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FABRICA DE BLOQUES DE CEMENTO

PROYECTO TCNICO-ECONOMICO PARA LA INSTALACION DE UNA FABRICA


DE BLOQUES DE CONCRETO (INSUMO PARA LA CONSTRUCCION) EN
BARQUISIMETO, MUNICIPIO IRIBARREN, ESTADO LARA

Representante Legal:
Sr. Javier Sanchez.
C. I. 10.856.993

Barquisimeto, Estado Lara, Junio del 2010


INDICE

Capitulo. Pg.
I INTRODUCCIN (Resumen del Proyecto). 03
II. OBJETIVOS, JUSTIFICACION Y ASPECTOS ADMINISTRATIVOS
DEL PROYECTO. 07
III. ESTUDIO DEL MERCADO. 13
IV. TAMAO Y LOCALIZACION. 28
V. INGENIERA DEL PROYECTO. 31
VI. ORGANIZACIN. 37
VII. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO. 40
VIII. PRESUPUESTO DE GASTOS E INGRESOS. 48
IX. EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA. 61
X. CONCLUSIONES. 65CAPITULO I.
INTRODUCCIN (Resumen del Proyecto)

El presente proyecto tcnico econmico contiene la planificacin de la


Produccin, Comercializacin y Venta de Insumos para la Construccin como
Bloques de Concreto en sus distintas presentaciones, segn el modelo o
tamao de los mismos, elaborados a partir de la mezcla de cemento, arena
y agua y su posterior moldeado y secado, productos estos que sern
llevados al mercado como resultado de la puesta en marcha de una
BLOQUERA DE CARACTER INDUSTRIAL.
Dicha empresa cuenta con recursos propios, inherentes al proceso de
instalacin de la bloquera, donde destaca principalmente la posesin de un
terreno acto para el desarrollo de actividades industriales de dos (2)
hectreas, o sea 20.000 m2. en el sector Cocorotico, del Municipio San
Felipe, del estado Yaracuy, igualmente la cooperativa a hecho un
significativo avance en todo lo que tiene que ver con el desarrollo de los
proyectos de ingeniera y presupuestos de las obras civiles necesarias para
poder funcionar, la factibilidad de servicios pblicos y todo lo relacionado
con la tecnologa e ingeniera, maquinas y equipos para ejecutar el proceso
productivo, mientras que adicionalmente se requiere de FONCREI, el crdito
necesario para ejecutar las construcciones, la compra de maquinas y
equipos y el requerimiento de cierto capital de trabajo que permita cubrir
los costos iniciales de produccin.
En el cuerpo del proyecto se presentan: los Objetivos, Justificacin y
Aspectos Administrativos de la cooperativa, Estudio de Mercado, Tamao y
Localizacin, Estudio de Ingeniera, Organizacin, Inversiones y
Financiamiento, Presupuesto de Gastos e Ingresos, Evaluacin Financiera,
Impacto Ambiental y Propuesta de Programa de Inversin Social en la
Comunidad del Entorno de la fabrica, debido al compromiso social y la visin
socialista de la produccin de los miembros de la cooperativa.
Entre los resultados ms importantes de resaltar en forma resumida y que
se encuentran con un nivel de detalle mayor en el desarrollo del proyecto,
podemos resaltar lossiguientes:
A) Desde el punto de vista del mercado se evidencia una posibilidad cierta
de colocar los productos, si tomamos en cuenta que en Venezuela
actualmente existe una marcada expansin del sector de la construccin,
donde los estados de la regin centroccidental del pas, como Lara,
Carabobo, Falcn (Costa Oriental) y Yaracuy, estn experimentando un gran
crecimiento en cuanto a obras publicas y privadas, que inclusive ser cada
ves mayor en la medida en que las polticas de estimulo al crecimiento
econmico y las misiones sociales que exitosamente se estn ejecutando en
Venezuela, se vayan consolidando cada da mas.
Adicionalmente se cuenta con un amplio mercado de importantes empresas

dispuestas a adquirir el producto, a la par que en el estudio de mercado


realizado se pudo evidenciar que en la zona de Yaracuy, inclusive hay
escasez de Bloques de Concreto, debido al crecimiento acelerado del sector
construccin tanto en la regin como en el pas en general.
B) En cuanto a tamao y localizacin no existen restricciones para llevar a
cabo el proceso de produccin, ya que existen una serie de factores
favorables de localizacin y tamao, donde sobre todo destaca el hecho de
que Yaracuy, es uno de los ms importantes reservorios de ARENA (materia
Prima para elaborar el bloque), en el pas.
C) En cuanto a la ingeniera, tecnologa, maquinas y equipos que
conformaran la planta industrial de Cooperativa Bloque Duro R.L., estos
sern equipos nuevos, fabricados en Venezuela y tecnolgicamente
competitivos, por lo que no hay restricciones para ejecutar un proceso
productivo eficiente y comercialmente competitivo.
D) Desde el punto de vista de las inversiones y sus fuentes de
financiamiento es importante resaltar que la inversin total incorporada
para poner en marcha la produccin y venta de bloques por parte de la
cooperativa, alcanza un valor de Bs. 1.589.742.521; de los cuales el 63%
corresponden al financiamiento externo solicitado a FONCREI, mediante un
crdito por el orden de Bs.1.000.000.000 y el 37% del resto de las
inversiones Bs. 589.742.461, corresponden a los aportes propios de los
inversionistas asociados de la Cooperativa Bloque Duro R.L.

E) El estudio financiero de Ingresos y Egresos, refleja resultados favorables


para todos los aos del proyecto, en los diversos estados financieros
proyectados: Estado de Resultados y Flujo Neto de Efectivo, lo cual
demuestra la viabilidad financiera del mismo y su capacidad de pago ante
FONCREI.
F) En cuanto a la evaluacin econmica financiera se considera que esta
gener resultados positivos que evidencian la viabilidad y buena calificacin
del proyecto.
Rentabilidad esttica: 15%
Periodo de recuperacin capital: 6,75 aos
- Valor presente neto (VAN): Bs. 397.513.206
- Tasa interna de retorno (TIR): 18%
- Punto de Equilibrio Ao 1: 63%
- Punto de Equilibrio Ao 5: 45%
G) En relacin al Impacto Ambiental, no existen restricciones para realizar el
proyecto, debido a que el mismo luego de un amplio estudio de impacto
ambiental demostr no tener impactos ambientales desfavorables.

H) Es muy importante destacar que la propuesta social que se desarrollara


con el presente proyecto, demuestra que es factible generar un impacto
favorable a la comunidad circunvecina.

CAPITULO II
OBJETIVOS, JUSTIFICACION Y ASPECTOS ADMINISTRATIVOS DEL PROYECTO

2.1.- Definicin de los Objetivos del Proyecto:

2.1.1.- Objetivo General:

Establecer la factibilidad tcnica, econmica y financiera de la fabricacin


de bloques de concreto, utilizados por la Industria de la Construccin,
mediante la Instalacin de una Bloquera Industrial en terrenos en posesin
de la Cooperativa Bloque Duro R.L., en las inmediaciones de la poblacin de
Cocorotico del Municipio San Felipe,Estado Yaracuy, a fin de suplir la
demanda necesaria de estos insumos en la ejecucin de obras de
infraestructura de la construccin en la zona, generando una fuente de
empleos directos e indirectos y ejecutando transferencias sociales, a travs
de programas que redundan en el mejoramiento de la calidad de los
habitantes de reas circunvecinas.

2.1.2.- Objetivos Especficos:

Determinar la necesidad de establecer una fabrica de este tipo, mediante


un estudio del mercado regional.
Determinar los requerimientos de maquinarias, equipos y mano de obra
necesaria para la elaboracin de bloques.
Precisar el tamao ptimo de la empresa en funcin de la capacidad
instalada de las obras fsicas, sobre todo pista de secado, maquinarias y
equipos.
Planificar los volmenes de produccin de bloques a partir de la mezcla de
cemento, arena y agua.
Aplicar estudios de tipo ambiental con la finalidad de generar el menor
impacto al medio ambiente y al ecosistema de la zona.

Planificar el Almacenamiento los productos elaborados, por material


clasificado, para luego despacharlos en camiones o gandolas al sitio
indicado por los clientes.
Determinar la necesidad de financiamiento externo por parte de los entes
financieros, que apoyen este tipo de actividad, previo cumplimiento de los
requisitos exigidos.
Promover el desarrollo econmico regional, con la dinamizacin del aparato
productivo de la zona.
Definir la inversin total necesaria para iniciar actividades de produccin de
bloques.
Establecer la estructura de costos e ingresos de la cooperativa en estudio.
Aplicar las medidas de valoracin de proyectos ms comunes como el Valor
Actual Neto (VAN), la Tasa Interna de Retorno (TIR), la Relacin Beneficio
Costo (R B/C), el Periodo de Recuperacin de la Inversin (PRI), entre otros.
Elaborar los Estados Financieros Bsicos de la cooperativa como el Estado
de Ganancias y Prdidas y el Flujo de Caja Proyectado.
Aplicar los ndices financieros necesarios para la determinacin de la
capacidad financiera de la cooperativa
Determinar el punto de equilibrio del proyecto.

2.2.-Justificacin

Con la ejecucin del presente proyecto, se dar valor agregado a las arenas
que abundan en el estado Yaracuy, por otra parte se har un aporte
importante a la solucin de un problema que se ha venido presentando en
los ltimos aos como lo es la escasez de insumos para la construccin,

debido al incremento sostenido de la demanda de estos bienes como


resultado de la expansin del sector construccin y la economa de
Venezuela en general.
Adicionalmente es importante destacar que se estarn generando
importantes empleos directos e indirectos que beneficiaran a a personas
que actualmente se encuentran desempleadas y que a travs de su
incorporacin como asociados a la Cooperativa Bloque Duro R.L., esta
participando en la generacin de sus propios auto-empleos, lo cual les
permitir mejorar su condicin de ingresos y calidad de vida, dentro de un
enfoque de produccin socialista, hasta el punto que una parte de los
excedentes monetarios que genere en cada ejercicio la cooperativa sern
distribuidos mediante un programa social, que permita ayudar a personas
necesitadas de las comunidades del entorno de la cooperativa.
Para la justificacin de este proyecto, se estudiaron muchas variables y se
consideraron diversos aspectos, los cuales fueron ampliamente discutido en
asambleas de asociados a la cooperativa, donde destaca la importancia de
esta fabrica a fin de contribuir en parte a la solucin de uno de los
problemas mas relevantes del venezolano, como es el dficit de viviendas
en la poblacin del pas.
Por ultimo hay que manifestar que este proyecto se justifica porque no
perjudica al ambiente y representa un paso importante en la bsqueda del
desarrollo econmico y social del pas, dentro del marco de la propuesta
gubernamental del Socialismo del Siglo 21
2.3.- Aspectos Administrativos.
2.3.1.- Registro del Acta Constitutiva y sus Estatutos.
El proceso administrativo de la elaboracin de bloques estar a cargo de la
Cooperativa Bloque Duro R.L., organizacin de la economa social,
legalmente constituida segn consta en documento
debidamenteprotocolizado por ante la Oficina de Registro Inmobiliario de los
Municipios San Felipe, Independencia; Cocorote y Veroes del Estado Yaracuy,
quedando registrada con el Nro. 43, Protocolo Primero (1), folios del 415 al
424, Tomo Tercero (3), del Segundo Trimestre del ao 2.007. En el conjunto
de recaudos que acompaan la solicitud crediticia ante FONCREI, se incluye
copia del acta constitutiva de la cooperativa y sus modificaciones.
2.3.2.- Objeto de la Cooperativa
Prestacin de Servicios Asistenciales en el rea Social, a las comunidades
desasistidas con miras a facilitar el acceso a los bienes y servicios
necesarios para el mejor aprovechamiento de los beneficios sociales, tales
como construcciones civiles, elaboracin de bloques de cemento, servicios y

