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CASO: RIEGO
MDULO IV: EVALUACIN
Resumen de la Evaluacin
Cul?
Con qu?
Quin?
Evaluacin
econmica y
social
Financiamiento
Diseo institucional
(Marco Lgico)
Alternativa recomendada
10
Cundo?
Cundo se
realizar el
proyecto
Cronograma
Criterios de rentabilidad
Recuerdan?
VAN
Valor Actual
Neto
Valor actual de
los beneficios
netos que genera
el proyecto
TIR
B/C
Tasa Interna
de Retorno
Relacin
Beneficio Costo
Flujo de caja
Para hallar los indicadores antes mencionados se debe
elaborar el Flujo de Caja
El Flujo de Caja se halla de la diferencia entre los
beneficios incrementales y los costos incrementales
NOTA: Si es que se ha utilizado los precios de mercado,
se dice que los flujos estn a precios privados o
precios de mercado. En la evaluacin privada,
los precios que se utilizan son los precios
privados
VAN
El VAN se halla actualizando los resultados del flujo de
caja al valor presente
Esto se realiza mediante la siguiente frmula:
FC n
VAN
n
(1 TPD)
En donde:
FCn son los resultados de los flujos de caja para cada perodo
TPD es la tasa de descuento privada
n es el nmero de perodos del PIP
VAN
Si suponemos una tasa de descuento privada del 14%, el
resultado sera:
VAN
10,000
4,700
3,850
2,350
1,850
114.02
0
1
2
3
(1 0.14) (1 0.14) (1 0.14) (1 0.14) (1 0.14) 4
RATIO B/C
El Ratio Beneficio Costo (B/C) es el cociente entre el valor
absoluto de los costos y los beneficios, actualizados al valor
presente
Ambos (los costos y beneficios) se actualizan con la misma
tasa de descuento (TPD)
Del ejemplo anterior:
VAC (
10,000
300
150
150
150
) 10,589
0
1
2
3
(1 0.14) (1 0.14) (1 0.12) (1 0.14) (1 0.14) 4
VAB
5,000
4,000
2,500
2,000
10,703.55
1
2
3
4
(1 0.14) (1 0.14) (1 0.14) (1 0.14)
B / C 1.01
AO 0
0.00
1.00
0.00
0.00
1.00
AO 1
PROGRAMACIN ANUAL
AO 2
AO 3
AO 4
29,038,447.26 29,038,447.26
20,474,230.52 20,474,230.52
8,564,216.73 8,564,216.73
0.88
0.77
7,512,470.82
6,589,886.68
26,646,737.02 26,646,737.02
18,993,429.70 18,993,429.70
7,653,307.32 7,653,307.32
0.88
0.77
AO 10
5,070,703.82
VALOR ACTUAL
151,467,899.08
106,795,954.17
44,671,944.91
1.00
2,310,144.45
44,671,944.91
138,992,461.88
99,071,925.81
39,920,536.06
1.00
0.00
6,713,427.47
5,888,971.47
5,165,764.45
4,531,372.32
2,064,432.27
39,920,536.06
0.00
1.00
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.88
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.77
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.67
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.59
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.27
12,475,437.20
7,724,028.36
4,751,408.84
1.00
0.00
799,043.35
700,915.21
614,837.91
539,331.50
245,712.18
4,751,408.84
AO 0
AO 1
PROGRAMACIN ANUAL
AO 2
AO 3
AO 4
-316,523.89
42,139.97
0.00 358,663.86
