Sentencia +sima 18 10

Expediente 18-2010
DERECHO PENAL ECONOMICO
ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO
CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE LIMA

PRIMERA SALA PENAL
LIQUIDADORA
EXPEDIENTE N 18 2010
Lima, veintiuno de enero de
dos mil catorce
En la causa seguida contra Vctor Mario Armando Rojo
Tejero, Carlos Csar Lartiga Caldern y Manuel David
Flores Malpartida por delito contra la administracin
pblica-colusin desleal y peculado doloso, la PRIMERA
SALA PENAL LIQUIDADORA de la Corte Superior de
Justicia de Lima integrada por las seoras jueces
superiores Ins Tello de ecco, Presidenta y Directora de
Debates, Mara del Carmen Paloma Altabs Kajatt y
Carolina Lizrraga Houghton, dicta la siguiente
SENTENCIA
PARTE EXPOSITIVA
Instruccin
1. El siete de mayo de dos mil nueve, la Cuarta Fiscala
Provincial Especializada en Delitos de Corrupcin de
Funcionarios formaliz denuncia contra VICTOR MARIO
ARMANDO TEJERO ROJO y NELSON SALDARRIAGA ALTUNA, como
autores por la presunta comisin del delito contra la Administracin
Pblica- Peculado Doloso en agravio del Estado Peruano, contra
CARLOS LARTIGA CALDERN como cmplice primario por la
presunta comisin del delito contra la Administracin Pblica
Peculado Doloso en Agravio del Estado Peruano, contra VICTOR
MARIO ARMANDO TEJERO ROJO y NELSON SALDARRIAGA
ALTUNA como autores por la presunta comisin del delito contra la
Administracin Pblica Colusin Desleal en agravio del Estado,
contra MANUEL DAVID FLORES MALPARTIDA e IGNACIO NOBOA
MALAGA como coautores por la comisin del delito contra la
Administracin Pblica Colusin Desleal en agravio del Estado
Peruano () RESUELVE: NO HA LUGAR A FORMALIZAR
DENUNCIA PENAL contra CARLOS CHANGANAQUI GONZALES,
EDUARDO SUAREZ ESCOBAR, EDGARDO CESAR TRUJILLO
GONZALES y MARIA ELENA CONTRERAS GUTIRREZ, por la
Expediente 18-2010
presunta comisin del delito contra la Administracin Pblica

PECULADO DOLOSO y COLUSIN DESLEAL en agravio del Estado
DISPONIENDO: EL ARCHIVO DEFINITIVO de los actuados () 1.
2. El trece de mayo de dos mil nueve, el seor juez del

Quinto Juzgado Penal Especial emiti el auto de apertura
de instruccin en cuya parte resolutiva dispuso: ABRIR
INSTRUCCIN en va ORDINARIA contra VCTOR MARIO
ARMANDO ROJO TEJERO y NELSON SALDARRIAGA ALTUNA, como
presuntos autores y contra CARLOS LARTIGA CALDERN como
presunto cmplice primario del delito contra la administracin
Pblica PECULADO DOLOSO en agravio del Estado Peruano,
contra VCTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO y NELSON
SALDARRIAGA ALTUNA, como autores y contra MANUEL DAVID
FLORES MALPARTIDA e IGNACIO A NOBOA MLAGA como
presuntos co autores del delito contra la Administracin Pblica
COLUSIN DESLEAL en agravio del Estado Peruano, ilcitos penales
descritos en los artculos trescientos ochenta y siete, segundo
prrafo y trescientos ochenta y cuatro del Cdigo Penal vigente a la
fecha de los hechos; concordado con el artculo veinticinco de la
norma legal acotada; () 2.
3. En virtud de la Resolucin Administrativa N 1302009

CE-PJ (que convierte al Quinto y Sexto Juzgado Penal
Especial en rganos jurisdiccionales con competencia para
procesos con reos en crcel), mediante auto de veintisiete
de junio de dos mil nueve el Cuarto Juzgado Penal Especial
se avoc al conocimiento de la causa.
4. Por auto de veintisiete de junio de dos mil nueve, se tuvo
como apersonado al Procurador Pblico Especializado en
delitos de Corrupcin de Funcionarios 3. El diecisiete de
julio de dos mil nueve, el juzgado tuvo al Estado como
parte civil4.
5. Por auto de treinta y uno de agosto de dos mil nueve, se
dispuso tener por constituido en parte civil al Servicio
Industrial de la Marina Sociedad Annima5.
Dictmenes e informes finales
1
2
3
4
5
Foja
Foja
Foja
Foja
Foja
3672 a 3688, tomo 7.

3689 a 3723, tomo 7.
3767, tomo 7.
3805, tomo 7.
4180, tomo 8.
Expediente 18-2010
6. Vencido el plazo de la instruccin, mediante decreto de

catorce de setiembre de dos mil nueve se orden la vista
fiscal 6.
7. El veinticuatro de setiembre, la Cuarta Fiscala
Provincial Penal Especializada en Delitos de Corrupcin de
Funcionarios remiti el Dictamen N 55-20097, mediante el
cual solicit ampliar el plazo de instruccin por sesenta
das para que se realicen las diligencias pertinentes.
8. Mediante resolucin de cinco de octubre de dos mil
nueve, el juzgado ampli el plazo de instruccin por
sesenta das conforme a lo solicitado 8, y ampli el auto de
apertura de instruccin para comprender los nombres
completos del encausado Pedro Nelson Saldarriaga Altuna
como queda dicho.
9. Vencido el plazo, el cuatro de diciembre de dos mil
nueve se dispuso la remisin de los autos al Ministerio
Pblico para la vista fiscal 9.
10. El dieciocho de diciembre de dos mil nueve, el
Ministerio Pblico remiti el Dictamen N 74-2009, en el
que indic que se haba cumplido con el plazo de la
instruccin y solicit subsanar lo referido al punto siete de
su escrito10.
11. Por auto de seis de enero de dos mil diez, el juzgado
decret la caducidad de la medida de impedimento de
salida del pas impuesta a los procesados11.
12. Por auto de seis de enero de dos mil diez 12, el juzgado
orden que los autos se eleven a Sala con los informes
finales13.
6
Foja 4174, tomo 8.

Foja 4176 a 4181, tomo 8.
8
Foja 4194, tomo 8.
9
Foja 4401, tomo 8.
10
Foja 4457 a 4461, tomo 8.
11
Foja 4497 a 4498, tomo 8.
12
Foja 4511, tomo 8.
13
Foja 4499 a 4510, tomo 8.
7
Expediente 18-2010
13. El diecinueve de abril de dos mil diez, la Cuarta Sala

Penal Especial ordena remitir los auto al Ministerio Pblico
para vista fiscal 14.
14. El cinco de agosto de dos mil diez, la Cuarta Fiscala
Superior Especializada en Delitos de Corrupcin de
Funcionarios emiti el Dictamen N 66-10-4FSEDCF
mediante el cual solicit ampliar el plazo de instruccin
por cuarenta das para que la fiscala provincial ample su
denuncia contra Vctor Mario Rojo Tejero, como autor,
Carlos Changanaqu Gonzles y Eduardo Surez Escobar,
como cmplices secundarios, del delito contra la
administracin pblica negociacin incompatible o
aprovechamiento indebido del cargo previsto en el artculo
397 del cdigo penal vigente a la fecha de ocurridos los
hechos15.
15. El nueve de agosto de dos mil diez, la Cuarta Sala
Penal Especial declar procedente lo solicitado, concedi
un plazo ampliatorio de sesenta das y orden devolver los
autos al juzgado 16.
16. El veintinueve de octubre de dos mil diez, la Cuarta
Fiscala Provincial Especializada en Delitos de Corrupcin
de Funcionarios formaliz denuncia ampliatoria contra:
() VICTOR ARMANDO ROJO TEJERO () como presunto
autor de los delitos contra la Administracin Pblica, Peculado
tipificado en el artculo 387 del Cdigo Penal y Negociacin
Incompatible o Aprovechamiento Indebido del Cargo, previsto
en el artculo 397 del mismo cuerpo legal, vigente al momento
de los hechos, en agravio del Estado Peruano ()
NELSON SALDARRIAGA ALTUNA () CARLOS LARTIGA
CALDERN, () como presuntos autores del delito contra la
Administracin Pblica, Peculado tipificado en el artculo 387
del Cdigo Penal, vigente al momento de los hechos, en agravio
del Estado.
4. EDUARDO SUAREZ ESCOBAR () como presunto
cmplice secundario del delito contra la Administracin
Pblica, Negociacin Incompatible o Aprovechamiento
14
15
16
Foja 4579, tomo 8.

Foja 4599 a 4605, tomo 8.
Foja 4607, tomo 8.
Expediente 18-2010
Indebido del Cargo, previsto en el artculo 399 del Cdigo

Penal vigente a la fecha de ocurrido los hechos.
5. CARLOS ROLANDO CHANGANAQUI GONZALES ()
como presunto autor del delito contra la Administracin
Pblica en su modalidad de Peculado, en agravio del Estado
Peruano y como presunto cmplice secundario del delito contra
la Administracin Pblica, Negociacin Incompatible o
Aprovechamiento Indebido del Cargo, previsto en el artculo
399 del Cdigo Penal vigente a la fecha de ocurrido los hechos
() 17.
17. El veintids de diciembre de dos mil diez, el juzgado

emiti auto ampliatorio de instruccin en cuya parte
resolutiva dispuso, textualmente:
()
AMPLIESE
EL
AUTO
DE
APERTURA
DE
INSTRUCCIN corriente a fojas tres mil seiscientos cincuenta
y nueve, a fin de comprenderse a VICTOR MARIO
ARMANDO
ROJO
TEJERO,
PEDRO
NELSON
SALDARRIAGA ALTUNA y CARLOS CSAR LARTIGA
CALDERN, como presuntos coautores del delito Contra la
Administracin Pblica Peculado (por los hechos
comprendidos en la presente resolucin) en agravio del
Estado; contra CARLOS ROLANDO CHANGANAQUI
GONZALES como presunto autor del delito Contra la
Administracin Pblica Peculado en agravio del Estado; y
contra VICTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO, como
presunto autor, contra EDUARDO FRANCISCO SUREZ
ESCOBAR
y
CARLOS
ROLANDO
CHANGANAQUI
GONZALES como presuntos cmplices secundarios del delito
Contra la Administracin Pblica Negociacin Incompatible
en agravio del Estado. () ACLRESE
EL AUTO DE
APERTURA DE INSTRUCCIN corriente a fojas tres mil
seiscientos cincuenta y nueve, a fin de comprenderse al
procesado IGNACIO ANTONIO NOBOA MLAGA, por su
nombre completo. ()18
18. Conforme con lo dispuesto en la Resolucin

Administrativa N 390-2010, el cuatro de enero de dos mil
once el juzgado orden remitir los autos a la mesa de
partes nica de los juzgados penales especiales para su
distribucin aleatoria al juzgado liquidador y continuar el
trmite19.
17
18
19
Foja 4618 a 4644, tomo 8.

Foja 4668 a 4677, tomo 8.
Foja 4678, tomo 8.
Expediente 18-2010
19. El veintitrs de mayo de dos mil once, el Tercer

Juzgado Penal Liquidador Transitorio se avoc al
conocimiento de la causa20.
20. La
Primera
Fiscala Provincial Corporativa
Especializada en Delitos de Corrupcin de Funcionarios
emiti el Dictamen N 163-2011, mediante el cual
consider que se haba cumplido con el plazo perentorio
fijado por el Superior Colegiado21.
21. El veinte de junio de dos mil once, la seora Juez del
Tercer Juzgado Penal Liquidador Transitorio orden que
los informes finales complementarios22 sean puestos a
disposicin de las partes y se eleven los autos al Superior
Colegiado23.
Etapa intermedia y juicio oral
22. El dieciocho de agosto de dos mil once, esta Primera
Sala Penal Liquidadora se avoc al conocimiento de los
autos y orden remitir los autos al Ministerio Pblico para
su pronunciamiento24.
23. El nueve de diciembre de dos mil once, la seora
representante del Ministerio Pblico emiti el Dictamen N
153-201125 mediante el cual solicit un plazo excepcional
de treinta das con la finalidad de que el juez practique
diligencias, solicitud que fue desestimada por la Sala por
auto de quince de diciembre de dos mil once 26.
24. El catorce de junio de dos mil doce, la seora
representante del Ministerio Pblico emiti el dictamen
acusatorio con las siguientes textuales pretensiones:
() FORMULA ACUSACIN PENAL CONTRA:
20
21
22
23
24
25
26
Foja
Foja
Foja
Foja
Foja
Foja
Foja
4683, tomo 9.
4685 a 4687, tomo 9.
4690 a 4693, tomo 9.
4694, tomo 9.
4709, tomo 9.
4710 a 4711, tomo 9.
4714 y vuelta, tomo 9.
Expediente 18-2010
VICTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO, como autor de

los delitos contra la Administracin Pblica Colusin,
Peculado Doloso (Segundo prrafo), como coautor del delito de
Peculado (Primer Prrafo), como autor del delito de
Negociacin Incompatible, en agravio del Estado Servicios
Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien
solicita una sancin de OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE
LIBERTAD e INHABILITACIN de conformidad con el artculo
426 del Cdigo Penal, concordante con el numeral 36 incisos
1 y 2 por el trmino de TRES aos.
PEDRO NELSON SALDARRIAGA ALTUNA, como autor de
los delitos contra la Administracin Pblica Colusin,
Peculado Doloso (Segundo Prrafo), como coautor del delito de
Peculado (Primer Prrafo), en agravio del Estado Servicios
Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien
solicita una sancin de OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE
MANUEL DAVID FLORES MALPARTIDA, como cmplice
primario del delito contra la Administracin Pblica Colusin,
en agravio del Estado Servicios Industriales de la Marina
Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin de
OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD e
INHABILITACIN de conformidad con el artculo 426 del
Cdigo Penal, concordante con el numeral 36 incisos 1 y 2
por el trmino de TRES aos.
IGNACIO ANTONIO NOBOA MLAGA, como cmplice del
delito contra la Administracin Pblica Colusin, en agravio
del Estado Servicios Industriales de la Marina Sociedad
Annima, para quien se solicita una sancin de OCHO AOS
DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD e INHABILITACIN de
conformidad con el artculo 426 del Cdigo Penal,
concordante con el numeral 36 incisos 1 y 2 por el trmino
de TRES aos.
CARLOS CSAR LARTIGA CALDERN, como cmplice
primario del delito contra la Administracin Pblica Peculado
Doloso (Segundo Prrafo), como coautor del delito de Peculado
(Primer Prrafo), en agravio del Estado Servicios Industriales
de la Marina Sociedad Annima, para quien se solicita una
sancin de OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD e
INHABILITACIN de conformidad con el artculo 426 del
Cdigo Penal, concordante con el numeral 36 incisos 1 y 2
por el trmino de TRES aos.
CARLOS ROLANDO CHANGANAQUI GONZALES, como
autor del delito contra la Administracin Pblica Peculado
(Primer Prrafo), como cmplice secundario del delito de
Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien se
Expediente 18-2010
solicita una sancin de SIETE AOS DE PENA PRIVATIVA DE

EDUARDO FERNANDO SUAREZ ESCOBAR, como cmplice
secundario del delito contra la Administracin Pblica
Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien se
solicita una sancin de CUATRO AOS DE PENA PRIVATIVA
DE LIBERTAD e INHABILITACIN de conformidad con el
artculo 426 del Cdigo Penal, concordante con el numeral
36 incisos 1 y 2 por el trmino de TRES aos. () 27.
Auto superior de enjuiciamiento

25. Mediante auto superior de enjuiciamiento de doce de
noviembre de dos mil doce, la Sala declar haber mrito
para pasar a juicio oral en los trminos postulados por el
Ministerio Pblico en lo referente a acusados y delitos;
asimismo, seal fecha para el inicio del mismo 28. El ocho
de enero de dos mil trece, la Sala reprogram la fecha para
el martes doce de marzo de dos mil trece29.
Acusacin oral
26. Instalada la audiencia en el da, hora y lugar indicados,
en sesin dos la seora representante del Ministerio
Pblico formul acusacin en estos trminos:
() En primer lugar: Vamos a sealar en cuanto al primer
hecho sealado en el Auto Apertorio de fecha trece de mayo de
dos mil nueve, con respecto contra la Administracin Pblica
COLUSION DESLEAL -, atribuido los procesados en calidad de
autor VICTOR ARMANDO ROJO TEJERO y PEDRO NELSON
SALDARRIAGA ALTUNA. Con respecto al procesado ROJO
TEJERO, que en aquella fecha en enero de dos mil uno a dos
mil dos, ejerca el cargo de jefe de SIMA ELECTRNICA
nmero cuatro, suscribi convenios en los cuales comprometa
a SIMA PERU a garantizar econmicamente a empresas que
efectuaban obras civiles, en el cual se les haba adjudicado.
Estos convenios no conotaban con la autorizacin legal
correspondientes, otorg cartas fianzas, sin recibir las contra
garanta
correspondientes,
con
lo
cual
perjudic
econmicamente a SIMA PERU. Con respecto a los proyectos
27
28
29
Foja 4729 a 4752, tomo 9.

Foja 4809 a 4811, tomo 9.
Foja 4846, tomo 9.
Expediente 18-2010
Palacio de Justicia - Corte Superior de Justicia de Lambayeque

stano y primer piso: En esta participacin irregular tanto de
los procesados SALDARRIAGA ALTUNA como ROJO TEJERO,
en este proyecto en la ejecucin y administracin de esta obra
(Palacio de Justicia de la Corte Superior de Lambayeque), en
perjuicio de SIMA PER. Con respecto a PEDRO
SALDARRIAGA ALTUNA, se tiene que en su condicin de Jefe
de Administracin de SIMA ELECTRNICA, tena como
funcin, planear, cautelar, dirigir todas las actividades, as
como de la administracin, con respecto a Tesorera,
Contabilidad, tambin tena esa facultad de firmar cheques, as
como dirigir la formulacin presupuestal, con respecto a SIMA
ELECTRNICA. En estos convenios que fueron suscritos por el
procesado ROJO TEJERO, con respecto a este proyecto que
acabo de sealar (Proyecto de Palacio de Justicia). El proyecto
de construccin de obras de cruce por el ro Tayme antiguo y
obras de arte, y conexin del sistema de drenaje D mil, de mil
cuatrocientos, de mil setecientos, de mil quinientos veinte con
del ro Tayme antiguo; y, en el proyecto de instalaciones,
mantenimiento, obras de electrificacin a TECSUR Sociedad
Annima; y, tambin en el proyecto de agua potable MASAN
IQUITOS. En estos proyectos antes sealados, el procesado
VICTOR ROJO TEJERO como ya he sealado firm estos
convenios que
no estaban regulados. Asimismo, estos
procesados concertaron con los representantes legales de
estos proyectos, con el ya fallecido VICTOR CONTRERAS
PALOMINO, quien era representante legal de PROCSAC
Sociedad Annima, asimismo con el representante legal de la
empresa QUEPAY NOBOA MALAGA, y con los representantes
legales del proyecto MASAN IQUITOS. En estos proyectos han
participado estos procesados, quienes han concertado con los
procesados DAVID FLORES MALPARTIDA e IGNACIO
ANTONIO NOBOA MLAGA, quienes tienen la calidad de
cmplices primario-. Con respecto a MANUEL FLORES
MALPARTIDA en su condicin de representante legal del
proyecto PRO OBRAS SAC, luego de haber obtenido la buena
pro de Proyecto de agua potable, firm convenio con la
persona
de
VICTOR
ROJO
TEJERO,
beneficindose
econmicamente. FLORES MALPARTIDA se habra adjudicado
la buena pro, con la finalidad de obtener el financiamiento
econmico que su empresa requera, por cuanto se le otorg
las cartas fianzas por el fiel cumplimiento, adelanto directo de
la obra y otros en nmero de cuatro cartas fianzas. Asimismo
en los proyectos del Ro TAYME y obras de conexin del
sistema de drenaje antes sealado por un valor de DOS
MILLONES DOSCIENTOS SETENTA Y CUATRO MIL
QUINIENTOS ONCE NUEVOS SOLES a favor de DEPOL, para
garantizar la ejecucin de obra contratada por obras SAC, cuyo
representante legal era FLORES MALPARTIDA. En prestacin
Expediente 18-2010
a esto PRO OBRA SAC, entreg como contra garanta una

camioneta pick up Marca Mazda, la misma que era de
propiedad de CESAR TRUJILLO GONZLES, una camioneta
pick up doble cabina Marca Toyota, asimismo como dos
computadoras Pentiun con impresora modelo dynamic, monitor
catorce con accesorios, ambas de propiedad de PRO OBRAS
SAC. No obstante que estos bienes estaban valorizados en
CINCUENTA Y CINCO MIL NUEVOS SOLES, el cual
representaba el veintids por ciento del total de las fianzas que
se les haba otorgado, restando un setenta y ocho por ciento de
la cartas fianzas; ms an, los vehculos estaban a nombre de
un los vehculos estaban a nombre de TRUJILLO GONZLES y
LLANOS MONTALVAN y no a nombre de PRO OBRAS SAC.
Con respecto al procesado IGNACIO NOBOA MALAGA en su
condicin de gerente general de la empresa QUEPAY
Compaa y Representaciones de Servicios FAC, suscribi un
contrato de construccin, mantenimiento y conexin de redes
elctricas con la empresa LUZ DEL SUR, para concertar luego
con VICTOR ROJO y NELSON SALDARRIAGA, quienes se
beneficiaron econmicamente con la suscripcin del convenio
de financiamiento SP dos mil dos, con fecha nueve de abril de
dos mil, con que se otorg cartas fianzas a favor de la empresa
QUEPAY Compaa y representaciones SA. Esta carta fianza
nmero cero cero cero veinte ocho noventa y cuatro, de fecha
veintinueve de abril de dos mil dos. Posteriormente tambin se
le atribuye a IGNACIO NOBOA MALAGA, a quien sustituye en
sus obligaciones y asumiendo sus deudas ante TECSUR,
quedando como nico responsable de la carta fianza que le
haba otorgado SIMA ELECTRNICA, representada por
VICTOR ROJO TEJERO, motivo por el cual celebr un nuevo
contrato de obra con fecha dos de setiembre de dos mil dos.
Asimismo entrego dos cartas fianzas, por fiel cumplimiento por
el valor de VEINTE MIL DLARES a travs del Banco
Interbank, y como adelanto un efectivo por la cantidad de
SETECIENTOS CINCUENTA MIL NUEVOS SOLES por el
Banco Financiero. Con respecto a esta obra, causaron un
perjuicio econmico a SIMA PERU, por cuanto declararon
resuelto el contrato y procedieron a ejecutar las cartas fianzas
de fiel cumplimiento y adelanto en efectivo. Estos hechos de
COLUSIN DESLEAL, se encuentran previstos y penados en el
artculo trescientos ochenta y cuatro del Cdigo Penal. Las
imputaciones con respecto al delito de Peculado Doloso
atribuido a ttulo de
autora contra VICTOR MARIO
ARMANDO ROJO TEJERO y SALDARRIAGA ALTUNA: Se
seala con respecto a estos procesados: es que VICTOR
ARMANDO ROJO TEJERO en su condicin de Ex Jefe de SIMA
ELECTRNICA autoriz el egreso por un total de DIECISEIS
MIL CERO VEINTINUEVE NUEVOS SOLES, tratando de
justificar dichas compras con la adquisicin de materiales de
Expediente 18-2010
construccin y otros, los mismos que no ingresaron al almacn,

no tenan el requerimiento del ingeniero de obra, y no haba
una gua de transportista de donde se llevaban estos
materiales. En algunos casos fueron llevados al domicilio del
procesado ROJO TEJERO, el mismo que queda ubicado en la
calle catorce nmero doscientos ochenta y seis . Las
Magnolias, distrito de SURCO, materiales que fueron
presupuestados para las respectivas obras; que fueron como ya
se ha sealado, depositadas en el domicilio del procesado.
Asimismo se utiliz dinero del proyecto de rehabilitacin de
infraestructura y saneamiento del PRONAC - Selva Central,
para la compra de pasajes areos Lima Cusco. Debemos
sealar que tambin en este caso se entreg dinero a personas
que no laboraban en SIMA PERU, como son las personas de la
esposa de ANA BELEN HORRUITINIER, y la esposa del
procesado PEDRO SALDARRIAGA, la seora NILDA CRUZ, las
mismas que no tenan contrato laboral con SIMA. y se les
otorg estos pasajes al Departamento de Lima - Tacna - Lima.
Tambin se tiene el recibo de egreso nmero diecisis dos
ochenta y dos con la cantidad de DOS MIL NOVECIENTOS
SETENTA NUEVOS SOLES, autorizado por el procesado
SALDARRIAGA ALTUNA, para la entrega de dinero a VICTOR
ROJO TEJERO por concepto de viticos. En este caso debemos
sealar que se le asign la suma de DOS MIL SETECIENTOS
NOVENTA Y CINCO NUEVOS SOLES, y este seor al momento
de presentar su liquidacin, solicit que se le reintegre otra
suma de CIENTO CUATRO NUEVOS SOLES, por mayores
gastos, los mismos que fueron aceptados por SALDARRIAGA
ALTUNA,
como
jefe
de
Administracin
de
SIMA
ELECTRNICA. Con respecto a SALDARRIAGA ALTUNA, que
en su condicin de Jefe de Administracin de SIMA, autoriz y
aprob los egresos de dinero de gastos de materiales, servicios
que se hacan a favor de SIMA ELECTRNICA, as como
pasajes areos, que conjuntamente con ROJO TEJERO
dispusieron pues del presupuesto de SIMA ELECTRNICA. El
procesado SALDARRIAGA mostr su conformidad con el pago
por honorarios que se realiz el procesado ROJO TEJERO, no
obstante que estaba prohibido, por cuanto ya tena un cargo en
SIMA ELECTRNICA, como jefe, y por lo tanto estaba
recibiendo doble remuneracin por esta actividad. Cabe
aclarar con respecto al segundo hecho punible, el mismo que
he sealado que se inici con el auto ampliatorio de
instruccin, de fecha veintids de diciembre de dos mil diez.
En el delito de Peculado atribuido a ttulo de coautores a
VICTOR ARMANDO ROJO TEJERO y PEDRO NELSON
SALDARRIAGA ALTUNA, tambin se le comprendi a la
persona de CARLOS CESAR LARTIGA CALDERN. En este
punto quera sealar que en el primer hecho, en la ltima
parte, tambin le comprendi por estos mismos hechos que se
Expediente 18-2010
van a sealar a CARLOS LARTIGA CALDERON en calidad de

cmplice primario; estando a que, en este caso el procesado
VICTOR ROJO TEJERO era jefe del centro operativo SIMA
ELECTRONICA, juntamente con su codenunciado el procesado
SALDARRIAGA ALTUNA, quien era jefe de Administracin,
ellos se encargaban de la administracin del patrimonio de
SIMA PER. Ellos en forma conjunta, administraban y
controlaban los caudales asignados, los mismos que en este
caso era por la suma de CINCUENTA Y CUATRO MIL
CUATROCIENTOS SETENTA Y UNO NUEVOS SOLES. Aqu, a
LARTIGA CALDERN, se le consign como coautor, por lo cual
solicitara a ustedes que se le tenga como cmplice primario
con respecto a estos hechos, por cuanto no tena directamente
la relacin funcional con los caudales del Estado, por cuanto el
procesado CARLOS LARTIGA CALDERON, en su condicin de
subalterno de la Marina de Guerra del Per, habra rendido
cuenta de los gastos que efectuaba de los caudales de SIMA
PER, dinero que era entregado por los procesados antes
sealados. El procesado VICTOR ROJO TEJERO, como ya lo
hemos sealado era jefe del centro operativo de SIMA
ELECTRONICA conjuntamente con sus coprocesados, eran
encargados como ya lo he sealado en la administracin del
patrimonio, y autorizados para girar cheques en forma
conjunta, as como administrar y controlar las disposiciones de
los caudales asignados, tambin en este caso por la suma de
CUATROCIENTOS NOVENTA Y CINCO dlares, afectaron
contablemente la orden de trabajo, destinados a la reparacin
y calibracin de tarjetas electrnicas de radar Orin diez XP
del BAP MONTERO. No hay una relacin al ingreso del
almacn de SIMA ELECTRNICA. El procesado NELSON
SALDARRIAGA, en su condicin de jefe de Administracin,
conjuntamente con coprocesado eran pues los encargados
autorizados para suscribir los recibos de egreso, los mismos
que salan a nombre de terceras personas. Estos procesados,
se habran apropiado de la suma de SEIS MIL SEISCIENTOS
CUARENTA Y CUATRO NUEVOS SOLES con NOVENTA Y
NUEVE CNTIMOS, justificando su utilizacin aparente con
compra de materiales para las obras respectivas, hecho que
como vuelvo a sealar, no tena requerimiento del ingeniero,
no exista un ingreso del almacn, no haba una gua de
transportista. Los procesados ROJO y SALDARRIAGA, en su
condicin de Jefe de SIMA y jefe de Administracin,
participaron en el egreso de la suma de DOS MIL
DOSCIENTOS SESENTA NUEVOS SOLES, mediante recibos
por consumos en restaurantes en la Provincia de Piura, y
estada en hotel de Lima a nombre de ROJO TEJERO, dinero
pues que estaba bajo el control y la administracin de su
coprocesado. Hechos que son corroborados por el Jefe de
Contabilidad MAXIMO AVILA AYALA. Los procesados ROJO
Expediente 18-2010
TEJERO y NELSON SALDARRIAGA se habran apropiado de la

suma de NOVECIENTOS OCHENTA NUEVE NUEVOS SOLES,
para cuyo efecto habran autorizado recibos de egresos, que
afectaron rdenes de trabajo de una obra cuya ubicacin era
distinta a la ciudad en la cual ellos haba solicitado o haban
rendido cuenta de estos viticos, no existiendo una relacin
contractual donde realizaron los gastos de este dinero al lugar
donde deberan haberlo efectuado. Tambin la utilizacin
irregular
de recursos
sustentados en gastos como
comprobantes de pagos por concepto de servicios de
asesoramiento, sin justificacin, siendo aprobado y afectado el
gasto en forma irregular a centros de costos que no guardan
relacin, con el concepto de pago por la suma de OCHO MIL
OCHOCIENTOS SESENTA Y TRES NUEVOS SOLES. Tambin
en este caso, tenemos en calidad de Peculado a tribuido a ttulo
de autor al procesado CARLOS CHANGANAQUI GONZALES,
quien en su condicin de jefe de la Oficina de Licitaciones, se
habra apropiado de la suma de SEISCIENTOS TREINTA
NUEVOS SOLES, para cuyo efecto present recibo de egresos
y liquidado el gasto, con cargo al proyecto PRONAC - SELVA
CENTRAL, sin corresponderlo con la autorizacin del
procesado VICTOR ROJO TEJERO y SALDARRIAGA ALTUNA.
Con respecto al delito contra la Administracin Pblica NEGOCIACION INCOMPATIBLE-, atribuido a ttulo de autor a
VICTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO, por cuanto en su
condicin
de
representante
legal
de
SIMA
PER
ELECTRNICA, habra intervenido en la celebracin de los
convenios con las empresas PRO OBRA SAC y QUEPAY
Compaa y Representaciones y Servicios SAC, asumiendo un
inters particular con finalidad de favorecer a estas ltimas
personas, con el otorgamiento de las Cartas Fianzas. Asimismo
como cmplice secundario en estos hechos a las personas de
CARLOS ROLANDO CHANGANAQUI GONZALES y EDUARDO
FERNANDO SUAREZ ESCOBAR. Respecto al procesado
ROLANDO CHANGANAQUI habra prestado su colaboracin
en el accionar de su codenunciado ROJO TEJERO, al haber
participado en las negociaciones previas de los convenios que
favorecan a PRO OBRA SAC y QUEPAY. Con respecto a
SUAREZ ESCOBAR, habra prestado su colaboracin en el
accionar de su coprocesado VICTOR ROJO, al haber
participado en las negociaciones previas en los convenios de
las empresas PRO OBRA SAC y QUEPAY Compaa de
Representaciones y Servicios SAC, al garantizar las
obligaciones de estas ltimas de estos proyectos en los que
habran obtenido la buena pro. Estos hechos se encuentran
subsumidos en los artculos trescientos ochenta y cuatro, tres
ochenta y siete y tres noventa y siete del Cdigo Penal. En este
resumen sucinto de los hechos de las imputaciones, solicito a
la Sala que se les sancionen con una pena al procesado
Expediente 18-2010
VICTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO como autor de los

delitos contra la Administracin Pblica COLUSION,
PECULADO DOLOSO, como coautor del delito de PECULADO,
como autor del delito de NEGOCIACIN INCOMPATIBLE -, en
agravio del Estado Servicios Industriales de La Marina
sociedad Annima, una sancin de OCHO AOS DE PENA
PRIVATIVA DE LIBERTAD, e Inhabilitacin de conformidad con
el artculo cuatrocientos veintisis del Cdigo Penal,
concordante con el artculo treinta y seis inciso uno y dos por
el trmino de TRES AOS. Contra PEDRO NELSON
SALDARRIAGA ALTUNA, como autor de los delitos contra la
Administracin Pblica COLUSION, PECULADO y como
coautor del delito de PECULADO en agravio del Estado
Servicios Industriales de la Marina Sociedad Annima, para
quien se solicita OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE
LIBERTAD e Inhabilitacin de conformidad con el artculo
cuatrocientos veintisis del Cdigo Penal, concordante con el
numeral treinta y seis inciso uno y dos por el trmino de TRES
AOS. A MANUEL DAVID FLORES MALPARTIDA como
cmplice primario por delito contra la Administracin Pblica
COLUSION en agravio del Estado Servicios Industriales de la
Marina Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin
de OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD e
Inhabilitacin por el trmino de TRES AOS. Al procesado
IGNACIO ANTONIO NOBOA MALAGA, como cmplice del
delito contra la Administracin
Pblica COLUSION en
agravio del Estado Servicios Industriales de la Marina
Sociedad Annima, para quien se una sancin una sancin de
Inhabilitacin por el termino de TRES AOS, A CARLOS
CSAR LARTIGA CALDERON, como cmplice primario del
delito contra la Administracin Pblica PECULADO DOLOSO
-, en agravio del Estado Servicios Industriales de la Marina
Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin de
Inhabilitacin de TRES AOS. Contra CARLOS ROLANDO
CHANGANAQUI GONZLES, como autor del delito contra la
Administracin Pblica PECULADO -, cmplice secundario
del delito de NEGOCIACION INCOMPATIBLE, en agravio del
Estado Servicios Industriales de la Marina, para quien se
solicita una sancin de SIETE AOS DE PENA PRIVATIVA DE
LIBERTAD e Inhabilitacin por TRES AOS. A EDUARDO
FERNANDO SUAREZ ESCOBAR, como cmplice del delito
contra
la
Administracin
Pblica
NEGOCIACION
INCOMPATIBLE -, en agravio del Estado Servicios
Industriales de la Marina Sociedad Annima solicitamos una
sancin de CUATRO AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD
e Inhabilitacin por TRES AOS. Se les imponga como
Reparacin Civil a los citados procesados en forma solidaria la
Expediente 18-2010
cantidad de DOSCIENTOS CINCUENTA MIL NUEVOS SOLES,

que debern abonar. ()30.
27. En sesin tres, accediendo al pedido del Ministerio

Pblico, la Sala orden notificar la acusacin a Ignacio
Antonio Noboa Mlaga va consular en el domicilio que
registra en el Registro Nacional de Identificacin y Estado
Civil RENIEC 31.
28. En sesin cuatro, la seora representante
Ministerio Pblico, aclar su acusacin:
del
() Estando a lo sealado en la audiencia anterior, en que se

aclar respecto al delito de PECULADO, por cuanto los hechos
estaran inmersos en el primer prrafo del artculo trescientos
ochenta y siete del Cdigo Penal. Estando a ello, y habindose
formulado los cargos, tenemos que con respecto al procesado
VICTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO, a quien en la
acusacin Fiscal, se le imputa ser autor de los delitos contra la
Administracin Pblica Colusin Peculado Doloso primer
prrafo, y como coautor del delito del Peculado, primer
prrafo, y como autor del delito de Negociacin Incompatible -,
en agravio del Estado, Servicios Industriales de la Marina
sociedad Annima, al cual solicito y me ratifico en lo sealado
anteriormente a la sancin de OCHO AOS DE PENA
PRIVATIVA DE LIBERTAD. En cuanto a la pena: de
conformidad con el artculo trescientos ochenta y cuatro
Colusin - la pena flucta entre los tres a quince aos, el delito
de Peculado, el artculo trescientos ochenta y siete la sanciona
con una pena privativa de libertad no menor ni mayor de ocho
aos. Estando a ello, me ratifico con respecto al procesado
VICTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO. Con respecto al
procesado PEDRO NELSON SALDARRIAGA ALTUNA, a quien
la acusacin Fiscal sindica como autor de los delitos contra la
Administracin Pblica Colusin Peculado Doloso- primer
prrafo, en agravio del Estado y los Servicios Industriales de la
Marina Sociedad Annima, el Ministerio Pblico, solicita se
imponga al procesado antes sealado, la sancin de SIETE
AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD. Asimismo con
respecto al procesado CARLOS CESAR LARTIGA CALDERON,
quien de conformidad con lo sealado anteriormente, para
comprenderlo como cmplice primario del delito de Peculado
Doloso primer prrafo, por cuanto a este procesado se le haba
sealado en el segundo prrafo, siendo esta la nica
imputacin por delito de Peculado en agravio del Estado
30
31
Foja 4929 a 4938, tomo 9.

Foja 4953, tomo 9.
Expediente 18-2010
Servicios Industriales de la Marina Sociedad Annima, solicito

una sancin de SEIS AOS DE PENA PRIVATIVA DE
LIBERTAD. Con respecto a los otros procesados, en nada vara,
por cuanto se les ha indicado que desde un primer momento,
se encuentran inmersos en el delito de Peculado el primer
prrafo. Estando a ello, me ratifico en todos sus extremos.
()32.
29. Oda la acusacin, se pregunt a los acusados sobre su

conformidad o no con ella; slo el acusado Nelson
Saldarriaga Altuna acept los cargos y se acogi a la
conclusin anticipada. Conforme lo dispone la norma, la
Sala dict sentencia33 contra el referido acusado en sesin
cinco y continu el proceso contra los dems acusados.
Nulidad
30. En sesin dieciocho la seora representante del
Ministerio Pblico formul acusacin complementaria
contra los acusados Vctor Mario Armando Rojo Tejero,
Eduardo Fernando Surez Escobar y Carlos Rolando
Changanaqu Gonzles34. Por auto emitido en sesin
32
33
Foja 4978 a 4979, tomo 9.
Foja 4984 a 5012, tomo 9. ()FALLA: I. ABSOLVIENDO a PEDRO NELSON

SALDARRIAGA ALTUNA de la acusacin fiscal como autor de delito contra la
administracin pblicacolusin en agravio del Estado. II. CONDENANDO a
PEDRO NELSON SALDARRIAGA ALTUNA como autor de delito contra la
administracin pblica peculado doloso (primer prrafo del artculo 387 del
Cdigo Penal), en agravio del Estado y como tal le IMPONE: (a) TRES AOS Y
CUATRO MESES DE PENA PRIVATIVA DE LA LIBERTAD SUSPENDIDA por
el plazo de dos aos con la siguiente regla de conducta: concurrir cada fin de mes
al Juzgado a fin de informar y justificar sus actividades y reparar el dao
ocasionado por el delito; (b) TRES AOS DE INHABILITACIN: incapacidad
para obtener mandato, cargo, empleo o comisin de carcter pblico. III.
CONDENANDO a PEDRO NELSON SALDARRIAGA ALTUNA al pago de
TREINTA Y NUEVE MIL SETECIENTOS SETENTITRES NUEVOS SOLES
CON CUARENTIOCHO CNTIMOS (39,773.48) como reparacin civil a favor
del Estado, suma que comprende la restitucin de treinta y cuatro mil setecientos
setenta y tres nuevos soles con cuarenta y ocho cntimos (34,773.48) y la
indemnizacin ascendente a cinco mil nuevos soles (5,000.00). ORDENA: Que,
consentida o ejecutoriada que sea la presente sentencia, se cursen los oficios para
su inscripcin por las autoridades competentes, con aviso al Juez de la causa.
Firmado: Dra Ins Tello de ecco Presidenta y Directora de Debates-, Mara Del
Carrmen Paloma Altabas Kajatt Jueza Superior -, Marco Antonio Lizrraga
Rebaza Juez Superior ()
34
Foja 6421 a 6428, tomo 11. () formulamos esta acusacin complementaria
contra los procesados CARLOS ROLANDO CHANGANAQUI GONZALES como
autor del delito contra la Administracin Pblica PECULADO -, primer prrafo,
como cmplice secundario del delito de NEGOCIACIN INCOMPATIBLE, y como
autor del delito de COLUSIN DESLEAL -, en agravio del Estado, Servicios
Expediente 18-2010
veintiuno, el Colegiado, de oficio, declar nulo lo actuado

en juicio oral con respecto a Carlos Rolando Changanaqui
Gonzles y a Eduardo Fernando Surez Escobar y orden
que se retiren de la Sala 35; del mismo modo, en sesin
veintitrs, de oficio, declar nulo lo actuado en contra del
acusado Ignacio Antonio Noboa Mlaga36.
31. Llevada a cabo la audiencia en sesiones consecutivas,
el debate probatorio concluy en sesin treinta y tres, la
seora Fiscal Superior formul su requisitoria oral en
sesiones treinta y cuatro y treinta y seis (sus conclusiones
obran de foja 7220 a 7226). Dijo la seora fiscal:
() este Ministerio Pblico, solicita con respecto al acusado
VICTOR ARMANDO ROJO TEJERO como autor por delito
contra la Administracin Pblica COLUSION y PECULADO
DOLOSO, en agravio del Estado Servicios Industriales de la
Marina Sociedad Annima una sancin de OCHO AOS DE
PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD, e INHABILITACIN de
conformidad con el artculo cuatrocientos veintisis del Cdigo
Penal, concordante con el numeral treinta y seis incisos uno y
dos, por el trmino de TRES AOS.
MANUEL DAVID FLORES MALPARTIDA como cmplice
primario por delito contra la Administracin Pblica - Colusin
-, en agravio del Estado Servicios Industriales de la Marina
Sociedad Annima, para quien solicito una sancin de OCHO
AOS
DE
PENA
PRIVATIVA
DE
LIBERTAD,
e
INHABILITACIN de conformidad con el artculo cuatrocientos
veintisis del Cdigo Penal, concordante con el numeral treinta
y seis incisos uno y dos, por el trmino de TRES AOS.
Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin de

OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD e Inhabilitacin de conformidad
con lo sealado en el artculo cuatrocientos veintisis Cdigo Penal, concordante
con los numerales uno y dos del artculo treinta y seis del mismo cdigo por el
trmino de TRES AOS. Contra EDUARDO FERNANDO SUREZ ESCOBAR, como
autor del delito contra la Administracin Pblica PECULADO DOLOSO-, primer
prrafo, como cmplice secundario por el delito de NEGOCIACIN
INCOMPATIBLE, y tambin como autor del delito de COLUSIN DESLEAL, en
agravio del Estado, Servicios Industriales de la Marina Sociedad Annima, para
quien se solicita una sancin de OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD
e inhabilitacin de conformidad con lo sealado con el artculo cuatrocientos
veintisis del Cdigo Penal, concordante con los numerales uno y dos del artculo
treinta y seis del mismo cdigo por el trmino de TRES AOS. Con respecto a la
Reparacin Civil, la misma que se ha sealado que es solidaria en el dictamen
acusatorio, por un monto de DOSCIENTOS CINCUENTA MIL NUEVOS SOLES.
()
35
Foja 6681 a 6688, tomo 11.
36
Foja 6749 a 6755, tomo 11.
Expediente 18-2010
CARLOS CESAR LARTIGA CALDERON, como autor por

delito contra la Administracin Pblica PECULADO DOLOSO,
en agravio del Estado Servicios Industriales de la Marina
Sociedad Annima, e INHABILITACIN de conformidad con el
artculo cuatrocientos veintisis del Cdigo Penal, concordante
con el numeral treinta y seis incisos uno y dos, por el trmino
de TRES AOS.
Con respecto a la Reparacin Civil antes sealada, de acuerdo
a la Pericia Contable, el perjuicio irrogado al Estado - SIMA
PERU asciende la suma de NOVECIENTOS VEINTINUEVE
MIL TRESCIENTOS OCHENTA Y OCHO NUEVOS SOLES, de
acuerdo al Cuarto Plenario nmero seis dos mil seis, numeral
siete, en el mbito del proceso civil penal est regulado por el
artculo noventa y tres del Cdigo Penal, se le solicita
reparacin civil de acuerdo a este monto, la misma que debe
ser solidaria. Teniendo en cuenta que los procesados antes
sealados CHANGANAQUI, SUAREZ ESCOBAR y NOVOA
MALAGA, se han remitido al juzgado a efectos de que ste
cumpla con las formalidades de acuerdo a Ley. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Disculpe, la pena
solicitada para LARTIGA CALDERN. Seora Fiscal
Superior: La pena es de SEIS AOS DE PENA PRIVATIVA DE
LIBERTAD, la INHABILITACION de TRES AOS. Y solicitara
tambin estando a lo ya sealado que se remitan copias para
ver en cuanto a las personas de RETUERTO ALDAVE y
TRUJILLO GONZALES, con respecto a la participacin en estos
proyectos que se ha sealado. ()37.
32. En sesiones treinta y siete

y treinta y ocho se
escucharon los alegatos de las defensas de los acusados,
que luego presentaron sus conclusiones escritas. Odos los
acusados en sesiones treinta y nueve (Rojo Tejero),
cuarenta (Flores Malpartida) y cuarenta y uno, se declar
cerrado el juicio oral.
Acusados
33. Apartados los ciudadanos Changanaqui Gonzales,
Surez Escobar y Noboa Mlaga, los acusados son:
VCTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO, titular del
documento nacional de identidad nmero cuatro tres tres
cuatro cuatro seis cuatro dos, nacido el veintinueve de
diciembre de mil novecientos cincuenta y tres, natural del
distrito, provincia y departamento de Piura, con domicilio
37
Foja 7246 a 7247, tomo 12.
Expediente 18-2010
en avenida Pacfico Norte ocho cinco nueve, departamento

uno cero uno distrito de Punta Negra38, hijo de doa Alicia
y don Vctor, estado civil casado, con grado de instruccin
Superior Completa, de ocupacin actual empresario39.
MANUEL DAVID FLORES MALPARTIDA, titular del
documento nacional de identidad nmero cero siete cero
tres nueve ocho uno tres, nacido el treinta de diciembre de
mil novecientos treinta y seis, en el distrito, provincia y
departamento de Hunuco, con domicilio en avenida
Arenales cuatrocientos treinta y uno, departamento diez A,
distrito de Lima, hijo de don Simn y doa Teresa, de
estado civil casado, con grado de instruccin secundaria
completa40, de ocupacin jubilado41.
CARLOS CSAR LARTIGA CALDERN, titular del
documento nacional de identidad nmero cero nueve cinco
tres nueve nueve siete tres, nacido el veintitrs de enero
de mil novecientos setenta y dos, en el distrito, provincia y
departamento de Ica, con domicilio en Calle Piedra
Redonda, manzana C nueve, lote catorce Urbanizacin
Los Cedros de Villa, distrito de Chorrillos, hijo de don Julio
y doa Edith, estado civil casado, con grado de instruccin
superior completa42, de ocupacin Sub oficial de la Marina
de Guerra del Per 43.
PARTE CONSIDERATIVA
Cuestin procesal
Concurso de delitos: colusin desleal y negociacin
incompatible con el cargo
34. Tanto al formular la acusacin escrita como al formular
la requisitoria oral, la representacin del Ministerio
Pblico postul la pretensin penal bajo los tipos de
colusin y negociacin incompatible con el cargo. Con
independencia de que la accin penal por este ltimo delito
38
39
40
41
42
43
Foja
Foja
Foja
Foja
Foja
Foja
5096,
4815,
4817,
5064,
4819,
2125,
tomo
tomo
tomo
tomo
tomo
tomo
9.
9.
9.
9.
9.
5.
Expediente 18-2010
ha prescrito (pues, antes ubicado en el artculo 397 del

Cdigo Penal, denominado aprovechamiento indebido del
cargo, la penalidad mxima es de cinco aos de privacin
de la libertad, ya transcurridos desde el ao dos mil uno; lo
mismo que los siete aos y medio de prescripcin
extraordinaria), la Sala advierte y recuerda lo dicho en
similar ocasin en la sentencia emitida en el expediente 302010 (caso COFOPRI):
A. El delito de Colusin sanciona el supuesto
segn el cual determinado funcionario pblico
CONCERTA, en razn de su cargo, con determinado
particular respecto de algn procedimiento de
provisin de bienes o servicios en la que el Estado
participe como parte. Ntese que el injusto aqu
radica en un deber funcional44 que se expresa
justamente en la concertacin. Dicho de otro modo,
puede que la finalidad de la colusin no se consiga, lo
cual en nada niega la inobservancia funcionarial con
contenido penal.
La acepcin del vocablo concertar es: traer a
identidad de fines o propsitos cosas diversas o
intenciones diferentes.45 Esto indica que la Colusin
sanciona la bilateralidad en un acuerdo, donde los
intereses personales (tanto del servidor pblico como
el particular46) se superponen al inters prestacional o
comunitario que el Estado representa.
La jurisprudencia suprema al interpretar el tipo penal
no ha requerido necesariamente un perjuicio
patrimonial efectivo del Estado, sino slo que el
acuerdo colusorio ponga en peligro el patrimonio.
B. El delito de Aprovechamiento del Cargo (art.
399 CP) sanciona el supuesto segn el cual
determinado funcionario de forma directa, indirecta o
44
Sobre este concepto entendido como la obligacin de cumplir diligentemente la

funcin encomendada, ver en: RETAMOZO LINARES, Alberto, Contrataciones y
Adquisiciones del Estado y Normas de Control, Jurista Editores, Lima, 2010, pp.
163-166
45
Diccionario de la Real Academia Espaola
http://buscon.rae.es/drael/SrvltConsulta?TIPO_BUS=3&LEMA=concertar
En buena cuenta el funcionario acta como juez y parte respecto de los intereses.
Sobre esta afirmacin ver en: Delitos cometidos por funcionarios pblicos contra la
Administracin Pblica, Gaceta Jurdica, Lima, 2000. pp.182.
46
Expediente 18-2010
simulada se interesa, en provecho propio o de tercero,

por cualquier contrato u operacin en el que
intervenga en razn de su cargo. Por inters debe
entenderse cualquier acto material, que en el
contexto de un contrato u otra operacin realizada
por el Estado, exprese un inters privado supuesto
sobre el inters pblico que le demanda el ejercicio
del cargo47.
Este tipo penal a diferencia del de Colusin no exige
concertacin, es decir, no se requiere bilateralidad.
De hecho, si se sanciona un ilegal inters que
responde a criterios distintos a los que inspiran la
correcta administracin pblica (algunos autores
mencionan que el inters siempre es econmico 48,
otros no49) es porque se desvalora, al igual que en la
Colusin, un injusto funcionarial, slo que sin que
medie actos de concertacin.
En este orden de ideas, se reconoce la subsidiaridad
de este tipo penal, tal como lo apunta Fidel Rojas,
para quien este delito es subsidiario de aquellos que
sancionan el hecho de que funcionarios prioricen
intereses infuncionales.50 Dicho de otra forma, es
subsidiario, a efectos del caso que nos ocupa, del
delito de Colusin.
Para quienes opinan, como Abanto Vsquez, que lo
que se protege en estos supuestos es el patrimonio
estatal, este tipo de delito expresan una figura de
peligro. No se niega en ese sentido la subsidiariedad
del tipo penal.
()
D. Conclusin: De acuerdo a lo hasta aqu
mencionado, bien puede explicarse que los delitos de
47
CASTILLO ALVA, Jos. La negociacin incompatible, en: Los delitos contra la