mantenimiento de infraestructuras,., enfocados especialmente a los


sectores de bajos recursos econmicos de Yaracuy y el pas.
2.3.3.- Asociados.
El CAPITULO II, de los estatutos sociales de la Cooperativa Bloque Duro R.L.,
tipifica todo el marco legal y la poltica administrativa de la cooperativa con
respecto a sus asociados, all se desarrollan amplios detalles en relacin a
los requisitos de admisin para ser asociado, deberes y derechos de los
asociados, perdida del carcter de asociado, causas de exclusin y
suspensin de asociados, del procedimiento para excluir y suspender socios
y otros aspectos; esto evidencia que la cooperativa tiene totalmente claras
y definidas todas las relaciones que se dan entre sus integrantes, as como
los derechos y deberes de cada uno de sus integrantes para con la misma.
La cooperativa actualmente tiene 12 asociados.
2.3.4.- Forma de organizacin, funcionamiento, coordinacin y control de la
cooperativa.
Los estatutos sociales de la Cooperativa Bloque Duro R.L., tipifican que la
Asamblea de Asociados, reunida en forma ordinaria o extraordinaria, es la
autoridad suprema de la cooperativa y sus acuerdos obligan a todos los
asociados a la cooperativa. Los artculos 9 y 10 de los estatutos sociales de
la cooperativa, tipifican todas las atribuciones y normasde funcionamiento
de la asamblea de asociados.
Toda la gestin diaria de la cooperativa se coordina a travs de la Instancia
de Administracin (Artculos 11, 12, 13 y 14 de los estatutos), la cual tiene
la responsabilidad de la administracin y direccin de las actividades socioeconmicas de la cooperativa, as como la ejecucin de los planes y
decisiones adoptadas por la Asamblea y representacin legal de la
cooperativa de conformidad con lo establecido en la Ley Especial de
Asociaciones Cooperativas.
Dentro de este orden de ideas hay que destacar que la Instancia de
Administracin, esta conformada por un Presidente (actualmente el socio
Robert J. Rangel G. C.I. 7.577.054) y un Tesorero (actualmente la socia
Julieta J. Gmez M. C.I. 7.913.858). Estos directivos tendrn tres (3) aos en
el ejercicio de sus funciones y actualmente estn plenamente vigentes.
La Instancia de Control y Evaluacin, es otro rgano muy importante dentro
de la estructura organizativa de la cooperativa, la misma tiene por objeto
vigilar y controlar que tanto la administracin como todos los rganos e
integrantes asociados a la cooperativa cumpla con las disposiciones
contenidas en los estatutos de la misma. Donde destaca que estas
atribuciones son ejecutadas por el Contralor (actualmente el socio Hctor R.
Rangel G. C.I. 7.909.695) y el Sub-Contralor (actualmente la socia Vanessa

A. Rangel G. C.I. 20.467.236). En los artculos 15, 16, 17 y 18 de los


Estatutos se desarrolla ampliamente la funcin contralora.
En los artculos 19 y 20 de los Estatutos, se desarrolla todo lo relacionado
con la Instancia de Educacin, la cual tambin conforma la estructura legal
y organizativa de la cooperativa y cumple un rol muy importante, ya que la
misma es la responsable de la formacin y capacitacin de carcter
socialista de los asociados a la cooperativa. La Instancia de Educacin es
dirigida por un Coordinador de Educacin (actualmente la socia Miriam C.
Rangel de Brizuela. C.I. 3.910.219), que es nombrado por la asamblea y que
dura tres (3) aos en ejerciciode sus funciones
2.3.4.- Experiencia de la Cooperativa en el rea de Produccin de Bloques
de Concreto.
Aun cuando esta es una cooperativa de reciente creacin, por lo tanto este
es un proyecto promocional, que significa la creacin de una nueva industria
de las tantas que necesita el pas para apuntalar su desarrollo, sin embargo
es muy importante destacar que algunos de los socios de la cooperativa
tienen una amplia experiencia, desde el punto de vista particular en esta
rea de produccin, como es el caso de Robert Rangel, Hctor Rangel y
Julieta Gmez, quienes por mas de 10 aos han estado vinculados a la
produccin de bloques en el estado Yaracuy.
2.3.5.- Domicilio Legal y Caractersticas del Terreno donde se instalara la
Fbrica de Bloques.
Segn se evidencia en el articulo 1, de los estatutos sociales de la
cooperativa, su domicilio legal es en la calle 20, entre las avenidas 2 y 3,
casa N 2-27, en la ciudad de San Felipe, Municipio San Felipe, del estado
Yaracuy; dentro de este orden de ideas hay que aclarar que desde el punto
de vista practico la Fabrica de Bloques funcionara en una parcela acta para
industrias livianas como esta, ubicada en la carretera panamericana San
Felipe-Marn, Sector Cocorotico, la cual tiene una superficie de 20.000 M. y
es propiedad de la socia de la Cooperativa Bloque Duro R.L., Julieta Josefina
Gmez Mogolln, segn documento autenticado por ante la Notaria Pblica
de San Felipe, de la Circunscripcin Judicial del Estado Yaracuy, de fecha 30
de Marzo de 2006, el cual quedo registrado bajo el Folio 19, N 09, Tomo 87.

CAPITULO III
ESTUDIO DEL MERCADO
El estudio de mercado (Diagnosis y Prognosis) tiene como finalidad,
determinar si existe o no, una demanda insatisfecha que justifique, bajo
ciertas condiciones, la puesta en marcha de un programa de produccin de
ciertos bienes o servicios, en un espacio de tiempo determinado.
Este estudio, es fundamental para el anlisis de otros aspectos tcnicos,
econmicosy financieros que determinan la toma de decisiones, entre las
que destacan la seleccin del tamao de la planta y de la localidad
geogrfica donde ser instalada.
Los resultados del Estudio de Mercado, deben dar como producto
proyecciones realizadas sobre datos confiables, de tal manera que:

Desde este punto de vista, los futuros inversionistas estn dispuestos a


apoyar el proyecto, con base en la existencia de un mercado potencial, que
har factible la venta de la produccin de la planta planteada y obtener as,
un caudal de ingresos que les permitir recuperar la inversin realizada.
Los tcnicos puedan seleccionar el proceso y las condiciones de operacin;
establecer la capacidad de la planta industrial y disear o adquirir los
equipos ms apropiados para el caso, adems se cuenta con los datos
necesarios para efectuar estimaciones econmicas.
3.1.- Descripcin, Identificacin y uso de los Productos a Generar.
Los productos a generar en el proyecto, son bloques de concreto, orientados
a satisfacer las necesidades de insumos de la Industria de la Construccin,
los mismos son elaborados a partir de la mezcla y procesamiento de
materias primas como: arena, cemento y agua; los bloques sern
elaborados en distintas presentaciones, lo cual depende del tipo de molde
que se utilice al momento de colocar en moldes la mezcla de concreto para
su secamiento.
Se define al bloque o unidad de mampostera de perforacin vertical, como
un elemento prefabricado, de concreto, con forma de prisma recto y con una
o ms perforaciones verticales que superan el 25% de su rea bruta. Se
utiliza para elaborar mamposteras (por lo general muros o paredes), y es
responsable, en muy buena medida, de las caractersticas mecnicas y
estticas de dichas mamposteras.
Partes de un bloque, a cada parte del bloque se le ha dado un nombre para

propsitos de normalizacin y escritura de textos acadmicos, (Figuras 1 y


2). Sin embargo, dichos nombres pueden diferir segn el lxico que se
utilice en cada lugar para la construccin.
Figura1. Partes de un bloque de concreto

Figura 2. Partes de un bloque de concreto


En cuanto a su utilizacin el bloque es la unidad por excelencia para la
construccin de paredes que sirven de cercas perimetrales, paredes
externas y paredes de divisiones internas en casas de habitacin, oficinas,
locales comerciales, infraestructuras de edificaciones de servicios pblicos
etc.; adicionalmente el bloque de concreto es til para construir
mamposteras estructurales, debido a la posibilidad de reforzar el muro en
ambos sentidos de su plano, colocando barras en las celdas que conforman
las perforaciones, alambres en sus juntas o barras en vigas horizontales
generadas con bloques de tabiques recortados.
Visto de esta manera los principales tipos de bloques que se elaboraran con
el presente proyecto son:
Bloques de 10*20*40 Centmetros, para elaboracin de paredes
Bloques de 15*20*40 Centmetros, para elaboracin de paredes
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Centmetros, para elaboracin de
cubiertas de techo (platabanda)
Bloques Tipo Tabelon de 20*20*60 Centmetros, para elaboracin de
cubiertas de techo (platabanda)
Este tipo de materiales es no perecedero y puede ser almacenado al aire
libre, por medio de la elaboracin de rumas de bloques, colocadas sobre
paletas de madera clasificadas por tamaos y con un nmero determinado
de unidades por paleta a fin de facilitar su conteo.
La fabricacin insito de cada uno de estos productos, estar basada en las
estipulaciones establecidas segn las Normas ISO 9000
3.2.- Anlisis de la Demanda.
La demanda es la cuantificacin de la necesidad real o psicolgica de una
poblacin de compradores, con poder adquisitivo suficiente, para poder
obtener un determinado producto que satisfaga dicha necesidad. Debe ser
cuantificada en unidades fsicas.
3.2.1.- Distribucin y Tipologa de los Consumidores:

La demanda de estos productos, esta destinada casi en su totalidad al


sector de la construccin, ya el mismo, bien sea bajo la figura de grandes o
pequeas empresas contratistas o mediante lademanda de compradores
individuales que hacen procesos de autoconstruccin de determinadas
infraestructuras; ambos requieren la compra de los bloques de concreto
como un insumo principal e indispensable para la ejecucin de obras. Todo
ello para elaborar o ampliar casas, edificios, galpones, tanques, muros, y
cualquier otra rea que requiera de la presencia de paredes o techos, entre
muchas otras obras de la construccin.
3.2.2.- Segmentacin y Delimitacion Geogrfica del Mercado
Se puede considerar que en Venezuela, los bloques de concreto son un
producto de consumo masivo, debido a que la demanda de los mismos es
generalizada por parte de la poblacin sin distingo de raza, religin, filiacin
poltica, regin o condicin social. De manera tal que todo aquel que
requiera hacer construccin debe recurrir al bloque de concreto o a su
producto sustituto que es el bloque de arcilla.
En relacin a la delimitacion geogrfica del mercado es importante que
quede claro que para todos los efectos, se determino que el mercado
geogrfico a cubrir con el presente proyecto, esta conformado por las
poblaciones de los estados: Lara, Carabobo, Yaracuy y Costa Oriental del
estado Falcn (Tucacas-Chichiriviche). Es muy importante destacar que esta
rea geogrfica de mercado tradicionalmente ha sido cubierta por bloqueras
ubicadas en el estado Yaracuy.

3.2.3.- Demanda Actual.

Segn datos obtenidos de fuentes extraoficiales, la demanda regional de


bloques de concreto para el ao 2.007, de los Estados Lara, Carabobo,
Yaracuy y Costa Oriental del estado Falcn, ha sido estimada en 40.000.000
de bloques de concreto en sus distintas presentaciones, datos obtenidos de
cifras ofrecidas por las diferentes empresas del sector de la construccin
existentes en la regin, la cual no esta siendo satisfecha por las empresas
productoras, debido a que los volmenes de produccin que actualmente se
estn generando no cubren una demanda que es creciente debido a la
expansin que esta experimentando el sector de la construccin en la
actualidad.
Se pudo conocer que tambinexiste una de demanda muy importante que
hasta pudiese ser ligeramente mayor, de un producto sustituto de los
bloques de concreto, en este caso los bloques de arcilla, los cuales tambin
son muy demandados; de manera tal que la demanda se sub- divide entre
estos dos tipos de bloques los cuales son sustitutos el uno del otro en el
mercado.