-316,523.89 -316,523.89
0.00
910,909.41
12,184,007.45
755,629.38
1.00
0.88
12,184,007.45
662,832.79
AO 10
42,139.97 42,139.97
42,139.97 675,187.75
358,663.86 358,663.86 358,663.86 358,663.86
-316,523.89 -316,523.89 -316,523.89 316,523.89
910,909.41 910,909.41
42,140.00
42,140.00
910,909.41 910,909.41
42,140.00
VALOR
ACTUAL
74,043.80
1,870,832.19
-1,796,788.38
4,751,408.84
42,140.00 12,223,501.23
83,300.00
11,680,663.56
0.00
239,730.54
39,470.71
2,669.29
39,470.71
2,669.29
910,909.38 910,909.38
0.77
0.67
700,915.19 614,837.89
39,470.71
2,669.29
39,470.71
2,669.29
205,883.81
13,923.32
910,909.38 1,543,957.16
-7,398,048.58
0.59
0.27
0.00
539,331.48 416,472.89
0.00
-3.89%
0.39
Evaluacin Social
5
6
7
PROYECTO DE TRANSPORTE
BENEFICIOS SOCIALES
FLUJO DE BENEFICIOS
SOCIALES
FLUJO DE COSTOS
SOCIALES
FBNS t
VANS
t
(
1
TSD
)
t 0
FLUJO DE
BENEFICIOS NETOS
SOCIALES (FBNS)
VALOR ACTUAL
NETO SOCIAL
PRECIOS SOCIALES
Bienes Transables
Bienes no Transables
Combustibles
Mano de obra calificada
IMPORTANTE
La valoracin social no es igual a la valoracin de mercado
debido a una serie de elementos asociados a las
distorsiones del mercado (impuestos, subsidios,
organizacin de los mercados, entre otros).
Para valorizar los precios sociales se debern considerar los
FACTORES DE CORRECCIN (FC).
Los FC son aquellos que permiten ajustar los valores
privados para estimar valores sociales.
VALOR SOCIAL
VALOR
PRIVADO
FACTOR
DE
CORRECCIN
Factores de Correccin
FACTORES DE CORRECCION
FACTOR DE CORRECCION DE BIENES DE OPRIGEN NACIONAL (IMPUESTO
INDIRECTO IGV)
FCBN = 1/(1+IGV)
0.84034
FCD
1.08
ARANCEL
AR
12.00%
FCBI = (1/((1+AR)*(1+IGV)))*FCD
0.81032
FCMOC = 1/(1+IR)
0.89286
FCCOMB
0.66
AO 0
AO 2
AO 3
AO 4
AO 10
70,000.00
10,799,104.29
217,479.00 130,487.40
AO 1
TOTAL
70,000.00
10,799,104.29
347,966.40
10,820,596.84 165,899.17
35,411.77
35,411.77
35,411.77
0.90
0.81
0.73
0.66
10,820,596.84 149,458.71
28,740.98
25,892.78
23,326.83
1.00
35,411.7711,305,201.92
0.35
12,471.4711,146,701.17
AO 0
PROGRAMACIN ANUAL
AO 2
AO 3
AO 4
AO 1
AO 10
675,187.75
-316,523.89
42,139.97
42,139.97
42,139.97
42,139.97
0.00
358,663.86
358,663.86
358,663.86
358,663.86
358,663.86 2,112,254.70
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
316,523.89 -1,957,656.91
2. COSTOS EVITADOS
3. INCREMENTO EN EL VALOR NETO
DE LA PRODUCCION
6. FACTOR DE ACTUALIZACIN
154,597.79
0.00
0.00
VALOR
ACTUAL
-11,403,107.18
1.00
165,899.17
35,411.77
35,411.77
35,411.77
35,411.77 11,412,687.62
70,000.00
10,799,104.29
130,487.40
33,168.67
2,243.10
335,035.22
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
195,337.98
13,210.14
0.81
0.73
0.66
0.35
0.00
976,481.49 1,421,135.45
13.84%
1.12
Anlisis de Sensibilidad
El anlisis de sensibilidad es una herramienta que se
utiliza para estudiar el riesgo que presenta el proyecto
