2013 para entrar en el
mercado en el 2014, junto a la implementacin del presente plan de negocios. Los servicios de
turismos sern aquellos afines a las actividades de buceo y afines a la recreacin y observacin
martima y el ecoturismo.
Habiendo sometido a BIOELITE S.A. a un anlisis estratgico y de entorno, se identific que los
principales problemas o debilidades de BIOELITE se agrupan en:

Resumen ejecutivo

Estratgicos: Falta de planificacin (estratgica), baja inversin

Comerciales: ausencia de plan de marketing y metas, muy baja comunicacin,


publicidad y promocin

Estructurales: ausencia de organizacin empresarial, falta de polticas organizacionales


ausencia de procesos definidos, falta de estructura organizacional, insuficiente
infraestructura y equipamiento y limitada logstica y movilizacin.

Lo anterior deriva en: Falta de metas de mediano ni largo plazo (pocas de corto plazo), se vive
el da a da, el nivel de ventas es bastante mejorable, no hay organizacin ptima, baja
comercializacin de productos, poco crecimiento.
Las estrategias principalmente se basan en la organizacin de la empresa, formalizar
estructura y organizar las reas, separar claramente los gastos de BIOELITE S.A. de los de sus
accionistas, establecer metas de corto y mediano plazo a travs del plan, desarrollar
estrategias comerciales y de comunicacin de forma continua y adecuar las facilidades de
infraestructura y logstica.
Las inversiones iniciales para la implementacin del Plan de bionegocios ascienden a un total
de US$ 38,384, de los cuales el 69% corresponden a inversiones fijas, el 17% a inversiones
diferidas y 13% a capital de trabajo. Se espera financiar los requerimientos de recursos a travs
de una relacin deuda capital del 50%-50%, por medio de un prstamo bancario (CFN, 2013)
con una tasa del 9.45% anual.
Durante el primer ao se espera abarcar un total de ventas de 869 tems, lo cual generar
ingresos por US$.212.000, respecto a los USD$ 108.000 actuales. Haciendo un pronstico, se
espera que despus de 5 aos se puedan gestionar la venta de al menos 1.714 tems de
basura, lo que representa ingresos brutos por US$ 378.610.
Al realizar el anlisis de factibilidad econmica y financiera se obtiene una rentabilidad
reflejada en la tasa interna de retorno TIR del 202.38%, un valor actual neto VAN de 159.243 y
el payback es al 1er ao. Al realizar el anlisis de sensibilidad, se identificaron las variables
precios de venta y costos directos de venta. Al analizarse 4 escenarios en los cuales dichas
variables sufren incrementos y decrementos hasta del 15%, se encontr que el proyecto es
ms sensible a la variable precios.
Con los antecedentes descritos se presenta a continuacin el desarrollo del plan de
bionegocios de la empresa BIOELITE S.A.

CONTENIDO

A.
B.
C.
D.
E.
F.

A. Visin del negocio

1. LA EMPRESA BIOELITE S.A.


La empresa BIOELITE S.A. inicia sus operaciones en el ao 2007, con la divisin de buceo de la
mano de sus fundadores, Bilogos Maritza Crdenas y Miguel Trivio, la escuela de buceo est
dirigida por el Bilogo Miguel Trivio quien es un Instructor Certificador SSI con muchos aos de
experiencia en la industria del buceo, este nivel le permite entrenar y certificar desde los niveles
iniciales hasta Instructores de Buceo Open Water de SSI.
Inicialmente inicia con la venta de accesorios y equipos para buceo, cursos de buceo con
certificacin internacional por SSI1, (Scuba Schools Internatinal) y otros servicios asociados. Para el
ao 2012, BIOELITE incorpora formalmente el rea ambiental a las actividades de la empresa con
servicios especializados en calidad de agua. Habiendo incursionado en actividades tursticas
eventualmente, para el 2014 BIOELITE S.A planea integrar el rea de ecoturismo a sus unidades
estratgicas de negocios debido a la afinidad y complementariedad que el ecoturismo,
principalmente relacionado al mar, se puede desarrollar junto con las otras lneas de negocios de
BIOELITE S.A.
Dese sus inicios BIOELITE S.A. fue concebido como una empresa amigable con la naturaleza y el
entorno, que presenta una alternativa responsable y a su vez rentable para sus accionistas y la
sociedad en general enfocando la filosofa de la preservacin y manejo adecuado de los recursos y
el equilibro entre las actividades humanas y el entorno, esto implica el compromiso de satisfacer
las necesidades actuales de las personas sin comprometer la capacidad de las futuras
generaciones para maximizar el capital de la empresa. Este es el reto de BIOELITE S.A. como un
bionegocio.

BIOELITE S.A. dicta cursos de buceo de diferentes niveles, avalados por SSI, Desde hace ms de 40
aos SSI suministra materiales de enseanza, formacin y certificaciones de buceo para
buceadores, instructores de buceo, centros de buceo y resorts en todo el mundo. Desde 1970, SSI
se ha extendido a 30 Centros de Servicios, est representada en ms de 110 pases con ms de
2.500 localizaciones Internacionales y tiene materiales impresos en ms de 25 idiomas. SSI al ser
una de las escuelas internacionales ms destacadas en buceo, es claramente un nombre en el que
se puede confiar dentro de la comunidad del buceo y atribuimos ese xito a unos estndares
intransigentes y a estar centrados en la calidad y no en la cantidad.
Adicional a los cursos, BIOELITE S.A ofrece el servicio de venta de implementos y equipos para la
actividad de buceo, los implementos desde los niveles bsicos, as como equipamiento
profesional, siempre con la garanta y asesora para los clientes, as como talleres de reparacin y
mantenimiento de equipos. La divisin de buceo tambin ofrece servicios de buceo comercial y
otros servicios afines a la actividad del buceo.

http://www.divessi.com

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

1.1. Divisiones
1.1.1. Divisin buceo

14

1.1.2. Divisin ambiental


En la divisin ambiental de la compaa BIOELITE S.A. se enfoca en brindar servicios profesionales
de asesora, consultora e investigacin en temas medio ambientales y de biologa mara, as como
servicio de laboratorio para anlisis de agua. Bioelite se especializa en estudios de la estructura
comunitaria de macroinvertebrados acuticos de ecosistemas estuarios y de aguas continentales,
enfocados a la determinacin de la calidad de las aguas su funcionamiento, integridad biolgica y
estado de conservacin.
Ente los servicios a ofrecer estn los servicios de laboratorio de aguas: anlisis de fitoplancton.
Anlisis de zooplancton, anlisis de macroinvertebrados, evaluacin de la calidad de aguas
continentales mediante el uso de bioindicadores. en el rea de consultora tenemos: estudios de
diversidad, abundancia y distribucin de plancton y macroinvertebrados, estudios submareales de
invertebrados y peces en ecosistemas marinos, monitoreo ambientales: fsicos, qumicos y
biolgicos, monitoreo submareal de macroinvertebrados y peces marinos, estudios de impacto
ambiental, elaboracin de planes de prevencin, mitigacin y remediacin de impactos
ambientales generados por actividades hidrocarburferas, diagnstico y caracterizacin ambiental
de ecosistemas acuticos: ocanos, ros, lagos, embalses, fotografa submarina.

1.1.3. Divisin ecoturismo


Se dedicar principalmente a las actividades ecotursiticas vinculadas o afines a la actividad de
buceo y martima, tales como tours de buceo, tours de observacin de ballenas y fauna marina,
tours a playas de la costa, caminatas ecolgicas, etc.

1.2. Datos bsicos del proyecto


Tabla 1. Organigrama actualizado de BIOELITE S.A.
Definicin de la empresa
Sociedad Annima
Guayaquil
Buceo y ecoturismo: Guayas-Santa Elena y zona de
Alcance
influencia. Divisin ambiental nacional.
Personal y estructura
Actualmente trabajan 4 personas, con la implementacin
organizativa
del plan se llegar a 9.
Cursos certificados de buceo SSI
Buceo
Venta de accesorios y equipos
Mantenimiento Buceo comercial/industrial
Servicios ambientales,
servicio
de laboratorio,
Cartera
Ambiental
anlisis
de agua,
de
consultora
ambiental,
servicios
biologa e Investigacin.
Tours de buceo,
tours temticos,
Ecoturismo
observacin de vida marina,
caminatas Otros
Facturacin actual
USD$ 108.000
Elaborado por: El equipo consultor

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Forma jurdica
Localizacin

15

Tabla 2. Resumen de los datos econmicos y financieros de BIOELITE S.A.


Detalle
Inversin
Ventas

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

38,384
212,000 269,440 315,076 344,191 378,610

Egresos

150,409 206,688 242,618 266,640 286,915

Flujo Operacional

61,591

62,752

72,458

77,552

91,695

6,443

6,443

6,443

6,243

6,243

UAII

55,148

56,309

66,015

71,309

85,452

Utilidad Neta
FLUJO NETO DE EFECTIVO -19,192

34,743
38,034

35,475
38,455

41,590
44,228

44,924
46,987

53,835
62,179

Flujo no Operacional

Elaborado por: El equipo consultor

1.3. Objetivos del plan de bionegocios de BIOELITE S.A.


1.1.1. Objetivo General
Contar con un plan de bionegocios para la empresa BIOELITE S.A. para los prximos 5 aos.

1.1.2.

Objetivos especficos

Organizar administrativa y operacionalmente a la empresa BIOELITE S.A.


Aumentar sustancialmente las ventas de la empresa para generara crecimiento.
Aumentar la posicin de mercado de la empresa BIOELITE S.A.
Maximizar las inversiones y rentabilidad de la empresa BIOELITE S.A.

1.4. Concepto del negocio


1.1.3. Misin

1.1.4.

Visin

BIOELITE S.A. Ser referente en el desarrollo del buceo, investigacin subacutica y el ecoturismo,
a nivel regional por el mejoramiento continuo de nuestros servicios con la aplicacin de buenas
prcticas que conlleven a minimizar los impactos sobre los ecosistemas y las comunidades
contribuyendo al mejoramiento de la calidad de vida de la sociedad promoviendo la conservacin
marina.

1.1.5.

Propuesta de valor / factores claves del xito de


BIOELITE S.A.

La empresa tiene un fuerte compromiso socio-ambiental por cuidar el medio ambiente.


Este factor contribuir para obtener apoyo de la sociedad y de organismos
gubernamentales.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Desarrollar el buceo, la investigacin subacutica y el ecoturismo, a nivel nacional e internacional,


cumpliendo los ms altos estndares de calidad; as como, el desarrollo de proyectos, consultoras
e investigaciones en ecosistemas acuticos que contribuyan al manejo sustentable de los recursos
naturales, satisfaciendo las necesidades del presente sin comprometer a las futuras generaciones.

16

Es un buen negocio, en el sentido de ser sostenible econmicamente, pero a la vez


contribuir a mejorar la sostenibilidad ambiental por acercar a la sociedad a los
ecosistemas marinos y a la naturaleza a las personas.

Contribuye al desarrollo social por medio de la investigacin en el rea de ecosistemas


marinos en reas donde hay poco estudio en el pas.

Ser una empresa que ayuda a las Instituciones pblicas y privadas en el desarrollo de sus
actividades a travs de la asesora ambiental y biolgica.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

17

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

B. Anlisis estratgico

18

2. ANLISIS ESTRATGICO
2.1. Anlisis causa-efecto BIOELITE S.A.
2.1.1. rbol de problemas
Grfico 1. rbol de problemas de BIOELITE S.A.

En el grfico anterior se muestra el anlisis de problemas actuales de la empresa BIOELITE,


representado por un rbol de problemas producto de una lluvia de ideas realizada por los
accionistas. Est anlisis permite ver la interrelacin de los problemas bajo la lgica causaefecto, as al analizar un problema este tendr identificados hacia abajo sus causas
fundamentales y los efectos negativos que produce a la empresa al no ser corregidos. En dicho
rbol de problemas se visualiza que los principales problemas actuales son:

Estratgicos: Falta de planificacin (estratgica), baja inversin

Comerciales: ausencia de plan de marketing y metas, muy baja comunicacin, publicidad


y promocin

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Elaborado por: El equipo consultor

19

Estructurales: ausencia de organizacin empresarial, falta de polticas organizacionales


ausencia de procesos definidos, falta de estructura organizacional, insuficiente
infraestructura y equipamiento y limitada logstica y movilizacin.

El problema central de BIOELITE es la falta de organizacin empresarial y formalidad en el


manejo empresarial, lo que implica polticas empresariales (financieras y comerciales),
organizacin y de procesos definidos y documentados.
Lo anterior deriva en: Falta de metas de mediano ni largo plazo (pocas de corto plazo), se vive el
da a da, el nivel de ventas es bastante mejorable, no hay organizacin ptima, baja
comercializacin de productos, poco crecimiento lo que implica como efecto final bajas utilidades
empresariales.

2.1.2. rbol de objetivos (soluciones)


Identificados los problemas de BIOELITE S.A. a travs del rbol de problemas, la metodologa
implica invertir el rbol para visualizar las relaciones ahora positivas medio-fines, as al
solucionar un problema con un medio o solucin, este generar un fin alcanzado, as la empresa
con la situacin deseable permitir aumentar sus utilidades empresariales: La visualizacin del
rbol positivo permitir enfocar a la BIOELITE a implementar la estrategias que permitan mejorar
la situacin actual para alcanzar la situacin ideal.

Elaborado por: El equipo consultor

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Grfico 2. rbol de problemas de BIOELITE S.A.

20

2.2. Anlisis FODA de BIOELITE S.A.


Se plantean en la siguiente tabla de modo resumido las principales amenazas y oportunidades
que se presentan para el desarrollo de las actividades de BIOELITE S.A., as como las ventajas y
desventajas de la empresa.