Administracin Pblica, Jurista Editores, Lima, 2009, p. 583.
48
SALINAS SICCHA, Ramiro, Delitos Contra la Administracin Pblica, Grijley,
Lima, 2009, pp, 532.
49
Delitos cometido por funcionarios pblicos contra la Administracin Pblica,
Gaceta Jurdica. Op. Cit. Pp. 184.
50
ROJAS VARGAS, Fidel, Delitos contra la Administracin Pblica, 4 Edicin,
Grijley, Lima, 2007, pp. 824.
Expediente 18-2010
omisin de funciones y aprovechamiento del cargo

son supuestos subsidiarios del delito de Colusin, all
donde no se puede probar la concertacin.
Subsidiariedad que se expresa en conductas omisivas
y comitivas respectivamente.
Bajo estas consideraciones es importante que, frente
a un caso concreto en el que se encuentren
involucrados todos estos delitos, se tenga las
siguientes consideraciones:
La colusin es la figura ms compleja que, si se
verifican sus elementos, debera tener la opcin
preferencial sobre el resto de figuras delictivas.
Esto porque desvalora cabalmente el suceso
delictivo a diferencia del resto tendran dficit de
desvaloracin del hecho.
Sin embargo, la imputacin por colusin slo es
posible en la medida que pueda afirmarse la
participacin
delictiva
dolosas
tanto
de
funcionarios responsables como de particulares en
el hecho (no olvidar que se trata de una figura de
participacin necesaria).
En ese sentido si se
evidencia que algn interviniente no conoca la
concertacin entre funcionarios y particulares
entonces correspondera aplicar las otras figuras
delictivas (omisin de funciones o negociacin
incompatible).
Lo importante es que la figura consigna una
clusula abierta lo que permite incluir cualquier
procedimiento reglado conducente a proveer o
proveerse de un bien o servicio. En este caso se
trata de la formalizacin de la propiedad rural
informal a una persona. Si en ese procedimiento se
evidencia una concertacin de voluntades pblico
privadas entonces hay colusin.
Fundamentos de la pretensin del Ministerio Pblico
contra el acusado Vctor Mario Rojo Tejero
35. Segn la acusacin fiscal, el acusado Rojo Tejero, como
jefe de SIMA ELECTRNICA suscribi convenios con
Expediente 18-2010
empresas que haban ganado la buena pro en licitaciones

pblicas comprometiendo los recursos de SIMA PERU.
Convenios que no contaban con la autorizacin legal
correspondiente y las cartas fianzas emitidas causaron
perjuicio a SIMA. Suscribi convenios de prestacin de
servicios de direccin tcnica y ejecucin de obras sin
contar con la autorizacin del rgano superior (Direccin
Ejecutiva) y como jefe de SIMAE autorizaba egresos que
justificaba como compra de materiales y accesorios para
SIMA PERU sin que exista requerimiento alguno,
adquisiciones que no ingresaron al almacn y que no se
encontraban
presupuestadas
como
materiales
que
correspondan a las obras que se estaban realizando, estos
materiales fueron internados en el domicilio del acusado
Rojo Tejero. Utiliz dinero del proyecto Selva Central para
comprar pasajes areos para su esposa la seora Ana
Beln Horruitinier y para la esposa de Pedro Nelson
Saldarriaga Altuna, la seora Nilda Cruz. Autoriz el
egreso de dinero justificndolo en compra de materiales
sustentando estos gastos con comprobantes de pago
emitidos a favor de SIMA PERU, que autoriz girar
cheques por montos que afectaron contablemente orden de
trabajo destinados a otros fines.
Posicin y defensa del acusado Vctor Mario Rojo
Tejero
36. En sesiones cinco y seis el acusado Rojo Tejero declar
que el SIMAE a su cargo haba recibido la orden del
directorio a travs del director ejecutivo de realizar obras
civiles con el objeto de participar activamente y obtener
ingresos; que este sistema de participacin se vena
desarrollando desde antes de que asumiera el cargo, de
esa manera es que se suscribieron diversos convenios en
los cuales el SIMA se comprometa a emitir cartas fianzas y
que la emisin de las mismas pasaron la previa evaluacin
de la gerencia financiera y fueron autorizadas con
conocimiento del director ejecutivo en ambos periodos dos
mil uno- dos mil dos. Obras que generaron utilidades, en
las que SIMA participaba al setenta por ciento y otorgaba
un cincuenta por ciento a la empresa sub contratada y el
veinte por ciento lquido restante quedaba para SIMA
Expediente 18-2010
PERU; que en el caso de las obras indirectas la utilidad era

el cincuenta por ciento del diez por ciento de la utilidad
total de la obra. Sostuvo, que los egresos autorizados por
su persona se encontraban debidamente requeridos por la
empresa a cargo de la obra y que estos materiales eran
recibidos por el seor Cceres encargado de su recepcin
a los almacenes de CIAMSA; que su domicilio era usado
solo como un almacn de trnsito ya que no se podan
guardar en los almacenes de CIAMSA en Lima porque
estaba muy lejos; que Lartiga Caldern tena la orden de
internarlos en su domicilio para luego ser entregados a los
camiones que viajaban a provincia destino a la obra; que
los pasajes adquiridos para su esposa y la esposa del seor
Saldarriaga Altuna estaban debidamente autorizados por el
director ejecutivo y que la labor desempeada por su
esposa ayud a evitar la imposicin de multas en contra de
SIMA PERU; que todos los gastos eran requeridos por el
rea usuaria y que estos han emitido la conformidad
respectiva; que la afectacin de determinados materiales,
distinta a la orden de trabajo que le corresponda, se deba
a una falla del sistema UNISYS el cual presentaba
dificultades desde antes que asumiera la jefatura del
Centro de Operaciones N 4.
contra el acusado Manuel David Flores Malpartida
37. Segn la acusacin fiscal, el acusado Flores
Malpartida, como representante de Pro Obras SAC, luego
de obtener la buena pro, concert con el acusado Rojo
Tejero para beneficiarse econmicamente, firmando un
convenio por cada una de las obras que se obtenan y de
esa manera obteniendo el afianzamiento econmico que
requera; garantizaban la fianza con una contragaranta
que no igualaba el monto afianzado.
Posicin y defensa del acusado Manuel David Flores
Malpartida
38. En el sesin cinco el acusado Flores Malpartida declar
que trabajaba en Pro Obras ad honorem por tener amistad
con el gerente Vctor Contreras Palomino; que en los aos
Expediente 18-2010
dos mil uno y dos mil dos no ocup ningn cargo en Pro
Obras; que slo realizaba mandados y llevaba documentos
a la calle; que los funcionarios de SIMA establecieron como
condicin para emitir las cartas fianzas que Carlos
Changanaqui Gonzles los represente; que Pro Obras
intervino en las obras de Ro Taymi Antiguo y Poder
Judicial de Lambayeque-stano y primer piso y la obra
Mazn Iquitos; que Pro Obras form un consorcio con
Cromasa S.A. y que estuvo representado por l y por
Changanaqui Gonzales; que no suscribi ningn convenio
con SIMA PERU; que no es su firma la que aparece en el
convenio; que en la obra de Mazan Iquitos firmaba cheques
con el seor Changanaqui de manera mancomunada; que
los representantes de SIMA son los que han manejado la
obra y deben ser ellos quienes deben decir si hubo
utilidades o no, ya que Changanaqui y Surez Escobar
tenan al manejo econmico de las obras; que la
contragaranta que se otorg fue con acuerdo de los
funcionarios de SIMA.
contra el acusado Carlos Csar Lartiga Caldern
39. Segn la acusacin fiscal, el acusado Lartiga Caldern
adquiri materiales de construccin sin el requerimiento
de los bienes y servicios; no se encontraron listas de
materiales ni servicios en el presupuesto; no se
fundament la emergencia de su adquisicin; los
materiales comprados no se ajustaban a las caractersticas
de materiales que se utilizaban en la obra, se ajustaban, s,
para ser utilizados en acabados de viviendas; sustent la
compra de materiales con los comprobantes de pago y
fueron internados en el domicilio del acusado Rojo Tejero;
en su condicin de subalterno de la Marina de Guerra del
Per, rindi cuenta de los gastos efectuados con cargo a
los caudales de SIMA PERU, a fin de justificar el uso de la
suma correspondiente en la aparente compra de material y
prestacin de servicios.
Posicin y defensa del acusado Carlos Csar Lartiga
Caldern
Expediente 18-2010
40. En sesin cinco el acusado Lartiga Caldern declar

que conoca al acusado Rojo Tejero desde mucho tiempo
atrs, como secretario del BAP Herrera; que ste lo
convoc
para
realizar
labores
administrativas
y,
adicionalmente, labores de compra y movilidades; que
ejerca dos funciones: el de Marina como secretario
administrativo, y el otro cargo en SIMA como encargado de
compras de emergencia; que realiz la compra de
materiales para las obras y las intern en el domicilio del
acusado Rojo Tejero por orden de ste para luego
entregarlas al representante de CIAMSA Csar Cceres;
que CIAMSA no tena almacenes en Lima por eso se
internaban en el domicilio del acusado Rojo Tejero; que se
le entregaba dinero para realizar compra de materiales y
que con memorndum dirigido a administracin renda
cuenta con boletas y facturas; que no conoca las directivas
que normaban esos procedimientos; que si no cumpla la
orden de su superior sera sancionado; que el
representante de CIAMSA le firmaba un cargo por los
materiales entregados.
Determinacin de los hechos
Antecedentes o hechos no controvertidos por las
partes
Naturaleza, objeto y estructura de la Empresa
Servicios Industriales de la Marina Sociedad
Annima SIMA PER S.A.
41. La Empresa Servicios Industriales de la Marina
Sociedad Annima, (en adelante SIMA PERU S.A., es una
empresa estatal de derecho privado comprendida dentro
del mbito del Ministerio de Defensa. Se rige por las
disposiciones de la Ley 27073, la misma que establece
como:
Artculo 4.- Objeto social
El objeto social de SIMA-PERU S.A., comprende:
a) Efectuar en forma prioritaria la reparacin, carena,
alteracin y construccin de los buques de la Marina de Guerra
del Per, as como los trabajos que sta le encargue con
relacin al mantenimiento de su equipamiento.
Expediente 18-2010
b) Efectuar la reparacin, carena, alteracin y construccin de

buques para la Marina Mercante Nacional, y de las personas y
entidades nacionales o extranjeras, si ello le fuera encargado.
c) Establecer y operar astilleros factoras, talleres, varaderos y
prestar los servicios propios de la construccin y reparacin
naval.
d) Realizar actividades en el campo de la metal-mecnica, y
obras complementarias y conexas.
e) Producir los insumos necesarios para los fines indicados en
los incisos anteriores.
f) Realizar por s misma, actividad de investigacin y desarrollo
tecnolgico, relacionados con sus actividades.
g) Celebrar convenios de cooperacin tecnolgica, cientfica,
de capacitacin, con entidades nacionales o extranjeras para
promover el desarrollo tcnico-cientfico nacional en los
asuntos de su competencia.
h) Promover el desarrollo social, cultural, profesional y tcnico
de sus trabajadores.
i) Realizar todas aquellas actividades y celebrar todos los actos
o contratos que sean necesarios para el mejor cumplimiento de
su finalidad y objeto social.
42. Le estaba permitido participar en contratos de

colaboracin empresarial:
Artculo 5.- Colaboracin empresarial
SIMA-PERU S.A., podr participar en cualquier clase de
contrato de colaboracin empresarial con terceros, cuyo objeto
social sea similar o afn.
43. La estructura orgnica del Centro de Operaciones N

4-SIMAE:
DIRECCIN EJECUTIVA
CENTRO DE OPERACIONES
N4
Oficina de Planificacin
y control de gestin
Oficina de aseguramiento
de la calidad
Oficina de
Administracin
JEFATURA PROYECTO
SECTOR PARTICULARES
Jefatura de Produccin
Jefatura Proyecto Sector

Marina de Guerra
Expediente 18-2010
44. En el periodo comprendido entre los aos dos mil uno a

dos mil dos se encontraban vigentes las directivas
siguientes:
a. Directiva DES-97-019 de tres de marzo de mil
novecientos noventa y siete normas para la adquisicin
de bienes y prestacin de servicios no personales para
los trabajos que desarrolla SIMA PERU S.A. para
terceros y para su propio desarrollo (fs. 222 a 224)
b. Directiva DES-98-021 de siete de julio de mil
novecientos noventa y ocho cumplimiento de normas
tcnicas de control interno para el sector pblico (fs.
230-231)
c. Directiva DES 2000-016 de diecisiete de marzo de dos
mil normas para autorizacin de gastos y rendicin de
cuentas por entrega de dinero por medio de cheques
(fs. 226 228)
d. Directiva DES-2001-008 de veinticinco de enero de dos
mil uno normas de austeridad y racionalidad (fs. 290
296)
e. Directiva DES- 2001-011 de catorce de febrero de dos
mil uno normas para el pago de viticos y asignacin
por comisin de trabajo (fs. 298-304)
f. Directiva DES-2001-027 de diecisiete de mayo de dos
mil uno normas para viajes en comisin de servicio al
interior del pas (fs. 451 453)
g. Directiva DES-2002-011 de treinta de enero de dos mil
dos normas para el pago de viticos y asignacin por
comisin de trabajo en el pas (fs. 306-313).
h. Directiva DES-2002-026 de doce de junio de dos mil dos
normas para autorizacin de gastos y rendicin de
cuentas por entrega de dinero por medio de cheques
(fs. 2872-2875)
45. El doce de febrero de dos mil uno, mediante Decreto
Supremo N 012-2001-PCM se aprob el Texto nico
Ordenado de la Ley de Adquisiciones y Contrataciones del
Estado, norma a la cual se deban sujetar todas las
empresas del Estado de derecho pblico o privado como es
el caso de SIMA PER S.A.
Expediente 18-2010
46. Ese mismo ao se emitieron los Decretos Supremos

029-2001-PCM (veintids de marzo de dos mil uno) y el
034-2001-PCM (seis de abril de dos mil uno) que prohiban
al Estado participar en actividades que poda asumir el
sector privado, entendindose como el uso directo o
indirecto de los recursos del Estado para la ejecucin de
contratos.
Se
establecan
tambin
procedimientos
mediante los cuales el FONAFE delimita y autoriza el
desarrollo de actividades empresariales que con carcter
subsidiario realiza el Estado.
DS. 029-2001-PCM
() Que, resulta conveniente prevenir que la actividad empresarial
del Estado no distorsione los espacios empresariales, poniendo en
riesgo no slo la participacin del sector privado en la provisin de
los bienes, servicios, obras, arrendamientos y seguros que la
Administracin Pblica requiera para cumplir con sus funciones, sino
sobre todo la continuidad y expansin futura de los mismos en
perjuicio directo de los usuarios y del desarrollo del sector privado;
Que, asimismo, resulta necesario garantizar una utilizacin adecuada
de los recursos pblicos, evitando que stos sean destinados al
desarrollo de actividades que impliquen un descuido de tareas
prioritarias que son inherentes al Estado;
Que, por tanto, a efectos de eliminar los riesgos de competencia
desleal con el sector privado, resulta conveniente perfeccionar la
regulacin establecida en el Reglamento de la Ley de Contrataciones
y Adquisiciones del Estado, aprobado mediante Decreto Supremo N
013-2001-PCM, en relacin a la participacin del Estado y de las
empresas conformantes de la actividad empresarial del Estado como
proveedores de las Entidades del Estado a que se refiere el Artculo
2 del Texto nico Ordenado de la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado, aprobado mediante Decreto Supremo N
012-2001-PCM;
()
DECRETA:
Artculo 1.- Modifcase el punto 2 del Artculo 3 (*) RECTIFICADO
POR FE DE ERRATAS del Reglamento de la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado, aprobado mediante Decreto Supremo N
013-2001-PCM, el mismo que quedar redactado con el siguiente
texto:
2. Principio de Libre Competencia (*) RECTIFICADO POR FE DE
ERRATAS: En los procedimientos de adquisiciones y contrataciones
se incluirn regulaciones o tratamientos que fomenten la ms amplia
y objetiva e imparcial concurrencia, pluralidad y participacin de
postores potenciales. Queda prohibida la participacin de una
entidad como postor en aquellos procesos de seleccin en los que la
oferta de las empresas privadas resulte suficiente para satisfacer la
demanda existente en condiciones de competencia. Se presume, sin
admitir prueba en contrario, que tal condicin se verifica en aquellos
procesos de seleccin en los que se han recibido al menos dos (2)
propuestas vlidas de parte de entidades del sector privado.
Expediente 18-2010
Artculo 2.- Adicinase como segundo prrafo del Artculo 56 del

Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado,
aprobado mediante Decreto Supremo N 013-2001-PCM, el siguiente
texto:
Si el postor fuese una de las Entidades a las que se refiere el
Artculo 2 de la Ley, el Titular del Pliego o mxima autoridad
administrativa de la misma, segn corresponda, deber formular
adicionalmente una declaracin jurada en la cual manifieste que no
utilizar recursos provenientes del tesoro pblico para la ejecucin
de las prestaciones derivadas del contrato, en caso resulte ganador
de la Buena Pro. El incumplimiento en la presentacin de la
declaracin jurada determina la descalificacin automtica de la
propuesta conforme a lo establecido en el inciso c) del Artculo 59.
Por su parte, el uso directo o indirecto de recursos del Tesoro Pblico
en la ejecucin del contrato, determinar su nulidad.()
DS. 034-2001-PCM, cuyo artculo 3 fue modificado el 12-022002 con el siguiente texto:
Artculo 3.- Queda prohibido el desarrollo de actividades

empresariales por parte del Estado bajo cualquier forma empresarial
en aquellos mercados en los que la oferta de las empresas privadas
se considera suficiente para satisfacer la demanda existente, en todo
el territorio nacional o en la parte en donde atienden. Se presume,
salvo demostracin en contrario, que tal condicin se verifica en
aquellos mercados en los que operan al menos dos empresas
privadas no vinculadas entre s.
La prohibicin dispuesta por el prrafo precedente comprende
tambin a aquellas empresas que pertenezcan mayoritaria o
totalmente a los Sectores Defensa e Interior.
La prohibicin contenida en el presente artculo no es aplicable a las
empresas cuyos activos o acciones se encuentren dentro del proceso
de promocin de la inversin privada, a cargo de COPRI.
La prohibicin contenida en este artculo no ser aplicable a las
actividades que el Directorio de FONAFE determine especfica e
individualmente. En estos casos, el Directorio tomar en cuenta el
aprovechamiento de la capacidad operativa de las empresas,
pudiendo establecer limitaciones al incremento y/o renovacin de
dicha capacidad.
47. El primero de abril de dos mil dos el Director Ejecutivo

de SIMA PERU S.A. Fernndez Lino51 emite el
51
Foja 5933, tomo 10 () Testigo FERNNDEZ LINO: S. Yo estuve presente

durante el dos mil dos, de director ejecutivo, durante ese ao, cabe acotar, que
hubo una disposicin gubernamental respecto a los trabajos que haca las
empresas del Estado, y especficamente el FONAFE emiti a travs del MEF un
Decreto Supremo respecto a los trabajos a terceros que estaba relacionados a la
subsidiaridad del Estado a las actividades del Estado respecto a los concursos de
obras, de actividades en general en las cuales no poda participar la empresa SIMA
PER, si haban dos postores diferentes. En el caso de que estuviera otro postor
nico o con otro postor; entonces, su oferta podra ser aceptada por la entidad
gubernamental que estuviera invitando a concurso. Me toc ese ao hacer
bastante esfuerzo con el FONAFE y el Ministerio de Economa, para que se pusiera
en perspectiva esta ley, respecto a la realidad. Lo que ocurra es que empresas
estatales, brasileras, chinas de otros pases, venan y podan concursar
directamente o consorciadas, y eran aceptadas sus propuestas; sin embargo, pero
Expediente 18-2010
Memorndum DES 2002- 176 a travs del cual pone a

conocimiento de los Jefes de Centro de Operacin, Gerente
de Comercializacin y Jefe de la Oficina de Proyectos con el
siguiente tenor:
() En relacin al Decreto Supremo N 034-2001-PCM, modificado
por Decreto Supremo N 011-2002-PCM, comunico a Ud. que a la
fecha el Directorio del FONAFE an no ha emitido la autorizacin
para que este Servicio Industrial participe en Procesos de Seleccin
(Licitaciones pblica, concursos pblicos, etc.) habiendo iniciado un
proceso de evaluacin de la situacin de esta Empresa, que se
presume durar algunas semanas.
En tanto se emita la autorizacin para participar de manera directa
en (licitaciones pblicas, concursos pblicos, etc.), una de las formas
de participacin puede ser en forma indirecta a travs de la
subcontratacin por terceros, para lo cual estimar a Ud. efectuar
las acciones correspondientes.()52.
Adems agreg:
() Testigo FERNNDEZ LINO: () Durante el ao dos mil
dos, cuando recibo el cargo ya haba conversado con el
Almirante saliente, el que haba ocupado el cargo durante el
dos mil uno, sobre la prohibicin de emisin de documentos de
forma autnoma como se haba estado haciendo. Durante el
ao dos mil dos, viene esta norma de subsidiariedad y se le
indica a todos los jefes de operaciones que tienen que
comportarse y actuar de acuerdo a ley, y de acuerdo a ley
cualquier trabajo pueden abrir sus ventanas de opciones,
siempre y cuando est dentro del marco de la ley.()53.
48. El cinco de abril de dos mil dos el Jefe de Centro de

Operaciones N 04 SIMAE eleva la ayuda memoria dirigida
al Director Ejecutivo de SIMA PERU Contralmirante
Ricardo Fernndez Lino, con el objeto de dar a conocer el
procedimiento para el control de las obras indirectas.
() PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE OBRAS
el propio Estado no dejaba que la empresa SIMA concurse, con lo cual limitaba la
capacidad de generar puestos de trabajo, o de mantener puestos de trabajo.
Entonces, esto fue una actividad que durante el ao dos mil dos, nos llev a gran
parte del esfuerzo relacionado con obras particulares, y esto tambin redujo el
nmero de casos que hubieron, que se iniciaron durante el ao dos mil dos.
Entonces, especficamente, nosotros llevbamos, yo personalmente llevaba al
Directorio ventas de cada centro de operaciones, incluyendo la venta de
particulares, con los resmenes de que ventas se haban realizado, cuales estaban
en curso, cual era la situacin general sintetizada de cada una.
52
Foja 6922, tomo 11.
53
Foja 5956 a 5957, tomo 10.
Expediente 18-2010
Con relacin a la Ayuda Memoria remitida con fecha 04 de abril, a

continuacin detallamos el Procedimiento que este Centro de
Operaciones llevar a cabo en caso se gane estas Licitaciones, la
misma que se encuentra en aplicacin en las obras cuya
participacin es indirecta a travs de subcontratacin por terceros.
a) Obras en Ejecucin
1.Obras de Cruce y Conexin sobre el Ro Taymi Chiclayo.
Contratista: PRO OBRAS SAC
2. Construccin de la 1ra Etapa Central Stano y Primer piso de
la Corte Superior de Justicia de Lambayeque
()
Procedimiento:
1.Una vez ganada la Licitacin Pblica o Concurso Pblico por parte
de la Ca Constructora se establece un Convenio de Asistencia
Administrativa con el Centro de Operaciones N 04 SIMA PERU
S.A. para la ejecucin de la obra.
2. El Centro de Operaciones N 04 proceder a la ejecucin de la
obra en todo lo concerniente al aspecto administrativo, mientras que
la Ca. Constructora se hace cargo del aspecto tcnico.
3. Como garanta de ejecucin, el subcontratista (Servicios
Industriales de la Marina S.A. SIMA PERU S.A.) emite las Cartas
Fianzas correspondientes (Fiel cumplimiento, Adelanto Directo y
Adelanto de Materiales) a la Ca. Constructora, la misma que es
derivada a la Entidad.
4. En todo momento la garanta econmica (Carta Fianza) se ver
respaldada por la Administracin Directa del Centro de Operaciones
N 04 del SIMA PER S.A. a travs de una CUENTA
MANCOMUNADA ENTRE EL CENTRO Y LA CA CONSTRUCTORA.
La Garanta de avance de obra ser a travs del seguimiento, control
y supervisin por parte del personal del rea Comercial de este
Centro mediante:
a. La designacin de un Coordinador e ingeniero Asistente de obra
en el lugar, puesto por el Centro de Operaciones N 04 del SIMA
PERU S.A.
b. Control de requerimientos logsticos centralizados en la oficina
principal de Lima (Contratista y SIMA PERU S.A.) para que nuestra
oficina de Logstica efecte los contratos con proveedores locales.
c. Situacin contable administrada en forma coordinada con el
Contratista mediante reuniones quincenales para control de
facturacin y pago de impuestos.
d. Seguimiento estricto del Cronograma de Avance de Obra as como
de la situacin de las fianzas para renovacin por la oficina
Comercial del Centro de Operaciones N 04 del SIMA PERU S.A.
e. Reunin de Directorio mensual (Centro de Operaciones N 04Contratista) para la discusin y toma de decisiones generales segn
novedades en obra.
2. Las utilidades al trmino de obra se revertir para el Centro de
Operaciones N 04 SIMA PERU S.A. y Ca. Constructora en el
orden de 50% para cada uno, del mismo modo se considera el pago
del 3% anual como gasto administrativo por la emisin de las cartas
fianzas, el mismo que es abonado a la cuenta del SIMA PERU S.A.
Expediente 18-2010
Los gastos administrativos correspondientes a las emisiones de

cartas fianzas se considerarn dentro de los gastos generales de la
obra ()54.
49. El ao dos mil uno, la Direccin Ejecutiva de SIMA

PER, estuvo a cargo del seor Contralmirante Luis
Alejandro Ramos Ormeo55 y el ao dos mil dos desempe
esa funcin el seor Contralmirante Ricardo Fernandez
Lino56. Funcionarios de los cuales dependa el acusado
Vctor Mario Armando Rojo Tejero, quien asumi la
jefatura del Centro de Operaciones N 4 para el periodo
dos mil uno y dos mil dos.
50. Sus funciones como Jefe del Centro de Operaciones N
4
1. CARGO
: JEFE DE CENTRO DE OPERACIONES
AREA ORGANICA
: JEFATURA CENTRO DE OPERACIONES N 4
CENTRO DE COSTO
: 101
2. OBJETO DEL PUESTO
Conducir el Centro de Operaciones, administrando las actividades
relacionadas con la investigacin, produccin y comercializacin, as como
las relativas a la optimizacin del potencial humano, los recursos materiales
y econmicos asignados, en funcin de los objetivos y dentro de la poltica
de descentralizacin dispuesta por el Directorio y la Direccin Ejecutiva de
Sima Per.
3. FUNCIONES ESPECFICAS
3.1. Administrar las actividades del Centro de Operaciones de conformidad
con los objetivos y polticas sealados por el Directorio y la Direccin
Ejecutiva de SIMA PERU.
3.2. Planificar, organizar y controlar la gestin del Centro de Operaciones,
optimizando los recursos disponibles y las condiciones de trabajo.
3.3. Propiciar el desarrollo del Centro de Operaciones, promoviendo
actividades de estudio e investigacin a fin de optimizar los sistemas,
procesos tcnicos y administrativos.
3.4. Conducir en forma integrada el accionar de los rganos del Centro de
Operaciones, en armona con los dispositivos legales y la normatividad
administrativa de SIMA-PERU.
3.5. Mantener el sistema de informacin y comunicacin internos y externos
del Centro de Operaciones.
3.6. Administrar el Plan de Inversiones y controlar su adecuada
implementacin, a fin de lograr el desarrollo tecnolgico del Centro.
3.7. Aprobar la contratacin de personal, la adquisicin de insumos y de
bienes de capital, la contratacin de servicios, de acuerdo a la legislacin y
a la escala de autorizacin de montos y niveles vigentes.
3.8. Celebrar transacciones comerciales, asimismo, firmar cheques
54
Foja 1998 a 2000, tomo 5 y 4333, tomo 8..

Foja 5964, tomo 10. () Testigo RAMOS ORMEO: Era el Director Ejecutivo
de los servicios industriales de la Marina. () Dos mil uno. Hasta el treinta y uno
de diciembre del dos mil uno.()
56
Foja 5928, tomo 10. ()Testigo FERNNDEZ LINO: Yo () En el ao dos mil
dos, fui nombrado como director ejecutivo del SIMA PER, cargo que ocup hasta
el treinta y uno de diciembre de dos mil dos()
55
Expediente 18-2010
bancarios, compromisos y otros documentos derivados de las obligaciones

del Centro de Operaciones, segn los montos y niveles establecidos.
3.9. Mantener informado al Director Ejecutivo sobre el desarrollo de las
actividades administrativas y productivas que se realicen en el SIMAE.
3.10. Representar al Centro de Operaciones ante las diferentes instancias y
entidades pblicas y privadas.
3.11. Recomendar los cambios en la estructura orgnica y en el Manual de
Organizacin y Funciones del Centro de Operaciones, coordinando para ello
con la Gerencia de Informacin Estratgica.
3.12. Otras funciones que le sean asignadas por el Director Ejecutivo.
4. LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
DEPENDE DE : DIRECTOR EJECUTIVO
SUPERVISA A
: Jefe de Proyecto del Sector Marina de Guerra
Jefe de Proyecto del Sector Particulares
Jefe de Oficina de Planificacin y Control de Gestin
Jefe de Oficina de Administracin
Jefe de Oficina de Aseguramiento de la Calidad
Jefe Departamento de Produccin
Jefe de Secretara
Chofer
Mayordomo
5. REQUISITOS MNIMOS
EN EDUCACIN: Oficial Superior de Marina
EN EXPERIENCIA: Cinco (5) aos en puestos gerenciales()
57
51. El acusado Rojo Tejero explic en sesin cinco:

() Seora Fiscal Superior: En el dos mil uno dos mil dos
() qu cargo tena. Acusado ROJO TEJERO: Jefe del Centro
de Operaciones nmero cuatro. () Seora Fiscal Superior:
() cul era sus funciones? Acusado ROJO TEJERO: ()
bsicamente era planificar la operacin del centro, () Como
Servicio de Armas Electrnica, era el soporte tcnico al
servicio de alistamiento de armas navales, y mis funciones eran
bsicamente asesorar tcnicamente al servicio de armas
navales, esto involucra todo lo que son buques, estacin de
misiles, misiles, todo lo que eso conlleva y como SIMAE nos
encargamos de la reparacin. ()58.
52. Durante la gestin de Rojo Tejero, la estructura

orgnica del Centro de Operaciones N4 SIMAE era la
siguiente:
57
58
Foja 2561 y vuelta, tomo 6.

Foja 5097, tomo 9.
Expediente 18-2010
DIRECCIN EJECUTIVA
CENTRO DE OPERACIONES
N4
Oficina de Planificacin
y control de gestin
Oficina de aseguramiento
de la calidad
Oficina de
Administracin
JEFATURA PROYECTO
SECTOR PARTICULARES
Jefatura Proyecto Sector

Marina de Guerra
Jefatura de Produccin
Sector Minera
Obras Civiles
Hechos controvertidos. Valoracin de la prueba

Facultades otorgadas al acusado Rojo Tejero como
Jefe del Centro de Operaciones N 04 SIMAE
53. El cinco de febrero de dos mil uno, ante notario de
Lima Fausto Montoya Romero, el Director Ejecutivo de
SIMA PER S.A., Contralmirante Luis Alejandro Ramos
Ormeo, otorg poder a favor de los funcionarios Vctor
Mario Armando Rojo Tejero y Reynaldo Pizarro Antram.
Respecto del primero consta:
() B.- CAPITN DE NAVO VICTOR ROJO TEJERO, Como jefe
del Centro de Operacin N 04 Sima electrnica, se le delega
las siguientes facultades:
B.A.- Celebrar y ejecutar cualquier tipo de contratos y actos
relacionados con el objeto social.
B.B. Realizar con el requisito de doble firma con el jefe de la
oficina de Administracin de su correspondiente centro de
operacin, las siguientes operaciones bancarias: apertura de
cuentas corrientes bancarias, autorizar cualquier operacin
bancaria, inversiones en valores, girar cheques sobre los
saldos acreedores o en sobregiro de la sociedad as como
cobrar, endosar, avalar, afianzar o protestar cheques, retirar
los depsitos sean en cuenta corriente, ahorro a plazo fijo o en
cualquier otro tipo de modalidad, girar, cobrar, endosar,
Expediente 18-2010
descontar, protestar, avalar, afianzar, cancelar y afectar en

garanta, letras de cambio, valores y pagars, solicitar avances
en cuenta corriente, protestar letras y cualquier otra clase de
documentos de crdito. () 59.
54. Las fichas de inscripcin ante registros pblicos obran

de fojas 3490 a 3494. En la fecha en que el acusado Rojo
Tejero asumi funciones como jefe del Centro de
Operaciones N 4, la Oficina de Jefatura de Proyectos
Particulares, conforme a la relacin de funcionarios en el
ao dos mil uno emitida por la Jefatura de la Oficina de
Personal de SIMA PER, estaba a cargo del seor C. de C.
Leoncio Rodrguez Delfn60, rea en la que laboraba el
empleado civil, seor Carlos Rolando Changanaqui
Gonzles como Superintendente de la Oficina Comercial.
55. El seor Rodrguez Delfn, Jefe de la oficina Sector
Clientes Particulares (periodo dos mil uno) explic:
() Testigo RODRIGUEZ DELFIN: () necesitbamos ()
generar ganancias debido a que el Centro se autosostena de
acuerdo a los trabajos que haca, a las utilidades que se tena
con eso se pagaban los sueldos, una serie de compromisos. ()
haba un seor encargado de ventas, entonces, visitaba a los
diferentes clientes e iban a ofrecer los productos de SIMAELECTRONICA para tratar de obtener algunos ingresos ()
Eran [productos] relacionados a lo que son tarjetas
electrnicas,
bienes
de
Mecnica,
Electricidad,
Electromecnica de Sistemas, Octrnica, especialidades que en
la calle eran muy requeridas.() 61.
56. El Director Ejecutivo Fernndez Lino:

()Testigo FERNNDEZ LINO: () El SIMA no recibe
presupuesto o asignacin mensual o anual alguna del gobierno,
tiene que vivir con sus propios recursos; entonces, es muy
importante el mantener un flujo de caja slido y creciente para
poder incrementar. Entre esas diferentes ramas de actividades,
una de ellas es de clientes particulares; y, s, yo tena
conocimiento del resumen de las actividades de clientes
particulares de cada uno de los centros de operaciones. () las
59
Foja 3480 a 3489, tomo 7 y 1189 a 1199, tomo 3..

Foja 5885, tomo 10. () Testigo RODRIGUEZ DELFIN: En el ao dos mil uno,
fui Jefe del Sector Clientes Particulares, en el ao dos mil dos fui el Segundo
Comandante de una corbeta misilera ()
61
Foja 5888 a 5889, tomo 10.
60
Expediente 18-2010
obras, en general las ventas del SIMA se realizaban todas, bajo

las reglas y condiciones de trabajo del SIMA ELECTRNICA,
del SIMA PER en general. Cada centro de operaciones tena
algn grado de libertad, en el sentido de poder adecuar la
modalidad de trabajo con alguna forma independiente, pero
siguiendo las pautas del SIMA PER.()62.
57. Con el objeto de incrementar el nmero de obras

civiles que vena ejecutando el Centro de Operaciones N4,
el acusado Rojo Tejero convoc a don Fernando Surez
Escobar con quien lo una lazos de amistad de antigua data
y a Carlos Rolando Changanaqui Gonzles, quien laboraba
en el SIMA como asistente administrativo 63, los design en
posiciones relevantes en la oficina del Sector Clientes
Particulares. Al primero como Coordinador General de
Obras y al otro como Encargado de Licitaciones
respectivamente. En lo referente a su amistad con el seor
Surez Escobar, explic a la Sala el acusado Rojo Tejero:
()Defensa de los procesados ROJO TEJERO y SUAREZ
ESCOBAR: Cmo es que conoce usted al seor EDUARDO
SUAREZ ESCOBAR?. Acusado ROJO TEJERO: Desde la
Escuela Naval del Per, seor. () fue contratado con esos
Recibos por Honorarios porque estbamos impedidos de
contratar ms gente, pero s en ese sentido para zonas
productivas64 ()El seor SUAREZ trabajaba en la oficina de
asuntos particulares como Coordinador General y yo lo design
ah. ()65.
58. Respecto de las funciones asignadas al seor Carlos

Rolando Changanaqu Gonzales, empleado civil, por el
acusado Rojo Tejero:
() Acusado ROJO TEJERO: El estaba tambin en la oficina
de clientes particulares, l s perteneca a la planilla del SIMA66
62
Foja 5932 a 5933, tomo 10.

Foja 2370, tomo 5. Constancia emitida por el jefe de la Oficina de Personal de
SIMA Callao. () Certifica que el Sr. CARLOS ROLANDO CHANGANAQUI
GONZALES, trabaja en los Servicios Industriales de la Marina SIMA PERU S.A.,
Empresa Estatal de Derecho Privado, perteneciente al Ministerio de Defensa,
desde el 01.10.84 hasta el 02.06.91 como Electricista y del 03.06.91 a la fecha
como Asistente Administrativo. Se expide el presente a solicitud del interesado,
para los fines que estime pertinentes. Callao, 22 de junio del 2004. Capitn de
Navo Oficina de Personal SIMA CALLAO, Juan ARBOCCO Rossi.
64
Foja 5193, tomo 9.
65
Foja 5123, tomo 9.
66
Foja 5123, tomo 9.
63
Expediente 18-2010
() Como coordinador de obras y encargado de Licitaciones

Seora Presidenta y Directora de Debates: () era un
empleado civil?. Acusado ROJO TEJERO: Afirmativo. () De
acuerdo a su Currculum y a la inscripcin en el SIMA, era
como Tcnico Electricista o Electrnico, no recuerdo bien,
como tcnico electricista. El recibi una capacitacin en ESAN
tengo entendido, por lo cual asumi esos cargos. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Ese cargo se lo da
usted, o se lo da el Comando?. Acusado ROJO TEJERO: Yo
internamente del Centro de Operaciones Seora Presidenta y
Directora de Debates: Entonces, fue una decisin de usted?.
Acusado ROJO TEJERO: Afirmativo. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Ese cargo de coordinador existe?.
Las funciones del coordinador de particulares, est en su
Manual de Organizacin y Funciones?. Acusado ROJO
TEJERO: () para casos de obras que se cre por la orden que
ya vino del Directorio y del DES, se cre esto de Obras Civiles.
Ah fue designado l como encargado de Licitaciones y
Coordinador de Obras. Afirmativo, yo lo design. () Seora
Presidenta y Directora de Debates: Cmo llega
CHANGANAQUI a esa dependencia que recin se crea?.
Usted lo pide?. Acusado ROJO TEJERO: () Cuando yo
asum el cargo, l ya estaba en esta estructura creada para
obras civiles. () yo lo confirmo en el cargo. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Usted lo encuentra ya
como Coordinador?. Acusado ROJO TEJERO: Yo ya lo
encontr ah, porque ya se efectuaban obras.67 () El
especficamente, trabajaba en lo que es particulares,
encargado de licitaciones, apoyo tcnico para obras civiles,
dentro de la nueva estructura que se form en el SIMA a base
de la orden de participar en obras. () El encargado inmediato
superior, () era el seor EDUARDO SUAREZ, () 68.
59. Respecto del acusado Lartiga Caldern, Rojo Tejero

explic que:
() es cambiado por la Direccin General de Personal y se le
asigna el cargo de Secretara y Asesor. () adicionalmente con
funciones, como cualquier otro tripulante del Centro. Seora
Presidenta y Directora de Debates: () usted lo trae?.
Acusado ROJO TEJERO: () yo lo recomiendo. Seora
Presidenta y Directora de Debates: () de dnde conoca a
LARTIGA?. Acusado ROJO TEJERO: Del BAP Herrera.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Cunto tiempo
haba trabajado con l?. Acusado ROJO TEJERO: Un ao. ()
En el BAP Herrera, l estaba a cargo de la Secretara.() Yo
67
68
Foja 5274 a 5275, tomo 9.

Foja 5184, tomo 9.
Expediente 18-2010
era el Comandante del buque. () El era el personal de

Secretara, porque hay un Oficial Secretario. () lo conozco
desde Comandante de Buque, que ha sido en el noventa y seis,
noventa y siete () Cuando fui Comandante de Buque. Seora
Presidenta y Directora de Debates: LARTIGA, siempre fue
un empleado o un trabajador encargado de hacer compras, de
buscar precios, de adquirir bienes?. Acusado ROJO TEJERO:
No, se le asign esa funcin en adicin solamente en el SIMA
ELECTRONICA. ()69.
60. La Oficina de Sector Clientes Particulares, qued

conformada para el ao dos mil uno por el seor Rodrguez
Delfn como jefe (quien para el dos mil dos es reemplazado
por CPC Marko Perkovich Baretic, el mismo que tampoco
asumi la direccin de las obras civiles70); Eduardo
Fernando Surez Escobar, como Coordinador General de
Obras, cargo que no exista en la estructura orgnica de
esa oficina, creada por el acusado Rojo Tejero; el seor
Carlos Rolando Changanaqui Gonzles, quien conforme al
reporte de personal el ao dos mil uno ocupaba el cargo de
Superintendente de la Oficina Comercial (dos mil dos Jefe
de Oficina Comercial); y como auxiliar directo del seor
Changanaqui Gonzles el seor Edgardo Csar Trujillo
Gonzales71:
()Testigo TRUJILLO GONZALES:() preparbamos la
documentacin para participar en licitaciones.() entre todos,
preparbamos
la
documentacin.
Preparbamos
los
requerimientos que era para la sustentacin del expediente
tcnico, las propuestas, para participar en una licitacin.
()Por ejemplo pedan,() vehculos o maquinaria pesada
69
Foja 5275, tomo 9.

Foja 6335, tomo 10. () Testigo PERKOVIC BARETIC: Cuando yo me
presento () el Comandante SUAREZ era () Jefe del Proyecto Sector
Particulares. () el Jefe del Sector de Clientes Particulares tena tres divisiones: La
divisin de Obras Civiles, la divisin de Minera y la Oficina de Clientes
Particulares. La Oficina de Clientes Particulares, era la encargada de efectuar
trabajos como le digo de reparacin de equipos electrnicos, de unidades civiles; o
sea, no tena nada que ver con Marina y eran trabajos que se presentaban
eventualmente en la calidad de que el SIMA- Electrnica era representante de
algunas empresas internacionales de radares.()
71
Foja 5627, tomo 10. () yo estuve trabajando en el SIMA, () En la oficina
comercial el comandante SUREZ, el seor CHANGANAQUI y el inmediato era el
comandante SUREZ. Seora Fiscal Superior: Quin era su jefe? Testigo
TRUJILLO GONZALES: El seor CHANGANAQUI.() Estaba de jefe de la oficina.
Seora Fiscal Superior: El seor CHANGANAQUI, Qu cargo ocupaba en
gerencia comercial? Testigo TRUJILLO GONZALES: Como jefe de oficina.() mi
jefe era CARLOS CHANGANAQUI, y su jefe inmediato era el comandante SUREZ.
70
Expediente 18-2010
como sustento, la relacin del personal unidades pesadas,

documentacin de la empresa, constitucin, despus todo lo
que era referente para el trabajo. En el trabajo nos pedan
digamos el expediente tcnico, consultbamos con ingenieros,
preparaban la documentacin que era al costo, pedan
documentacin, cuadros, porque cada rea de los costos que se
encargaba el ingeniero. Nosotros juntbamos toda la
documentacin, anillbamos, folibamos e bamos a presentar
esa documentacin. () en la institucin que haca la
licitacin, por ejemplo el Ministerio de Agricultura, de repente
MTC. De acuerdo al tipo de licitacin.()72.
61. Al acusado Rojo Tejero le reportaban sus subordinados:

() Seora Presidenta y Directora de Debates: () en la
lnea de Comando que se establece, est usted como Jefe del
Centro SIMAE-Cuatro, Centro de Operaciones, luego en cuanto
a particulares el segundo es la persona que nos acaba de decir
y debajo de ellos est SUAREZ y CHANGANAQUI () Esa es
la lnea?. Acusado ROJO TEJERO: Afirmativo. Seora
Presidenta y Directora de Debates: () segn lo que nos ha
relatado, SUAREZ ESCOBAR no era personal de la Marina,
sino era una persona que usted contrata Acusado ROJO
TEJERO: Contratado por el SIMA. () Seora Presidenta y
Directora de Debates: () Dentro de la estructura de la
oficina, usted nos dice: Yo era el jefe, tena mi segundo
Comandante, tengo entendido para el cargo de particulares,
que han sido estos dos seores; debajo de estos dos seores en
la lnea de comando, estaban SUAREZ ESCOBAR Y
CHANGANAQUI. Es correcto?. Acusado ROJO TEJERO:
Afirmativo, () En obras civiles, porque haban varias ()73.
Las obras directas e indirectas y su ejecucin

62. Organizado el equipo encargado de la ejecucin de
obras, segn explic el jefe de la Oficina de Centro de
Operaciones N 4 Vctor Rojo Tejero, este realiz obras que
diferenci entre directas e indirectas:
() Acusado ROJO TEJERO: Nosotros, cuando hacemos un
contrato hay obras directas e indirectas. En obras directas,
nosotros firmamos. Con la autorizacin del caso de la junta
directiva, del directorio y del director, subcontratamos
empresas para que realicen la obra. Las obras las ganbamos
72
73
Foja 5628 a 5629, tomo 10.

Foja 5271 a 5276, tomo 9.
Expediente 18-2010
al setenta por ciento, y nosotros subcontratbamos 74() En las

obras indirectas no, ah entraba yo, porque las obras indirectas
la representante ante la entidad es la empresa que ganaba la
buena pro, no nosotros()75.
63. En lo que respecta a las obras directas estaban

aquellas cuya buena pro ganaba SIMA PERU, en la
suscripcin de los contratos intervena el Director
Ejecutivo, as como para subcontratar a la empresa que se
hara cargo de la misma. En lo referente a las obras
indirectas era el Jefe del Centro de Operaciones N 4
acusado Vctor Rojo Tejero quien suscriba el convenio con
la empresa que ganaba la licitacin.
64. El testigo C. de C. Leoncio Rodrguez Delfn, jefe de la
Oficina de Sector Particulares, seal que la oficina a su
cargo no participaba en la ejecucin de las obras:
() yo vea todo lo que era Particulares y lo que era Sector
Minero, y todo lo que eran obras civiles lo vea el Comandante
SUAREZ. Seorita Fiscal Superior: Usted no ha participado
en estas obras civiles, que le he sealado anteriormente?.
Testigo RODRIGUEZ DELFIN: No. Yo recuerdo, tena
conocimiento que se estaban haciendo obras civiles s, y yo
tambin perteneca al Sector, pero tengo entendido que se
designaba un Jefe de Proyecto a cada obra civil y l era el
encargado de la ejecucin y de todo lo relacionado a la obra.
Seorita Fiscal Superior: SUAREZ ESCOBAR ha manifestado
que l trabajaba directamente con usted, a usted le informaba
de estas obras civiles como Jefe de Proyecto. Testigo
RODRIGUEZ DELFIN: S lo que pasa es que en el
Organigrama usted ve y figura Jefe del Sector Clientes
Particulares por dos aos, Clientes Particulares y Sector
Minero, pero no existe obras civiles, esto es algo que se incluy
en los aos dos mil o dos mil uno para generar ms recursos,
pero el Comandante SUAREZ con la misma jerarqua era un
oficial ms antiguo que yo, yo no poda estar a rdenes de l;
entonces l agarraba y despachaba con el Comandante ROJO
que era el Jefe de Centro. Seorita Fiscal Superior: () No
le informaban a usted de estas obras,()? Testigo
RODRIGUEZ DELFIN: No, o sea, yo tena conocimiento
general s, pero la ejecucin, el control y todo eso yo no lo vea.
() Seorita Fiscal Superior: Cul era la relacin laboral
que usted tena con el seor CHANGANAQUI, el seor
74
75
Foja 5169, tomo 9.

Foja 6321, tomo 9.
Expediente 18-2010
TRUJILLO y el seor SUAREZ?. () Testigo RODRIGUEZ

DELFIN: Fsicamente trabajamos en la misma rea, estbamos
cerca en las mismas oficinas, pero como mencion
anteriormente
el
seor
CHANGANAQUI
trabajaba
76
directamente con el Comandante SUAREZ.() .
65. Saldarriaga Altuna:

() en las oficinas del rea del sector proyectos particulares,
() estaba jefaturado por el comandante EDUARDO SUAREZ,
tambin haba el rea de Licitaciones a cago del seor
CARLOS CHANGANAQUI, haba un asistente administrativo
que era el seor CESAR TRUJILLO, haban otros eventuales
que no recuerdo sus nombres, aparentemente a veces estaban
y por limitaciones de economa no participaban, y una
secretaria que estaba ah. Seora Fiscal Superior: () De
quin dependa? Quin era su jefe inmediato superior?
Testigo Saldarriaga Altuna: El jefe de Centro, el comandante
VICTOR ROJO. () Todos los jefes de rea, de acuerdo al
organigrama del Centro, los que cumplen funciones de jefatura
de rea, reportan directamente al jefe del Centro. Los cargos
de analista reportan a sus jefes inmediatos superiores. Seora
Fiscal Superior: En esta oficina de clientes particulares,
Haba algn analista? Testigo Saldarriaga Altuna: () le
haban asignado al seor CARLOS CHANGANQUI. () l
cumpla la funcin que estaba en el Manual de Funciones.
()77.
66. Ante la Sala, como testigo atpico ofrecido por la

seora representante del Ministerio Pblico, Pedro Nelson
Saldarriaga Altuna declar que slo conoca de las obras
directas, desconoca de otras dado que no eran
supervisadas por personal de la administracin y no
llevaban un registro contable de las mismas:
() Las obras directas, () son las que ejecuta directamente
el SIMA, tienen registro contable 78 Seora Presidenta y
Directora de Debates: La ejecucin de las obras indirectas
Tenan
ustedes
conocimiento
cmo
eran?
Testigo
SALDARRIAGA ALTUNA: No podra decirle, porque cada
obra indirecta tiene una particularidad diferente, la forma de
distribucin de utilidades, que aporta el SIMA, que aporta el
otro contratante, como se va a ejecutar las obras, quien pone
los materiales; o sea, no hay un parmetro fijo para poder decir
76
77
78
Foja 5889 a 5890, tomo 10.

