X.

- PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTO

UNIDAD DE
MEDIDA

INVERSION FIJA
Cubetas
Pieza
Tela Tricot
Rollo
Mochilas aspersoras
Pieza
Manguera poliducto
M
Filtro
Pieza
Conectores
Pieza
Manguera de cintilla
Rollo (2000 M)
Hilo rafia
Kg.
Rejas
Pieza
SUBTOTAL
INVERSION DIFERIDA
Diseo del proyecto
Actividad
Puesta en marcha del proyecto
Actividad
Asesoria tecnica
Actividad
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Plantula
Unidad
Fertilizante al suelo
Fert. Urea
Kg.
Hidro coplex
Kg.
Nitrato de Potasio
Kg.
Sinerba perla
Kg.
Fertilizantes foliares
Sinerba NPK
Kg.
Siner FOS 490
Kg.
Siner K 450
Kg.
Bayfolan solido
Kg.
Insecticidas
Paquete
Fungicidas
Paquete
Fitohormonas
Paquete
Adherentes
Paquete
M. O. todo proc. De prod.
Jornal
SUBTOTAL

CANTIDAD
($)

PRECIO
UNITARIO

5
6
4
150
1
50
5
400
200

30.00
2,600.00
550.00
8.00
2,500.00
20.00
2,000.00
30.00
50.00

1
1
1

16,000.00
16,000.00
16,000.00

COSTO/HA

150.00
15,600.00
2,200.00
1,200.00
2,500.00
1,000.00
10,000.00
12,000.00
10,000.00
54,650.00

60
COSTO DE PRODUCCION 4 Ha.
AO 1
AO 2
AO 3
($)
($)
($)

CANT.
DE HAS.
4
4
4
4
4
4
4
4
4

600.00
62,400.00
8,800.00
4,800.00
10,000.00
4,000.00
40,000.00
48,000.00
40,000.00
218,600.00
16,000.00
16,000.00
16,000.00
48,000.00

20000

0.20

4,000.00

4.00

108
150
300
1

2.50
6.50
7.00
400.00

270.00
975.00
2,100.00
400.00

4.00
4.00
4.00
4.00

3
4
5
2
1
1
1
1
417

56.00
56.00
56.00
42.00
2,939.00
3,735.00
1,354.00
229.00
40.00

168.00
224.00
280.00
84.00
2,939.00
3,735.00
1,354.00
229.00
16,680.00
33,438.00

4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00

AO 4
($)

16,000.00
1,080.00
3,900.00
8,400.00
1,600.00

16,000.00

16,000.00

16,000.00

1,080.00
3,900.00
8,400.00
1,600.00

1,080.00
3,900.00
8,400.00
1,600.00

1,080.00
3,900.00
8,400.00
1,600.00

672.00
896.00
1,120.00
336.00
11,756.00
14,940.00
5,416.00
916.00
66,720.00
133,752.00

672.00
896.00
1,120.00
336.00
11,756.00
14,940.00
5,416.00
916.00
66,720.00
117,752.00

672.00
896.00
1,120.00
336.00
11,756.00
14,940.00
5,416.00
916.00
66,720.00
117,752.00

672.00
896.00
1,120.00
336.00
11,756.00
14,940.00
5,416.00
916.00
66,720.00
117,752.00

TOTAL

88,088.00

400,352.00

117,752.00

117,752.00

117,752.00

XI.- LISTA DE ACTIVIDADES Y JORNALES REQUERIDOS POR HA.

AOS
8
CONCEPTO
Prep. De terreno
Transplante
Dishije
Fetilizacin
Colocacin de estacas
Colocacin de rafia
Riegos
Colocacin de empabellonado
Aporque
Cosecha
Control fitosanitario
Control de malezas
TOTAL

UNIDAD
MEDIDA
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

CANT.
4
48
35
20
10
50
20
40
20
70
50
50
417

PRECIO
UNITARIO ($)
40.00
40.00
40.00
40.00
40.00
40.00
40.00
40.00
40.00
40.00
40.00
40.00

COSTO
POR HA.
160.00
1,920.00
1,400.00
800.00
400.00
2,000.00
800.00
1,600.00
800.00
2,800.00
2,000.00
2,000.00
16,680.00

AO 1
# JOR
COSTO
8 HAS. ($)
32
1,280.00
384
15,360.00
280
11,200.00
160
6,400.00
80
3,200.00
400
16,000.00
160
6,400.00
320
12,800.00
160
6,400.00
560
22,400.00
400
16,000.00
400
16,000.00
3,336
133,440.00

AO 2
# JOR
COSTO
8 HAS. ($)
32
1,280.00
384
15,360.00
280
11,200.00
160
6,400.00
80
3,200.00
400
16,000.00
160
6,400.00
320
12,800.00
160
6,400.00
560
22,400.00
400
16,000.00
400
16,000.00
3336
133,440.00