frente a cambios de ciertas variables crticas
Usualmente estas variables son:
Anlisis de Sensibilidad
Anlisis de sensibilidad
RENDIMIENTOS CULTIVOS
PRECIOS PRODUCTO
O&M
INVERSIN
VARIACIN
VAN
VARIACIN
VAN
VARIACIN
VAN
VARIACIN
VAN
96%
-31,950,328.05
93% -45,134,149.29
40% 1,546,264.31
40%
8,143,619.15
97%
-24,357,273.52
94% -39,485,463.93
60% 1,504,554.69
60%
5,902,791.25
98%
-16,285,552.83
95% -33,533,838.42
80% 1,462,845.07
80%
3,661,963.35
100%
-1,513,559.93
96% -27,261,646.52
100% 1,421,135.45
100%
1,421,135.45
100%
1,421,135.45
97% -20,650,269.28
120% 1,379,425.82
101%
1,309,094.05
105%
56,514,579.89
98% -13,680,044.32
140% 1,337,716.20
102%
1,197,052.65
110%
131,545,109.09
99.63% -1,513,559.93
160% 1,296,006.58
103%
1,085,011.26
115%
233,721,125.78
99.70%
-947,779.95
180% 1,254,296.95
104%
972,969.86
120%
372,668,600.59
100% 1,421,135.45
200% 1,212,587.33
105%
860,928.47
125%
561,147,947.20
105% 47,055,589.60
220% 1,170,877.71
106%
748,887.07
130%
815,951,587.15
110% 106,784,992.08
240% 1,129,168.08
107%
636,845.68
135%
1,159,019,470.64
115% 185,039,047.65
260% 1,087,458.46
108%
524,804.28
140%
1,618,815,824.64
120% 287,523,816.87
280% 1,045,748.84
109%
420,914.75
145%
2,232,017,110.80
125% 421,539,945.04
300% 1,004,039.22
126%
-1,513,559.93
VARIACION DE RENDIMIENTOS DE CULTIVOS
100,000,000.00
120,000,000.00
80,000,000.00
100,000,000.00
60,000,000.00
80,000,000.00
40,000,000.00
VAN(S/.)
20,000,000.00
VAN (S/.)
60,000,000.00
40,000,000.00
20,000,000.00
0.00
90%
-20,000,000.00
95%
100%
105%
110%
-40,000,000.00
-60,000,000.00
0.00
90%
-20,000,000.00
-40,000,000.00
95%
100%
105%
110%
115%
-80,000,000.00
-100,000,000.00
115%
Anlisis de Sostenibilidad
Sostenibilidad
Todo anlisis de sostenibilidad cuenta con 4 aspectos:
1.
2.
3.
Sostenibilidad
ANALISIS AMBIENTAL
Anlisis Ambiental
De acuerdo a la gua de contenidos mnimos para un perfil de
proyecto se deben mencionar los posibles impactos positivos y
negativos, as como el planteamiento para la mitigacin de los
mismos.
Anlisis Ambiental
REDES DE INTERACCION
Nos permiten realizar un anlisis causa efecto de los
impactos ambientales
Bocatoma
captacin de un
caudal de agua
Menor
cantidad
disponible de agua para
otros usuarios
Anlisis Ambiental
Ejemplo: Construccin de un canal de riego
Actividad
Impacto
Variable
cuantificable
Medida de
mitigacin
Grado
Apertura de
plataforma de
canal
Perdida de
cobertura
vegetal
rea removida
Reforestacin o
resiembra de
cobertura vegetal
Instalacin de
campamento de
obra
Generacin
de residuos
slidos
Cantidad de
basura
producida
Ejecucin de un
plan de recoleccin
de desechos
Apertura de
plataforma de
canal,
maquinaria
Generacin
de altos
niveles ruido
Ausencia de la
Fauna de zona
Rapidez y
efectividad de las
actividades.