Foja 5828 a 5829, tomo 10.
Foja 5870, tomo 10.
Expediente 18-2010
esto es el perfil ()79.
67. En lo referente a sub contratacin de la empresa

encargada de la ejecucin de las obras directas no se
conoce el o los procesos de seleccin que se realizaban. El
seor Surez Escobar, responsable del control y
supervisin de las obras, explic que la calificacin y
evaluacin de la empresa subcontratada estaba a cargo de
los seores Rodrguez Delfn y Perkovich Baretic:
() Seora Presidenta y Directora de Debates: () En las
obras directas () ustedes subcontrataban la obra Cmo
elegan? Acusado SUREZ ESCOBAR: Se haca una
convocatoria de las empresas que se tena conocimiento, y que
haban trabajado antes con el SIMA ELECTRNICA, y de ah
se evaluaba cual era la mejor opcin, dentro de la evaluacin
que se haca de los subcontratistas. () haban tambin
empresas que haban efectuado anteriormente obras con el
SIMA ELECTRNICA y se tenan buenas referencias, ellos
digamos eran evaluados () Seora Presidenta y Directora
de Debates: Quin los evaluaba?() Quin los convocaba?
Acusado SUREZ ESCOBAR: Se convocaba en el
departamento.() De clientes particulares. () en el ao dos
mil uno. Seora Presidenta y Directora de Debates: Con el
seor RODRGUEZ DELFIN. Y en el ao dos mil dos? con el
seor PERCOVICH BARETIC Acusado SUREZ ESCOBAR:
Efectivamente. Seora Presidenta y Directora de Debates:
Ustedes los convocaban. Acusado SUREZ ESCOBAR: As
es. () el comit prcticamente era la parte de ingenieros, la
parte tcnica, la parte operativa que era yo, y la parte de
evaluacin digamos tcnica y por experiencia que era el seor
CARLOS CHANGANAQUI. () El comit no estaba designado
oficialmente, eso verbalmente el comandante ROJO designaba
al grupo para que definiera quienes podran ser los
subcontratistas, y ellos enviaban sus propuestas, en cuanto al
porcentaje. () Nosotros tenamos una lista de varias
empresas; entonces, enviamos las evaluaciones que habamos
hecho tcnicamente, y le decamos estos son el expediente
tcnico. () se escogan dentro de la lista a cuatro o cinco,
involucrados dentro de los que hacan obras, y ellos,
lgicamente contestaban sus evaluaciones y sus expedientes.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Esa relacin de
subcontratista, Quin las tena? Dnde se conservaban?
Acusado SUREZ ESCOBAR: En el mismo grupo en el
SIMAE. () en lo que es clientes particulares. () Seora
Presidenta y Directora de Debates: () Haba algn
79
Foja 5872, tomo 10.
Expediente 18-2010
representante de Logstica? Acusado SUREZ ESCOBAR: De

Logstica en s, no. Seora Presidenta y Directora de
Debates: Ustedes tenan una relacin en la cual no haba
participado Logstica. () teniendo en cuenta que
CHANGANAQUI era jefe de licitaciones, Quin tena la
relacin de las empresas que podan subcontratar con el
SIMA? Acusado SUREZ ESCOBAR: Bueno, no le podra
decir claramente, pero me imagino que el jefe de clientes
particulares tena un listado de empresas. () No era un
comit formado, doctora. () Seora Presidenta y Directora
de Debates: Quines eran las personas que seleccionaban,
que iban a proveer del servicio? Acusado SUREZ
ESCOBAR: Como le digo, estaba el seor CARLOS
CHANGANAQUI. Seora Presidenta y Directora de
Debates: Los mismos? Acusado SUREZ ESCOBAR: Los
mismos, claro.() SALDARRIAGA, el jefe de clientes
particulares, el seor TAVARA que era el economista, los
ingenieros que estaban a cargo, y ese era el grupo que se
juntaba y recomendaba despus de hacer una evaluacin
tcnica, quienes podan tomar el subcontrato. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Dnde elevaban ese
acuerdo? Acusado SUREZ ESCOBAR: A nivel del jefe del
Centro que era el comandante ROJO. () Normalmente era
respetada y de ah se le pasaba la ayuda memoria al Almirante.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Ya iba
seleccionada, la empresa. Acusado SUREZ ESCOBAR:
Digamos que las recomendaciones eran otorgadas en funcin
de un nivel de propuesta. Seora Presidenta y Directora de
Debates: Perfecto. Pero ustedes decan por ejemplo: La obra
se le van a dar a C&M, por poner un ejemplo, o equis empresa.
() Ese era el procedimiento, lo elevaban al seor ROJO. El
seor ROJO lo elevaba al comandante; y el comandante que
tipo de resolucin expeda para tomar la decisin. Acusado
SUREZ ESCOBAR: Se haca la ayuda memoria nada ms al
almirante, para proponer dentro del subcontrato y la ejecucin
de la obra, a la empresa que se haba recomendado,
lgicamente el almirante dispona o no la autorizacin para
eso. Seora Presidenta y Directora de Debates: La
inquietud es: Esa disposicin del almirante constaba en un
documento. Qu tipo de documento podemos buscar?.
Acusado SUREZ ESCOBAR: En la misma ayuda memoria,
doctora. () Como era interno, no haba ninguna resolucin
que yo sepa, y sencillamente con puo y letra dentro del sello
de accin, el almirante autorizaba digamos la obra. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Eso era para obras
directas? Acusado SUREZ ESCOBAR: S.()80.
80
Foja 5564 a 5570, tomo 10.
Expediente 18-2010
68. Fue el seor Surez Escobar la persona que asumi los

controles de estas obras civiles y daba cuenta directamente
al Jefe de Centro de Operaciones N 4 acusado Vctor Rojo
Tejero. Al seor Rodrguez Delfn slo se le encarg el rea
de Proyectos de Minera y Marina de Guerra. Situacin que
se encarg de confirmar el seor Contralmirante Director
Ejecutivo de SIMA PER S.A. Ramos Ormeo81 y el testigo
Perkovic Baretic82.
La Rendicin de Cuentas
69. La ejecucin de las obras directas que se examinan
tenan como caracterstica que SIMA PERU subcontrataba
a la empresa CIAMSA para que realice la obra, las razones
no se conocen. Obras a la que la oficina de Contabilidad le
asignaba una orden de trabajo (Ot).
Se sabe que los funcionarios a cargo del uso del dinero
destinado para las obras, rendan cuentas de esos gastos,
fuera del plazo que ordenaba la directiva.
La seora Contreras Gutirrez83, encargada de la seccin
caja explic al Colegiado el procedimiento para la emisin
de los cheques:
() Seora Fiscal Superior: () Cmo es que se realizaba
todo el trmite desde el momento del requerimiento hasta
entrega de cheque respecto a la persona indicada? Testigo
CONTRERAS GUTIERREZ: Bueno, el solicitante lo solicitaba
con un recibo de caja o puede ser con un memorndum, los
solicitaba al Jefe del Centro Operativo. El Jefe del Centro
Operativo firmaba autorizando esa solicitud, y
luego el
documento llegaba a la Oficina de Administracin, al jefe de
Administracin l lo evaluaba y le daba el visto bueno para as
llegaba a Caja para poderle girar el cheque. Seora Fiscal
81
Foja 5966, tomo 10. ()Testigo RAMOS ORMEO: () yo saba que el seor
ROJO y el seor SUAREZ se encargaban de todo lo que eran obras civiles. El otro
seor oficial se encargaba de todo lo que era Minera. Seora Fiscal Superior:
() A quin tena que dar cuenta el seor SUAREZ ESCOBAR de las acciones que
tena con respecto a las obras civiles? Testigo RAMOS ORMEO: Entiendo que
tena que darle parte, informacin al seor ROJO.()
82
Foja 6336, tomo 11. ()Seorita Fiscal Superior: Quin era el encargado de
ver Obras Civiles? Testigo PERKOVIC BARETIC: () el que vea las Obras
Civiles era el Comandante SUAREZ doctora.()
83
Foja 5709, tomo 10. () Seora Fiscal Superior: En SIMA ELECTRONICA
usted en el dos mil uno al dos mil tres, Qu funciones desempeaba? Testigo
CONTRERAS GUTIERREZ: Normalmente vea lo que era Seccin de Caja, vea
los ingresos y egresos de la empresa, las obligaciones que tena la empresa, los
pagos de planillas y otras obligaciones.()
Expediente 18-2010
Superior: Usted para los efecto del giro del cheque Qu

documentos tena a la vista? Testigo CONTRERAS
GUTIERREZ: Era su recibo de caja, su requerimiento, firmado
y autorizado por () el Jefe de Administracin y por el Jefe del
Centro Operativo () comandante VICTOR ROJO TEJERO. ()
El seor NELSON SALDARRIAGA. Seora Fiscal Superior:
Dganos: Para los efectos de solicitud de los cheques antes
sealados, aparte de ello, le llegaba alguna hoja de
administracin. Testigo CONTRERAS GUTIERREZ: Era el
memorando o recibo de Caja con su requerimiento y las firmas
autorizadas. () Yo llevaba Caja Chica de la empresa, y por eso
giraba a mi nombre una rendicin de cuenta. Seora Fiscal
Superior: Los cheques que se giraba a su nombres, Usted
cobraba ese dinero? Testigo CONTRERAS GUTIERREZ:
Claro, la Caja Chica yo la cobraba. Seora Fiscal Superior: Y
de ese dinero Cul era la finalidad? Testigo CONTRERAS
GUTIERREZ: La finalidad era que lo solicitaban para comprar
materiales de menor cuanta y se le entregaba el dinero, y ellos
() Los de produccin, los que lo solicitaban. Pero esa solicitud
era previa autorizacin tambin. Seora Fiscal Superior: ()
Quines era las personas de produccin que solicitaban esos
materiales? Testigo CONTRERAS GUTIERREZ: Los Jefes de
Produccin cuando solicitaban, porque mi rendicin de cuenta
era de quinientos soles, no era mucho. Seora Fiscal
Superior: Tan solo era para materiales u otros servicios?
Testigo
CONTRERAS
GUTIERREZ:
Otros
servicios
adicionales. () cafetera, y otras cosas. Seora Fiscal
Superior: Usted no utilizaba ese dinero que le giraban a
usted, aparte como Caja chica, para efectos de la compras de
materiales
de
construccin?
Testigo
CONTRERAS
GUTIERREZ: No. Solamente era para cafetera y movilidad.
Para compra de materiales haba un comprador, un rea de
compras que se dedicaba a eso. Seora Fiscal Superior:
Usted, estos requerimientos del rea usuaria. Estos cheques
tambin eran girado por los proyectos de obras directas.
Testigo CONTRERAS GUTIERREZ: Cuando solicitaban como
rendicin de cuenta, s. () Solicitaban igual, como
produccin, el rea usuaria solicitaba con una hoja de
coordinacin con su memorndum, y toda su firma autorizada y
se le giraba. Seora Fiscal Superior: Esta
hoja de
coordinacin Por quin era firmada? Testigo CONTRERAS
GUTIERREZ: Por el solicitante. Por el Jefe de Centro
Operativo y por el Jefe de Administracin. Todo pasaba por el
Jefe de Administracin. Seora Fiscal Superior: Y esos
cheques estaban girados a su nombre. Testigo CONTRERAS
GUTIERREZ: No. Cada rea lo solicitaba. Mi nombre no. ()
todos son compra para la empresa. Seora Fiscal Superior:
Dganos: Usted recuerda su declaracin prestada a nivel
policial y de juzgado. Testigo CONTRERAS GUTIERREZ: S.
Expediente 18-2010
Seora Fiscal Superior: Usted ha sealado cuando la han

interrogado le han preguntado a usted, que con respecto a los
cheques girados a su nombre, usted entregaba las respectivas
liquidaciones; y, estas liquidaciones con sus respectivos
comprobantes de pago de materiales, y ahora usted est
sealando que no ha habido pago de materiales. Testigo
CONTRERAS GUTIERREZ: Yo llevaba caja chica, pago de
materiales no, para eso haba un comprador ah. haban
rendiciones de cuenta que sacaba mi nombre para Caja Chica,
compra en cafetera y otras pequeas cosas.()84.
() Seora Fiscal Superior: () Por qu motivo existen
liquidaciones a su nombre como rindente de cuenta por
cantidad de MIL QUINIENTOS VEINTITRES nuevos soles,
por comprobantes de pago de materiales y servicios en Lima a
nombre de SIMA, cancelados con fondos de la misma
asignados a SIMAE, afectados a cargo de la ejecucin de obra
Uchusuma-Magollo ubicado en Tacna en abril y mayo de dos
mil
dos.
Testigo
CONTRERAS
GUTIERREZ:
Esas
rendiciones de cuenta es solicitada y el dinero yo no haca las
compras, se la entregaba al comprador, y el comprador,
ejecutaba todas las compras, y l me renda cuenta con los
documentos, entonces ya firmado y autorizado.() Yo cobraba
el cheque. Seora Fiscal Superior: Quin era el comprador?
Testigo CONTRERAS GUTIERREZ: El seor CARLOS
LARTIGA. Seora Fiscal Superior: Usted le entregaba a l; y,
l se encargaba de la compra de materiales. Testigo
CONTRERAS GUTIERREZ: Se encargaba de la compra.
Seora Fiscal Superior: Por qu motivo usted efectuaba ese
trmite si en otras ocasiones se le entregaba directamente
cheques a CARLOS LARTIGA? Testigo CONTRERAS
GUTIERREZ: No s, era autorizacin del Jefe de Centro. ()
Todos los documentos llegaban firmados y autorizados por el
Jefe del Centro. Seora Fiscal Superior: Est bien seora.
Usted ha sealado de que los cheques iban directamente a su
nombre. Testigo CONTRERAS GUTIERREZ: No. Todos los
cheques no iba a mi nombre. Seora Fiscal Superior: Los
que estaban a su nombre. Y usted le entregaba al comprador
CARLOS LARTIGA. Mi pregunta es: Por qu motivo reciba
esos cheques y le entregaba al comprador CARLOS LARTIGA?
Si el seor CARLOS LARTIGA en otras compras, tambin eran
directamente girados a su nombre Por qu efectuaba eso?
Por qu no deca los motivos por el cual haca ese trmite?
Testigo CONTRERAS GUTIERREZ: No s. Eso era por
autorizaciones del jefe, era por lo que de repente no se
encontraba en ese momento l, pero el dinero se le entregaba
a l para hacer las compras. () todos los documentos que
llegaban eran autorizados y firmados y yo despus renda
cuenta al Jefe de Administracin. () Las facturas firmadas,
84
Foja 5710 a 5713, tomo 10.
Expediente 18-2010
autorizadas, con su requerimiento respectivo, yo lo nico que

generaba era el memorndum indicando todos los documentos
y se le llevaba al comandante para que los firme todos esos
documentos y pasar al Jefe de Administracin para que l
pueda pasarlo a Contabilidad. ()85.
70. La entrega de dinero al acusado Lartiga Caldern, para

que este realice las compras de materiales, estaba a cargo
de la seora Contreras Gutirrez quien realizaba dicha
actividad por orden expresa del acusado Rojo Tejero y
autorizacin del sentenciado Saldarriaga Altuna. De ese
modo se obtena los cheques que luego deba rendir cuenta
sustentado con facturas por compras que se hacan en
Lima para, segn su versin, ser enviados a las obras en
provincias.
Las OBRAS DIRECTAS
N
0
1
0
2
0
3
0
4
Obra
Ejecucin
Proyecto
Construccin
Puentes Coline y Huadquia
Proyecto
rehabilitacin
Infraestructura
de
Saneamiento Pronaap Selva
Central
Proyecto Sostenimiento y
Reforzamiento
5to
Tnel
Aricota Tacna
Proyecto
Construccin del
Canal Uchusuma/Magollo
Tacna
Agosto 2000 febrero

2001
Noviembre
2000
agosto 2001
Marzo - 2001
04 Agosto 2001 marzo
2002
Marzo 2002 setiembre
2003
Octubre 2003 mayo
2004
Empresa
Subcontrat
ada
CIAMSA
CIAMSA
CIAMSA
SIMA
ejecuta la
obra
71. Tratndose de obras directas, como se ha sealado,

una vez suscrito el contrato de la obra, este se registraba y
se le asignaba un registro en el sistema con la
denominacin de orden de trabajo (OT). Procedimiento
explicado por el sentenciado Pedro Nelson Saldarriaga
Altuna, jefe de la oficina de administracin a nivel
preliminar ante representante del Ministerio Pblico:
() el procedimiento es el siguiente, se [r]ecepciona la
solicitud de trabajo por parte del cliente por la jefatura del
85
Foja 5713 a 5715, tomo 10.
Expediente 18-2010
SIMAE y este dispone las acciones que correspondan

dependiendo el tipo de trabajo al sector marina o particular, el
rea posteriormente a lo cual ha sido derivado la solicitud de
trabajo elabora el planeamiento de trabajo y una vez elaborado
procede a valorizarlo, una vez valorizado le remite al cliente
para su aprobacin, el cliente lo acepta, lo devuelve para su
posterior trmite por parte del rea encargada, este lo remite
a la oficina de planificacin quien a su vez registra en el
sistema UNISYS (SISTEMA DE CONTROL INT[E]GRAL DE
GESTIN) la valorizacin y el sistema en automtico le asigna
un nmero el cual ya lo va a identificar como la orden de
trabajo, posteriormente se procede a la distribucin a todas las
reas que intervienen en la orden de trabajo basando el control
y supervisin en la orden de trabajo a cargo del Jefe del
Proyecto del Sector a que corresponde. Al trmino del trabajo
los Jefes de proyecto proceden a solicitar la conformidad del
trabajo terminado el cual se realiza mediante un acta de
conformidad que firma el cliente y el jefe del rea respectiva
terminado este proceso se procede a solicitar su terminacin a
la Oficina de planificacin, quiero precisar que para solicitar su
terminacin a la Oficina de planificacin, quiero precisar que
para las obras se sigue el mismo procedimiento pero la
valorizacin inicial solo se refiere al adelanto que recibe por
tanto no tiene un planeamiento definido con relacin al trabajo
y posteriormente las futuras ante proyecto se valorizan ante
proyectos relacionados a la misma obra, se efectan en funcin
a la valorizacin de la obra a seguir, asimismo estas no
requieren la aprobacin del cliente por la suscripcin del
contrato, todo lo antes mencionado es para obras directas,
72. Diferenci los procedimientos que regan las obras

directas e indirectas:
() respecto a las obras indirectas, no contabilizadas por el
SIMAE se efecta su supervisin y control segn lo dispuesto
por el jefe del SIMAE. Con relacin del rea de tesorera se
recepcionaba los cheques de los diferentes trabajos realizados
tanto de la MGP y particulares y de las obras los cuales eran
depositados en una sola cuenta corriente para el caso de la
MGP los ingresos econmicos por los trabajos de Marina se
hacan a travs de transferencias por parte del SIMA Callao
directamente a la cuenta corriente del SIMAE comunicando
por escrito a la jefatura del SIMAE el depsito realizado y a
que trabajo corresponda, deseo precisar que no exista cuenta
corriente especfica para un proyecto u obra o cliente Marina,
ya que exista una sola cuenta corriente, cualquier
requerimiento econmico se giraba contra la cuenta corriente
del SIMAE. Para el rea de logstica el procedimiento era el
siguiente[:] se recepcionaba tod[o]s los requerimientos de
Expediente 18-2010
materiales y servicios a travs de la jefatura de proyecto tanto

de Marina como de cliente particulares, este requerimiento era
por escrito indicando los materiales a comprar debidamente
codificado por el sistema UNISYS, los cuales eran remitidos a
la oficina de Administracin para que esta ltima la remitiera
al rea de logstica para su procesamiento, esta a su vez
proceda a solicitar tres cotizaciones como mnimo de
proveedores inscritos se confeccionaba el cuadro comparativo
de precios, posteriormente se aprobaba y se colocaba a la
orden de compra al proveedor, este despachaba los materiales
y los internaba en el almacn para su posterior despacho al
rea requerida mediante vales de salida, para el caso de las
obras el rea de particulares remita las tres cotizaciones que
eran el lugar que se ejecutaba la obra se generaba la orden de
compra previas autorizaciones y se faxeaba al proveedor con
copia al administrador de la obra [e] ingeniero residente, una
vez recepcionado los materiales en obra remita los
documentos de la recepcin a la oficina del sector particulares
y este le remita a la oficina de administracin para proceder a
la emisin de los vales de salida conforme a la recepcin
informado por el administrador de la obra. En la facturacin se
emita a la recepcin el pago y se enva al cliente para su
cancelacin. En la parte contable se registraban todas las
operaciones cargadas a las rdenes de trabajo tanto MGP y
particulares obtenindose el balance general y el estado de
ganancias y prdidas, esto era para todas las obras directas y
todos los trabajos del SIMA, las obras indirectas no se
contabilizaban en el SIMA. () estas obras se contabilizaban
por parte que era el convenio que haba suscrito entre el
SIMAE y la empresa que estaba asociado, por lo que la
contabilidad lo llevaba las empresas asociadas con el SIMAE
()86.
73. Para la ejecucin de las obras directas Coline y

Huadquia, Selva Central y 5to Tnel Aricota, se
subcontrat a la empresa CIAMSA, cuyo Gerente General
seor Prieto Delgado87, declar en sesin veintids:
()Seora Fiscal Superior: () En cuntas oportunidades
su empresa () fue subcontratada por SIMA PER? Testigo
PRIETO DELGADO: () debe haber sido en tres obras, ()
como subcontratada me parece que tres. Seora Fiscal
86
Foja 2042 a 2043, tomo 5.

Foja 6718, tomo 11. () Testigo PRIETO DELGADO: Esta empresa trabaj
hasta el ao dos mil dos o dos mil tres, y yo era representante legal, gerente
general de esta empresa. () como gerente general bsicamente seguir los
lineamientos del Directorio, y hacer que se cumplan las polticas y funciones de la
empresa; o sea, para eso haban varios gerentes que hacan esa labor.
87
Expediente 18-2010
Superior: Usted recuerda en qu obras particip? Testigo

PRIETO DELGADO: S, () fueron las obras de los puentes de
COLINE y HUADQUIE, las obras de SELVA CENTRAL y con
SIMA CALLAO, creo que fue una obra en HUADQUIE. ()
Seora Fiscal Superior: () Estos contratos o convenios
con quines los efectuaban? Quines firmaban estos
contratos? Testigo PRIETO DELGADO: Bueno, yo como
representante legal de la empresa y el director ejecutivo del
SIMA en su oportunidad. () en esa poca los contratos se
ganaban al monto ms bajo, es decir, eso ya no existe hoy da,
pero antes quien ofreca la oferta ms baja, ganaba la obra.
Entonces, SIMA ganaba la obra, porque tena una capacidad
financiera que las otras empresas no tenan probablemente,
pero el SIMA ganaba una obra al setenta por ciento, y la
subcontrataba a nosotros al cincuenta, esa era la realidad, no
haba mucho margen. Ellos cobraban de cada cien, ellos
cobraban setenta, nosotros cobrbamos cincuenta, se pagaba
mensualmente una valorizacin, que era la valorizacin que
aprobaba la entidad, y el SIMA nos pagaba el porcentaje que
corresponda.() 88.
74. De las obras ya sealadas, dos de ellas estaban

iniciadas Coline Huadquia y Pronaap Selva Central y se
dio inicio a otras dos (5to Tnel Aricota y Uchusuma
Magollo).
75. El diez de abril de dos mil uno, el acusado Rojo Tejero
emiti la Directiva SIMAE -2001-00289 en el que puso de
conocimiento de todo el personal el nombramiento de jefes
de proyectos, y de sus facultades90.
88
Foja 6718 a 6719, tomo 11.

Foja 2806 a 2808, tomo 6 y 4319 a 4321, tomo 8.
90
Foja 5295, tomo 9. () Seora Presidenta y Directora de Debates: () las
obras indirectas era usted el que tena que dictar las normas para su supervisin y
control. Qu normas dict usted, qu disposiciones dict?. Acusado ROJO
TEJERO: Hay unas Directivas que emit. Voy a buscar ese documento, hay unas
Directivas que emit que se dieron cumplimiento. Seora Presidenta y Directora
de Debates: Esa Directiva, qu dispone,
qu contena?. Acusado ROJO
TEJERO: Las acciones para controlar las obras. Seora Presidenta y Directora
de Debates: Entonces seor, Haba dictado disposiciones para controlar obras?.
Acusado ROJO TEJERO: Yo hice un control exhaustivo. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Entonces seor, s haba?. Acusado ROJO TEJERO: Y yo
dispuse que se haga el control. Seora Presidenta y Directora de Debates:
Pero, usted s dio Directivas?. Acusado ROJO TEJERO: Yo di la orden que se
controle. Seora Presidenta y Directora de Debates: No. Acusado ROJO
TEJERO: Emit un documento, no s si es Directiva u oficio. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Bueno, emiti un documento. En ese documento usted
daba las disposiciones para la supervisin y control. Acusado ROJO TEJERO:
Afirmativo. Seora Presidenta y Directora de Debates: Ese documento como se
trataba de una Entidad del Estado, tena que recoger lo que dice la Contralora, lo
89
Expediente 18-2010
() RELACIN DE ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE

PROYECTOS
1. Aperturar la Orden de trabajo respectiva
2. Solicitud y seguimiento de la apertura Libro de Planillas en la zona de
trabajo.
3. Solicitud y seguimiento de las plizas de Seguros requeridos en el Contrato.
4. Solicitud y seguimiento de la emisin de las Cartas Fianzas.
5. Solicitud de adelantos.
- Para el inicio de la obra
- Materiales
6. Cronograma de inicio y trmino
7. Seguimiento de las actividades de produccin a travs del sub-contratista
conforme a lo establecido en Convenios y/o Contratos.
8. Seguimiento del Sistema logstico para la provisin oportuna de materiales
y/o servicios.
9. Seguimiento de avance fsico y econmico de la obra a travs del rea
Tcnica y Administrativa del Centro.
10. Seguimiento de la Confeccin de planillas de jornadas y pago respectivo.
11. Seguimiento de pago de impuestos.
12. Solicitud de autorizacin para visita de la obra, informando las novedades al
retorno de la misma.
13. Seguimiento de la entrega de la obra con su respectiva Acta de Recepcin
de obra.
14. Seguimiento del cumplimiento del levantamiento de las observaciones.
15. Seguimiento de la Entrega final de la obra.
16. Seguimiento de la Liquidacin Final de la obra.
17. Seguimiento de la Recuperacin de las Cartas Fianzas.
RELACIN DE PERSONAL ENCARGADO DE PROYECTOS EN EJECUCIN
CENTRO DE OPERACIONES N 4
ITE
M
9
12
16
18
PROYECTO
Habilitacin del 5to
Tunel de la Laguna
Aricota para operacin
por gravedad (Incluye II
etapa)
Construccin de (2)
Puentes Cusco: Puente
Coline. Puente
Huadquia
Obras de Saneamiento
en las ciudades de
Chachapoyas, Satipo,
Villa Rica, La Merced y
San Ramn
Reconstruccin Canal
Uchusuma Magollo en
Tacna
CLIENTE
PRECIO
S/.
JEFE DE
PROYECTO/ENCARGADO
EGESUR
3,066.119.
15
C. de F. Eduardo Surez
Escobar
MTC
1,867.831.
95
Ing. Felipe Laban Elera
PRONAAP
3,570.214.
27
Ing. Cesar Larrea Agreda
PSI MINIST.
AGRICULTUR
A
6,109.959.
80
C. de F. Eduardo Surez
Escobar
76. En el citado documento, el acusado Rojo Tejero otorg

al seor Surez Escobar facultades que correspondan al
que dicen otras entidades respecto a obras. Es as, o no?. Quin elabor en todo
caso ese documento. Acusado ROJO TEJERO: Ese documento, yo lo elabor.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Tuvo el visto bueno de su Asesor
Legal?. Acusado ROJO TEJERO: No, ese documento no. Eso es para unas
acciones de control que yo quise disponer.()
Expediente 18-2010
administrador Saldarriaga Altuna, lo que motiv que este

ltimo eleve el catorce de abril de ese ao, el
Memorandum
SE-OA
2001-03391
solicitndole
aclaraciones al respecto
Saldarriaga Altuna:
() Seora Fiscal Superior: En este caso UCHUSUMAMAGOLLO Quin era el jefe de proyecto de obras? Testigo
Saldarriaga Altuna: En el canal UCUSUMA MAGOLLO,
recuerdo que eral el comandante SUAREZ. () Esto estaba
definido () en la Directiva dos mil uno cero cero dos, de
fecha trece, donde en el anexo dos ah dice todas las funciones
que debe de cumplir cada jefe de proyecto. () esa directiva
seala apertura del libro del proyecto, gestionar los
requerimientos de las fianzas, gestionar las plizas de caucin,
efectuar el cobro de los adelantos de los materiales, efectuar el
cobro de las valorizaciones, efectuar el control de los avances y
obras, llevar el visto bueno del cuadro de obras, efectuar el
seguimiento de las cartas fianzas, renovacin de las cartas
fianzas, y obtener la firma del acta de conformidad, al trmino
de la obra; y, por ltimo la recuperacin de las cartas fianzas.
()92.
() mediante esa Directiva la dos mil uno, cero cero dos,
dispone que el control y seguimiento sean a cargo de los jefes
de proyectos. Entonces, yo envo ese memorndum cero treinta
y tres al jefe del centro, donde le digo, le manifiesto, que con
relacin a la solicitud y seguimiento de la Carta Fianza, que me
confirme si va a corresponder a la oficina de clientes
particulares. En ese mismo documento figura un provedo
donde dice afirmativo, y proyectos a futuro tambin le preciso,
me dice afirmativo, el control y seguimiento ser efectuado por
la oficina comercial. Es ms, este mismo procedimiento est en
una ayuda memoria de fecha cuatro de abril, que ha sido
dirigida al director ejecutivo, donde el jefe del Centro, le pone
de conocimiento este mismo procedimiento, la solicitud y
procedimiento de la Carta Fianza estaban a cargo de la
jefatura de la oficina comercial, pero repito es solamente
requerimiento. Los centros de operacin no tienen firma para
poder tramitar directamente Cartas Fianzas. () Los nicos
que tienen registros. () En este caso, era la seora DELIA
PASAPERA que era la Gerente Financiera, y dos mil uno - dos
mil dos el director ejecutivo en uno de los casos habr sido el
almirante RAMOS y en el otro almirante RICARDO
FERNNDEZ, son los nicos que tenan firma registrada para
91
92
Foja 2805, tomo 6 y 4322, tomo 8.

Foja 5826 a 5827, tomo 10.
Expediente 18-2010
poder sealar endeudamiento del SIMA PERU, ante las

entidades bancarias. Ningn centro puede hacerlo.() 93.
Construccin de puentes Coline y Huadquia Cuzco,

administrado por el ex Sima Electrnica
77. No se tiene copia del acta o del documento de
adjudicacin de la Buena Pro a SIMA PERU S.A. para la
ejecucin de esta obra. El veinte de julio de dos mil el
Banco Sudamericano emiti la Carta Fianza N
0000105845-00094 por el monto de S/. 373,566.40
(Trescientos setenta y tres mil quinientos sesenta y seis y
40/100 Nuevos Soles) a favor del Ministerio de Transporte,
Comunicaciones, Vivienda y Construccin a solicitud de
SIMA PER S.A.
78. El treinta y uno de julio de dos mil, se celebr el
Contrato
N
003-2000-MTC/15.17.FN95
adjunto
96
presupuesto entre SIMA PER S.A. representado por el
Director Ejecutivo Contralmirante Raul Haro Araujo, y el
Ministerio de Transportes Comunicaciones Vivienda y
Construccin (MTC) representado por el Director General
de Caminos seor Moiss Mlaga Mlaga, cuyo propsito
era que la primera ejecute la obra: Construccin del
Puente Coline y accesos ubicado en el kilmetro 161+000
de la Carretera Urcos-Quincemil-Puerto Maldonado en el
Departamento del Cuzco, Provincia de Quispicanchis; y del
Puente Huadquia y Accesos ubicado en el Km. 45+500 de
la Carretera a Santa Mara (Km. 214+000 de la carretera
Cuzco Quillabamba a Yanatile) en el departamento del
Cuzco, Provincia de Quillabamba con un plazo de ciento
veinte das calendarios, que corresponde al lote 6 de la
93
Foja 5842 a 5843, tomo 10.

Foja 6589, tomo 11, 667, tomo 2. Carta Fianza N 0000105845-000 por el monto
de S/.373,566.40 nuevos soles a favor del MTC que equivale al 20% del contrato
con una vigencia desde el 20 de julio de 2000 al 28 de febrero de 2001, sin
embargo, segn el artculo 52 del contrato de garanta, la carta fianza se emite
hasta por 60 das posteriores de la fecha de emisin del certificado de terminacin
de las obras
95
Foja 634 a 665, tomo 2 y en anexo 2 fojas 6553 a 6587, tomo 11.
96
Foja 670 a 674, tomo 5. Se describe las obras a desarrollar y la utilidad
presupuestada del orden del 10% del Costo Directo, siendo del Puente Coline
S/.54,473.53 y del Puente Huadquia S/.69,691.19, total de utilidad presupuestado
para el proyecto S/. 124,164.72. Considerando el ajuste a valores contratados por
Coline la utilidad sera de S/.123,664.72.
94
Expediente 18-2010
Licitacin
Pblica
Internacional
N
003-2000MTC/15,17.FN, del Programa de Apoyo a la Emergencia
Fenmeno El Nio, en el mismo se seala la oferta de
SIMA PERU por el monto de S/.1867,831.95 (Un milln
ochocientos sesenta y siete mil ochocientos treinta y uno y
95/100 Nuevos Soles), en ese sentido se estableci:
Puente COLINE y Accesos
: S/.
815,216.24
I/IGV.
Puente HUADQUIA y Accesos : S/. 1052,615.71
I/IGV
79. El nueve de agosto de dos mil, el Director Ejecutivo de
SIMA PERU Contralmirante Ral Haro Araujo y el
representante de la Compaa CIAMSA, seor Luis
Fernando Prieto Delgado97, celebran el Convenio N SP2000-98 para la ejecucin de la obra, cuyo objeto fue:
() la prestacin de servicios de Direccin Tcnica y Alquiler
de Maquinaria, que prestar LA EMPRESA ASESORA a SIMA
para la ejecucin de la obra ().
80. Conforme al convenio que antecede, el diez de agosto

de dos mil se elabor el Acta N 001 al Convenio SP -2000-,
en el cual la empresa asesora CIAMSA pone de
conocimiento a SIMA PERU S.A. las tarifas a ser cobradas
por la direccin tcnica, equipos y herramientas, haciendo
un monto total de S/1400,000.0099 (Un milln
cuatrocientos mil y 00/100 nuevos soles).
81. Realizada la subcontratacin, la obra se ingres al
sistema de Contabilidad y se le asign una Orden de
Trabajo (Ot.) N EL 10068, EL10069 entre otros (fs. 2693).
82. El acusado Rojo Tejero, como jefe de Centro de
97
Foja 6718, tomo 11. ()Testigo PRIETO DELGADO: Bueno, esta era una
empresa familiar desde su fundacin, esta se deriva de otra empresa que es
CIAMSA, pero ms o menos desde el ao ochenta y cinco u ochenta y ocho, por ah
puede haber sido. Seora Fiscal Superior: Hasta que ao, y qu cargo ocup en
esta empresa? Testigo PRIETO DELGADO: Esta empresa trabaj hasta el ao
dos mil dos o dos mil tres, y yo era representante legal, gerente general de esta
empresa. () como gerente general bsicamente seguir los lineamientos del
Directorio, y hacer que se cumplan las polticas y funciones de la empresa; o sea,
para eso haban varios gerentes que hacan esa labor.
98
Foja 2457 a 2458, tomo 5.
99
Foja 2459 a 2461, tomo 5.
Expediente 18-2010
Operaciones N 4, el ocho de febrero de dos mil uno,

recibi del Director Ejecutivo Alejandro Ramos Ormeo, la
orden de viaje N 004-2001, para que se traslade a la
ciudad del Cuzco con el objeto de efectuar la entrega de
los puentes Coline y Huadquia con cargo a rendir cuenta
de los gastos. Las actas de recepcin de obra del puente
Coline y accesos establece que esta se realiz el da siete
de febrero de dos mil uno100 y el acta de recepcin de obra
del puente Huadquia y accesos seala como fecha de
dicho acto el nueve de febrero de dos mil uno 101.
83. Durante su gestin como jefe de Centro de Operaciones
Rojo Tejero autoriz la ejecucin de gastos asignndosele a
la Orden de trabajo (Ot) de esta obra, gastos que
comprendan operaciones en Lima para adquisicin de
materiales y pagos por honorarios a pesar de que la obra
se realiz en provincia, no obra en el expediente
requerimiento de materiales por parte de la empresa
subcontratada ni cargos de ingreso de estos materiales al
almacn de SIMA PERU como lo estableca la Directiva, ni
al almacn de la empresa CIAMSA que estaba a cargo del
seor Cceres Vargas (fallecido segn acta de defuncin fs.
2817); dichos materiales fueron adquiridos por el acusado
Lartiga Caldern e internados en el domicilio de Rojo
Tejero, gastos liquidados en los meses de octubre a
diciembre de dos mil uno y de enero a abril de dos mil dos,
esto es, despus de la culminacin y entrega de la obra
febrero de dos mil uno. El acusado Rojo Tejero sostuvo as
que los gastos de Puente Coline y Huadquia por el monto
de S/. 20,285.00 (Veinte mil doscientos ochenta y cinco y
00/100 Nuevos Soles) correspondan a la obra de Selva
Central, empero esa afirmacin no se corresponde con las
fechas en que se realiz esa obra, (noviembre de dos mil a
agosto de dos mil uno). Agreg que si el gasto fuera
cargado a la Ot de otra obra se debi a una falla del
sistema UNISYS.
Coline Huadquia Periodo de ejecucin: agosto 2000 a

febrero de 2001
Selva Central Periodo de ejecucin: noviembre de 2000 a
agosto de 2001
Gastos liquidados- octubre a diciembre 2001 y enero a abril de
100
101
Foja 2464 a 2465, tomo 5.

Foja 2462 a 2463, tomo 5.
Expediente 18-2010
2002
() Seora Fiscal Superior: Estando al Informe Especial
del Proyecto de Construccin de los Puentes Coline y Huaquia
en el Cusco, que fue administrado por SIMA ELECTRONICA,
() Tambin autoriz la adquisicin de materiales, pago de
honorarios. Acusado ROJO TEJERO: Todo, seorita. () los
materiales y servicios corresponden a Selva Central, el Sistema
UNISIS lo carg a otra, pero es de Selva Central. () Todos
son con requerimientos del rea usuaria, lastimosamente el
Sistema de Gestin UNISIS lo asignaba a determinada OT. ()
Seora Fiscal Superior: () esta adquisicin de estos
materiales () eran recepcionados por el Ingeniero
CACERES?. Acusado ROJO TEJERO: Afirmativo, ()
Requerimiento, evaluacin, control, adquisicin, entrega,
verificacin de llegada, listo y ejecucin de la obra, () Los
requerimientos son de Selva Central, () se haca todo el
procedimiento, el Sistema UNISIS deca: No, la OT disponible
es Uchusuma, en el Sistema de Control apareca Uchusuma,
pero los requerimientos son de Selva Central y los materiales
iban a Selva Central. El por qu figura en otra, ya es un
problema que escapa a nosotros, que escapa a todos los
centros de operacin, es el Sistema UNISIS; pero los
requerimientos son de Selva Central, registrados, controlados,
oleados y sacramentados, todo lleg, absolutamente todo
doctora. Seora Fiscal Superior: () Por qu se cargaba
todo a estas rdenes de trabajo de estas diferentes obras?.
Acusado ROJO TEJERO: () Habra que preguntarle al SIMA,
ojal ya hayan cambiado ese sistema de control tan antiguo.
Ese es un Sistema UNISIS, que escapa como le dije a mi
gestin, escapa a los aqu presentes, o sea, lastimosamente es
el sistema de control que tena en esos momentos el SIMA.
()102.
84. Sobre la emisin de recibos de egreso para justificar

los gastos asignados a esta obra, Saldarriaga Altuna
declar:
A nivel preliminar:
() si emit los recibos de egresos () a nombre de Carlos
LARTIGA CALDERN y Mara CONTRERAS GUTIERREZ,
contando previamente con la autorizacin del Jefe SIMAE, para
la compra de materiales y servicios al respecto deseo precisar
que todas las obras ejecutadas por el Jefe SIMAE, fueron
declaradas en emergencia, por lo cual significo la abreviacin
de trmites administrativos, aunado a ello debo reiterar que mi
rea no contaba con personal para efectuar la labor del control
102
Foja 5131 a 5132, tomo 9.
Expediente 18-2010
administrativo financiero () el seor LARTIGA ejecut el

gasto y la rendicin de cuenta, l tena conocimiento de cmo
efectuarla por lo tanto l, deber sealar el destino de los
materiales. Con respecto a la seora CONTRERAS, la emisin
de recibo de egreso fue ordenado por el Sr. ROJO que saliera a
nombre de ella y que debido a la emergencia el era quien iba a
disponer la compra alcanzndole posteriormente los
comprobantes del gasto, debo precisar que la Sra. firm y se
pas al rea de contabilidad para su registro. () yo cumpla
dos funciones como Jefe de la Oficina de Planificacin y control
y de la Oficina de Administracin, ya que dado el volumen de
operaciones que se ejecutaba en el SIMAE, era humanamente
imposible revisar la documentacin al detalle ()103.
A nivel instructivo:
() para la emisin de los cheques la oficina de
Administracin y yo como jefe de Administracin daba
cumplimiento para la emisin del cheque, es decir contar con
la autorizacin previa que era exclusivamente del jefe del
Centro ya que el manejo de los fondos, la adquisicin, el
internamiento de los materiales corresponda a los rindientes
ejecutores que manejaban los fondos como est establecido en
el cuatro punto tres de la Directiva en referencia (DES/DOS
MIL CERO DIECISEIS y DES- DOS MIL DOS CERO
VEINTISIS). ()104.
Agreg adems que Surez Escobar estaba a cargo de esta

obra:
() Seora Fiscal Superior: En la obra de COLINEHUADQUIA, Quin era el Jefe de proyectos? Testigo
Saldarriaga Altuna: () era el comandante SUAREZ. ()105.
85. Confirma la versin de Saldarriaga los gastos que

rindi cuenta el acusado Lartiga Caldern y la seora
Mara Contreras, (segn consta de fojas 541, 550, 564,
571, 573, 583, 587 y 588) por orden expresa del acusado
Rojo Tejero. Lartiga Caldern no dispuso de un catlogo de
proveedores a quienes adquirir esos productos, ni mucho
menos de una relacin de entidades que podan ofertarlos,
o conforme lo estableciera la norma de adquisiciones del
Estado, por el contrario, explic que recibida la orden
103
104
105
Foja 2068 a 2069, tomo 5.

Foja 3832, tomo 7.
Foja 5827, tomo 10.
Expediente 18-2010
verbal de su co acusado Rojo Tejero se dedic a indagar en

ferreteras sobre el menor precio:
()Acusado LARTIGA CALDERON: CIAMSA no tena un
almacn para los materiales que se compraba, entonces, como
se compraban en trnsito, () se llevaba al domicilio del
comandante VICTOR ROJO TEJERO, y se le entrega al seor
CESAR CACERES, l se encargaba de llevar los materiales a
las obras. Seora Fiscal Superior: () Por qu no lo
internaba en el almacn de SIMAE o de SIMA? Acusado
LARTIGA CALDERON: () porque ya no pertenecan a
Marina, pertenecan al contratista. () Yo compraba los
materiales para entregarlos. () Su cochera era amplia, pero
ah se lo entregaba in situ, se lo entregaba al seor CESAR
CACERES. () l estaba llegando, lo esperaba, pero la entrega
de materiales era el mismo da, y como hay en actas, yo haca
firmar un cargo que le entregaba los materiales a l. El me
firmaba los cargos. () no tena injerencia yo en que obra a
que partida iban a ir, yo solamente cumpla la orden. Anda
compra y entrega al seor CACERES. () cuando me
entregaban un cheque, me decan que tena que rendir cuenta
con las facturas y un memorndum. Compraba los materiales,
haca mi memorndum, y adjuntaba mis facturas por el monto
total. ()106 Seora Fiscal Superior: El seor ROJO TEJERO,
() le manifest a usted o le dijo que dejara estos productos en
su casa, en su domicilio. Acusado LARTIGA CALDERON:
Efectivamente.()107 Seora Presidenta y Directora de
Debates: () Usted () para hacer las compras iba a
ferretera en ferretera. Acusado LARTIGA CALDERON:
Efectivamente. () Cuando inici mis actividades de compra
de emergencia, no tena proveedores, iba y buscaba el menor
precio de las ferreteras que estaban en camino, o de repente
alguien que me indicaba: Oiga, por ah hay una ferretera ms
barata. Nadie me dijo que vaya a tal ferretera, buscaba el
precio ms barato. Seora Presidenta y Directora de
Debates: Se da cuenta que al decir: Yo buscaba el precio ms
barato, yo me puedo ubicar en las ferreteras que estaban en
el Callao, o vena la ferretera de Surquillo o me voy a las
ferreteras de Lima. As se poda hacer una compra de
emergencia para una obra de tanta relevancia como ()
puente Coline y Huadquine en Cusco. Para una obra de esta
envergadura la persona encargada de realizar las compras de
emergencia va de ferretera en ferretera. En qu zona? ()
por ah hemos visto que hay un recibo de movilidad de Zrate.
Acusado LARTIGA CALDERON: Claro, iba de ferretera en
ferretera. Seora Presidenta y Directora de Debates:
106
107
Foja 5035 a 5037, tomo 9.

Foja 5038, tomo 9.
Expediente 18-2010
Usted vena desde el CALLAO hasta Zrate buscando de

ferretera en ferretera?. Acusado LARTIGA CALDERON: Me
iba por todos lados. () As trabajaba, seora. () Seora
Presidenta y Directora de Debates: Los almacenes de la
MARINA, Dnde estn ubicados? Acusado LARTIGA
CALDERON: En la Base Naval del CALLAO. () En algn
momento me mandaron ubicar un almacn, para que sea un
almacn en trnsito. Se busc, costaba algo de tres mil
dlares. ()108.
86. El acusado Rojo Tejero, para justificar el depsito de

materiales en su domicilio, arguy la dificultad para
internarlos en los almacenes de SIMA. No neg conocer las
directivas que ya delimitaban el procedimiento respectivo.
Reconoci que orden a su co acusado Lartiga Caldern
internarlos en su domicilio. Al respecto sobre los
materiales que eran adquiridos para Selva Central y
afectados a la Ot de Coline Huadquia, explic:
() Acusado ROJO TEJERO: () llevarlos al SIMA era todo
un problema y tiempos, entonces, ubicamos, tratamos de
ubicar un local de almacenaje que nos sala muy caro, no
recuerdo, entre CUATRO MIL o SEIS MIL DOLARES
MENSUALES y haba la Directiva del DES, mismo nmero que
mencion que en su acpite y est en autos, cinco punto dos,
cinco punto diez, que tambin nos prohiba alquilar almacenes.
Entonces, cuando preguntamos: Y dnde quedan estos
paoles de la Empresa CIAMSA, esto que el otro?, quedaban
muy cerca a mi casa. Entonces, se asign un lugar especfico
para que como almacn temporal llegaran all y fueran
remitidos a Selva Central, entregados a la Empresa CIAMSA,
pero como almacn temporal, no para mi beneficio ni mucho
menos. () Se le entregaba al seor CACERES, representante
de CIAMSA, o sea, llegaban los materiales y el mismo da se
estaban entregando. Ni siquiera estaban all das, ni horas, a
veces minutos, a veces el camin ya estaba esperando. ()
entonces llegaban y se entregaba a CIAMSA todos los
materiales, absolutamente todos. () El control yo no lo
llevaba directamente, el rea tcnica respectiva llevaban todo
un control al respecto.109 () Defensa de los procesados
NOVOA MALAGA y LARTIGA CALDERON: El seor
LARTIGA tena la obligacin expresa de llevar los materiales
que se le encargaba de comprar a su domicilio?. Acusado
ROJO TEJERO: S. Se le daba esa orden cuando ya haba el
camin contratado por la empresa C[I]AMSA para ir a Selva
108
109
Foja 5059 a 5063, tomo 9.

Foja 5114 a 5116, tomo 9.
Expediente 18-2010
Central, entonces, no queramos dejarlos en los paoles de

ellos sino entregarlos directamente en el camin y que lleguen
all y estbamos en control con nuestro Ingeniero, 110 ()
Prieto tena almacenes, pero en el Sur, muy lejanos. () Y
tenan un pequeo almacn que era su oficina. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Y en Comas. Tena tres
almacenes segn la versin de Prieto, fojas dos mil
cuatrocientos treinta y nueve. Si tena Prieto tres almacenes en
la ciudad de Lima, Por qu dejar estos materiales en su
domicilio, con las incomodidades y todo lo que genera?.
Acusado ROJO TEJERO: () La Oficina Principal del seor
Prieto, de su empresa quedaba como dije, no saba pero me
enter que quedaba muy cerca de lo que antes era mi casa. Yo
le dije ms o menos, por Veintiocho de Julio, por Repblica de
Panam, en una de esas transversales y yo viva por El Cortijo,
bastante cercano. Es ms, los materiales llegaban ah y
prcticamente se coordinaba la movilidad para que vaya a
Selva Central. Seora Presidenta y Directora de Debates:
Quin coordinaba la movilidad?. Acusado ROJO TEJERO:
Obras particulares111 () Cuando se le entregaban
directamente los fondos a las contratistas. () Cuando se les
entregaban los materiales directamente a ellos, a veces
tambin no se reciban en la obra esos materiales, o parte de
ellos, entonces, nosotros decidimos entregrselos directamente
y embarcarlos en el camin que se iba hacia all y ya
controlbamos mejor. () El control, () es en la parte tcnica
del SAE-SIMAE, all se llevaba el control de todos los
materiales, todo lo que se iba comprando, entregando a
requerimiento de la Empresa CIAMSA seorita. ()112.
87. Saldarriaga Altuna como testigo impropio ante el

Colegiado, explic:
() Seora Fiscal Superior: () El SIMA ELECTRONICA o
SIMA tena un almacn donde debera internarse todos estos
materiales de construccin? () Dnde eran esos almacenes?
Dnde estaban ubicados? Testigo Saldarriaga Altuna:
Dentro de las mismas instalaciones () del SIMA
ELECTRNICA, en la parte posterior tena all reas para el
internamiento de materiales, con un almacenero tambin.
Seora Fiscal Superior: CARLOS LARTIGA al efectuar estas
compras, l tena la obligacin, de acuerdo a la Directiva que
usted ha sealado, de hacer las compras e internarlos en el
almacn que ha referido. Testigo Saldarriaga Altuna: Est
establecido en la Directiva, salvo como dice en la directiva cero
110
111
112
Foja 5188, tomo 9.

Foja 5282 a 5283, tomo 9.
Foja 5115 a 5117, tomo 9.
Expediente 18-2010
veintisis, uno de esos puntos: En el caso que sean de

provincias, la recepcin recae en el jefe del proyecto. Seora
Fiscal Superior: En este caso, segn lo que usted ha
sealado, el jefe de proyecto, el seor SUAREZ. En l recaa?
Testigo Saldarriaga Altuna: Si era el seor SUAREZ, tena
que firmar l la recepcin. Seora Fiscal Superior: El tena
que firmar la recepcin. Testigo Saldarriaga Altuna: En el
caso de l, o en caso contrario, podra ser un representante de
la misma obra. Seora Fiscal Superior: Dganos: Y quin se
encargaba del traslado de estos materiales del domicilio del
procesado ROJO TEJERO durante los aos dos mil uno dos mil
dos al interior del pas? Testigo Saldarriaga Altuna: Bueno,
en este caso el mismo rindente es el que se debe encargar de
efectuar el embarque de los materiales si es que tienen que ser
embarcados o efectuar la coordinacin; y, solicitar el Acta de
Recepcin si es que pudiera el otro ente, la empresa ejecutora
desde el consorcio, si cuenta con el material, y l lo puede
trasladar, podra darse. Lo importante era de que esos
materiales deberan de ser recepcionados por algn
representante de la obra, si es que l no los embarcaba
directamente, para lo cual debera utilizar cualquier medio de
transportes y utilizar las rdenes que entregan como envo de
materiales.()113.
Prieto Delgado explic:

() Seora Fiscal Superior: Qu papel ocupaba el seor
CESAR CACERES VARGAS,()? Testigo PRIETO DELGADO:
Era el Coordinador, nosotros cada vez que nos bamos a hacer
una obra, hacemos una oficina, donde adems viven los
ingenieros, porque se trasladan varios ingenieros de Lima para
trabajar, entonces hay como una oficina de enlace en esa
ciudad, y l era el encargado de enlace de esa oficina con
nuestra oficina en esas pocas. Seora Fiscal Superior: Ac
en lima. Testigo PRIETO DELGADO: S. Pero l estaba
mucho en Cusco.()114
Sobre los almacenes de CIAMSA, seal:

() Seora Presidenta y Directora de Debates: En primer
lugar: Quines eran los encargados de almacenar los bienes?
Ustedes. Testigo PRIETO DELGADO: S, nosotros. Seora
Presidenta y Directora de Debates: SIMA no tena nada que
ver con el almacenaje de materiales. Ustedes lo pedan, ellos
se los entregaban, ustedes lo almacenaban y eran ustedes los
encargados de trasladarlos. Testigo PRIETO DELGADO: S,
113
114
Foja 5830 a 5831, tomo 10.

