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JOYERA LLALLIK MAKI

PLAN DE NEGOCIO

2,014
Elaborado por:
(BERTHA VERA HUAMAN)

Plantilla elaborada por el Dr. Martn Barraza Snchez, MBA Esan

CUSCO - PERU

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Resumen Ejecutivo
Mis productos representativos
Sern los productos que ms venta han tenido hasta ahora:
1. Pulseras
2. Collares
3. Dijes

Mis clientes
Generalmente nuestros clientes son de origen extranjero,
nacionales y locales, de acuerdo al gnero son las mujeres
que acceden a nuestros productos, seguido de los varones
son las personas que tienen predileccin por el arte que
realizamos en platera en sus diferentes manifestaciones
indicados anteriormente.
En relacin al nivel socioeconmico nuestros clientes son
del nivel medio, medio alto, alto.
talento humano se cuenta para lograr el xito

el futuro de mi negocio
Nuestra proyeccin es prometedor para nuestra actividad
empresarial, el turismo se est incrementndose cada ao
ms, por ende satisfaceros nuestro arte que imprimimos en
este sentido lo que nos brinda clientes que otras regiones
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no tienen y segundo porque a travs de nuestro Plan de


Negocio de Exportacin incursionaremos en el mercado
extranjero, para no ser dependientes del mercado nacional
del pas, para exportar al mercado extranjero.
lo que nos hace diferente a los dems
Realizamos con diseos nicos creados por nosotros
nuestro mayor deseo es producir platera de la ms alta
calidad en diseo y proceso.
objetivos estratgicos definidos
Ofrecer productos personalizados a travs de

las

TICs.
Ofrecer productos de calidad al mercado turstico en
crecimiento.
Innovar productos en platera para el mercado verde.
Promover la formalidad generando asociatividad
entre los talleres en platera.
Desarrollar planes de negocios para acceder a
tecnologa moderna y crditos financieros.
estrategia de marketing
Desarrollaremos nuevas estrategias de marketing directo al
consumidor, creando nuestra pgina web para exhibir
nuestros productos por catlogo, e insertndolos a YouTube
entre otras pginas similares.
proyecciones econmicas y financieras
Nuestras proyecciones econmicas son, a travs de nuestro
Plan de Negocios, mejorar empresarialmente, lo que dar
como resultado la mejora de nuestros ingresos monetarios.

monto de prstamo a solicitar El monto de prstamo a


solicitar es de 12000 soles para comprar una maquina
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vaciadora de fundicin para hacer trabajos en serie y de


excelente acabado

Captulo I: Descripcin de la Empresa


1.1 Ficha Informativa de la Empresa
Razn Social:

Bertha Vera Huamn

RUC:

Nombre Comercial:

Taller de Joyera Llallik


Maki.

Fecha de creacin:

25 de marzo del 2003

Direccin de la Empresa:

3 de Mayo LL-4 Santiago

Regin:

Cusco

Provincia:

Cusco

Distrito:

Santiago

Telfono:
Celular:

954729185

Representante /
Contacto:

Bertha Vera Huamn

Correo electrnico:

Berthaverah@Gmail.com

Web Blog:

Sector Econmico:

Artesana

Lnea artesanal:

Joyera ,platera,
orfebrera

1.2 Historia de la Empresa.


La razn fue por nuestro primer hijo, ya haba ms
responsabilidad yo estaba siempre con ganas de
retomar la universidad, la facultad de Antropologa
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que ingrese, estaba juntando dinero trabajando en


un taller de joyera como encargada, fue all que me
gusto la joyera, desde entonces cambio mi forma de
pensar, dej a un lado la universidad so con tener
un taller propio. Para entonces nos propusieron para
viajar a Brasil para trabajar todo verano, viajamos
yo, mi pareja, y mi hijito mayor y as juntar el dinero
para empezar el taller, pero pasamos peripecias e
historias bonitas, qu detallar es largo, ms que todo
conocer la ciudad de Sao Paulo era emocionante,
estuvimos 3 meses fuera de pas, de Enero a Marzo
de 2003.regresamos ms adeudados entonces fue
ah empezamos a fundar el taller en Marzo
2003,trabajando da y noche, con un prstamo que
nos facilit caja Municipal .
Preguntas:
Nuestra Empresa se fund el 25 de marzo 2003.
Cundo se fund la empresa.
La fundamos juntos con mi pareja.
Los productos que vendemos son joyera y platera, y
por ahora sigo abasteciendo a ferias y a tiendas a
peso adquiriendo ganancias mnimas.
Sobre lo econmico y Financiero contamos con
mquinas, materiales y efectivo para solventar a 5
trabajadores que tenemos ahora 4 incrustados.
Nuestro sector Artesanal est en crecimiento,
adems somos mayora una gran raza de Artesanos
que
demostramos
nuestras
manualidades
y
creaciones a todos los turistas que nos visitan.
Mi sector Artesanal, en la actualidad est mucho
mejor que aos anteriores, hay ms demanda.
Mi sector artesanal se encuentra en crecimiento,
gracias al aumento del turismo que se da cada ao.