Tabla 3. Anlisis FODA


Fortalezas
Debilidades
Nivel ms alto de certificacin en buceo, Baja capacidad de inversin
instructor nico en el Ecuador y en la regin Falta de plan comercial
Phd biologa marina
Falta de estrategias
Experiencia en todos los niveles de la Falta estructura y poltica organizacional
industria del buceo
Calidad de servicio al cliente mejorable
Centro con mayor cantidad de instructores a
nivel nacional
Especialistas en estudios bioacuticos
Buena relacin comercial con otros centros
Alianzas estratgicas con instituciones
acadmicas, instituciones pblicas de
investigacin.
Oportunidades
Amenazas
Poltica pblica para el desarrollo de turismo Regulaciones gubernamentales
sostenible
Regulacin de aranceles de equipos de
Incremento de zonas de desarrollo
buceo
urbanstico en regin costera
Visin del buceo como un deporte para
Demanda regional en temas de biocomercio
personas con muy buena condicin
fsica.
Aumento de financiamiento de organismos
internacionales
para
bionegocios
y Competencia de centros deportivos y
desarrollo sustentable
operadores tursticos que ofrecen
cursos de buceo y tours de dudosa
Crecimiento de la actividad del buceo en la
calidad/seguridad a precios ms bajos
costa ecuatoriana
Otras plazas

2.2.1. Matriz de estrategias


Con la informacin anterior se puede disear estrategias que empoderen las fortalezas
aprovechando las oportunidades, minimicen las debilidades y amenazas de BIOELITE S.A. Esto se
hace de la siguiente forma:
La estrategia mini-mini busca minimizar debilidades y amenazas.
La estrategia mini-maxi intentan minimizar las debilidades y maximizar las oportunidades.
La estrategia maxi-min utiliza las fortalezas de la organizacin para ocuparse de las amenazas en
el ambiente. La meta es maximizar las primeras, minimizando las segundas.
La estrategia maxi-maxi capitalizada las fortalezas para aprovechar las oportunidades, es la ms
deseable.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Elaborado por: El equipo consultor

21

Elaborado por: El equipo consultor

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Tabla 4. Matriz de Estrategias

22

2.2.2. Caracterizacin de las estrategias


Tabla 5. Anlisis FODA
ESTRATEGIAS OFENSIVAS (MAXI-MAXI)

TIPO DE ACCIN FRECUENCIA

INCURSIN DIRECTA A OTRAS PLAZAS

META

CONSTANTE

CENTRALIZACIN DE VENTAS

ESTRATEGIA

CONSTANTE

PROMOCIN DE CREDENCIALES

GESTIN

CONSTANTE

MAYOR CONTROL A INSTRUCTORES

GESTIN

CONSTANTE

SEGUIMIENTO A CLIENTES PARA VENTAS

GESTIN

CONSTANTE

ESTRATEGIAS CON SOCIOS

ESTRATEGIA

EVENTUAL

CERTIFICARSE MAE

GESTIN

ANUAL

ADHERIRSE A GREMIOS

GESTIN

ANUAL

MAYOR PRESENCIA EN PROCESOS PBLICOS

GESTIN

MENSUAL

LICENCIA DE GUIANZA

GESTIN

ANUAL

AUMENTO DE LOBBY Y RR.PP

GESTIN

CONSTANTE

CONVENIOS CON INSTITUCIONES Y ACADEMIA

GESTIN

EVENTUAL

PLANIFICACIN DE MEDIANO Y LARGO PLAZO

ESTRATEGIA

ANUAL

AUMENTO DE VOLMENES E TEMS DE VENTA

META

ANUAL

ORGANIZACIN EMPRESARIAL

ESTRATEGIA

INICIAL

ADAPTACIN A NORMATIVAS

GESTIN

CONSTANTE

PLAN DE INVERSIONES (DEUDA INVERSIN)

GESTIN

INICIAL

DESARROLLO DE LNEA TURSTICA (PORTAFOLIO)

ESTRATEGIA

ANUAL

DESARROLLAR PLAN DE PUBLICIDAD Y PROMOCIN

ESTRATEGIA

ANUAL

PLAN COMERCIAL Y METAS

ESTRATEGIA

INICIAL

ESTRATEGIAS DEFENSIVAS (MAXI-MINI)

ESTRATEGIAS DE SUPERVIVENCIA (MINI-MINI)

MEJORA DE INFRAESTRUCTURA Y LOGSTICA


ESTRATEGIAS ADAPTATIVAS (MINI-MAXI)

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Elaborado por: El equipo consultor

23

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

C. Anlisis administrativo y
operacional

24

3. ANLISIS ADMINISTRATIVO Y OPERACIONAL


3.1. Anlisis administrativo
3.1.1.

Grupo Empresarial

El grupo empresarial est encabezado por los Seores


Bil. Miguel Trivio
Bilogo marino graduado en la Universidad de Guayaquil en el ao 1997. Bucea desde 1995 y es
instructor de Buceo SSI desde 1998. En la actualidad tiene el nivel de trainner por Instructor
Certifier lo que le permite certificar a buzos desde el nivel Open Water Diver hasta Instructor. En
la industria del buceo en el Ecuador ha ocupado todos los niveles de formacin tales como, venta
de equipos de buceo, gua de tour diario de buceo, gua de crucero de buceo, instructor en las
especialidades de Nitrox, profundidad, buceo nocturno, navegacin, buceo desde embarcaciones,
estrs y rescate. Ha trabajado como consultor ambiental en el Parque Nacional Galpagos, Parque
Nacional Machalilla y otros sitios de la costa ecuatoriana. Ha sido instruido por profesionales
extranjeros en video, edicin y fotografa submarina. En el 2009 se hizo merecedor de ingresar al
selecto grupo del PRO-Platinum 5000 divers que otorga la agencia certificadora Scuba Schools
International (SSI) por haber excedido los 5000 buceos.
Biol. Maritza Crdenas Calle
Bilogo marino graduado en la Universidad de Guayaquil en el ao 1997, Consultora
Independiente registrada por el Ministerio del Ambiente, M.Sc. Manejo Sustentable de Recursos
bioacuticos y Medio Ambiente, Facultad de Ciencias Naturales .Universidad de Guayaquil. Y
actualmente candidata a Ph.D. Ecologa y contaminacin de ecosistemas acuticos. School of Life
Sciences, Heriot Watt University, Edinburgh, United Kingdom. Amplia experiencia en la
identificacin taxonmica en grupos biolgicos tales como moluscos, crustceos, artrpodos y
poliquetos, esto nos ha permitido desarrollar importantes proyectos de investigacin en sistemas
hdricos contaminados por petrleo en las zonas de Lago Agrio, Orellana, Estero Salado y
seguimos monitoreando la calidad de las aguas en diferentes provincias de la costa.

Economista de profesin, con experiencia de ms de 30 aos como administrador de la Facultad


de Medicina en la Universidad de Guayaquil y en el Vicerrectorado Acadmico.
Todos los miembros del grupo empresarial sern los accionistas de la empresa, as como
miembros de la Junta Directiva.
Las reuniones de la Junta de Accionistas, sern de carcter ordinario y extraordinario y se
realizarn como mnimo una vez por ao.

3.1.2.

Condiciones salariales

Los miembros del directorio no cobraran dietas ni remuneraciones por sesionar, al menos durante
los 3 primeros aos.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Econ. Humberto. Crdenas Macias

25

3.1.2.1.

Poltica de distribucin de utilidades

Durante los primeros 3 aos, se ha estimado reinvertir las utilidades, para incrementar el nivel de
patrimonio de la Compaa. A partir del cuarto ao de operacin, se evaluar la viabilidad de pago
de dividendos.

3.2. Estructura de la organizacin


BIOELITE se dividir en departamentos. Tendr una Gerencia General que ser la responsable de
la marcha administrativa y financiera de la empresa asegurando los procesos de las reas
agregadores de valor, las cuales son: Gerencia de Buceo, Gerencia Ambiental y Gerencia de
Ecoturismo.

Grfico 3. Organigrama actualizado de BIOELITE S.A.

Elaborado por: El equipo consultor

3.2.1.

Estilos de direccin

De igual forma, as como se espera que la empresa con el tiempo incremente sus ingresos, lo cual
le permita hacer reinversiones y recapitalizaciones para asegurar su crecimiento, la inversin en la
capacitacin y perfeccionamiento del personal ser pilar principal de la filosofa administrativa de
este negocio.

3.3. Plan de Recursos Humanos


3.3.1.

Descripcin cualitativa y cuantitativa

Se requiere de personal con caractersticas especficas de acuerdo a cada uno de los cargos y
principalmente con valores, con aptitudes y actitudes adecuadas para la marcha de la empresa.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

A pesar de que la estructura es piramidal, la direccin ser de puertas abiertas fomentando la


comunicacin y la confianza entre el personal de la empresa. Uno de los valores ms importantes
ser el generar un clima laboral adecuado para que tanto la gerencia, personal administrativo y de
planta trabajen en armona y a satisfaccin.

26

Altos valores ticos y morales, capacidad de trabajo en equipo y disposicin para el trabajo a
presin sern altamente tomadas en cuenta al momento de seleccionar al personal.
Para los cargos de gerencia, analista de calidad de agua e investigador, se requiere a los menos
estudios de tercer nivel, mientras que el resto del personal se espera que tengan formacin
tcnica.

3.3.2.

Breve descripcin de los cargos

Gerente General: Educacin Superior: Carreras Administrativas o afines. Conocimientos de


Administracin de Empresa, Manejo de personal y contables. Planificar, coordinar, y facilitar las
actividades de todas las reas de operaciones, asegurando recursos, funcionamiento y
conservacin de las instalaciones.
El Asistente, deber colaborar con el Gerente General en el cumplimiento de sus funciones,
asegurando un correcto registro de datos.
Gerente de Buceo, Educacin Superior: Administracin, Biologa, Ciencias oceanogrficas. Tendr
a su cargo todas las actividades vinculadas al buceo, los cursos de buceo, las ventas de
implementos y accesorios, el servicio tcnico para equipos y otros servicios especializados como
buceo comercial e industrial.
Gerente Ambiental, Educacin Superior: Biologa, Ingeniera ambiental, Maestra en reas
ambientales. Tendr a cargo todas las actividades vinculadas a la investigacin, consultora,
servicios de laboratorio.
La Gerencia de Ecoturismo, Educacin Superior: reas afines al turismo. Tendr a su cargo el
desarrollo de las actividades eco-tursticas, como observacin de ballenas, tours de buceo, tours y
guianza a lugares de inters en paquetes estandarizados e individuales.
El detalle del resto de cargos se encuentra en el anexo 3 que contiene los manuales de funciones
de la empresa.

Plantilla inicial mnima:


1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Gerente General
Asistente Administrativa
Gerente de Buceo
Vendedor
Tcnico
Gerente Ambiental
Gerente de Ecoturismo

Los instructores son un cargo externo, es decir, no tiene vinculacin en relacin de dependencia
con BIOELITE, gana honorarios profesionales por comisiones de venta y dictado de cursos.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

A continuacin se detalla la planificacin del recurso humano para BIOELITE S.A. Se ha establecido
una platilla ideal y una plantilla mnima para el inicio de la implementacin del plan de
bionegocio.

27

3.3.3.

Presupuesto de Personal

En la tabla siguiente se puede apreciar el presupuesto de personal para el ao 1. Dicho


presupuesto incluye todos los beneficios laborales, decimos y fondos de reserva. El presupuesto
de mano de obra directa asciende a USD$ 51,787 y el de mano de obra indirecta asciende a USD$
78,217, dando un total de USD$ 130.005 para el ao 1.

Plantilla ideal a implementarse a partir del segundo ao del plan de Bionegocio ser la siguiente:

Tabla 6. Presupuesto de personal

Elaborado por: El equipo consultor

* cargos que se incorporarn a partir del segundo ao de operacin


** cargos que se incorporarn a partir del tercer ao de operacin

3.4. Procesos de BIOELITE S.A.


Tal como se estableci en las estrategias empresariales, es importante que la empresa cuente con
el manual de procesos, por lo cual se contempla dentro de la inversin, una consultora para
levantamiento, diagnstico, mejora y elaboracin de los manuales de procesos de BIOELITE S.A.
Esto tendra un costo estimado de USD$ 4.000,oo.
Procesos Administrativo
Procesos de las gerencias agregadoras de valor: Buceo, Ambiental y Eco-Turismo
Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

28

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

D. Anlisis de mercado

29

4. ANLISIS DE MERCADO
4.1. Entorno
Para realizar el anlisis de entorno se ha utilizado el Modelo de las Cinco fuerzas de Porter, dentro
del cual se consideran:
Las amenazas existentes por parte de competidores potenciales.
Las amenazas por parte de productos sustitutos.
El poder de negociacin con los clientes
El poder de negociacin con los proveedores, y
La competencia existente en el mercado, que se ve afectada por estos factores.
A continuacin la representacin grfica del Modelo de las 5 fuerzas de Porter para este plan de
negocios.
Grfico 4. Modelo de las 5 fuerzas de Porter

Proveedores
Empresas, empresas que provean
de equipos de buceo. SSI.

Competidores
Otras empresas que ofrezcan el
servicio de BIOELITE:
Buceo
o
OCEAN REEF
o
SUB ACQUA
o
ECUADIVE
o
TORTUGA
En consultora
o
SAMBITO
o
Efficacitas,
o
Consulambiente,
o
TerraConsult,
o
PSI
En ecoturismo
o
Operadores

Sustitutos
Empresas con servicios afines, como
operadores de turismo.

Elaborado por: El equipo consultor

Clientes
Buceo: Buzos aficionados, buzos
profesionales, empresas
relacionadas actividades acuticas.
Consultora: Instituciones pblicas
y privadas que requieren de
servicios de laboratorio
especializados en agua y servicios
ambientales en general.
Ecoturismo: Personas que requieran
de actividades de ocio, descanso y
esparcimiento relacionado al mar y
al medio ambiente

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Competidores potenciales
Nuevas empresas que ofrezcan el
servicio.
Empresas existentes que ofrezcan el
servicio.

