CAPITULO N 5

PROPUESTA
Estudio de mercado
Segn los anlisis realizados en el captulo de diagnstico, a continuacin se detallaran
cada una de esas partes, como la descripcin del producto, el anlisis de la oferta, anlisis de la
demanda y su identificacin.
Definicin del producto
El producto del presente proyecto es de servicios donde se ofertaran productos
naturales como: Granola, galletas integrales, productos para diabticos, tablitas dietticas, etc.
Clasificacin de los productos
De acuerdo al estudio realizado el producto que ofrecer el proyecto se clasifica como
bienes de consumo final de consumo frecuente porque forma parte en la canasta familiar ya
que se trata de la alimentacin.
Demanda del proyecto
Nuestra demanda identificada segn la investigacin de mercados es que el producto granola
fue el producto que ms frecuentaban comprar las personas de la ciudad de Quillacollo.
Factores que determinan la demanda
Tamao de la poblacin
El mercado identificado en el proyecto cuenta con 127.029 habitantes esto en la ciudad de
Quillacollo.
Tipos de demanda
Segn la oportunidad.- Se tiene demanda insatisfecha, donde aparentemente estn satisfechas
pero que se pueden incrementar la satisfaccin,
Usuarios

Sector: Urbano
Clase social: Media y alta
Gnero: Varones, Mujeres
Edad: Jvenes, adultos
Geografa: Local
Demanda
Necesidad que se satisface
La necesidad que se satisface con el producto es la buena alimentacin natural.
Tamao del mercado
Poblacin de Quillacollo: Cuenta con 137.029 personas segn fuente, Peridico Opinin
segn el censo 2012.
Mercado meta objetivo: El 50% de la poblacin de Quillacollo, que es de 68.515 personas.
Muestra del mercado meta objetivo: Se obtuvo un nmero de 100 personas.

Proveedores
N

Nombre

Direccin

Telfono

Celular

email

San

Calle 11 # 200 Zona

Cristbal
4 arroyos

Norte Cbba.
C. Nataniel Aguirre N

4306340

70753773

sancristobalbolivia@ho

4510876

76933244
79796380

tmail.com
cuatroarroyos@hotmail

466 entre Jordn y

.com

Calama (primer patio)

3

Vivesano

Cbba.
Av. Martin Crdenas

ARBOR

Galera Casco Viejo,

Distribuidor

planta alta N 112,

a de

Zona Central. Santa

Productos

Cruz.

Naturales
Productos

Calle Urcullo N 644,

Naturales

en la ciudad de Sucre

Sobre la

del Departamento de

Roca
PROSOL

Chuquisaca
Plan 97-N8, Villa Adela 2832435

S.R.L.

El Alto, La Paz.

3344883

70204555

arbornatural@hotmail.c
om

No tiene

70311731

www.sobrelarocabolivi
a.com

73064430

pedidos@prosolnatural.
com

Mercado competidor directo

El mercado donde compite el negocio es un duopolio porque en la ciudad de Quillacollo hay
una sola tienda.
Nombre

Direccin

Producto

Precio Bs.

Av. 6 de agosto Quillacollo

Galleta de ssamo

15

Semillas de

10

Vida Natural

ssamo
Productos Naturales

Av. Santa Cruz entre la Calle

Medicinas

Isabela

Constantino Morales

naturales

Mercado competidor indirecto

Nombre
La Colonia
El Mana
Eskemas

Direccin

Producto

Calle Antezana N S-0435 entre

Salvado de trigo

Calama y Jordn

Sopas deshidratadas

Plaza 14 de septiembre Acera Este

Granola, galletas

N 257
Plaza 14 de septiembre N 281

Soya, dulces de mermelada,

fruta deshidratada

Estudio organizacional, administrativo y legal

Organigrama

Manual de funciones
Empresa: PRO NAVIT
rea/ Direccin: Gerencia General
Departamento: Gerencia

Puesto: Administrador
Puesto a supervisar: Vendedor; cajero
Puesto superior: Propietario

Organigrama
Administrador

Sntesis del puesto

Capacidad de pensamiento conceptual, experiencia o conocimiento de las reas funcionales
de la empresa, y habilidad de influir en el personal para alcanzar objetivos.