Foja 6723, tomo 11.
Expediente 18-2010
correcto. Seora Presidenta y Directora de Debates: El

seor hace referencia a un tema econmico: En algn
momento ustedes hablaron con l, de que el almacn les iba a
salir muy caro, y que lo tena que pagar SIMA. Testigo
PRIETO DELGADO: No. () Seora Presidenta y Directora
de Debates: En alguna oportunidad le informaron a usted, que
haba que recoger materiales en la casa del seor ROJO.
Testigo PRIETO DELGADO: No.()115.
88. Situacin que sealaron desconocer los testigos:

Ramos Ormeo:
() Seora Fiscal Superior: () Tena conocimiento que
los bienes y servicios, materiales de bienes y servicios que se
compraban para estas obras, eran almacenadas en el domicilio
del seor ROJO TEJERO? Testigo RAMOS ORMEO: No he
sabido eso nunca, aparte eso no es lo correcto. Seora Fiscal
Superior: Cuando estaba como Director Ejecutivo, exista
almacenes para el ingreso de estos materiales? Testigo
RAMOS ORMEO: S.()116.
Fernandez Lino:
() Seora Fiscal Superior: () Con respecto al almacn.
SIMA y SIMA ELECTRONICA contaban con un almacn para
los efectos del ingreso de los materiales y servicios que iban a
utilizar en las obras y en los proyectos. Testigo FERNNDEZ
LINO: Correcto. Existe en el SIMA todo un sistema normativo
y fsico para los procesos de compras, tanto para bienes que
son como usuario final SIMA, como para bienes que son como
usuario final proyectos u rdenes de trabajo, o sea, van a
clientes,
los
procesos
son
diferentes,
pero
estn
reglamentados, y existe un jefe de compra, un jefe de almacn,
y almacenes para ese propsito. Seora Fiscal Superior:
Seor FERNNDEZ, Usted tena conocimiento que los
materiales y servicios de los proyectos que he enumerado
anteriormente, se remitan o se llevaban a la casa o domicilio
de procesado ROJO? Testigo FERNNDEZ LINO: No tena
conocimiento. Seora Fiscal Superior: Seor FERNNDEZ,
dganos: En aquella poca, en el dos mil dos, estaba permitido
el poder alquilar algn almacn, si es que no hubiera almacn
en SIMA ELECTRNICA? Haba esa posibilidad. Testigo
FERNNDEZ LINO: () Existen reglamentos y disposiciones
para como trabajar con la compra de materiales para servicios
a terceros. Yo no quisiera que se malinterprete el hecho de que
pudiera haber una obra en los quintos apurados, y no por ello
115
116
Foja 6733, tomo 11.

Foja 5968, tomo 10.
Expediente 18-2010
se utilice almacenes imprevistos, o la residencia de una

persona, no es posible. Yo entiendo que una obra remota, en
sitio remoto, requiera de un almacn temporal, distante y eso
es lo que la lgica impone, pero debera de reportar y debe de
reportar a su registro en el sistema UNISYS de los
movimientos de almacn, no estaba liberado, porque estaba en
remoto, liberado de ser controlado.()117.
89. Con estas acciones se contravinieron lo dispuesto en

las Directivas DES-2000-016 numeral 4.2 y 4.3 incisos a) d)
y e) y DES-2002-026.
()
4.2 Otorgamiento
Las entregas a rendir cuenta con cheque para la atencin de
adquisiciones de bienes y/o servicios y gastos, se otorgarn en casos
de emergencia debidamente autorizados.
4.3 De la rendicin de cuentas
a) El plazo mximo para efectuar la rendicin de cuenta
documentada por dinero recibido es de 72 horas y para los casos de
las comisiones de servicios fuera de la localidad de Lima y Callao, el
mismo plazo rige, una vez terminada la comisin. Vencidos los plazos
establecidos, el rea de Caja bajo responsabilidad proceder a
coordinar el traslado del importe entregado a la cuenta corriente del
omiso, para el descuento en planilla de remuneraciones del mes.
()
d) Todos los materiales adquiridos bajo esta modalidad debern
ser internados fsicamente en el Almacn, a efectos de
registrar su ingreso a la empresa, de acuerdo a lo dispuesto
por Resolucin de Contralora N 072-98-CG.
e) Al momento de presentar Liquidacin de Gastos, se deber
tener presente:
Las facturas, tickets o boletas de ventas debern estar
emitidas a nombre de la empresa, debiendo figurar el RUC.
En los comprobantes de gastos constarn su fecha de emisin,
el cual no podr ser anterior a la entrega del dinero.
Los comprobantes por consumo de combustible para vehculos
considerados en la Asignacin y Distribucin Anual no podrn
ser presentados como Justificacin de gastos.
90. Otra situacin que contravino las directivas fue el pago

de pasajes areos, con cargo a esta Ot de la obra Coline
Huadquia, para el traslado a provincias de personas
ajenas al SIMA por el monto de S/.549.84 (Quinientos
cuarenta y nueve y 84/100 Nuevos Soles) siendo
beneficiada con este gasto la seora Ana Beln
Horruitinier, esposa de Rojo Tejero.
117
Foja 5948 a 5949, tomo 10.
Expediente 18-2010
() Acusado ROJO TEJERO: Fuimos a Cusco para la entrega

de los famosos Coline y Huadquia, () y le ped autorizacin
al Director: Seor, nos estn poniendo una multa de QUINCE
MIL y picos, nos estn poniendo esto por ac, () Viaja
precisamente para ayudarme a evitar las multas que
arbitrariamente nos estaba colocando el Municipio y se
lograron evitar las multas, eran multas por ms de QUINCE
MIL SOLES su seora118 () viaj como un asistente con
conocimiento de la Direccin doctora. () y yo me reafirmo en
esto y con conocimiento pleno y total doctora, con autorizacin
y cargado a la obra de la empresa civil, de la empresa privada,
perdn. O sea, no se usaron los recursos pblicos
directamente, sino privados, de la empresa privada doctora.
()119.
El seor Director Ejecutivo,

Ormeo, neg tal aseveracin:
Contralmirante
Ramos
() Seora Fiscal Superior: El seor ROJO ha sealado que

sus viajes en compaa de su esposa, ANA BELEN
HORRUITINIER, as como la compra de estos materiales y
servicios, usted tena conocimiento. () Testigo RAMOS
ORMEO: Eso es totalmente falso.()120.
91. Por estos gastos, la seora Mara Elena Contreras por

orden del acusado Rojo Tejero y el seor Saldarriaga
Altuna, rindi cuenta por el boleto de pasaje areo
adquirido a la empresa Aero Continente, (fs. 714). En la
ejecucin de estos viajes, se incumpli con las Directivas
DES-2001-011, DES-2002-011 y Directiva DES 2000-016.
Directiva DES 2001-011
()
5. NORMAS GENERALES
5.1 Se denomina Comisin de Trabajo dentro del pas a toda labor
que realiza el Personal en calidad de comisionado, en un lugar
distante ms de 50 Km., o ms de 30 millas nuticas de su Centro
habitual de trabajo y cuya duracin sea mayor de veinticuatro horas
continuas, por un plazo de hasta de treinta (30) das calendario,
susceptible de ampliacin fundamentada y autorizada y se lleva a
cabo dentro del Territorio Nacional.
5.2 La propuesta de toda comisin de Trabajo dentro del pas es
responsabilidad del:
- Gerente o Jefe de Oficina de igual nivel, en los Organismos de la
Direccin Ejecutiva.
- Jefe de rea Productiva o Jefe de rea Administrativa, en los
118
Foja 5136, tomo 9.

Foja 5182, tomo 9.
120
Foja 5970, tomo 10.
119
Expediente 18-2010
Centros Operativos.
()
5.4 En la propuesta de la Comisin, se adjuntar el plan de trabajo,
en el cual se especificar por lo menos lo siguiente:
- Propsito de la Comisin
- Resultados esperados
- Personal propuesto
-Periodo de duracin
- Cronograma y tareas a desarrollar.()121.
()
6.7 Al concluir la Comisin de Trabajo es responsabilidad del
comisionado, presentar a su Jefe inmediato un informe sobre el
cumplimiento y objetivos alcanzados conforme al programa de
trabajo asignado.
6.8 Los comisionados estn en la obligacin de presentar dentro de
las 48 horas, (si la comisin es un mximo de SIETE (07) das) y
dentro de 72 horas, (si la comisin es ms de OCHO (08) das),
siguientes a su retorno, la constancia de permanencia expedida por
el Organismo o representante del lugar donde se efectu la comisin
y la rendicin de cuentas de los viticos, adjuntando los documentos
que cumplan con los requisitos establecidos por la SUNAT, por cada
uno de los siguientes conceptos:
a) Boletos de viaje de traslado y retorno
b) Facturas por alojamiento y alimentacin
c) Cualquier otro gasto a cargo de la Empresa, sustentado con
facturas u otros comprobantes de pagos autorizados por el Jefe de
Centro Operativo, Gerente o Jefe de Oficina correspondiente.
6.10 La Gerencia Administrativa u Oficina de personal de los Centros
Operativos considerarn FALTA, la no rendicin de cuentas de una
Comisin dentro de los DIEZ (10) das del retorno y FALTA GRAVE de
no hacerlo dentro de los TREINTA (30) das calendario, aplicando las
sanciones correspondientes.
6.11 La Gerencia Financiera u Oficina de Administracin de los
Centros Operativos de la Empresa procedern a cargar en la cuenta
corriente del comisionado el importe del IGV, de la rendicin de
cuenta que no ha regularizado en el plazo previsto y el importe total
de la comisin que no haya rendido cuenta, deducindola de su
remuneracin.
()
7.5 Para la sustentacin de gastos por concepto de viticos, sta
deber ser efectuada preferentemente con factura o boletas, slo en
casos excepcionales o especiales, dependiendo de la naturaleza del
gasto, se podr efectuar una declaracin jurada hasta por un monto
mximo del VEINTE POR CIENTO (20%) del monto total recibido por
ste concepto.()122.
()
121
122
Foja 299 a 300, tomo 1.

Foja 309 a 310, tomo 1.
Expediente 18-2010
d) Todos los materiales adquiridos bajo esta modalidad, debern ser
internados fsicamente en el Almacn, a efectos de registrar su
ingreso a la empresa, de acuerdo a lo dispuesto por Resolucin de
Contralora N 072-98-CG
e) Al momento de presentar Liquidacin de Gastos, se deber tener
presente:
Las facturas, tickets o boletas de ventas debern estar emitidas a
nombre de la empresa, debiendo figurar el RUC.
En los comprobantes de gastos constarn su fecha de emisin, el
cual no podr ser anterior a la entrega del dinero.
considerados en la Asignacin y Distribucin Anual, no podrn ser
presentados como justificacin de gastos() 123.
92. El ocho de marzo de dos mil dos, el Jefe de Centro de

Operaciones N 04 acusado Vctor Rojo Tejero, eleva el
Memorandum SE-2002-207, dirigido al Director Ejecutivo
de SIMA PERU S.A. Contralmirante Fernndez Lino con la
finalidad de poner en su conocimiento el estado de la obra.
() OBRA NRO 07: (A cargo del SIMA)
CONSTRUCCIN DE LOS PUENTES COLINE Y HUADQUIA
EN EL CUSCO
A.- Monto de la Obra: S/. 1867,813.95 Nuevos Soles
B.- Entidad Contratante: Ministerio de Transporte y Comunicaciones
C.- Utilidad Esperada: S/. 440,000.00 Nuevos Soles
D.- Utilidad: S/. 440,000.00 Nuevos Soles
E.- Inicio: Obra iniciada en el ao 2000.
F.- Cartas Fianzas otorgado por el SIMA:
S/. 186,783.20 Fiel Cumplimiento.
Situacin Actual:
-Obra terminada y entregada
-El Subcontratista CIAMSA mantiene montos pendientes de pago que
ascienden a la fecha a: S/. 165,000.00 a proveedores. Estos pagos se
vienen amortizando de saldos de valorizaciones de la Obra de la Selva
Central y otras obras, que ejecuta dicha empresa.
-La liquidacin de obra ha sido sometida a un proceso arbitral con el
estudio Bedoya-Dr. Vctor Palomino, habindose presentado a la fecha
los alegatos y se est a la espera del laudo arbitral. Recientemente las
partes dieron su conformidad para que dicho proceso contine con la
intervencin del Dr. Vctor Palomino
-Asimismo se encuentra gestionando con la Entidad el pago de saldos
por concepto de retenciones de garanta.()124.
Al realizarse el balance operativo para esta obra, se

123
124
Foja 227 a 228, tomo 1.

Foja 6376 y 6384, tomo 11.
Expediente 18-2010
determin con el Cdigo 380 Ministerio de Transporte y

Comunicaciones
Ventas
Costos
de
Ventas
Prdida Bruta
1197,874.50
1409,643.90
(211,769.40)
93. Conclusin:
De las versiones que dio el acusado Rojo Tejero ante el
Colegiado, no se ha acreditado la existencia del
requerimiento previo de los materiales comprados por
Lartiga con dinero en efectivo y depositados en su
domicilio, ni que estos fueron para la obra de Coline
Huadquia y mucho menos que por fallas del Sistema
UNISYS se hallan derivado para la obra de Selva Central,
que ya haba sido culminada y entregada. Situacin que
vulnera
lo
dispuesto
en
la
Directiva
sealada
anteriormente. Asimismo la adquisicin de los materiales
por parte del acusado Lartiga Caldern por rdenes de su
co acusado Rojo Tejero, para luego ser internados en el
domicilio de este, contraviene lo que dispona la Directiva
vigente para estos casos, deban ser internados en el
Almacn General de SIMA PERU con sus rdenes de
compra para su respectivo registro. Los pasajes pagados a
su esposa contraviene lo dispuesto por la directiva vigente
en esas fechas, el acusado Rojo Tejero argument que se
trataba de solucionar la imposicin de una multa, sin
embargo en la autorizacin del viaje para el acusado Rojo
Tejero slo se establece la entrega de la obra.
Est probado que la adquisicin de materiales, pago de
honorarios, generaron un egreso de S/.19,474.80
(Diecinueve mil cuatrocientos setenta y cuatro y 80/100
Nuevos Soles), lo mismo sucedi respecto a los pasajes
areos, conforme a las facturas y recibos de egresos por el
monto de S/.549.84 (Quinientos cuarenta y nueve y 84/100
Nuevos Soles). El monto de lo apropiado asciende a
S/.20,024.64 (Veinte mil veinticuatro y 64/100 Nuevos
Soles).
Proyecto Especial Programa Nacional de Agua
Potable y Alcantarillado en adelante (PRONAAP)
Selva Central, obras de rehabilitacin de la
Expediente 18-2010
infraestructura de saneamiento de las localidades de

La Merced, San Ramn y Satipo del departamento de
Junn, Villa Rica - departamento de Pasco y
Chachapoyas - departamento de Amazonas.
94. Antes de que el acusado Rojo Tejero asuma la jefatura
del Centro de Operaciones N 4, SIMA PERU haba
iniciado gestiones para participar en la licitacin pblica
que el PRONAAP haba convocado, -Licitacin Pblica N
07-2000-, en la que se adjudic la buena pro. El catorce de
noviembre de dos mil el Director Ejecutivo Contralmirante
Raul Haro Araujo, celebr el Contrato de obra N 072000/PRES/VMI/PRONAP125 con el PRONAAP representado
por su Director Ejecutivo Ingeniero Sixto Requena
Mendizabae, adjunto cuadros de presupuesto, para la
ejecucin de obras Rehabilitacin de la Infraestructura de
Saneamiento. Se estableci como plazo de ejecucin
doscientos treinta y seis das, cuyo periodo estaba
comprendido entre los meses de noviembre de dos mil a
agosto de dos mil uno.
95. El veinte de marzo de dos mil uno se suscribi el
Convenio SP-2001- entre SIMA PERU representado por su
Director Ejecutivo Contralmirante Luis Alejandro Ramos
Ormeo y la Compaa CIAMSA126 representado por su
gerente general Dr. Luis Fernando Prieto Delgado, a esta
ltima se le encarg la ejecucin de la norma por el monto
de S/. 2953,986.62 (dos millones novecientos cincuenta y
tres mil novecientos ochenta y seis y 62/100 Nuevos Soles)
con la utilidad del diez por ciento del costo directo.
A esta obra se le asign las Ot N EL 10049, EL 10050, EL
10051 entre otras, las mismas que fueron registradas en la
contabilidad de SIMA PERU (fs. 2693).
96. El quince de agosto de dos mil uno el seor Fernando
Prieto Delgado, emite la carta C-087-01-CIASAC 127, dirigida
al acusado Rojo Tejero con el requerimiento de materiales
que se debern usar para atender los cinco frentes de la
obra Selva Central.
125
126
127
Foja 836 a 873, tomo 2 y fojas 6598 a 6615, tomo 11.

Foja 2466 a 2477, tomo 5.
Foja 1965 a 1969, tomo 5.
Expediente 18-2010
97. Indebidamente se efectuaron pagos por la compra de

materiales y servicios en Lima, sin ser requeridos ni
corresponder a la obra se asignaron a esa Ot de Selva
Central. Al igual que en el proyecto anterior la compra
estuvo a cargo del acusado Lartiga Caldern y no se
internaron en el almacn de SIMA PERU. Los pagos
acumulan un monto de S/. 16,409.22 (Diecisis mil
cuatrocientos nueve y 22/100 Nuevos Soles) y se liquidaron
el ao dos mil dos, esto es en fecha posterior en que se
ejecut esta obra (noviembre dos mil a agosto dos mil uno).
98. No se observaron las normas para adquisicin de
bienes y servicios. Al momento de rendir las cuentas no se
respet el plazo. Las Directivas bajo las cuales se debi
realizar estas actividades son: DES-2000-016 numeral 4.2 y
4.3 incisos a), d) y e) y DES-2002-026, mencionadas
anteriormente. Rindieron cuenta los seores Surez
Escobar, Lartiga Caldern y Mara Elena Contreras y
Herlinda Ramrez Mere, (fs. 765, 771, 781, 787, 789, 792,
795, 798, 801, 803, 805).
El acusado Rojo Tejero explic:
() Seora Fiscal Superior: () Con respecto a () Selva
Central Usted autoriz las operaciones tramitadas en Lima
por adquisicin de materiales y/o servicios, afectndose el
proyecto, este proyecto sin ingreso al almacn y sin
corresponder a los materiales presupuestados para esta obra
por el valor de DIECISEIS MIL CUATROCIENTOS NUEVE
PUNTO VEINTIDOS?. Acusado ROJO TEJERO: Yo aprob
todo eso, yo, por requerimiento del rea usuaria, el control de
todos los tcnicos que corresponda a todas las cuestiones. ()
los expedientes tcnicos de cada obra que licita el Estado son
presupuestos, pero estos presupuestos varan, cuando la obra
se lleva a cabo, han pasado tres o cuatro aos desde que pas,
desde que se arma el file, ese para la obra determinada,
entonces, las condiciones cambian, el terreno no es el mismo,
entonces, hay adicionales, hay trabajos adicionales que hacer
para cumplir la obra, hay que hacer campamento para los
obreros que estn ah, hay que hacer una serie de acciones.
() todo fue por requerimiento, para eso estn mis controles
all, () tendra que haber cuantas cabezas de por medio en
toda esta cadena de controles y todos esos materiales son de
Selva Central, el Sistema UNISIS lo carga en otro, me va a
hablar usted de dos mil, de mil; y por qu el recibo este ()
Seora Fiscal Superior: () este material, () de
Expediente 18-2010
construccin y otros servicios se afectaron presupuestados

para la ejecucin de esta obra por DIECISEIS MIL
CUATROCIENTOS NUEVOS SOLES () por qu motivo estos
materiales no ingresaron esta vez a Selva Central, en su orden
de trabajo?. () Acusado ROJO TEJERO: S llegaron a Selva
Central y fueron recibidos por la gente de CIAMSA, todos esos
materiales doctora, absolutamente todos () Y prueba que se
recibieron es que se culmin la obra.()128.
99. Al igual que la obra anterior, se afect a esta el pago de

pasajes areos por un monto de S/.668.41 (Seiscientos
sesenta y ocho y 41/100 Nuevos Soles) que no se
corresponden con la obra: el pasaje areo que se compr
para el seor Luis Luna en junio de dos mil dos, posterior a
la culminacin de la obra; y el otro para la esposa del
acusado Rojo Tejero la seora Ana Horruitinier quien no
fue empleada de SIMA. Rindi cuenta de estos pagos la
seora Mara Elena Contreras Gutirrez.
100. Se efectuaron gastos por compras en S/.630.00
(Seiscientos treinta y 00/100 Nuevos Soles), que se
realizaron en Lima afectndose a la obra, en el mes de
setiembre de dos mil uno pese a que la misma culmin en
agosto de dos mil uno conforme a lo que informara SIMA
en su momento (fs. 2682), como en las anteriores obras se
incumpli lo establecido para estas actividades, en la
Directiva DES-2000-016 numeral 4.2 y 4.3 incisos a), d) y
e) y la Directiva DES-2002-026.
101. La rendicin de cuenta por estos gastos la realiz el
seor Carlos Changanaqui Gonzles, (fojas 988 y 991). El
seor administrador de SIMAE, Saldarriaga Altuna precis:
A nivel preliminar:
() 17. PREGUNTADO DIGA: Precise usted si emiti los
recibos de egresos N 14844 y 14897, afectado a la Ot
PRONAPP por S/630.00 a nombre de Carlos CHANGANAQUI,
para adquisicin de materiales de construccin quien en su
respectiva liquidacin emiti[] con memorando SE-OL-2001373 y 375, sustento los gastos de los recibos de egresos antes
mencionados, en donde incluye facturas por pagos realizados
en Lima, de compra de maylicas de fino acabado, lo cual
128
Foja 5134 a 5136, tomo 9.
Expediente 18-2010
segn el informe de la OCI-SIMA, dichos materiales se

adquirieron sin haber un requerimiento del ingeniero residente
de la Obra o del rea usuaria que genero la necesidad, tal
como lo indica la Directiva N DES-97-019, asimismo al no
haber ingresado al almacn de SIMAE, ni al de la obra tal
como lo indica la Directiva N DES-2000-016, adems que los
mismos no se encuentran en la relacin de materiales
presupuestados a la obra? Dijo: Que, al respecto debo
mencionar que el requerimiento fue solicitado por el Jefe de
Proyecto Sector particulares y autorizado por el Sr. ROJO
TEJERO, el Sr. Carlos CHANGANAQUI ejecuto el gasto y tena
conocimiento de cmo efectuar las rendiciones de cuenta por
lo menos el Sr. CHANGANAQUI es quien deber sealar el
destino de los materiales, al recepcionar la rendicin de cuenta
esta se firm y se pas al rea de contabilidad para su registro
contable teniendo en cuenta lo manifestado anteriormente de
la falta de personal en el CAP ()129.
Changanaqui Gonzles:
() Seora Fiscal Superior: Con respecto a la apropiacin
de la suma de SEISCIENTOS TREINTA NUEVOS SOLES, y a
que usted present los recibos de egreso y liquidacin a cargo
del proyecto PRONA[P] SELVA CENTRAL, sin corresponderle
a este proyecto. Por qu motivo se apropi de esta suma? O
hizo el cobro de esta suma. Acusado CHANGANAQUI
GONZALES: () ese es un recibo de egreso que giraron a mi
nombre, pero quien estuvo a cargo de esos gastos, fue el
comandante SUAREZ () el once de setiembre de dos mil uno,
en el ao donde todo se giraba a mi nombre.() todo gasto que
se haca con cargo a las obras, yo tena que firmarlo, a efecto
de llevar un control para encontrar al final la utilidad operativa
de los proyectos. Por eso es que aparece mi firma al contado,
pero el que genera la solicitud es el comandante EDUARDO
SUREZ, y dice que se gire un cheque a nombre de l;
entonces, en el mismo contexto que le explicaba hace unos
instantes, al momento que sale el giro de los TRESCIENTOS
NOVENTA SOLES, sale a nombre de CARLOS CHANGANAQUI,
porque yo la nica persona estable en el rea, no le podan
girar cheques a nombre de EDUARDO SUREZ; entonces esta
es la documentacin que yo tengo hasta ah. la rendicin de
cuentas, no la tengo.
Surez Escobar:
() Seora Fiscal Superior: Dgame: Por qu motivos el
seor CHANGANAQUI firmaba las liquidaciones y el dinero era
129
Foja 2073, tomo 5.
Expediente 18-2010
entregado a su persona? Siendo la persona de CHANGANAQUI

quien renda la cuenta. Acusado SUREZ ESCOBAR: Lo que
pasa es que en el ao dos mil uno, especficamente, bueno
mejor dicho el Sistema UNISYS que le digo, haca de que
solamente uno poda captar el fondo a los funcionarios o la
gente que estaba en planilla del SIMA, como yo estaba por
Servicios No Personales, yo no estaba dentro del famoso
Sistema este, y cuando yo viajaba en el dos mil uno no viaj
mucho, pero se le otorgaba los fondos a uno de los
funcionarios, en este caso lgicamente el que estaba planilla
era el seor CHANGANAQUI, y yo renda cuentas igual, al
administrador que era el seor NELSON SALDARRIAGA.
()130.
102. El ocho de marzo de dos mil dos el Jefe de Centro de

Operaciones N 04 SIMA PER S.A. Vctor Rojo Tejero,
eleva el Memorandum SE-2002-207 dirigido al Director
Ejecutivo de SIMA PER S.A. Fernndez Lino, dando a
conocer la situacin de la obra:
() OBRA NRO. 13: A cargo del SIMA
EJECUCIN DE LA OBRAS DE REHABILITACIN DE LA
INFRAESTRUCTURA DE SANEAMIENTO DE LAS LOCALIDADES
DE LA MERCED, SAN RAMON Y SATIPO DEL DEPARTAMENTO DE
JUNN, VILLA RICA DEL DEPARTAMENTO DE PASCO Y
CHACHAPOYAS DEL DEPARTAMENTO DE AMAZONAS
A.- Entidad Contratante: Programa Nacional de Agua Potable y
Alcantarillado PRONAP.
B.- Utilidad Esperada: S/. 450,000.00
C.- Utilidad: S/. 450,000.00 (Cobrado real a la fecha 175,000.00 saldo
pendiente con liquidacin de obra)
D.- Carta Fianza otorgado por SIMA:
- Fiel Cumplimiento
S/. 357,021.43
- Fiel Cumplimiento Plazos S/. 357,021.43
- Seriedad Cumplimiento
S/. 1724,502.68
F.- Situacin Actual:
- La Obra se encuentra terminada y entregada conforme
- Asimismo se encuentra en proceso de elaboracin los expedientes
de liquidacin de obra.
- Las actas de conformidad se encuentran en proceso de firma por
parte de la entidad. ()131.
103. A fojas 2693 a 2700 se encuentra el balance operativo

de culminacin de obra firmado por el seor Mximo vila
Ayala:
130
131
Foja 5493, tomo 10.

Foja 6376 y 6390, tomo 11.
Expediente 18-2010
Ventas
Costos
de
Ventas
Prdida Bruta
3121,413.97
3311,586.17
(190,172.20)
104. Conclusin:
Al igual que en la obra anterior, los materiales adquiridos
con el dinero asignado a la ot de Selva Central, fueron
trasladados al domicilio del acusado Rojo Tejero por parte
de su co acusado Lartiga Caldern, no existe en el
expediente documento alguno que acredite que fueron
recepcionados por el encargado de CIAMSA y trasladados
a la obra correspondiente. El acusado Lartiga Caldern
realizaba las compras con el dinero que se le otorgaba por
parte de los encargados en la oficina de Administracin
autorizados por Saldarriaga Altuna y Rojo Tejero. No
dispona de orden de compra sellada y autorizada por la
entidad como lo prevea la norma. Est probado que este
accionar por parte de los funcionarios a cargo de este
proyecto comprometi el pago por adquisicin de
materiales y servicios por el monto de S/.16,409.22
(Diecisis mil cuatrocientos nueve y 22/100 Nuevos Soles)
y el pago por pasajes areos para personal ajeno al SIMA
por S/. 668.41 (Seiscientos sesenta y ocho y 41/100 Nuevos
Soles), as como tambin gastos posteriores a la ejecucin
de la obra por el monto de S/.630.00 (Seiscientos treinta y
00/100 Nuevos Soles). El monto de lo apropiado asciende
a: S/. 17,707.63 (Diecisiete mil setecientos siete y 63/100
Nuevos Soles).
Proyecto Sostenimiento y Reforzamiento 5 Tnel
Aricota Tacna
105. Esta obra se realiz bajo la gestin del Director
Ejecutivo Ramos Ormeo y del jefe de Centro de
Operaciones N 4 acusado Rojo Tejero. Se suscribieron dos
contratos (026-2001 y 030-2001): el catorce de marzo de
dos mil uno el Director Ejecutivo suscribi con la empresa
EGESUR representado por su Gerente General Toms
Gonzles Castillo, el contrato N 026-2001, a efectos de
que SIMA PERU se encargue de la ejecucin de la obra:
Reforzamiento del quinto tnel de la laguna Aricota Aguas
Expediente 18-2010
Abajo de la cmara de vlvulas e inyecciones en la cmara

de vlvulas y pique por el monto total de US$ 124,845.06
(Ciento veinticuatro mil ochocientos cuarenta y cinco y 06
Dlares Americanos)132 en un plazo de noventa das
calendarios.
106. El cuatro de mayo de dos mil uno el Contrato N 0302001 con la finalidad de que SIMA PER S.A., se haga
cargo de la ejecucin de la obra: Sostenimiento del quinto
tnel Aguas Abajo de la cmara de vlvulas133 por el
monto total de US$ 24,325.63 (Veinticuatro mil trescientos
veinticinco y 63 Dlares Americanos), por motivo del
derrumbe ocurrido en el 5 tnel de la laguna Aricota
aguas abajo de la cmara de vlvulas, como consecuencias
de las filtraciones originadas por el incremento del nivel de
la laguna Aricota en un plazo de treinta das calendarios.
107. El diecisiete de octubre de dos mil uno el Director
Ejecutivo emite la orden de viaje N 014-2001 134 dirigida al
acusado Rojo Tejero con el objeto de asistir a la reunin de
coordinacin con la Gerencia General de EGESUR a fin de
evaluar el resultado de la negociacin asistida sobre la
obra de Reforzamiento del Quinto Tnel de la Laguna
Aricota, con cargo a rendir cuenta documentada de sus
gastos.
108. No obra en el expediente documentacin que acredite
la subcontratacin de CIAMSA, la que se determina de la
revisin del informe (fojas 2683).
109. Iniciada la ejecucin de esta obra, se efectuaron
pagos que no estaban comprendidos en ese presupuesto, la
compra de materiales por parte del acusado Lartiga
Caldern que al igual que en las obras anteriores no eran
internados en los almacenes de SIMA PERU. Se emitieron
recibos de egresos autorizados por el acusado Rojo Tejero.
El monto pagado por estos materiales y por la adquisicin
de una caseta de seguridad suman un total de S/. 2,245.48
(Dos mil doscientos cuarenta y cinco y 48/100 Nuevos
132
133
134

Foja 2333, tomo 5.
Expediente 18-2010
Soles) las fechas de los gastos liquidados (octubre dos mil

uno y julio de dos mil dos) resultan ser posteriores al
periodo en el que se ejecuta la obra (marzo a junio de dos
mil uno). Gastos que no cumplen con lo establecido por las
directivas cuya cuenta rindi el acusado Carlos Lartiga
Caldern (fojas 1020 al 1023 y 1036).
() Seora Fiscal Superior: () Con respecto a este tema,
es por la autorizacin que usted efectu de material
afectndose este proyecto sin requerimiento del rea usuaria,
sin ingreso al almacn y sin corresponder a los materiales
presupuestados para la ejecucin de esta obra, por la suma de
DOS
MIL
DOSCIENTOS
CUARENTICINCO
PUNTO
CUARENTIOCHO. Acusado ROJO TEJERO: () corresponde
a Selva Central, pero que figuran por el Sistema UNISYS en
otro. Seora Fiscal Superior: Con respecto a estos
materiales tambin ingresaban al inmueble, al depsito que
haba en su inmueble?. Acusado ROJO TEJERO: Al temporal y
ya expliqu por qu no iban al SIMA, porque tenan que
entregarse en el momento, ya.() No s seorita el detalle. Yo
era el Gerente General, yo vea pues obras, buques, estaciones
terrestres. Ya no iba pues al detalle, a verificar las guas, no me
corresponde a m seorita. ()135.
Sostuvo que se trataba de dinero que era propiedad de la

empresa subcontratada.
() Acusado ROJO TEJERO: () Yo creo que hasta este
punto se est teniendo la idea que estamos manejando
solamente fondos pblicos. Acurdese usted que ya hay un
sub-contrato, que ese dinero pasa a ser un dinero privado,
porque es una empresa privada y esa empresa privada maneja
sus presupuestos, sus requerimientos. () esta empresa
ejecuta con esos dineros que ya son de ellos, debido a su
contrato, porque eso es el sub-contrato que hacemos. () Subcontratamos esta obra para que la ejecute por UN MILLON DE
SOLES, entonces, ese MILLON DE SOLES ellos lo administran
en tal obra de llevar a cabo esa obra, Correcto?; sus planillas,
materiales y todo. Nosotros supervisamos, chequeamos y ellos
me envan adquisicin de materiales: Necesito comprar
materiales por CINCUENTA MIL SOLES, a ver qu materiales
son, corresponden, verifiquen. Seor, esto lo podemos bajar,
bajen precios y lo comprbamos ya no por treinta, cincuenta,
sino lo comprbamos por veinte, ahorrbamos. Le
entregbamos el material, procede, toma. () Ellos
administran prcticamente () planillas y todo. () ese dinero,
135
Foja 5137, tomo 9.
Expediente 18-2010
ese monto sub-contratado ellos ya lo administran, ellos ya

compran sus materiales, nos solicitan a veces a nosotros
materiales, nosotros compramos con cargo a ese sub-proyecto,
as es. Y nosotros llevbamos el control de todo eso. ()136.
110. Los seores Carlos Lartiga Caldern y Mara

Contreras elevaron memorndum al Jefe de administracin
dando cuenta de los gastos realizados.
Respecto a esta situacin el seor Saldarriaga Altuna
seal:
() todas estas adquisiciones fueron efectuadas mediante
rendiciones de cuenta que comprometan las directivas cero
diecisis del dos mil y cero veintisis dos dos mil dos, que
establece que el nico requisito es el requerimiento autorizado
por el Jefe del Centro en este caso el Comandante Vctor Rojo
Tejero. Con respecto al destino de los materiales es de
responsabilidad del rindiente cumplir con lo establecido en las
directivas de referencia. ()137.
111. Se contravino lo que dispona la Directiva DES-2000016 numeral 4.2 y 4.3 incisos a), d) y e) y DES-2002-026. El
ocho de marzo de dos mil dos el Jefe de Centro de
eleva el memorandum SE-2002-207 dirigido al Director
Ejecutivo de SIMA PER S.A. Contralmirante Fernndez
Lino, dando a conocer la situacin de la obra:
OBRA NRO 11: A cargo del SIMA
REFORZAMIENTO DEL QUINTO TUNEL DE LA LAGUNA ARICOTA
AGUAS DEBAJO DE LA CAMARA DE VALVULAS E INYECCIONES
EN LA CAMARA DE VALVULAS Y PIQUE
A.- Monto del Contrato: US$124,845.06 Dlares Americanos
B.- Entidad Contratante: Empresa de Generacin Elctrica del Sur
S.A. EGESUR.
C.- Utilidad Esperada: US$15,000.00 Dlares Americanos
D.- Utilidad: US$15,000.00 Dlares Americanos
E.- Inicio: Obra iniciada en el ao 2001
F.- Carta Fianza otorgado por SIMA:
- Fiel Cumplimiento US$12,484.50
- Adelanto Efectivo US$24,969.00
- Adelanto Materiales US$49,930.00
G.- Situacin Actual:
- La Obra se encuentra terminada y entregada conforme.
- Se encuentran en proceso de retiro de la entidad las Cartas Fianzas
136
137
Foja 5286 a 5289, tomo 9.

Foja 3833, tomo 7.
Expediente 18-2010
de Fiel Cumplimiento y adelantos, en vista que la obra se encuentra

liquidada y consentida por las partes.
OBRA NRO. 12: A cargo del SIMA
SOSTENIMIENTO DEL REFORZAMIENTO DEL QUINTO TUNEL
DE LA LAGUNA ARICOTA AGUAS DEBAJO DE LA CAMARA DE
VALVULAS
A.- Monto del Contrato: US$24,325.63 Dlares Americanos
B.- Entidad Contratante: Empresa de Generacin Elctrica del Sur
S.A. EGESUR.
C.- Utilidad Esperada: US$5,000.00 Dlares Americanos
D.- Utilidad: US$5,000.00 Dlares Americanos
- Fiel Cumplimiento US$2,432.56
- Adelanto Efectivo US$4,865.00
- Adelanto Materiales US$2,135.00
- La Obra se encuentra terminada y entregada conforme
- Se encuentra en proceso de retiro de la entidad las Cartas Fianzas
de Fiel cumplimiento y Adelantos, en vista que la Obra se encuentra
liquidada y consentida por las partes.()138.
112. Como en las obras anteriores, se emiti el balance

operativo a cargo de la oficina de contabilidad, en dicho
balance se establece:
Ventas
Costos
de
Ventas
Prdida Bruta
516,843.57
509,057.28
(7,786.29)
113. Conclusin:
El acusado Rojo Tejero orden a su co acusado Lartiga
Caldern realizar la compra de materiales que fueron
cargadas a la Ot de la obra Reforzamiento del Quinto Tnel
Aricota, y como en las anteriores que sean internados en
su domicilio. Nuevamente argument que los gastos por
estas compras que eran afectados a la ot de esta obra se
deba a una deficiencia del sistema Unisys. No existen los
requerimientos de materiales por parte de la empresa sub
contratada. Las facturas no tienen la firma del ingeniero
residente de la obra o la conformidad de su recepcin.
Como en las obras directas anteriores, est probado que
SIMA asumi el pago afectando a esta obra por el monto
de S/. 2,245.48 (Dos mil doscientos cuarenta y cinco y
48/100 Nuevos Soles), siendo este el monto apropiado.
138
Foja 6376 y 6388 a 6389, tomo 11.
Expediente 18-2010
Proyecto Construccin del Canal Uchusuma Magollo

Tacna, administrado por el ex Sima Electrnica.
114. Esta obra es la segunda que se dio inicio en la gestin
del acusado Rojo Tejero. El veinticuatro de agosto de dos
mil, el Director Ejecutivo de SIMA PERU S.A.
Contralmirante Raul Humberto Haro Araujo emite la oferta
de contratista dirigido a la Unidad de Coordinacin del
Proyecto Sub sectorial de irrigacin del Ministerio de
Agricultura, en adelante UCPSI, ofreciendo ejecutar la
obra en mencin por el monto de S/. 6109,959.80 (Seis
millones ciento nueve mil novecientos cincuenta y nueve y
80/100 Nuevos Soles) adjuntando el presupuesto total de la
oferta139.
115. El seis de febrero de dos mil uno, el Jefe de Centro de
Operaciones N4 SIMAE acusado Vctor Rojo Tejero, eleva
el Memorandum N 120, dirigido al Director Ejecutivo de
SIMA PERU Contralmirante Luis Ramos Ormeo, en el
cual, entre otros, le seala las actividades pendientes que
encontr al asumir el cargo de Jefe de Centro. Entre estas
figura:
() 3.- Continuar con las firmas de los contratos de las obras
que a continuacin se indican:
()
d. Reconstruccin Canal Uchusuma Magollo en Tacna con el
PSI Ministerio de Agricultura por $1745,702,00 dlares
americanos. En conversaciones para firma de contrato.().140
116. Ganada la Buena Pro, el veintiuno de junio de dos mil

uno el Director Ejecutivo de la UCPSI, Ing. Alvaro Ledesma
Rebaza suscribe con el Director Ejecutivo de SIMA-PERU,
el contrato de ejecucin de obra N 001-2001-O-AG-UCPSI.
Su objeto la ejecucin de la obra: Mejoramiento de la
infraestructura de riego en el valle de Tacna, mejoramiento
del canal Uchusuma Magollo, departamento de Tacna,
por el monto de S/. 6341,852.50 (Seis millones trescientos
cuarenta y un mil ochocientos cincuenta y dos y 50/100
139
140
Foja 218 a 220, tomo 1 y en anexo 1, fojas 6549 a 6551, tomo 11.
Foja 2013 a 2014, tomo 5.
Expediente 18-2010
Nuevos Soles)141. Explic el acusado Rojo Tejero:

()Acusado ROJO TEJERO: El canal UCHUSUMA
MAGOLLO corresponde a una obra directa ganada por el
SIMA, por el Centro de Operaciones y nosotros la ejecutamos.
()142
117. Se le asign la Ot EL 10156 entre otras, en la cual se

cargaban los gastos de la adquisicin de materiales,
entrega de dinero, y otros pagos que eran realizados en
coordinacin con el seor Surez Escobar, con autorizacin
expresa del acusado Rojo Tejero. Explic al colegiado:
() Acusado ROJO TEJERO: S, yo autorizaba todas esas
situaciones, pero cada uno de los requerimientos era solicitada
por el rea respectiva, o sea, hay todo un procedimiento que
se cumple, no es porque se le ocurre a VICTOR ROJO: Giren
esto, giren; no, no. Hay un requerimiento del usuario, () sea
esta una obra o por la otra obra, hay todo un requerimiento
que va al rea, el rea lo eleva, lo evalan, lo chequean si es
congruente o no y lo van elevando, lo traen a m, sustentan,
apruebo y se ejecuta, ese es bsicamente el procedimiento.
Ahora dnde est escrito, () Est escrito en las funciones
que no las tengo a la mano. () me exponan el caso las
gerencias particulares, ya coordinbamos con el seor
SALDARRIAGA que es el Administrador, daba su visto bueno y
procedamos, estbamos de acuerdo que era necesario y se
proceda. Como le digo, los requerimientos nacen de una obra
y () nosotros tambin tenamos () controles en cada obra,
() pusimos controles en cada obra especficamente.()143.
118. No se conoce el procedimiento seguido para elegir

como empresa sub contratista a CIAMSA. Contablemente
se registraron compras de materiales y pagos de servicios
para otras obras afectados a la Orden de Trabajo (Ot) de
Uchusuma Magollo, sin que existan documentos que
acrediten los requerimientos, asimismo no obra en el
expediente documentacin que acredite que los materiales
comprados para otras obras y cargados a la Ot. de
Uchusuma hayan sido internados en los almacenes de
SIMA PERU como lo estableca la Directiva para el caso
especfico, estos materiales adquiridos no coinciden con los
141
142
143
Foja 187 a 217, tomo 1 y que anexo 1 obra a fojas 6518 a 6548, tomo 11..
Foja 5101, tomo 9.
Foja 5104 a 5109, tomo 9.
Expediente 18-2010
que se encuentran dentro de la relacin que se adjunt al

presupuesto144. Los trabajos a efectuarse:
Descripcin
Mano de obra oficial
Mano de obra pen
Limpieza y desbroce de canales
Retroexcavadora
Encimado de canal
Tubo de fierro para cruce de camino
total
13,108.5
6
Trabajo preliminares
Cartel de identificacin de obra
Movil. y desmovil. de maquinaria
Desvo provisional de canales
Demolicin de estruct.
Camino de acceso
571,821.
83
Movimiento de tierras:
Compactacin y nivelacin
Perfilado del talud del canal
245,485.
93
Obras de concreto:
Emboquillado de piso del canal
Piso canal de mampost de piedra
Mampost de piedra
Sellado de rajaduras
Mampost de piedra
Unin de concreto nuevo
2,059,36
0.48
Limpieza y desbroce de terreno
Demolicin de estructuras y eliminacin
de escombros
1,115.15
Excavacin de caja de canal en roca
blanda
Perfilado de la caja del canal
Rell. de plataf.
8,170.09
Obra de arte:
Concreto
Encof. y desencof.
Acero de refuerzo
Water stop de pvc
58,848.7
9
Trabajo preliminares:
Demol de estruct.
Desvo provisional
6,066.89
Excavacin de cimentacin
Compact. y nivelacin
Relleno compactado
4,657.89
144
Foja 218 a 219, tomo 1.
Expediente 18-2010
Obras de concreto:
Concreto
Encof. y desencof.
Acero de refuerzo
Water stop de pvc
Unin de concreto
64,418.0
4
Trabajo preliminares:
Desvo provisional
Demolicin de estruct.
101,289.
58
Excav. de cimentacin
Compact y nivelacin
Relleno compactado de espaldones
105,172.
61
Obras de concreto:
Concreto
Encof. y desncof.
Acero de refuerzo
Water stop de pvc
Unin de concreto
943,148.
25
Trabajos preliminares:
Desvo provisional
Demol. de estructuras
2,857.30
Excavacin y cimentacin
Relleno compactado
1,504.58
Obras de concreto:
Concreto
Encof. y desencof.
Acero de refuerzo
Water stop de pvc
Unin de concreto
25,317.8
6
Desvo provisional
3,545.07
Perfilado del talud del canal
Relleno compactado de espaldones
2,816.12
Obras de concreto:
Concreto
Encof. y desncof.
Acero de refuerzo
Water stop de pvc
Mampost. de piedra
Unin de concreto
22,26470
Expediente 18-2010
Desvo provisional
1,766.09
Relleno compactado
1,706.87
Obras de concreto:
Concreto ciclopeo
Concreto
Encof. y desencof.
Acero de refuerzo
Water stop de pvc
Unin de concreto
Costo directo:
Gastos generales:
Utilidad:
Sub total:
IGV
Total presupuesto de oferta:
36,151.5
9
4,280,61
4.05
597,675.
00
299,642.
96
5,177,93
2.03
932,027.
77
6,109,95
9.60
119. Se pag por esos conceptos el monto de S/. 16,029.25

(Diecisis mil veintinueve y 25/100 Nuevos Soles)
conforme a los recibos de egreso, sustentados en las
facturas con las cuales rindieron cuenta en su momento los
seores Eduardo Surez Escobar, Mara Elena Contreras
Gutirrez y Carlos Changanaqu Gonzles (fs. 127 a 185).
Los justific el acusado Rojo Tejero:
() Acusado ROJO TEJERO: () estos requerimientos de
materiales nacen de una obra que es la de Selva Central, llega
al rea, es evaluada y procedemos. Y efectivamente, s. () Eso
figura en el Canal Uchusuma-Magollo por el problema ste del
Sistema UNISIS que acabo de mencionar, estaba habilitada y
se coloc en la OT del Canal Uchusuma, pero no es para
Uchusuma-Magollo, sino es para Selva Central, por qu?. Ese
es un problema que tenemos o tenamos todos los centros de
operaciones, no s si hasta ahora, pero corresponde a Selva
Central; por qu figura en esto de ac? por el problema del
Sistema UNISIS, no es un problema nuestro y que nosotros
hayamos querido ponerlo: Crgaselo a esta obra, no, as no es.
Entonces, es por el problema de Sistema UNISIS, corresponde
a todo lo que usted me va a decir, material, servicios y todo
Expediente 18-2010
esto corresponde a la Obra de Selva Central.()145.
El Director Ejecutivo Fernndez Lino:

() Seora Fiscal Superior: () Usted tena conocimiento
con respecto al proyecto de construccin del canal
UCHUSUMA-MAGOLLO
en
Tacna.
Sobre
operaciones
tramitadas en ese sentido, de transferencia de rdenes de
trabajo de este proyecto UCHUSUMA MAGOLLO al de SELVA
CENTRAL? Testigo FERNNDEZ LINO: Positivamente es
imposible que yo haya tenido conocimiento de una actividad de
esa, porque de hecho es una actividad ilcita, no me cabe, pero
no es posible de hacer eso en el sistema, y menos todava que
lo ejecute un jefe de operaciones sin autorizacin de la
direccin ejecutiva. Seora Fiscal Superior: () el procesado
ROJO, le manifest, le inform sobre esta transferencia de
rdenes de trabajo de uno a otro. Testigo FERNNDEZ
LINO: No. Ninguna vez. ()146.
120. Para la ejecucin de la obra, la empresa

subcontratada emita su presupuesto y se le abasteca de
los materiales para la construccin de la obra contratada
por SIMA PERU. Sobre este dinero asignado a la obra se
hicieron compras que no corresponda:
() Seora Presidenta y Directora de Debates: () ac es
donde se dan algunos gastos indebidos -segn la Acusacin
Fiscal-. En el Proyecto Uchusuma-Magollo, es donde se hace el
ingreso de materiales que usted nos explic. () En esta obra,
hay cheques que salen a nombre de la seora CONTRERAS. La
seora CONTRERAS GUTIERREZ () dice que a ella le decan
que cobrara el cheque y que entregara el dinero. Eso es
correcto?. Acusado ROJO TEJERO: S, porque los cheques
doctora se tenan que entregar a personal estable del SIMA.
Seora Presidenta y Directora de Debates: () Estos
materiales que van, no tienen la firma del Ingeniero Residente
() Juan Francisco Guevara Rojo () se compra con dinero del
SIMA, porque se gira el cheque, la seora CONTRERAS era de
Tesorera, cobra el cheque y lo entrega, ese era presupuesto
del SIMA, por eso es que estamos investigando. () Ah viene
otro problema, porque el seor CACERES que aparece
recibiendo como representante de CIAMSA, CIAMSA no tena
nada que hacer en Uchusuma-Magollo y aparece recibiendo
materiales de Uchusuma-Magollo. Acusado ROJO TEJERO:
Por eso, porque figura se registra en el Canal Uchusuma145
146
Foja 5110, tomo 9.

Foja 5936 a 5937, tomo 10.
Expediente 18-2010
Magollo, no siendo de Uchusuma-Magollo, sino de Selva

Central, () pero se registra por la problemtica del Sistema
UNISIS, en otra obra, en otra OT disponible en ese momento,
pero siendo de ac. ()147.
121. Conforme a su versin, los gastos de estos materiales

correspondan a la Ordenes de trabajo de Selva Central
(Ots: EL 010242, EL 010243, EL 010246), pero culp a el
mal funcionamiento del Sistema UNISYS y por ello eran
cargados a la Orden de trabajo de la obra Uchusuma
Magollo en Tacna (Ot: EL 010156), lo cual no se condice
con lo que obra en los documentos y contratos pues segn
se observa los gastos se efectuaron en los meses de enero,
febrero, abril y mayo de dos mil dos posteriores a la fecha
en que se liquid la obra de Selva Central (noviembre de
dos mil - agosto de dos mil uno).
Explic Changanaqui Gonzles:
() Seora Fiscal Superior: () Estas compras menores,
() A dnde se cargaban? A qu orden de trabajo? Acusado
CHANGANAQUI GONZALES: Bueno, si corresponde al
Proyecto canal UCHUSUMA, debe cargarse a la Obra de
UCHUSUMA. () Seora Fiscal Superior: La pregunta es:
Los materiales que se compraban de UCHUSUMA-MAGOLLO,
se le cargaban a esta orden de trabajo a esta obra. Acusado
CHANGANAQUI GONZALES: Bueno, la asignacin de la
orden de trabajo, por nuestra oficina salen los cargos a cada
obra, pero la asignacin propiamente en el sistema, no estaba
a cargo nuestro, estaba a cargo del seor SALDARRIAGA;
entonces, tendramos que consultarle a l, si efectivamente se
carg a la obra de UCHUSUMA los gastos que se han hecho a
UCHUSUMA.()148.
122. Respecto a esta documentacin emitida hacia la

oficina de administracin el acusado Saldarriaga Altuna
declar:
A nivel preliminar:
() 15. PREGUNTADO DIGA: () Indique usted porque
motivo autoriz a la oficina de tesorera la emisin de recibos
de egreso con cargo a rendir cuenta documentaria a nombre
147
148
Foja 5298 a 5300, tomo 9.