3.2.4.- Estimacin de la Demanda a Cubrir por el Proyecto.


Segn la capacidad instalada de la planta, la Cooperativa Bloque Duro R.L.,
lograr cubrir cerca de un 5% del tamao de la demanda actual del
mercado, y es importante destacar que esto posiblemente no significa
desplazar a otros productores del mercado, sino mas bien atender a una
demanda actualmente insastifecha.
En vista de la escasa informacin confiable sobre cifras oficiales del
comportamiento histrico de la demanda, ha sido imposible establecer una
matriz que permita una estimacin acertada de la variable en estudio, solo
se cuenta con informacin aportada por expertos conocedores del mercado,
que intervienen en el mercado regional yaracuyano, que de una u otra
manera, aseguran que actualmente existe una amplia demanda de estos
productos que no esta plenamente cubierta por la oferta actual, cabe
destacar, que si las condiciones del mercado se mantienen iguales, la
produccin de bloques de la cooperativa estara colocada dentro de un
mercado seguro y en el cual se podra operar, con un desarrollo normal de
las actividades a realizar en el proceso productivo.

Por otro lado, es necesario resaltar que la demanda de este tipo de


productos es fundamental para el sector de la construccin, la cual no ha
sido satisfecha, ya que en el presente ao muchas obras estn inconclusas
en la regin por falta de arenas, piedras, cabilla, cemento y bloques de
concreto, aunado a la carencia de vivienda que presentan mas de un milln
(1.000.000) de familias venezolanas que aun no tienen su casa propia.
A continuacin se presenta una proyeccin de la demanda de Bloques de
Concreto, en la regin objeto de estudio, donde se puede observar que
tomando en consideracinvariables como el crecimiento natural de la
poblacin, dficit de vivienda actualmente existente en el pas y las
condiciones favorables de crecimiento econmico y especialmente de
crecimiento del sector de la construccin, entonces cada ves ser mayor la
demanda de bloques en Venezuela.

Cuadro Nro. 01
Proyeccin de la Demanda de Bloques de Concreto en la Regin Conformada
por los Estados: Lara, Carabobo, Falcn (costa oriental) y Yaracuy.
2007-2017
AO
N Habitantes
N Familias
Demanda de Bloques
2.007

4.375.408
841.425
40.000.000
2.008
4.484.794
862.460
41.000.000
2.009
4.552.065
875.397
41.615.000
2.010
4.620.346
888.528
42.239.225
2.011
4.689.652
901.856
42.872.813
2.012
4.759.996
915.384
43.515.906
2.013
4.831.396
929.115
44.168.644
2.014
4.903.867
943.051
44.831.174
2.015
4.977.425
957.197
45.503.641
2.016
5.052.087
971.555
46.186.196
Fuente: Clculos Propios en Base a Entrevistas a Informantes Calificados.
En relacin a la demanda del producto sustituto, bloque de arcilla, los
expertos consideran que la misma es equivalente o igual a la demanda de
bloques de concreto, por lo tanto su demanda actual debe estar alrededor
de 40.000.000 de unidades/ao.

3.3.- Anlisis de la Oferta.


Se entiende por oferta, la cantidad de bienes o servicios que un cierto
nmero de oferentes estn dispuestos a poner a disposicin del mercado, a
un precio determinado.
El anlisis de la oferta, tiene como objetivos fundamentales los siguientes:
Analizar la evolucin histrica de la Oferta.
Cuantificar y caracterizar la oferta actual y futura.
En el transcurso del estudio del mercado realizado, se obtuvieron cifras
confiables, suministradas por informantes calificados pertenecientes al
sector de la construccin y propietarios de bloquearas en la zona de
ejecucin del presente proyecto, que actualmente se encuentran en
funcionamiento y que producen los productos objeto del presente anlisis.
De esas cifras sepueden destacar que en general, durante el presente ao,
se encuentran operativas en la regin aproximadamente unas 25
bloquearas de caractersticas industriales propiamente dicho, haciendo la
salvedad que esta cifra incluye algunas bloqueras en la zona de Puerto
Cumarebo y Coro, debido a que aun cuando la Cooperativa Bloque Duro
R.L., no aspira llegar con sus productos hasta Coro, sin embargo si aspira
vender en la Costa Oriental del estado Falcn(Tucacas-Chichiriviche) y all
nos informaron que tambin llega oferta de bloques desde Coro, por lo tanto
la produccin de Coro es competencia en la zona.
Por otra parte debe tenerse en cuenta que adicionalmente a las bloqueras
industriales, en el rea geogrfica de mercado estudiada existen mas de
doscientas (200) de pequeas y medianas bloqueras, que formal o
informalmente establecidas y de manera artesanal, aportan una oferta
importante de bloques de concreto.

De acuerdo al estudio realizado, se pudo observar y as lo hicieron saber los


informantes consultados, que en los ltimos dos (2) aos, las bloqueras
existentes estn produciendo muy cerca de su mxima capacidad instalada,
de manera tal que todo el bloque que producen prcticamente se encuentra
ya vendido, hasta el punto que algunos propietarios de bloqueras
manifestaron que los clientes en ocasiones hasta intentan llevarse los
bloques sin que se cumpla el numero de das necesarios para su adecuado
secado.
A tales efectos y tomando en consideracin la informacin suministrada, la
oferta mxima existente en el mercado, apenas se equilibra con la demanda
de manera tal que no existe una fuerte competencia en el sector, cada

bloquera tiene su cartera de clientes y estos adsorben toda la produccin de


la misma, mientras que se pronostica que la nica manera de cubrir en el
futuro el crecimiento sostenido que tendr la demanda es mediante la
instalacin de nuevas bloqueras en la regin.
Se estima, que en su conjunto las bloqueras industriales y artesanales de la
regin actualmente ofertan alrededor de 40.000.000 deunidades de bloques
de concreto, de los cuales alrededor del 75% es generado por las bloqueas
industriales que se citan a continuacin y que en adelante sern entendidas
como la competencia en el mercado de bloques de concreto de la
Cooperativa Bloque Duro R.L.
Bloqueras Industriales (concreto) en Barquisimeto Edo. Lara

Bloquera Carara Ca
Rif: J-08513593-6
Las Industrias, Zona Industrial II. Barquisimeto
bloquerac@cantv.net
Tel : (0251) 441165
Distribuidora Carabobo SA
Barquisimeto (0251) 269.0868
Alfarera Inalvensa de Lara CA
Urb. El Carmen, Barquisimeto- (0251) 237.366
Bloqueras Industriales (concreto) en el Edo. Carabobo
Bloques Mariara CA
Ct. Nac Mariara
RIF: J-07513623-3
(0243) 263.2637
Constructora Las Vueltas
Urb. Vista Alegre - Valencia
(0243) 263.5264
Concretera 44 CA
Urb. Los Guayos- Valencia
(0241) 832.5336
Bloquera Congelacin CA
Urb. La Sorpresa. Puerto Cabello.
(0242) 364.2956
Bloquera San Carlos

Urb. La Sorpresa. Puerto Cabello.


(0242) 364.3073
Bloqueras Industriales (concreto) en el Edo. Falcn
Bloquera Hnos Napoli CA
Rif: J-30515040-0
Cr. Morn Coro, Tucacas
delvallenapoli@cantv.net
Tel : (0259) 8120577
Bloquera Carora CA
Rif: J-08504551-1
Kilometro 7, Coro
bloqueracarora@msn.com
Tel : (0268) 2514368
Inversiones Avelino Montoya
Rif: V-13723977-5. Coro
Tel : (0268) 2513330
Bloquera Dirca
Urb. Las Delicias. Puerto Cumarebo
(0268) 747.2311
Bloquera La Zamorana
Urb. Alta Vista . Puerto Cumarebo
(0268) 747.2024
Bloqueras Industriales (concreto) en el Edo. Yaracuy
Bloquera Gimor CA
Rif: J-08533874-8
Cr. Panamericana,
Tel : (0254) 2311170
Agro Industria El Trbol SRL
Cr. Panamericana
(0254) 231.4491
Bloquera La Cuchilla
Carr. Panamericana. Via San Felipe- Marin
Sector La Cuchilla.
Bloquera Solidaria Bolivariana
Carr. Panamericana. Via San Felipe- Marin
Sector La Cuchilla.

Antes semenciono que los bloques de concreto compiten en el mercado con


un producto sustituto, en este caso los bloques de arcilla, los cuales son
producidos por un conjunto de Alfareras Industriales de la regin, que
actualmente ofertan alrededor de 40.000.000 de unidades de bloques de
arcilla, de los cuales son generados por las empresas que se citan a
continuacin y que en adelante sern entendidas como competencia en el
mercado de bloques en general de la Cooperativa Bloque Duro R.L.
Alfareras Industriales (bloques de arcilla) en el Edo. Yaracuy
Alfarera Yaracuy
Cr. Panamericana
(0254) 234.3073
Alfarera Cermica Unida SA
Urb. Casero La Negrita
(0254) 234.1145
Alfareras Industriales (bloques de arcilla) en el Edo. Carabobo
Alfarera Industrial CA
Rif: J-07509827-7
Cl. Carabobo, 40 El Roble
alfain@cantv.net
Tel : (0241) 8381037
Alfarera Artstica Valencia CA
Urb. Tocuyito
(0241) 894.1976
Alfarera Agua Blanca CA
Urb. Agua Blanca. Valencia
(0243) 263.1353
Alfarera 5J CA
Urb. Los Guayos. Edo. Carabobo
(0245) 571.1784
Alfarera Unin
Urb. Guacara. Edo. Carabobo
(0245) 571.5920

Alfarera Hispano Venezolana CA


Ct. Nacional Los Guayos-Guacara Edificio Alf. Hispano Venezolana, Sector
Las Garcitas
hispaven@telcel.net.ve
Tel : (0245) 5713122 / Tel : (0245) 5715838 / Tel : (0245) 5717004

Tejar Carabobo.
Rif: J-07525934-3 Ct. Nac. Los Guayos-Guacara Edificio Tejar Carabobo,
Sector Las Garcitas
hispaven@telcel.net.ve
Tel : (0245) 5717004 / Tel : (0245) 5713122 / Fax : (0245) 5717321

Ladrillera Guigue C.A.


Rif: J-07531863-3
Cl. Boca De Ro, Sector Inavi
ventas@ladrillera.com
Tel : (0245) 3412049 / Tel : (0245) 3411192 / Fax : (0245) 3412220
Alfareria Internacional C. A.
Rif: J-07509247-3
Cl Rivas Edificio Internacional, Nmero 01
alfinter2004@yahoo.es
Tel : (0245) 3412565 / Fax : (0245) 3411616 / Fax : (0245) 3411785

Alfareras Industriales (bloques de arcilla) en el Edo. Lara


Alfarera Gres CA
Rif:J-30772229-0
Cr. 5 C/Cl 26 Edificio --, Sector Zona Industrial I
alfareriagres@cantv.net
Tel : (0251) 2371084 / Tel : (0251) 2370751 / Fax : (0251) 2372560
Alfarera del Turbio SA Altusa
Urb. Zona Industrial II
(0251) 269.2091
Alfarera Lara CA
Urb. Zona Industrial II
(0251) 441.3367
Mataderos de Arcillas Artesanales C.A
Urb. El Caribe. Barquisimeto
(0251) 266.6359
Venezolana de Bloques CA Veneblock
Urb. Zona Industrial II
(0251) 237.127
Entre los factores que condicionan la oferta de bloques de concreto, se
pueden mencionar:

Calidad y precio razonable de los productos, los cuales sern menores a los
establecidos por la competencia, debido a que la cooperativa se ubica en el
estado Yaracuy donde existen amplios reservorios de arenas las cuales
tienen menor precio que en otros estados del pas y vender aprecios cuyo
nico fin no es el lucro desmedido.
Distancia de los sitios de despacho, motivado a que la ubicacin de la
cooperativa en el centro de centroccidente, a una (1) hora de Barquisimeto,
hora y media (1) de Valencia y hora y media (1) de la Costa Oriental del
estado Falcn, hace que esta localizacin juegue un papel importante en la
comercializacin de los productos ofertados.
La demanda insatisfecha presente en el mercado regional.
Y las polticas del Estado, dirigidas al sector de la construccin, con la
finalidad de dinamizar al aparato productivo regional y nacional.