Responsabilidades del puesto

Realizar el pedido de los productos de acuerdo al stock mnimo reglamentado.
Realizar el pago del alquiler de la tienda cada fin de mes.
Revisar los informes que brinda el cajero, para luego tomar decisiones.

Requisitos de puesto
Formacin bsica: Lic. Administracin de empresas
Otra formacin complementaria: Seminarios en marketing
Experiencia requerida: De 1 ao
PC (detallar): Manejo de Office (Word, Excel, Powertpoint, etc.)

Empresa: PRO NAVIT

rea/ Direccin: Ventas
Departamento: Marketing

Puesto: Vendedor
Puesto superior: Administracin

Organigrama
Administrador

Vendedor

Sntesis del puesto

Conocimiento de todos los productos naturales que se ofertan en la tienda, tener empata con
las personas o clientes que visitan la tienda.

Responsabilidades del puesto

Brindar un servicio de calidad en la atencin al cliente
Escribir la nota de costo del producto que el cliente compra y entregar al cajero
Entregar boletn donde se detalla los productos que se ofrece y los precios

Requisitos de puesto
Formacin bsica: Marketing
Otra formacin complementaria: No se requiere
Experiencia requerida: De 1 ao en la atencin en ventas

Empresa: PRO NAVIT

rea/ Direccin: Caja
Departamento: Finanzas

Puesto: Cajero
Puesto superior: Administracin

Organigrama
Administrador

Cajero

Sntesis del puesto

Conocimiento en el manejo del sistema de registro de ventas y compras

Responsabilidades del puesto

Registrar todas las ventas de los productos durante el da en el sistema de contabilidad
Registrar todas las compras que se realicen
Registrar el pago del alquiler del mes
Brindar un informe financiero al administrador

Requisitos de puesto
Formacin bsica: Haber hecho un curso del manejo del sistema contable
Otra formacin complementaria: No se requiere
Experiencia requerida: De 2 aos
PC (detallar): Manejo de Office (Word, Excel, Powertpoint, etc.)

Eleccin del tipo empresarial

La empresa asumir el tipo empresarial de empresa unipersonal
Estudio organizacional
Misin: Somos una empresa que comercializamos productos, alimentos naturales de alta
calidad para el cuidado de la salud de las personas a precios competitivos y con un servicio de
calidad al cliente.
Visin: Ser la empresa lder en la comercializacin de productos naturales a nivel
Departamental, Nacional con sucursales en los puntos estratgicos del pas.
Valores

Honestidad

Responsabilidad

Esfuerzo

Espritu innovador

Compromiso

Respeto

Puntualidad

Requisitos para apertura de un negocio:

Registro de Comercio de Bolivia

FUNDEMPRESA
SIN (Servicio de Impuestos Nacionales)
Gobierno Municipal
Caja de Salud
AFP (Administradora de fondos de pensiones)
Ministerio de Trabajo

Estudio tcnico
Distribucin en planta

Macrolocalizacin
El presente proyecto tendr su ubicacin en el departamento de Cochabamba en la ciudad de
Quillacollo.
Microlocalizacin
La direccin de domicilio del proyecto ser en la Av. Santa Cruz entre la calle Constantino
Morales.

Estudio financiero
Estructura de financiamiento
Detalle de inversiones
Activos fijos
Mejora en terrenos
Equipos auxiliares
Muebles y equipo de oficina
Activos diferidos
Gastos de constitucin
Gastos de organizacin
Gastos de pre-inversin
Gastos de instalacin de equipos
Activos corrientes
Fondos para inventarios
Fondos para operacin
TOTAL
Composicin del financiamiento

Aporte
propio (bs)
500
500
500
200
100
120
80
46720
2500
44220
47720
73.45%

Aporte de
crdito (bs)
17250
2000
0
15250
0

Inversin
Total
17750

46720

17250
26.55%

64970
100%

500

Costos fijos y variables

Costos fijos o Costos Indirectos
Luz
Agua
Pago de alquiler
Pago de sueldos al personal
Depreciacin de equipo de computacin
Depreciacin de muebles y enseres de oficina
Costo de mantenimiento y reparacin de equipo de computacin
Compra de material de limpieza
TOTAL