30

Competidores Potenciales.- Se consideran como competidores potenciales aquellas nuevas


empresas que pudieran surgir durante la vida del proyecto, de igual forma las empresas que ya
existen pero que an no tienen el servicio que ofrece BIOELITE S.A., pero que podran ofrecerlo en
un futuro cercano.
Sustitutos.- Se puede considerar como sustitutos aquellas empresas que no son escuelas de
buceo, pero por alguna vinculacin afn a la actividad aprovechen la oportunidad de ofrecer uno,
alguno o todos los servicios de BIOELITE S.A. de forma eventual, frecuente o continua.
Un ejemplo son las operadoras de turismo, que suelen incluir en sus paquetes, paseos de buceo e
inclusive cursos, que no siempre tienen el apoyo de alguna escuela certificada ni las garantas
de seguridad para los pasajeros.
Clientes.- El grupo objetivo, conformado por:

BUCEO: Personas entre 16 y 60 aos (aunque no existe rangos de dad definidos) que
desean aprender a bucear como una opcin de deporte acutico, con ninguna
experiencia, nivel, bsico, intermedio o avanzado, aficionados al buceo deportivo as
como buzos de nivel avanzado, que requieran de cursos de perfeccionamiento,
credenciales, as como accesorios, equipos, mantenimiento y alquiler de equipos.
Empresas privadas o pblicas que requieren servicios especializados de buceo comercial.

CONSULTORA: Instituciones pblicas, empresas privadas y pblicas que requieran de


servicios especializados de laboratorio para anlisis de agua, as como estudios.
Consultoras e investigaciones en el rea ambiental y biolgica.

ECO-TURISMO: Personas que deseen paquetes tursticos, como paseos, caminatas, tours
de buceo y actividades de esparcimiento afines a actividades acuticas y ecotursiticas.

Competidores.- Otras escuelas y tiendas de buceo, consultoras ambientales y operadoras


tursticas especializadas en actividades marinas.

4.1.1.

Anlisis de la Competencia

BIOELITE S.A. se encuentra en aproximadamente un tercer lugar respecto a sus competidores en


relacin a las actividades de buceo, con una participacin de aproximadamente el 15%. Siendo
Ocean Reef el lder con un 50%, luego Sub Acqua con un 25% y al final estaran Ecuadive, tortuga y
otros.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Proveedores.- Los proveedores son empresas de extranjero que venden equipo especializado y
empresas locales que importan equipos como Ocean Reef.

31

Grfico 5. Participacin de mercado

Elaborado por: El equipo consultor

Elaborado por: El equipo consultor

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Grfico 6. Participacin de mercado

32

Grfico 7. Anlisis de la competencia

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Elaborado por: El equipo consultor

33

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

E. Plan Comercial BIOELITE S.A.

34

5. PLAN COMERCIAL
5.1. Mezcla de mercado
5.1.1. Productos y servicios BIOELITE S.A.
Para la elaboracin del plan comercial se ha agrupado los productos de las tres divisiones en 9
tems que forman la cartera de productos y servicios de BIOELITE S.A.
Productos divisin buceo
Cursos de buceo certificados por SSI, desde los niveles bsico, intermedio, avanzados,
nivel instructor.
Venta de accesorios y equipos de buceo.
Mantenimiento y reparacin de equipos, llenado de tanques, etc.
Buceo comercial, servicios especializados de buceo para empresas e instituciones.
Otros, principalmente eventuales alquileres
Productos divisin ambiental
Servicios de anlisis de laboratorio (especialidad anlisis de agua)
Consultora e investigacin especializada
Productos divisin ecoturismo
Tour Buceo
Tours varios

5.1.2.

Precios

En el caso de servicios de laboratorio, que principalmente son anlisis de agua, estos oscilan los
USD$500. Los honorarios de consultoras son muy variables, dependiendo del tipo de servicio, el
alcance, el tiempo a cubrir, el tipo de clientes, etc., hay varios factores que influyen en el precio.
Los precios pueden oscilar entre USD$ 3.000 a USD$ 300.000 si se hace un sondeo en el portal de
compras pblicas y se consulta por consultoras ambientales. En el caso de BIOELITE se ha
tomado como referencia las ltimas consultoras realizadas en los ltimos 12 meses y se ha fijado
un precio de USD12.000.
Los tour pueden tener precios variados, pero se ha fijado un precio estndar para tours de medio
da, tours de buceo a USD$75y tours varios a USD$40.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Se ha establecido un precio promedio por cada tem. En el caso de cursos el 98% equivalen a
cursos bsicos e intermedios y el & a curso avanzados y de nivel instructor, por lo que el precio
ponderado ser de USD$200. En el caso de las ventas de implementos de equipo se ha
establecido una compra promedio de USD$500 por factura, en el caso de mantenimiento el precio
es de USD$40, para servicios especiales de buceo comercial ser de USD$800 y otros, que
equivale a alquileres eventuales de equipos USD$ 300.

35

Tabla 7. Listas de precios de BIOELITE


DIVISIN

TEM
Cursos de buceo
Venta de equipos
Divisin Buceo
Mantenimiento de equipos
Buceo comercial
Otros
Consultora
Divisin Ambiental
Anlisis laboratorio
Divisin Ecoturismo

Tours de buceo
Tours varios

PRECIO
200.00
500.00
40.00
800.00
300.00
12,000.00
500.00
75.00
40.00

Elaborado por: El equipo consultor

5.1.3. Plan de publicidad y promocin


5.1.3.1. Acciones y medios
Publicidad Revistas deportiva, as como en suplementos dominicales en la temporada playera: Se
utilizar para promocionar los cursos de buceo
Marketing Directo: Las acciones de marketing directo, como el manejo de las redes de clientes, la
postventa y el envo de informacin constante a clientes se utilizar principalmente para impulsar
las ventas de equipos as como para consultora.

Relaciones Pblicas: Las actividades tales como: reuniones con clientes, clientes especializados,
directivos de instituciones pblicas, directivos de empresas, autoridades de centros universitarios
y de investigacin, la asistencia a congresos y encuentros en temas afines a las actividades de
BIOELITE S.A permitirn promocionar los cursos de buceo, venta y mantenimiento de equipos,
consultora, laboratorio, tour de buceo y otros.
Visitas comerciales: Visitas concertadas con clientes potenciales permitirn promocionar
productos y servicios de BIOELITE que permitan satisfacer necesidades especficas, en cursos de
buceo, venta de equipos e implementos y consultora.
El detalle del plan de publicidad y promocin se puede apreciar en el anexo 2.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

E-mailing: Con la empresa masiva.com se enviarn al menos 143 mail masivos al ao


estratificados por tipo de cliente. Se utilizar de forma frecuente para la promocin de la Empresa
en general, as como para publicitar cursos de buceo, anlisis de laboratorio, tours de buceo y
tours varios.

36

5.1.3.2.

Presupuesto del plan de publicidad y promocin

En la siguiente tabla se detallan los costos de comunicacin y publicidad para BIOELITE S.A.
Tabla 8. Plan de Medios Publicitarios BIOELITE S.A.
TIPO DE MEDIO

FRECUENCIA

coste MED

Coste Total

Publicidad Revistas

300

300

Marketing Directo

72

300

300

e-mailing

143

882

882

Relaciones Pblicas

306

400

400

Visitas comerciales

170

800

800

692

2,682

2,682

Elaborado por: El equipo consultor

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Total

37

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Tabla 9. Presupuesto mensual plan de medios BIOELITE S.A.

Elaborado por: El equipo consultor

38

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Tabla 10. Frecuencia mensual de acciones en plan de medios publicitarios BIOELITE S.A.

Elaborado por: El equipo consultor

39

5.1.4.

Plaza

BIOELITE S.A estar ubicado en la ciudad de Guayaquil en Urdenor: Cdla. Bosques el Salado Mz
301 solar 2B frente a Ciudad Coln (Diagonal a la iglesia de los mormones). El mbito de accin
ser la zona de influencia de la ciudad de Guayaquil (Santa Elena, Guayas y El Oro principalmente).

5.2. Objetivos de ventas


Se ha establecido que para el primer ao de implementacin del plan, es decir, el ao 2014,
BIOELITE tenga un objetivo de ventas de al menos 869 tems distribuidos de la siguiente forma:
Grfico 8. Ventas ao 2014 BIOELITE S.A.

Se espera que las ventas generen USD$212.000 el primer ao de operacin. El detalle de ventas
por mes y por aos y sus respectivas tasas de crecimiento se encuentran en el anexo 2 plan
comercia.
A continuacin se muestra las ventas mensuales por cantidad de tems/productos vendidos
ve
y por
facturacin

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Elaborado por: El equipo consultor

40

Tabla 11. Frecuencia mensual de acciones en plan de medios publicitarios BIOELITE S.A.

Elaborado por: El equipo consultor

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Tabla 12. Frecuencia mensual de acciones en plan de medios publicitarios BIOELITE S.A.

Elaborado por: El equipo consultor

41

Tabla 13. Tabla proyeccin anual de ventas por producto 2014-2018


Productos

2014

2015

2016

2017

2018

otros

3,000

6,000

100.00%

6,600

10.00%

6,600

0.00%

7,260

Tours varios

8,000

16,000

100.00%

17,600

10.00%

17,600

0.00%

19,360

Tour Buceo

15,000

18,000

20.00%

21,600

20.00%

23,760

10.00%

26,136

A. Laboratorio

4,000

5,200

30.00%

6,240

20.00%

6,864

10.00%

7,550

Consultora

48,000

52,800

10.00%

58,080

10.00%

63,888

10.00%

70,277

B. Comercial

13,600

14,960

10.00%

17,204

15.00%

18,924

10.00%

20,817

Mant Equip

400

480

20.00%

552

15.00%

635

15.00%

698

Vta. Impl

60,000

78,000

30.00%

93,600

20.00% 102,960

10.00% 113,256

C. Buceo

60,000

78,000

30.00%

93,600

20.00% 102,960

10.00% 113,256

27.09% 315,076

16.94% 344,191

9.24% 378,610

Total 212,000 269,440

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

VENTAS VENTAS CRECIMIENTO VENTAS CRECIMIENTO VENTAS CRECIMIENTO VENTAS

Elaboracin: El Equipo consultor

42

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

F. Anlisis econmico-financiero

43

6. ANLISIS ECONMICO FINANCIERO


6.1. Anlisis econmico
De acuerdo a la investigacin realizada, se ha determinado que la inversin total requerida para
llevar a cabo el Plan de Bionegocios BIOELITE S.A. asciende a USD$ 38,384 9
Tabla 14. Inversin fija, diferida y capital de operacin
I. Inversin Fija
Maquinarias y equipos
Equipos de computacin
Total Inversin Fija

Valor en US$
24,500
2,100
26,600

II. Inversin Diferida


Inversin Diferida
Total Inversin Diferida

6,715
6,715

Total Inversin Fija y Diferida


III. Capital de Operacin
Total Capital de Operacin

%
69%

17%

33,315

5,069

13%

Inversin Total
38,384
Elaboracin: El Equipo consultor

100%

La inversin en activos fijos por US$ 26,600 y el capital de trabajo por US$5,069 sern financiados
a travs de crdito proveniente de la Corporacin Financiera Nacional a 5 aos plazo con una tasa
del 9.4% anual. Las caractersticas de dicho crdito se pueden apreciar en la tabla siguiente y en el
Anexo 1

Periodo
0
1
2
3
4
5
20
30
40
50
60

Pago
403
403
403
403
403
403
403
403
403
403

Inters

Amortizacin

151
251
149
253
147
255
145
257
143
259
111
292
87
316
61
341
33
369
3
399
Elaboracin: El Equipo consultor

Saldo
19,192
18,941
18,687
18,432
18,174
17,915
13,768
10,720
7,423
3,857
0

La inversin diferida por US$6,715 ser financiada a travs de aportes de accionistas en efectivo.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Tabla 15. Tabla resumen de amortizacin del crdito CFN

44

6.1.1.

Inversin en Activos Fijos

Como inversin en activos fijos se ha considerado aquellos bienes que estn directamente
relacionados con la operacin y la generacin de ingresos. El total de la inversin fija asciende a
US$ 35,688.00, la cual se descompone en la tabla siguiente.
Tabla 16. Inversin fija
I. Inversin Fija

Vehculo
Equipos
Total Inversin Fija

Valor en US$

33,488.00
2.200.00
35,688.00

Elaboracin: El Equipo consultor

6.1.2.

Inversiones diferidas

En este apartado se han incluido los gastos de intangibles estratgicos, como los manuales de
procesos para BIOELITE S.A. Estos gastos ascienden a USD$ 7,215.00.

6.1.3.

Inversin en Capital de trabajo

En el presente proyecto, de acuerdo a las entradas de ingresos y egresos de los costos, no se


proyectan dficits acumulados, por lo cual, para obtener el capital de operacin, se calcula el
valor de los gastos generales para el primer mes de operacin. El detalle en el anexo 1.

tem
Mensual
SSI
58
Gastos Varios
83
Alquiler
530
Agua, Luz, telfono
150
Mantenimiento
30
Gastos Vehculo
100
Gatos de publicidad y promocin.
224
Total gastos administrativos
1,175
TOTAL
5,069
Elaboracin: El Equipo consultor

6.2. Polticas Financieras


6.2.1. Polticas de manejo de efectivo
Los dineros recibidos por servicios brindados sern depositados en la cuenta bancaria de BIOELITE
S.A. en el mximo de un da hbil. Si eventualmente existe disponibilidad de efectivo, luego de
cubrirse las obligaciones del periodo, este se podr depositar a plazos no mayores de 60 das.
Existir una caja chica de USD300 para cubrir pagos diarios como pequeas compras no
programadas.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Tabla 17. Capital de trabajo mediante el dficit acumulado mximo

45

6.2.2.

Polticas para prdidas

Si en el primer ao de operaciones BIOELITE S.A. tiene prdidas, estas sern cubiertas por aportes
de los accionistas.

6.2.3.

El presupuesto de ingresos

Para la elaboracin del presupuesto de ingresos, se ha considerado los rubros por los servicios
que generan ingresos de BIOELITE S.A.: Servicios por cursos de buceo, por servicios ambientales, y
por servicios de ecoturismo. En la tabla siguiente se puede revisar el presupuesto de ingresos
proyectados anual.
Tabla 18. Presupuesto de ingresos
Productos
otros
Tours varios
Tour Buceo
A. Laboratorio
Consultora
B. Comercial
Mant Equip
Vta. Impl
C. Buceo
Total

6.2.4.