3.4.- Anlisis de los Precios.


De acuerdo al estudio realizado en la zona, los precios de los productos
iguales o sustitutos que se distribuyen en la regin, se pueden establecer de
la siguiente forma:
Bloques de 10*20*40 Cm. para elaboracin de paredes
Bloques de 15*20*40 Cm., para elaboracin de paredes
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Cm. para elaboracin de cubiertas de
techo (platabanda)
Bloques Tipo Tabelon de 20*20*60 Cm. para elaboracin de cubiertas de
techo (platabanda)
Cuadro 02
Precio de los Bloques de Concreto en sus DistintasPresentaciones. Ao 2.007
Producto
Precio Promedio
Bloqueras Industriales (Bs.)
Precio Promedio
Bloqueras Artesanales (Bs.)
Precio Promedio del Mercado
(Bs./Unid.)
Bloques de 10*20*40 Cm.
1.300
1.100
1.200
Bloques de 15*20*40 Cm.
1.500
1.300

1.400
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Cm.
2.500
No venden
2.500
Bloques Tipo Tabelon de 20*20*60 Cm.
3.000
No venden
3.000
Fuente: Datos suministrados por empresas fabricantes de bloques.
Clculos Propios.
Precios de Venta de la Cooperativa Bloque Duro R.L.

Bloques de 10*20*40 Cm. Bs. 1.000 la Unid.


Bloques de 15*20*40 Cm. Bs. 1.250 la Unid.
.
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Cm. Bs. 2.300 la Unid.
Bloques Tipo Tabelon de 20*20*60 Cm. Bs. 2.700 la Unid.
3.4.- Anlisis de la Comercializacin.
La distribucin de los productos generados por la empresa, ser en forma
directa, en donde cada cliente s dirigir al lugar de asentamiento de la
organizacin MINSA y negociar la cantidad y el tipo de material solicitado,
segn sean sus requerimientos, ante la oficina de administracin de la
misma. Dicho canal de distribucin se puede definir de la siguiente manera:

No se descarta la posibilidad de que la cooperativa inicie o abarque un plan


de comercializacin o venta directa, en donde se tenga que movilizar hacia
empresas constructoras, con la finalidad de colocar sus productos y
aumentar su cartera de clientes.
Por otro lado, la Cooperativa Bloque Duro R.L., contar con un Plan
Publicitario que ejercer una promocin masiva de los productos generados,
consistente en Anuncios Publicitarios, Vallas, Pancartas, Prensa y Radio, con
la finalidad de captar un grueso nmero de clientes, destacando el precio de
venta de los mismos, comparndolos con los precios ofrecidos por
lacompetencia en la regin.

CAPITULO IV
TAMAO Y LOCALIZACION

4.1 Tamao del Proyecto.


Tomando en consideracin el diseo y capacidad de las instalaciones fsicas
(sobre todo las dimensiones de la pista de secado) y la capacidad tcnica de
procesamiento de la maquinaria y equipos que se adquirirn a fin de instalar
la bloquera, se puede inferir que el tamao o capacidad instalada de
produccin de la misma es el siguiente:
En primer lugar es importante destacar, que con el proyecto se incorporaran
una (1), maquina Vibro-compactadora para la fabricacin de bloques de
concreto, Modelo A-6 INDUMINCA, la cuales tienen una capacidad tcnica de
diseo, para producir segn los siguientes escenarios de produccin por tipo
de producto:
Bloques de 10*20*40 Cm. 6.400 Unid./ Da, en un turno de 8 horas
Bloques de 15*20*40 Cm. 4.800 Unid./ Da, en un turno de 8 horas
.
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Cm. 4.000 Unid./ Da, en un turno de 8
horas
Bloques Tipo Tabelon de 20*20*60 Cm. 3.200 Unid./ Da, en un turno de 8
horas
Adicionalmente hay que destacar, que en relacin al resto de la maquinaria
y equipos para el procesamiento del concreto, se prev la incorporacin a la
planta de produccin de una (1) Mezcladora Horizontal, un (1)
Transportador, una (1) Tolva, un (1) Montacargas, Moldes para bloques y
para tabelones, tablas, carretillas etc. Donde debe tenerse muy claro que la
planificacin de estos equipos y sus capacidades de procesamiento por da
estn perfectamente armonizadas, con la capacidad de procesamiento de
las Maquina Vibrocompactadora ya citada. De esta forma desde el punto de
vista de la maquinaria y equipo se puede concluir que esta es unaplanta
llave en mano, donde las capacidades de produccin de cada equipo estn
correctamente coordinadas con todo el conjunto, de forma tal que desde el
punto de vista del equipamiento la Cooperativa Bloque Duro R.L, esta en
una capacidad mxima tcnica de producir por da de 8 horas, los
volmenes de produccin antes mencionados.
Es necesario tambin dejar claro que el mximo volumen de produccin,
que se puede producir en un da va ha estar condicionado al tipo de
producto que se este elaborando, ya que se pudo observar, que
dependiendo del tipo de producto que se este produciendo, la maquina
Vibrocompactadora (Que es el equipo que neurlgicamente determina la
capacidad de produccin) tienen distintos rendimientos, de forma tal que el
mximo volumen de produccin por da, o al mes, o al ao, siempre va a
depender de la mezcla o mix de productos a producir que se disee. Esto lo

determinaremos de manera muy precisa en el plan de produccin.

En segundo lugar se hace necesario destacar, que el otro elemento que


condiciona el tamao o capacidad instalada de produccin de una bloquera,
son las dimensiones y capacidad receptiva de la pista de secado, ya que la
misma debe tener la capacidad suficiente para acumular toda la produccin
de bloques del da. En el caso especfico del presente proyecto, se ha
diseado para comenzar con una pista de 375 m, la cual soporta el 100%
de la capacidad mxima de produccin de la maquinaria de la fbrica.
4.2.- Localizacin del Proyecto.
El proyecto esta ubicado a unos seis (6) kilmetros de ciudad de San Felipe,
en las inmediaciones de la poblacin de Cocorotico, exactamente al margen
derecho de la carretera Panamericana en el sentido San Felipe-Marn,
municipio San Felipe del Estado Yaracuy. All tiene la Cooperativa Bloque
Duro R.L, una parcela industrial de 20.000 M, la misma tiene acceso a
travs de una va nacional completamente asfaltada y en excelente estado
de conservacin.
Se considera que la cooperativa presenta condiciones favorables en cuanto
a localizacin considerando lossiguientes factores:
Disponibilidad de materia prima (Yaracuy es un importante estado productor
de arenas)
Disponibilidad de mano de obra formada en el rea, ya que la zona donde se
ubicara el proyecto tiene amplia tradicin en fabricacin de bloques (de
hecho all funcionan diversas bloqueras todas ampliamente exitosas)
Cercana a los principales centros de consumo de materiales para la
construccin de la regin centroccidental del pas (Barquisimeto, Valencia,
Costa Oriental de Falcn y San Felipe)
Disponibilidad de servicios bsicos (energa elctrica y agua) para la
industria.

CAPITULO V
INGENIERA DEL PROYECTO
Dentro de este estudio se realizar la descripcin del proceso productivo de
la Bloquera, as como tambin los diagramas y flujo-gramas de produccin,
finalizando con los requerimientos de maquinas y equipos necesarios para
iniciar actividades y de la mano de obra requerida. A continuacin se
presentan detalles de la ingeniera del proyecto.
5.1.- Descripcin del Proceso de Produccin
El proceso de fabricacin de bloques de concreto se inicia con la seleccin y
compra de materia prima. En este caso se plantea adquirir el cemento de la
mejor validad posible de ser posible mediante compras directas a la planta
de fabricacin de cemento mas cercana al proyecto que es Vencemos Lara,
mientras que con respecto a la arena se realizaran visitas y contactos
directos con los representantes legales de algunos de los 62 puntos de
extraccin de arenas y gravas actualmente operativos en el Estado Yaracuy.
Una ves que los materiales adquiridos sean transportados e ingresen a la
bloquera, los mismos ser colocados en los lugares especialmente definidos
para el almacenamiento de cada materia prima.
Posteriormente se procede a limpiar la arena para eliminarle impurezas
mediante un proceso de cernido utilizando cernidores que se colocaran para
tal fin.Una ves limpia la Arena, la misma ser transportada al lugar donde se
encuentra la Maquina Mezcladora Horizontal TA-25 con Cap. de 3/8 M,
donde ser realizada la Dosificacin de Materiales, tanto de la arena como
del Cemento y el Agua, en las proporciones o segn formulacin establecida
para la fabricacin de bloques de concreto en la Norma COVENIN, que en la
prctica para este modelo de Mezcladora, equivale a mezclar un BACHES de
0,3 TM de Arena, con 63,75 Kg. de Cemento (1,5 sacos) y 30 Litros de Agua
Una ves todos los materiales estn debidamente dosificados en la
Mezcladora, se procede al Proceso de Mezclado donde se debe tener muy en
cuenta que es necesario que el concreto alcance debidamente las
caractersticas de ganancia de resistencia, resistencia final y color
requeridos, a fin de garantizar la buena calidad y dureza de los bloques.
Siempre se tendr en cuenta por parte de los responsables de la produccin
de la Cooperativa Bloque Duro R.L, que es indispensable formular una
dosificacin de todos estos materiales y del agua, de acuerdo a las
caractersticas esperadas para el producto terminado. Esto se debe hacer
con base en experiencias previas o en guas de los productores de equipo,
pues no se puede encargar una dosificacin de mezclas convencional (como
para concreto estructural), dada la naturaleza seca de la mezcla y las
diferencias radicales en el vibrado y compactacin de la misma dentro de
los equipos.