20
10
1400
4500
96
89
60
70
6245

Costos variables o Costos directos

Boletn informativo de los productos que se ofertan

150

Compra de tarjeta de crdito para el celular

TOTAL

80
230

Cuadro de depreciacin en lnea recta equipo de computacin (expresado en bolivianos)

Descripcin Precio
Total Aos de Depreciacin
Meses Depr.
Total
(1)
vida
anual (1)/(2)
del
mensual Depre.
(2)
ao
mensual
Computadora 4200
95.83
bs.
4600
4
1150
12
1150/12
o
Impresora
400 bs
96

Cuadro de depreciacin en lnea recta muebles y enseres (expresado en bolivianos)

Descripcin Precio
Total
Aos
Depreciacin Meses Depr.
Total
(1)
de vida anual (1)/(2)
del
mensual Depre.
(2)
ao
mensual
1 gndola
5000
2 vitrinas

600

4 sillas

600

1 silla
giratoria
1 escritorio

1050

10650

10

1065

3400

Costo de venta
Costo
Utilidad
Parcial

20%

10
2
12

(+) Recuperacin de
Impuestos
IVA
14,94%

2.11

Precio de Venta

14.11
15

12

1065/12

88.75
o
89

Costos operativos
a) Costos Administrativos
MES

ADMINISTRA
DOR

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600

TOTAL

19200.00

H.BSICO
TOTAL

CARG.
SOC.
31.37%

TOTAL

1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
1600
501.92
1098.08
19200.0
6023.04 13176.96
0

b) Costos de venta
MES

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiemb
re
Octubre
Noviembr
e
Diciembr
e
TOTAL

VENDEDO
R

H.BSICO
TOTAL

CARG.
SOC.
31.37%

TOTAL

1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500

1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500

470.55
470.55
470.55
470.55
470.55
470.55
470.55
470.55

1029.45
1029.45
1029.45
1029.45
1029.45
1029.45
1029.45
1029.45

1500

1500

470.55

1029.45

1500

1500

470.55

1029.45

1500

1500

470.55

1029.45

1500

1500

470.55

1029.45

18000.0 18000.0
5646.60
0
0

12353.40

c) Costos financieros
MES

CAJERO

H.BSICO
TOTAL

CARG.
SOC.
31.37%

TOTAL

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiemb
re
Octubre
Noviemb
re
Diciembr
e

1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400

1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400

439.18
439.18
439.18
439.18
439.18
439.18
439.18
439.18

960.82
960.82
960.82
960.82
960.82
960.82
960.82
960.82

1400

1400

439.18

960.82

1400

1400

439.18

960.82

1400

1400

439.18

960.82

1400

1400

439.18

960.82

16800.0 16800.0
11529.8
5270.16
0
0
4

TOTAL

Amortizacin de prstamos (mtodo francs)

Mes
Enero 15
Junio 15
Enero 16
Junio 16
Enero 17
Junio 17
Enero 18
Junio 18
TOTAL

Saldo
Prstamo
17,250.00
17,250.00
14,375.00
11,500.00
8,625.00
5,750.00
2,875.00
0.00

Cuota 6

Int. anual
9%

Total a
Pagar

2875
2875
2875
2875
2875
2875

129.38
107.81
86.25
64.69
43.13
21.56

17,250.00

452.81

3,004.38
2,982.81
2,961.25
2,939.69
2,918.13
2,896.56
0.00
17,702.81

El prstamo es hecho del Banco Nacional de Bolivia

Capital de inversin
Fecha de desembolso
Plazo

17250 BS
05/01/15
3 aos

Periodo de gracia
Amortizacin
Inters

0
Semestral
9% anual

Punto de equilibrio
La empresa PRONAVIT, tiene los siguientes datos para calcular el punto de equilibrio:

PE =

P/ U
Costo Variable
Costo Fijo

15
230 / 489 = 0.47 Uds.
6245

6245
= 430 Uds. x 15 = 6450
15 0.47

Bs.
rea de
ganancias
Punto de
equilibrio

6450

205

CV

6245

CF

6245
rea de
prdida

430 Uds.

CT

Vendiendo 487 Uds. de granola no se tiene utilidad ni se tiene perdida, en este punto la
utilidad es 0, en bs es el monto de 7303.
Estado de resultados
EMPRESA PRONAVIT
Av. Santa Cruz
Cel. 77982033
CBBA
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AL 31 de diciembre del ao 1
(Expresado en bolivianos)
Ventas Netas
(-) Costo de Produccin
Utilidad Bruta en Ventas
(-) Gastos de Operacin:
De Administracin
Sueldos
Depreciacin Activo Fijo
De Comercializacin
Sueldos
Promocin
Financieros
Intereses
Gastos Bancarios
Utilidad de Operacin
(+) Otros Ingresos