2014
3,000
8,000
15,000
4,000
48,000
13,600
400
60,000
60,000
212,000

2015
2016
6,000
6,600
16,000
17,600
18,000
21,600
5,200
6,240
52,800
58,080
14,960
17,204
480
552
78,000
93,600
78,000
93,600
269,440
315,076
Elaboracin: El Equipo consultor

2017
6,600
17,600
23,760
6,864
63,888
18,924
635
102,960
102,960
344,191

2018
7,260
19,360
26,136
7,550
70,277
20,817
698
113,256
113,256
378,610

Presupuesto de egresos.

Tabla 19. Presupuesto de egresos ao 1


AO 1
Renovacin anual SSI
700
Gastos Varios
1,000
Alquiler
6,360
Agua, Luz, telfono
1,800
Mantenimiento
360
Gastos Vehculo
1,200
Gatos de publicidad y promocin.
2,682
Sueldos
46,728
TOTAL
60,830
Elaboracin: El Equipo consultor

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

El presupuesto de egresos por el primer ao de operacin ser de US$60,830, los cuales estn
distribuidos en USD$ 700 membreca anual SSI, US$1,000 de gastos varios, USD$ 6,360 de
alquiler, USD$ 1,800 de servicios, USD$360 de mantenimiento, USD$1,200 de mantenimiento
vehicular, USD$ 2, de publicidad y promocin y US$46,728 de sueldos. En la tabla siguiente se
puede revisar el presupuesto de egresos. En el anexo 1 se aprecia el detalle de gastos proyectados
en los siguientes 5 aos.

46

6.2.5.

Presupuesto de Personal

En la tabla siguiente se puede apreciar el presupuesto de personal para el ao 1. Dicho


presupuesto incluye todos los beneficios laborales, decimos y fondos de reserva. El presupuesto
asciende a USD$ 46,728 en el ao 1, dando un total de USD$ 109,414.37 para el ao 5. En el
anexo 1 se encuentra el detalle de sueldos.

Tabla 20. Presupuesto de personal anual

Elaboracin: El Equipo consultor


* Labora a partir del segundo ao de operacin
** Labora a partir del tercer ao de operacin

6.2.6.

Punto de equilibrio

En base a los clculos realizados, se ha determinado el nmero de ventas, entre productos y


servicios debe de ser de al menos 665 tems con un monto de venta de USD$ 162.108, para cubrir
los costos de BIOELITE S.A. Esto equivale a un promedio de 55 tems por mes.

Detalle
Ao 1
Nmero de ventas
665
Ingresos
162,108
Gastos
162,108
Gastos Operacionales
160,429
Gastos Administrativos
14,102
Gastos de Ventas
99,599
Sueldos y Salarios
46,728
Gastos Financieros
1,679
UTILIDAD OPERACIONAL
0
Elaboracin: El Equipo consultor

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Tabla 21. Punto de equilibrio en dlares ao 1

47

Tabla 22. Punto de equilibrio en unidades vendidas ao 1


tem
Cantidad
otros
8
Tours varios
153
Tour Buceo
153
A. Laboratorio
6
Consultora
3
B. Comercial
13
Mant Equip
8
Vta. Impl
92
C. Buceo
229
TOTAL DE TEMS VENDIDOS
665

Elaboracin: El Equipo consultor


La tabla anterior muestra una de las posibilidades de combinaciones de venta que puede tener
Bioelite, en proporcin similar a la establecida en el plan comercial, sin embargo puede haber
otras combinaciones posibles,

6.3. Anlisis financiero


6.3.1. El Estado de prdidas y ganancias
Estado de prdidas y ganancias de inicio de operaciones BIOELITE S.A. inicial se aprecia a
continuacin, con corte a junio de 2013. Para poder construir las proyecciones de los siguientes
cinco aos 2014 a 2018, se ha hecho una proyeccin de este estado de resultas a diciembre de
2013.

TEM
SEMESTRE I SEMESTRE II*
INGRESOS
68,681
103,022
VENTAS
39,713
59,569
OTROS INGRESOS
28,968
43,452
COSTO DE VENTAS
13,720
20,580
MARGEN
54,961
82,442
GASTOS
26,365
39,547
UTILIDAD
28,597
42,895
PART TRA 15%
4,289
6,434
UTILIDAD ANTES DE IR
24,307
36,461
IMPUESTO A LA RENTA
5,591
8,021
UTILIDAD NETA
18,716
28,439
Elaboracin: El Equipo consultor
*Proyectado

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Tabla 23. Estado de Prdidas y Ganancias BIOELITE S.A. 2013

48

Tabla 24. Estado de Prdidas y Ganancias proyectado BIOELITE S.A.


Detalle
Ingresos
Gastos
Gastos Operacionales
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Sueldos y Salarios
Gastos Financieros
UTILIDAD OPERACIONAL
Amortizaciones
Depreciaciones
UAII
15% Participacin trabajadores
22% Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
Reserva legal (10%)
Utilidad disponible para accionistas

Ao 1
212,000

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

269,440

315,076

344,191

378,610

150,409 206,688 242,618 266,640 286,915


148,730
14,102
87,900
46,728

205,319
14,651
111,716
78,952

241,591
15,224
130,638
95,729

265,989
15,822
142,709
107,457

286,676
16,446
156,980
113,250

1,679

1,368

1,027

651

238

61,590.74
1,343
5,100
55,148
8,272
12,133
34,743
3,474
31,269

62,752
1,343
5,100
56,309
8,446
12,388
35,475
3,547
31,927

72,458
1,343
5,100
66,015
9,902
14,523
41,590
4,159
37,431

77,552
1,343
4,900
71,309
10,696
15,688
44,924
4,492
40,432

91,695
1,343
4,900
85,452
12,818
18,800
53,835
5,383
48,451

Elaboracin: El Equipo consultor

Como se aprecia en la tabla 28, BIOELITE S.A. , presenta utilidades contables desde el ejercicio del
ao 1 hasta el ao 5.

6.3.2. Flujo de caja


6.3.2.1. Flujo de caja puro o econmico

Tabla 25. Flujo de caja puro o econmico BIOELITE S.A.


Detalle
Inversin
Utilidad Neta
(+) Amortizaciones
(+) Depreciaciones
Valor de salvamento

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

38,384
35,801 36,337 42,236 45,335 53,985
1,343 1,343 1,343 1,343 1,343
5,100 5,100 5,100 4,900 4,900
6,694

FLUJO NETO DE EFECTIVO -38,384 42,244 42,780 48,679 51,578 66,922

Elaboracin: El Equipo consultor

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Como se puede apreciar en la tabla siguiente, se aprecia el flujo de caja generado por el proyecto,
independientemente de su financiamiento, es decir el proyecto puro si los accionistas deciden
ejecutarlo sin financiamiento. En este caso, la inversin afrontada por los inversionistas asciende a
USD$ 38.384, y los flujos desde el ao 1 al ao 5 el flujo son positivos.

49

6.3.2.2.

Flujo de caja del proyecto con financiamiento

En la tabla a continuacin se muestra el flujo de caja del inversionista, contemplando el


financiamiento por parte de la entidad bancaria, en este caso la CFN. En este caso se puede
apreciar que el proyecto tiene los flujos de sus 2 primeros aos negativos y del 3 al 5to aos es
positivo.

Tabla 26. Flujo de caja del inversionista BIOELITE S.A.


Detalle
Inversin

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

38,384

Utilidad Neta
34,743 35,475 41,590 44,924 53,835
(+) Amortizaciones
1,343 1,343 1,343 1,343 1,343
(+) Depreciaciones
5,100 5,100 5,100 4,900 4,900
( -) Amortizacin de deuda
19,192 3,152 3,463 3,805 4,180 4,593
Valor de salvamento
6,694
FLUJO NETO DE EFECTIVO -19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179

Elaboracin: El equipo consultor

En el Anexo 1 se puede apreciar con detalle los Flujos del proyecto.

6.4. Evaluacin del plan de negocios


6.4.1. Tasa de descuento

El horizonte de evaluacin para el proyecto es de 5 aos, y se espera un costo de salvamento para


el final del ao 5 producto de los activos involucrados en el presente plan.

6.4.1.1. Determinacin de la tasa de descuento para la


evaluacin
En la siguiente tabla se puede apreciar el clculo de las tasas de descuento para la evaluacin
integral y la fuente de cada componente para la construccin de las tasas, asumiendo el modelo
CAPM2.

Modelo de valoracin de activos financieros o capital asset pricing model.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Para la evaluacin del plan de negocios, se han estimado 2 tasas de descuento que representan el
costo de oportunidad del capital. Ke representa el costo de oportunidad del capital de los
inversionistas, pertinente para la evaluacin econmica o pura, as como la tasa promedio
ponderada que integra el costo de oportunidad del capital de los inversionistas como el de los
financistas bancarios, la denominada tasa WACC.

50

Tabla 27. Determinacin de Ke y WACC BIOELITE S.A.


no apalancado de la industria = ind. Ambiental/{1+(Deuda/Capital)* (1-tEEUU)}
Razn de la Deuda/Capital de Industria ambiental
43.07%
Industria ambiental
0.66
t EEUU
7.60%
no apalancado de la industria =
0.47
capital = no apalancada de la industria * (1+(Deuda/Capital)*(1-tEcuador))
t ecuador
33.70%
de capital de BIOELITE S.A. =
0.63
Costo de Capital Ke = rf +(Rm rf )+ (Riesgo Pas)
*rf Tasa libre de riesgo (rendimiento de bonos del tesoro americano) =
** (riesgo del negocio) =
*** Rm ( Return on equity) =
**** Risk Country Ecuador
Ke =

0.82%
0.63
4.98%
6.98%
10.41%

Costo de capital promedio ponderado (WACC) =


(% de deuda)(costo deuda)(1-t) + (%patrimonio)(costo patrimonio)
Costo de la deuda (Kd)
WACC =

9.45%
8.34%
Elaborado por: El equipo consultor

El costo de oportunidad del inversionista resulta 10.41% anual y el costo promedio ponderado de
capital, que incluye el financiamiento es de 8.34%. En el Anexo 1 se detalla la construccin de las
tasa Ke y WACC.

6.4.2.

Evaluacin al contado o pura del plan de negocios.

En este caso se visualiza el resultado de la evaluacin del proyecto puro, sin fuentes de
financiamiento, por lo cual, no existirn en este flujo egresos por intereses ni por amortizacin o
pago de capital ajeno.

WACC
TIR
VAN

10.41%
112.84%
146,655

Elaborado por: El equipo consultor

Como se puede apreciar el resultado del VAN del proyecto es de USD$146,655, lo que demuestra
que el proyecto es rentable para los inversionistas si invirtieran ellos todo el dinero sin prstamos
bancarios.
La TIR del proyecto es 112.84%, al ser mayor a la tasa Ke bajo el criterio de la TIR el proyecto es
rentable.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Tabla 28. Evaluacin del proyecto al Contado

51

6.4.3.

Evaluacin del plan de negocios con financiamiento

En la tabla siguiente se aprecia los resultados de la evaluacin con financierito bancario. En este
caso el VAN es de USD$159,243 por lo que el proyecto es rentable para los accionistas, y su TIR es
de 202.38%, la cual es mayor a la tasa WACC de 8.34%. Lo que implica, que por este criterio
tambin que es rentable el plan de negocios.
Tabla 29. Evaluacin del proyecto con prstamo
WACC
8.34%
TIR
202.38%
VAN
159,243
Elaborado por: El equipo consultor

6.4.4.

Anlisis diferencial, Bioelite con plan de negocios


Vs. sin plan de negocios.

En la evaluacin de una decisin de negocios es importante determinar que se gana o pierde, por
tomar la decisin. En el caso de la implementacin de un plan de negocios para una empresa en
marcha, lo correcto es analizar, que se gana adicional a lo que ya cuenta la empresa. Esto es lo
que se denomina anlisis diferencial, para lo cual se debe estimar la proyeccin de los flujos de
caja de la empresa en marcha, tal como funciona hasta ahora vs. la proyeccin de los flujos de
caja de la empresa en el caso de implementar el plan de negocios. Para esto se debe obtener un
tercer flujo de caja, el denominado flujo de caja diferencial, el cual se obtiene de la diferencia
del flujo de caja con plan de negocios menos el flujo de caja de la empresa sin el plan de negocios.
FCd = FCcpn FCspn
Para esto primer se debe contar con una proyeccin de flujos de la empresa en condiciones
actuales, una proyeccin de los flujos con la empresa con el plan de negocios y la respectiva tasa
de descuento, descrita a continuacin.

Elaborado por: El equipo consultor

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Grfico 9. Flujos con y sin plan de negocios

52

Como se observa en el grfico anterior, el flujo diferencial es el rea entre la lnea azul y la lnea
roja, esta diferencia, por cada periodo es la que debemos valorar a valores presentes, tal como se
evala los flujos de un proyecto.

Tabla 30. Evaluacin de flujo diferencial


FLUJO
2013
2014
2015
2016
2017
2018
FC CON PLAN
-19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179
FC SIN PLAN
0 29,861 31,354 32,922 34,568 36,297
FLUJO DIFERENCIAL -19,192 8,173 7,101 11,306 12,419 25,882
WACC
TIR
VAN

10.41%
46.01%
26,573
Elaborado por: El equipo consultor

El flujo diferencial valorado al presente deja un VAN de USD$ 26,573. Al ser un valor mayor a cero,
significa que implementar el plan, deja riqueza adicional a la que en las acondiciones actuales
genera la empresa, de igual forma, el TIR del flujo diferencial es de 46.01%, mayor a la tasa de
descuento WACC, en conclusin implementar el plan de bionegocios para la empresa BIOELITE
S.A. es factible y maximiza el capital de los inversionistas.

6.4.5.

Anlisis de sensibilidad

Para el anlisis de sensibilidad se ha variado los costos directos de ventas y el precio de venta del
producto. En variaciones de -15% hasta +15%, y se ha obtenido la variacin mxima para obtener
la variable ms sensible.
Esto se ha hecho con el proyecto con financiamiento con una tasa de dto. del 10.51%.