Foja 5361, tomo 9.
Expediente 18-2010
del jefe de la Oficina de Coordinacin Eduardo SUAREZ

ESCOBAR, Mara CONTRERAS GUTIERREZ encargada de
tesorera y al jefe de la oficina de Licitaciones Sr. Carlos
CHANGANAQUI GONZALES, por la cantidad total de S/.
16,029.25 nuevos soles, lo cual en su rendicin de compras
presentaron facturas y comprobantes de pago de adquisiciones
de materiales y servicios, efectuados en Lima, afectndose
dichos gastos a la obra Canal UCHUSUMA, que esta ubicada
en Tacna? Dijo: Que, al respecto quiero aclarar que yo no
autorizo, las autorizaciones son previas tanto como el rea que
efecta el requerimiento y autorizado por el Jefe del SIMAE,
por lo tanto con estas autorizaciones se remite los recibos de
egresos, doy el visto bueno y se gira los cheques
correspondientes entregndole el rindiente para que ejecute el
gasto, a lo que el efectuado el gasto como en este caso son los
Ot afectada, ya que ellos ejercen el control y supervisin de las
rdenes de trabajo, como mencion anteriormente al no estar
implementado el rea de control administrativo financiero que
segn el ROF es el rea que debe verificar toda la
documentacin que se genere en el centro y que se de
cumplimiento a las directivas que para el caso de la rendicin
de cuenta la establece, debido a los dos cargos que
desempeaba tanto como jefe de la oficina de Administracin y
jefe de la Oficina de planificacin me era difcil verificar la
documentacin por lo [que] proceda a firmarla y pasarla al
rea de contabilidad para su registro tal cual eran
presentadas, siempre teniendo en consideracin de que la OCISIMA, efecta auditoras y revisa toda la documentacin
contabilizada, para el caso de la Sra. Mara CONTRERAS, el
recibo de egreso sali a nombre de ella por orden del jefe
SIMAE Vctor Rojo TEJERO, entregando el dinero a la persona
que el dispuso recepcionando ella los comprobantes de pago y
procediendo a la rendicin de cuenta ()149.
() el procedimiento establecido para la entrega de dinero
con cargo a rendir cuenta estableca que era un requisito
solicitado mediante un documento escrito por el rea usuaria y
autorizado previamente por el jefe del SIMAE, () el seor
Eduardo Surez y Carlos Changanaqui solicitaron montos
segn correspondan con cargo a rendir cuenta mediante los
documentos firmados y autorizados por el jefe del Centro
(SIMAE), ellos ejecutaron el gasto y rindieron cuenta por los
montos recepcionados () a la recepcin de los documentos
teniendo en cuenta lo mencionado sobre la responsabilidad del
manejo de los fondos as como dar cumplimiento a la Directiva
149
Foja 2041, tomo 5.
Expediente 18-2010
cero veintiuno, a la recepcin de la documentacin solo me

limitaba a firmarla y la pasaba al rea de contabilidad; debo
agregar, de que como yo ocupaba dos cargos uno de jefe de
planificacin y control y, jefe de la oficina de administracin y,
en cumplimiento a la ltima directiva mencionada solo me
limitaba a firmarla y a pasarla a la oficina de contabilidad,
()150.
123. La adquisicin de los materiales con el dinero que era

desembolsado por parte de la administracin, estaban a
cargo del acusado Lartiga Caldern quien reciba este
dinero y deba entregar dichos materiales a los almacenes
de SIMA PER S.A., conforme a la directiva que rega esas
actividades, sin embargo, de acuerdo a su manifestacin,
por orden del acusado Rojo Tejero los almacenaba en el
domicilio de ste ltimo para luego ser entregados al seor
Csar Cceres quien se encontraba a cargo de la recepcin
de los materiales de CIAMSA y seran llevados a la obra en
provincia.
() Acusado LARTIGA CALDERON: Se reuna el supervisor
de obra el coordinador de la empresa y el pool de SIMAE, de
ah sala la lista de requerimientos, enviaban el requerimiento
a Administracin. Administracin emita el cheque y me
entregaban la lista de compras, y yo iba y compraba. Seora
Fiscal Superior: El cheque sala a su nombre? Acusado
LARTIGA CALDERON: Efectivamente. Seora Fiscal
Superior: Este cheque que estaba a su nombre, Por quin era
firmado? Acusado LARTIGA CALDERON: () el jefe del
centro VICTOR ROJO TEJERO y () el seor SALDARRIAGA,
() Yo no veo a que obra van. A mi me decan compra, y se lo
entregas al representante de CIAMSA, al seor CESAR
CACERES.()151.
124. El siete de noviembre de dos mil uno el Jefe de la

oficina de Administracin Nelson Saldarriaga Altuna es
encomendado por el acusado Rojo Tejero para la
inspeccin administrativa de las obras de Canal Uchusuma
Magollo Aricota, ciudad de Tacna, de cuyo resultado
emite el Memorandum N OA-01-246152, establecindose
una serie de hallazgos e irregularidades por parte del
personal a cargo de la obra asignada al seor Surez
150
151
152
Foja 3830 a 3831, tomo 7.

Foja 5034 a 5035, tomo 9.
Foja 2930 a 2943, tomo 6, 3976 a 4003, tomo 7 y 4369 a 4397, tomo 8.
Expediente 18-2010
Escobar. El sentenciado Saldarriaga realiz ese viaje en

compaa de su esposa la seora Nilda Cruz y otras
personas utilizando los fondos de la obra que corresponde
a canal Uchusuma Magollo, segn explic el acusado Rojo
Tejero al Colegiado en sesin cinco:
() Acusado ROJO TEJERO: () tenamos que hacer
inspeccin inopinada y ya corresponda ese frente que se me
estaba demorando mucho en la produccin, entonces, haba
que caerles para ver qu pasaba.() en cuanto a esos pasajes
yo le consult al Director Ejecutivo porque necesitaba que el
seor SALDARRIAGA vaya y pase una inspeccin econmicofinanciera en Tacna. La seora NILDA estaba muy enferma,
entonces, SALDARRIAGA me dijo: no poda ir; consult al
Director Ejecutivo: Necesitamos hacer esta inspeccin
inopinada para chequear nuestros fondos por seguridad del
SIMA. Pero el seor no puede ir por su esposa, entonces, va a
ir con su esposa, correcto que vaya, pero que me hagan ese
trabajo, por supuesto. Luego pedimos doctora, que se
descuenten estos fondos tanto el de la seora NILDA como el
de mi esposa, lo pedimos, () estos viajes inclusive fueron con
conocimiento y autorizacin de la Direccin Ejecutiva ()
Seora Fiscal Superior: Seor ROJO, el seor SALDARRIAGA
como Gerente Administrativo, Cul era el motivo, razn, la
urgencia que viajara a la Ciudad de Tacna?. () Acusado
ROJO TEJERO: Son los controles que tenemos que llevar cada
cierto tiempo, controles programados e inopinados para un
mejor control de las obras ()153.
125. El seor Surez Escobar, quien segn la Directiva

emitida
por
el
acusado
Rojo
Tejero,
tena
la
responsabilidad del control de la ejecucin de la obra
Uchusuma Magollo en Tacna, explic al Colegiado en
sesin nueve, que se trataba de cuestiones administrativas
y pequeos detalles de obras que se corregan
posteriormente pues estaba a cargo del seor Rodrguez
Delfn y que fue este quien orden al seor Saldarriaga
realizar dicha diligencia en ese lugar de la obra.
() Seora Presidenta y Directora de Debates: ()
cuando viaj el seor SALDARRIAGA, en una inspeccin
administrativa a las obras del canal Uchusuma Magollo Aricota, que fue a la ciudad de Tacna. Usted estaba a cargo de
la obra. Acusado SUREZ ESCOBAR: Yo estaba a cargo de la
obra, como coordinador de obra efectivamente. () Seora
153
Foja 5125 a 5126, tomo 9.
Expediente 18-2010
Presidenta y Directora de Debates: El seor SALDARRIAGA

encontr irregularidades administrativas. El elabor un Plan
de Trabajo y comienza por el rea de Personal, vienen las
recomendaciones porque dicen: Se observ que en un caso a
pesar de contar con las boletas de pago slo se efectu pago
parcial. Existen trabajadores de la sub-contratista que se
encuentran en la planilla del SIMA, lo cual no corresponde. El
Administrador manifiesta que fueron tareados por indicacin
de la Oficina Comercial de Lima. Quin estaba a cargo de la
Oficina Comercial de Lima? Acusado SUAREZ ESCOBAR:
Del Canal de Uchusuma-Magollo, el que tena el control de
toda la parte tcnica digamos, era mi Departamento donde yo
trabajaba. Seora Presidenta y Directora de Debates:
Quin representaba a la Oficina Comercial, usted? Acusado
SUAREZ ESCOBAR: No, yo no representaba. Yo era parte del
grupo. Seora Presidenta y Directora de Debates: Bueno,
en todo hay un jefe Quin estaba a cargo? Acusado SUAREZ
ESCOBAR: El Comandante RODRIGUEZ era el jefe. () Pero
le puedo decir, que aparte hay un administrador en Tacna. ()
el mismo Comandante RODRIGUEZ haca sus evaluaciones
cada cierto tiempo y lo nombr al seor SALDARRIAGA para
que vaya a la Oficina de Administracin en Tacna. ()154.

Operaciones de SIMA PER S.A. Vctor Rojo Tejero eleva el
memorandum SE-2002-207 dirigido al Director Ejecutivo
de SIMA PER S.A. Contralmirante Fernndez Lino con la
finalidad de poner en su conocimiento el estado de la obra.
() OBRA NRO. 14: A cargo del SIMA
MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA DE RIEGO EN EL
VALLE DE TACNA- CONSTRUCCIN DEL CANAL UCHUSUMA
MAGOLLO
A.- Monto Ofertado: S/. 6341,852.50 Nuevos Soles.
B.- Entidad Contratante: Unidad de Coordinacin del Proyecto
Subsectorial del Ministerio de Agricultura
C.- Utilidad Esperada: S/. 750,000.00 Nuevos Soles.
D.- Utilidad: S/. 750,000.00 Nuevos Soles.
-Fiel Cumplimiento S/. 650,000.00 Nuevos Soles
-Adelanto Directo S/. 650,000.00 Nuevos Soles.
- La Obra se viene ejecutando en tres Frentes y dos Subcontratistas.
- Se encuentra terminados los trabajos de la primera etapa.
- El inicio de la segunda etapa del contrato se encuentra sujeto a la
firma del convenio con la junta de usuarios y el EPS de Tacna.
- Se estima que el inicio de los trabajos en la segunda etapa se
154
Foja 5580 a 5583, tomo 10.
Expediente 18-2010
inicien los primeros das del mes de marzo.() 155.
127. Del mismo modo se afectaron a la Orden de trabajo de

Uchusuma Magollo los gastos por liquidacin de viticos
en comisin de servicios a provincias pese a que los
comprobantes de pago de proveedores estaban ubicados
en Lima, evidencindose de esta manera que son gastos
que no corresponden a la obra. No hay autorizaciones. El
acusado Rojo Tejero explic que estos gastos fueron
autorizados de manera verbal por el Director Ejecutivo. El
monto es de S/. 4,907.17 (Cuatro mil novecientos siete y
17/100 Nuevos Soles) en fs. 278 cuentas que rindiera en su
momento el seor Changanaqui Gonzles.
128. No se tom en cuenta la Directiva de control sobre las
autorizaciones de gastos por viajes y viticos.
Directiva DES -2001-008, numeral 5.2.9:
()
5.2.9 Viajes al interior del pas o extranjero
- Los Jefes de Centro y Organismos de la Direccin Ejecutiva slo se
podrn realizar gastos por viajes necesarios para el cumplimiento de
sus fines, cuando se requiera la representacin oficial, o por motivos
de capacitacin.
()
Los Jefes de Centro y Organismos de la Direccin Ejecutiva, que
requieran efectuar o disponer viajes de su Personal al interior del
pas o al extranjero, debern de solicitar la respectiva autorizacin a
esta Direccin Ejecutiva, indicando los motivos que lo justifiquen o
los beneficios que puede traer a la Empresa la realizacin de este
viaje. ()156.
Directiva DES 2001-011 numeral 5.2 y 5.4

()
5. NORMAS GENERALES
5.1 Se denomina Comisin de Trabajo dentro del pas a toda labor
que realiza el Personal en calidad de comisionado, en un lugar
distante ms de 50 Km., o ms de 30 millas nuticas de su Centro
habitual de trabajo y cuya duracin sea mayor de veinticuatro horas
continuas, por un plazo de hasta de treinta (30) das calendario,
susceptible de ampliacin fundamentada y autorizada y se lleva a
cabo dentro del Territorio Nacional.
5.2 La propuesta de toda comisin de Trabajo dentro del pas es
responsabilidad del:
- Gerente o Jefe de Oficina de igual nivel, en los Organismos de la
Direccin Ejecutiva.
- Jefe de rea Productiva o Jefe de rea Administrativa, en los
155
156
Foja 6376 y 6391, tomo 11.

Foja 293 a 294, tomo 1.
Expediente 18-2010
Centros Operativos.
()
5.4 En la propuesta de la Comisin, se adjuntar el plan de trabajo,
en el cual se especificar por lo menos lo siguiente:
- Propsito de la Comisin
- Resultados esperados
- Personal propuesto
-Periodo de duracin
- Cronograma y tareas a desarrollar.()157.

()
6.7 Al concluir la Comisin de Trabajo es responsabilidad del
comisionado, presentar a su Jefe inmediato un informe sobre el
cumplimiento y objetivos alcanzados conforme al programa de
trabajo asignado.
6.8 Los comisionados estn en la obligacin de presentar dentro de
las 48 horas, (si la comisin es un mximo de SIETE (07) das) y
dentro de 72 horas, (si la comisin es ms de OCHO (08) das),
siguientes a su retorno, la constancia de permanencia expedida por
el Organismo o representante del lugar donde se efectu la comisin
y la rendicin de cuentas de los viticos, adjuntando los documentos
que cumplan con los requisitos establecidos por la SUNAT, por cada
uno de los siguientes conceptos:
a) Boletos de viaje de traslado y retorno
b) Facturas por alojamiento y alimentacin
c) Cualquier otro gasto a cargo de la Empresa, sustentado con
facturas u otros comprobantes de pagos autorizados por el Jefe de
Centro Operativo, Gerente o Jefe de Oficina correspondiente.
6.10 La Gerencia Administrativa u Oficina de personal de los Centros
Operativos considerarn FALTA, la no rendicin de cuentas de una
Comisin dentro de los DIEZ (10) das del retorno y FALTA GRAVE de
no hacerlo dentro de los TREINTA (30) das calendario, aplicando las
sanciones correspondientes.
6.11 La Gerencia Financiera u Oficina de Administracin de los
Centros Operativos de la Empresa procedern a cargar en la cuenta
corriente del comisionado el importe del IGV, de la rendicin de
cuenta que no ha regularizado en el plazo previsto y el importe total
de la comisin que no haya rendido cuenta, deducindola de su
remuneracin.
()
7.5 Para la sustentacin de gastos por concepto de viticos, sta
deber ser efectuada preferentemente con factura o boletas, slo en
casos excepcionales o especiales, dependiendo de la naturaleza del
gasto, se podr efectuar una declaracin jurada hasta por un monto
mximo del VEINTE POR CIENTO (20%) del monto total recibido por
ste concepto.()158.
Directiva DES 2000-016 numeral a) y e) y la DES 2002026

157
158
Foja 299 a 300, tomo 1.

Foja 309 a 310, tomo 1.
Expediente 18-2010
()
f) Todos los materiales adquiridos bajo esta modalidad, debern ser
internados fsicamente en el Almacn, a efectos de registrar su
ingreso a la empresa, de acuerdo a lo dispuesto por Resolucin de
Contralora N 072-98-CG
g) Al momento de presentar Liquidacin de Gastos, se deber tener
presente:
Las facturas, tickets o boletas de ventas debern estar emitidas a
nombre de la empresa, debiendo figurar el RUC.
En los comprobantes de gastos constarn su fecha de emisin, el
cual no podr ser anterior a la entrega del dinero.
considerados en la Asignacin y Distribucin Anual, no podrn ser
presentados como justificacin de gastos() 159.
129. Las liquidaciones que se entregaron por estos gastos

superan el plazo establecido por estas directivas (setenta y
dos horas). Se afect a la obra de Uchusuma Magollo,
pagos por un monto de S/. 5,526.09 (Cinco mil quinientos
veintinueve y 09/100 Nuevos Soles) en gastos por pasajes
areos a personas que no pertenecen a SIMA PERU, para
viajes a lugares distintos a Tacna (a la ciudad de Iquitos) a
favor del seor Retuerto Aldave quien laboraba para la
obra de Mazn; de la misma manera se pagaron los pasajes
para los seores:
Roberto Chvez Chiclayo
Luis Luna Piura
Luis Vega Juliaca
130. Pagos para viajes a lugares distintos al lugar en el que
se ejecutaba la obra de Uchusuma Magollo en Tacna. Esto
tambin se repiti al viajar a Tacna la seora Nilda Cruz,
esposa del seor Saldarriaga Altuna, pagando el SIMA
PER su pasaje areo. Cuentas que rindiera la seora
Mara Contreras (fs. 361, 442, 370, 376, 380, 384, 391,
403)
131. Adicionalmente se realizaron gastos cargados a esta
159
Foja 227 a 228, tomo 1.
Expediente 18-2010
obra, por la estada en hoteles y pasajes areos en

provincias distintas a la ciudad de Tacna, gastos que
ascienden a la suma de S/. 2,157.76 (Dos mil ciento
cincuenta y siete y 76/100 Nuevos Soles) se trata de
pasajes areos Lima Iquitos- Lima, Lima Cuzco Lima,
y alojamiento en hotel de Iquitos, estos gastos son para la
obra de Mazn, pero eran cargados a la Orden de trabajo
de Uchusuma Magollo en Tacna. Cuentas que rindieran los
seores Changanaqui Gonzales, Mara Contreras (fs. 434,
437, 442, 446, 366).
132. Se realizaron gastos por un monto de S/.2,053.00 (Dos
mil cincuenta y tres y 00/100 Nuevos Soles) que no
corresponden a la obra que se realizaba en Tacna, como
son gastos de alojamiento, cuentas que rindiera el seor
Changanaqui Gonzles (fs. 464 y 467)
133. Asimismo se pag bajo la misma operacin, gastos por
supervisin y asesoramiento no justificado que no se
aplicaran a la obra de Tacna por el monto de S/.9,203.33
(Nueve mil doscientos tres y 33/100 Nuevos Soles) Entre
estas personas se pag a Luis E. Luna Garca, Andrs
Chiarella. Fue rendida por la seora Mara Contreras y el
seor Surez Escobar (fs. 491, 495, 499 y 502) Conforme a
esto, no se tuvo en cuenta las Directivas de Control DES2000-016 y la DES-2002-026 numeral 4.3 g).
()
En la presentacin de la Liquidacin de Gastos, los responsables de
la recepcin de dinero con cargo a rendir cuenta, debern tener
presente los siguientes requisitos:
1.Cada entrega de dinero deber ser liquidada en forma
independiente.
2. En la liquidacin de gastos deben constar los siguientes datos:
- Nmero y fecha del Recibo de Egreso de Caja.
- Nmero y fecha del cheque, indicacin del banco y el importe en
Nuevos Soles y/o Dlares.
- Nmero de Orden de Trabajo y su denominacin as como el
nmero de la actividad y su denominacin.
- Nmero de la cuenta interna.
- Nmero del Centro de Costos.
- Nmero del Portarretrato del responsable de la rendicin de
cuenta.
- Relacin detallada de comprobantes de pagos, indicando nmero de
orden, nmero y fecha de comprobante de pago, proveedor, concepto
e importe.
- Indicacin del total recibido, total gastado y saldo (si lo hubiera)
Expediente 18-2010
3. La liquidacin de gastos debe ser aprobada por el Jefe del rea

correspondiente y remitida a travs de un memorandum al rea
Financiera correspondiente.
4. La liquidacin de gastos debe contener comprobantes de pagos
cuya naturaleza de gasto debe ser coherente con la del
requerimiento, Orden de Trabajo o Cuenta Interna que le dio origen.
5. Adjuntar copia de la Nota de Abono que acredite la transferencia
de fondos, cuando se trata de Proyectos que son ejecutados en zonas
alejadas (Provincias).
6. Las liquidaciones de gastos debern ser sustentadas con facturas
las que deben estar emitidos a nombre de la Empresa: Servicios
Industriales de la Marina SIMA PER S.A. con indicacin de su
nmero de RUC y conforme a los requisitos establecidos por Ley. Las
boletas de venta y los tickets debe excluirse, salvo el caso en que no
sea posible de parte del proveedor la expedicin de facturas.
7. Asimismo la fecha de emisin de los Comprobantes de Pagos, no
podr ser anterior a la de la entrega del anticipo de fondos.
8. Adjuntar copia fotosttica del Recibo de Ingreso de Caja por
devolucin de saldo (si lo hubiera).()160.
134. Explic Rojo Tejero:

() Acusado ROJO TEJERO: () en mis requerimientos
pona mi informe a la Direccin Ejecutiva, sta me responda y
es ms, me haca una orden de viaje, un documento que se
llama orden de viaje, de todos mis viajes, tengo autorizacin y
tena dos autorizaciones, porque tena que pedir autorizacin
al Director Ejecutivo del SIMA y otra al Jefe de Alistamiento de
Armas Navales porque yo era jefe de dos dependencias.
Seora Fiscal Superior: () Por qu usted solicitaba
reintegro a la suma que se le haba dado por los viticos y por
los das que iba a estar usted fuera de Lima?. () Acusado
ROJO TEJERO: Esto fue para el Canal Uchusuma, fue tambin
para las obras que tenamos ah con EGESUR en la Laguna de
Aricota. Entonces, exceda por las gestiones efectuadas,
exceda el monto, por eso fue el motivo. Fue traslado por ms
de seis horas doctora de la ciudad de Tacna, no crea que es en
la misma ciudad. () tenamos las Directivas del SIMA. ()
todas las Directivas estaban hechas para trabajos de buques,
para hacer un trabajo especfico en Paita, para la antena del
radar del buque tal, no; estos son trabajos de obras que son
distintos. Entonces, no me catalogue con unas reglas de
directivas de buque para trabajos de obras, es una modalidad
totalmente distinta doctora, involucra una serie de gestiones
ms, traslados ms all de la ciudad. Entonces, hay gestiones
que se tienen que hacer antes, durante y despus de esas
comisiones para obras. Seora Fiscal Superior: () por qu
motivos con fecha diecinueve de julio del dos mil dos con la
factura RH cero uno tres tres, se le pag a usted por servicios
160
Foja 2872 a 2873, tomo 6.
Expediente 18-2010
prestados SETECIENTOS OCHENTA Y UN SOLES, estando a

que usted es un trabajador, o tiene el cargo de Jefe de
Operaciones del Centro?. Acusado ROJO TEJERO: () es una
falla administrativa, ahora s lo s y no lo vuelvo a hacer,
carambas, con Recibo de Honorarios he debido de hacer una
Declaracin Jurada, si alguien me lo hubiera dicho, se hubiera
solucionado ()161.
Seora Fiscal Superior: () volviendo tambin a este punto
al monto de los DOS MIL NOVECIENTOS SETENTA y que
usted rindi cuenta de los gastos efectuados en la Ciudad de
Tacna, mi pregunta es: Por qu motivo incluy en la rendicin
de cuentas, productos que compr en la Ciudad de Lima?. Por
ejemplo, con fecha dieciocho de junio del dos mil dos, usted ha
sealado que compr en Lima kreso, trapo, perfumador, bolsa
de detergente, alfombra para puerta de entrada. Acusado
ROJO TEJERO: Y tintas de impresora. Seora Fiscal
Superior: QUINIENTOS NOVENTA SOLES y despus tambin
en Lima compr cartucho para impresora, QUINIENTOS
NOVENTA SOLES; tambin en Lima diez del dos, TREINTA
SOLES, son gastos que efectu en Lima, cuando los viticos
son para el lugar donde usted iba a estar. Acusado ROJO
TEJERO: S y papel tambin para llevar precisamente a la
Oficina que se tena de control en Tacna. Seora Fiscal
Superior: Usted estaba llevando todos estos implementos.
Dnde estaba la Oficina de Control en Tacna con respecto a
este proyecto?. Acusado ROJO TEJERO: Estaba en la Ciudad
de Tacna. Seora Fiscal Superior: Qu lugar?, me puede
dar la direccin?. Acusado ROJO TEJERO: No recuerdo la
direccin, a eso iba. Seora Fiscal Superior: Y quin estaba
all trabajando en esta oficina?. Acusado ROJO TEJERO: S,
tenamos ah un control para chequear todo lo que era el
Canal. Seora Fiscal Superior: Quin era la persona?.
Acusado ROJO TEJERO: No recuerdo quin era. Seora
Fiscal Superior: Pero estos productos que usted llevaba a la
Ciudad de Tacna y que haba un personal all, no eran la
entrega de la respectiva institucin directamente a estas
personas?. Acusado ROJO TEJERO: No seora, son unas
obras. Corresponden a obras, no es de la Institucin.()162.
() Seora Fiscal Superior: () En qu gast los
SETECIENTOS OCHENTA Y UN SOLES?. Acusado ROJO
TEJERO: () fui a ver el Canal, fui a ver EGESUR, todos los
gastos estn ah, o sea, traslados yendo all y encima en el
quinto tnel nuestra gente, que era un problema que inclusive
lo conversamos en ese momento con el Director Ejecutivo, la
gente estaba paralizada porque carambas, no tenan su rancho
adecuado y una serie de cuestiones y estbamos ya con
161
162
Foja 5117 a 5120, tomo 9.

Foja 5121 a 5122, tomo 9.
Expediente 18-2010
tiempos cortos, entonces, todo eso ocasiona estas situaciones.

Ahora definitivamente doctora, usted comprender que es una
cosa, despus de un partido todos somos entrenadores,
mariscales, pero en esa zona, a tres mil metros de altura donde
no hay ni facturas no hay esto, pero hay que pagarle a la
seora que les da el rancho y todas las cuestiones; es fregado,
trasldese all y regrese. Tenga en cuenta esa situacin.
()163.
135. Del mismo

Changanaqui:
modo
las
autorizaciones
al
seor
() Seora Fiscal Superior: Usted autoriz egresos de

dinero por concepto de viticos a la persona de CARLOS
CHANGANAQUI, a fin que viaje a la Ciudad de Tacna, como
Jefe de la Oficina de Licitaciones?. Acusado ROJO TEJERO:
Todos los egresos son debidamente sustentados por las reas
respectivas. Seora Fiscal Superior: Con respecto a esta
entrega
de
viticos
a
esta
persona
de
CARLOS
CHANGANAQUI, dgame usted por qu motivos no viaj esta
persona y en su lugar lo hizo la persona de SUAREZ, Jefe
Coordinador de Obras? Acusado ROJO TEJERO: Viaj el
seor SUAREZ, que era el coordinador en las obras del sur. Lo
que pasa es que el Sistema no permita que se le gire
directamente al seor SUAREZ porque el seor SUAREZ no
era parte del sistema de personal de planta del SIMA;
entonces, el SIMA no permita que se le gire a una persona que
no era de planta. Por eso, es que se le gira a nombre del seor
CHANGANAQUI, pero quien hace el viaje es el seor SUAREZ
por requerimiento mismo de obra. () Si el recibo, o el cheque
sala a nombre del seor CHANGANAQUI, l era el que tena
rendir las cuentas. Seora Fiscal Superior: Sobre qu
norma o directiva se basaba usted para hacer estos cambios?.
Acusado ROJO TEJERO: Eso es precisamente lo que no
tenamos, () las reglas.()164.
() Seora Fiscal Superior: Con respecto a los gastos
efectuados en Lima
e Iquitos que afectaron el Proyecto
Uchusuma-Magollo por el monto de DOS MIL CINCUENTA Y
TRES, por la compra de cien bolsas de cemento y hospedaje en
esa Ciudad que afectaron la obra. Dgame Usted autoriz esos
pagos?. Acusado ROJO TEJERO: Todos los pagos los he
autorizado, absolutamente todos () Puse una serie de
controles para evitar cualquier desvo de materiales, dinero,
valores, etctera, etctera.()165
163
164
165
Foja 5120 a 5121, tomo 9.

Foja 5122 a 5123, tomo 9.
Foja 5129, tomo 9.
Expediente 18-2010
136. Culminada la obra se hizo un balance operativo

firmado por el seor Mximo vila Ayala encargado de
Contabilidad, establece que la obra arroja una prdida de
S/. 793,756.91 (Setecientos noventa y tres mil setecientos
cincuenta y seis y 91/100 Nuevos Soles).
Ventas
Costos
de
Ventas
Prdida Bruta
4119,761.33
4913,518.24
(793,756.91)
137. Conclusin:
En la ejecucin de esta obra se usaron fondos asignados a
su Orden de trabajo, como: la compra de materiales,
pasajes areos, servicios, etc., en lugar distinto a donde se
desarrollaba la obra. La versin del acusado Rojo Tejero de
los gastos por compra de materiales y pasajes areos
correspondan a labores para la obra de Laguna Aricota en
Tacna y que eran afectados a Uchusuma Magollo, no se
condice con las fechas en las que se ejecutaron: en mayo
de dos mil uno se concluy la ejecucin de la obra de
Aricota y la obra de Uchusuma Magollo se inici en junio
del mismo ao. De la revisin de los recibos de egreso,
rendicin de cuentas as como facturas por compra de
materiales, etc. est probado que el SIMA pag S/.
16,029.25 (Diecisis mil veintinueve y 25/100 Nuevos
Soles) para la adquisicin de materiales sin que
correspondan a los que se presupuestaron para esta obra;
S/. 4,907.17 (Cuatro mil novecientos siete y 17/100 Nuevos
Soles) por liquidacin de viticos en comisin de servicios
a provincias; S/. 5,526.09 (Cinco mil quinientos veintisis y
09/100 Nuevos Soles) por pagos de pasajes areos a
personas ajenas al SIMA; S/. 2,157.76 (Dos mil ciento
cincuenta y siete y 76/100 Nuevos Soles) por pagos por
estada en hoteles y pasajes areos en provincias distintas
al lugar de la obra; S/.2,053.00 (Dos mil cincuenta y tres y
00/100 Nuevos Soles) por gastos en alojamientos en Lima e
Iquitos afectado a esta obra que se realiz en Tacna.;
S/.9,203.33 (Nueve mil doscientos tres y 33/100 Nuevos
Soles) por pagos de supervisin, asesoramiento sin
justificacin ni requerimiento que adems no corresponden
a esta obra. El total apropiado asciende a S/. 49,876.60
Expediente 18-2010
(Cuarenta y nueve mil ochocientos setenta y seis y 60/100

Nuevos Soles).
De las Obras Indirectas

138. La ejecucin de las obras denominadas indirectas fue
una modalidad introducida por el acusado Rojo Tejero
como lo hizo conocer la seora Pasapera
() 13. PREGUNTADO DIGA: Indique usted desde cuando el
SIMA PERU, solicita a las entidades financieras la emisin de
Cartas Fianzas para el afianzamiento a favor de empresas
privadas que han sido otorgadas la buena pro en obras civiles?
Dijo:
Que, tengo conocimiento que se inici esa forma de
afianzamiento desde el periodo de gestin del Sr. Vctor ROJO
TEJERO de lo cual yo no estaba de acuerdo. ()166.
139. Quien el veinticuatro de julio de dos mil uno emite el

informe
()
a) Es necesario tener en cuenta que en los ltimos meses se han
dictado diversas disposiciones que afectan las actividades de las
empresas del Estado argumentndose que de acuerdo al Artculo
60 de la Constitucin Poltica del Per, solo autorizado por ley
expresa el Estado puede realizar subsidiariamente actividad
empresarial directa e indirectamente por razones de ndole
pblico o de manifiesta conveniencia nacional.
b) Es el caso de SIMA PERU se encuentra autorizado por ley
expresa para realizar actividad empresarial en los campos
sealados en el Artculo 4 de la ley 27073 ley de SIMA PERU que
son los siguientes:
El objeto social de SIMA PERU S.A., comprende:
a) Efectuar la reparacin, carena, alteracin y construccin de
b) Efectuar la reparacin, carena, alteracin y construccin de
c) Establecer y operar astilleros factoras, talleres, varaderos y
prestar los servicios propios de la construccin y reparacin
naval.
d) Realizar actividades en el campo de la metal mecnica, y
obras complementarias y conexas.
e) Producir los insumos necesarios para los fines indicados en los
incisos anteriores.
f) Realizar por s misma actividad de investigacin y desarrollo
166
Foja 2154, tomo 5.
Expediente 18-2010
tecnolgico relacionados con sus actividades.

g) Celebrar convenios de cooperacin tecnolgica, cientfica, de
capacitacin, con entidades nacionales o extranjeras para
promover el desarrollo tcnico-cientfico nacional en los
asuntos de su competencia.
h) Promover el desarrollo social, cultural, profesional y tcnico de
sus trabajadores.
i) Realizar todas aquellas actividades y celebrar todos los actos o
contratos que sean necesarios para el mejor cumplimiento de
su finalidad y objeto social.
3.- Es por ello que resulta conveniente cautelar que las actividades de
nuestra empresa se sujeten al marco de los campos que seala el
artculo 4 de la ley 27073, que no contempla los casos de obras civiles
ni actuar como empresa financiera.
4.- Es conocido que uno de los orgenes de estas disposiciones
limitativas para las empresas del Estado han sido generadas por los
gremios de empresas privadas dedicadas a Obras Civiles que se han
visto afectadas por la participacin de la empresa del Estado,
especialmente por SIMA PER; en tal sentido es conveniente cuidar que
no seamos afectados con sealamientos de que estamos saliendo de la
autorizacin que nos confiere la ley 27073, lo cual podra originar que
de acuerdo a dichas normas ya mencionadas el FONAFE pueda disponer
la privatizacin o disolucin de una empresa estatal.
5.- La participacin en Obras Civiles consideramos que debe limitarse a
participar como subcontratistas en actividades de metal-mecnica que si
nos autoriza nuestra ley.
6.- Adems debe revaluarse la participacin en cualquier actividad de
financiamientos distinta a las actividades que nos seala nuestra ley
27073, porque nos quedaramos sin justificacin para actuar en dicho
financiamiento si no se trata de las actividades propias de la empresa.
7.- De otro lado, la liquidez de la empresa se encuentra limitada por los
financiamientos otorgados a la Marina de Guerra del Per, razn
adicional por lo cual nuestra actual capacidad financiera debe estar
orientada a aquellas actividades propias de la empresa que generen
liquidez y trabajo para las diferentes centros de operaciones.
8.- Por lo expuesto, consideramos que no es momento oportuno
para participar en el afianzamiento de Obras Civiles y de otras
actividades a terceros que no estn vinculados a los fines
establecidos en el artculo 4 de la ley 27073.()167.
140. El marco temporal en que se efectuaron obras civiles

bajo esta modalidad fue el comprendido entre agosto de
dos mil uno a junio de dos mil dos. Se encontraba vigente
la ley de SIMA PERU N 27073 y los Decretos Supremos
N 29-2001 y N 34-2001 PCM.
141. La cuarta obra Proyecto de Instalaciones
Mantenimiento Obras de electrificacin a TECSUR S.A. que
involucra a la empresa QUEPAY S.A.C. y Tecsur ser
167
Foja 1218 a 1219 y 1312 a 1313, tomo 3. El resaltado es de la Sala.
Expediente 18-2010
analizada en forma separada. Conforme al artculo 5 de la

ley N 27073 SIMA poda celebrar contratos de
colaboracin empresarial respecto a actividades que
tengan relacin con la labor propia de SIMA. La Directiva
DES -99-036 en referencia a los contratos asociativos para
la ejecucin de obras, prevea
() 2. SELECCIN DE LA EMPRESA PARA UN CONTRATO
ASOCIATIVO
a. Para utilizar los servicios de una empresa externa, nacional o
extranjera, es necesario obtener informacin, preferentemente
documentada, sobre proyectos similares ejecutados por ellas, con
indicacin de los montos de los proyectos, los montos de su
participacin en ellos y su desempeo.
b. Obtener, en coordinacin con la Gerencia Financiera, la
informacin de la solvencia econmica de la firma participante, que
nos permita determinar la capacidad para proporcionar fianzas
bancarias y atender la ejecucin del proyecto hasta su conclusin.
c. Considerar los posibles acuerdos informales entre grupos de
constructoras.()
Saldarriaga Altuna:
() Seora Fiscal Superior: Quin estaba encargado en
cuanto al aspecto financiero, administrativo y contable de estas
obras indirectas. () Testigo Saldarriaga Altuna: Como
procedimiento le puedo sealar, como ya le he dicho que no
tengo conocimiento, pero como procedimiento se debe
establecer un control por parte del SIMA cuando el SIMA
afianza o hace contratos asociativos, debe de cumplir ciertos
parmetros para efectuar este control. Debe de tomar el
control econmico, debe tener algn representante que pueda
ver la parte tcnica, para que pueda cumplirse con la ejecucin
del proyecto.()168 () En primer lugar, por mis funciones no
he participado en ninguna de estas obras; () solamente se
efectuaron reuniones con ellos de coordinacin para suministro
de cartas fianzas y todo, como lo he aclarado, y han firmado
actas con la participacin del seor EDUARDO SUAREZ,
CARLOS CHANGANAQUI, el seor CESAR TRUJILLO, y bueno
otros nombres que no los conozco; () No he participado, para
nada.()169.
142. La eleccin de la empresa con quien se iban a asociar

para la ejecucin de estas obras estuvo librada a la
decisin del acusado Rojo Tejero. Se incumpli lo dispuesto
por la directiva.
168
169
Foja 5836, tomo 10.

Foja 5833, tomo 10.
Expediente 18-2010
Explic el acusado Rojo Tejero:

() Acusado ROJO TEJERO: () la finalidad dispuesta por
el Directorio () era participar en obras hasta obtener utilidad,
esa es la finalidad. Yo, () tengo () poderes () para firmar
los Convenios y se regulariza todo esto con el Memo del cuatro
de abril del dos mil dos, uno siete seis que obra en autos, en
que autoriza todo esto. () Parte Civil, representante legal
de SIMA-PERU: A ver, el hecho de que no haya obtenido una
autorizacin escrita de la Direccin Ejecutiva de SIMA-PERU
para firmar Convenios, le ha permitido obtener la emisin de
Cartas Fianzas, que SIMA ha tenido que obligarse en favor de
estas empresas, es as?. Acusado ROJO TEJERO: () Yo
presento un requerimiento, si ste es aprobado interviene
usted, interviene Gerencia Financiera, recomiendan y se
emiten las Cartas Fianzas. Ese es el procedimiento doctora
()170.
Acusado ROJO TEJERO: () Estbamos en una actividad
empresarial cumpliendo rdenes del ms alto nivel. Para estas
obras indirectas, estas empresas buscan siempre asociarse con
otra empresa porque no tienen muchas veces la capacidad de
apalancamiento para llevar a cabo estas obras, es decir, la
emisin de Cartas Fianzas. Por eso es que nos ubican a
nosotros, nosotros hacemos la seleccin, seleccionamos, esta
obra s, esta obra no, y le damos el requerimiento. Es
bsicamente porque no tienen la capacidad de apalancamiento,
han ganado la Buena-Pro, pero no tienen la capacidad de
apalancamiento; entonces, as entran, se asocian otras
empresas para llevar una obra. En este caso, nosotros
estbamos buscando ese tipo de negocios y entrbamos como
socios con ellos para llevar a cabo, bsicamente por su
capacidad, su falta de apalancamiento para estas obras. La
utilidad para nosotros era el cincuenta por ciento de la utilidad
resultante de esta obra. () Seora Presidenta y Directora
de Debates: (). El riesgo tiene un costo, la inversin tiene un
costo, las Cartas Fianzas, estoy sacando dinero del SIMA. Nos
dijo: Nos estaban retirando de la actividad empresarial, Cul
era el negocio para SIMA?, el riesgo que se asuma de hacer
una inversin de esa magnitud porque se otorgan las Cartas
Fianzas hasta por millones, Justificaba esa inversin?. Porque
antes que ustedes ganen, ya estaban tramitando. Obtn la obra
que yo te voy a afianzar. No entendemos. Acusado ROJO
TEJERO: () el SIMA no se presentaba a las Licitaciones,
porque ya tenamos los Decretos Supremos esos. Entonces,
tenamos la orden de participar en asociacin con terceros, y
170
Foja 5179 a 5180, tomo 9.
Expediente 18-2010
ah es donde entran la obras indirectas; no solamente del caso

de Mazn, Tayni, Poder Judicial, sino que hay varias. ()171.
() Acusado ROJO TEJERO: () en ningn momento legal
me puso observacin a m. Al Director Ejecutivo creo que no
tampoco, porque las fianzas se daban en todas las propuestas
que hacamos y es ms doctor, cuando nosotros presentbamos
probabilidades de negocio, en las reuniones que siempre hago
referencia su seora, a veces vamos a decir, unas obras que
llevbamos nosotros, se las daban a otros Centros de
Operaciones. O sea, para que vea usted el conocimiento total
que haba de todas estas estructuras, estas ejecuciones de
obras.()172.
143. Surez Escobar como coordinador de ejecucin de

obras indirectas y a cargo de la oficina de sector clientes
particulares en el rea de obras civiles, dijo:
() Acusado SUREZ ESCOBAR: Bueno, se recomendaba
entrar o no a esa obras. Tambin se recomendaba al
comandante ROJO. El comandante ROJO tomaba la
recomendacin y haca la ayuda memoria, lgicamente que iba
con esto, y se dispona para que el almirante acepte la
designacin de la carta fianza 173() Yo verificaba que
efectivamente las obras, o que el plazo establecido se
cumpliera. Es decir, supervisaba el avance en funcin a las
propuestas que haca el Ingeniero residente en obra, los
avances de acuerdo a las partidas que se especificaban dentro
del expediente tcnico y con el apoyo de los Ingenieros, que
haba un Ingeniero a cargo de cada obra y la supervisin con el
Ingeniero residente, se vea el avance tcnico. Ese avance
tcnico estaba acorde o no, que era lo que yo verificaba con el
avance econmico, o sea, de lo que se gastaba. Cada obra tena
plazo de ejecucin. Seora Fiscal Superior: Usted, a quin
informaba en cuanto a la parte operativa que ha sealado, el
avance tcnico, el avance econmico? Acusado SUREZ
ESCOBAR: () directamente con el Comandante ROJO. () lo
que verificaba en las Cartas Fianzas era especficamente que
no se pasara el tiempo, en cuanto al plazo que nos daban para
el otorgamiento de las fianzas.174() Verificaba los plazos, y la
rentabilidad de las obras ()175.
144. Si bien el acusado Rojo Tejero no realizaba el trmite

171
172
173
174
175
Foja
Foja
Foja
Foja
Foja
5310 a 5312, tomo 9.

5192, tomo 9.
5570 a 5573, tomo 10.
5462 a 5463, tomo 10.
5464, tomo 10.
Expediente 18-2010
de las cartas fianzas porque segn su versin no eran sus

funciones, elevaba la ayuda memoria dirigida al Director
Ejecutivo de SIMA PER para que ste inicie el trmite de
la carta fianza a efectos que sea emitida por el Banco
respectivo.
() Acusado SUREZ ESCOBAR: La ayuda memoria, se
origina por una sola vez, lgicamente ante el requerimiento, la
inquietud de tener una obra para poder ejecutar. Esa nica
ayuda memoria, es la que se le aplica () al comandante ROJO
en este caso, que era el jefe del Centro; y, l lgicamente
pona, modificaba o haca su recomendacin al almirante. El
almirante ah defina si entraba o no entraba; o sea, al final l
era el que tomaba la decisin. () Y con esa autorizacin por
escrito doctora, agarraba y le daba la orden, () el almirante,
de otorgar la fianza a la gerencia financiera, que en ese tiempo
estaba la seora PASSAPERA.()176.
() Las fianzas eran tres bsicamente en cualquier tipo de
obra: Una Carta Fianza de fiel cumplimiento, una Carta Fianza
de adelanto directo y una Carta Fianza de adelanto de
materiales. La Carta Fianza de fiel cumplimiento era cuando
uno ganaba la obra digamos, o era adjudicada la obra y se
otorgaba el diez por ciento en cuanto a fianza, en funcin a la
posicin en ese caso, si era directa la otorgaba el SIMA
directamente, y las Cartas Fianzas de los adelantos, lo que yo
verificaba era que estn lgicamente correctos los montos y el
plazo en el cual tena que ser entregado. Cabe recalcar, que las
Cartas Fianzas de los adelantos se amortizaban en cada
valorizacin. Es decir, se solicitaba las Cartas Fianzas de los
adelantos y cada mes cuando se valorizaba, se amortizaba el
porcentaje del monto que se haba solicitado. Ejemplo: Si
tenamos un avance de QUINIENTOS MIL SOLES y si haba
recibido la fianza de adelanto directo por el veinte por ciento y
el adelanto de materiales por el cuarenta por ciento, entonces,
de esos QUINIENTOS MIL SOLES, ya se amortizaba el sesenta
por ciento. O sea, la entidad restaba ese
sesenta por
177
ciento() .
145. Fueron tres obras que se ejecutaron bajo esta

modalidad y con la participacin de Pro Obras SAC quien
haba obtenido la Buena Pro para la ejecucin de las
mismas.
N
176
177
Obra
Foja 5508 a 5509, tomo 10.

Foja 5463 a 5464, tomo 10.
Ejecucin
En
convenio
Expediente 18-2010
0
1
0
2
0
3
Proyecto
Agua
Potable
Mazn Iquitos
Proyecto Cruce Rio Taymi
Antiguo y obras de Arte
Proyecto Palacio de Justicia:
Corte Superior de Justicia de
Lambayeque
stano
y
primer piso.
Agosto 2001 diciembre

2001
Enero 2002 junio 2002
con
PRO OBRASCROMASA
PRO OBRAS
Febrero 2002
PRO OBRAS
De la empresa PRO OBRAS SAC y su asociacin con

SIMAE
146. La empresa PRO OBRAS SAC fue constituida por
Escritura Pblica del siete de febrero de mil novecientos
noventa y seis y por escritura pblica aclaratoria el uno de
marzo de dos mil uno otorgada ante notario Corvetto
Romero Anbal en Lima.
Objeto: Dedicarse a:
Al servicio de construccin de obras pblicas y privadas.
A la importacin, exportacin, representacin nacional e
internacional, distribucin, comprar, venta, comercializacin de
materiales de construccin, artculos de ferretera, de productos
tradicionales y no tradicionales.
A las fabricaciones encargadas a terceros, al comercio y prestacin
de servicios en general, a la satisfaccin de las necesidades de las
personas naturales y/o jurdicas.
()Gerente General: Vctor Contreras Palomino. (renunci al cargo
el 10/08/2001 siendo reemplazado por la seora Teresa Beatriz
Paraizaman Llerena)
El ttulo fue presentado el 05 de abril de 2001 a las 13.2 horas, bajo
el N 2001-00065899.
147. El acusado Rojo Tejero eligi a esta empresa para

ejecutar en forma conjunta esas obras. No se conocen las
razones que tuvo para tomar tal decisin, no obra en el
expediente documentacin alguna de que haya realizado
una seleccin con respecto a otras empresas o evaluacin
de la informacin documentada sobre proyectos similares
que hubiera ejecutado con montos similares a los que se
iban a ejecutar, tampoco informes respecto a su
desempeo, averiguaciones que se deban efectuar en
coordinacin con la Gerencia Financiera para conocer su
solvencia. Requisitos contemplados en la Directiva DES
-99-036.
Expediente 18-2010

() Acusado ROJO TEJERO: Tenamos los Ingenieros que
estaban a cargo de obras civiles, tenamos una serie de
ingenieros. () que verificaban, evaluaban, organizaban,
calificaban y se haca todo un proceso para cada obra. 178 ()
Nosotros evalubamos () Todas esas evaluaciones se han
hecho. () se hacen todo un anlisis de cada proyecto de cada
obra. Seora Presidenta y Directora de Debates: Usted ha
coordinado con la Gerencia Financiera, () Obtener en
coordinacin con la Gerencia Financiera, la informacin de la
solvencia econmica de la firma participante, que nos permita
determinar la capacidad para proporcionar. () Dice coordinar.
Un momento. Dice: Obtener en coordinacin. Ustedes
obtuvieron en coordinacin con la Gerencia Financiera esta
informacin que le exige la directiva. Acusado ROJO
TEJERO: A m, no est en mis funciones, eso se enmarca
dentro de la Gerencia Financiera como le he dicho. Ah habra
que preguntar.()179.
148. La ya sealada directiva DES 99-036, en el acpite 3.b

prevea que SIMA PERU actuase como empresa
subcontratada para lo cual se exiga autorizacin de la
entidad contratante y la inscripcin del contrato en el
registro de CONSUCODE. En el acpite 4 Ejecucin de
Proyectos impone como obligacin que la Gerencia de
Informacin Estratgica implemente un sistema de reporte
de situacin de contrato de consorcio, para que la jefatura
del centro de operaciones y/u oficina que ejecute la obra lo
lleve a conocimiento de la Direccin Ejecutiva, lo que
podr aplicarse siempre y cuando SIMA no haya otorgado
las garantas para el contrato, caso contrario es de
aplicacin el apartado b, que seala que no slo debe
controla el pago de bienes y servicios a los proveedores,
sino tambin velar por la contabilidad y otras cargas que
se precisan, entre ellas las cartas fianzas y sus
renovaciones. Para obras en consorcio de acuerdo al
numeral 1e, se debe establecer que la administracin, el
ingeniero residente y el contador sean de SIMA PERU con
la finalidad de ejercer el control econmico y fsico de la
obra, sobre todo si es que el SIMA PERU es el que aporta
las garantas bancarias.
178
179
Foja 5184 a 5185, tomo 9.

Foja 5331 a 5333, tomo 9.
Expediente 18-2010
149. El realizar actividades y financiar la participacin del

Consorcio PRO OBRAS -CROMASA por parte de SIMA
PER, exiga la entrega de contragarantas, obligacin que
fue dejada de lado por los funcionarios a cargo de estos
proyectos. Sostuvo el seor Surez Escobar al manifestar
que se design al seor Changanaqui Gonzles, trabajador
de Simae - Superintendente de la Oficina Comercial (dos
mil uno)-, como representante legal de ese Consorcio:
() Acusado SUREZ ESCOBAR: () En el tema de las
contragarantas que pudiera haber en las indirectas, era
especficamente la mayor contragaranta era el personal que
estaba a cargo, que en este caso se design al seor CARLOS
CHANGANAQUI, para que l se hiciera cargo de la
representacin legal en forma manomunada con la otra parte.
Esa era nuestra contragaranta.180 () Parte Civil,
representante de SIMA PER: Usted saba que SIMA PERU,
otorg cartas fianzas, sin recibir las contragarantas. Acusado
SUREZ ESCOBAR: Pero claro, si tuviera garantas la otra
parte, no hubiera pedido al SIMA que le entregramos la
fianza. Es decir, una empresa que ha ganado una obra y que
est solicitando un socio para poder ejecutar una obra,
lgicamente se asocia con alguien que tenga las fianzas. T
pones la fianza, yo pongo la obra. Hacemos en forma
mancomunada, y las utilidades se generan al cincuenta por
ciento, perfecto. Ese digamos es el sentido de ese tipo de
obras. Sin embargo, el hecho de que yo le pida a una empresa
que me de contragarantas por el mismo monto de los cuales
estoy otorgando la fianza, pues entonces cual es el sentido de
que ellos nos pidan a nosotros la fianza, para tal caso, ellos con
su contragaranta que saquen su propias fianzas. Eso era un
poco el tema del proceso de las obras indirectas. ()181.
De la administracin del dinero de las cartas fianzas

que se asignaron para cada obra indirecta con Pro
Obras-SAC.
150. Asignado el dinero con el que SIMA PER S.A.
afianzaba cada una de las obras que ejecutaba con Pro
Obras, conforme a los convenios que previamente se
firmaban, el manejo de este dinero no pasaba por el rea
de contabilidad de SIMA PERU S.A., pues por decisin del
180
181
Foja 5504, tomo 10.