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Hoy vendo productos


de acuerdo a la demanda
extranjera,
productos de alpaca, utilitarios,
principalmente la joyera.
Hoy cuento con
institucional.

una lnea crediticia confiable, E

Las ventas por mes.

1.3. Anlisis del Sector Artesanal.


El Cusco cuenta con una variedad de recursos
artesanales por lo cual nuestro departamento el
Cusco incluido nuestro pas cuenta para ofrecer a
nuestros visitantes una variedad de productos
artesanales por lo cual los peruanos tenemos que
aprovechar estas oportunidades que se nos ofrece a
nivel nacional e internacional, de hecho esta las
capacitaciones de las personas que nos dedicamos a
este rubro, con el apoyo de las instituciones pblicas
y privadas.
Mi rubro o mi sector que es la joyera y la orfebrera
se encuentran de regular y quizs a mal podramos
ver algunos factores.
El turismo empaquetado
Los materiales que no se pueden comprar en
el Cusco.
Nuestras herramientas para adquirirlos son
muy limitadas.
Las capacitaciones tcnicas no se dan.
Los puntos de venta directo no las tenemos
etc.

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No lo veo que crese a comparacin de los aos


pasados creo que a este sector de la joyera, platera
orfebrera esta por perderse por ejem, ya muy pocos
practican el arte del cincelado, el repujado y la
joyera de tendencia, no se ve los trabajos en oro,
broce o latn, cobre etc.
POSITIVAS.
Buen trato al visitante
Nuestra historia es rica.
Variedad de iconogrfica.
Iglesias coloniales.
Restos arqueolgicos
Ciudadelas incas i pre incas.
Variedad de platos tpicos.
Variedad de recursos ecolgicos etc.
NEGATIVAS.
Las movilizaciones.
Los desastres naturales.
La informalidad de la gente.
Las malas polticas del estado etc.

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Captulo II: Descripcin del Producto


Mis productos mas representativos son:

Nombre de Producto: Dije colonial

Descripcin del producto: dije de plata engastado


con piedra Lpiz lazuli decorado con hilos de plata.
Beneficios para el Consumidor:
Tiempo promedio de elaboracin 8 horas.
Materiales con que se elabora:
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Colores: Azul, verde, rojo, celeste, nix, madre


perla
Forma de produccin: 100% hecho a mano,
artesanalmente.
Ventaja frente a los competidores: ofrecemos un
producto de calidad, mejor que los competidores.

Nombre de Producto: dije tpico

Descripcin del producto: dije de plata engastado


con piedras naturales.
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Beneficios para el Consumidor: son productos 100


% plata 9:50
Tiempo promedio de elaboracin 8 horas.
Materiales con que se elabora: plata 9:50 y piedras
naturales y espndilos.
Colores: Azul, verde, rojo, celeste, nix, madre
perla etc.
Forma de produccin: 100% hecho a mano,
artesanalmente.
Ventaja frente a los competidores: ofrecemos un
producto de calidad, mejor que los competidores.

Nombre de Producto: Dije Abanico

Descripcin del producto: dije de plata engastado


con piedras naturales y espndilos del mar.
Beneficios para el Consumidor: son productos 100%
antialrgicos.
Tiempo promedio de elaboracin.1 da todo
acabado.
Materiales con que se elabora:
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Colores: colores enteros y 7 colores.


Forma de produccin: 100% hecho a mano,
artesanalmente.
Ventaja frente a los competidores: ofrecemos un
producto de calidad, mejor que los competidores.