Variaciones
Valor Original
Variacin en Precios
Incremento de 15%
Decremento de 15%
Decremento Mximo
Variacin costos directos
Incremento de 15%
Decremento de 15%
Incremento mximo

VAN
TIR
TMAR
159,243 202.38% 8.34%
270,436 313.33% 8.34%
48,050 80.34% 8.34%
21.31%
113,140 154.28% 8.34%
205,346 248.97% 8.34%
51.41%

Elaborado por: El equipo consultor

Como se observa en la tabla 35, la variable ms sensible del proyecto es la el precio y la menos
sensible son los costos directos.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Tabla 31. Anlisis de sensibilidad

53

6.4.6.

Pay Back o periodo de recuperacin de la inversin

El periodo de recuperacin del proyecto se da a mediados del ao 1, segn se aprecia en la tabla


siguiente.

Tabla 32. Periodo de recuperacin BIOELITE S.A.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

DETALLE
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3
Ao 4
Ao 5
FLUJO NETO ANUAL -19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179
FLUJO ACUMULADO
38,034 76,489 120,717 167,705 229,883
RECUPERACIN
198% 399%
629%
874% 1198%
Elaborado por: El equipo consultor

54

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

ANEXOS

55

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

INVERSIN FIJA, DIFERIDA Y CAPITAL DE OPERACIN


I. Inversin Fija
Valor en US$
%
24,500
Maquinarias y equipos
2,100 69%
Equipos de computacin
26,600
Total Inversin Fija
II. Inversin Diferida
Inversin Diferida
Total Inversin Diferida
Total Inversin Fija y Diferida
III. Capital de Operacin
Total Capital de Operacin
Inversin Total
Elaborado por: El equipo consultor

6,715
6,715

17%

33,315

5,069

13%

38,384 100%

DEPRECIACIONES BIOELITE S.A.


DESCRIPCION

EQUIPOS
TV LED
Camioneta Mazda 4x2 BT-50
EQUIPOS DE COMPUTACIN
Computadora
Impresora
TOTAL ANUAL
Elaborado por: El equipo consultor

CANTIDAD

VALOR

1
1

500
24,000

4
1

500

TOTAL

500 10%
24,000 10%
2,000

0%

100

100

0%

25,100

26,600

VALOR DE
DESECHO
MERCADO

VIDA UTIL
CONT

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

V. libros
ao 5

UTIL P
PERD CONT

valor
Salvamento

impuesto

50
2,400

5
5

100
4,800

100
4,800

100
4,800

100
4,800

100
4,800

0
0

50
2,400

17
809

33
1,591

3
3

167

167

167

0
2,450

16

33

33

33

5,100

5,100

5,100

4,900

4,900

2,450

826

1,624

TASAS Y CERTIFICACIONES
Costo
aproximado
90
60
30

DETALLE
Permisos Municipales
Registro de Patente Municipal Anual
Tasa de habilitacin de Establecimiento
Credenciales Ministerios
Registro empresa consultora MAE
Marina y MINTUR operador turismo/buceo
Pago anual al Benemrito Cuerpo de Bomberos
Total

500
1,000
35
1,715

Elaborado por: El equipo consultor

OTROS GASTOS
DETALLE
Actualizacin de pgina web
Gastos de publicidad iniciales
Elaboracin de manuales de procesos.
Total
Elaborado por: El equipo consultor

Costo
aproximado
500
500
4,000
5,000

DESCRIPCION
Inversiones diferidas
Total
Elaborado por: El equipo consultor

AMORTIZACIONES
VALOR
%
AO 1
AO 2
AO 3 AO 4 AO 5
20
1,343
1,343
1,343
1,343
1,343
6,715
1,343
1,343
1,343
1,343
1,343

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
Variaciones
VAN
Valor Original
159,243
Variacin en Precios
Incremento de 15%
270,436
Decremento de 15%
48,050
Decremento Mximo
21.31%
Variacin costos directos
Incremento de 15%
113,140
Decremento de 15%
205,346
Incremento mximo
51.41%
Elaborado por: El equipo consultor

TIR
202.38%

TMAR
8.34%

313.33%
80.34%

8.34%
8.34%

154.28%
248.97%

8.34%
8.34%

Mensual
SSI
58
Gastos Varios
83
Alquiler
530
Agua, Luz, telfono
150
Mantenimiento
30
Gastos Vehculo
100
Gatos de pblicidad y promocin.
224
Total gastos administrativos
1,175
TOTAL
5,069
Elaborado por: El equipo consultor

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Anual
AO 1
AO 2
700
700
700
1,000
1,000
1,050
6,360
6,360
6,678
1,800
1,800
1,854
360
360
371
1,200
1,200
1,236
2,682
2,682
2,762
14,102
14,102
14,651

AO 3
700
1,103
7,012
1,910
382
1,273
2,845
15,224

AO 4
700
1,158
7,362
1,967
393
1,311
2,931
15,822

AO 5
700
1,216
7,731
2,026
405
1,351
3,019
16,446

Cargo
Gerente General
Asistente Administrativa
Gerente de Buceo
Vendedor
Tcnico*
Gerente Ambiental
Tcnico laboratorio**
Asistente de Investigacion* MT
Gerente de Ecoturismo
Gua**
Total mano de obra
Elaborado por: El equipo consultor

cant
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
9

Aportacin
Sueldo
mensual
patronal
600
73
350
43
600
73
350
43
400
49
600
73
800
97
500
600
400
5,200

61
73
49
632

SALARIOS
Dcimo
Dcimo
Fondo de
tercero
cuarto
reserva
600
318
630
350
318
368
600
318
630
350
318
368
400
318
420
600
318
630
800
318
840
500
600
400
5,200

318
318
318
3,180

525
630
420
5,460

Sueldo
ao 1
8,993
5,378
8,993
5,378
8,993
-

Sueldo
ao 2
13,319
6,015
13,319
6,015
6,101
13,319
-

Sueldo
ao 3
13,985
6,315
13,985
6,315
6,826
13,985
11,884

Sueldo
ao 4
14,684
6,631
14,684
6,631
7,168
14,684
13,319

Sueldo
ao 5
15,418
6,963
15,418
6,963
7,526
15,418
13,985

8,993
46,728

7,547
13,319
78,952

8,449
13,985
95,729

8,872
14,684
6,101
107,457

9,315
15,418
6,826
113,250

ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS


Detalle
Ao 1 Ao 2 Ao 3
Ingresos
Gastos
Gastos Operacionales
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Sueldos y Salarios
Gastos Financieros
UTILIDAD OPERACIONAL
Amortizaciones
Depreciaciones
UAII
15% Participacin trabajadores
22% Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
Reserva legal (10%)
Utilidad disponible para accionistas
Elaborado por: El equipo consultor

212,000

269,440

315,076

Ao 4

Ao 5

344,191

378,610

150,409 206,688 242,618 266,640 286,915


148,730
14,102
87,900
46,728
1,679

205,319
14,651
111,716
78,952
1,368

241,591
15,224
130,638
95,729
1,027

265,989
15,822
142,709
107,457
651

286,676
16,446
156,980
113,250
238

61,591
1,343
5,100
55,148
8,272
12,133
34,743
3,474
31,269

62,752
1,343
5,100
56,309
8,446
12,388
35,475
3,547
31,927

72,458
1,343
5,100
66,015
9,902
14,523
41,590
4,159
37,431

77,552
1,343
4,900
71,309
10,696
15,688
44,924
4,492
40,432

91,695
1,343
4,900
85,452
12,818
18,800
53,835
5,383
48,451

Detalle

FLUJO DE CAJA ANUAL


Ao 0
Ao 1
Ao 2

Ao 3

Ao 4

Inversin
38,384
Ingresos
212,000 269,440 315,076 344,191
Egresos
148,730 205,319 241,591 265,989
Gastos Administrativos
14,102 14,651 15,224 15,822
Gastos de Ventas
87,900 111,716 130,638 142,709
Sueldos y Salarios
46,728 78,952 95,729 107,457
Flujo Operacional
63,270 64,121 73,485 78,203
(-) Amortizaciones
1,343
1,343
1,343
1,343
(-) Depreciaciones
5,100
5,100
5,100
4,900
Flujo no Operacional
6,443
6,443
6,443
6,243
UAII
56,827 57,678 67,042 71,960
15% Participacin trabajadores
8,524
8,652 10,056 10,794
22% Impuesto a la Renta
12,502 12,689 14,749 15,831
Utilidad Neta
35,801 36,337 42,236 45,335
(+) Amortizaciones
1,343
1,343
1,343
1,343
(+) Depreciaciones
5,100
5,100
5,100
4,900
Valor de salvamento
FLUJO NETO DE EFECTIVO
-38,384 42,244 42,780 48,679 51,578

Elaborado por: El equipo consultor


WACC
TIR
VAN

10.41%
112.84%
146,655

Ao 5
378,610
286,676
16,446
156,980
113,250
91,934
1,343
4,900
6,243
85,691
12,854
18,852
53,985
1,343
4,900
6,694
66,922

Detalle
Inversin
Ingresos
Egresos
Flujo Operacional
Flujo no Operacional
UAII
Utilidad Neta
FLUJO NETO DE EFECTIVO

FLUJO DE CAJA ANUAL


Ao 0
Ao 1

Ao 3

Ao 4

Ao 5

38,384
212,000 269,440 315,076 344,191 378,610
150,409 206,688 242,618 266,640 286,915
61,591 62,752 72,458 77,552 91,695
6,443
6,443
6,443
6,243
6,243
55,148 56,309 66,015 71,309 85,452
34,743 35,475 41,590 44,924 53,835
-19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179

Elaborado por: El equipo consultor


WACC
TIR
VAN

Ao 2

8.34%
202.38%
159,243

MAQUINARIAS Y EQUIPOS BIOELITE S.A.


EQUIPOS DE COMPUTACIN
EQUIPOS DE COMPUTACIN
Computadora
Impresora
Elaborado por: El equipo consultor

DETALLE
i5 , 500 GB de disco dura, 4MB de
memoria
Laser blanco y negro
TOTAL

CANTIDAD

COSTO
UNITARIO

TOTAL

$500

$2,000

$100

$100
$2,100

DFICIT ACUMULADO MXIMO


Detalle
MES 1
MES 2 MES 3 MES 4
Deficit o superavit anterior.
Ingresos
10,190 15,865 28,855 16,555
Egresos
9,445 11,796 17,180 12,078
Gastos Administrativos
1,175
1,175
1,175
1,175
Gastos de Ventas
4,225
6,578 11,964
6,864
Salarios
3,894
3,894
3,894
3,894
Gastos financieros
151
149
147
145
Flujo Operacional
745
4,069 11,675
4,477
( -) Amortizacin de deuda
251
253
255
257
DFICIT O SUPERAVIT
493
3,815 11,419
4,219
DEFICIT O SUPERAVIT ACUMULADO
4,309 15,728 19,947

Elaborado por: El equipo consultor

MES 5
16,215
11,935
1,175
6,723
3,894
143
4,280
259
4,020
23,967

MES 12
10,800
9,676
1,175
4,478
3,894
128
1,124
274
850
58,439

PERIODO DE RECUPERACIN
DETALLE
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3
Ao 4
Ao 5
FLUJO NETO ANUAL
-19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179
FLUJO ACUMULADO
38,034 76,489 120,717 167,705 229,883
RECUPERACIN
198% 399%
629%
874% 1198%
Elaborado por: El equipo consultor
La recuperacin del capital se da pasado el ao 1

PUNTO DE EQUILIBRIO BIOELITE S.A.


Detalle
Ao 1
Nmero de ventas
665
Ingresos
162,108
Gastos
162,108
Gastos Operacionales
160,429
Gastos Administrativos
14,102
Gastos de Ventas
99,599
Sueldos y Salarios
46,728
Gastos Financieros
1,679
UTILIDAD OPERACIONAL
0
Elaborado por: El equipo consultor

FLUJO DE CAJA DIFERENCIAL


FLUJO
2013
2014 2015 2016
FC CON PLAN
-19,192 38,034 38,455 44,228
FC SIN PLAN
0 29,861 31,354 32,922
FLUJO DIFERENCIAL -19,192 8,173 7,101 11,306
WACC
TIR
VAN

10.41%
46.01%
26,573

Elaborado por: El equipo consultor

2017
46,987
34,568
12,419

2018
62,179
36,297
25,882

DETERMINACION DE Ke Y DE WACC
no apalancado de la industria = ind. Ambiental/{1+(Deuda/Capital)* (1-tEEUU)}
Razn de la Deuda/Capital de Industria ambiental
43.07%
Industria ambiental
0.66
t EEUU
7.60%
0.47
no apalancado de la industria =
capital = no apalancada de la industria * (1+(Deuda/Capital)*(1-tEcuador))
t ecuador
33.70%
0.63
de capital de BIOELITE S.A. =
Costo de Capital Ke = rf +(Rm rf )+ (Riesgo Pas)
*rf Tasa libre de riesgo (rendimiento de bonos del tesoro americano) =
0.82%
0.63
** (riesgo del negocio) =
*** Rm ( Return on equity) =
4.98%
**** Risk Country Ecuador
6.98%
Ke =
10.41%
Costo de capital promedio ponderado (WACC) =
(% de deuda)(costo deuda)(1-t) + (%patrimonio)(costo patrimonio)
Costo de la deuda (Kd)
9.45%
WACC =
8.34%
Elaborado por: El equipo consultor
& Damodaran, estimacin del costo de capital de una empresa en pases emergentes
*Rentabilidad Treasury Bonds a 5 aos http://www.treasury.gov
** Apalacada segn estructura de capital de BIOELITE S.A.
***Rentabilidad Promedio anual de SP500, tomado de yahoo finance
****Tomado de www.bce.fin.ec

RIESGOS PAS ECUADOR


VALOR
FECHA
698 Marzo-09-2013
698 Marzo-08-2013
698 Marzo-07-2013
698 Marzo-06-2013
699 Marzo-05-2013
700 Marzo-04-2013
699 Marzo-03-2013
698 Marzo-02-2013
698 Marzo-01-2013
698 Febrero-28-2013
697 Febrero-27-2013
697 Febrero-26-2013
699 Febrero-25-2013
699 Febrero-24-2013
699 Febrero-23-2013