Foja 5506 a 5507, tomo 10.
Expediente 18-2010
acusado
Rojo
Tejero,
ste
deba
ser
asignado
exclusivamente a la obra que se ejecutara. El seor
Changanaqui Gonzles, designado como Gerente Tcnico
de Pro Obras, se hizo cargo de su administracin que llev
de manera conjunta con el acusado Flores Malpartida,
pues ambos manejaran la cuenta bancaria y seran los
responsables de los cheques que se emitieron para la
compra de materiales y pagos al personal.
Situacin que explic el seor Surez Escobar al Colegiado
en sesin nueve:
() Acusado SUREZ ESCOBAR: En las obras indirectas,
doctora, lo que trataba de hacer el SIMA bajo la decisin del
jefe del centro, que es el comandante ROJO, era que el dinero
vaya exclusivamente a obra. Cmo hacemos para que el
dinero vaya a obra? Primeramente cuidar los intereses del
SIMA para que el dinero en forma mancomunada sea ejercida
tanto por el contratista que present su obra, as como el SIMA
que otorgaba la fianza, cuidando esa primera posicin de que
los dineros vayan directamente a la obra, por supuesto las
obras se acabaron, porque sino se hubieran acabado se dira
donde est ese dinero. Efectivamente, los dineros iban
directamente para la obra, y los dos que firmaban los cheques
eran los representantes. Seora Presidenta y Directora de
Debates: Quines eran los titulares de las cuentas? Acusado
SUREZ ESCOBAR: El seor CARLOS CHANGANAQUI y el
seor FLORES. () En la obra indirecta, cuando una
contratista gana la licitacin pblica, hay un representante
legal. Ese representante legal, al proponer esa obra, ya no es
pblico, es una obra privada prcticamente, en funcin de la
gestin, porque esa plata no era del SIMA. Esa plata no es del
SIMA, esa plata es de la entidad que le est dando el dinero a
esta contratista privada que ha ganado esa licitacin pblica.
()182.
El Director Ejecutivo (periodo dos mil dos) Fernandez Lino:

()Testigo FERNNDEZ LINO: () los contratos firmados
por la direccin ejecutiva tenan cartas fianzas, que estaban
dispuestas y verificadas por las gerencia financiera, y
aprobadas por la direccin ejecutiva. Ningn otro tipo de carta
fianza puede ser vista si no tiene un contrato de la direccin
ejecutiva.()183.
182
183
Foja 5575 a 5578, tomo 10.

Foja 5953, tomo 10.
Expediente 18-2010
El acusado Rojo Tejero argument que las cartas fianzas

que emita el SIMA PERU eran solo un papel que se
otorgaba y no dinero en efectivo.
() Acusado ROJO TEJERO: Pero es un papel, es una Carta
Fianza, no es dinero. Seora Presidenta y Directora de
Debates: Tenemos formacin, usted tambin, sabemos lo que
es una Carta Fianza. Es el documento que representa una
cantidad de dinero. Hoy da seor, hacemos por Internet todo y
el dinero, no lo tenemos en efectivo. Voy a un Banco, celebro
un Contrato de Fianza con el Banco, le digo al Banco: Me vas a
afianzar frente a terceros y yo te voy a pagar por esta Carta
Fianza, entonces, el Banco me emite la carta, pero el Banco
tiene el dinero y me est cobrando por emitirme la Carta y me
la da por un plazo, mientras dure ese plazo le voy pagando.
Porque el Contrato de Fianza es entre fiado y fiador, y se la doy
al tercero. Esa es una operacin de Fianza, obviamente no me
darn el dinero, me dar el documento en el que consta que yo
he celebrado este Contrato de Fianza, ese Contrato de Fianza
tiene un costo. Le pregunto entonces: Esto lo aprueba el
seor FERNANDEZ? () De qu partida sale este dinero?
Acusado ROJO TEJERO: No son mis funciones, no manejo las
cuentas generales del SIMA, yo solicito las Cartas Fianzas que
son emitidas en este caso por la Gerencia Financiera, es ella la
que debera responder. Esto excede mis funciones. ()184.
Proyecto Agua Potable Mazn Iquitos

151. El Ministerio de la Presidencia a travs del Instituto
Nacional de Desarrollo (en adelante INADE) tena a su
cargo el proyecto Especial Binacional Desarrollo Integral
de la Cuenca del Ro Putumayo, convoc a Licitacin
Pblica N 001-2001-INADE-6500 para seleccionar la
empresa contratista que se encargara de ejecutar la obra
Agua Potable en la localidad de Mazn, distrito de Mazn,
provincia de Maynas, regin Loreto; la fecha de
otorgamiento de la buena Pro estaba prevista para el
treinta y uno de julio de dos mil uno185.
El acusado Flores Malpartida:
() Seora Fiscal Superior: En el Proyecto de agua potable
Mazan Iquitos. Acusado FLORES MALPARTIDA: Ah
184
185
Foja 5313, tomo 9.

Foja 1652, tomo 4.
Expediente 18-2010
intervino efectivamente la empresa PRO OBRAS, por

intermedio del seor RICARDO RETUERTO ALDAVE. Seora
Fiscal Superior: En qu circunstancias la empresa PRO
OBRAS SAC form un consorcio con CROMASA? Acusado
FLORES MALPARTIDA: Casualmente para ejecutar esa obra
de agua potable Mazan. Seora Fiscal Superior: Quin era
el representante legal de la empresa CROMASA? Acusado
FLORES MALPARTIDA: VICTOR FLORES WIDMAN.()186.
152. El uno de agosto de dos mil uno el Gerente General de

la empresa Pro Obras S.A.C. Vctor Contreras Palomino
(fallecido segn acta de defuncin de fojas 2818) y el
Gerente de la empresa Constructora e Inmobiliaria San
Cristbal SRLtda. Ing. Ricardo Retuerto Aldave, suscriben
el contrato privado de ejecucin de obra, se establece que
Pro Obras SAC encargue en forma irrevocable a
Constructora e inmobiliaria San Cristbal a quien se le
denomina ejecutor responsable de la ejecucin total de las
obras.
153. El nueve de agosto de dos mil uno los seores Vctor
Rojo Tejero, Eduardo Surez Escobar, Carlos Changanaqui
Gonzles y Csar Trujillo Gonzles tuvieron una reunin en
las instalaciones del Centro de Operaciones N 4, en la
cual evaluaron la participacin del SIMAE en el Consorcio
con Pro Obras y la Constructora San Cristbal acordando
nombrar al seor Carlos Changanaqui Gonzles como
representante del Centro de Operaciones N 4 encargado
en la gerencia tcnica del Consorcio, de tal manera
firmaron el acta de acuerdos SIMAE 2001-098187 dicho
nombramiento se dio de manera informal, pues no existe
resolucin por parte del SIMA PER S.A. que avale dicho
nombramiento.
Rojo Tejero:
() Seora Fiscal Superior: Dganos: Para los efectos de
por qu motivo antes de que se suscribiera este convenio, que
presentara usted la ayuda memoria, se designa como gerente
tcnico de dicho consorcio PRO OBRAS SAC- CROMASA, a
CARLOS CHANGANAQUI GONZALES, quien ocupaba un cargo
como jefe de licitaciones de SIMA PER. Acusado ROJO
186
187
Foja 5069, tomo 9.

Foja 2009 a 2010, tomo 5.
Expediente 18-2010
TEJERO: Para llevar un mejor control de las mismas, porque

as era el requerimiento que lo pona al gerente financiera ante
la direccin ejecutiva, y tenamos que hacer un mejor control,
entonces era un control para estas obras, indirectas. () Yo lo
design, doctora. Seora Fiscal Superior: Pero este seor fue
nombrado gerente tcnico antes que usted suscribiera el
convenio. Acusado ROJO TEJERO: Por las coordinaciones
previas que ha habido, para llevar adelante, porque este
convenio o el proyecto tuvo una serie de observaciones con la
entidad. A efectos de ayudar a solucionar esas controversias
con la entidad, y sea este consorcio PRO OBRAS - CROMASA,
gane
definitivamente
eso,
fue
nombrado
el
seor
CHANGANAQUI. Seora Fiscal Superior: Qu otro personal
del SIMAE nombr o particip en CROMASA? Acusado ROJO
TEJERO: () el seor TRUJILLO, el seor LUIS LUNA, una
serie de controles, para verificar, controlar, todas estas obras
indirectas. ()188.
En sesin siete seal:

() Seora Presidenta y Directora de Debates: () Usted
firma un contrato asociativo con Pro Obras CROMASA y
nombran como Gerente Tcnico al seor ROLANDO
CHANGANAQUI GONZLES, pero el seor CHANGANAQUI
era empleado de SIMA, Cmo poda, explquenos, el empleado
de SIMA contratar con SIMA, como el seor CHANGANAQUI?.
Usted nos ha dicho, empleado civil, oficina de licitaciones,
coordinador de obras aparece como gerente administrativo de
la empresa que iba a contratar con la empresa donde l presta
servicio y que iba ejecutar la obra Acusado ROJO TEJERO: Es
que no hay irregularidad en estas situaciones porque la
empresa contratante,() gan la buena pro PRO OBRAS,
entonces es PRO OBRAS con INADE, esa es una obra indirecta,
nosotros no estamos en esa fotografa, la obra de INADE y la
contratista es PRO OBRAS CROMASA. PRO OBRAS CROMASA
viene a nosotros y despus de todo un proceso de evaluacin
decimos, si, se ve rentable, nosotros podemos afianzar y vamos
al cincuenta por ciento de utilidad, como un celo de nosotros
() nosotros ponemos al seor CHANGANAQUI en PRO
OBRAS como nuestro representante y que va a supervisar que
el SIMA no sea perjudicado, es INADE o PRO OBRAS
CROMASA, nosotros no intervenimos ah. Seora Presidenta
y Directora de Debates: En Pro Obras CROMASA aparece el
trabajador del SIMA, no hay prohibicin legal de los
trabajadores del SIMA, representando a una persona jurdica
contraten con el mismo SIMA? porque finalmente Pro Obras
contrata con INADE, pero a su vez PRO OBRAS SAC, los
188
Foja 5164 a 5165, tomo 9.
Expediente 18-2010
subcontrata a ustedes y CHANGANQUI era empleado de la

oficina con la que iban a contratar? Acusado ROJO TEJERO:
Es que no hay ningn impedimento, PRO OBRAS firma el
convenio con INADE, para yo entregar mis garantas como una
accin de control le digo: PRO OBRAS el Gerente Tcnico para
el control de todas estas situaciones y salvaguardar mis fianzas
va a ser este seor, pero l trabaja en PRO OBRAS con INADE
no con nosotros, nosotros vamos a ver ya la parte final de la
utilidad y estamos alargando los intereses no he roto ningn
precepto.()189.
154. El catorce de agosto de dos mil uno suscriben un

contrato asociativo con Construcciones Roma S.A. en cuya
clusula segunda se dice que se asocia con CROMASA para
la ejecucin de ese proyecto y se nombra como gerente
tcnico a Carlos Rolando Changanaqui Gonzales y como
gerente administrativo a Manuel David Flores Malpartida a
quienes se les da las facultades indicadas en la clusula
sptima. Premunido de ese poder, el veintisis de
diciembre de dos mil uno en dicho contrato se establece
que al haber sido favorecido Pro Obras con el contrato
para la ejecucin de obras de Agua Potable Mazn por el
monto de S/.1057,978.99 (Un milln cincuenta y siete mil
novecientos setenta y ocho y 99/100 Nuevos Soles),
Constructora e Inmobiliaria San Cristbal deber brindar
todo el apoyo logstico, administrativo y tcnico necesarios
para la ejecucin de la obra en mencin as como
encargarse adems de obtener las cartas fianzas para las
garantas y adelantos requeridos por el INADE190.
Flores Malpartida:
() Acusado FLORES MALPARTIDA: El seor ALDAVE
tena conocimiento o
con personal de SIMA para poder
conseguir las fianzas, y l se comprometi a ejecutar la obra de
agua potable Mazan, y l iba a conseguir las fianzas. Seora
Fiscal Superior: Le explic a travs de quien o con quin se
iba a contactar? Con qu personal del SIMA para conseguir
estas fianzas? Acusado FLORES MALPARTIDA: En ese
momento no s por intermedio de quien consigui las fianzas,
pero lo que si, una de las condiciones que pudieron los
funcionarios del SIMA, era el nombramiento de un
189
190
Foja 5325 a 5326, tomo 9.

Foja 5249 a 5250, tomo 9.
Expediente 18-2010
representante de ellos, para poder controlar la obra.()191.
155. En contrato asociativo se estableci nombrar como

gerente tcnico al seor Carlos Rolando Changanaqu
Gonzles y como gerente administrativo al seor Manuel
David Flores Malpartida. El mismo que fue certificado ante
Notara Pblica192.
() Seora Fiscal Superior: En este contrato asociativo ()
se nombra como gerente tcnico a CARLOS CHANGANAQUI
GONZALES. Acusado FLORES MALPARTIDA: As es, hay un
documento donde se le nombra a l para exigencia del SIMA
para poner la fianza. () El que suscribi este convenio fue el
gerente que estaba a cargo de la obra. Seora Fiscal
Superior: Quin estaba a cargo de la obra? Acusado
FLORES MALPARTIDA: VICTOR CONTRERAS y el seor
VICTOR FLORES, porque eran los representantes de las
empresas.()193.
() En la obra de MAZAN, () el SIMA se asoci con el
Consorcio PRO OBRAS CROMASA, y como representante me
designaron a m por parte del SIMA, y como representante del
Consorcio designaron al seor MANUEL FLORES, entonces es
ah donde lo conozco.() en la obra de MAZN con el SIMA se
gest una forma de Consorcio; entonces, yo fui designado por
el SIMA como su representante dentro del Consorcio, y por el
Consorcio fue designado el seor MANUEL FLORES. Pero el
seor MANUEL FLORES con el gerente de PRO OBRAS el
seor CONTRERAS, designaron al ingeniero RICARDO
RETUERTO; entonces, yo coordinaba todos los detalles, con el
ingeniero RETUERTO.()194.
Surez Escobar:
() la designacin del seor CARLOS CHANGANAQUI en el
ao dos mil uno, lgicamente dependa del () comandante
ROJO su designacin, () yo () avalo esa designacin, porque
era el que ms conoca de obras en ese momento. () Seora
191
192
193
194
Foja
Foja
Foja
Foja
5067, tomo 9.
1662 a 1665, tomo 4.
5069 a 5070, tomo 9.
5347, tomo 9.
Expediente 18-2010
Fiscal Superior: Como gerente tcnico, () Qu funcin iba

a ocupar a favor de este consorcio PRO OBRAS CROMASA?
Acusado SUREZ ESCOBAR: () era la responsabilidad de
que todos los materiales y todo el personal de trabajadores de
esa obra, puedan estar dentro de la gestin misma, y puedan
concluir con el objetivo que era digamos la recepcin de dicha
obra. () esa obra era muy complicada en MAZAN-IQUITOS, y
se concluy con la recepcin de la obra; o sea, la
responsabilidad de la gerencia tcnica es justamente que
tcnicamente se recepcione dicha obra. ()195.
Retuerto Aldave:
() Seora Presidenta y Directora de Debates: ()
Habiendo subcontratado con SIMA, le pusieron en
conocimiento de SIMA las designaciones que haban hecho.
Testigo RETUERTO ALDAVE: S, porque el seor
CHANGANAQUI representaba al SIMA. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Pero ah no aparece SIMA, ah aparece
el seor CHANGANAQUI. Aparece designado por las persona
jurdicas-naturales como gerente; y, el seor FLORES como
gerente administrativo y el otro como gerente tcnico. Si
ustedes ya tenan el convenio con SIMAE de que SIMAE iba a
participar con ustedes en la ejecucin de la obra. Le pregunto:
Ustedes le pusieron en conocimiento del SIMAE estas
designaciones? Testigo RETUERTO ALDAVE: No recuerdo si
fue por escrito, pero s tenan conocimiento que los
representaba. Seora Presidenta y Directora de Debates:
Quin iba a ejecutar la obra? Quin se encargaba de la
ejecucin de la obra? Testigo RETUERTO ALDAVE: La parte
de PRO OBRAS, la asociacin veamos la parte tcnica. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Quin iba a encargarse
de la ejecucin de la obra? Usted nos dice: SIMA entraba con
el afianzamiento. Y por ese afianzamiento iba a obtener una
utilidad del cincuenta por ciento, pero Quin se encargaba de
ejecutar la obra? Era el consorcio PRO OBRAS SAC-CROMASA.
Testigo RETUERTO ALDAVE: As es. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Y SIMA como vigilaba, Qu
estableci para poder controlar los avances de obra? Testigo
RETUERTO ALDAVE: Bueno, al nombrarlo al seor
CHANGANAQUI como su representante, l tena las
facultades. Seora Presidenta y Directora de Debates:
Dnde aparece el nombramiento del seor CHANGANAQUI?
() Testigo RETUERTO ALDAVE: O sea, un documento
oficial que lo nombre, no exista.()196.
195
196
Foja 5470 a 5471, tomo 10.

Foja 5681 a 5683, tomo 10.
Expediente 18-2010
156. El veintids de agosto de dos mil uno197 el Proyecto

Especial Binacional Desarrollo Integral de la Cuenca del
Ro Putumayo (PEDICP) representado por el Director
Ejecutivo Ing. Walter A. Vsquez Ribeiro, y el Consorcio
Pro Obras- Cromasa S.A. representado por el seor Carlos
Rolando Changanaqui Gonzales celebraron el Contrato de
Obra N 003-2001-INADE-6501198 cuyo objeto qued
establecido: en ejecutar la obra Agua Potable Mazn que
se desarrollara en la localidad de Mazn, distrito de
Mazn, provincia de Maynas regin Loreto, el monto del
contrato en S/.1057,978.99 (Un milln cincuenta y siete
mil novecientos setenta y ocho y 99/100 Nuevos Soles) con
un plazo de ejecucin de ochenta y cuatro das calendarios.
Flores Malpartida:
() el que firma el contrato con la entidad misma para hacer
la obra el seor CHANGANAQUI, solo.()199.
157. Debe puntualizarse que como aparece de la copia

literal de la partida 11283975 (fojas 5234) el diez de
agosto de dos mil uno el seor Contreras Palomino haba
renunciado al cargo de Gerente General de Pro Obras SAC
nombrndose en ese cargo a doa Teresa Beatriz
Pairazaman Llerena. El ttulo fue presentado el veinticinco
de setiembre de dos mil uno al registro de personas
jurdicas de la Oficina Registral de Lima y Callao.
158. Obra en autos un documento firmado el veintisiete de
agosto de dos mil uno, en que cual el Consorcio Pro Obras
SAC - CROMASA S.AC representado por el seor Manuel
David Flores Malpartida y la empresa SIMA representada
por el seor Vctor Rojo Tejero suscribieron el Convenio
SP-2001-200 cuyo objeto consisti en que SIMA brinde
asesora tcnica, ejecucin de la obra materia del contrato
y la emisin de tres plizas:
Fiel Cumplimiento
: S/. 399,351.94
Adelantos Directos
: S/. 141,595.79
Adelantos de Materiales : S/. 165,479.24
197
198
199
200
Errneamente se consign el ao 2002 en el texto del contrato.

Foja 5207 a 5217, tomo 9.
Foja 5088, tomo 9.
Foja 3968 a 3969, tomo 7, 4314 a 4315, tomo 8 y 1649 a 1650, tomo 4.
Expediente 18-2010
El acusado Flores Malpartida neg haber suscrito tal

convenio:
() Acusado FLORES MALPARTIDA: Esa no es mi firma,
() no es mi firma sencillamente, y nunca he firmado ningn
documento con el seor VICTOR ROJO TEJERO.()201.
Al respecto explic el seor Changanaqui Gonzles:

() Acusado CHANGANAQUI GONZALES: Es como
producto de la asociacin que hace el SIMA en consorcio con el
consorcio PRO OBRAS-CROMASA. El consorcio PRO OBRASCROMASA, se present, fue ganador de la buena pro, pero no
contaba con las fianzas, no contaba con las plizas; entonces,
acude al SIMA para que como socio le aporte las fianzas, las
plizas, y en la asociacin el SIMA me designa como su
representante, para que la obra sea ejecutada bajo esa
modalidad, en consorcio; por eso es que se designa un
representante tambin de ellos, y entre los dos, manejbamos
la cuenta mancomunada. Seora Fiscal Superior: Cul era
el representante de ellos? Acusado CHANGANAQUI
GONZALES: En este caso, en la obra de MAZAN, fue el
ingeniero RETUERTO.()202.
159. El treinta y uno de agosto de dos mil uno, Consorcio

Pro Obras SAC Cromasa S.A. Asociados y Sima suscriben
el acta N 001 al Convenio SP-2001-203 en el cual se fijan
las tarifas a ser cobradas por SIMA como empresa asesora,
dicho convenio aparece suscrito por el Representante legal
del Consorcio seor Manuel David Flores Malpartida y el
Jefe de Centro de Operaciones N 4 del SIMA PERU S.A.
Vctor Rojo Tejero establecindose como monto total la
suma de S/. 1057,978.99 (Un milln cincuenta y siete mil
novecientos setenta y ocho y 99/100 Nuevos Soles) por un
plazo de ochenta y cuatro das calendarios, del mismo
modo la relacin de maquinarias y equipos que obran en
anexo uno204. Respecto a estas actividades el acusado Rojo
Tejero explic a la Sala en sesin seis:
() Seora Fiscal Superior: ()Usted suscribi este
201
202
203
204
Foja
Foja
Foja
Foja
5071, tomo 9.
5370 a 5371, tomo 9.
3971, tomo 7.
4316, tomo 8.
Expediente 18-2010
convenio de prestacin con respecto a este proyecto? Acusado

ROJO TEJERO: Afirmativo, conforme a los poderes entregados
a mi persona, y las autorizaciones del caso. Seora Fiscal
Superior: Usted estuvo presente con el representante legal
de PRO OBRAS SAC - CROMASA, el seor MALPARTIDA. ()
Acusado ROJO TEJERO: Debe haber estado, no recuerdo
especficamente. Seora Fiscal Superior: Cuando usted
suscriba los convenios de los proyectos, se realizaban con las
personas representantes legales de las empresas. Acusado
ROJO TEJERO: Cuando yo estaba presente s, porque
normalmente iban y firmaban, sino estaba yo presente, porque
tena una serie de actividades, lo firmaba posteriormente, pero
no hay ningn problema. Seora Fiscal Superior: Quin era
el encargado de hacer firmar cuando usted no estaba
presente? Acusado ROJO TEJERO: La Oficina de Particulares.
Seora Fiscal Superior: Qu estaba a cargo de quin?
Acusado ROJO TEJERO: Cuando hay obras, se hace una
estructura aparte. La Oficina de Particulares, que est al cargo
del segundo comandante del SAE SIMAE, pero la parte de
obras, el encargo, es el seor SUAREZ. Seora Fiscal
Superior: Dganos: Ha tomado conocimiento que el seor
FLORES MALPARTIDA ha sealado que no firm este
convenio? Acusado ROJO TEJERO: Desconozco, porque la
persona que ms estaba al tanto era el seor CONTRERAS. Si
el seor FLORES firm o no firm ese documento, no es mi
competencia. Pero se llev a cabo en toda su magnitud.() El
seor FLORES en ese momento, seguramente no ha estado
frente a mi, como le digo, pero ese documento se ejecut en
toda su magnitud; o sea, es vlido.()205.
Retuerto Aldave seal:

()Testigo RETUERTO ALDAVE: Las garantas que se
pusieron fueron Cartas Fianzas para cubrir parte de los
adelantos, porque una buena parte de los adelantos yo los
gestion a travs de los mismos proveedores; entonces, varios
proveedores pusieron sus Cartas Fianzas y lo que les
corresponda a ellos como pago lo afianzaron y solamente la
diferencia fue afianzada por el SIMA. () Seorita Fiscal
Superior: () Tena conocimiento del documento () suscrito
por el Consorcio PRO-OBRAS CROMASA, que tena como
representante al seor FLORES MALPARTIDA y por SIMAPERU al seor ROJO TEJERO, para la ejecucin y la direccin
tcnica de esta obra de Mazn? Testigo RETUERTO
ALDAVE:
S, se hizo un acuerdo para que las
responsabilidades queden establecidas. ()206.
205
206
Foja 5163 a 5164, tomo 9.

Foja 5662 a 5663, tomo 10.
Expediente 18-2010
Situacin descrita por Surez Escobar:

() yo, lo nico que hice fue () revisar el presupuesto que
traan ellos de esa obra de MAZAN en Iquitos, con los
ingenieros verificamos el presupuesto, estaba dentro de los
permisible de las utilidades que se poda ganar el Servicio
Industrial de la Marina, y por ende mi recomendacin tcnica
por lo menos fue al comandante RODRGUEZ, de que si se
poda ejecutar esa obra, con algunas utilidades a favor del
SIMA.()207.
160. Iniciada la ejecucin de la obra, la direccin

administrativa estaba a cargo de los seores Flores
Malpartida y Carlos Changanaqui Gonzles conforme al
acuerdo que firmaron anteriormente, explic al respecto el
seor Surez Escobar:
() Seora Fiscal Superior: () el seor CHANGANAQUI
como gerente tcnico en esta obra de MAZN, () Qu
tiempo ejerca esa labor en Iquitos? Se encontraba perenne
en Iquitos? () Acusado SUREZ ESCOBAR: El como
representante en forma mancomunada con el seor FLORES
[MALPARTIDA] viajaban, una semana o diez das viajaba
FLORES [MALPARTIDA], y otros das viajaba el seor
CHANGANAQUI, pero la responsabilidad directa en la parte
tcnica, era del ingeniero residente de obra. Ellos, verificaban
lgicamente los cuadernos de obra, verificaban que
efectivamente todos los materiales llegaran al lugar,
verificaban en forma conjunta que se ejecutaran los trabajos,
pero el responsable tcnico ante la entidad, era el ingeniero
residente de obra. Seora Fiscal Superior: Quin era el
responsable residente de obra. Acusado SUREZ ESCOBAR:
En la de MAZN si no me equivoco era el ingeniero
RETUERTO, justamente el que propuso la gente de PRO
OBRAS-CROMASA, porque era el que supuestamente haba
ganado la licitacin con ese residente. Seora Fiscal
Superior: Y el aspecto econmico, el seor CHANGANAQUI?
Acusado SUREZ ESCOBAR: La parte econmica la vean los
dos, en realidad, doctora. () Los dos manejaban parte
econmica; o sea, me imagino que se refiere a quien
compraban, que hacan con el dinero de la compra de
materiales, a quien contrataban en la parte tcnica. Eso los
207
Foja 5466, tomo 10.
Expediente 18-2010
vean () CHANGANAQUI con FLORES, esa es la parte ms

que nada tcnica-administrativa.()208.

() Acusado FLORES MALPARTIDA: Nos otorgaron como
control compartido para firmar los cheques en agua potable
Mazan, con el seor CHANGANAQUI con el que habla,
firmbamos los cheques mancomunados de la obra. ()
solamente algunos cheques, porque la chequera totalmente la
manejaba el seor RICARDO RETUERTO en la obra. ()
Seora Fiscal Superior: En la pregunta treinta y tres de su
declaracin policial, usted ha manifestado que haba un seor
que falsificaba su firma con respecto a la chequera. Nos
puede decir quin es esa persona? Por qu le consta a usted
eso? Acusado FLORES MALPARTIDA: No podra indicar
quien, porque la chequera estaba en poder del seor RICARDO
RETUERTO ALDAVE y del seor CHANGANAQUI ()
probablemente he dicho eso, pero solamente en suposicin,
pero no puedo dar fe si fue l u otra persona, ya que ellos
tenan la chequera en su poder. ()209.
161. El veinticinco de setiembre de dos mil uno se apertura

en el Banco de Crdito del Per la cuenta corriente N 3901134317-0-39 a nombre del Consorcio Pro Obras Cromasa
Asoc. en el cual se registran los movimientos y pagos con
cheques del periodo comprendido los aos dos mil uno y
dos mil dos210, cuyo monto por ingresos en depsitos con la
siguiente descripcin:
Efectivo: S/. 131,500.00
Cheques: S/. 884,106.92
total:
S/.1015,606.92
162. El seis de octubre de dos mil uno, el Jefe de Centro de
Operaciones N 04 del SIMA PER S.A. Capitn de Navo
Vctor Rojo Tejero eleva la Ayuda Memoria al Director
Ejecutivo Contralmirante Luis Alejandro Ramos Ormeo.
() Al Consorcio PRO OBRAS CROMASA ASOCIADOS, les fue
adjudicada la Buena Pro por la Obra de la referencia en el mes de
setiembre de 2001, por un plazo de ejecucin de 84 das calendarios.
El Consorcio en mencin requiere de un socio estratgico que aporte
una parte del monto que deber dejarse en Garanta ante la entidad
208
209
210
Foja 5475 a 5476, tomo 10.

Foja 5073, tomo 9.
Foja 5521 a 5542, tomo 10.
Expediente 18-2010
(INADE-IQUITOS), las cuales de acuerdo a la nueva Reglamentacin

de Adquisiciones del Estado, permite la entrega de PLIZAS DE
CAUCIN emitidas por alguna Empresa de Seguros llmese
POPULAR Y PORVENIR- WIESE AETNA, SEGUROS RIMAC, entre
otras.
El Socio Estratgico que aporte estas garantas podr
ADMINISTRAR la Obra en mencin y participar del 50% de las
cantidades estimadas en aproximadamente S/.180,000.00 en un
plazo de 84 das calendarios.
Las Garantas a que se refiere el prrafo anterior corresponden al
adelanto directo adquisicin de materiales por fiel cumplimiento del
Contrato.
El rea de ingeniera de este Centro de Operaciones ha evaluado los
anlisis de precios unitarios, los cuales forman parte integrante del
presupuesto del Consorcio, siendo aceptables de acuerdo a los
precios de la zona (Iquitos-Mazn).
Los trabajos comprendidos en la presente obra corresponden a
trabajos ELCTRICOS METAL MECNICA, HIDRULICA Y
complementariamente OBRA CIVIL.
RECOMENDACIN:
Se recomienda aprobar la solicitud de trmite de emisin de las
correspondientes POLIZAS DE CAUCIN, garantizando al
CONSORCIO que se remite adjunto a la presente, por representar
una buena oportunidad de negocio para este Centro de Operaciones
()211.
163. Dicha ayuda memoria fue trasladada por el Director

Ejecutivo a la oficina de Gerencia Financiera a cargo de la
Ing. Delia Pasapera Bancayan como tambin a la oficina
administrativa
ordenando
se
emita
opinin
y
recomendacin muy urgente segn se observa del sello de
la Direccin Ejecutiva, as como tambin la anotacin que
en el reverso de dicho documento expresa:
()YO HE ORDENADO QUE NO HAGA OBRAS PARTICULARES
HASTA QUE ADMINISTRATIVO LO APRUEBE()212.
164. El dieciocho de octubre de dos mil uno la seora Delia

Pasapera Bancayan Gerente Financiera eleva al Director
Ejecutivo el memorandum GF-2001-1651213
()
1. Respecto a la solicitud indicada en el sello de accin inserta en el
documento de la referencia, informo a usted seor Director Ejecutivo
que, el otorgar Plizas de Caucin implica comprometer el
patrimonio de la empresa.
2. En el caso de participacin en contratos de trabajo en forma
211
Foja 1654, tomo 4, fs. 6364, tomo 11.

Foja 1678, tomo 4, fs. 6364 vuelta, tomo 11.
213
Foja 1677, tomo 4.
212
Expediente 18-2010
indirecta, las garantas deben otorgarse, cuando se trata de fiel

cumplimiento, slo en el porcentaje y monto de trabajo que asuma
SIMA PER, para lo cual se debe contar previamente con una
evaluacin de la capacidad tcnica y financiera de la empresa, con la
cual va a participar SIMA PERU a fin de determinar que no habr
problemas en la ejecucin de los trabajos contratados y que puedan
implicar alguna responsabilidad para nuestra empresa.
Cuando se trata de garantas por adelantos, stas debern otorgarse
solo hasta el monto del adelanto que corresponde recibir a nuestra
empresa y en caso de tratarse de una entrega posterior, se fije una
contra garanta.
3. En el caso del Centro Operativo solicitante, tiene otros contratos a
los cuales nuestra empresa ha otorgado garantas y que es
conveniente se evale su cumplimiento y se descarte cualquier
riesgo de ejecucin de las garantas otorgadas ()214.
El acusado Rojo Tejero seal:

() Seora Fiscal Superior: Usted tuvo conocimiento de
que la ingeniera DELIA PASAPERA, gerente financiera, en una
ayuda memoria dirigida al director ejecutivo, ha sealado que
no estaba de acuerdo con respecto a las cartas fianzas que
usted estaba solicitando por comprometer el patrimonio de la
empresa. Acusado ROJO TEJERO: Claro, y es precisamente
por eso, que se hicieron esos controles, como lo mencion
anteriormente, yo le mencion que la gerente financiera,
estaba preocupada, no solamente por m, por los otros centros
de operaciones que hacan obras; entonces, nuestra propuesta
fue tener un mejor control in situ, esa fue nuestra respuesta,
por eso se dieron las cartas fianzas adecuadas, sino no nos
hubieran autorizado las cartas fianzas, doctora () 215.
Sobre ese punto tambin se pronunci la seora Pasapera:

() 16.PREGUNTADO DIGA: Indique usted si tena
conocimiento de la Ayuda Memoria de fecha 06OCT2001,
presentada por el Sr. Vctor ROJO TEJERO Jefe del Centro de
Operaciones N 04 del SIMA PERU, en donde menciona que
suscribi e Convenio SP-2001 de fecha 27AGO2001 con el
representante legal del Consorcio PRO OBRAS CROMASA,
para la ejecucin de la obra Agua Potable Mazan, ubicado en
Iquitos, por lo que en mrito a dicho convenio solicita la
emisin de las Plizas de Caucin a favor del Consorcio
mencionado, de ser as, en que circunstancias tom
conocimiento y que accin realiz como Jefe de la Gerencia
Financiera Dijo:
Que, tom conocimiento de la ayuda memoria a travs de la
214
215
Foja 1677, tomo 4.

Foja 5165, tomo 9.
Expediente 18-2010
direccin ejecutiva que me pide una opinin, informndole a

travs del Memorando GF-2001-1651 de fecha 18OCT2001 que
el otorgar plizas de Caucin comprometen el patrimonio de la
empresa en su momento y que la empresa debe garantizar
adelantos solo hasta el monto que recibe, entendindose que si
el SIMA entraba a trabajar a travs de terceros debe ser como
subcontratista de obra. Asimismo, deber contarse con
contragarantas en caso de no ser as.()216.
165. El Director Ejecutivo Contralmirante Luis Alejandro

Ramos Ormeo hace la anotacin al reverso de dicho
memorndum:
() DESESTIMADO PROYECTO DE AGUA POTABLE MAZAN
IQUITOS()
Dicha anotacin fue recibida por la Gerencia Financiera y

por la Secretara del Centro de Operaciones N 4 SIMA
PER, segn los sellos de recepcin que obran en la
misma. Refiri la seora Pasapera:
() 17. PREGUNTADO DIGA: Tena conocimiento usted que
el Director Ejecutivo al tomar conocimiento de su opinin a
travs del Memorando GF-2001-1651, en la parte reversa de la
misma escribe con su puo y letra de DESESTIMADO el
proyecto de agua potable en Mazan Iquitos, pero sin embargo
se realiz la solicitud del trmite ante la compaa de Seguros
WIESE AETNA, para la emisin de plizas de Caucin
correspondiente a la Obra de Agua Potable en Mazan Iquitos,
en Octubre del 2001, a favor del Consorcio PRO OBRAS
CROMASA SAC. y estas fueron dadas? Dijo.
Que, si tena conocimiento, pero desconozco porque motivo se
realiz el trmite porque no estaba dentro de mis funciones la
de solicitar o tramitar las plizas de caucin.()217.
Explic el acusado Rojo Tejero en sesin seis:

() Seora Fiscal Superior: Usted tiene conocimiento que
el director ejecutivo desestim este proyecto. Acusado ROJO
TEJERO: Inicialmente s, y como consta en autos, yo fui a
conversar con l. () Le dije: Usted est con stress laboral,
porque usted me autoriz, seor almirante. Verdad me dice, he
confundido con otra obra de otro centro. Voy a regularizar
despus, con otra ayuda memoria. Seora Fiscal Superior:
Hubo alguna autorizacin por escrito? Acusado ROJO
216
217
Foja 2154 a 2155, tomo 5.

Foja 2155, tomo 5.
Expediente 18-2010
TEJERO: Afirmativo, doctora. () existe un documento, sino

como se hubiera emitido las cartas fianzas, doctora. O sea, eso
es un hecho, el procedimiento de carta fianzas, requiere de
todas maneras la autorizacin de la direccin ejecutiva,
seguramente, no me corresponde, visto bueno de legales,
participacin de gerencia financiera y todo, o sea para que se
pueda emitir, el SIMA, que no es mi responsabilidad, emita la
carta fianza, requiere todo ese procedimiento, entonces, s.
()218.
166. Rojo Tejero, al no obtener la aprobacin, solicit

asesora al Jefe de Seguros, seor Garca Morales, quien
dependa en ese entonces de la Gerencia Administrativa a
cargo del seor Oleg Kriljenco, explic a la Sala que sus
funciones se enmarcaban en asesorar al Director Ejecutivo
y a los jefes de Centro sobre los riesgos y contratacin de
plizas de seguros. Explic al acudir a la Sala como testigo
en sesin diez:
() Testigo GARCIA MORALES: () el jefe de Centro
Operativo me solicit ayuda, envi a una persona pidiendo por
favor que me acercara a su oficina, porque tena un problema
con uno de los proyectos que vena ejecutando el Centro. ()
necesitaba una solucin a un tema urgente de la emisin de
unas garantas, para poder cumplir con los requisitos que ese
proyecto requera. () convers directamente con el jefe del
Centro, el comandante ROJO, me explic, me mostr un papel
que haba firmado el SIMA, respecto a compromisos que tena
en ejecucin de una obra, y que era un requisito que se
presentara unas garantas para que pueda continuar el
proyecto o pueda ejecutar la cobranza de los trabajos que ya se
haban realizado, era un compromiso ya hecho, ya firmado ()
por l, y la otra parte. Seora Fiscal Superior: () sobre que
garanta en especial era. Testigo GARCIA MORALES: Era
una pliza de caucin. Es una garanta que se otorga en
ejecucin de proyecto, que para garantizar precisamente los
adelantos que se reciben de la parte contratante para la
ejecucin de proyecto. Estas deben tener una vigencia
determinada hasta la entrega del proyecto. Seora Fiscal
Superior: Esta pliza de caucin, Quin la otorgaba? Testigo
GARCIA MORALES: Las otorgan las compaas de seguro.
() La nica que otorgaba esta pliza de caucin era la
Compaa Wiese Aetna. () Haba un documento emitido por
el jefe de Centro, solicitando la emisin de una pliza de
caucin a la Gerencia Administrativa, ese documento estaba en
stand by, no se le dio ni una aprobacin ni una desaprobacin,
218
Foja 5165, tomo 9.
Expediente 18-2010
transcurrieron los das, y en ese nterin es cuando recibo el

pedido del comandante ROJO, para que vaya a su oficina,
porque l requera con urgencia hablar conmigo, sobre este
tema. () lleg a mis manos, pero sin ninguna instruccin de
ejecutar las acciones o negarlas. Por eso le digo que se qued
stand by el documento. () Seora Fiscal Superior: De
quin era esa instruccin para ejecutar esa pliza de caucin?
Testigo GARCIA MORALES: Debera venir del Gerente
Administrativo. () El comandante ROJO TEJERO me pide
asesora para que se gestione la emisin de esta pliza. l
asume las responsabilidades y firma los documentos necesarios
para solicitar esa pliza. () Ante nuestra oficina, hasta
nuestra rea, no. l directamente. Seora Fiscal Superior:
Cmo se efecta ese trmite? Cmo se efectu directamente
ese seor ROJO TEJERO el trmite de caucin, sin pasar por la
Gerencia de Administracin? Estaba permitido? Testigo
GARCIA MORALES: Estaba permitido segn los poderes, que
en ese entonces, y las facultades que tena el Jefe del Centro,
as como tena facultades para contratar la ejecucin de
proyectos, tambin tiene otras facultades entre ellas, contratar
una pliza de cualquier tipo, usen este caso una pliza de
caucin, pero poda ser de otro tipo.()219.
() Testigo GARCIA MORALES: Lo normal es que cuando
se recibe documentos en el rea administrativa, el gerente a
cargo dispone las acciones y las instrucciones que se deben
realizar; en este caso, me entreg el documento y me dijo que
lo mantuviera hasta que recibiera instrucciones de l. () El
Gerente Administrativo, me entrega el documento como Jefe de
la Oficina de Seguros, porque sta era una solicitud de emisin
de una pliza de caucin; o sea, corresponda y estaba de
acuerdo a las funciones que yo realizaba. () el comandante
ROJO me dijo que l tena poderes para contratar una pliza.
Yo manifest que no tena autorizacin de mi Jefe, que el era el
Gerente Administrativo para proceder en la contratacin de las
plizas, que l asuma la responsabilidad como jefe del Centro.
() l iba a hacer las acciones, las gestiones. Por supuesto no
puedo negarlo con mi asesora, pero l iba a hacer las
gestiones, las responsabilidades, l firm los documentos y
todas las cosas.() Seora Presidenta y Directora de
Debates: Con posterioridad a esa accin administrativa de
remitirse al despacho del seor ROJO, Recibi usted algn
reclamo del seor Gerente Administrativo o alguna indicacin
porque le haba dicho que todo esto estuviera en stand by?
Testigo GARCIA MORALES: Ninguna.220.
167. El veintitrs de octubre de dos mil uno la Compaa

219
220
Foja 5613 a 5616, tomo 10.

Foja 5618, 5624 tomo 10.
Expediente 18-2010
de Seguros Wiese Aetna emite la carta N FIA-162-2001 221

dirigida al seor Luis Walter Garca Morales Jefe de la
Oficina de Seguros de SIMA PER S.A. dando respuesta a
la solicitud que se les formulara para la obra de Agua
Potable Mazn Iquitos adjuntndole el modelo de pagar
en razn a las siguientes plizas:
Fiel cumplimiento N 110167
Adelanto Directo N 110168
Adelanto de Materiales N 110169
Explic al respecto el testigo:
() Testigo GARCIA MORALES: () ha sido remitido a mi
nombre, porque soy el representante del SIMA en todos los
temas de seguros. Seora Presidenta y Directora de
Debates: Usted tramit o no? Testigo GARCIA MORALES:
No tramit. Seora Presidenta y Directora de Debates:
Cul fue la accin que usted tom? Testigo GARCIA
MORALES: Bueno, esta carta fue remitida directamente al
rea del centro de operativo. () al SIMAE, al que jefatura el
comandante ROJO.()222.
Ramos Ormeo:
Seora Fiscal Superior: Especficamente, En esta Obra
MAZAN-IQUITOS firm alguna Carta Fianza de afianzamiento
con respecto a esta obra? Testigo RAMOS ORMEO: No
Seora Fiscal Superior: Estando a que estas Cartas Fianzas
tenan que ser autorizadas por su persona, con su firma y del
rea financiera, dgame Por qu motivo se llev adelante la
suscripcin de
estas Carta Fianzas? Testigo RAMOS
ORMEO: Desconozco.()223
Fernndez Lino:
() Defensa de los procesados ROJO TEJERO y SUAREZ
ESCOBAR: () directamente el seor VICTOR ROJO solicitaba
o tena la potestad o atribuciones para solicitar directamente
cartas fianzas. Testigo FERNNDEZ LINO: () Es posible, y
yo no recuerdo que todas las cartas fianzas que ha requerido el
SIMA ELECTRNICA, hayan pasado por la direccin ejecutiva
()224.
221
222
223
224
Foja
Foja
Foja
Foja
1656 a 1660, tomo 4.

5622 a 5623, tomo 10.
5969, tomo 10.
5954, tomo 10.
Expediente 18-2010
168. El diecisis de noviembre de dos mil uno el Jefe de

Centro de Operaciones N 04 Vctor Rojo Tejero eleva el
Memorandum SE-2001-793 al Director Ejecutivo de SIMA
PER S.A. Luis Alejandro Ramos Ormeo bajo los
siguientes trminos:
MEMORANDUM SE-2001-793
Callao, 2001-11-16
Al
: Director Ejecutivo SIMA PERU S.A.
Asunto: Obra
: Agua Potable Mazan Iquitos
Referencia: a) Memo. GF-2001-1651 del 18//10/01
b)Plizas de Caucin Wiese Aetna.
1. Con relacin al Memorandum de la referencia (a), cumplo con
informar a Ud. seor Contralmirante, que despus de la evaluacin
efectuada por este Centro para la ejecucin de la obra en mencin,
se determin la conveniencia de realizar el mismo dentro de un
anlisis costo-beneficio, tal como se detalla a continuacin en los
avances de la obra; haciendo hincapi, que toda garanta de
cualquier tipo es siempre un riesgo, pero que tratndose
especficamente de este Centro hemos demostrado durante el
presente ao nuestro profesionalismo y constancia para solucionar
cualquier tipo de problemas y muestra de ello como Ud. tiene
conocimiento es nuestro record positivo, comparativamente, en la
generacin de utilidades para la Empresa.
CAPTACIN DE AGUA:
Se encuentra terminado la fabricacin del pontn (balsa). Se estima
llegue a Mazn el prximo mircoles 21 del presente. Lleva (2)
bombas de succin, vlvulas de alivio, tuberas, tableros elctricos,
entre otros equipos.
()
RESERVORIO (TANQUE ELEVADO)
Se encuentran en almacn la totalidad de materiales como Cemento,
fierro, madera para encofrado, etc, necesarios para el trmino de los
trabajos.
()
TANQUE ELEVADO:
En espera del trmino de los trabajos de Estructura. Los trabajos de
ferretera se encuentran terminados en taller, listos para su
instalacin al trmino de los trabajos de la estructura.
()
PLANTA DE TRATAMIENTO:
Se encuentra en un 95% de avance en lo que se refiere la parte de
Obra Civil e instalaciones
()
LNEA DE IMPULSO Y DISTRIBUCIN DE AGUA POTABLE:
Se encuentra en un 85% de avance. El trmino se estima para el 30
de Noviembre del presente.
Actualmente se vienen entregando tramos parciales efectundose
para tal efecto las pruebas de presin sin y con relleno.
2. Asimismo, sobre el particular debo informar a Ud. seor
Contralmirante, que este Centro de Operaciones coordin con la
Expediente 18-2010
Oficina de Seguros los detalles para la emisin de las Plizas de

Caucin en calidad de Garantas por los adelantos en efectivos.
()225.
169. Al tomar conocimiento del memorandum que

antecede, el Director Ejecutivo anot al reverso la orden
siguiente:
()
- INFORMAR POR ESCRITO EN EL TRMINO DE 24 HORAS
PORQUE NO CUMPLI LO ORDENADO DE PUO Y LETRA EN
MEMORANDUM GF-2001-1651
- DAR NOMBRE DE RESPONSABLES DE INCUMPLIMIENTO DE MI
ORDEN, FIN TOMAR ACCIONES CORRECTIVAS. ()226.
Pese a ello el acusado Rojo Tejero continu con la

ejecucin del proyecto, explic:
() Acusado ROJO TEJERO: () como yo lo he sostenido, el
Almirante debe haberse equivocado, debe haberse confundido,
porque l me autoriz, lo regularic, me dijo: Negativo, hablar
con l; seor: Usted ya me haba autorizado, estas son obras
indirectas() Verdad, le voy a rehacer la Ayuda Memoria;
seor, otra vez se ha equivocado. Perdn, ok. Pero prueba de
que estaba autorizado doctora, independientemente de todas
estas idas y vueltas de toda esta situacin, independientemente
de todo esto como usted dice: lo que interesa ac es el fondo.
Se emitieron las fianzas, las cauciones y todo eso en una
situacin que ya no es mi funcin y para que sean emitidas
esas fianzas, esos documentos, requieren de la autorizacin de
la Direccin Ejecutiva. Esa es una prueba fehaciente doctora,
de que esto fue aprobado por la Direccin Ejecutiva y por la
Gerencia Financiera, la Oficina de Administracin, lo que
correspondiera227 () yo mismo fui a conversar con el
almirante y le dije seor, y me dijo ay, verdad, y as han pasado
dos veces hasta que ya se regulariz. () Yo fui personalmente
a hablar con l. () yo le manifest el da de hoy minutos antes
yo le dije, por escrito no, pero fui a conversar con l.()228.
Ramos Ormeo:
() Seora Fiscal Superior: Por qu motivo se llev
adelante este Proyecto de Agua Potable Mazn-Iquitos?
225
226
227
228
Foja
Foja
Foja
Foja
1667 a 1668, tomo 4, fs. 6366 a 6367, tomo 11.

1669, tomo 4.
5290 a 5292, tomo 9.
5326 a 5327, tomo 9.
Expediente 18-2010
Testigo RAMOS ORMEO: Eso no lo podra responder yo,

debe responderlo quien sin conocimiento mo, ya incluso inici
el proyecto, y es ms, tengo entendido que haban pasado ya
cerca de mes y medio, o dos meses cuando l me solicit algo
que l ya haba iniciado. Seora Fiscal Superior: () estas
cartas fianzas eran autorizadas por su persona? Testigo
RAMOS ORMEO: En los Proyectos en que el SIMAELECTRONICA firm los Convenios y todo, no. Yo no he
autorizado229 () Hay unas Ayudas Memorias que presentaba
o me conversaba, pero eran en forma muy general y como le
digo, es por eso que en el caso especifico de Mazn, pese a mi
prohibicin igual se hacan. Seora Fiscal Superior: Estando
a que tuvo conocimiento posteriormente que se realiz esta
obra, Pidi un Informe Especial al seor ROJO por esta accin
que realiz? Testigo RAMOS ORMEO: S, de puo y letra ya
a fines de ao, al enterarme por un documento que l me
enva, dndome el avance, si mal no recuerdo pongo: Por qu
no se ha dado cumplimiento a mi orden de hace meses atrs,
que me informe por escrito, que me sindique
los
responsables?. Bueno, vino fin de ao y a los quince o veinte
das fui cambiado y nunca recib respuesta. Seora Fiscal
Superior: Comunic de este hecho al Director Ejecutivo
entrante? Testigo RAMOS ORMEO: S, convers con el
Almirante Fernndez y ah tengo entendido, tomaron algunas
acciones al respecto, y esto se concreta ya en el dos mil tres
con unas juntas internas, tengo entendido que lo realiza el
seor ROJO, e incluso culmina con su invitacin de pase al
retiro. Pero ms detalles, no s. 230 () Seora Presidenta y
Directora de Debates: El seor ROJO TEJERO ha dicho que
efectivamente, usted desestima dicho proyecto, y que l va a
conversar con usted y que le dice: Usted est con stress
laboral, porque me autoriz seor Almirante, y manifiesta que
usted le responde: Verdad, he confundido con otra obra de otro
Centro, voy a regularizarlo despus con otra Ayuda Memoria.
Testigo RAMOS ORMEO: Quiero expresarle mi indignacin
y decirle que eso es falso. Seora Presidenta y Directora de
Debates: El seor dice tambin que en tres oportunidades
habla con usted y que le dice: Bueno pues, te lo apruebo.
Esto no es correcto?() Testigo RAMOS ORMEO: No es
correcto.()231.
170. El trmite de la investigacin ordenada por el

Director Ejecutivo Contralmirante Ramos Ormeo fue
solicitada a la Marina por el Colegiado en sesin siete, la
229
230
231
Foja 5968 a 5969, tomo 10.