Nombre de Producto: Arete cuarta dimensin.

Descripcin del producto: Arete en argolla con


piedras en alto relieve.
Beneficios para el Consumidor: son productos 100%
antialrgicos.
Tiempo promedio de elaboracin.5 horas.
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Materiales con que se elabora: plata 9:50 con


apliciones de piedras
Colores: colores enteros y 7 colores.
Forma de produccin: 100% hecho a mano,
artesanalmente.
Ventaja frente a los competidores: ofrecemos un
producto de calidad, mejor que los competidores.

Nombre de Producto: Pulseras

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Descripcin del producto: pulseras en plata con


aplicaciones de piedra
Beneficios para el Consumidor: son productos 100%
antialrgicos.
Tiempo promedio de elaboracin.1 da todo acabado.
Materiales con que se elabora:
Colores: colores enteros y 7 colores.
Forma de produccin: 100% hecho a mano,
artesanalmente.
Ventaja frente a los competidores: ofrecemos un
producto de calidad, mejor que los competidores.

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Captulo III: Anlisis del Mercado


Mis clientes sern de buen gusto que aprecian las
obras hechas a mano, valoran el buen trato, no les
gusta la impuntualidad.
La demanda a mi producto es por muchas razones
son nicas tiene creatividad, acabados no son tan
costosas y son sencilla.
El mercado no crece se est manteniendo desde hace
mucho tiempo.
Ventas de promedio son aproximado de 3000 soles
por mes.
Hoy en da la gente o los visitantes van ms a los
productos que se identifiquen con el misticismo y la
naturaleza, los diseos iconogrficos
Que van con la historia de un pueblo.
Hoy por la competencia ya no tenemos que distinguir
por segmentos a nuestros clientes mi producto es
para todo costo y variado e inclusive para el
consumidor Cusqueo.
Por el momento mi mercado potencial es el Cusco
por sus turistas.
Nuestra proyeccin es de un aumento razonable en
ventas es subir a un 30 por ciento aproximado. De
esta manera se estara recuperando algo de nuestros
ingresos de aos pasados.
En Cusco no lo sentira la competencia si no fuera la
mala propaganda que nos hacen las llamadas
factoras en complicidad de sus guas. No hay
proteccin del micro y pequeo empresario artesano,
por parte del estado. En Cusco se venden libremente
productos adulterados. Metal alpaca con sello de
950, productos Italianos, Tailandeses etc.

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Estas
son
nuestros
competidores

principales

problemas

Las diferencias son enorme esta mi empresa se


vende creatividad, diseo e historia, cultura en las
otras no solo se dedican a copiar y robar las ideas de
los propios productores, y por sobre todo utilizan
nuestro nombre. Engaando que ellos mismos lo
fabrican.

Captulo IV: Plan Estratgico de la Empresa


Lograr que la empresa se desarrolle ms y que mis
clientes me sigan recomendando.
VISION
Ser una empresa lder de la lnea de joyera, platera y
orfebrera llegar muy altas exportando mis productos, con
calidad competitiva internacionalmente.
Misin
Ofrecer la mejor calidad de productos en la lnea de
platera y joyera, en diseos exclusivos y nicos hechos
a mano con
buenos
acabados como para clientes
exigentes.
4.3. Diagnostico Estratgico
4.3.1. Anlisis externo (PESTA)
OPORTUNIDADES

AMENAZAS

1. Promocin mundial de la Marca Peru


2. Turismo en sus diferente modalidades
3. Ley del Artesano y el TLC
4. Frecuencia de Ferias y Ruedas de negocio
5. Demanda de productos que cuenten con las
nomas tcnicas de la joyera

1. Mucha informalidad en el
sector
2. Competencia desleal
3. Desastres naturales
4. Bolsa de valores - Mercado
Internacional
5. Crisis econmica
Internacional

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4.3.2. Anlisis interno

ANALISIS INTERNO
FORTALEZAS

DEBILIDADES

1. Demora en la entrega de
mercaderas cuando hay grandes
1. Empresa legal con certificacin 5S - NT
pedidos
2. Creatividad en diseo y calidad de trabajo 2. Falta de capacitacin
hecho a mano.
especializada.
3. Disponibilidad y facilidad de conseguir
3. Uso indebido de soluciones
materia prima de calidad.
qumicas
4. Residuos de la produccin reusables
4. Falta de Asociatividad.
5. Falta de personal capacitado en el
5. Acceso al mercado virtual
sector