Tiempo mnimo
MEDIO FISICO
Sistema
Subsistema
MEDIO
INERTE
Tierra y suelo
Agua
MEDIO
BIOTICO
Flora
Fauna
MEDIO
PERCEPTUAL
MEDIO SOCIO-EONOMICO
Componente
Ambiental
Aire
Unidades de
paisaje
Usos del
territorio
MEDIO
SOCIOCULTURAL
Cultural
Infraestructura
Humanos
Economa
MEDIO
ECONOMICO
Poblacin
ACTIVIDAD 2.......
Obras
Civiles
Operaci
C.C.
n canales Hidroelectr
Asistencia
Tcnica
Produccin
Agrcola
Produccin
Pecuaria
a.
A/
A/
a.
a. /
()
()
B
B
B
B
B
.a
A/
A/
A/
A/
A/
.a
.a
b.
b.
b.
b.
B
B
B
B
b.
a.
.a
.a
A
.a
.a
.a
a. /
a. /
B
B
a. /
B/
.a
B
b.
B
.a
B
Fuente: Luis Ludea (2000), Estudio de viabilidad tcnico econmico del proyecto "Afianzamiento
del Rio Arma", de Elaborado por encargo de la Autoridad Autnoma de Majes-Siguas, Lima
a. Efecto adverso no significativo
A. Efecto adverso significativo
.a Efecto desconocido
b. Efecto benfico no significativo
B Efecto benfico significativo
/ Medidas de mitigacin
() No existe efecto
Construccin del
Marco Lgico
DEFINICIN:
El marco lgico es una forma de
presentacin de los proyectos. Es un
resumen ejecutivo del proyecto bajo
la forma de cuadro de dos entradas,
tipo matriz.
En el marco lgico se verifica la
consistencia interna del proyecto,
reconociendo las relaciones de causaefecto entre los niveles del mismo.
UTILIDAD:
Ayuda a entender con claridad la
naturaleza del problema que se
pretende resolver y sus posibles
soluciones.
Permite visualizar posibles soluciones al
problema.
Plantea claramente los objetivos y
medicin de logros de dichos objetivos.
Identifica explcitamente potenciales
problemas.
Facilita la coordinacin entre las partes
interesadas en el proyecto .
Sienta las bases para el monitoreo y
evaluacin ex - post.
Objetivos
Fin
Objetivo de Desarrollo
Propsito
Objetivo Central
Productos
Objetivos Especficos
Principales Acciones
Actividades
por cada Producto
Indicadores
Fuentes
Indicadores de
Fuentes de los
Impacto
Indicadores del OD
Indicadores de
Fuentes de los
Efectos
Indicadores del OC
Indicadores de
Fuentes para el
Productos
Monitoreo de Productos
Costos del Proyecto
Fuentes para el
Presupuesto
Monitoreo del
Presupuesto
Supuestos
Supuestos para el
Desarrollo
Supuestos para el
logro del OD
Supuestos para el
logro del OC
Supuestos para el
logro de los
Productos
OBJETIVOS
Desarrollo socio
econmico de las
comunidades del
rea afectada
F
I
N
Mayor rendimiento P
de
los
cultivos R
O
agrcolas
P
1.- Tcnicas de
adecuadas.
riego
R
E
S
2.- Infraestructura
U
adecuada.
L
T
3.- Adecuada
A
rotacin
de cultivos.
D
4.- Uso adecuado de la
O
tierra .
S
A
C
TI
V
INDICADORES
MED/ VERIFI
SUPUESTOS
La poltica de apoyo al agro
sigue vigente y se ha
desarrollado.
Estadsticas INEI
Estadsticas OIA
Encuestas
Entrevistas
Fotografas, verificacin
Riego por goteo instalado en in situ.
Documento
programa.
Un programa de rotacin de
cultivos elaborado, al finalizar el
proyecto.
del
Padrones de asistencia
al curso, fotografas,
etc.
Documentos contables
Cuaderno de obra
Acta de
material
entrega
PRESUPUESTO DETALLADO
S/.
de