AO 3
COSTO
8 HAS. ($)
32.00
1,280.00
384.00
15,360.00
280.00
11,200.00
160.00
6,400.00
80.00
3,200.00
400.00
16,000.00
160.00
6,400.00
320.00
12,800.00
160.00
6,400.00
560.00
22,400.00
400.00
16,000.00
400.00
16,000.00
3336
133,440.00

# JOR

AO 4
# JOR
32.00
384.00
280.00
160.00
80.00
400.00
160.00
320.00
160.00
560.00
400.00
400.00
3336

COSTO
8 HAS. ($)
1,280.00
15,360.00
11,200.00
6,400.00
3,200.00
16,000.00
6,400.00
12,800.00
6,400.00
22,400.00
16,000.00
16,000.00
133,440.00

XII.- PROGRAMA DE INVERSION

COSTO DE PRODUCCION POR AO ($)
AOS
CONCEPTO
Inversion Fija
Inversion Diferida
Capital de Trabajo
TOTAL

1
218,600.00
48,000.00
133,752.00
400,352.00

2
117,752.00
117,752.00

117,752.00
117,752.00

117,752.00
117,752.00

INGRESOS POR VENTAS ANUALES ($)

AOS
CONCEPTO
Jitomate

1
2,000,000.00

PRECIOS POR VENTAS ANUALES

CONCEPTO
Jitomate

U.M.
TON.

P. U.
5,000.00

2
2,000,000.00

3
2,000,000.00

4
2,000,000.00

XIV.- PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS

AOS
CONCEPTO
Produccion Ton.
Ingresos Totales
Costos de Operacin
Costos Variables
Costos Fijos
Utilidad de Operacin
Utilidad de la Empresa
Utilidad por Socio
Punto de Equilibrio
Punto de Equilibrio %
No. De socios.

2
3
4
400
400
400
400
2,000,000.00
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
400,352.00
117,752.00
117,752.00
117,752.00
181,752.00
117,752.00
117,752.00
117,752.00
218,600.00
1,599,648.00
1,882,248.00 1,882,248.00 1,882,248.00
1,599,648.00
1,882,248.00 1,882,248.00 1,882,248.00
399,912.00
470,562.00
470,562.00
470,562.00
218,599.91 0.06 0.06 0.06
12%
0%
0%
0%
4
4
4
4

XV.- DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

CONCEPTO
Cubetas
Herramientas menores
Mochilas aspersoras
Rejas
Mano de obra
TOTAL

MONTO
600.00
62,400.00
8,800.00
40,000.00
-

V. U. AOS
4
4
4
4
4

DEPRESIACION ANUAL ($) VALOR RESIDUAL

1-3 AOS
4-6 AOS
150.00
150.00
150.00
15,600.00
15,600.00
15,600.00
2,200.00
2,200.00
2,200.00
10,000.00
10,000.00
10,000.00
27,950.00

XVI.- PRESUPUESTO DE INVERSION Y SU FINANCIAMIENTO

CONCEPTO
INVERSION FIJA
Cubetas
Tela Tricot
Mochilas aspersoras
Manguera poliducto
Filtro
Conectores
Manguera de cintilla
Hilo rafia
Rejas
SUBTOTAL
INVERSION DIFERIDA
Diseo del proyecto
Puesta en marcha del proyecto
Asesoria tecnica
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Plantula
Fertilizante al suelo
Fert. Urea
Hidro coplex
Nitrato de Potasio
Sinerba perla
Fertilizantes foliares
Sinerba NPK
Siner FOS 490
Siner K 450
Bayfolan solido
Insecticidas
Fungicidas
Fitohormonas
Adherentes
M. O. todo proc. De prod.
SUBTOTAL
TOTAL

INVERSION
4 HAS. ($)
600.00
62,400.00
8,800.00
4,800.00
10,000.00
4,000.00
40,000.00
48,000.00
40,000.00
218,600.00

APORTACION
MUNICIPIO
($)

12,000.00
12,000.00

APORTACION
PRODUCTOR
($)
600.00
18,720.00
2,640.00
1,440.00
3,000.00
1,200.00
12,000.00
14,400.00
28,000.00
82,000.00

16,000.00
16,000.00
16,000.00
48,000.00
16,000.00

16,000.00

1,080.00
3,900.00
8,400.00
1,600.00

1,080.00
3,900.00
8,400.00
1,600.00
672.00
896.00
1,120.00
336.00
11,756.00
14,940.00
5,416.00
916.00

672.00
896.00
1,120.00
336.00
11,756.00
14,940.00
5,416.00
916.00
66,720.00
133,752.00
400,352.00

66,720.00
67,032.00
79,032.00

82,000.00
TOTAL ALIANZA

SU FINANCIAMIENTO
APORTACION ALIANZA
PAPIR
PRODESCA
($)
($)