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4.3.3. Anlisis FODA e identificacin de las estrategias a seguir

FODA
JOYERIA

AMENAZAS
1. Mucha informalidad en el sector
2. Competencia desleal
3. Desastres naturales
4. Bolsa de valores - Mercado Internacional
5. Crisis econmica Internacional

FORTALEZAS

OPORTUNIDADES
1. Promocin mundial de la Marca Per
2. Turismo en sus diferente modalidades
3. Ley del Artesano y el TLC
4. Frecuencia de Ferias y Ruedas de
negocio
5. Demanda de productos que cuenten
con las
norms tcnicas de la joyera
ESTRATEGIAS - FO

Empresa legal con certificacin 5S - NT


Creatividad en diseo y calidad de
trabajo hecho a mano.
Disponibilidad y facilidad de conseguir
materia prima de calidad.
Residuos de la produccin reusables
Acceso al mercado virtual

F1-O1: Obtener una certificacin de


garanta del producto. F1-O5: Utilizar en
su totalidad los saldos de materia prima.
F2-O2: Conservar el producto con
identidad cultural
F4-O5: Promover el uso de las normas
tcnicas

F1-A1: Incentivar a la formacion de grupos


asociativos en el sector

ESTRATEGIAS - FO

F3-A2: Dar mayor valor agregado al


producto hecho a mano de calidad.

F5-O4: Competir efectivamente en un


mercado globalizado.
DEBILIDADES

ESTRATEGIAS - DO

ESTRATEGIAS - DA

Demora en la entrega de mercaderias


cuando hay grandes pedidos
Falta de capacitacion especializada.
Uso indebido de soluciones quimicas
Falta de Asociatividad.
Falta de personal capacitado en el sector

D3-O5: Respetar las reglas de produccin


para tener un producto aautentico.
D5-O4: Fortalecer la capacidad del
personal

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4.3.4. Elaboracin de Objetivos


Ofrecer productos personalizados a travs de

las

TICs.
Ofrecer productos de calidad al mercado turstico en
crecimiento.
Innovar productos en platera para el mercado verde.
Promover la formalidad generando asociatividad
entre los talleres en platera.
Desarrollar planes de negocios para acceder a
tecnologa moderna y crditos financieros.

Captulo V: Plan de Marketing de la Empresa


5.1.Anlisis de la situacin
Hemos estado usando solamente la estrategia de marketing
directo al consumidor, esto en forma no planificada,
improvisando muchas veces, basado en la experiencia de
muchos aos como vendedora de mi madre.
5.2. Posicionamiento
Mi empresa se posicionara en el mercado
haciendo conocida mi:
Marca
LLALLIK MAKI
Logo

Slogan
ARTE TRADICION Y CULTURA

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5.3. Segmentacin y seleccin del mercado objetivo


Los compradores que estaran dispuestos a consumir
nuestros productos son de dos tipos, de acuerdo a la clase
social y procedencia: Son extranjeros de clase media y
media alta, nacionales de clase media y media alta.
5.4. Diseo del marketing mix de la Empresa
5.4.1. Producto
Mis productos de mayor demanda son:
1.
2.
3.
4.
5.

Pulseras
Collares
Dijes
Aretes
Anillos

1. Pulseras.Una pulsera es una especie de cerco de metal se


utiliza como elemento decorativo en las muecas.
Tambin lo utilizan se les llama "tobilleras". Lo
utilizan con ms frecuencia las mujeres.
2. Collares
El collar es un complemento en forma de sarta o
cadena que rodea el cuello o parte superior del
pecho como adorno. Se ha utilizado como prenda
de distincin ya aumentada con alguna cruz o
medalla propia de condecoraciones.
3. Dijes
Es una

especie

de

amuletos

con

diversa

presentaciones son unas miniaturas

5.4.2. Precio
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1. PRECIO DE VENTA DE MI PRODUCTO DE MAYOR


DEMANDA (Dije)
S/. 180.00 SOLES
2. PRECIO MINIMO AL QUE YO VENDERIA ESTE PRODUCTO
S/.150.00 SOLES
3. PRECIO DE ESE PRODUCTO AL QUE LO DA LA
COMPETENCIA
S/. 120.00 SOLES
4. MI COSTO DE PRODUCCION DE ESE PRODUCTO
S/. 100.00 SOLES
5. MI MARGEN DE GANANCIA DE ESE PRODUCTO
31%
5.4.3. Plaza
Actualmente lo estamos vendiendo directamente al cliente,
en su mayora extranjero y nacionales en una

forma de

venta minorista.
2. CUALES SON MIS ACTUALES PUNTOS DE VENTA
Nuestro actual punto de venta son las ferias organizadas
por la sociedad de artesanos, en la Plaza de San Frncisco
y por mayor en el valle sagrado
Ollantaytambo,