Luego la mezcla pasa a una Correa Transportadora, que Transporta la Mezcla


hasta la Tolva que alimenta la Mquina Vibro Compactadora, en la cual las
unidades se moldean con la ayuda de vibracin y compresin, en moldes de
dimensiones controladas. En las mquinas fijas modelo A-6 de INDUMINCA,
los bloques de concreto salen sobre tablas planas de madera, los cuales se
Trasladan a la Pista de Secado
Para el Secado en la Pista de Secado, se dejaran los bloques de concreto a
la libre exposicin del sol ya que este es un espacio abierto y tomando en
consideracin que cada cierto tiempo los Bloquessern Regados a fin de que
fragen correctamente y garantizar la buena calidad del producto. El secado
se extiende por unas 24 hs. (18 hs o menos en algunos casos), periodo
despus del cual las unidades salen secas y se agrupan sobre estibas,
conformando cubos. Los cubos se forran con lminas de plstico, de
diferente naturaleza, y se llevan con el Montacargas al patio de
almacenamiento, con lo cual se obtienen unidades con control de humedad.
5.2- Diagrama de Produccin. A continuacin se presentan la grafica donde
se representa el Diagrama de Produccin de la Cooperativa Bloque Duro R.L
Diagrama de Produccin Cooperativa Bloque Duro R.L

5.3.- Determinacin de los Insumos Requeridos, Materias Primas,


Procedencia y Balance de Materiales.
Los insumos requeridos por la Produccin de Bloques de Concreto son:
Arena, Cemento y Agua; adicionalmente se usara plstico termoencogible y
paletas o estivas como tambin se le conoce, a fin de proteger el producto
final y facilitar su transporte.
En cuanto a la disponibilidad de materia prima no hay limitaciones sobre
todo si se considera que Yaracuy es un estado productor de arenas
(Actualmente hay 62 saques de arena debidamente permisazos en el
estado) y con respecto al cemento existen diversos proveedores en la regin
y el pas, por lo que no existen limitaciones para adquirir esta producto.
En referencia al Balance de Materia Prima Requerida, para realizar el
proceso y plan de produccin previsto para la cooperativa, a continuacin se
presentan el requerimiento de insumos por BACHES de Produccin:
0,3 TM de Arena
63,75 Kg. de Cemento (1,5 sacos)
30 Litros de Agua
En cuanto al rendimiento de este BACHE de Produccin, el mismo va a
depender del tipo de bloque que se este fabricando; visto de esta manera
los rendimientos estimados son los siguientes:
Bloques de 10*20*40 Cm. 80Unid./ Bache ,y se pueden procesar 10
baches/hora, esto permite producir 6.400 unidades en un turno de 8 horas
Bloques de 15*20*40 Cm. 60 Unid./ Bache ,y se pueden procesar 10
baches/hora, esto permite producir 4.800 unidades en un turno de 8 horas
.
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Cm. 50 Unid./ Bache ,y se pueden
procesar 10 baches/hora, esto permite producir 4.000 unidades en un turno
de 8 horas
Bloques Tipo Tabelon de 20*20*60 Cm. 40 Unid./ Bache ,y se pueden
procesar 10 baches/hora, esto permite producir 3.200 unidades en un turno
de 8 horas
Dentro de este orden de ideas se hace muy fcil de observar que
independientemente del tipo de bloque que en un momento determinado
este procesando la bloquera, su capacidad mxima de procesamiento (o sea
al 100% de capacidad utilizada) en un turno de ocho (8) horas, es de
Ochenta (80) baches, lo cual permite elaborar la siguiente tabla de balance
en cuanto a requerimientos de insumos al ao, en funcin al nivel de uso
que de la capacidad instalada de produccin y muy importante tomando en
consideracin que segn el plan de produccin establecido la cooperativa

estar operativa o producir durante 270 das al ao.


Cuadro 03
Cooperativa Bloque Duro R.L
Balance de Consumo de Materiales en funcin al Porcentaje (%) de
capacidad Instalada que se este utilizando
Porcentaje (%)
de Capacidad
Utilizada.
Numero de
Baches
al Ao
Consumo
de Arena
M/Ao
Consumo
de Cemento
Sacos/Ao
Consumo
de Agua
Litros/Ao
70%
15.120
6.804
22.680
453.600
75%
16.200
7.290
24.300
486.000
80%
17.280
7.776
25.920
518.400
85%
18.360
8.262
27.540
550.800
90%
19.440
8.748
29.160

583.200
100%
21.600
9.720
32.400
648.000

5.4.- PeriodoOperacional Estimado de la Planta.

El periodo operacional de la planta se conoce como periodo econmico del


proyecto o vida til del mismo y es el tiempo que define todas las
proyecciones (demanda, oferta, ingreso, egresos, etc.). En el caso del
presente proyecto se estima un periodo operacional de la planta de ocho (8)
aos, lo cual coincide con el plazo del crdito a solicitar a FONCREI.
5.5- Programa de Produccin.
El programa de produccin resume las cantidades de producto al ao, que
generar la empresa durante los aos de vida til del proyecto y ha sido
realizado utilizando las siguientes fuentes de informacin:
Capacidad de reservas y extraccin de mineral que tcnicamente puede
generar la mina sin que su explotacin afecte negativamente el ambiente
Comportamiento histrico y futuro de la demanda y el mercado.
Pronstico de ventas.
Proyeccin lgica de utilizacin de la capacidad instalada.
En el cuadro Nro. 05 que se presenta a continuacin veremos el programa
de produccin proyectado para cada ao del proyecto.
Cuadro 04
Cooperativa Bloque Duro R.L
Programa de Produccin (Nro. de Unid/Ao)
Aos 1 al 8

Ao y % de uso de la capacidad instalada


Bloques de 10*20*40 Cm.
Bloques de 10*20*40 Cm.
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Cm.
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Cm.
1 (70%)
120.960
453.600
151.200
120.960
2 (75%)
129.600

486.000
162.000
129.600
3 (80%)
138.240
518.400
172.800
138.240
4 (85%)
146.880
550.800
183.600
146.880
5 al 8 (90%)
155.520
583.200
194.400
155.520
Cap. Total Inst.(100%)
172.800
648.000
216.000
172.800

4.6.- Distribucin de Planta.


El plano de distribucin de la planta, se puede visualizar en la carpeta de
recaudos que acompaan la solicitud del crdito ante FONCREI.
CAPITULO VI
ORGANIZACION
6.1.- Promotor del Proyecto.
Para todos los fines legales y de toma decisiones, el promotor del presente
proyecto es la Cooperativa Bloque Duro R.L, representada ante FONCREI,
por el socio Sr.Robert J. Rangel G. C.I. 7.577.054 de profesin Lic. en
Administracin, presidente de la instancia de administracin de la
cooperativa.
El referido promotor tiene acumulada una importante experiencia dentro del
sector de la produccin de bloques y conjuntamente con todo el equipo de
personas asociadas en esta cooperativa de base socialista quienes aspiran

de manera legitima instalar y poner en marcha la Fabrica de Bloques aqu


planificada.
6.2.- Estructura Organizativa de la Empresa.
La cooperativa esta dirigida por una Asamblea de Asociados que constituye
la mxima autoridad de la misma, mientras que la administracin estar a
cargo de una Instancia de administracin, integrada por los administradores
que nombre la Asamblea.
En cuanto a su estructura administrativa, la misma se puede observar en el
siguiente organigrama.

Organigrama de la Cooperativa Bloque Duro R.L

6.3.- Aspectos Laborales - Mano de Obra con el Proyecto


Con la ejecucin del presente proyecto de instalacin y puesta en marcha
de la produccin industrial de bloques de la Cooperativa Bloque Duro R.L
mejorar la capacidad generadora de empleo en el estado Yaracuy. Los
requerimientos por este concepto, se pueden definir de la siguiente forma,
especificando que a lo interno de la cooperativa y adicionalmente con la
incorporacin de otras personas, existe la disponibilidad suficiente del
recurso humano necesario y con la capacidad tcnica debida:
Una (1) Administradora
Un (1) Coordinador General de Produccin de Bloques
Un (1) Operador de Mezcladora.
Un (1) Operador de Maquina Vibrocompactadora
Seis (6) Ayudantes Utilitys
Un (1) Chofer
Una (1) Secretaria-cajera
Dos (2) Vigilantes
Dos (2) Vendedoras
Una (1) Aseadora.
En total se estar en capacidad de generar 17 nuevos empleos, con la

puesta en marcha del presente proyecto.

CAPITULO VII
INVERSIONESY FINANCIAMIENTO
Consiste en la determinacin de los recursos financieros necesarios para la
instalacin y puesta en marcha de la produccin industrial de bloques de
concret por parte de la Cooperativa Bloque Duro R.L
7.1.- Inversiones en Activos Tangibles
En relacin a los activos fijos tangibles es importante destacar, que los
mismos estarn conformados por dos categoras o tipos de activos fijos: en
primer lugar hay que resaltar que el principal activo para la instalacin de la
bloquera, como lo es el lote de terreno donde se creara la misma, ser un
aporte propio de la cooperativa al proyecto, ya que la misma dispone de una
parcela adecuada para la instalacin de la fabrica.
En segundo lugar hay que destacar que otros activos fijos tangibles como:
las construcciones de instalaciones fsicas para la produccin y la
maquinaria y equipos necesarios para la ejecucin del proyecto, se solicitan
en forma de crdito a FONCREI, a fin de poder ensamblar todo el aparataje

industrial necesario para llevar a cabo la fabricacin de bloques.


7.1.1.- Terreno.
La Cooperativa Bloque Duro R.L, realizara un aporte propio al proyecto de
una parcela industrial de 20.000 M, en las inmediaciones de la poblacin de
Cocorotico, exactamente al margen derecho de la carretera panamericana,
en el sentido San Felipe-Marn, Municipio San Felipe, del Estado Yaracuy. El
Valor de este terreno es de bolvares 100.000.000

7.1.2.- Construccin de Instalaciones y Edificaciones.


Las construcciones de las instalaciones fsicas para el funcionamiento de las
reas de: Produccin (Galpn Techado de 530 M), Administrativas y
Comerciales (Oficina de 60 M), Pista de Secado de Bloques (375 M), y otras
construcciones complementarias; ameritan de una inversin de Setecientos
Setenta Millones Ochocientos Cincuenta y Dos Mil Seiscientos Cuatro
Bolvares (Bs. 770.852.604). Estas construcciones sern financiadas en
parte con el crdito de FONCREI y en parte con aportes propios de la
cooperativaal proyecto. Los detalles de dichas construcciones, as como el
presupuesto de las mismas pueden observarse en el cuerpo de recaudos
que acompaan la solicitud de crdito ante FONCREI.

7.1.3.- Mobiliario y equipos de oficina.


Se estima una inversin de Treinta Millones de Bolvares (Bs. 30.000.000),
por este concepto. Hay que destacar que estas adquisiciones se realizaran
con financiamiento propio de la Cooperativa Bloque Duro R.L como un
aporte propio al proyecto.

7.1.4.- Maquinarias y Equipos.


Con la finalidad de dotar a la Cooperativa Bloque Duro R.L de la maquinaria
y equipos necesarios e indispensables para poder realizar un proceso
industrial de produccin de bloques en sus distintos tipos, se realizaran las
inversiones en maquina y equipos que se presentan a continuacin. Donde
hay que sealar, que toda la inversin destinada a maquinas y equipos de
produccin, ser financiada con aportes crediticios de FONCREI.

CUADRO N 05

Cooperativa Bloque Duro R.L


Inversiones para la Adquisicin de Maquinaria y Equipos
Con Crdito de FONCREI
CONCEPTO
Valor de la Inversin (Bs.)
Una (1) Maquina Electro-mecnica para la fabricacin de Bloques de
Concreto, Mod A-6 de INDUMINCA, Motor para el vibrador de 4,5Hp 1.700
R.P.M. Motor para el Desmoldeo 4,5 Hp Trifsico 220 V. Extractor con Motor
de 3 Hp 1.700 R.P.M. con un Molde de 6*15*20*40
Una (1) Mezcladora Horizontal MOD. TA-25, Capac. de 3/8 de M. Motor
Trifsico de 12 Hp 1.750 R.P.M. acoplado a Reductor Pendular ROSSI 70-80
Rel 25/1

58.906.426

32.500.000
Un (1) Transportador de 09 Mt. De largo. Motor de 3,5 Hp 1.800 R.P.M.,
Correa de 18*3/4
Una (1) Tolva con boca y Estructuras capacidad M
Dos (2) Carretillas Basculantes
Un (1) Molde de 09*10*20*40
Un (1) Molde tipo Bovedilla de 3*15*20*60
Mil (1000) Tablas de madera de 96*46*4,5Transporte, Instalacin y
adiestramiento a miembros de la Cooperativa
Sub. Total antes de IVA, Bolvares
Monto por concepto de IVA, Bolvares

22.950.000

4.880.000

9.600.000

4.062.960

3.897.000

22.225.230

16.200.000

178.221.616

19.604.378
TOTAL ADQUISICION MAQUINARIA Y EQUIPO.
197.625.994

Fuente: Cotizaciones de las empresas proveedoras de la maquinaria y


equipos que se puede observar en el cuerpo de recaudos de la solicitud
crediticia.