FECHA
VALOR
Marzo-24-2013
699
Marzo-23-2013
699
Marzo-22-2013
700
Marzo-21-2013
701
Marzo-20-2013
703
Marzo-19-2013
704
Marzo-18-2013
705
Marzo-17-2013
705
Marzo-16-2013
705
Marzo-15-2013
704
Marzo-14-2013
703
Marzo-13-2013
704
Marzo-12-2013
704
Marzo-11-2013
702
Marzo-10-2013
702
Fuente:
http://www.bce.fin.ec/resumen_ticker.php?ticker_value=ri
esgo_pais

BETAS SECTORIALES US
#
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99

Industry Name

Number of Average
Firms
Beta

Advertising
32
Aerospace/Defense
66
Air Transport
36
Apparel
54
Auto Parts
54
Automotive
12
Bank
416
Bank (Midwest)
68
Beverage
35
Biotechnology
214
Building Materials
43
Cable TV
20
Chemical (Basic)
18
Chemical (Diversified)
33
Chemical (Specialty)
70
Coal
20
Computer Software
191
Computers/Peripherals
81
Diversified Co.
113
Drug
223
E-Commerce
64
Educational Services
33
Electric Util. (Central)
20
Electric Utility (East)
17
Electric Utility (West)
15
Electrical Equipment
64
Electronics
123
Engineering & Const
30
Entertainment
76
Entertainment Tech
42
Environmental
84
Financial Svcs. (Div.)
256
Food Processing
119
Foreign Electronics
10
Funeral Services
6
Furn/Home Furnishings
32
Healthcare Information
20
Heavy Truck & Equip
23
Homebuilding
22
Hotel/Gaming
57
Household Products
27
Human Resources
25
Industrial Services
136
Information Services
28
Insurance (Life)
32
Insurance (Prop/Cas.)
62
Internet
194
Investment Companies
31
IT Services
63
Machinery
94
Maritime
51
Med Supp Invasive
87
Med Supp Non-Invasive
143
Medical Services
118
Metal Fabricating
25
Metals & Mining (Div.)
77
Natural Gas (Div.)
31
Natural Gas Utility
27
Newspaper
14
Office Equip/Supplies
22
Oil/Gas Distribution
12
Oilfield Svcs/Equip.
81
Packaging & Container
27
Paper/Forest Products
32
Petroleum (Integrated)
26
Petroleum (Producing)
176
Pharmacy Services
18
Pipeline MLPs
53
Power
101
Precious Metals
83
Precision Instrument
82
Property Management
31
Public/Private Equity
12
Publishing
29
R.E.I.T.
127
Railroad
12
Recreation
51
Reinsurance
11
Restaurant
65
Retail (Hardlines)
79
Retail (Softlines)
42
Retail Automotive
19
Retail Building Supply
10
Retail Store
38
Retail/Wholesale Food
30
Securities Brokerage
27
Semiconductor
142
Semiconductor Equip
10
Shoe
17
Steel
33
Telecom. Equipment
105
Telecom. Services
76
Telecom. Utility
23
Thrift
170
Tobacco
11
Toiletries/Cosmetics
14
Trucking
34
Water Utility
11
Wireless Networking
58
Total Market
6177
FuenteDamodaran: http://pages.stern.nyu.edu/~adamodar
Betas by Sector
Data Used: Value Line database, of 6177 firms
Date of Analysis: Data used is as of January 2013

1.68
0.98
1.03
1.36
1.76
1.73
0.77
0.89
0.95
1.23
1.57
1.4
1.37
1.55
1.18
1.47
0.98
1.37
1.22
1.08
1.05
0.91
0.57
0.43
0.58
1.43
1.22
1.28
1.6
1.11
0.66
1.34
0.87
1.1
1.12
1.63
0.97
1.8
1.55
1.65
0.98
1.38
0.97
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1.44
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1.17
1.27
1.05
1.26
1.51
0.87
1.07
0.84
1.63
1.62
1.28
0.46
1.86
1.43
1.02
1.66
1.2
1.37
1.17
1.45
1.17
0.74
1.35
1.03
1.27
1.3
2.02
1.17
1.43
1.32
1.45
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1.79
1.43
1.39
1.11
1.29
0.68
1.07
1.49
1.79
1.26
1.65
1.07
1.15
0.92
0.68
0.86
1.17
1.09
0.49
1.35
1.17

Market D/E
Tax Rate
Ratio
40.84%
26.64%
59.08%
13.77%
24.37%
103.42%
128.23%
49.85%
22.29%
15.92%
65.24%
66.11%
24.73%
16.69%
20.53%
68.38%
6.55%
9.70%
78.69%
14.79%
6.74%
24.73%
85.00%
67.90%
81.37%
12.28%
22.46%
13.23%
33.87%
11.54%
43.07%
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23.50%
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22.06%
11.62%
47.30%
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44.75%
18.11%
10.80%
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28.46%
55.85%
21.48%
2.29%
7.55%
5.72%
17.39%
181.21%
16.48%
12.89%
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41.08%
66.15%
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43.01%
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28.12%
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44.37%
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28.73%
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13.15%
26.01%
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25.58%
34.84%
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10.06%
16.98%
1.94%
56.21%
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20.63%
42.33%
73.18%
25.67%
0.4292

16.02%
20.08%
21.35%
18.57%
18.77%
16.24%
16.39%
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18.82%
2.98%
9.48%
21.23%
21.89%
19.75%
15.35%
11.27%
12.43%
10.01%
17.18%
5.14%
10.52%
21.72%
30.12%
33.49%
29.09%
16.15%
11.31%
25.00%
12.56%
11.01%
7.60%
16.23%
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20.31%
22.74%
7.12%
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20.19%
18.33%
21.09%
10.73%
8.43%
2.26%
16.27%
22.73%
7.92%
12.60%
10.61%
17.72%
23.30%
11.24%
22.02%
28.80%
18.35%
22.66%
18.11%
18.20%
23.09%
11.43%
30.34%
11.71%
23.18%
4.30%
6.19%
11.13%
14.13%
16.50%
19.17%
22.69%
0.04%
28.60%
20.31%
3.58%
19.23%
22.55%
25.57%
32.69%
25.56%
24.83%
31.18%
30.41%
11.71%
15.21%
19.89%
24.24%
14.01%
16.22%
26.94%
15.84%
32.82%
27.33%
25.94%
31.45%
10.06%
0.1493

Unlevered
Beta
1.25
0.81
0.7
1.23
1.47
0.93
0.37
0.64
0.8
1.07
0.99
0.92
1.15
1.37
1
0.91
0.92
1.26
0.74
0.94
0.99
0.76
0.36
0.29
0.37
1.29
1.01
1.17
1.24
1.01
0.48
0.49
0.74
0.81
0.83
1.37
0.88
1.32
1.06
1.21
0.86
1.28
0.75
1.01
1
0.71
1.15
1.18
1
1.11
0.57
0.76
0.96
0.59
1.38
1.42
0.97
0.31
1.41
0.91
0.71
1.35
0.84
0.99
1.02
1.16
1.02
0.52
0.53
0.92
1.07
0.67
1.64
0.92
1.04
1.13
1.11
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1.05
1.49
1.37
1.07
1.02
1.08
0.55
0.38
1.37
1.57
1.24
1.16
0.96
0.91
0.51
0.58
0.76
1.01
0.83
0.33
1.1
0.86

Unlevered
Cash/Firm Beta
Value
corrected for
cash
13.12%
1.44
11.74%
0.92
14.13%
0.82
5.13%
1.29
11.65%
1.66
16.84%
1.11
16.43%
0.45
15.03%
0.76
4.33%
0.84
18.10%
1.3
6.18%
1.05
3.61%
0.96
7.52%
1.24
6.96%
1.47
4.58%
1.05
7.67%
0.99
16.59%
1.11
9.78%
1.39
14.07%
0.86
8.25%
1.03
9.21%
1.09
30.24%
1.09
1.03%
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0.3
1.88%
0.38
10.95%
1.45
13.01%
1.17
16.52%
1.4
5.81%
1.31
24.21%
1.33
2.45%
0.49
12.46%
0.56
3.74%
0.77
27.40%
1.12
2.94%
0.85
6.52%
1.47
10.06%
0.98
9.15%
1.45
15.14%
1.25
6.43%
1.29
2.52%
0.88
12.49%
1.46
9.21%
0.83
3.48%
1.05
28.90%
1.41
20.86%
0.9
12.04%
1.31
2.64%
1.21
10.31%
1.11
6.04%
1.18
6.05%
0.6
7.36%
0.82
13.33%
1.1
10.82%
0.66
11.91%
1.56
7.45%
1.54
4.36%
1.01
2.41%
0.32
5.91%
1.5
13.12%
1.05
1.26%
0.72
6.40%
1.45
5.10%
0.88
7.35%
1.07
7.03%
1.1
3.81%
1.21
5.11%
1.07
0.74%
0.52
7.85%
0.58
7.93%
1
11.37%
1.21
8.37%
0.73
15.39%
1.94
4.97%
0.96
6.78%
1.12
1.69%
1.15
5.79%
1.18
24.61%
0.91
3.42%
1.08
9.96%
1.65
8.96%
1.51
2.50%
1.1
1.97%
1.04
4.67%
1.14
5.46%
0.58
43.53%
0.66
14.48%
1.6
21.91%
2.01
8.93%
1.37
8.82%
1.27
30.13%
1.37
8.92%
1
3.31%
0.53
25.18%
0.78
3.21%
0.79
6.80%
1.09
5.15%
0.87
0.54%
0.33
6.00%
1.17
0.1066
0.96

Date
1 mo
3 mo
01/02/2013
0.07
0.08
01/03/2013
0.06
0.08
01/04/2013
0.06
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01/07/2013
0.05
0.07
01/08/2013
0.06
0.07
01/09/2013
0.04
0.06
01/10/2013
0.05
0.06
01/11/2013
0.04
0.07
01/14/13
0.05
0.08
01/15/13
0.09
0.09
01/16/13
0.07
0.08
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01/18/13
0.04
0.08
01/22/13
0.04
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01/23/13
0.06
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01/24/13
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01/28/13
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0.07
01/29/13
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01/30/13
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0.07
01/31/13
0.04
0.07
02/01/2013
0.02
0.06
02/04/2013
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02/05/2013
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0.07
02/06/2013
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02/08/2013
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02/11/2013
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02/12/2013
0.08
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02/20/13
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02/22/13
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0.13
02/25/13
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02/27/13
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02/28/13
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03/01/2013
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03/04/2013
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03/05/2013
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0.08
03/06/2013
0.09
0.1
03/07/2013
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03/08/2013
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0.1
03/11/2013
0.09
0.1
03/12/2013
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0.1
03/13/13
0.09
0.09
03/14/13
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0.1
03/15/13
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0.09
03/18/13
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0.07
03/19/13
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03/20/13
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0.07
03/21/13
0.08
0.07
03/22/13
0.07
0.07
03/25/13
0.06
0.08
03/26/13
0.08
0.07
03/27/13
0.06
0.09
Fuente
http://www.treasury.gov

RENDIMIENTO DE LOS BONOS DEL TESORO AMERICANOS


6 mo
1 yr
2 yr
3 yr
5 yr
0.12
0.15
0.27
0.37
0.76
0.12
0.15
0.27
0.4
0.81
0.11
0.15
0.27
0.41
0.82
0.11
0.15
0.27
0.41
0.82
0.11
0.14
0.25
0.38
0.79
0.09
0.13
0.24
0.37
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0.1
0.14
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0.37
0.8
0.1
0.14
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0.14
0.26
0.37
0.78
0.11
0.14
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0.14
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0.79
0.1
0.14
0.26
0.38
0.77
0.1
0.14
0.26
0.38
0.76
0.1
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0.9
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0.15
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0.88
0.11
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0.11
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0.27
0.41
0.88
0.12
0.15
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0.25
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0.12
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0.4
0.85
0.12
0.14
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0.41
0.88
0.12
0.15
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0.92
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0.86
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0.17
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0.88
0.13
0.16
0.26
0.4
0.86
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0.16
0.27
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0.77
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0.16
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0.25
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0.85
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0.27
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0.11
0.14
0.25
0.4
0.84
0.11
0.15
0.26
0.38
0.81
0.11
0.15
0.24
0.37
0.79
0.11
0.15
0.26
0.38
0.81
0.11
0.14
0.27
0.38
0.81
0.11
0.14
0.26
0.39
0.8
0.11
0.14
0.24
0.38
0.8
0.11
0.14
0.25
0.38
0.79
0.12
0.14
0.25
0.36
0.76
0.82

7 yr
1.25
1.31
1.32
1.31
1.28
1.27
1.3
1.28
1.27
1.24
1.23
1.29
1.26
1.25
1.24
1.26
1.36
1.38
1.4
1.39
1.38
1.4
1.36
1.39
1.35
1.34
1.34
1.35
1.38
1.43
1.37
1.38
1.41
1.38
1.36
1.34
1.25
1.25
1.28
1.26
1.23
1.25
1.27
1.31
1.36
1.43
1.43
1.4
1.41
1.4
1.35
1.31
1.28
1.32
1.3
1.29
1.28
1.27
1.22

10 yr
1.86
1.92
1.93
1.92
1.89
1.88
1.91
1.89
1.89
1.86
1.84
1.89
1.87
1.86
1.86
1.88
1.98
2
2.03
2.03
2.02
2.04
2
2.04
2
1.99
1.99
1.99
2.02
2.05
2
2.01
2.03
2.02
1.99
1.97
1.88
1.88
1.91
1.89
1.86
1.88
1.9
1.95
2
2.06
2.07
2.03
2.04
2.04
2.01
1.96
1.92
1.96
1.95
1.93
1.93
1.92
1.87

20 yr
2.63
2.7
2.7
2.7
2.66
2.65
2.68
2.65
2.65
2.62
2.61
2.66
2.63
2.62
2.62
2.64
2.75
2.76
2.79
2.8
2.79
2.83
2.79
2.83
2.79
2.78
2.79
2.78
2.81
2.86
2.79
2.8
2.83
2.82
2.79
2.77
2.69
2.69
2.72
2.71
2.68
2.7
2.72
2.77
2.82
2.89
2.89
2.85
2.85
2.87
2.85
2.79
2.75
2.8
2.77
2.75
2.76
2.75
2.71

30 yr
3.04
3.12
3.1
3.1
3.06
3.06
3.08
3.05
3.05
3.02
3.01
3.06
3.03
3.02
3.02
3.04
3.14
3.15
3.18
3.19
3.17
3.21
3.17
3.21
3.18
3.17
3.17
3.16
3.19
3.23
3.17
3.18
3.21
3.2
3.17
3.15
3.08
3.08
3.11
3.1
3.06
3.08
3.1
3.15
3.2
3.25
3.26
3.22
3.22
3.25
3.22
3.18
3.13
3.19
3.15
3.13
3.14
3.13
3.09

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

BIOELITE S.A.