Foja 5972, tomo 10.
Foja 5976, tomo 10.
Expediente 18-2010
que fue absuelta con el oficio DES-2013-083232 de once de

junio de dos mil trece remitido a la Sala.
171. La ejecucin de la obra de Mazn Iquitos no report
utilidades, en ese sentido explic el seor Changanaqui
Gonzles:
() En la obra de MAZAN, no hubieron utilidades. En la obra
de MAZAN hubieron dos eventos: uno es un siniestro, y el otro
es una liquidacin de parte de la entidad unilateral, que
recort metrados que ya estaban ejecutados, por un tema de
concepto tcnico; entonces, no valoriz lo que debera
valorizar; entonces, eso normalmente lo hacen las entidades,
porque quien representa a la entidad es un funcionario pblico.
Entonces el funcionario pblico a fin de evitarse estos casos de
revisiones y la Contralora, ellos prefieren liquidar las obras,
recortando metrados a los contratistas, es la mejor posicin
para un funcionario pblico, en este caso ocurri esto,
entonces nosotros deberamos haber impugnado la resolucin
de la liquidacin por parte de la entidad, y exigirle en una va
arbitral o en una conciliacin que se reconozca los verdaderos
metrados.()233.
En ese mismo sentido el seor Retuerto Aldave:

() Testigo RETUERTO ALDAVE: () la obra se termin,
casi a costo. Es bueno recordar que en aquella oportunidad, las
obras las adjudicaban al postor que ofreca el menor precio,
entonces, si mal no recuerdo esa obra se adjudic al ochenta y
cuatro, ochenta y cinco por ciento del valor referencial.
Entonces, la utilidad que se haba previsto fue absorbida por
algunas partidas que en la liquidacin la supervisin que tena
a cargo la obra no las incluy. Entonces, esto hizo que
prcticamente nuestra utilidad al final sea cero, solamente se
celebr cumplir con el contrato y entregar la obra.()234
232
Foja 5915 y vuelta, tomo 10 () c) Ante los hechos antes descritos, se dispuso
que la Jefatura de Centro de Operacin N 4 sea sometida a un Examen Especial
por la Oficina de Auditora Interna de SIMA PERU S.A., hoy rgano de Control
Institucional (OCI), solicitando a la citada oficina, un pronunciamiento definitivo
luego de las investigaciones exhaustivas a realizar al Proyecto Agua Potable Mazan
Iquitos y otros, sobre los alcances de las responsabilidades administrativas y/o
judiciales, que se pudieran concluir de las mismas. d) Concluidos los exmenes
especiales realizados por la Oficina de Auditora Interna, se encontr como
presuntos responsables de ilcito penal al seor Vctor Armando ROJO Tejero,
conjuntamente con otras personas, motivo por el cual y de acuerdo a la
recomendacin de dicha oficina, SIMA PERU S.A. formul la denuncia penal
correspondiente ante la Fiscala Penal de Turno del Callao, inicindose el proceso
penal ()
233
Foja 5371, tomo 9.
234
Foja 5664, tomo 10.
Expediente 18-2010
172. El veintisiete de junio de dos mil cinco, el acusado

Flores Malpartida emite Informe a la Gerencia General de
Pro Obras S.A.C. respecto a la obra de agua Potable de
Mazn.
()
a) Las cartas fianzas para esta obra fueron proporcionadas por el
seor Carlos Changanaqui Gonzles, quien solicit tener el manejo
de obra en garanta por las fianzas entregadas.
b) Para la ejecucin de la obra se constituy el consorcio PRO
OBRAS SAC CROMASA, habindose nombrado como Gerente
Tcnico al seor Carlos Changanaqui Gonzles y al suscrito como
Gerente Administrativo debiendo representar al Consorcio en forma
mancomunada.
c) El contrato con el PEDICP para la ejecucin de la obra fue firmada
nicamente por el Sr. Carlos Changanaqui, lo que demuestra que el
solo quera manejar la obra.
d) Para el manejo de la obra se apertura la Cta. Cte. N 3901134317-0-39 del Banco de Crdito del Per en la localidad de
Iquitos con firmas mancomunadas para lo cual el seor Changanaqui
present en la ciudad de Lima al suscrito los formularios para la
apertura de cuenta, firmndolas sin ninguna reparo.
e) El suscrito en ningn momento viaj a la ciudad de Iquitos por
cuanto no se le proporcionaba los correspondientes gastos de
movilidad y viticos.
f) El ingeniero Ricardo Retuerto como parte de esta asociacin
debera hacerse caso de la supervisin tcnica.
g) El suscrito como Gerente Administrativo del consorcio en ningn
momento, ni verbal ni escrito deleg parte de sus atribuciones al
ingeniero Ricardo Retuerto Aldave.
h) La chequera de la cuenta corriente fue nicamente manejada por
el seor Carlos Changanaqui, lo que se puede demostrar con las
correspondientes pericias grafotcnicas de la firma y los manuscritos
de los montos de los cheques.
i) El Gerente de esa fecha Seor Vctor Contreras Palomino ni el
suscrito firm ningn convenio ni acuerdo con el SIMA para la
ejecucin de esta Obra.
j) El acuerdo para la ejecucin y afianzamiento de la Obra solamente
fue un pacto verbal entre el seor Carlos Changanaqui Gonzales,
Ricardo Retuerto Aldave y Vctor Contreras Palomino, Gerente de
PRO OBRAS de esa fecha. La obra sera manejada por el afianzador
correspondindole al Consorcio una utilidad del 5% del costo directo.
k) Hasta la fecha el seor Changanaqui no rinde cuentas sobre el
resultado de esta obra.
()235.
Al ser preguntado sobre este documento manifest:

()
235
Seora
Presidenta
Foja 1729 a 1730, tomo 4.
y Directora
de Debates: El
Expediente 18-2010
contenido es el correcto, de lo que usted hizo. Acusado

FLORES MALPARTIDA: En el contenido, quizs si la palabra
es retractarme, porque en el momento en que yo redacto esto,
no tena conocimiento exacto de lo que ha sucedido o est
sucediendo; estoy revisando archivos que encuentro, y me
estoy dando cuenta que el seor CONTRERAS por ejemplo
haba firmado con el seor ALDAVE un convenio, y yo estoy
manifestando ac que el seor CONTRERAS no ha firmado,
porque yo no saba. Seora Fiscal Superior: En cuanto a su
contenido, usted se ratifica en el contenido que se le ha puesto
a la vista en el documento. Acusado FLORES MALPARTIDA:
Parcialmente. Seora Fiscal Superior: Cules son las partes
en que no est conforme? Acusado FLORES MALPARTIDA:
La que dice ac, que yo mismo manifiesto que el seor
CONTRERAS no firm ningn acuerdo con el SIMA. Yo en ese
momento ignoraba si firm o no, por eso yo respondiendo digo
que no ha firmado. Seora Fiscal Superior: Seor FLORES,
usted ha sealado que a partir de dos mil seis, ocup el cargo
de gerente administrativo. Acusado FLORES MALPARTIDA:
Correcto. Seora Fiscal Superior: Antes era una persona que
apoyaba ad honorem. Acusado FLORES MALPARTIDA: As
es. Seora Fiscal Superior: En calidad de que cargo ocupaba
usted, para que emita este informe con fecha veintisiete de
junio de dos mil cinco. Acusado FLORES MALPARTIDA:
Bueno, como repito,, ya haba fallecido el seor CONTRERAS,
y por la confianza que haba entre los dos, era la personas que
ms conoca de este asunto, si era alguien de SIMA tena que
responder; y, ya haba sido nombrado como gerente
administrativo en la obra de MAZAN, pero as un
nombramiento no con poder estatutario, sino solamente de
amistad para representar en un Banco nada ms, el
movimiento de una cuenta. Esa es mi participacin y de ah
comienzo a conocer estas obras. ()236.
173. Conclusiones:
Como se ha sealado, Pro Obras SAC ganadora de la buena
Pro para la ejecucin del Proyecto Agua Potable Mazan
Iquitos celebr convenio en la cual encarg la ejecucin de
la obra a la empresa San Cristbal, hecho que fue conocido
por Rojo Tejero y su personal quienes decidieron que
Changanaqui Gonzales asuma la Gerencia Tcnica, sin
embargo aparece un documento con firma legalizada,
contrato asociativo celebrado en la ciudad de Iquitos Pro
Obras SAC con una tercera empresa Construcciones Roma
en el que le dan facultades al igual que al gerente
administrativo para celebrar y ejecutar contratos y
236
Foja 5080 a 5081, tomo 9.
Expediente 18-2010
representar al consorcio ante toda clase de actividades

pblicas y privadas. Resultando evidente que este ltimo
acto tuvo como propsito que pudiera suscribir el contrato
con la entidad licitante, se tiene conocimiento que a esa
fecha Contreras Palomino ya haba renunciado a la
gerencia de Pro Obras SAC, ardid que sirvi para que
SIMA ejecuta la obra pues no es cierto como lo ha
sostenido Rojo Tejero que solo afianzaba a esta ltima
empresa, sino como se consigna en el documento (fojas
3968 y siguiente) que SIMA brinde asesora tcnica,
ejecute la obra y emita las plizas. Importaba que sustituya
a PRO OBRAS SAC y CROMASA en la ejecucin de las
mismas con inobservancia de las disposiciones legales y
administrativas que regan su actividad. Para ello Rojo
Tejero gestion y obtuvo las fianzas sin intervencin del
Director Ejecutivo como aparece de las declaraciones
prestadas por los testigos Garca Morales y Pasapera
Bancayan ratificado por el informe de fojas 1729. Se
incumpli la directiva DES -099-036 en su totalidad, por lo
que no se conoce el uso del dinero, las utilidades, prdidas,
etc.
Proyecto de Construccin de Obras de Cruce por el
Ro Taymi Antiguo y Obras de Arte y Conexin del
Sistema de Drenaje D-1000, D-1400, D-1700 Y D1520 con el Ro Taymi Antiguo
174. El veinte de diciembre de dos mil uno se firma el acta
de acuerdos agregada a fojas 1994, en la cual se consigna
que intervienen representando a Pro Obras SAC el seor
Contreras Palomino como gerente general y el Gerente
Tcnico seor Ricardo Retuerto Aldave y por SIMA PERU
S.A. el Jefe de Centro de Operacin N 4 Vctor Rojo
Tejero, el Jefe de Oficina Comercial SIMAE, Eduardo
Surez Escobar, el Supervisor de obras SIMAE Ing.
Alejandro Daz Aquije, el Jefe de la Oficina de Licitaciones
SIMAE, Carlos Changanaqui Gonzales y el asistente
administrativo SIMAE Csar Trujillo Gonzales con el objeto
de formalizar la asociacin estratgica para el desarrollo
de la obra Construccin de obras de arte y cruce por el ro
Taymi antiguo, obra adjudicada por el INADE DEPOLTI a
la empresa PRO OBRAS SAC Contratistas Generales, para
Expediente 18-2010
lo cual SIMA PER S.A. actuar como socio estratgico

aportando las Cartas Fianzas.237
() 2.1 A la empresa PRO OBRAS SAC Contratistas Generales, les
ha sido adjudicada la Buena Pro para la ejecucin de la Obra:
Construccin de Obras de Arte y Cruce por el Ro Taymi Antiguo
mediante la Licitacin Pblica Nacional N 0001/2001-INADE-8200
llevada a cabo por el DEPOLTI-Chiclayo.
2.2 La empresa PRO OBRAS SAC Contratistas Generales, no cuenta
con el respaldo financiero que les permita emitir las garantas
exigidas en las Bases de la Licitacin; motivo por el cual recurren al
SIMA PERU S.A. y otras empresas contratistas, en bsqueda de un
afianzamiento, que les permita efectuar la obra en mencin ().
175. En dicha acta de acuerdos SIMA PERU S.A. se

compromete a entregar a la empresa PRO OBRAS SAC
Contratistas Generales las cartas fianzas:
Fiel cumplimiento de Contrato
: S/. 244,992.62
Monto diferencial de propuesta
: S/. 1049,548.61
Adelanto Directo
: S/. 489,985.25
Adelanto de Materiales
: S/.
489,985.25
Total: 2274,511.73
() Seora Presidenta y Directora de Debates: En este
caso que usted firma el convenio, ac ustedes se comprometen
a entregar garanta por dos millones doscientos setenta y
cuatro mil quinientos once setenta y tres, y el contratante se
obliga a poner a disposicin de SIMA una pliza de caucin,
una declaracin jurada de bienes a favor de ste ltimo, por el
monto correspondiente a su fiel cumplimiento. Aqu no se
recibe pliza de caucin o hubo de caucin. Acusado ROJO
TEJERO: No, entreg materiales. Seora Presidenta y
Directora de Debates: l entrega vehculos que no estaban a
nombre de ellos, Quin fue el encargado de verificar que esta
empresa PRO OBRAS SAC., cumpliera con su compromiso de la
clusula quinta de otorgar garantas?, Quin fue la persona?
Acusado ROJO TEJERO: De recibir todo esto, en obras
particulares. Seora Presidenta y Directora de Debates:
Quin era? Acusado ROJO TEJERO: Estas se reciban y eran
derivadas hacia la Gerencia Financiera. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Quin era la persona?() a quin le
corresponde? Acusado ROJO TEJERO: Obras Civiles. ()
Especficamente de recibir esos bienes, hay ingenieros, hay
una serie de situaciones y esos materiales que se reciban eran
enviados. Seora Presidenta y Directora de Debates: ()
237
Foja 1994 a 1997, tomo 5.
Expediente 18-2010
de acuerdo a clusula quinta, pliza de caucin o declaracin

jurada de bienes, se entregaron bienes Quin era la persona
encargada de recibir los bienes?. () Quin fue la persona
que usted design para que recibiera. Acusado ROJO
TEJERO: No recuerdo especficamente quin.() Seora
Presidenta y Directora de Debates: Sabe quin era el
seor EDGARDO CSAR TRUJILLO GONZALES, trabajaba en
obras civiles? Acusado ROJO TEJERO: Trabajaba en el SIMA
() era personal civil.() l estaba como controler ah.()238.
176. Surez Escobar quien suscribi el contrato como jefe

de la Oficina Comercial de SIMAE:
() Acusado SUAREZ ESCOBAR: Nosotros firmamos esa
acta, porque fue un acta de acuerdo sino me equivoco tomando
conocimiento de esa acta. Pero, nosotros no tenamos ninguna
como le digo, el SIMA no nos dio ningn poder para poder dar
la cara ante un acta, solamente como parte del grupo de
trabajo se firm, los nicos digamos representantes que podan
hacerlo, era el Comandante ROJO y del otro lado, el
representante legal.()239.
Trujillo Gonzles:
() Testigo TRUJILLO GONZALES: A m me designaron
para tener el cargo de administrador y tena que firmar la
documentacin. () Seora Presidenta y Directora de
Debates: El seor CHANGANAQUI Poda darle facultades
para representar al SIMA? Testigo TRUJILLO GONZALES:
En ese momento era mi jefe. () creo que haba firmado un
convenio, haban hecho un documento, () Entonces, estaban
pendientes esos documentos para poder presentarlos y darme
como le digo, el cargo de administrador. As se firm esos
documentos. ()240.
177. El diez de agosto de dos mil uno, conforme aparece de

la partida N 11283975 (fs. 5234) el seor Contreras
Palomino haba renunciado al cargo de gerente general de
Pro Obras SAC, cargo que como ya se ha sealado haba
asumido la seora Teresa Beatriz Pairazaman Llerena, cuyo
ttulo se haba presentado para su inscripcin del
veinticinco de setiembre de dos mil uno.
238
239
240
Foja 5327 a 5329, tomo 9.

Foja 5586, tomo 10.
Foja 5656, tomo 10.
Expediente 18-2010
En esa misma acta de acuerdos aparece que el seor C. de

F. Luis E. Luna Gonzles fue designado coordinador de
enlace entre la Alta Direccin de DEPOLTI, el jefe de
Centro de Operacin N 4 y el jefe de la Oficina Comercial
SIMAE. Carlos Changanaqui Gonzales asumi la
representacin de Pro Obras SAC. Sobre estos acuerdos
explic el acusado Rojo Tejero al Colegiado:
() Acusado ROJO TEJERO: () era por requerimiento de
un mejor control, derivado de la conversacin y requerimiento
de la Gerencia Financiera, entonces, nosotros lo pusimos como
representante de PRO-OBRAS ante la entidad, para tener un
mejor control de la obra en salvaguarda de los intereses del
SIMA. El seor se limit a cumplir el encargo. () Ser el
representante de PRO-OBRAS ante la Entidad, es decir,
coordinar los avances, gestionar los pagos por los avances,
todo lo que corresponde a la obra como encargado. () Tiene
que haber manejado las chequeras, porque l era el
representante de PRO-OBRAS, en forma conjunta con la
empresa privada. Defensa de los procesados FLORES
MALPARTIDA y CHANGANAQUI GONZALES: A quin
renda cuentas de los gastos que generaban estos?. Acusado
ROJO TEJERO: Nuestro control interno y la Empresa PROOBRAS, tena dos controles encima. () tena dos controles
porque la empresa definitivamente eran sus intereses y
nosotros en labor a nuestras finanzas, tena dos controles
encima de l. ()241.
Fue nombrado como administrador de la obra el seor

Trujillo Gonzales
() Seora Fiscal Superior: Usted ha sealado que el seor
CHANGANAQUI lo ha nombrado como administrador de una
obra. Nos puede sealar en que obra? Testigo TRUJILLO
GONZALES: () era reconstruccin de los canales del ro
Taymi. () Como administrador de obras. Seora Fiscal
Superior: Administracin de obras, por parte de SIMAE
ELECTRNICA. Testigo TRUJILLO GONZALES: No. Como
PRO OBRAS SAC. Seora Fiscal Superior: PRO OBRAS SAC.
Testigo TRUJILLO GONZALES: Claro, PRO OBRAS SAC.
Porque creo que la obra era de PRO OBRAS SAC, como
administrador tengo que entrar como PRO OBRAS SAC, no
como SIMA.() el vnculo laboral que tena con SIMA,
solamente era por recibos por honorarios, () entonces, me
hicieron la propuesta para ir a trabajar como administrador y
acept el cargo. () Empec a trabajar para PRO OBRAS SAC,
241
Foja 5185 a 5186, tomo 9.
Expediente 18-2010
y ya tena un sueldo mensual. () Una vez que liquidaron la

obra, o termin la obra, regres a SIMA, () Controlaba las
planillas de pago, controlaba los avances de obra y toda la
documentacin referente a las obras. Por ejemplo los
ingenieros evaluaban los avances del trabajo y las cuadrillas
que trabajaban emitan una planilla, yo recepcionaba todas
esas planillas de pago, juntaba la cantidad que se tena que
pagar de fin de semana, y lo enviaba a Lima para que me
enven el dinero, y hacer las cancelaciones respectivas. Seora
Fiscal Superior: Quin le enviaba el dinero a usted? A quin
le enviaba toda esa documentacin? Testigo TRUJILLO
GONZALES: Yo la documentacin la enviaba al seor CARLOS
CHANGANAQUI y al seor MANUEL FLORES. Seora Fiscal
Superior: Ellos le enviaban el dinero? Testigo TRUJILLO
GONZALES: Ellos destinaban un dinero a mi cuenta para
hacer los pagos, y responda con las liquidaciones de pagos.
() Yo siempre he estado en Chiclayo trabajando en la obra.
()242.
178. El mismo da que se firma el acta de acuerdos (veinte

de diciembre de dos mil uno), el Jefe de Centro de
Operaciones N 4 del SIMA PER acusado Rojo Tejero
eleva una ayuda memoria al Director Ejecutivo
Contralmirante Luis Alejandro Ramos Ormeo, con el
siguiente tenor:
() A la empresa PRO OBRAS SAC les fue adjudicada la Buena Pro
por la obra de la referencia, por un plazo de ejecucin de 96 das
calendarios.
La empresa en mencin, requiere de un Socio Estratgico que aporte
el monto que deber dejarse en Garanta ante la entidad (INADEDEPOLTI), las cuales debern ser CARTAS FIANZAS emitidas por
entidades Bancarias de primer orden que se encuentren dentro del
mbito de control de la Superintendencia de Banca y Seguros.
ADMINISTRAR la Obra en mencin y participar del 50% de las
utilidades estimadas en aproximadamente S/. 180,000.00 en un plazo
de 96 das calendarios.
Las garantas a que se refiere el prrafo anterior, corresponden al
Adelanto Directo, Adquisicin de Materiales, Fiel Cumplimiento del
Contrato y Variacin entre la Propuesta y el monto referencial del
concurso.
El rea de Ingeniera de ste Centro de Operaciones ha evaluado los
presupuesto del Contratista, siendo aceptables de acuerdo a los
precios de la zona (Chiclayo).
Los trabajos comprendidos en la presente Obra corresponden a
trabajos ELCTRICOS, METAL MECNICA, HIDRULICA y
complementariamente OBRA CIVIL, los cuales, en parte, pueden ser
242
Foja 5630 a 5633, tomo 10.
Expediente 18-2010
ejecutados por ste Centro de Operaciones.

RECOMENDACIN:
correspondientes CARTAS FIANZAS, garantizando al Contratista, por
representar una buena oportunidad de negocio para ste Centro de
Operaciones.()243.
El acusado Rojo Tejero explic al Colegiado en sesin

cinco:
() Acusado ROJO TEJERO: () yo le solicit a la Direccin
Ejecutiva. Seora Fiscal Superior: Y la Direccin Ejecutiva,
le dio el visto bueno?. Acusado ROJO TEJERO: S, debe ser,
porque es el nico que autoriza todas las emisiones de Carta
Fianza. Como dije en un comienzo, yo soy Jefe del Centro de
Operaciones pero no emito las Cartas Fianzas ni fianzas, esa es
la Gerencia Financiera y para que la Gerencia Financiera
emita, necesita la autorizacin del DES y el DES, el visto bueno
me imagino yo de Legal y todas las oficinas co-adherentes.
()244.
179. Al reverso de esta ayuda memoria obra el sello de la

Direccin Ejecutiva de SIMA PER firmada por el
Director Ejecutivo Luis Alejandro Ramos Ormeo
aprobando la solicitud, ordenando su accin y se traslade
al rea financiera. El monto de las cartas fianzas hacan un
total de S/. 2274,511.73 (Dos millones doscientos setenta
y cuatro mil quinientos once y 73/100 Nuevos Soles). La
seora Pasapera como jefe de la Gerencia Financiera
seal:
() 19. PREGUNTADO DIGA: Indique usted si tena
conocimiento de la ayuda Memoria de fecha 17DIC2001,
presentada al DES para su aprobacin por el Sr. Vctor ROJO
TEJERO Jefe del Centro de Operaciones N 04 del SIMA PERU,
donde menciona que suscribi un convenio SP-2002 sin fecha
suscrito con el representante Legal del Consorcio PRO OBRAS
Sr. Vctor CONTRERAS PALOMINO, para el afianzamiento y la
ejecucin de la obra Construccin de cruce del ro Taymi ()
por lo que en mrito a dicho convenio solicita la emisin de las
ca[r]tas fianzas a favor del consorcio mencionado, de ser as,
en qu circunstancias tom conocimiento y que accin realiz
como Jefe de la Gerencia Financiera? Dijo:
Que, tuve conocimiento al momento de que se recepcion a
travs de la Direccin ejecutiva con signo de accin y de
243
244
Foja 1273, tomo 3.

Foja 5145, tomo 9.
Expediente 18-2010
aprobacin, para la tramitacin de las cartas fianzas que

mencionan en la ayuda memoria que present el Sr. ROJO
TEJERO.()245.
Ramos Ormeo:
() Testigo RAMOS ORMEO: () s han sido firmadas y
han seguido el trmite regular con el fin de afianzar. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Cul es el trmite?
Testigo RAMOS ORMEO: Bueno, eso pasa por Legal,
Financiera y finalmente se firma. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Es dinero del presupuesto de SIMAPER? Testigo RAMOS ORMEO: S.()246.
180. Iniciadas las actividades de ejecucin de la obra PRO

OBRAS SAC entreg a SIMA en contragaranta bienes por
monto diminuto. Explic el acusado Rojo Tejero:
() Seora Presidenta y Directora de Debates: () Se
produjo la entrega de las contra-garantas? Acusado ROJO
TEJERO: S, nos entregaron unos carros, unas mquinas y
unas computadoras, pero no ramos responsables nosotros de
pedir las contra-garantas; o sea, s nos entregaron. Seora
Fiscal Superior: Seor ROJO: Quin fue la persona
encargada de valorizar estos bienes?.() Quin efectuaba el
seguimiento de las garantas seor ROJO?. () De quin era
la funcin?. Acusado ROJO TEJERO: () la Gerencia
Financiera.() a m no me corresponde verificar las contragarantas. Seora Fiscal Superior: Quin estaba a cargo de
la Gerencia Financiera?. Acusado ROJO TEJERO: La seora
PASAPERA. Seora Fiscal Superior: () supo que estos
bienes estaban valorizados en CINCO MIL NUEVOS SOLES,
que correspondan al veintids por ciento del total de la
garanta de fiel cumplimiento que se daba, que era de
DOSCIENTOS CUARENTICUATRO MIL NUEVOS SOLES?.
Acusado ROJO TEJERO: No soy perito, ni mi gente tampoco
es perita y cumplimos ms all de nuestras funciones. No nos
corresponde pedir las contra-garantas a nosotros, al Centro de
Operaciones, no nos corresponde; hemos hecho acciones ms
all de lo que estbamos asignados para salvaguardar los
intereses del SIMA. O sea, si vala un sol, yo no soy perito
seora. () Desconozco a nombre de quines estaban. ()247.
Trujillo Gonzles explic:

245
246
247
Foja 2155, tomo 5.

Foja 5979, tomo 10.
Foja 5145 a 5147, tomo 9.
Expediente 18-2010
() Testigo TRUJILLO GONZALES: Cuando iniciamos la

obra necesitbamos movilidad, y las movilidades que tenamos
alquiladas eran demasiadas costosas y eran ineficiente para la
obra, porque era terreno agrcola, y comentamos con el seor
CHANGANAQUI y el seor FLORES, que compren una
camioneta para la obra a. Entonces, por versin del seor
FLORES quedamos en que la camioneta iba a estar a mi
nombre, compramos la camioneta, y al final de obra se la
devolv al seor FLORES. () le hicieron una transferencia con
devolucin al seor FLORES. () Hice la transferencia () Al
seor MANUEL FLORES, que es el representante de lo que es
la empresa PRO OBRAS, porque el dinero con el que se compr
la camioneta fue dinero de la obra de PRO OBRAS, por eso es
que le devolv al seor que me hizo el depsito del dinero.
Seora Fiscal Superior: Dganos, con respecto, usted conoce
a la persona de JAVIER LUCIANO LLANOS MONTALVAN. ()
Por qu motivo tambin una camioneta pick up, doble cabina,
marca Toyota, doble traccin, se puso a nombre de propiedad
de ese trabajador? Testigo TRUJILLO GONZALES: Como le
digo, yo solamente he participado en la compra de la
camioneta blanca, de la otra camioneta, no he participado de la
compra. () No saba que se haya dejado como
contraprestacin. () lo que hayan conversado ellos sobre
garanta de las cartas fianzas, no fueron como carta fianza,
esas computadoras se compraron para la ejecucin de la obra.
Una vez que se termin la obra, se regres con las cosas, y se
dej en el SIMA, y de ah le entregaron al seor FLORES.
Todas las cosas se le entregaron al seor FLORES. Seora
Fiscal Superior: Qu cargo ocupaba el seor FLORES
MALPARTIDA en PRO OBRAS SAC?. Testigo TRUJILLO
GONZALES: Era el gerente general de PRO OBRAS. ()
Seora Presidenta y Directora de Debates: () en ese
memorndum usted dice que la camioneta se pone a su
nombre, en coordinacin con el seor SUAREZ ESCOBAR.
Testigo TRUJILLO GONZALES: Claro. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Luego dice, que los bienes que usted
trae los deposita en el SIMA Es cierto? Testigo TRUJILLO
GONZALES: S, es cierto.()248.
Seal Changanaqui Gonzles:

() Seora Presidenta y Directora de Debates: En cuanto
a los vehculos, hemos visto que aparece un vehculo a favor
del seor TRUJILLO. Quin recibi estos bienes que se dieron
en garanta? () Qu personas? Acusado CHANGANAQUI
GONZALES: Bueno, no recuerdo quin. Pero supongo yo, que
248
Foja 5655 a 5656, tomo 10.
Expediente 18-2010
debi ser el rea de Almacenes, porque eso ingres, con el

seor TRUJILLO ingres con todas las cosas que vinieron de
Chiclayo.()249.
181. El veintisis de diciembre de dos mil uno el Ingeniero

Oscar Valdivia Avalos Director Ejecutivo de DEPOLTI y el
seor Carlos Changanaqui Gonzales representante de PRO
OBRAS S.A.C. suscriben el Contrato de ejecucin de obra
N 062/2001-INADE-8200250, cuyo objeto es la ejecucin de
la obra: Construccin de Obras de Cruce por el ro Taymi
Antiguo y Obras de Arte y conexin del sistema de drenaje
D-1000, D-1400, D-1700 y D-1520 con el ro Taymi
Antiguo por el monto de S/.2449,926.23 (Dos millones
cuatrocientos cuarenta y nueve mil novecientos veintisis y
23/100 Nuevos Soles) en un plazo de 96 das calendarios.
Al respecto explic el acusado Rojo Tejero en sesin cinco:
() Seora Fiscal Superior: Por qu este Contrato de
Ejecucin de Obras de DEPOLTI y PRO-OBRAS SAC., fue
suscrito por CARLOS CHANGANAQUI GONZALES, quien era
personal de SIMA-ELECTRONICA y como usted ha sealado de
clientes particulares, o qu cargo ocupaba este seor?()
Por qu CHANGANAQUI
que era empleado del SIMA,
aparece firmando como representante de la Empresa? Esa es
la pregunta. Acusado ROJO TEJERO: Porque nosotros
hicimos un Convenio en el cual: t haz ganado la Buena Pro,
somos un Convenio de Cooperacin Empresarial, bien,
nosotros damos las fianzas, pero a cambio de eso tambin
nosotros queremos el control de la obra, para que sta se lleve
a cabo. Por eso es que aparece el seor CHANGANAQUI, para
un mejor control y seguimiento de la obra. () estaba en
coordinaciones con la Empresa contratante INADE y el
Consorcio para llevar a cabo toda la obra y que se cumpla en
los plazos dados () Seora Fiscal Superior: Este control
econmico quin lo tena? Acusado ROJO TEJERO: () PROOBRAS y nuestra contra parte, particulares, nosotros tenamos
esa situacin. Seora Fiscal Superior: O sea, ambas partes
tenan el control econmico? () el dinero que ustedes
reciban Quin lo reciba, PRO-OBRAS SAC., o SIMAE.?.
Acusado ROJO TEJERO: El Contrato estaba a nombre de
PRO-OBRAS, o sea, es una obra indirecta. INADE le paga a
PRO-OBRAS, tenan un Convenio, entonces, entran a las
partidas de PRO-OBRAS; pero ah, nuestro control era: Bien,
adquisicin de materiales, pago de personal y avance de obras.
249
250
Foja 5452 a 5453, tomo 10.

Foja 1258 a 1268, tomo 3, fojas 5251 a 5261, tomo 9.
Expediente 18-2010
Son obras indirectas

()251.
doctora
y PRO-OBRAS una empresa.
182. El veintisiete de diciembre, el Director Ejecutivo Luis

Alejandro Ramos Ormeo, la Gerente Financiera Delia
Pasapera Bancayan y el seor Capitn de Navo Jos de la
Torre Ugarte, suscriben las solicitudes de Cartas Fianzas
dirigidas al Banco Interbank ante la Direccin Ejecutiva del
Proyecto Especial Olmos Tinajones (DEPOLTI) afianzando
a PRO OBRAS S.A.C. por el monto de S/. 1049,548.61 (Un
milln cuarenta y nueve mil quinientos cuarenta y ocho y
61/100 Nuevos Soles); S/. 489,985.25 (Cuatrocientos
ochenta y nueve mil novecientos ochenta y cinco y 25/100
Nuevos Soles); S/. 244,992.62 (Doscientos cuarenta y
cuatro mil novecientos noventa y dos y 62/100 Nuevos
Soles); S/.489,985.25 (Cuatrocientos ochenta y nueve mil
novecientos ochenta y cinco y 25/100 Nuevos Soles)
asimismo autoriza el cargo a la cuenta de SIMA-PERU 252.
Explic la seora Pasapera a cargo de la Gerencia
Financiera de SIMA PERU:
() 20. PREGUNTADO DIGA: Indique usted si las cartas
fianzas N 00020012, 00020013, 00020014, 00020015,
emitidos por el Banco Interbank a favor de la empresa Pro
Obras S.A.C., las cuales fueron solicitadas por el SIMA PERU,
por un total de S/. 2274,511.73 Nuevos Soles, fueron
tramitadas por la Gerencia Financiera? Dijo:
Que, si fueron tramitadas por la gerencia financiera porque
contaba
con
las
autorizaciones
correspondientes
y
funcionalmente me corresponda tramitarlas.
()
21. PREGUNTADO DIGA: Indique usted si por la emisin de
las cartas fianzas () esta[s] deban contar necesariamente
con la entrega de contra garantas por parte del contratante a
favor del SIMA PERU, de ser as, cules eran las contragarantas que deba entregar? Dijo:
Que, s deberan contar pero que estas se deban haber fijado
en el contrato de negociacin en la cual no participo, ya que
estos se ven en las negociaciones que haca el jefe del centro.
()253.
251
252
253
Foja 5143 a 5145, tomo 9.

Foja 1445 a 1448, tomo 3.
Foja 2156, tomo 5.
Expediente 18-2010
183. El veintiocho de diciembre INTERBANK emite las

cartas fianzas:
Carta Fianza
N
00020012254
N
00020013255
N
00020014256
N
00020015257
Vencimie
nto
26/04/200
2
27/03/200
2
26/04/200
2
27/03/200
2
Total
Importe
S/. 1
049,548.61
S/.
489,985.25
S/.
244,992.62
S/.
489,985.25
2
274,511.73
184. Ese mismo da, mediante R.D. N 328/2001-INADE8200 se aprob el contrato de obra N 062/2001-INADE8200 con la empresa PRO OBRAS SAC para la ejecucin de
la obra Construccin de Obras de Cruce por el Ro Taymi
Antiguo y Obras de Arte y Conexin del Sistema de Drenaje
D-1000, D-1400, D-1700 y D-1520 con el Ro Taymi
Antiguo por un monto de S/. 2449,926.23 (Dos millones
cuatrocientos cuarenta y nueve mil novecientos veintisis y
23/100 Nuevos Soles) en un plazo de noventa y seis das
calendario.
185. El tres de enero de dos mil dos, el seor Vctor
Contreras Palomino como Gerente General y como
representante de Pro Obras SAC y el Jefe del Centro de
Operaciones N 4 SIMA PERU Vctor Rojo Tejero,
suscriben el Convenio SP-2002-S/N258 cuyo objeto es la
asociacin de Pro Obras y SIMA PERU para el
afianzamiento y la ejecucin de manera conjunta de la obra
Construccin Obras de Cruce y Conexin del Sistema de
Drenaje D-1000, D-1700 y D-1520 con el Ro Taymi a
desarrollarse en la ciudad de Chiclayo, departamento de
254
255
256
257
258
Foja
Foja
Foja
Foja
Foja
1281, tomo 3.
1282, tomo 3.
1283, tomo 3.
1284, tomo 3.
3972 a 3973, tomo 7 y 4312 a 4313, tomo 8 y 1270 a 1271, tomo 3.
Expediente 18-2010
Lambayeque, dentro del convenio se estableci tambin

que SIMA PERU se comprometa a entregar a PRO OBRAS
SAC las cartas fianzas:
Fiel Cumplimiento
: S/. 244,922.62
Monto Diferencial de Contrato : S/. 1049,548.61
Adelanto Directo
: S/. 489,985.25
Adelanto Materiales
: S/.
489,985.25
Rojo Tejero explic:
() Seora Fiscal Superior: () Usted firm algn
Convenio de Afianzamiento, Ejecucin Conjunta de Obras con
la Compaa PRO-OBRAS SAC.?. () Ese Convenio, lo
firmaba su persona?. Acusado ROJO TEJERO: S. Seora
Fiscal Superior: Tena conocimiento el Director Ejecutivo de
estos Convenios?. Acusado ROJO TEJERO: Por supuesto,
nada se hace bajo la manga, absolutamente doctora. Seora
Fiscal Superior: Quin era el Gerente General de PROOBRAS SAC.? Acusado ROJO TEJERO: () nosotros tenamos
relacin con un tal seor CONTRERAS de lo que yo ubico, o
sea, yo tampoco tengo relacin con mucha gente. A m me
traen ya el extracto, el resumen. Seora Fiscal Superior: Con
respecto a este Convenio, dgame usted por qu motivos
tampoco se seala la fecha de inicio del Convenio, no tiene
nomenclatura, no tiene visacin del rea Legal ni Financiera?.
Acusado ROJO TEJERO: Me disculpo tremendamente por esa
falla administrativa de mi personal a cargo.()259.
186. El nueve de enero de dos mil dos la Junta General de

Pro Obras otorg Poder al seor Changanaqui Gonzles,
segn consta en la ficha N 11283975 (fs. 5235) para que
la represente en la ejecucin de la obra.
Explic Changanaqui Gonzales:
() Seora Presidenta y Directora de Debates: () Ese
poder, quin se lo da en definitiva? Est inscrito en los
Registros Pblicos?() Fue por Escritura Pblica? Acusado
CHANGANAQUI GONZALES: S, fue por Escritura Pblica.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Quin se lo
da? Acusado CHANGANAQUI GONZALES: El Contratista
PRO-OBRAS, a solicitud del SIMA. Seora Presidenta y
Directora de Debates: O sea, usted firma el documento
como Contratista, no como SIMA?. Es as? Acusado
CHANGANAQUI GONZALES: Doctora, como usted lo acaba
259
Foja 5142 a 5143, tomo 9.
Expediente 18-2010
de decir: El SIMA para mantener el negocio, le estaba sacando

la vuelta a los Decretos Supremos. Entonces, me designa a m
para que en su representacin, administre los fondos de esa
obra. Entonces, para yo actuar vlidamente con PRO-OBRAS
en la ejecucin conjunta de la obra, tena que darme un poder;
o sea, yo no poda presentarme ante INADE y decir: Bueno, soy
CARLOS CHANGANAQUI, vengo a nombre de PRO-OBRAS,
tena que tener un poder, tener las facultades para
representarlos a ellos puntualmente en esa obra. Por eso es
que, el SIMA en el acta donde se define este tema, pide que se
me de un poder especial y eso tambin fue recomendacin del
doctor Ponce, de
la Oficina Legal del SIMA. Seora
Presidenta y Directora de Debates: No, la pregunta que le
hago es: Ese poder, se lo da el SIMA, o se lo da PRO-OBRAS?.
Acusado CHANGANAQUI GONZALES: PRO-OBRAS. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Nunca tuvo poder del
SIMA, como SIMA? Acusado CHANGANAQUI GONZALES:
Como SIMA, no.()260.
187. El diecisis de enero de dos mil dos, el seor Carlos

Changanaqui Gonzles, representante de la empresa PRO
OBRAS S.A.C. como contratante y el seor Jos Meza
Neyra como representante de la empresa PLSTICA
INTERANDINA S.A. suscriben el contrato de suministro e
instalacin de tuberas y accesorios, siendo objeto del
contrato que el proveedor (Plstica Interandina) fabrique
las tuberas y accesorios en obra por un monto de
US$172,000.00 (Ciento setenta y dos mil Dlares
Americanos)261 segn la orden de compra262.
Al respecto sostuvo el acusado Rojo Tejero en sesin siete:
()
Acusado
ROJO
TEJERO:
()
con
Plstica
INTERANDINA, la empresa PRO OBRAS firma un convenio de
suministro de materiales, () unas tuberas especiales que
solamente las tenia Plstica INTERANDINA y en este convenio
de suministros de materiales tpico de cualquier obra, le deca
a PRO OBRAS, te vamos a pagar conforme la entidad pague
()263.
Changanaqui Gonzles seal:

260
261
262
263
Foja
Foja
Foja
Foja
5453 a 5455, tomo 10.

1450 a 1452, tomo 3.
1387, tomo 3.
5329, tomo 9.
Expediente 18-2010
() Acusado CHANGANAQUI GONZALES: Estando ya

como representante de PRO OBRAS, a cargo de la obra, se
firmaron varios contratos, entre ellos uno de los principales era
la fabricacin de unas tuberas que iban a formar parte de la
estructura de unos tneles, al ser una obra de prevencin, y
ante la venida del ro, el agua del ro debera pasar por esos
tneles; entonces, tenamos que hacer toda la obra civil, y toda
la colocacin de estas tuberas. Entonces, la empresa
PLASTICA INTERANDINA, era el nico proveedor, el nico
fabricante en Per, de ese tipo de tuberas, unas tuberas
corrugadas especiales; entonces, la empresa plstica traslad
su planta a la zona, para fabricar sus tubos all en la misma
obra, para ello tuvimos que firmar un contrato. Dentro de todos
los contratos que se firmaron como parte del suministro de lo
que necesitaba la obra.()264.

Operaciones N 4 de SIMA PERU S.A. eleva el
Memorandum SE-2002-207 dirigido al Director Ejecutivo
de SIMA PER S.A. Contralmirante Fernndez Lino, en el
cual pone de su conocimiento el avance de la obra:
OBRA NRO 15: A cargo de PRO OBRAS SAC
CONSTRUCCIN DE OBRAS DE CRUCE POR EL RO TAYMI
ANTIGUO Y OBRAS DE ARTE Y CONEXIN DEL SISTEMA DE
DRENAJE D-1000, D-1400, D-1700 Y D-1520 CON EL RO TAYMI
ANTIGUO
A.- Monto Ofertado: S/. 2449,926.23 Nuevos Soles
B.- Entidad Contratante: Direccin Ejecutiva del Proyecto Especial
Olmos Tinajones- DEPOLTI.
C.- Utilidad Esperada: S/. 230,000.00 Nuevos Soles (50% utilidad por
socio)
D.- Utilidad SIMA: S/. 115,000.00 Nuevos Soles
Fiel Cumplimiento
: S/. 244,922.62
Monto Diferencial de Contrato : S/. 1049,548.61
Adelanto Directo
: S/. 489,985.25
Adelanto Materiales
: S/.
489,985.25
- Se recepcion el terreno el 09 de Enero de 2002.
- Se cobraron los adelantos en efectivo y adelanto por adquisiciones
de materiales.
- La planta de fabricacin de tuberas de la empresa POLITUBOS, ha
sido trasladada al lugar de la obra y se encuentra en proceso de
fabricacin de las tuberas de acuerdo a los requerimientos.
- Se ha abastecido de fierro, cemento y dems materiales agregados
suficientes para atender los prximos 20 das, de acuerdo al
264
Foja 5375, tomo 9.
Expediente 18-2010
calendario de avance de obra.

- Se gestiona a la fecha el segundo adelanto de materiales por el
monto de 490,000.00 nuevos soles, lo cual est previsto para la
prxima semana.
- Est previsto para la prxima semana una reunin de coordinacin
con la entidad a fin de sustentar los avances y la segunda
valorizacin de obra.
- Existen algunos atrasos en las obras de arte. Los mismos que se
irn recuperando en el transcurso de las prximas semanas. () 265.
189. El quince de marzo de dos mil dos el Gerente de

Plstica Interandina S.A. remite la carta dirigida al
representante de PRO OBRAS SAC seor Carlos
Changanaqui Gonzles carta sealndole:
() Que a la fecha PLSTICA INTERANDINA ha cumplido con
traslado y montaje para la fabricacin in situ de la referencia obra,
habindose nicamente otorgado como adelanto la suma de S/.
160,000.00 adeudando la cantidad de S/. 522,434.47 y segn lo
pactado se iba a cancelar de la siguiente manera:
S/. 489,985.25 con la carta fianza que otorgamos garantizndolos a
usted ante DEPOLTI.
Y el saldo, contra valorizacin por avance en obra, sin embargo
reiteramos que dado nuestro avance a la fecha del 90% de la
fabricacin de Tuberas y al no tener muy claro el compromiso de
pago acordado, les comunicamos que el da de hoy estamos retirando
nuestras maquinarias del lugar de la obra hasta no tener claro al
pago pendiente referido ()266.
190. El veinticinco de marzo de dos mil dos, el Coordinador

de obras del Centro de Operaciones N 4 de SIMA PERU
S.A. Capitn de Fragata Eduardo Surez Escobar y el
representante legal de PRO OBRAS S.A.C. Carlos
Changanaqui Gonzles suscriben el contrato privado con el
representante de Plstica Interandina S.A. en el cual
reconocen la deuda de sta ltima con Plstica
Interandina. Resulta extraa la intervencin de SIMA.
() 2.2 PRO OBRAS y SIMA PERU, manifiestan que queda
pendiente y se comprometen a:
1.- Se adeuda a PLSTICA INTERANDINA S.A., la suma de
US$.150,217.15; segn detalle de carta remitida por PLSTICA
INTERANDINA S.A. De fecha 12.03.02
2.- Devolver a PLSTICA INTERANDINA S.A. El original de la
anterior carta fianza por entrega de materiales a favor de DEPOLTI
265
266
Foja 6376 y 6392, tomo 11.

Foja 1329, tomo 3.
Expediente 18-2010
por S/. 489,985.25

3.- Cancelar a PLASTICA INTERANDINA S.A., la suma de S/.
294,000.00 hasta el 08.04.02.
4.- Cancelar el saldo de la deuda a ms tardar dentro de los 30, 60
das mximo calendarios contados desde la fecha del presente
documento a travs de valorizaciones de avance de obra. () 267.
Sobre esta situacin explic el acusado Rojo Tejero:

() Acusado ROJO TEJERO: () ellos no son representantes
legales del SIMA, por lo tanto, no compromete, repito, no
compromete los intereses de SIMA-PERU bajo ningn punto de
vista. Es a requerimiento de la obra, para que se surta de los
materiales y contine, pero eso no significa que el SIMA asuma
tal responsabilidad, porque nmero uno: Ni siquiera son Jefes
de Centro de Operaciones que tienen la autorizacin para
firmar, no, son
trabajadores del SIMA. () S tuve
conocimiento. Seora Fiscal Superior: () Por qu permiti
que suscribieran este documento privado? () Acusado ROJO
TEJERO: Para la ejecucin de la obra, para el suministro de
materiales, porque el representante ante Plstica, ante la
INADE es PRO-OBRAS, no el SIMA; ellos pedan que hubieran
representantes del SIMA, s fueron ellos que son de trmino
medio, ms no representantes legales. () Fue a
requerimiento de la misma Plstica Interandina y de INADE la
empresa, para poder llevar a cabo la ejecucin de la obra.
() porque qu es lo que pasa?, es una obra muy especial con
materiales especiales y los nicos en el mercado que tenan
esa tubera era Plstica Interandina. Pero ahora, no es el SIMA
quien asume eso, es PRO-OBRAS porque PRO-OBRAS es el que
gan la obra, no el SIMA, nosotros hemos entrado despus en
una de colaboracin empresarial, pero quien da la cara ah es
PRO-OBRAS.()268.

() Seora Fiscal Superior: Por qu motivo usted firm
conjuntamente con EDUARDO SUREZ ESCOBAR el acuerdo
privado con la empresa PLASTICA INTERANDINA, para el
reconocimiento de la deuda por los materiales adelantados en
la obra cruce por el ro Tayme por la suma de DOSCIENTOS
NOVENTA Y CUATRO MIL NUEVOS SOLES. Acusado
CHANGANAQUI GONZALES: () porque el proveedor
PLASTICA INTERANDINA, amenazaba con retirarse de la zona
con toda su planta, porque efectivamente no haban pagos. ()
ellos reclamaban y decan: Pero si yo tengo mi fianza, Por qu
267
268
Foja 1330 y 1388, tomo 3.

