Está en la página 1de 3

CLASE:

PRODUCTO:
BANCA:
FECHA DE PUBLICACIN:

Frmulas y Ejemplos
Cuenta Azul de Ahorros
Vigente
o No Vigente)
Personas
01/04/2011

Cuenta Azul de Ahorro


Frmula para el clculo de inters mensual
La Cuenta Azul de Ahorro gana una tasa efectiva anual (TEA, calculada en una base de 360
das), el pago de intereses se realiza en forma mensual.

La frmula que se utiliza es:


Int =i x D
Donde:
Int = Intereses
i = Tasa de inters mensual (factor en funcin a la duracin del mes).
D = Monto promedio mensual de los saldos afectos al pago de intereses.
Saldo afecto al pago de intereses = Saldo disponible en cuenta al cierre del da.

La tasa de inters mensual (i) o factor se calcula segn la siguiente frmula:

i = (1 + TEA) ^ (nmero de das del mes / 360) - 1

Donde:
TEA: tasa de inters efectiva anual de la cuenta.
Nmero de das del mes: duracin del mes (en das) puede ser: 31, 30, 29 28.

Ejemplo:
Una persona abre su Cuenta Azul de Ahorro en soles y realiza las siguientes operaciones a
travs de ventanilla:

Fecha
01-Sep
08-Sep
11-Sep
14-Sep
17-Sep
20-Sep
23-Sep

Tipo de operacin
Depsito inicial
Retiro por ATM
Depsito
Retiro por ATM
Depsito
Retiro por ATM
Depsito

Monto
S/. 4,000.00
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
S/. 1,500.00
S/. 1,500.00
S/. 500.00
S/. 500.00

Pgina 1 de 3

1) Clculo del saldo promedio afecto al pago de intereses (D):

Fecha
01-Sep
08-Sep
11-Sep
14-Sep
17-Sep
20-Sep
23-Sep
01-Oct
Totales

Movimiento
4,000.00
-1,000.00
1,000.00
-1,500.00
1,500.00
-500.00
500.00

ITF *
-0.20
-0.05
-0.05
-0.08
-0.08
-0.03
-0.03
-0.50

Saldo final
3,999.80
2,999.75
3,999.70
2,499.63
3,999.55
3,499.53
3,999.50

# das
inmovilizado
7
3
3
3
3
3
8

Numerales * *
27,998.60
8,999.25
11,999.10
7,498.88
11,998.65
10,498.58
31,996.00

30

110,989.05

*Todos los movimientos estn afectos al I.T.F. porque no son remuneraciones de 5ta.
Categora.
Tasa actual del ITF:
0.005%
** Numerales: saldo final del da por el nmero de das inmovilizado.

Ahora, el monto promedio mensual de los saldos afectos al pago de intereses es:

D=

Promedio mensual = Suma de Numerales / Das del Mes

D=
D=

110,989.05 / 30 das
S/. 3,699.64

2) Clculo de la tasa o factor mensual (i):


La tasa o factor mensual se calcula a partir de la tasa efectiva anual (TEA) ofrecida segn el
tarifario del producto
Si la tasa a aplicar es:

2.00% TEA

Entonces, el factor mensual es:


i= (1+2.00%) ^ (30/360)-1=

0.00165158

3) Clculo de los intereses a pagar (Int):


Int=
Int=
Int=

ixD
0.00165158 x 3,699.64
S/. 6.11

Pgina 2 de 3

4) Liquidacin de fin de mes:


Por lo tanto, el primer da del siguiente mes (1ro de octubre) el saldo del cliente ser: S/.
4.005.61
El detalle de este monto es el siguiente:
Depsito inicial
Total otros depsitos
Total retiros
Total ITF
Saldo del ltimo del da del mes
Mantenimiento de cuenta
Comisin por retiros en ventanilla
Comisin por retiros en Cajero Global Net
Inters a pagar por los saldos promedio
Saldo Total

S/. 4,000.00
S/. 3,000.00
-S/. 3,000.00
-S/. 0.50
S/. 3,999.50
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 6.11
S/. 4,005.61

Nota Importante:
a. A partir del 01 de abril del 2011 el ITF es 0.005% segn Ley 29667 publicada el
20/02/2011.
b. Las tasas utilizadas en los ejemplos son referenciales, para el detalle de otras tarifas,
consultar el Tarifario General disponible en www.financiero.com.pe o en nuestra Red
de Oficinas.
c. Esta informacin se proporciona con arreglo a la Ley N 28587 y al Reglamento de
Transparencia y Disposiciones aplicables a la contratacin con usuarios del Sistema
Financiero, aprobado mediante Resolucin SBS N 1765-2005.
d. Se considera la Tasa de Rendimiento Efectiva Anual: TREA es igual a la TEA.
e. El saldo mnimo de equilibrio es S/.1, 00 US$ 1,00.

Pgina 3 de 3