43,680.00
6,160.00
3,360.00
7,000.00
2,800.00
28,000.00
33,600.00
124,600.00

16,000.00
16,000.00
16,000.00
48,000.00

124,600.00
TOTAL ALIANZA

48,000.00
172,600.00

XVII.- NECESIDADES DE CAPITAL DE TRABAJO

CONCEPTO
NECESIDADES DE CAP. DE TRAB.
MONTO DE CAP. DE TRAB. CON REC. PROP.
INCREMENTO DE CAP. DE TRABAJO

AO 1
133,752.00
133,752.00
133,752.00

AO 2
117,752.00
66,720.00
0

AO 3
117,752.00
66,720.00
0

AO 4
117,752.00
66,720.00
0

AO 3
1,882,248.00
1,235,000.00

AO 4
1,882,248.00
1,235,000.00

XVIII.- EVALUACION PRIVADA

CONCEPTO
UTILIDAD DE LA EMPRESA CON +
UTILIDAD DE LA EMPRESA SIN OTROS BENEFICIOS +
INCRE. DEL CAP. DE TRAB. CON REC. PROP. RECUPERACION DEL CAPITAL DE TRABAJO +
INVERSION CON RECURSOS PROPIOS RECUPERACION DEL VALOR RESIDUAL +
FLUJO DE EFECTIVO DE LA EMPRESA
TASA DE RENTABILIDAD DE LA EMPRESA
VALOR ACTUAL DE LA EMPRESA
TASA DE DESCUENTO (INFLACION)

AO 1
1,599,648.00
1,235,000.00
133,752.00

AO 2
1,882,248.00
1,235,000.00
-

###

133,752.00

66,720.00

66,720.00

66,720.00

97,144.00
46%
1,331,673.48
12%

580,528.00

580,528.00

580,528.00

XIX . - R E L A C I O N B E N E F IC I O C O S T O
AOS INGRESOS POR VENTA

0=1
2
3
4

2,000,000.00
2,000,000.00
2,000,000.00
2,000,000.00

RELACION BEN./ COSTO

FACTOR DE ACTUALIZACION 8.7 INGRESOS ACTUALIZADOS COSTOS Y GASTOS TOTALES FACTOR DE ACTUALIZACION 8.7

1.0000
0.9200
0.8463
0.7786
0.7163
0.6589
0.6062
0.5577
0.5131

7,089,800.00
700,019.06

2,000,000.00
1,840,000.00
1,692,600.00
1,557,200.00
7,089,800.00

10.13

400,352.00
117,752.00
117,752.00
117,752.00
-

1.0000
0.9200
0.8463
0.7786
0.7163
0.6589
0.6062
0.5577
0.5131

COSTOS ACTUALIZADOS

400,352.00
108,331.84
99,653.52
91,681.71
700,019.06

FLUJO NETO DE EFECTIVO

Ao o
Periodo
0
1
2
3
4

Ingresos

Egresos

Impuestos

PTU

Dep y Amort.

2,000,000.00
2,000,000.00
2,000,000.00
2,000,000.00

400,352.00
117,752.00
117,752.00
117,752.00
-

27,950.00

8,000,000.00

753,608.00

27,950.00

Ampliacin Incremento VALOR DE

al Act. Fijo
del C.T.
RESCATE

Flujo neto
-

400,352.00
1,882,248.00
1,882,248.00
1,882,248.00
2,027,950.00
7,274,342.00

F L U J O S AC T UAL I ZAD O S

0 1
2
3
4

Flujo neto
400,352.00
1,882,248.00
1,882,248.00
1,882,248.00
2,027,950.00
7,274,342.00

Factor de
Flujo
Factor de
Flujo
actualizacin
actualizado
actualizacin
actualizado
5.00%
6.00%
1.0000 400,352.00
1.0000 400,352.00
0.9524
1,792,617.14
0.9434
1,775,705.66
0.9070
1,707,254.42
0.8900
1,675,194.02
0.8638
1,625,956.59
0.8396
1,580,371.72
0.8227
1,668,399.48
0.7921
1,606,326.34
1.0000
1.0000
0.0000
0.0000
0.0000
0.0000
0.0000
0.0000
VAN=
6,393,875.64
VAN=
6,237,245.74
Tir = pro dif. van
Tir =
VAN 1
VAN 1a.

VAN
8,544,113.61
5,477,240.88
3,759,499.69
2,720,257.71
2,050,047.16
1,594,543.94
1,271,381.85
1,033,904.59
854,271.28
715,096.34
605,084.91
516,642.09
444,505.65
384,933.19

45.82%
469.91%
11,012,966.37
-0.00

i=
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
60.00%
70.00%
80.00%
90.00%
100.00%
110.00%
120.00%
130.00%
140.00%

Grafica de la tir
1000000000.00%

pesos VAN

Ao o
Periodo

800000000.00%
600000000.00%
400000000.00%
200000000.00%
0.00%
0

Tasa de interes

10

12

14

16