Chincheros

etc.,

del cusco Pisaq,


tambin

realizamos

nuestras ventas en nuestro propio taller donde explicamos


las cualidades de nuestro producto.
3. QUE SISTEMA DE EXPORTACION ESTOY USANDO
En la actualidad

no estamos exportando, pero nuestra

proyeccin a corto plazo es la exportacin.

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6.4.4. Promocin.
El medio de publicidad pagada que pretendo usar es
a travs del internet. Puede ser usando una pgina
web, Facebook entre otras redes sociales.
El sistema de promocin de ventas que usaremos,
estar
dirigida
al
consumidor
a
travs
de
descuentos, regalos, paquetes de precio y garantas
del producto.
La estrategia de relaciones pblicas que usaremos
para proteger la imagen de nuestra empresa, ser
colocando acontecimientos, noticias en internet y el
uso de nuestro logotipo como smbolo de prestigio
de nuestros productos al mercado local, nacional y
extranjero.
En un futuro cercano, nuestra fuerza de ventas
seguir siendo la comunicacin verbal con el cliente,
para vender nuestro producto en forma personal
directa, tambin utilizaremos las redes sociales.
Usaremos la estrategia de marketing directa al
consumidor aunque tambin podemos usar nuestra
pgina web para exhibir nuestro catlogo, a travs
de YouTube entre otras pginas similares.

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Captulo VI: Plan de Operacin en la Empresa


6.1. El organigrama,
funciones
en
la

Organigrama

los puestos
Empresa

las

llallik maki

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6.2. Diagrama del proceso productivo


INICIO

PLATA PIA

FUNDIDO

LAMINADO

TREFILADO

CHAPA - LAMINA

HILO

BISEL

SOLDADURA

DISEO

CALADO E
INCRUTACION DE
PIEDRAS
BLANQUEO Y
PULIDO

CONTROL DE
CALIDAD
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6.4. La ficha de costos de sus productos

HOJA DE COSTOS

N 1
FECHA:

NOMBRE DEL
PRODUCTO:
ELABORADO PARA:
CANTIDAD
70
250
1
1
1
1
1
1
1
1

UNIDAD
gr
gr
und
und
und
und
und
hora
und
und

8-oct-14

calendario
5
PRODUCTO
plata pia
piedra
pasta roja
pasta celeste
oxido
servicio de fundicion
mano de obra ensanblado
mano de obra cortado
mano de obra incrustado
mano de obra pulido

PRECIO
(SOLES)
2.1000
0.1500
0.2000
1.0000
0.5000
10.0000
60.0000
5.0000
80.0000
5.0000

UNIDAD
gr
gr
und
und
und
und
und
hora
und
und
0

COSTO TOTAL DE LOS


PRODUCTOS:
COSTO POR PRODUCTO:
BENEFICIO BRUTO ( %)
PRECIO NETO SUGERIDO POR PRODUCTO
PRECIO BRUTO ( Inc. IGV)
PRECIO A COBRAR:

COSTO
(SOLES)
147.0000
37.5000
0.2000
1.0000
0.5000
10.0000
60.0000
5.0000
80.0000
5.0000
0.0000
346.20
69.24
31%
100.35
128.45
100.00

HOJA DE COSTOS

N 2
FECHA
:

NOMBRE DEL
PRODUCTO:
ELABORADO PARA:
CANTIDA
D

dije plor de la vida


5

UNIDAD

PRODUCTO

60
15
1
1
1

gr
gr
und
und
und

plata pia
piedra
pasta roja
pasta celeste
oxido

und

servicio de fundicion

PRECI
O
(SOLE
S)
2.1000
0.1500
0.2000
1.0000
0.5000
10.000
0

UNIDA
D
COSTO
(SOLES
)
126.000
gr
0
gr
2.2500
und
0.2000
und
1.0000
und
0.5000

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und

10.0000

Pgina 7

und

mano de obra ensamblado

hora

mano de obra cortado

1
1

personal
und

mano de obra incrustado


mano de obra pulido

60.000
0
und
60.0000
35.000
0 hora
35.0000
80.000 person
0
al
80.0000
5.0000
und
5.0000
0
0.0000

COSTO TOTAL DE LOS


PRODUCTOS:
COSTO POR PRODUCTO:
BENEFICIO BRUTO ( %)
PRECIO NETO SUGERIDO POR
PRODUCTO
PRECIO BRUTO ( Inc. IGV)
PRECIO A COBRAR:

319.95
63.99
54%
139.11
178.06
140.00

HOJA DE
COSTOS

N 3
FECHA:

NOMBRE DEL
PRODUCTO:
ELABORADO PARA:
CANTIDAD
75
4
1
1
1
1
5
5
5
1

UNIDAD
gr
gr
und
und
und
und
und
hora
und
und

pulsera
5
PRODUCTO
plata pia
piedra
pasta roja
pasta celeste
oxido
servicio de fundicion
mano de obra ensanblado
mano de obra cortado
mano de obra incrustado
mano de obra pulido

PRECIO
UNIDAD
(SOLES)
2.1000
gr
0.1500
gr
0.2000
und
1.0000
und
0.5000
und
10.0000
und
15.0000
und
5.0000
hora
15.0000
und
0.5000
und
0

COSTO
(SOLES)
157.5000
0.6000
0.2000
1.0000
0.5000
10.0000
75.0000
25.0000
75.0000
0.5000
0.0000

COSTO TOTAL DE LOS


PRODUCTOS:
COSTO POR PRODUCTO:
BENEFICIO BRUTO ( %)
PRECIO NETO SUGERIDO POR PRODUCTO
PRECIO BRUTO ( Inc. IGV)
PRECIO A COBRAR:

345.30
69.06
62%
181.74
232.62
180.00

6.5 El punto de equilibrio en la Empresa


Costos fijos

DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y
HERRAMIENTAS
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Maquinaria y
Herramientas
maquina pulidora
maquina cortadora
sopletes
arco de cierras
limatones
alicates
esmeril
trapos de pulir
esccbillones
pasta roja
pasta celeste
oxidos
balon de gas
cierritas

Costo
cantid
Costo
unitario
ad
Total /S
/S
6
600
3600
2
900
1800
3
250
750
4
60
240
36
15
45
8
10
80
2
35
70
15
2.5
5
2
12
24
4
0.3
4
2
1.5
45
1
0.5
50
1
2
35
60
2
8

Vida
Depreciacio
Util
n
meses mensual /S
36
100.00
36
50.00
60
12.50
60
4.00
36
1.25
36
2.22
2
35.00
1
5.00
12
2.00
1
4.00
1
45.00
12
4.17
2
17.50
1
8.00
Total
290.64

Frmula para determinar el punto equilibrio

Punto de equilibrio econmico

6.6 Capacidad de produccin actual


La capacidad actual del Taller es de 120 piezas mensuales.
(Dije calendario)

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Captulo VII: El Plan Maestro


7.1. El Presupuesto de Ventas e Ingresos
ESTIMACION DE VENTAS EN
UNIDADES
PRODUCTO
S
calendario
aretes
pulseras

PRECIO
S/.
100
25
120

oct14
25
30
7

nov14
dic-14 ene-15 feb-15
23
20
15
10
28
26
15
15
8
5
5
4

mar15
abr-15
12
15
18
20
8
10

may15
jun-15 jul-15
20
25
28
25
30
35
12
15
15

ago15
sep-15 TOTAL
30
30
253
38
40
320
20
15
124

ESTIMACION DE VENTAS
EN SOLES
PRODUCTOS
calendario
Dije flor de la
vida
pulseras
TOTAL VENTA
S/.