Plan Comercial

2014

Resumen planificacin y presupuesto

RESUMEN PLAN DE PUBLICIDAD Y PROMOCIN 2014

BIOELITE S.A.
Enero
Publicidad Prensa
Publicidad Revistas
Publicidad Radio
Publicidad Cines
Publicidad TV
Marketing Directo
Mobile marketing
internet - web
e-mailing
Relaciones Pblicas
Publicidad exterior
Visitas comerciales
otro 3
otro 4
otro 5

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

12

11

12

10

11

12

11

11

10

10

14 12

14 12

13 12

14 12

13

12

13 12

13 12

13 12

14 12

13

11

10

10

11

10

10

10

10

10

10

10

10

coste MED

otros

Coste Total

14 12

11

11

14 12

INTENSIDAD

coste/ins

45

Publicidad Prensa
1

300

300

300.00

40

Publicidad Radio

35

Publicidad TV
72

300

300

4.17

Mobile marketing
internet - web
e-mailing

143

882

882

6.17

Relaciones Pblicas

306

400

400

1.31

170

800

800

4.71

Publicidad exterior
otro 3
otro 4

inserciones/pases

Publicidad Cines

Visitas comerciales

Diciembre

Noviembre

12

ins/pases

Marketing Directo

Octubre

Septiembre
1

PRESUPUESTO TOTAL

Publicidad Revistas

Agosto

30
25
20
15
10
5
0
-5 1

10 13 16 19 22 25 28 31 34 37 40 43 46 49 52 55 58

-10

otro 5
Total

692

2,682

2,682

3.88

semanas

PRESUPUESTO de PUBLICIDAD Y PROMOCIN

BIOELITE S.A.
Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

2014

Julio

Agosto

1 - MEDIOS
Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Total

Publicidad Prensa
Publicidad Revistas

300

300.00

Publicidad Radio
Publicidad Cines
Publicidad TV
Marketing Directo

25

25

25

25

147

98

98

147

25

25

25

25

25

25

147

49

49

98

25

25

300.00

49

882.00

Mobile marketing
internet - web
e-mailing
Relaciones Pblicas

200

200

400.00

Publicidad exterior
Visitas comerciales

200

200

200

200

800.00

otro 3
otro 4
otro 5
Total

372

123

123

372

25

225

372

74

Presupuesto total de PUBLICIDAD

74

623

225

74

2,682.00

Presupuesto de MEDIOS (mensual)


700

1,000

623

882

900

600

800

800
700

500

600

400

500
400

372

372

372

400
300

300

300

300

225

200

225

200

123

100

123

100

74

74

74

25
Publicidad Prensa

Publicidad Revistas

Publicidad Radio

Publicidad Cines

Publicidad TV

Marketing Directo

Mobile marketing

internet - web

e-mailing

Relaciones Pblicas

Publicidad exterior

Visitas comerciales

otro 3

otro 4

otro 5

0
1

10

11

12

PRESUPUESTO de PUBLICIDAD Y PROMOCIN

BIOELITE S.A.
Enero
GENERAL

Febrero

Marzo

Abril

49

Mayo

Junio

Julio

2014

2 - MEDIOS POR PRODUCTO

Agosto

Septiembre

49

49

49

49

49

25

25

Octubre

Noviembre

Diciembre

Total

49

196.00

otros
Tours varios

49

49

49

49

225

25

25

225

343.00

Tour Buceo
A. Laboratorio
Consultora

25

225

225

225

225

25

1,500.00

B. Comercial
Mant Equip
Vta. Impl
C. Buceo

49

49

49

49

49

643.00

Total productos

323

123

123

323

25

225

323

74

74

574

225

74

2,486.00

Total

372

123

123

372

25

225

372

74

74

623

225

74

2,682.00

Presupuesto de MEDIOS (acumulado)

49

349

Presupuesto de MEDIOS (por producto y mes)

700

3,000

600
2,500

500

2,000

400

1,500

300
200

1,000

100
500

0
1

10

11

12

0
1

10

11

12

GENERAL

otros

Tours varios

Tour Buceo

A. Laboratorio

Consultora

B. Comercial

Mant Equip

Vta. Impl

C. Buceo

BIOELITE S.A.

Objetivo de Ventas
Presupuestos a cinco aos

2014

Objetivo de ventas en unidades

BIOELITE S.A.
Productos

Enero

Febrero

otros

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

2014

Agosto

Septiembre

Noviembre

Diciembre

Tours varios

10

15

20

25

20

15

10

30

25

15

10

Tour Buceo

10

15

25

25

25

15

20

15

20

20

10

A. Laboratorio

Consultora

B. Comercial

1
1

10

200
200

Total

17

Mant Equip

Vta. Impl

10

15

15

12

10

10

10

10

10

120

C. Buceo

20

22

25

25

30

20

20

25

30

30

28

25

300

Total

51

73

90

93

91

60

57

86

90

77

60

41

869

Nmero de ventas mensuales


100

90

93

91
86

90
80

10

Nmero de ventas acumuladas


90

828

73

869

768

77

691

70
60

Octubre

60

601

60

57

51

458

50

515

398

41

40

307

30

214

20

124
51

10
0
1

10

11

12

10

11

12

Objetivo de ventas (facturacin)

BIOELITE S.A.
Productos

Enero

Febrero

otros

Marzo

Abril

Mayo

900

Junio

Julio

2014

Agosto

900

Septiembre

Octubre

Noviembre

900

400

600

800

1,000

800

600

400

1,200

1,000

600

400

Tour Buceo

750

1,125

1,875

1,875

1,875

1,125

1,500

1,125

1,500

1,500

750

500

1,000

Consultora

1,000

12,000

B. Comercial

Total

300

Tours varios
A. Laboratorio

Diciembre

500

500

12,000
1,600

8,000
15,000

500

12,000

3,000

200

4,000

12,000

2,400

800

48,000

800

1,600

1,600

1,600

800

800

Mant Equip

40

40

80

80

40

40

40

800

800

13,600

Vta. Impl

5,000

7,500

7,500

6,000

5,000

2,500

2,500

5,000

5,000

5,000

5,000

4,000

60,000

C. Buceo

4,000

4,400

5,000

5,000

6,000

4,000

4,000

5,000

6,000

6,000

5,600

5,000

60,000

Total

10,190

15,865

28,855

16,555

16,215

22,065

9,240

15,325

27,940

14,400

24,550

10,800

212,000

40

Venta mensual (facturacin)

400

Venta acumulada anual

35,000
28,855

30,000

212,000
201,200

27,940

176,650
162,250

24,550

25,000

22,065

20,000

16,555 16,215

15,865

15,325

14,400

15,000
10,190

134,310
118,985
109,745
87,680
10,800

9,240

10,000

71,465
54,910
26,055

5,000

10,190

0
1

Poltica de PRECIOS
precio medio previsto

5
PM Total
243.96

10

11

otros

Tours varios

300.00

40.00

12

Tour Buceo A. Laboratorio

75.00

500.00

10

Consultora

B. Comercial

Mant Equip

Vta. Impl

C. Buceo

12,000.00

800.00

40.00

500.00

200.00

11

12

Objetivo de ventas 5 aos

BIOELITE S.A.

2015

2014

Productos

otros

2016

2017

6,600 10.00%

2018

3,000

6,000 100.00%

Tours varios

8,000

16,000 100.00%

17,600 10.00%

17,600

19,360 10.00%

Tour Buceo

15,000

18,000 20.00%

21,600 20.00%

23,760 10.00%

26,136 10.00%

A. Laboratorio

4,000

5,200 30.00%

6,240 20.00%

6,864 10.00%

7,550 10.00%

6,600

7,260 10.00%

Consultora

48,000

52,800 10.00%

58,080 10.00%

63,888 10.00%

70,277 10.00%

B. Comercial

13,600

14,960 10.00%

17,204 15.00%

18,924 10.00%

20,817 10.00%

Mant Equip

400

480 20.00%

552 15.00%

635 15.00%

698 10.00%

Vta. Impl

60,000

78,000 30.00%

93,600 20.00%

102,960 10.00%

113,256 10.00%

102,960 10.00%

113,256 10.00%

344,191 9.24%

378,610 10.00%

C. Buceo

60,000

78,000 30.00%

93,600 20.00%

Total

212,000

269,440 27.09%

315,076 16.94%

Objetivo de ventas 5 aos

% VARIACIN VENTAS

Objetivo total de ventas 5 aos

400,000

378,610

1,519,318

344,191

350,000

315,076

300,000
250,000

2014 -2018

269,440

1,140,707
212000

200,000
796,516

150,000

27.1%

100,000

16.9%
481,440

50,000

9.2%

10.0%

2017

2018

212,000

0
2014

2015

2016

2017

2018

2015

2016

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Gerente General

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Gerente General

DEPARTAMENTO:

Gerencia General
UBICACIN ORGANIZACIONAL

JEFE INMEDIATO:
JEFE SUPERIOR:
PUESTOS QUE SUPERVISA:

11
PERFIL PARA EL CARGO

ESPECIFICACIN

CARACTERSTICA

REQUERIMIENTO
INDISPE
INDISPENSABLE
(I) DESEABLE
(D)

EDUCACIN:

Superior: Administracin de empresas

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

CONOCIMIENTOS:

Tributario, contable

EXPERIENCIA:

5 aos en cargos similares

Liderazgo, solucin de conflictos,


buena comunicacin interpersonal.

HABILIDADES PERSONALES:

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Administracin General de la empresa.
RESPONSABILIDAD
Garantizar la correcta administracin de los recursos de Biolite.
FUNCIONES ESPECFICAS
Administrar y coordinar
o Contabilidad
o Permisos municipales
o IESS
o Superintendencia de Compaas
o Servicios
o Personal
o Insumos
o Importaciones

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Asistente Administrativa

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Asistente Administrativa

DEPARTAMENTO:
UBICACIN ORGANIZACIONAL
JEFE INMEDIATO:

Gerente General

JEFE SUPERIOR:
PUESTOS QUE SUPERVISA:
PERFIL PARA EL CARGO
ESPECIFICACIN

CARACTERSTICA

REQUERIMIENTO
INDISPENSABLE (I) DESEABLE
INDISPE
(D)

EDUCACIN:

Superior: Secretariado

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

CONOCIMIENTOS:

Secretariales

EXPERIENCIA:

1 ao en cargos similares

HABILIDADES PERSONALES:

Buena comunicacin interpersonal.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Asistir a la Gerencia General en las tareas asignadas y de ser requerido, asistir a las Gerencias de rea.
RESPONSABILIDAD
Realizar correctamente las tareas encomendadas.
FUNCIONES ESPECFICAS
Actividad secretarial
o Edicin de documentos
o Manejo de correspondencia
o Contacto con clientes (seguimiento y promociones)
o Administracin de archivo

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Gerente de Buceo

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Gerente de Buceo

DEPARTAMENTO:

Gerencia de Buceo
UBICACIN ORGANIZACIONAL

JEFE INMEDIATO:

Gerente General

JEFE SUPERIOR:
PUESTOS QUE SUPERVISA:

3
PERFIL PARA EL CARGO

ESPECIFICACIN

REQUERIMIENTO
INDISPENSABLE (I)
DESEABLE (D)

CARACTERSTICA

EDUCACIN:

Superior: Administracin, Biologa, Ciencias


oceanogrficas.

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

CONOCIMIENTOS:

Instructor de buceo certificado SSI, nivel


Divecontrol

EXPERIENCIA:

5 aos en cargos o actividades similares

HABILIDADES PERSONALES:

Liderazgo, solucin de conflictos, buena


comunicacin interpersonal.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Administracin del rea de Buceo.
Buceo
RESPONSABILIDAD
Garantizar el desarrollo y rentabilidad de la unidad de negocio. Velar por la seguridad de los instructores
y estudiantes de Biolite.
FUNCIONES ESPECFICAS
Administrar y coordinar
o Coordinar con los instructores las actividades de buceo
o Vigilar que los equipos se encuentren operativos
o Impartir cursos de buceo
o Organizar salidas de buceo
o Realizar promocin internacional
o Coordinar la comercializacin de los servicios y productos

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Instructor

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Instructor

DEPARTAMENTO:

Capacitacin
UBICACIN ORGANIZACIONAL

JEFE INMEDIATO:

Gerente de Buceo

JEFE SUPERIOR:

Gerente General

PUESTOS QUE SUPERVISA:


PERFIL PARA EL CARGO
CARACTERSTICA

REQUERIMIENTO
INDISPE
INDISPENSABLE
(I) DESEABLE
(D)

EDUCACIN:

Superior: Administracin, Biologa,


Ciencias oceanogrficas.

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

CONOCIMIENTOS:

Instructor de buceo certificado SSI

EXPERIENCIA:

2 aos en cargos o actividades similares

HABILIDADES PERSONALES:

Buena comunicacin interpersonal.

ESPECIFICACIN

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Dictar cursos de buceo.
RESPONSABILIDAD
Velar por la seguridad de los estudiantes de Biolite
FUNCIONES ESPECFICAS
o Dictar cursos de buceo.