7.1.5.- Equipos de transporte (vehculos) nuevos que se adquirirn con


crdito de FONCREI
Con la finalidad de dotar a la empresa de Un (1) Vehculo necesario e
indispensable para poder realizar Transporte de Materiales y Distribucin de
Bloques para su comercializacin, se realizara una inversin en un camin
que se presenta a continuacin; donde cabe destacar que estos vehculos
sern adquiridos con el crdito de FONCREI
CUADRO N 06
Cooperativa Bloque Duro R.L
Inversiones para la Adquisicin de Vehculos
Con Crdito de FONCREI
CONCEPTO
Valor de la Inversin (Bs.)
Un (1), Camin de Plataforma, Marca Chevrolet, Modelo Kodiak 7500, con

capacidad de carga de 19,5 TM


208.000.000
Un (1) Montacargas nuevo, Marca HYSTER, Modelo H3.OTX-98 (Bs.
88.000.000, segn cotizacin que no incluye IVA). Por lo tanto el valor una
vez incluido el IVA es de:

97.680.000
TOTAL ADQUISICION VEHICULOS.
305.680.000
Fuente: Cotizaciones de las empresas proveedoras de Vehculos que se
puede observar en el cuerpo de recaudos que acompaan la solicitud del
crdito.

7.2.- Inversiones en Activos Intangibles


Cooperativa Bloque Duro R.L esta haciendo un aporte propio al presente
proyecto en forma de activos intangibles, equivalente a TreintaMillones de
Bolvares (Bs. 30.000.000), que es un valor representativo de todas las
inversiones que ha hecho la cooperativa en: registro de estatutos, estudios
y proyectos de ingeniera, permisologia, estudio de factibilidad econmica y
muchos otros gastos de organizacin en que ha incurrido la organizacin

7.3.- Inversiones en Activos Circulantes o Capital de Trabajo

Se denomina as, al patrimonio en Cuenta Corriente que necesitan las


empresas, para atender las operaciones normales de produccin de la
planta instalada y la distribucin de los bienes o servicios generados.
El capital de trabajo de la cooperativa estar comprendido por los costos
fijos y los costos variables incurridos, durante las operaciones normales de
la planta, determinado para los dos (02) primeros meses de funcionamiento
de la misma:

CUADRO N 07
Cooperativa Bloque Duro R.L
Inversiones en Capital de Trabajo
(Bolvares)

Concepto
Bolvares
Costo Primo
121.205.683
Gastos de Fabricacin
25.894.908
Gastos de Adm. Y Venta
8.483.332
Total Capital de Trabajo
155.583.923

7.4.-Resumen y totalizacin de las Inversiones


A continuacin en el cuadro Nro. 07, se presenta el resumen y la totalizacin
de todas las inversiones asociadas al presente proyecto de inversin de la
cooperativa.

CUADRO N 08
Cooperativa Bloque Duro R.L
Proyecto de Instalacin de una Fbrica de Bloques de Concreto
Resumen y Totalizacin de la Inversin
(Bolvares)
CONCEPTO
BOLIVARES
Activos Tangibles:
Terreno

100.000.000
Construcciones y Edificaciones
770.852.604
Mobiliario y equipos de oficina.

30.000.000
Maquinaria y equipos
Adquisicin Equipos de Transporte (vehculos)

Activos Intangibles

Capital deTrabajo

Total Inversiones del Proyecto (Bs.)

197.625.994

305.680.000

30.000.000
155.583.923

1.589.742.521

7.5.- Totalizacin de las Inversiones y sus Fuentes de Financiamiento.


A continuacin en el cuadro Nro. 08 se presenta el resumen y la totalizacin
de todas las inversiones asociadas al presente proyecto de inversin de la
Cooperativa Bloque Duro R.L, as como tambin las fuentes de
financiamiento de dichas inversiones, a fin de poder cumplir con el plan de

inversin previsto.

Cuadro 09
Plan de Inversiones de la Cooperativa Bloque Duro R.L,
y sus Fuentes de Financiamiento
(Bolvares)

Fuente: Cotizaciones, Folletos. Clculos Propios.

Como se puede apreciar, las inversiones totales alcanzan un valor de Bs.


1.589.742.521; para dar inicio a las actividades de produccin de la
Cooperativa Bloque Duro R.L, de los cuales el 63% corresponden al
financiamiento externo solicitado a FONCREI mediante un crdito por el
orden de Bs. 1.000.000.000 y el 37% del resto de las inversiones Bs.
589.742.461, corresponden a los aportes propios de los inversionistas
integrantes de la cooperativa, en cuanto a aportes propios de: terreno, parte
de la construccin de edificaciones, mobiliarios, activos fijos intangibles y
una parte del capital de trabajo
7.6.- Cronograma de ejecucin de las Inversiones.
Se estima que en exactamente nueve (9) meses, posteriormente a la
entrega o liquidacin del crdito por parte de FONCREI, la cooperativa,
estar en capacidad de aperturar operaciones.

CAPITULO VIII
PRESUPUESTO DE GASTOS E INGRESOS
8.1.- Presupuestos de Gastos
8.1.1.- Costo Primo.8.1.1.1.- Materia Prima.
A continuacin en el cuadro numero 9, se presentan los costos por concepto
de materia prima para cada ao del proyecto. Debe hacerse la salvedad que
los precios de algunos insumos para la construccin estn regulados en el
pas, segn decreto publicado en gaceta oficial Nro. 38.577, del
05/12/2.006, sin embargo en el caso del estado Yaracuy los precios que aqu
se utilizaron son los realmente vigentes en el mercado local, donde se
consigue arena a un precio menor al regulado y cemento a un precio
ligeramente superior al precio de regulacin.

Cuadro 10
Cooperativa Bloque Duro R.L
Costos de Materia Prima en funcin al Porcentaje (%) de Capacidad Utilizada
(Bolvares)
Porcentaje de Capacid.
Utilizada (%)
Consumo de Arena
(M/Ao)
Precio
Arena
(Bs./M)
Sub-Total
Arena
(Bs.)
Consumo de Arena
(Sacos/Ao)
Precio
Cemento
(Bs./Saco)
Sub-Total
Cemento
(Bs.)
Total
(Bs.)
70 % (ao 1)

6.804
35.000
238.140.000
22.680
14.000
317.520.000
555.660.000
75 % (ao 2)
7.290
35.000
255.150.000
24.300
14.000
340.200.000
595.350.000
80 % (ao 3)
7.776
35.000
272.160.000
25.920
14.000
362.880.000
635.040.000
85 % (ao 4)
8.262
35.000
289.170.000
27.540
14.000
385.560.000
674.730.000
90 % (ao 5-8)
8.748
35.000
306.180.000
29.160
14.000
408.240.000
714.420.000

Con respecto a otro insumo muy importante para el proceso de produccin

de bloques como lo es el agua, se estiman costos mensuales de Bs. 45.000


por este concepto, ya que el valor del agua es muy bajo en la zona, y los
mismos serncontabilizados en los gastos administrativos del proyecto.
8.1.1.2.- Mano de Obra Directa:
Un (1) Coordinador General de Produccin de Bloques
Un (1) Operador de Mezcladora.
Un (1) Operador de Maquina Vibrocompactadora
Seis (6) Ayudantes Utilitys

CUADRO N 11
Cooperativa Bloque Duro R.L,
Gastos de Mano de Obra Directa
(Bolvares)

Descripcin
Cant.
Bs./mes
Bs./ao
Bono V.
30 Das
Bono Fin Ao
60 das
Prestaciones
60 das
Aporte Patron.
11.7%
Total Bs./ao
Coordinador de Produccin
1
1.200.000
14.400.000
1.200.000
2.400.000
2.400.000
1.684.800
22.084.800
Operarios
2

900.000
21.600.000
1.800.000
3.600.000
3.600.000
2.527.200
33.127.200
Ayudantes
6
700.000
50.400.000
4.200.000
8.400.000
8.400.000
5.896.800
77.296.800
Total
9

132.508.800
Fuente: Clculos Propios.

La nomina anual para el primer ao del proyecto por concepto de mano de


obra directa asciende a Bs. 132.508.800. Posteriormente en los aos
siguientes se incrementaran estos gastos de nomina en la misma proporcin
en que aumente cada ao la capacidad instalada utilizada.
8.1.1.3.- Combustibles, lubricantes y electricidad:
Estos requerimientos se han estimado en funcin de los gastos de consumo
de energa erogados por las maquinarias, vehculos y equipos que posee la
empresa.
Combustible (Gasolina) = 100 Lts/vehic. X 2 veces/ Sem. x 50 Sem./Ao x

97 Bs./litro = Bs. 970.000 al ao.


Grasa 1/2 pailas / mes x 12 meses / ao x 155.000 Bs./paila = Bs. 930.000al
ao.
Electricidad: Se estiman unos costos anuales de Bs.12.000.000, por este
conceptoEn total para esta partida se ha estimado un costo anual de Bs.
13.900.000, la cual esta ntimamente ligada a la capacidad instalada de la
planta.
8.1.1.4.- Repuestos y Mantenimiento:
Los gastos para cubrir esta partida se han estimado en un 5% del valor de la
maquinaria, equipos y vehculos a utilizar por la cooperativa, lo cual cubre el
costo de los repuestos y la mano de obra por el respectivo mantenimiento,
sobre un monto de Bs. 503.305.994, dando una erogacin anual por este
concepto de Bs. 25.165.299 al ao.

8.1.2.- Gastos de Fabricacin.

8.1.2.1.- Mano de Obra Indirecta


Una (1) Administradora.
Un (1) Chofer
Una (1) Secretaria-cajera
Dos (2) Vigilantes
Dos (2) Vendedoras
Una (1) Aseadora.

Cuadro 12
Cooperativa Bloque Duro R.L.
Gastos de Mano de Obra Indirecta
(Bolvares)
Descripcin
Cant
Bs./mes
Bs./ao
Bono V.
30 Das
Bono Fin Ao
60 das

Prestaciones
60 das
Aporte Patronal
11.7%
Total Bs./ao
Administradora
1
1.200.000
14.400.000
1.200.000
2.400.000
2.400.000
1.684.800
22.084.800
Secretar.-Cajera
1
800.000
9.600.000
800.000
1.600.000
1.600.000
1.123.200
14.723.200
Vendedoras
2
800.000
19.200.000
1.600.000
3.200.000
3.200.000
2.246.400
29.446.400
Chofer
1
800.000
9.600.000
800.000
1.600.000
1.600.000
1.123.200
14.723.200
Aseadora
1
700.000
8.400.000
700.000
1.400.000

1.400.000
982.800
12.882.800
Vigilantes
2
800.000
19.200.000
1.600.000
3.200.000
3.200.000
2.246.400
29.446.400
Total
8

123.306.800
Fuente: Clculos Propios.
El cuadro muestra la nomina bsica anual de la mano de obra indirecta de la
Cooperativa, la cual asciende a Bs. 123.306.800

8.1.2.2.- Seguros de Maquinarias, Equipos y Vehculos


Se estima la c
ratacin de un seguro para las maquinarias y equipos a travs de una
aseguradora regional, con una tasa del 2,5%, sobre toda la maquinaria que
se comprara con el crdito de FONCREI, a excepcin del Camin
ChevroletKodiak, el cual por ser un vehculo nuevo tendr una pliza de
amplia cobertura para vehculos. El monto del valor de los activos
asegurados en la pliza de las maquinas y equipos ser de Bs. 295.305.994,
mientras que el valor anual de la pliza es de Bs. 7.382.649,85.
En relacin al valor de la pliza de seguros del Camin Chevrolet KodiaK,
que se comprara con el crdito de FONCREI, el costo de dicha pliza es de
Bs. 17.680.000, al ao. Visto de esta manera el costo total por concepto de
los seguros de las maquinarias, equipos y vehculos, en que debe incurrir la
empresa por cada ao del proyecto es de Bs. 25.062.650.