FALTA
275,877.9,109.78,822.400.81,975.26,790.66.200.-

Utilidad de Gestin
Impuesto s/Utilidades 25%
Impuesto a las transacciones 3%
Utilidad Neta de Gestin
Reserva Legal

(23,116.46).0
(23,116.46).(5,779.12).(639.49).(29,589.07).-

0%

UTILIDAD A DISTRIBUIR

.
.
CONTADOR (a)

570,011.4.119,954.2.450,057.2.(473,173.66).-

(29,589.07).-

GERENTE (a)

Juan Lpez Mamani

NIT: 5248381 CBBA

Fidel Laime Calancha

NIT: 8329759 CBBA

Balance general
EMPRESA PRONAVIT
Av. Santa Cruz
Cel. 77982033
CBBA
BALANCE GENERAL
AL 31 de diciembre de ao 1
(Expresado en bolivianos)
Activo

.-

Disponible
Caja - Bancos

25000.FALTA

BIENES DE USO
Edificios
(-) Dep. Acumulada
Muebles y Enseres
(-) Dep. Acumulada
Equipo de computacin
(-) Dep. Acumulada
Maquinaria y Equipo
(-) Dep. Acumulada
Vehculos
(-) Dep. Acumulada
Otros Activos
Diferidos
Gastos de Organizacin
TOTAL ACTIVO

148337.30000.750.5700.713.35000.7000.60000.7500.42000.8400.-

PASIVO
PATRIMONIO
Aportes del Socio A
Aportes del Socio B
Aportes del socio C
Aportes del socio D
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

29250.4987.28000.52500.33600.-

500.173837.148837.25000.6250.6250.6250.6250.173837.-

.
.
CONTADOR (a)
Juan Lpez Mamani
NIT: 5248381 CBBA

GERENTE (a)
Fidel Laime Calancha
NIT: 8329759 CBBA

Flujo de efectivo relevante

Detalle
Ingreso
(-) Gasto
F.E.O

Ao 1
88008
77158
10850

Ao 2
89328
77071
12257

Gastos:

Gastos operativos
Gastos en pago de intereses
Depreciacin de equipo y muebles
Material de limpieza y reparacin
De equipo de computacin
Otros gastos

Ao 3
67650
76985
12775

Ao 4
90208
76920
13288

Ao 5
90648
77120
13528

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

73920
238
2220
780

73920
151
2220
780

73920
65
2220
780

73920
0
2220
780

73920
0
2220
780

76920

200
77120

77158

77071

76985

Ao 5

Ingresos por cada ao

Ao 1: 15 c/u x 5867 Uds. = 88008 bs
Ao 2: 15 c/u x 5955 Uds. = 89328 bs (+ ingreso por el 1.5% * 4422 = 88+ 5867= 5955)
Ao 3: 15 c/u x 5984 Uds. = 89760 bs (+ ingreso por el 2% * 4422 = 117 + 5867= 5984)
Ao 4: 15 c/u x 6014 Uds. = 90208 bs (+ ingreso por el 2.5% * 4422 = 147 + 5867= 6014)
Ao 5: 15 c/u x 6043 Uds. = 90648 bs (+ ingreso por el 3% * 4422 = 176 + 5867= 6043)
VAN
10850
+
12257 +
(1+0.157)1
(1+0.157)2

+ 12775 + 13288
+ 13528
- 47720
(1+0.157)3 (1+0.157)4
(1+0.157)5

= (6997.77)
Determinacin del costo de capital
Fuente de capital
Propietario

Costo
5%

Ponderacin
70%

CCPP
3.5%

Prstamo bancario

9%

30%
CCPP
Inflacin
Riesgo
Total costo

2.7%
6.2%
4.5%
5%
15.7%

TIR
9.5% (22.57)
Anlisis de sensibilidad