PRECIO octS/.
14
100 2500
25
120

nov14
dic-14
2300
2000

ene15
feb-15
1500
1000

mar15
abr-15
1200
1500

may15
jun-15 jul-15
2000
2500
2800

ago15
3000

sep15
TOTAL
3000 25300

750
840

700
960

650
600

375
600

375
480

450
960

500
1200

625
1440

750
1800

875
1800

950
2400

1000
8000
1800 14880

4090

3960

3250

2475

1855

2610

3200

4065

5050

5475

6350

5800 48180

7.2. El Presupuesto de Produccin y de Costos y Gastos


ESTIMACION DE COSTOS
EN SOLES
PRODUCTOS
calendario
Dije flor de la
vida
pulseras
TOTAL COSTOS
S/.

oct14
69% 1725

COSTO
BRUTO %

345
319.
38%
2
2389
.2

nov14
dic-14
1587
1380

46%

ene15
feb-15
1035
690

mar15
abr-15
828
1035

may15
jun-15 jul-15
1380
1725
1932

ago15
2070

322

299

172.5

172.5

207

230

287.5

345

402.5

437

364.8
2273.
8

228

228
1435.
5

182.4
1044.
9

364.8
1399.
8

456

547.2
2214.
7

684

684
3018.
5

912

1907

1721

2754

3419

sep15
TOTAL
2070 17457
460

3680
5654.
684
4
26791
3214
.4

7.3. El Estado de Resultados Proyectado


ESTIMACION DE UTILIDADES
EN SOLES
VENTA TOTAL
COSTO TOTAL
UTILIDAD EN S/.

oct-14 nov-14 dic-14


4090
3960
3250
2389.2

2273.8

1700.8 1686.2

ene15
feb-15
2475
1855

mar15
abr-15
2610
3200

1907 1435.5 1044.9 1399.8


1039.
1210.
1343
5 810.1
2

Plantilla elaborada por el Dr. Martn Barraza Snchez, MBA Esan

Pgina 1

may15
jun-15 jul-15
4065
5050
5475

1721 2214.7
1850.
1479
3

2754 3018.5
2456.
2296
5

ago15
sep-15 TOTAL
6350
5800 48180
26791.
3419
3214
4
21388.
2931
2586
6

Plantilla elaborada por el Dr. Martn Barraza Snchez, MBA Esan

Pgina 2

7.4. El presupuesto de Inversin requerida


Nosotros tenemos un taller equipado sin embargo de
obtener mquinas para lograr mayor produccin y calidad,
tenemos la proyeccin de obtener mayor ingresos y tener
tambin calidad de vida, en este sentido requerimos
adquirir una maquina vaciadora para fundicin. Esta
mquina es prioridad en el taller de platera, pues nos
servir para producir en serie nuestra produccin y mejorar
la calidad e incrementar nuestra produccin.
Nuestra visin siempre estar con la innovacin, creatividad
con el acceso a este crdito se adquirir una maquina
vaciadora para fundicin, siempre hemos deseado comprar
esta mquina es de origen suizo valorizado en S/. 12,000
pero analizando mis costos fijos y mi punto de equilibrio,
tengo que ser realista y optar por una mquina de menor
produccin que esta valorizado en S/. 8,000.
El financiamiento requerido lo pretendo conseguir a travs
de un prstamo de la Caja Municipal Tacna con una Tasa
Efectiva Anual de 33%, pagados en un mximo de 12
meses.
7.5. Cuadro de financiacin de la deuda
capital
num. cuotas
Portes

PERIODO
0
1
2
3
4
5
6
7

12000,00

TEA

12
2,50

SALDO
12000,00
11128,62
10235,73
9320,80
8383,28
7422,61
6438,22
5429,53

34%

TEM
Pago

INTERES
296,27
274,75
252,71
230,12
206,97
183,26
158,95

2,47%
1167,64

PORTES
2,50
2,50
2,50
2,50
2,50
2,50
2,50

Cuota tot.
1170,14
1170,14
1170,14
1170,14
1170,14
1170,14
1170,14

AMORTIZACION
871,38
892,89
914,93
937,52
960,67
984,39
1008,69

8
9
10
11
12

4395,94
3336,83
2251,57
1139,51
0,00
Totales

134,05
108,53
82,38
55,59
28,13
2011,72

2,50
2,50
2,50
2,50
2,50
30,00

1170,14
1170,14
1170,14
1170,14
1170,14
14041,72

Plantilla elaborada por el Dr. Martn Barraza Snchez, MBA Esan

1033,59
1059,11
1085,26
1112,05
1139,51
12000,00

Pgina 1