8.1.2.3.- Seguros de Personal:

Se estima la contratacin de un seguro de accidentes para proteger el


personal directo e indirecto de la cooperativa, para cubrir cualquier
eventualidad o accidente laboral, dando una erogacin anual de Bs.
7.000.000 por este concepto.
8.1.2.4.- Depreciacin de Maquinarias y Equipos:
Consiste en la perdida de valor que sufre un bien, en el transcurso de su
vida til, debido al uso normal que se le haya dado. Se ha calculado por el
mtodo ms usado que es el de la lnea recta o depreciacin lineal sin valor
residual.
Cuadro 13
Cooperativa Bloque Duro R.L.
Depreciacin de Maquinarias y Equipos.
(Bolvares)

La depreciacin anual de los activos fijos que posee la Cooperativa,


asciende a Bs. 66.387.836, por ao de operacin.

8.1.2.5.- Amortizacin de los Activos Fijos Intangibles:


En esta partida se incluyen las amortizaciones hechas a los gastos de
organizacin del proyecto y otros gastos en activos intangibles, durante la
vida til del proyecto.

Cuadro 14
Cooperativa Bloque Duro R.L.
Amortizacin de Activos Intangibles
(Bolvares)
Descripcin
Valor Inicial
(Bs.)
Vida tilAos
Cuota de Amortizacin

Anual (Bs.)
Gastos de Intangibles del Proyecto
30.000.000
10
3.000.000
Fuente: Cuadro N 17. Clculos Propios.
La cuota de amortizacin de los activos fijos intangibles de la cooperativa,
asciende a Bs. 3.000.000 anuales.
8.1.3.- Gastos de Administracin y Ventas:
Estos gastos estn representados por:

Papelera: Se ha estimado un gasto mensual de Bs. 180.000, para un total


anual de Bs. 2.160.000.
Agua de reas de produccin y administrativas y otros servicios (Aseo): Con
gasto mensual de Bs. 45.000, para una erogacin anual de Bs. 540.000.
Servicios Contables: Con un costo anual de Bs. 5.000.000.
Publicidad: se estimo en Bs. 2.000.000 cada mes, erogando Bs. 24.000.000
al ao.
Comunicaciones ( Telefona u Otras Comunicaciones) Bs. 12.000.000 al ao

Total Gastos Generales de Administracin y Venta: Bs. 50.900.000 al ao.


8.1.4.- Amortizacin del Crdito Solicitado:
A FONCREI, se le esta solicitando por medio del presente proyecto de
inversin, un crdito por un monto total de Bs. 1.000.000.000 ; el cual ser
subdividido en dos(2), cronogramas de pago, debido a que FONCREI,
establece distintos plazos de pago, dependiendo del concepto o partida a la
cual se destine el crdito.
El primer flujo de pago corresponde al segmento del crdito que se
destinara a: capital de trabajo: Materias Primas y Servicios.

Entidad: FONCREI
Monto: Bs. 100.000.000
Plazo: Cinco (05) aos.
Tasa: 12% anual.
Plazo de Gracia: 1 ao
Forma de Pago: anual
CUOTA = Monto (i / m)(1 + i / m)mxn
(1+ i / m)mxn - 1CUADRO N 15

Cooperativa Bloque Duro R.L.


Servicio de la Deuda a Cinco (5) aos
(Bolvares)

AOS
SALDO
INTERESES
AMORTIZACION
CUOTA FIJA
0
100.000.000,00
1
100.000.000,00
12.000.000,00
2
79.076.556,37
12.000.000,00
20.923.443,63
32.923.443,63
3
55.642.299,50
9.489.186,76
23.434.256,87
32.923.443,63
4
29.395.931,81
6.677.075,94
26.246.367,69
32.923.443,63
5
0,00
3.527.511,82
29.395.931,81
32.923.443,63
Fuente: FONCREI. Condiciones del Crdito. Clculos Propios

El segundo flujo de pago corresponde al segmento del crdito que se


destinara a: Construcciones y Edificaciones, compra de Maquinaria y

Vehculos, segn las siguientes condiciones.


Entidad: FONCREI
Monto: Bs. 900.000.000
Plazo: Ocho (08) aos.
Tasa: 12% anual.
Plazo de Gracia: 2 aos
Forma de Pago: anual
CUOTA = Monto (i / m)(1 + i / m)mxn
(1+ i / m)mxn - 1

CUADRO N 16
Cooperativa Bloque Duro R.L.
Servicio de la Deuda a Ocho (8) aos
(Bolvares)

AOS
SALDO
INTERESES
AMORTIZACION
CUOTA FIJA
0
900.000.000,00
1
900.000.000,00
108.000.000,002
900.000.000,00
108.000.000,00
3
789.096.853,42
108.000.000,00
110.903.146,58
218.903.146,58
4
664.885.329,25

94.691.622,41
124.211.524,17
218.903.146,58
5
525.768.422,18
79.786.239,51
139.116.907,07
218.903.146,58
6
369.957.486,26
63.092.210,66
155.810.935,92
218.903.146,58
7
195.449.238,03
44.394.898,35
174.508.248,23
218.903.146,58
8
0,02
23.453.908,56
195.449.238,02
218.903.146,58
Fuente: FONCREI. Condiciones del Crdito. Clculos Propios.

8.1.5.- Costos Totales de la Cooperativa Bloque Duro R.L.

A continuacin en el cuadro N 16, se presentan los costos totales del


proyecto, mientras que en el cuadro siguiente N 17, se presentan los costos
clasificados en fijos y variables

CUADRO N 17
Proyecto de Fabricacin de Bloques - Cooperativa Bloque Duro R.L.
Costos Totales de Produccin
(Bolvares)
Concepto
Ao 1

(70%)
Ao 2
(75%)
Ao 3
(80%)
Ao 4
(85%)
Ao 5
(90%)
Ao 6
(90%)
Ao 7
(90%)
Ao 8
(90%)
Costo Primo
727.234.099
777.557.259
828.660.531
880.601.555
933.752.249
933.442.249
933.442.249
933.442.249
Materia Prima
555.660.000
595.350.000
635.040.000
674.730.000
714.730.000
714.420.000
714.420.000
714.420.000
Mano de obra Directa.
132.508.800
142.446.960
153.130.482
164.615.268
176.961.413
176.961.413
176.961.413
176.961.413
Combustibles, lubrica. Y electrici.
13.900.000
14.595.000
15.324.750
16.090.988

16.895.537
16.895.537
16.895.537
16.895.537
Repuestos y Mantenimiento
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.29925.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
Gasto de Fabricacin
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
Mano de obra Indirecta.
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
Seguros de activos
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
Seguros personas
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000

7.000.000
Depreciacin activos
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
Amortizacin Intangibles
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
Gastos de Administ -ventas
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
Gasto Financiero
120.000.000
120.000.000
117.489.187
101.368.698
83.313.752
63.092.211
44.394.898
23.453.909
Crdito 5 aos
12.000.000
12.000.000
9.489.187
6.677.076
3.527.512
Crdito 8 aos

108.000.000
108.000.000
108.000.000
94.691.622
79.786.240
63.092.211
44.394.898
23.453.909
Costo Total
1.132.093.4051.182.416.565
1.231.009.024
1.266.829.559
1.301.925.307
1.281.393.766
1.262.696.453
1.241.755.464

CUADRO N 18
Proyecto de Fabricacin de Bloques - Cooperativa Bloque Duro R.L.
Clasificacin de los Costos en Fijos y Variables
(Bolvares)
Concepto
Ao 1
(30%)
Ao 2
(30%)
Ao 3
(60%)
Ao 4
(60%)
Ao 5
(90%)
Ao 6
(90%)
Ao 7
(90%)
Ao 8
(90%)
Costos Variables
727.234.099
777.557.259

828.660.531
880.601.555
933.752.249
933.442.249
933.442.249
933.442.249
Materia Prima
555.660.000
595.350.000
635.040.000
674.730.000
714.730.000
714.420.000
714.420.000
714.420.000
Mano de obra Directa.
132.508.800
142.446.960
153.130.482
164.615.268
176.961.413
176.961.413
176.961.413
176.961.413
Combustibles, lubrica. Y electrici.
13.900.000
14.595.000
15.324.750
16.090.988
16.895.537
16.895.537
16.895.537
16.895.537
Repuestos y Mantenimiento
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
Costos Fijos
404.859.306
404.859.306
402.348.493
386.228.004

368.173.058
347.951.517
329.254.204
308.313.215
Mano de obra Indirecta.
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
Seguros de activos
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
Seguros personas
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
Depreciacin activos
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
Amortizacin Intangibles
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000

3.000.000
3.000.000
Gastos de Adm. Y venta
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
Intereses Crdito
5 aos
12.000.000
12.000.000
9.489.187
6.677.076
3.527.512
Intereses Crdito
8 aos
108.000.000
108.000.000
108.000.00094.691.622
79.786.240
63.092.211
44.394.898
23.453.909
Costo Total
1.132.093.405
1.182.416.565
1.231.009.024
1.266.829.559
1.301.925.307
1.281.393.766
1.262.696.453
1.241.755.464

8.2.- Presupuestos de Ingresos.


Seguidamente en el cuadro Nro. 18, se presentan los ingresos estimados

para cada uno de los aos de vida til del proyecto, los cuales fueron
calculados en funcin al plan de produccin establecido y los precios de
venta de cada uno de los productos a generar con el proyecto.

CUADRO N 19
Proyecto de Fabricacin de Bloques - Cooperativa Bloque Duro R.L.
Ingresos Anuales
(Bolvares)

Concepto
Bloques de 10*20*40 Cm.
Bloques de 15*20*40 Cm.
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Cm.
Bloques Tipo Tabelon de 20*20*60 Cm.
Ingreso Total
(Bs/ao)
Prod. Ao 1 (70%)
120.960
453.600
151.200
120.960

Precio Unid.
1.000
1.250
2.300
2.700

Sub-Total
120.960.000
567.000.000

347.760.000
326.592.000
1.362.312.000
Prod. Ao 2 (75%)
129.600
486.000
162.000
129.600

Precio Unid.
1.000
1.250
2.300
2.700

Sub-Total
129.600.000
607.500.000
372.600.000
349.920.000
1.459.620.000
Prod. Ao 3 (80%)
138.240
518.400
172.800

138.240

Precio Unid.
1.000
1.250
2.300
2.700

Sub-Total
138.240.000
648.000.000
397.440.000
373.248.000
1.556.928.000
Prod. Ao 4 (85%)
146.880
550.800
183.600
146.880

Precio Unid.
1.000
1.250
2.300
2.700

Sub-Total
146.880.000
688.500.000
422.280.000
396.576.000
1.654.236.000
Prod. Ao 5 al 8 (90%)
155.520
583.200
194.400
155.520

Precio Unid.
1.000
1.250
2.300
2.700

Sub-Total
155.520.000
729.000.000
447.120.000
419.904.000
1.751.544.000
Fuente: Clculos Propios
8.3.- Estado de Resultados (Ganancia o Prdida) Proyectado.