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Vendedor

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Vendedor

DEPARTAMENTO:

Ventas
UBICACIN ORGANIZACIONAL

JEFE INMEDIATO:

Gerente de Buceo

JEFE SUPERIOR:

Gerente General

PUESTOS QUE SUPERVISA:


PERFIL PARA EL CARGO
CARACTERSTICA

REQUERIMIENTO
INDISPE
INDISPENSABLE
(I) DESEABLE
(D)

EDUCACIN:

Superior: reas relacionadas con


Ventas

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

CONOCIMIENTOS:

Buzo de aguas abiertas

EXPERIENCIA:

1 ao en cargos o actividades
similares
Buena comunicacin interpersonal.

ESPECIFICACIN

HABILIDADES PERSONALES:

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Venta de productos.
RESPONSABILIDAD
Generar ventas y relaciones comerciales con clientes actuales y potenciales.
FUNCIONES ESPECFICAS
o
o
o
o

Vender de productos
Llenar tanques
Mover equipos en Bodega
Alquilar equipos

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Tcnico

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Tcnico

DEPARTAMENTO:

Tcnico
UBICACIN ORGANIZACIONAL

JEFE INMEDIATO:

Gerente de Buceo

JEFE SUPERIOR:

Gerente General

PUESTOS QUE SUPERVISA:


PERFIL PARA EL CARGO
ESPECIFICACIN

CARACTERSTICA

REQUERIMIENTO
INDISPE
INDISPENSABLE
(I) DESEABLE (D)

EDUCACIN:

Superior: Mecnica

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

CONOCIMIENTOS:

Buzo especializado en equipos de


buceo

EXPERIENCIA:

1 ao en cargos o actividades
similares
Buena comunicacin interpersonal.

HABILIDADES PERSONALES:

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Reparacin de equipos de buceo.
buceo
RESPONSABILIDAD
Garantizar que los equipos de buceo que ingresen a reparacin, salgan en estado ptimo.
ptimo
FUNCIONES ESPECFICAS
o Reparar equipos

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Servicios especializados

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Especialista

DEPARTAMENTO:

Servicios especializados
UBICACIN ORGANIZACIONAL

JEFE INMEDIATO:

Gerente de Buceo

JEFE SUPERIOR:

Gerente General

PUESTOS QUE SUPERVISA:


PERFIL PARA EL CARGO
ESPECIFICACIN

CARACTERSTICA

REQUERIMIENTO
INDISPE
INDISPENSABLE
(I) DESEABLE (D)

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

CONOCIMIENTOS:

Buzo comercial (con matrcula)

EXPERIENCIA:

1 ao en cargos o actividades
similares
Buena comunicacin interpersonal.

HABILIDADES PERSONALES:

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Realizar trabajos especializados de buceo.
RESPONSABILIDAD
Garantizar trabajos especializados de buceo de calidad.
FUNCIONES ESPECFICAS
o Video y fotografa
o Buceo comercial

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Gerente Ambiental

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Gerente Ambiental

DEPARTAMENTO:

Gerencia Ambiental
UBICACIN ORGANIZACIONAL
Gerente General

JEFE INMEDIATO:
JEFE SUPERIOR:

PUESTOS QUE SUPERVISA:

PERFIL PARA EL CARGO


ESPECIFICACIN

REQUERIMIENTO
INDISPENSABLE (I)
DESEABLE (D)

CARACTERSTICA

EDUCACIN:

Superior: Biologa, Ingeniera ambiental.


Maestra: reas ambientales

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

CONOCIMIENTOS:

Manejo de consultoras e investigacin

EXPERIENCIA:

5 aos en cargos o actividades similares

HABILIDADES PERSONALES:

Liderazgo, solucin de conflictos, buena


comunicacin interpersonal.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Administracin del rea Ambiental.
RESPONSABILIDAD
Garantizar el desarrollo y rentabilidad de la unidad de negocio. Velar por la calidad de las investigaciones
y trabajos de consultora.
FUNCIONES ESPECFICAS
Administrar y coordinar
o Coordinar estudios de ecosistemas acuticos.
o Coordinar estudios de investigacin y consultora de ecosistemas acuticos.
o Coordinar la comercializacin de los servicios de Investigacin
o Realizar alianzas estratgicas nacionales e internacionales

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Analista

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Analista

DEPARTAMENTO:

Anlisis y calidad de agua


UBICACIN ORGANIZACIONAL

JEFE INMEDIATO:

Gerente Ambiental

JEFE SUPERIOR:

Gerente General

PUESTOS QUE SUPERVISA:


PERFIL PARA EL CARGO
ESPECIFICACIN

CARACTERSTICA

REQUERIMIENTO
INDISPENSABLE (I)
DESEABLE (D)

EDUCACIN:

Superior: Tcnico Analista.

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

EXPERIENCIA:

2 aos en cargos o actividades similares

HABILIDADES PERSONALES:

Buena comunicacin interpersonal.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Realizar anlisis de muestras.
RESPONSABILIDAD
Garantizar el correcto anlisis de las muestras.
FUNCIONES ESPECFICAS
o Tomar muestras
o Limpieza, separacin e identificacin de especies acuticas

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Investigador

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Investigador

DEPARTAMENTO:

Consultora e investigacin
UBICACIN ORGANIZACIONAL

JEFE INMEDIATO:

Gerente Ambiental

JEFE SUPERIOR:

Gerente General

PUESTOS QUE SUPERVISA:


PERFIL PARA EL CARGO
ESPECIFICACIN

REQUERIMIENTO
INDISPE
INDISPENSABLE
(I) DESEABLE
(D)

CARACTERSTICA

EDUCACIN:

Superior: Especialista en reas especficas


de acuerdo a la investigacin o
consultora

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

EXPERIENCIA:

2 aos en cargos o actividades similares

HABILIDADES PERSONALES:

Buena comunicacin interpersonal.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Realizar investigaciones o consultoras.
RESPONSABILIDAD
Garantizar el correcto desarrollo de las investigaciones o consultoras a su cargo.
cargo
FUNCIONES ESPECFICAS
o
o
o
o

Realizar investigacin de campo


Analizar informacin
Elaborar documentos tcnicos
Presentar resultados

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Gerente Ecoturismo

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Gerente de Ecoturismo

DEPARTAMENTO:

Gerencia de Ecoturismo
UBICACIN ORGANIZACIONAL
Gerente General

JEFE INMEDIATO:
JEFE SUPERIOR:

PUESTOS QUE SUPERVISA:

PERFIL PARA EL CARGO


ESPECIFICACIN

CARACTERSTICA

REQUERIMIENTO
INDISPENSABLE (I)
DESEABLE (D)

EDUCACIN:

Superior: reas afines al turismo

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

CONOCIMIENTOS:

Ecoturismo, certificado o licencia de gua


turstico.

EXPERIENCIA:

En Ecoturismo

HABILIDADES PERSONALES:

Liderazgo, solucin de conflictos, buena


comunicacin interpersonal.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Administracin del rea de Ecoturismo.
Ecoturismo
RESPONSABILIDAD
Garantizar el desarrollo y rentabilidad de la unidad de negocio. Velar por la satisfaccin del cliente que
busca espacios de recreacin turstica en contacto con la naturaleza.
naturaleza
FUNCIONES ESPECFICAS
Administrar y coordinar
o Armar paquetes ecotursticos
o Promocionar paquetes tursticos

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Manual de funciones
Descripcin de puestos: Gua

IDENTIFICACIN DEL PUESTO


CARGO:

Gua

DEPARTAMENTO:

Ecoturismo
UBICACIN ORGANIZACIONAL

JEFE INMEDIATO:

Gerente de Ecoturismo

JEFE SUPERIOR:

Gerente General

PUESTOS QUE SUPERVISA:


PERFIL PARA EL CARGO
ESPECIFICACIN

CARACTERSTICA

REQUERIMIENTO
INDISPE
INDISPENSABLE
(I) DESEABLE
(D)

EDUCACIN:

Superior: reas relacionadas con Turismo

IDIOMA:

Ingls

COMPUTACIN:

Microsoft Office

CONOCIMIENTOS:

Ecoturismo y excursiones. Toul leader

EXPERIENCIA:

2 aos en cargos o actividades similares

HABILIDADES PERSONALES:

Buena comunicacin interpersonal.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO


Realizar guianza turstica.
RESPONSABILIDAD
Asesorar, acompaar y garantizar la seguridad de los turistas.
FUNCIONES ESPECFICAS
o Viajar y acompaar al grupo durante toda la excursin
o Coordinar logstica de la excursin

Elaborado por: Consultora externa


Fecha: Noviembre 2013

Revisado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Aprobado por: Miguel Trivio Maritza


Crdenas
Fecha: Noviembre 2013

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

GRUPO FOCAL BIOELITE


Fecha 09/10/2013
Tiempo :01h00 horas.
En el marco del desarrollo del Plan de negocio BIOELITE
Cursos de Buceo
Implementos para la prctica de Buceo
1.- Temas a definir (15 minutos)
Actividad/profesin
Tiempo practicando el buceo
Frecuencia de prctica. Semanal, mensual, otra
Razones para la prctica de buceo
Monto invertido en implementos y accesorios al da de hoy (estimado)
Bolvar Soria
Militar retirado e instructor de buceo actualmente
11 aos practicando el buceo
2 a 3 veces promedio buceo al mes
Ha invertido $ 15000 en equipos
Dedica su inversin a enseanza y placer
Cuenta con 5 equipos completos

Jorge Mosquera
Mecnico y trabaja tambin como buzo.
12 aos de experiencia.
Bucea de 15 a 28 veces al mes.
Ha invertido $ 4000
Jorge Flores.
Comerciante
Buzo retirado no intervino.
Francisco Feraud
Apicultor
20 aos de experiencia.
Bucea 2 veces al mes por deporte.
Inversin en equipos $ 2000

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Alberto Raimond (Cubano)


Entrenador e instructor de buceo.
25 aos de experiencia
15 das de buceo mensual, por trabajo y diversin
Ha invertido $ 30000 en varios equipos.

Inversin por da de buceo, valor aproximado que dio cada uno:


Dieron estos valores $ 60 a $ 80 ---- $ 200 ------ $ 80 ----- $ 40a 80 son un promedio de dos a tres
tanques llenos con los que poder bucear en un da, y la mayora estuvo de acuerdo que con $ 60
de media...

2.- Discusin:
En el rea de influencia Guayas/Manab
Las siguientes escuelas

OCEAN REEF
SUB ACQUA
ECUADIVE
TORTUGA
BIOELITE

De las anteriores tiendas qu opinin tiene? acerca de:


Servicio
Asesora
Calidad
Precios en cursos y de implementos
Cul es la ventaja de cada una (lo mejor)
Cul es la desventaja de cada una (lo peor)

Tiendas que nombraron:

Todos consideran que pueden saber ms que la mayora de los vendedores de las tiendas en
cuanto a equipos por los aos de experiencia en la actividad.
Los precios en equipos son muy similares, y las mismas marcas en casi todas.

Tortuga solo vende una marca de equipo y no fue nombrada por ellos en principio.

Ocean reef es la tienda mas surtida, incluso presenta ofertas a menudo. Mercadea ms que le
resto, la perciben como la ms grande, y vende una marca (Scuba Prof) que es muy reconocida en
el mundo y es distribuidor oficial en Ecuador Bioelite le compra.
Subaqua tiene tienda pequea pero mucha mercadera en 3 bodegas. No se publicita.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Sub Acqua, Bioelite y Ocean Reef.

Ecuadive se considera la tienda ms pequea, se enfoca sobre todo a dar cursos y a precios muy
altos, pertenece a un abogado que no vive de ese negocio.
No consideran que existan malos instructores en el mercado o que se den cursos mediocres,
opinan que puede haber mejores o ms empeo de parte de las escuelas del mercado pero
siempre con buenos niveles.
En equipos consideran que las tiendas pueden presentar mucha variedad en cuanto a un mismo
accesorio, y esto encarece los precios, pero siempre con un mnimo de calidad muy aceptable.
Los cursos de ocean reef pueden ser ms caros que su oferta, pues incluyen cierta publicidad
engaosa o no muy clara en los precios finales.
Consideran que los precios ms justos y mejor servicio personalizado es el de Bioelite.
Bioelite existe desde el 2008, Ocean reef desde el 2004, y Sub aqua ms de 20 aos.
Ocean Feef es la que ms factura adems de participar de compras pblicas.
Ecuadive es considerada la ms cara en cursos, seguida de Ocean Reef.
Bioelite negocia los precios en cursos y equipos.
Las tiendas son reconocidas tambin por marcas que venden ms que otras, subaqua fue
reconocida por la marca aqualung y ocean reef por scuba.
Tortuga no fue nombrada por ellos, pero se quejaron de que solo vende una marca y no es muy
popular, trabajan sobre pedidos.

Subaqua no negocia es muy rgido con el precio y los dueos no estn casi nunca.

Deberamos incluir otra? Cul?


.- Hablemos de BIOELITE
Porque es cliente de BIOELITE? (10 minutos)
Si Ud. recibi uno (algunos) cursos de buceo, qu se debe mejorar? Qu se debe mantener?
Nadie tom cursos.
Qu opinin tiene de la asesora respecto a implementos y a equipamientos?

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Ecuadive no es considerada una tienda de equipos, es mas considerada un centro de cursos.

Consideran al dueo un asesor sincero y responsable que busca adems de ayudar al cliente
formar lazos de amistad, gran confianza en su criterio.
Est conforme con el surtido y variedad de implementos y accesorios?
Debera tener mayor nmero de mercadera pese a contar con lo necesario.
Est conforme con los precios de de implementos y accesorios?
Los precios no fueron cuestionados y las facilidades de pago son una ventaja, adems se otorgan
descuentos que refuerzan las ventas, facil negociacin con el dueo.
Que le gustara que le ofrezca BIOELITE para mejorar de forma continua su experiencia de
Buceo?
Pese a existir el pago con tarjeta de crdito un cliente no lo conoca, mayor variedad, parqueo.
Bioelite
Fortalezas
Atencin personalizada.
Se puede negociar con el dueo y obtener descuentos.
No solo es un punto de venta, la comparan con un club de buzos
Crdito directo.
Consideran que est muy capacitado el personal.
Precios justos.

Sus propios clientes no saben que maneja tarjeta de crdito.


Parqueo.
No se mercadea.
No cuenta con mercadera abundante.

Plan de Bionegocio para la empresa BIOELITE S.A.

Debilidades