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LIBRO DIARIO

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14
1401
15
1504
18
1803
19
1906
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LIBRO DIARIO
01
RESULTADO DE OPERACIN
RESULTADO DE OPERACIN
6111 Resultado de operacin
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
411101 Gastos financieros
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN
441103 Depreciacin de mobiliario y equipo
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE PERSONAL
451101 Remuneraciones
Cierre de la clase 4
02
INGRESOS FINANCIEROS
INGRESOS FINANCIEROS
511101 Crditos
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
511101 Ingresos por servicios financieros
RESULTADO DE OPERACIN
RESULTADO DE OPERACIN
6111 Resultado de operacin
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
621101 Ingresos Extraordinarios
GASTOS EXTRAORDINARIOS
GASTOS EXTRAORDINARIOS
6311 Gastos Extraordinarios
Cierre de la Clase 5
03
RESULTADO DE OPERACIN
RESULTADO DE OPERACIN
6111 Resultado de operacin
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PART E IMP A LA RENTA
RESULTADO DEL EJERCICIO
661101 Resultado del ejercicio
Por la transferencia
04
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PART E IMP A LA RENTA
RESULTADO DEL EJERCICIO
661101 Resultado del ejercicio
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO


691101 Resultado Neto del Ejercicio
Por la transferecia a cuentas de resultado
05
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
691101 Resultado Neto del Ejercicio
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA
671101 Participacin de los trabajadores
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
681101 Impuesto a la Renta
RESERVAS
RESERVA LEGAL
331101 Reserva Legal
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
391101 Utilidad Neta del Ejercicio
Distribucin transfiriendo el resultado acumulado al final del ejercicio
06
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA
671101 Participacin de los trabajadores
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
681101 Impuesto a la Renta
OBLIGACIONES CON EL PBLICO
OBLIGACIONES CON EL PBLICO
21140101 Impuesto a la Renta
CUENTAS POR PAGAR
DIVIDENDOS PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
251502 Participaciones por pagar
Por la renta y participacin de los trabajadores al final del ejercicio.
07
OBLIGACIONES CON EL PBLICO
OBLIGACIONES CON EL PBLICO
21140101 Obligaciones con el pblico
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
241101 Adeudos y Obligaciones
CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR
251101 Cuentas por pagar
CAPITAL SOCIAL

CAPITAL SOCIAL
31110201 Acciones preferentes
RESERVA LEGAL
RESERVA LEGAL
331101 Reserva Legal
RESULTADOS ACUMULADOS
RESULTADOS ACUMULADOS
381101 Resultdos acumulados
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
391101 Utilidad Neta del Ejercicio
DISPONIBLE
CAJA
110101 Oficina Principal
CREDITOS
CREDITOS VIGENTES
1411.01 Crditos Comerciales
CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES
151401 Cuentas por cobrar por venta de bienes
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO
MOBILIARIO Y EQUIPO
1813.01 Mobiliario y Equipo
OTROS ACTIVOS
CREDITO FISCAL
1916.01 Crdito fiscal del impuesto general a las ventas
Por el cierre de cuentas del balance
TOTALES

DEBE

HABER

13,662.00

5,000.00

577.00

8,085.00

70,960.00

15.00

71,275.00

450.00

150.00

57,613.00

57,613.00

57,613.00

57,613.00

57,613.00

2,881.00

16,420.00

3,831.00

34,481.00

2,881.00

16,420.00

16,420.00

2,881.00

270,356.00

79,500.00

27,298.00

257,000.00

3,831.00

15,000.00

44,481.00

167,000.00

472,900.00

531.00

54,173.00

2,862.00

974,693.00

974,693.00

BALANCE GENERAL
FORMA
LA CAJA RURAL DE AHORRO Y CREDITO MARAVILLA
( AL 31 DE DICIEMBRE)
ACTIVO
11 DISPONIBLE
1101 Caja
1102 BCRP
1103 Bancos
14 CREDITOS
1401 Crditos Vigentes
1408 Rendimientos Devengados
15 CUENTAS POR COBRAR
1504 Cuentas por cobrar por venta de bienes
18 INMUEBLE, MOBILIARIO Y EQUIPO
1803 Mobiliario y Equipo
1804 Equipo de trasnporte
1809 Depreciacin Maquinaria y Equipo
19 OTROS ACTIVOS
1906 Crdito Fiscal
TOTAL ACTIVO
PASIVO
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2102 Obligaciones por cuenta de ahorro
2104 Obligaciones con instituciones recaudadoras
24 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
2402 Adeudos y obligaciones
2408 Gastos por pagar adeudos
25 CUENTAS POR PAGAR
Otras cuentas por pagar
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3101 Capital Social
3801 Resultados acumulados
3301 Reservas
3901 Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

FORMA "A"
EDITO MARAVILLA
RE)

167,000.00
124,000.00
8,000.00
35,000.00
472,900.00
472,000.00
900.00
531.00
531.00
54,173.00
43,900.00
14900
-4,627.00
2,862.00
697,466.00

270,356.00
249,925.00
20,431.00
79,500.00

44,538.00
394,394.00

303,072.00
257,000.00
15,000.00
3,831.00
27,241.00
303,072.00
697,466.00

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS "FORMA B"


LA CAJA RURAL DE AHORRO Y CREDITO MARAVILLA
(AL 31 DE DICIEMBRE)
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses Disponibles
Intereses por crditos
Comisin por creditos
GASTOS FINANCIEROS
Intereses por adeudos
MARGEN FINANCIERO BRUTO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por servicios diversos
Gastos por servicios financieros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Gastos de personal
Gastos por servicios recibidos
MARGEN OPERACIONAL NETO
DEPRECIACIN DE INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO
Depreciacin de Inmueble Mobiliario y Equipo
RESULTADO DE OPERACIN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Extraordinarios
GASTOS EXTRAORDINARIOS
Gastos Extraordinarios
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTIC E IMP
Participacin de los trabajadores 5%
Impuesto a la Renta 30%
Reserva Legal 10%
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

FORMA B"
MARAVILLA
70,960.00
70,000.00
900.00
60.00
-5,000.00
65,960.00
15.00

65,975.00
-8,085.00
-7,085.00
-1,000.00
57,890.00
-577.00
-577.00
57,313.00
450.00
450.00
-150.00
-150.00
57,613.00
-2,881
54,732
-16,420
38,312
-3,831
34,481

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NE


CUENTAS PATRIMONIALES

SALDOS AL.31.....DE..12.....DE 2010


Transferencias
Dividendos
SALDOS AL31 DE. Enero del 2011

CAPITAL
SOC IAL

257,000.00

CAPITAL
ADICIONAL

MBIOS EN EL PATRIMONIO NETO


RESERVAS

AJUSTES
PATRIMONIALES

FORMA "D"
RESULTADOS
ACUMULADOS

RESULTADO
NETO DEL EJERCICIO

15,000.00

10,000.00

3,831
17,241.00

PATRIMONIO
TOTAL

282,000.00
3,831
17,241.00
303,072.00