CUADRO N 20
Cooperativa BloqueDuro R.L.
Estado de Resultados (ingresos vs. egresos) Anual
(Bolvares)
Concepto
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO7
AO8
Ingreso Total
1.362.312.000
1.459.620.000
1.556.928.000
1.654.236.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
Ingreso Netos por Venta
1.362.312.000
1.459.620.000
1.556.928.000
1.654.236.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
Costo Total
1.132.093.405
1.182.416.565
1.231.009.024
1.266.829.559
1.301.925.307
1.281.393.766
1.262.696.453
1.241.755.464
(-) Costo Primo
727.234.099

777.557.259
828.660.531
880.601.555
933.752.249
933.442.249
933.442.249
933.442.249
(-) Gastos Fabricacin
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
(-) Gastos Administracin y venta
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
(-) Gastos Financieros
120.000.000
120.000.000
117.489.187
101.368.698
83.313.752
63.092.211
44.394.898
23.453.909
Excedente Bruto
230.218.595
277.203.435
325.918.976
387.406.441
449.618.693
470.150.234
488.847.547
509.788.536
(-) Reservas legales establecidas en ley de cooperativas (30% del excedente
bruto)
69.065.579
83.161.031

97.775.693
116.221.932
134.885.608
141.045.070
146.654.264
152.936.561
(-) 10% del excedente bruto destinado a un Programa de Responsabilidad
Social con la comunidad Circunvecina.
23.021.860
27.720.344
32.591.898
38.740.644
44.961.869
47.015.023
48.884.755
50.978.854
Excedente Neto a Repartir entre los Asociados a la Cooperativa
138.131.157
166.322.061
195.551.386
232.443.865
269.771.216
282.090.140
293.308.528
305.873.122
Los resultados favorables del Estado de Ganancias y Perdidas Proyectado,
son un indicativo de la buena calificacin del proyecto.
Por ultimo pero no menos importante hay que destacar que la Cooperativa
Bloque Duro R.L., se compromete y efectivamente destinara un 10% de sus
excedentes netos, a un Programa Social Comunitario, el cual en los actuales
momentos esta en lafase de diseo y negociacin con los potenciales
beneficiarios para su prxima implementacin

8.4.- Flujo de Caja Proyectado.


CUADRO N 21
Cooperativa Bloque Duro R.L.
Flujo de Caja Proyectado
(Bolvares)
Concepto
AO 1
AO 2
AO 3

AO 4
AO 5
AO 6
AO7
AO8
Ingreso Total
1.362.312.000
1.459.620.000
1.556.928.000
1.654.236.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
Ingreso Netos por Venta
1.362.312.000
1.459.620.000
1.556.928.000
1.654.236.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
Costo Total
1.132.093.405
1.182.416.565
1.231.009.024
1.266.829.559
1.301.925.307
1.281.393.766
1.262.696.453
1.241.755.464
(-) Costo Primo
727.234.099
777.557.259
828.660.531
880.601.555
933.752.249
933.442.249
933.442.249
933.442.249
(-) Gastos Fabricacin
233.959.306
233.959.306

233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
(-) Gastos Administracin y venta
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
(-) Gastos Financieros
120.000.000
120.000.000
117.489.187
101.368.698
83.313.752
63.092.211
44.394.898
23.453.909
Excedente Bruto
230.218.595
277.203.435
325.918.976
387.406.441
449.618.693
470.150.234
488.847.547
509.788.536
(-) Reservas legales establecidas en ley de cooperativas (30% del excedente
bruto)
69.065.579
83.161.031
97.775.693
116.221.932
134.885.608
141.045.070
146.654.264
152.936.561
(-) 10% del excedente bruto destinado a un Programa de Responsabilidad
Social con la comunidad Circunvecina.
23.021.860
27.720.344

32.591.898
38.740.644
44.961.869
47.015.023
48.884.755
50.978.854
Excedente Neto a Repartir entre los Asociados a la Cooperativa
138.131.157
166.322.061
195.551.386
232.443.865
269.771.216
282.090.140
293.308.528
305.873.122
+ Depreciacin
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
+ Amortizacin Intang.
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.0003.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
+ Reservas Legales (30% del Ingreso Bruto) Ya que este dinero queda en la
Cooperativa
69.065.579
83.161.031
97.775.693
116.221.932
134.885.608
141.045.070
146.654.264
152.936.561

Flujo Neto de Caja


276.586.342
318.870.948
362.714.935
418.053.653
474.044.680
492.523.066
509.350.648
528.197.539

Los resultados favorables del Flujo de Caja Proyectado, son un indicativo de


la buena calificacin del proyecto, ya que se demuestra que la cooperativa
estar en capacidad de cumplir sus compromisos con terceros.
CAPITULO IX
EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA.
Una vez formulado el proyecto, procedemos a elaborar una serie de ndices
econmico - financieros que nos permiten evaluar la factibilidad econmica
del mismo y la viabilidad de asignar recursos para la puesta en operacin
del presente proyecto.
9.1.- RENTABILIDAD ESTATICA.
Est representada por la utilidad neta promedio de cada ao del proyecto
dividida entre la inversin total del mismo.
R.E = 235.436.434 / 1.589.742.521 x 100%
R.E 15%.
Debe entenderse que esta rentabilidad en realidad es mayor para la
cooperativa, lo que ocurre es que la Ley de Cooperativas exige que de los
excedentes totales que genere en un ejercicio una cooperativa, deber
depositar en distintos fondos (educacin, salud y ahorro) el equivalente al
30% de su excedente. Visto de esta manera la rentabilidad la calculamos en
funcin del excedente neto una vez descontado tanto el aporte a fondos,
como el aporte social a la comunidad. Sin embargo debe quedar claro que
ese 30% de alguna manera tambin es para los cooperativistas cubrir
necesidades de ellos mismos, solo que no pueden repartir este dinero como
reparto de excedentes a los asociados.
9.2.- PERIODO DE RECUPERACION DEL CAPITAL.

Este indicador financiero nos determina el periodo de tiempo en el cual los


ingresos netos cubren el monto de la inversin total del proyecto y lo
calculamosdividiendo la inversin total entre la utilidad neta promedio de
cada uno de los aos del mismo.

P.R.C = (Inversin Total) / (Utilidad Neta Promedio)


P.R.C = 1.589.742.521 / 235.436.434
P.R.C = 6,75 aos
Estos nos indica que en aproximadamente 6 a 7 aos, se puede recuperar la
inversin total del proyecto, lo cual es un plazo favorable.
9.4.- VALOR PRESENTE NETO (V.P.N.)
El valor presente neto (VPN), fue calculado mediante el programa de
evaluacin financiera de la hoja de calculo de Microsoft Excel y nos resulto
un valor de 397.513.206,48 Bs., lo cual indica que al ser un valor
significativamente positivo se logra una buena calificacin del proyecto (se
utilizo una tasa de actualizacin del 12% la cual es representativa del
promedio de tasas pasivas del pas).
=VNA (12%; BQ46; BQ47; BQ48; BQ49; BQ50; BQ51; BQ52; BQ53)+BS45
Inversin inicial -1.589.742.521
Flujo de caja Neto Ao 1 276.586.342
Flujo de caja Neto Ao 2 318.870.948
Flujo de caja Neto Ao 3 362.714.935
Flujo de caja Neto Ao 4 418.053.653
Flujo de caja Neto Ao 5 474.044.680
Flujo de caja Neto Ao 6 492.523.066
Flujo de caja Neto Ao 7 509.350.648
Flujo de caja Neto Ao 8 528.197.539
VAN: 397.513.206,48 Bs.
9.5.-TASA INTERNA DE RETORNO (TIR).
La tasa interna de retorno (TIR), del proyecto fue calculada mediante el

programa de evaluacin financiera de Microsoft Excel y nos dio un valor de


18%, el cual es superior a la tasa pasiva promedio de los (6) principales
bancos del pas, lo que nos permiterecomendar como aceptable el proyecto.
=TIR (BS45:BS53; 0,10)
Inversin inicial -1.589.742.521
Flujo de caja Neto Ao 1 276.586.342
Flujo de caja Neto Ao 2 318.870.948
Flujo de caja Neto Ao 3 362.714.935
Flujo de caja Neto Ao 4 418.053.653
Flujo de caja Neto Ao 5 474.044.680
Flujo de caja Neto Ao 6 492.523.066
Flujo de caja Neto Ao 7 509.350.648
Flujo de caja Neto Ao 8 528.197.539
T.I.R.: 18%

9.6.- PUNTO DE EQUILIBRIO


El punto de equilibrio permite conocer que porcentaje de las ventas
estimadas debe alcanzar la empresa para no obtener ni perdidas ni
ganancias.
Si las ventas disminuyen porcentualmente por debajo del punto de equilibrio
la empresa tendr perdidas y si al contrario vende por encima al punto de
equilibrio tendr ganancias.
P.E = (C.F.) / 1-(C.V/V)) donde:
C.F.: Costo fijos.
C.V.: Costo variable
V: Ventas
Ao 1:
C.F. = 404.859.306
C.V. = 727.234.099
Ventas = 1.362.312.000
P.E.= (404.859.306) / 1- (727.234.099) / (1.362.312.000)
P.E = 868.467.774 Bs. / ventas.
Esto indica que si la empresa vende el 63% de la produccin programada no
incurrir en perdidas ni ganancias y de all en adelante obtendr ganancias.
AO 5:
C.F.= 368.173.058
C.V.= 933.442.249

Ventas = 1.751.544.000
P.E. = (368.173.058) / 1- (933.442.249) / (1.751.544.000)
P.E. = 788.253.184 Bs. / ventas.
Si la empresa en el quinto ao vende por encima del 45% de las
ventasprogramadas tendr ganancias.

CAPITULO X
CONCLUSIONES.
No existen ningn tipo de limitaciones legales para el desarrollo del
presente proyecto, por otra parte no hay impactos ambientales negativos
con la ejecucin del mismo.
Adicionalmente, hay que destacar que quizs la principal fortaleza de este
proyecto esta en el mercado, ya que se demuestra en el contenido del
trabajo que existe un amplio mercado para estos los bloques y tabelones de
concreto en la regin y es un hecho publico y notorio, que en Venezuela se
necesitan con carcter de urgencia nuevas producciones de insumos para la
construccin, especialmente bloques, ya existe una amplia demanda aun no
satisfecha, debido al crecimiento que esta experimentando la construccin
en el pas
En cuanto a los aspectos tcnicos y de ingeniera, con la ejecucin de las
inversiones planificadas en edificaciones, maquinas y equipos, vehculos y
capital de trabajo, con el debido el apoyo crediticio de FONCREI, no hay
ningn tipo de limitacin tcnica para ejecutar el proyecto, al contrario se
diseo una Fabrica de bloques tecnolgicamente muy competitiva.
Los aspectos financieros asociados al proyecto son bastante favorables en
su proyeccin en el tiempo, lo cual quedo demostrado en el desarrollo del
proyecto, al igual que los indicadores de evaluacin financiera donde arrojo
resultados muy favorables.
Por ultimo, pero quizs lo mas importante de este proyecto es que la
Cooperativa Bloque Duro R.L., es una empresa socialista, enmarcada en la
poltica de transformacin social y econmica que vive el pas,
comprometindose a transferir a las comunidades de su entorno, el 10% del
excedente que genere la cooperativa cada ao y al mismo tiempo vendido
sus productos a precios sociales, ya que los integrantes de la cooperativa
estn conscientes que esta empresa es un instrumento de lucha social,

contra el dficit y deterioro en cuanto a viviendas existente en la regin y el


pas.

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