Foja 5148 a 5150, tomo 9.
Expediente 18-2010
no me pagan? Y la razn era esa, porque el proyecto especial

OLMOS - TINAJONES, no CANCELABA a PRO OBRAS, y al no
cancelar a PRO OBRAS, no podamos pagarle a PLASTICA
INTERANDINA, ellos amenazaban en retirarse de la obra con
toda su planta, y eso hubiese sido perjudicial para el contrato;
entonces, lo que hicimos nosotros fue firmar un acuerdo de
pago de todo lo que haba suministrado hasta esa fecha, que
deben ser los DOSCIENTOS NOVENTA Y CUATRO MIL SOLES,
que usted me indica, y el saldo a travs de las
valorizaciones.269
Surez Escobar:
() Acusado SUREZ ESCOBAR: () esa acta se suscribe
en funcin a un contrato que se hizo con PLASTICA
INTERANDINA, () lo que tena que hacer es enviar un equipo
especial en obra para poder hacerlas, y lgicamente nosotros
lo que tenamos que hacer era con cargo a eso, a la
presentacin de las tuberas, tenamos que pagarles con la
plata de los adelantos de materiales, cosa que en primera
instancia de acuerdo al acta, se cumpli, pero despus ellos
tenan que seguir otorgando las tuberas, cosa que se
demoraron, esas demoras ocasionaron algn perjuicio para
nosotros; entonces, ellos establecieron y dijeron que ellos
tenan que cobrar porque ellos cumplieron, pero no cumplieron
en la medida que no cumplieron con los plazos270() yo he
firmado es porque justamente el Comandante ROJO me dio la
autorizacin para hacerlo. Seora Presidenta y Directora de
Debates: La autorizacin fue escrita, verbal? Acusado
SUAREZ ESCOBAR: Verbal ()271.
191. El cinco de abril de dos mil dos el acusado Rojo Tejero

eleva la Ayuda Memoria272 que fue recibida por la
Secretara General de SIMA PERU y por la Gerencia
Financiera de dicha entidad, aparte de otros pone en
conocimiento la ejecucin de dos obras indirectas, entre
ellas Rio Taymi Antiguo y la posible adjudicacin de Buena
Pro en tres licitaciones a la que participan diversos
postores con los cuales se pretende subcontratar.
()PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE OBRAS:
269
270
271
272
Foja
Foja
Foja
Foja
5376
5480
5589
4215
a
a
a
a
5377,
5481,
5590,
4217,
tomo
tomo
tomo
tomo
9.
10.
10.
8.
Expediente 18-2010
Operaciones llevar a cabo en caso se gane estas licitaciones, la

participacin es indirecta a travs de subcontratacin por
terceros.
a) Obras en Ejecucin:
1. Obras de Cruce y Conexin sobre el Ro Taymi Chiclayo.
2. Construccin de la 1ra. Etapa [] Central Stano y Primer
Piso de la Corte Superior de Justicia de Lambayeque
()
b). Procedimiento:
1. Una vez ganada la Licitacin Pblica o Concurso Pblico por
parte de la Ca. Constructora se establece un Convenio de
Asistencia Administrativa con el Centro de Operaciones N 04
SIMA PERU S.A. para la ejecucin de la obra.
2. El Centro de Operaciones N 04 proceder a la ejecucin de la
obra en todo lo concerniente al aspecto administrativo, mientras
que la Ca. Constructora se hace cargo del aspecto tcnico.
3. Como garanta de ejecucin, el subcontratista (Servicios
Fianzas correspondientes (Fiel Cumplimiento, Adelanto Directo y
4. En todo momento la garanta econmica (Carta Fianza) se ver
respaldada por la Administracin Directa del Centro de
Operaciones N 04 del SIMA PERU S.A. a travs de una CUENTA
MANCOMUNADA
ENTRE
EL
CENTRO
Y
LA
CA.
CONSTRUCTORA.
La garanta de avance de obra ser a travs del seguimiento,
control y supervisin por parte del personal del rea Comercial
de este Centro mediante:
a) La designacin de un Coordinador e Ingeniero Asistente de
obra en el lugar, puesto por el Centro de Operaciones N 04
del SIMA PERU S.A.
b) Control de Requerimientos logsticos centralizados en la
oficina principal de Lima (Contratista y SIMA PERU S.A.) para
que nuestra oficina de Logstica efecte los contactos con
proveedores locales.
c) Situacin contable administrada en forma coordinada con el
d) Seguimiento estricto del Cronograma de Avance de Obra as
como de la situacin de las fianzas para renovacin por la
oficina Comercial del Centro de Operaciones N 04 del SIMA
PERU S.A.
e) Reunin de Directorio mensual (Centro de Operaciones N 04Contratista) para discusin y toma de decisiones generales
segn novedades en obra.
5. Las utilidades al trmino de obra se revertir para el Centro de
orden de 50% para cada uno, del mismo modo se considera el
Expediente 18-2010
pago del 3% anual como gasto administrativo por la emisin de

las cartas fianzas, el mismo que es abonado a la cuenta del SIMA
PERU S.A.
6. Los gastos administrativos correspondientes a las emisiones de
cartas fianzas se considerarn dentro de los gastos generales de
la obra.()273.
192. El doce de junio de dos mil dos el Director Ejecutivo

del Proyecto Especial Olmos Tinajones (DEPOLTI) emite la
Resolucin Directoral N 177/2002-INADE-8200 en la que:
()
SE RESUELVE:
Artculo 1.- Resolver el Contrato de Obra N 062/2001-INADE8200: Construccin de obras de Cruce por el Ro Taymi Antiguo y
Obras de Arte y Conexin del Sistema de Drenaje D-1000; D-1400; D1700 y D-1520, con el Ro Taymi Antiguo, suscrito con el Contratista
PRO OBRAS S.A.C. por las causales establecida en los Incs. a) y b)
del Art. 143 del D.S. N 013-2001-PCM ()
Artculo 2.- Disponer la inmediata paralizacin de las obras y
proceder a la constatacin fsica e inventario en el lugar de la obra,
fijndose para el da martes 18 de junio de 2002, a horas 9.30 am,
con la presencia del Juez de Paz de la jurisdiccin del lugar de las
obras, procedindose a levantar el acta correspondiente
()
Artculo 5.- Los gastos de Resolucin del Contrato, penalidades y
dems previstos en la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del
Estado, ser de responsabilidad del Contratista, procedindose a
ejecutar las Cartas Fianzas que correspondan.
Artculo 6.- Disponer la devolucin de la Carta N PO-216/CH del 11
de Junio del 2002 por improcedente y no cumplir con lo dispuesto
por el Art. 191 del D.S. N 013-2001-PCM.
Artculo 7.- Notificar al Contratista con la presente resolucin y
hacer de conocimiento de la misma al CONSUCODE, Contralora
General de la Repblica, INADE y PL 480.()274.

() Acusado CHANGANAQUI GONZALES: Resolvi el
contrato, porque entramos en atraso injustificado, para ellos, la
posicin de ellos. Entonces, ellos al momento de elaborar la
resolucin del contrato, invocaron esa causal, atraso
injustificado; sin embargo, nosotros tenamos una posicin
distinta. Nosotros decamos: Al no haber DEPOLTI cumplido
con sus obligaciones de pago, no haba ese atraso injustificado,
porque lo que nos corresponda era una ampliacin de plazo
por falta de pago de la entidad. Ahora, la entidad no cumpla
273
274
Foja 4215 a 4217, tomo 8, el resaltado es de la Sala.

Foja 2260 a 2263, tomo 5.
Expediente 18-2010
con pagar, porque no reciba los fondos del banco que estaba
financiando el proyecto, esa era la realidad; ()275.
Trujillo Gonzles:
() Testigo TRUJILLO GONZALES: No se lleg a terminar
por el problema que hubo en la ejecucin de obras, nos
rescindieron el contrato, se consult a las personas adecuadas,
y nos rescindieron el contrato, con la condicin de ofrecer creo
un arbitraje, porque estaba mal rescindido el contrato;
entonces, yo me regres a la ciudad de Lima, y coordinaban
con las personas, en este caso del SIMA, para poder hacer el
seguimiento al Arbitraje. Seora Fiscal Superior: Por qu
motivo se rescindi este contrato? Testigo TRUJILLO
GONZALES: Bueno, segn el DEPOLTI, por la mala ejecucin
de la obra. Seora Fiscal Superior: A cargo de quin estaba
la ejecucin de la obras? No estaba a cargo de PRO OBRAS.
Testigo TRUJILLO GONZALES: Por eso le digo, la institucin
DEPOLTI, rescindi el contrato a la empresa PRO OBRAS por
la mala ejecucin. Segn ellos argumentando ciertas cosas;
entonces, se hizo un Arbitraje por el mal procedimiento que se
hizo de la rescisin de contrato()276.
Retuerto Aldave:
() Seorita Fiscal Superior: Con respecto a esta obra del
Ro Taymi, dgame Por qu motivo se rescindi el contrato?
Testigo RETUERTO ALDAVE: Se resolvi.() Bueno, la
entidad en este caso DEPOLTI, de acuerdo a las clusulas del
contrato que se manej, adujo que estbamos en un retraso de
obra, que para ellos era irreversible, que no bamos a poder
cumplir con la obra dentro del plazo que ya se haba
establecido en el contrato y por esa razn, resolvieron el
contrato.()277.
193. El cuatro de octubre de dos mil dos el acusado Rojo

Tejero como Jefe de Centro de Operaciones SIMAE
mediante Carta Notarial comunica al representante de la
empresa Plstica Interandina S.A. el incumplimiento del
contrato de abastecimiento de tuberas, que motiv la
resolucin de contrato entre DEPOLTI y PRO OBRAS 278.
() el compromiso que Uds. asumieron con relacin a la entrega de
275
276
277
278
Foja
Foja
Foja
Foja
5376, tomo 9.
5639 a 5640, tomo 10.
5666, tomo 10.
2265, tomo 5.
Expediente 18-2010
la tubera y accesorios no se cumpli en los plazos, por lo que motiv

la Resolucin del Contrato principal entre DEPOLTI-PRO OBRAS, por
tanto, queda sin efecto el compromiso a que hacen referencia.
No obstante hemos oficiado a la empresa PRO OBRAS a fin de que
asuman el compromiso con cargo al proceso arbitral que viene
siendo objeto el contrato en mencin.
As mismo queremos manifestarles que el acuerdo inicial entre
ustedes y PRO OBRAS fue que se cancelara la tubera cuando la
Entidad cancela el total de adelanto directo, el cual hasta la fecha no
se ha dado cumplimiento.
Finalmente, debemos recordarles que vuestro compromiso fue que
para efectos del reconocimiento de la deuda previamente entregara
las Guas de Remisin conforme con sello y conformidad del almacn
de PRO OBRAS en Chiclayo, lo que hasta la fecha no se ha cumplido.
()279.
Al respecto explic el acusado Rojo Tejero en sesin cinco:

() Acusado ROJO TEJERO: () Durante el dos mil dos,
hubo un problema de Plstica Interandina en que le solicitaba
a PRO-OBRAS: Oye, pgame el material, todava no me paga
INADE, no te puedo pagar, acurdate el contrato que hemos
hecho: Yo te pago conforme pague la Entidad. Entonces, va
donde m, a mi Centro de Operaciones: Necesito que me
paguen, esto que el otro, entonces, yo le puse una Carta
Notarial, donde le digo: No, porque todava no paga la entidad
y no corresponde, no seores Plstica Interandina y firmo yo y
lo hago notarialmente y le entregamos a Plstica Interandina.
No, algo de SESENTITANTOS MIL DOLARES y esa fue la carta
que yo dije. Despus de mi gestin, posterior a mi gestin, yo
ya no estaba en el Centro de Operaciones, me enter de que el
SIMA haba pagado a Plstica Interandina, el SIMA, ni siquiera
el Consorcio PRO y SIMA; el SIMAE haba pagado a Plstica
Interandina y me culpan a m y yo ya no estaba en el Centro de
Operaciones. ()280. Presidenta y Directora de Debates:
Usted le dice a Plstica INTERANDINA que vuestro
compromiso fue que para los efectos del reconocimiento de la
deuda, previamente entreguen la gua de remisin conforme
con sello y conformidad de almacn de Pro Obras de Chiclayo.
Acusado ROJO TEJERO: Si doctora, el compromiso de
Plstica INTERANDINA haber entregado el material y el pago
conforme pague la entidad a travs de PRO OBRAS, yo no, y
fjese usted la transaccin, no se por qu ya fuera de mi
gestin que hizo mi relevo y legal de SIMA.()281.
194. Conclusiones:
279
280
281
Foja 1331, tomo 3.

Foja 5147 a 5148, tomo 9.
Foja 5329 a 5330, tomo 9.
Expediente 18-2010
Se ha probado documentalmente que al veinte de

diciembre de dos mil uno el seor Contreras Palomino no
tena la representacin legal de la empresa Pro Obras SAC,
el seor Retuerto Aldave no aparece con poder alguno
inscrito en el registro de mandato para obligar a esa
empresa, igualmente que el poder que Pro Obras SAC
otorga a Changanaqui Gonzales fue aprobado en junta
general del nueve de enero de dos mil dos, siendo
presentado el ttulo el catorce de mayo de dos mil dos, esto
es, con posterioridad a su intervencin como representante
de Pro Obras SAC, tanto ante INADE -DEPOLTI como al
negociar con la empresa Plstica Interandina. Respecto a
este ltimo no se entiende ni se conocen las razones por
las cuales el seor Suarez Escobar y Rojo Tejero
intervienen en este negocio que era completamente ajeno
al SIMA, desvirta sus afirmaciones de que la participacin
conforme han sostenido se haba limitado a otorgar fianzas.
Debiendo recordar que el objeto social de SIMA no era
afianzar a terceros y es ms que como se conoce y se ha
sealado exista una prohibicin legal de participar en este
tipo de contratos, pese a lo cual no solo Rojo Tejero sino el
Director Ejecutivo del SIMA aprob y autoriz la solicitud
de otorgamiento de cartas fianzas, debe considerarse no
solo el costo de la expedicin de la misma sino tambin el
perjuicio financiero que caus a la entidad.
Proyecto Palacio de Justicia: Corte Superior
Justicia de Lambayeque (stano y primer piso).
de
195. El veintiocho de diciembre de dos mil uno el acusado

Rojo Tejero eleva Ayuda Memoria al Director Ejecutivo de
SIMA PER Contralmirante Luis Alejandro Ramos
Ormeo, da a conocer la adjudicacin de la obra
Construccin de la 1era Etapa may Central Stano y
Primer piso de la Corte Superior de Justicia de
Lambayeque por parte de la empresa PRO OBRAS SAC y
la necesidad de otorgar cartas fianzas con los siguientes
trminos:
() A la empresa PRO OBRAS SAC, les fue adjudicada la Buena Pro
por la Obra de la referencia por un plazo de ejecucin de 70 das
calendarios.
La empresa en mencin requiere de un Socio Estratgico que aporte
Expediente 18-2010
el monto que deber dejarse en Garanta ante la entidad (PODER

JUDICIAL), las cuales debern ser CARTAS FIANZAS emitidas por
entidades Bancarias de primer orden que se encuentren dentro del
mbito de control de la Superintendencia de Banca y Seguros.
ADMINISTRAR la obra en mencin y participar del 50% de las
de 70 das calendarios.
Las garantas a que se refiere el prrafo anterior, corresponden al
Adelanto Directo, Adquisicin de Materiales, Fiel cumplimiento del
Contrato y Variacin entre la Propuesta y el monto referencial del
concurso.
El rea de ingeniera de ste Centro de Operaciones ha evaluado los
presupuesto del Contratista, siendo aceptables de acuerdo a los
precios de la zona (Chiclayo).
Los trabajos comprendidos en la presente Obra corresponden a
trabajos ELCTRICOS, METAL MECNICA, HIDRULICA y
complementariamente OBRA CIVIL, los cuales, en parte, pueden ser
ejecutados por este Centro de Operaciones.
RECOMENDACIN:
correspondientes CARTAS FIANZAS, garantizando al Contratista, por
representar una buena oportunidad de negocio para este Centro de
Operaciones.
FECHA DE PRESENTACIN: 2001-12-28 ()282.
El acusado Rojo Tejero explic al Colegiado en sesin

cinco:
() Seora Fiscal Superior: Con respecto a la obra
indirecta, () de la Corte Superior de Justicia, Cmo ustedes
llegan a contactarse con esta Empresa PRO- OBRAS SAC.?
Acusado ROJO TEJERO: () llegan una serie de contratistas
a nosotros, seores he ganado esta Buena Pro, tengo esta
situacin, lo que me falta es un socio estratgico para
afianzarme, bien, hagamos una evaluacin del caso, se
evaluaba,
se
aceptaba
y
plantebamos
nuestros
requerimientos; utilidad cincuenta por ciento y nosotros
controlamos esa situacin porque nosotros ponemos las
fianzas. Fianzas que estaba autorizada por el Directorio del
SIMA de llevar a cabo eso () Estbamos totalmente
autorizados, todo el mundo tena conocimiento, las fianzas yo
no las emita, las emita la Gerencia Financiera y la Gerencia
Financiera con su procedimiento tena que ser autorizada por
el Director Ejecutivo y seguramente por Asesora Legal,
entonces, es el SIMA en s el que hace todas las cuestiones. Por
eso que continuamos con estas obras indirectas()283.
282
283
Foja 1147, tomo 3.

Foja 5139, tomo 9.
Expediente 18-2010
196. El ao dos mil dos el Contralmirante Fernandez Lino

asume el cargo de Director Ejecutivo del SIMA PER. El
quince de enero de dos mil dos el Seor Vctor Contreras
Palomino arogndose la representacin de Pro Obras SAC
otorga poder especial mediante documento privado con
firma legalizada ante notario publico el da diecisiete del
mismo mes y ao a favor de Carlos Changanaqui Gonzles
en nombre y representacin de esa persona jurdica acte
vlidamente en todo asunto referido al contrato de obra de
la adjudicacin sealada:
()
PRIMERO: PRO OBRAS SAC ha obtenido la Buena Pro en la
Adjudicacin Directa con Publicacin N 0003-2001-INFRA7GG/PJ
para la ejecucin de la Obra: Palacio de Justicia: Corte Superior de
Justicia de Lambayeque Primera etapa (Stano y Primer Piso)
De acuerdo al referido contrato, durante la etapa de ejecucin del
mismo, PODER JUDICIAL debe entregar a PRO OBRAS SAC
adelantos de dinero a efectos de realizar las obras, as mismo PRO
OBRAS SAC debe presentarse ante diversas autoridades.
SEGUNDO: En atencin a lo sealado en la clusula anterior se
autoriza
expresamente
al
seor
CARLOS
CHANGANAQUI
GONZALES, a fin de que en nombre y representacin de PRO OBRAS
SAC acte vlidamente en todo asunto referido al contrato de obra
de la Adjudicacin sealada. En tal sentido podr expresamente:
a) Iniciar, tramitar y concluir toda clase de demandas,
cualesquiera fuese la naturaleza de las mismas ante todos los
fueros e instancias del poder judicial, confirindole para estos
efectos las facultades generales de representacin contenidas
en artculo 74 del Cdigo Procesal Civil y adicionalmente las
siguientes facultades especiales:
Disposicin de derechos sustantivos para demandar,
reconvenir, contestar demandas y reconvenciones, desistirse
del proceso y de la pretensin, allanarse a la pretensin,
conciliar, transigir, tramitar ampliacin de plazo, tramitar
adicionales, ver con la entidad los plazos, coordinar los
trabajos operativos y otras medidas Tcnico Legales afines,
contestar cartas, enviar cartas y/u oficios a la entidad, someter
a arbitraje las pretensiones controvertidas en el proceso,
sustituir o delegar la representacin procesal. As mismo, se
incluye expresamente en el ejercicio de las atribuciones que se
le confieren las necesarias para percibir el importe de toda
suma que le corresponda percibir y otorgar los recibos y
cancelaciones que se adeude por cualquier concepto.
b) Apersonarse y llevar la representacin que se le confiere ante
cualquier autoridad o funcionario de todo fuero y jurisdiccin
sin reserva ni limitacin alguna, entablando reclamaciones y
Expediente 18-2010
prosiguindolas en las instancias que estime pertinentes para

su derecho; iniciando, contestando y tramitando todo y
cualquier expediente y/o procedimiento administrativo.
La presente autorizacin no ser tachada de nula o
insuficiente por ningn motivo pues es nuestra expresa
voluntad conferir a nuestro apoderado las ms amplias
facultades para su ejercicio, a efecto de lo cual cumplimos con
legalizar la firma de nuestro representante legal al pie del
presente documento.()284.
() Acusado CHANGANAQUI GONZALES: () el SIMA se
asocia ya no con el consorcio PRO OBRAS CROMASA, sino solo
con PRO OBRAS. PRO OBRAS fue ganador de buena pro, de
esa obra del Palacio de Justicia de Lambayeque; entonces,
igual que en la obra de MAZN, se asocia con el SIMA para
que el SIMA le asigne las fianzas, bajo esa modalidad de
consorcio. ()285.
197. El diecisiete de enero de dos mil dos SIMA PERU, a

travs de su Director Ejecutivo Contralmirante Fernndez
Lino presenta cuatro solicitudes de carta fianza al Banco
Interbank por los siguientes montos S/. 210,945.44
(Doscientos diez mil novecientos cuarenta y cinco y 44/100
Nuevos Soles); S/. 226,012.96 (Doscientos veintisis mil
doce y 96/100 Nuevos Soles); S/. 52,736.36 (Cincuenta y
dos mil setecientos treinta y seis y 36/100 Nuevos Soles);
S/. 105,472.72 (Ciento cinco mil cuatrocientos setenta y
dos y 72/100 Nuevos Soles)286 a favor de la empresa PRO
OBRAS S.A.C. sealando adems que autoriza que las
mismas debern ser cargadas a las cuentas de SIMA PERU.
Interbank emiti las cartas fianzas solicitadas segn el
siguiente detalle:
Carta Fianza
N
00020283287
284
285
286
287
Foja
Foja
Foja
Foja
5262 a 5263, tomo 9.

5372, tomo 9.
1209 a 1212, tomo 3.
1149, tomo 3.
Vencimie
nto
16/05/200
2
Importe
S/.
52,736.36
Expediente 18-2010
N
00020284288
N
00020285289
N
00020286290
16/04/200
2
16/05/200
2
16/04/200
2
Total
S/.
105,472.72
S/.
226,012.96
S/.
210,945.44
S/.
595,167.48
198. El veintitrs de enero de dos mil dos la seorita Sub

Gerente de Logstica de la Gerencia de Administracin y
Finanzas de la Gerencia General del Poder Judicial y el
seor Vctor Contreras Palomino Gerente General de la
empresa Pro Obras S.A.C. suscriben el contrato de
ejecucin de obra: Palacio de Justicia de Lambayeque
1era etapa (stano y primer piso) por el monto de S/.
527,363.60 (Quinientos veintisiete mil trescientos sesenta
y tres con 60/100 Nuevos soles)291.
199. Obra a fojas 3913 y siguiente un documento
denominado Convenio SP-2002 que se dice suscrito por
PRO OBRAS SAC representado por el seor Contreras
Palomino entre SIMA PER S.A.292 representado por el jefe
de Centro de Operaciones N 4, Capitn de Navo Vctor
Rojo Tejero, sin poner fecha al mismo, en su clusula
segunda se seala que su objeto es el afianzamiento y la
ejecucin de manera conjunta por los contratantes de la
obra descrita en la clusula anterior; llama la atencin que
en la clusula primera se seale que el contratante ha
celebrado un contrato de ejecucin de obra del Poder
Judicial de Lambayeque lo que permite afirmar que el
documento
que
se
examina
fue
elaborado
con
posterioridad al otorgamiento de las fianzas, caso contrario
no se hubiera podido suscribir el mismo.
() Acusado ROJO TEJERO: () si no tiene la fecha y todo
288
289
290
291
292
Foja
Foja
Foja
Foja
Foja
1150, tomo 3.
1151, tomo 3.
1152, tomo 3.
1134 a 1142, tomo 3.
3913 a 3914, tomo 7 y 4310 a 4311, tomo 8.
Expediente 18-2010
esto, debe ser falla administrativa de Secretara de no poner la

fecha. () Estos Convenios corresponden a un formato
establecido previamente con Legal del SIMA, es muy parecido
a lo que haca seguramente el SIMA-CALLAO; no se nos ha
ocurrido as de la noche a la maana. () Seora Presidenta
y Directora de Debates: La pregunta es: Por qu no est
visado por el Asesor Legal?, sus poderes obran, se sabe,
porque ah se indica. La pregunta es: Por qu no est visado
por el Asesor Legal?. Acusado ROJO TEJERO: Porque no es
un procedimiento de mi Centro de Operaciones que sea visado
por Legal. Yo puedo hacer Convenios a los cuales estoy
autorizado por mis funciones, no es un requisito que sea visado
por Legal. Pero quiero abundar en la respuesta, o sea, no es un
requisito que est firmado por Legal, pero al momento que yo
elevo la Ayuda Memoria para que me autoricen en participar
en tal obra, ah la Gerencia Financiera antes de la emisin de
las Cartas Fianzas, ve todo esto, chequea todo esto y me
imagino que su procedimiento ah s interviene Legal y todo
antes de la autorizacin de la Direccin Ejecutiva, para que nos
den las fianzas. Pero en la firma de los Convenios que yo hago
no requiero la firma de Legal ni ningn otro, yo tengo los
poderes suficientes para hacerlo. Seora Fiscal Superior: Si
fuera as, Por qu motivo no tiene la fecha, Usted no lo revis
previamente?. Acusado ROJO TEJERO: Seorita, yo no pongo
la fecha. () debe ser una falla administrativa. Seora Fiscal
Superior: Cuando firm este Convenio, ya se
haba
efectuado, se le haba otorgado la Buena Pro a PRO-OBRAS en
este Proyecto de Palacio de Justicia?. Acusado ROJO
TEJERO: S, claro que s, por eso va el Convenio porque ya
tena la Buena Pro. ()293.
Surez Escobar:
() Acusado SUREZ ESCOBAR: () el convenio es
producto de un procedimiento, as como los subcontratos. El
subcontrato es una obra directa, y el convenio de una obra
indirecta. El convenio sale en funcin de una negociacin que
se tiene con la persona en la cual o la empresa la cual propone
en este caso esta posibilidad de ejecucin de obra, pero de ah
a que yo verificaba estrictamente, la verdad, no me puedo
haber percatado de la fecha. ()294.

eleva el Memorandum SE-2002-207, dirigido al Director
293
294
Foja 5139 a 5141, tomo 9.

Foja 5477 a 5479, tomo 10.
Expediente 18-2010
Ejecutivo de SIMA PERU S.A. Contralmirante Fernndez

Lino, dando a conocer la situacin de la obra:
() OBRA NRO. 18: A cargo de PRO OBRAS
CONSTRUCCIN DE LA 1RA ETAPA may CENTRAL SOTANO Y
PRIMER PISO DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE
LAMBAYEQUE
A.- Monto Ofertado: S/. 527,363.60 Nuevos Soles
B.- Entidad Contratante: Poder Judicial
C.- Utilidad Esperada: S/. 85,000.00 Nuevos Soles (50% utilidad por
socio)
D. Utilidad SIMA: s/. 42,500.00 Nuevos Soles.
- Fiel Cumplimiento S/. 52,736.36 Nuevos Soles
- Monto Diferencial del Contrato S/. 226,012.96 Nuevos Soles
- Adelanto Directo S/. 105,472.72 Nuevos Soles
- Adelanto de Materiales S/. 210,945.44 Nuevos Soles
- Situacin Actual:
- La obra se encuentra en un 5% de avance fsico
- El inicio contractual est previsto a la cobranza de los adelantos.
- El cobro de los adelantos se encuentra programado para el viernes
22 de los corrientes.
- Las obras se iniciaron con fecha anterior a cuenta de un prstamo
de la Obra de DEPOLTI.()295.
Sobre los pagos que se realizaban, as como la liquidacin

de la obra explic el seor Changanaqui Gonzles:
() Acusado CHANGANAQUI GONZALES: () yo
manejaba la cuenta con el representante de PRO-OBRAS y con
el Ingeniero RETUERTO. () Administrbamos la cuenta donde
ingresaban los fondos. () haba una cuenta bancaria.() en el
Banco de Crdito.() a mi nombre. ()296.
201. El cinco de abril de dos mil dos el acusado Rojo Tejero

eleva la ayuda memoria dirigida al Director Ejecutivo de
SIMA PERU Contralmirante Ricardo Fernndez Lino, con
el objeto de dar a conocer el procedimiento para el control
de las obras indirectas.
() PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE OBRAS
Operaciones llevar a cabo en caso se gane estas Licitaciones, la
participacin es indirecta a travs de subcontratacin por terceros.
295
296
Foja 6376 y 6395, tomo 11.

Foja 5451 a 5452, tomo 10.
Expediente 18-2010
A)Obras en Ejecucin
1.Obras de Cruce y Conexin sobre el Ro Taymi Chiclayo.
2. Construccin de la 1ra Etapa Central Stano y Primer piso de
la Corte Superior de Justicia de Lambayeque
()
Procedimiento:
1. Una vez ganada la Licitacin Pblica o Concurso Pblico por
parte de la Ca Constructora se establece un Convenio de
Asistencia Administrativa con el Centro de Operaciones N 04
SIMA PERU S.A. para la ejecucin de la obra.
2.El Centro de Operaciones N 04 proceder a la ejecucin de la
obra en todo lo concerniente al aspecto administrativo, mientras
que la Ca. Constructora se hace cargo del aspecto tcnico.
3.Como garanta de ejecucin, el subcontratista (Servicios
Fianzas correspondientes (Fiel cumplimiento, Adelanto Directo y
4.En todo momento la garanta econmica (Carta Fianza) se ver
respaldada por la Administracin Directa del Centro de
Operaciones N 04 del SIMA PER S.A. a travs de una CUENTA
MANCOMUNADA
ENTRE
EL
CENTRO
Y
LA
CA
CONSTRUCTORA.
La Garanta de avance de obra ser a travs del seguimiento,
control y supervisin por parte del personal del rea Comercial
de este Centro mediante:
a.La designacin de un Coordinador e ingeniero Asistente de
obra en el lugar, puesto por el Centro de Operaciones N 04
del SIMA PERU S.A.
b.Control de requerimientos logsticos centralizados en la
oficina principal de Lima (Contratista y SIMA PERU S.A.) para
que nuestra oficina de Logstica efecte los contratos con
proveedores locales.
c.Situacin contable administrada en forma coordinada con el
d.Seguimiento estricto del Cronograma de Avance de Obra as
como de la situacin de las fianzas para renovacin por la
oficina Comercial del Centro de Operaciones N 04 del SIMA
PERU S.A.
e.Reunin de Directorio mensual (Centro de Operaciones N
04- Contratista) para la discusin y toma de decisiones
generales segn novedades en obra.
5.Las utilidades al trmino de obra se revertir para el Centro de
orden de 50% para cada uno, del mismo modo se considera el pago
del 3% anual como gasto administrativo por la emisin de las cartas
fianzas, el mismo que es abonado a la cuenta del SIMA PERU S.A.
Los gastos administrativos correspondientes a las emisiones de
cartas fianzas se considerarn dentro de los gastos generales de la
Expediente 18-2010
obra ()297.
202. Conclusiones:
Como se ha sealado a la fecha de la celebracin de los
actos jurdicos que contienen los documentos suscritos
entre Rojo Tejero y Contreras Palomino, este ltimo haba
dejado de tener la representacin legal de Pro obras SAC,
por lo cual solo se obligaba personalmente. La pregunta
que se le formula es: estaba en condiciones de responder
financieramente por las fianzas que se otorgaban?
Obviamente no se haba examinado su capacidad
generndose un riesgo a la entidad. La Sala nuevamente se
detiene en la insuficiencia del poder otorgado por este
mismo seor Changanaqui Gonzales dado que est
contenido en un documento privado con una firma
legalizada, no obstante el monto de lo contratado. No
satisface requisito alguno las constancias de foja 5264 y
siguiente por estar referida a la empresa Pro Obras SAC
que resulta ser ajena al seor Contreras. El director
ejecutivo de SIMA PERU asume responsabilidad al haber
autorizado la emisin de las cartas fianzas con el costo
econmico y financiero que ella importaba.
Proyecto de Instalaciones, Mantenimiento de Obras
de Electrificacin a Tecsur Sociedad Annima Abierta
203. La Sala consider necesario analizar estos convenios
en forma independiente dado que en un primer momento
se puede asimilar a lo que de acuerdo a la denominacin
dada por Rojo Tejero hemos calificado como obra indirecta,
esto es la intervencin de SIMA PERU en la persona
jurdica de QUEPAY SA contratista de TECSUR y en un
segundo momento asumiendo la posicin de QUEPAY
contrata directamente con TECSUR. No se cuentan con
antecedentes de la empresa.
204. El nueve de abril de dos mil dos el Gerente General de
la empresa QUEPAY CA de Representaciones y Servicios,
Sr. Ignacio Noboa Mlaga y el representante de Servicios
Industriales de la Marina S.A. SIMA S.A. Centro De
297
Foja 1998 a 2000, tomo 5 y 4333, tomo 8..
Expediente 18-2010
Operaciones N 4 Capitn de Navo Vctor Rojo Tejero,

suscriben el Convenio SP-2002-298 cuyo objeto es la
prestacin de servicios de Direccin en Administracin,
Control y Afianzamiento que prestar SIMA a favor de
QUEPAY SAC.
Explic el acusado Rojo Tejero en sesin seis:
() Seora Fiscal Superior: () Para firmar el convenio con
la empresa QUEPAY Compaa Representaciones y Servicios
SAC, de fecha nueve de abril de dos mil dos, usted tena el
permiso o tena conocimiento su superior de este convenio que
usted estaba suscribiendo. Acusado ROJO TEJERO:
Afirmativo, seorita. Tenan conocimiento previo por informe
verbal, porque estbamos buscando trabajos inherentes a
nuestra materia. Seora Fiscal Superior: A quin dio
cuenta? Cul de los superiores? Acusado ROJO TEJERO: A
la Direccin Ejecutiva () a cargo FERNANDO LINO () en
reunin del Director con los dems Centros Operativos, con
Legal, OCI, todos estaban al tanto de esta situacin 299() es
un rubro en el cual el SIMA es especialista: Mantenimiento de
redes elctricas, electrnicas, mantenimiento de grupos
electrgenos, que era precisamente lo que estbamos
buscando ampliar ese contrato. O sea, era totalmente
beneficioso para nosotros () Todas mis acciones, todo en
conocimiento de mis superiores, todos. Tanto as, que para
llegar a la firma del contrato, que firma el Director Ejecutivo;
para que firme este ltimo tiene que tener conocimiento y
autorizacin del Directorio, todo con conocimiento, todo con
causales. La participacin del SIMA de Asesora Legal, cmo
tienen que ser las Cartas Fianzas, en la estrategia de entrada,
todo, hasta que termin mi gestin. () Yo llegu a ellos a
travs de TECSUR. TECSUR mismo nos dice: Esta empresa
est en reestructuracin empresarial y es el momento, si
ustedes quieren entrar a trabajar conmigo, porque s me
interesa trabajar con el SIMA TECSUR-, hganlo a travs de
esta empresa, es ah donde contactamos con ellos, es ah
donde comenzamos a entrar, es ah donde comienzo a hacer
todas las cuestiones, es ah donde aplicamos una estrategia
empresarial de tomar directamente ese negocio nosotros 300()
Esto corresponde a una estrategia de conseguir un nicho en el
mercado. () ya haban salido () los Decretos Supremos del
Estado, impedan actividad empresarial, entonces, estbamos
buscando con conocimiento de la superioridad, diferentes
298
299
300
Foja 1484 a 1486, tomo 4.

Foja 5154, tomo 9.
Foja 5188 a 5190, tomo 9.
Expediente 18-2010
trabajos inherentes a nuestras funciones, en cuanto a

electricidad, electrnica. Es as que fuimos a TECSUR; y, en
TECSUR, nos comunicaron que estaban disminuyendo a sus
contratistas de treinta y siete, treinta y cinco a siete, y que una
de las empresas que era QP SAC, que estaba en
reordenamiento empresarial, que furamos a conversar con
ellas. Es as que llegamos a QP SAC; entonces, nosotros
firmamos con ellos, luego de la evaluacin respectiva, con
conocimiento a todos nuestros superiores, Director Ejecutivo y
por ende al Directorio, firmamos ese convenio con ellos el
nueve de abril. Viene la ayuda memoria, la emisin de cartas
fianzas; posteriormente, despus de ese convenio que usted
manifiesta del nueve de abril, hay otro convenio con ellos
porque la estrategia era conversada con legal y el director, ir
asumiendo ese trabajo directamente, no podamos hacerlo
directamente, porque TECSUR estaba eliminando a todos sus
subcontratistas; entonces no podamos entrar directamente,
tenamos que ser a travs de uno de ellos. Es as como
nosotros ingresamos a travs de QP SAC. Con conocimientos
de todos, doctora.()301.
Surez Escobar:
() Acusado SUREZ ESCOBAR: () Nosotros hicimos un
acta de acuerdo, que lgicamente estaba basado en funcin a
esa acta, si nos podan dar el contrato que lo tena QP SAC
para el SIMA. En otras palabras, QP SAC sal, que ese contrato
que tu tienes, ahora es mo. Ese era el objetivo. () Esto
origin que de alguna manera cuando TECSUR nos dijo: Miren
seores, hay un monto determinado que se est debiendo, o
que debe QP SAC a TECSUR, esta deuda se origina por todo
esto que le digo; entonces, lgicamente si nosotros hubiramos
entrado a firmar un contrato directamente, lo primero que
tenamos que haber hecho es capacitar a todo el personal,
lgicamente tener un local para hacer el trabajo, tener la
maquinaria especificada, pero eso ya lo tenamos, eso ya fue
gastado()302.
205. Al da siguiente (diez de abril) el acusado Rojo Tejero

eleva el Memorandum SE-OL-2002-126303 al Gerente
Financiero de SIMA solicitando la gestin de la carta fianza
de Fiel Cumplimiento que presentar Quepay SAC a favor
de Luz del Sur por el contrato de Prestacin de Servicios
de Mantenimiento Construccin de Redes y Conexiones
301
302
303
Foja 5155 a 5156, tomo 9.

Foja 5485 a 5487, tomo 10.
Foja 4063 y 4317, tomo 8.
Expediente 18-2010
Elctricas por el monto de S/. 600,000.00 (Seiscientos mil y

00/100 Nuevos Soles) con una validez por sesenta das con
la condicin de solidaria, incondicionada, irrevocable, sin
beneficio de excusin y de realizacin automtica al slo
requerimiento del beneficiario, la cual fue recibida por la
referida oficina el diecisis de abril de ese ao.
206. El quince de abril Rojo Tejero, eleva ayuda memoria
dirigida
al
Director
Ejecutivo
de
SIMA
PER,
Contralmirante Ricardo Fernndez Lino, que fue recibida
el diecisis de abril, recomienda aprobar la solicitud de
trmite de emisin de la carta fianza garantizando al
Contratista QUEPAY SAC ante Luz del Sur; solicitud que
fue aprobada. Sustent Rojo su pedido en:
() la empresa Quepay Compaa de Representaciones y Servicios
SAC-QPSAC, mantiene actualmente un contrato de prestacin de
servicios y mantenimiento, Construccin de Redes y conexiones
elctricas para las diferentes reas de luz del sur, bajo el
procedimiento de rdenes de trabajo y garanta del servicio, con un
total de 301,967 horas/hombre a un costo de S/. 12.48 (Doce con
48/100 Nuevos Soles) por hora/hombre, contando con un plazo de
ejecucin de UN (01) ao a partir del 01 de agosto de 2001.
La empresa en mencin, requiere de un socio estratgico que aporte
el monto que deber dejarse en Garanta ante la entidad (LUZ DEL
SUR), el cual deber ser CARTA FIANZA emitidas por entidades
bancarias de primer orden que se encuentren dentro del mbito de
control de la Superintendencia de Banca y Seguros.
En tal sentido Quepay Ca. de Representaciones y Servicios SACQPSAC tiene a bien extender una Declaracin Jurada debidamente
Notariada la cual consigna el detalle de sus bienes valorizados por
un monto ascendente a S/. 311,655.74 a favor del SIMA, monto muy
superior al 10% de Fiel Cumplimiento, lo cual respaldan la operacin
de afianzamiento a cargo de los Servicios Industriales de la Marina
S.A. por el mismo importe en un periodo de 60 das renovable hasta
el trmino del contrato correspondiendo a la garanta de Fiel
Cumplimiento.
El Socio Estratgico que aporte el afianzamiento bancario para que
la empresa cumpla las exigencias de la Entidad, supervisar y
ejecutar parte de la Obra en mencin y participar del 50% de las
de 120 das calendarios, tomando en cuenta que la obra se encuentra
avanzada en 240 das calendarios (agosto 2001).
Este contrato entre la Entidad (LUZ DEL SUR) y el Contratista
(QPSAC) es renovado peridicamente en forma anual, pudindose
considerar con esta sociedad estratgica el incremento del monto
contractual hasta en un 300% y la posibilidad de presentarse en el
siguiente contrato como Consorcio QPSAC-SIMA PERU S.A.
El procedimiento para llevar a cabo esta operacin sera en forma
similar a la administracin, control y supervisin que se sigue con las
Expediente 18-2010
obras civiles, complementndose con la participacin directa de

personal especializado de este Centro. Asimismo, la seguridad en la
administracin de los fondos mediante la apertura de una cuenta
mancomunada para la aplicacin de los recursos.
Cabe mencionar Seor Contralmirante que este Centro de
Operaciones cuenta con la experiencia en un trabajo similar como
Redes Secundarias del Pequeo Sistema Elctrico de Samn, Ilave y
Azngaro, en Puno, obra que comprenda la instalacin de lnea de
transmisin en media tensin e instalacin del cableado a medidores,
instalacin de medidores domiciliarios.
Asimismo la empresa en mencin tiene el precedente de haber
mantenido varios periodos contractuales con la Ca. Luz del Sur,
habiendo sido seleccionada como una de las siete empresas con
resultados ptimos de servicio entre 40 de ellas que prestaban dicho
servicio.
Esta relacin es ms directa an al haber sido el Ing. Alvaro Noboa
(actual controller de la Ca QPSAC), Gerente General de Luz del Sur,
manteniendo una situacin de intereses laborales muy importante
entre ambas empresas al ms alto nivel.
RECOMENDACIN:
En concordancia al prrafo (2) de su Memorandum DES -2002-176
de fecha 01 de abril de 2002 esta Jefatura se permite recomendar a
Ud. aprobar la solicitud de trmite de emisin de la correspondiente
CARTA FIANZA, garantizando al Contratista, por representar una
buena oportunidad de negocio para este Centro de Operaciones.
()
Sobre estas solicitudes explic al Colegiado en sesin seis:

() Acusado ROJO TEJERO: Yo solicit la autorizacin
respectiva, mediante una ayuda memoria al Director Ejecutivo,
y ste a su vez, a travs de sus organismos, tanto legal como
financiera, dispone la emisin de las cartas fianzas, es el
procedimiento, doctora.()304.
La Seora Pasapera explic:

() 23. PREGUNTADO DIGA: Indique usted si por el
convenio SP-2002 de fecha 09ABR2002 suscrito por Vctor en
representacin del SIMA con el representante Legal de la
Empresa QUEPAY representado por su Gerente General
Ignacio NOBOA MLAGA, para la prestacin de servicios de
direccin en administracin, control y afianzamiento, por lo
cual se pone a disposicin de la empresa contratante las cartas
fianzas correspondiente a la seriedad de propuestas, fiel
cumplimiento de contrato, adelanto directo de contrato,
304
Foja 5155, tomo 9.
Expediente 18-2010
adelanto directo en efectivo y de materiales por la Suma de S/.

6000,000.00 nuevos soles emitido por la entidad Bancaria de
Interbank de 29DIC2002, la Gerencia Financiera realiz el
trmite requerido por el SIMAE y quien autoriz el mismo?
Dijo.
Que, si se realiz el trmite correspondiente a solicitud del Sr.
ROJO TEJERO, previamente autorizado por el Director
Ejecutivo, asimismo estas fianza[s] fueron devueltas sin
problema alguno.()305.
207. El veintinueve de abril el Director Ejecutivo de SIMA

PER Contralmirante Ricardo Fernndez Lino suscribe la
solicitud de carta fianza a INTERBANK las mismas que
deban otorgarse a favor de Luz del Sur afianzando a la
empresa QUEPAY CA DE REPRESENTACIONES Y
SERVICIOS SAC por el monto de S/.600,000.00
(Seiscientos mil y 00/100 Nuevos Soles)306
Carta Fianza
N
00020894307
N
00021866308
Vencimie
nto
27/06/200
2
13/04/200
3
Importe
S/.
600,000.00
US $.
20,000.00
208. El diecinueve de julio de dos mil dos suscriben la

minuta de un contrato de Dacin, en pago la empresa
QUEPAY representada por el seor Noboa Mlaga en
calidad de deudor, y SIMA PERU representada por el
acusado Rojo Tejero en calidad de acreedor, en el cual
seala:
() Antecedentes:
Clusula Primera.- Como consecuencia del desarrollo de las
actividades comerciales de la deudora, esta contrajo obligaciones
con la firma TECSUR S.A. derivadas de la ejecucin del contrato de
construccin, mantenimiento y conexin de redes elctricas
celebrado por la deudora con la firma Luz del Sur S.A.
De dicha ejecucin contractual, a la fecha se han generado
obligaciones a cargo de la deudora en los montos siguientes:
305
Foja 2156 a 2157, tomo 5.

Foja 1488, tomo 4. monto que adems afianz la deuda que tena Quepay con
Luz del Sur segn se establece en el acuerdo Privado de asuncin de deuda
firmado por Rojo Tejero y Novoa Mlaga (fojas 1491 a 1492 del tomo 4.
307
Foja 1489, tomo 4.
308
Foja 1518, tomo 4.
306
Expediente 18-2010
S/. 570,519.14 (Quinientos setenta mil quinientos diecinueve y

14/100 nuevos soles), mas intereses.
US$ 13,498.38 (Trece mil cuatrocientos noventa y ocho y 36/100
Dlares americanos) mas intereses.
Cabe sealar que dichas obligaciones estuvieron inicialmente
afianzadas por la acreedora mediante carta fianza de fiel
cumplimiento N 00020894 hasta por la suma de S/. 600,000.00
(Seiscientos mil y 00/100 nuevos soles) emitida por el Interbank cuya
vigencia fue fijada desde el 29 de abril del 2002 hasta el 27 de junio
de 2002.
Del Objeto del presente contrato.
Clusula Segunda.- Por este acto y en calidad de pago a cuenta de
las obligaciones sealadas en la clusula precedente, la deudora
entrega en va de dacin en pago, segn lo regulado en los artculos
1265 y siguientes del Cdigo Civil, los bienes muebles que se
detallarn en la clusula siguiente del presente documento.
(relacin de bienes muebles)
total S/. 250,682.44 (doscientos cincuenta mil seiscientos ochenta y
dos y 44/100 nuevos soles)
De la entrega de los bienes.- Clusula Cuarta.- Por este acto la
deudora se obliga a entregar a la acreedora los bienes descritos en la
clusula precedente a la firma de la presente minuta, sin mas
constancia de su entrega que las firmas puestas al final del
documento.
De la aplicacin del valor de los bienes a la deuda.
Clusula Quinta.- las partes convienen que el monto de la
valorizacin de los bienes sealados en la clusula tercera que
antecede ser aplicado a las obligaciones que la deudora mantiene
frente a la acreedora, segn la descripcin que consta en la clusula
primera, en la forma prevista en el artculo 1257 del Cdigo Civil,
esto es, a los intereses y finalmente al capital.
209. Contrato que fue presentado ante Notario Pblico

Eugenio Cisneros Ferreyros el quince de agosto de dos mil
dos309. Respecto a este contrato explic al colegiado el
acusado Rojo Tejero:
() Acusado ROJO TEJERO: Aceptamos como garantas de
la empresa QUEPAY ese contrato de dacin de pago que ha
mencionado, y que tambin lo mencion la seora Fiscal:
DOSCIENTOS CINCUENTA, DOSCIENTOS SESENTA MIL
SOLES, y yo dije: Ese monto corresponde a los precios de
TECSUR, y es ms, por estrategia ma, quisimos disminuir,
porque queramos sacar a QUEPAY. () di la orden expresa al
seor Vega, bjeme usted los precios considerablemente,
dentro de la estrategia; pero estos precios corresponden a
TECSUR, bjeme los precios, l no es perito, no es nada y me
envi la valorizacin de l. Seora Presidenta y Directora
de Debates: Seor ROJO, usted le dice bjame los precios, y l
le baja los precios porque usted le ordena. Eso es lo que nos
309
Foja 1495 a 1506 y vuelta, tomo 4.
Expediente 18-2010
quiere decir? Acusado ROJO TEJERO: La estrategia era

hacer a un lado a QUEPAY y tomar nosotros directamente.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Pero cul era la
estrategia si estaban ustedes recibiendo por Escritura Pblica
unos bienes valorizados de DOSCIENTOS Y TANTOS MIL.
Acusado ROJO TEJERO: Ese monto es el correcto, es el
adecuado conforme los precios de TECSUR. Lo que yo le estoy
diciendo materia de su pregunta, por qu internamente lo
valorizan, es por la orden que yo di. () la razn es tener una
herramienta ms para decirle a QUEPAY: Mira hazte a un
costado, djame a m directamente con TECSUR, yo quiero ese
contrato, queremos ese contrato en forma directa, porque ya
no bamos a participar en obras civiles. Seora Presidenta y
Directora de Debates: No haba un perjuicio para SIMA
desde su punto de vista? Acusado ROJO TEJERO: No doctora,
porque lo he explicado, si usted suma la capacitacin del
personal () de acuerdo a las NEC treinta y ocho, ese tambin
es un activo, ir directamente nosotros con TECSUR
hubiramos tenido ese material doscientos sesenta mil, ms la
capacitacin del personal, ms las movilidades, la inversin
hubiera sido mucho ms grande, por eso es la estrategia. No s
si estoy siendo claro, la estrategia era meternos a travs de
QUEPAY 310() Acusado ROJO TEJERO: Nosotros en la
estrategia de negociacin, previamente lo conversbamos con
legal, con la Direccin Ejecutiva, y con el Asesor externo legal,
el doctor CASSINA, () nos asesoramos adecuadamente, para
ello, sabamos de que [QUEPAY] tena una deuda con TECSUR;
entonces, ellos nos entregaban a cambio de esa deuda,
materiales cotizados por TECSUR, en un monto alrededor de
DOSCIENTOS CINCUENTA MIL SOLES; y, el personal
capacitado por TECSUR, que de acuerdo a las NIC treinta y
ocho, es considerado un activo por el monto de DOSCIENTOS
NOVENTA Y NUEVE MIL, TRESCIENTOS MIL SOLES. ()311.
210. El veinticuatro de julio de dos mil dos se firma el

acuerdo privado entre Quepay CIA de Representaciones y
Servicios S.A.C. representado por el seor Antonio Novoa
Mlaga; y la empresa Servicios Industriales de la Marina
S.A. SIMA S.A. representada por el seor Vctor Rojo
Tejero. El objeto de acuerdo a la clusula segunda que
SIMA PERU asuma las obligaciones que QUEPAY tena con
la firma LUZ DEL SUR SAA, compuesta por:
S/. 570,519.14 (Quinientos setenta mil quinientos diecinueve y
310
311
Foja 5316 a 5319, tomo 9.

Foja 5156 a 5157, tomo 9.
Expediente 18-2010
14/100 nuevos soles), mas intereses.

US$ 13,498.32 (Trece mil cuatrocientos noventa y ocho y 38/100
dlares americanos), mas intereses.312.

() Acusado ROJO TEJERO: () Esto corresponda a una
estrategia que tenamos de tomar directamente nosotros el
negocio con TECSUR. () TECSUR () disminua sus
contratistas, de veintisiete treinta y cinco, no s, a solamente
siete. Y lo peor que nos poda pasar era triplicar el contrato de
TRES MILLONES SETECIENTOS, era triplicar ese monto.
Entonces, nosotros llegamos a QUEPAY () entonces, la
estrategia nuestra era tomar directamente el contrato con
TECSUR, ya no a travs de QUEPAY, () hicimos este segundo
acuerdo, le dijimos bien, te voy a seguir afianzando, porque
hay buena oportunidad de negocio, pero la deuda que tienes la
pagas con tu utilidad, cincuenta por ciento de utilidad. Esa
deuda la pagas con tu utilidad. En este momento nuestra
estrategia es coger el contrato con TECSUR, no existe ningn
documento de SIMA con TECSUR, de decirle: Yo asumo esa
deuda, no, ah es un acuerdo privado, SIMA-QP, y nuestra
estrategia es asumir el contrato. () Es ms, Asesora Legal, el
mismo doctor Len Yauri y Ponce Yauri nos dicen: Para esta
situacin, no hay que poner ningn documento que asumimos
deuda, perfecto, y las fianzas que emitamos no tiene que ser
por deudas, sino por adelanto; y no van a recibir ningn
adelanto, no, porque lo ponemos nosotros. Perfecto, esa es la
estrategia y as lo expusimos ante el director ejecutivo y
comenzamos.() A l se le expuso esta situacin, pero no hay
un acta. () No fue en reunin de Directorio, fue en una
exposicin de esta lnea de negocios y explicndoles cul era
nuestra estrategia para tomar esta lnea de negocios. Tanto es
as, que Legal dijo: No hay ningn problema, podemos asumir.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Dnde est el
documento que consta eso?. Acusado ROJO TEJERO: () no
hay ninguna acta. () Es una exposicin que hicimos de la
viabilidad de este negocio y todo estaba a cargo. Entonces, por
eso es que se llega a la firma del convenio en setiembre,
directamente SIMA- TECSUR y en ese Contrato SIMA
directamente con TECSUR, no aparece en ningn momento la
deuda de QUEPAY, no hay nada vinculante precisamente
siguiendo la estrategia diseada.313
Surez Escobar:
312
313
Foja 1491 a 1493, tomo 4.

Foja 5314 a 5316, tomo 9.
Expediente 18-2010
() Acusado SUREZ ESCOBAR: () el pago de esa deuda,

era en funcin al acta de acuerdo que se origin con ellos, en
virtud del contrato que se firm con TECSUR. De ese contrato
con TECSUR que era inicialmente por un perodo de dos aos,
sino me equivoco o tres aos, de eso el cincuenta por ciento de
las posibles utilidades que deba de salir de esa obra, deba de
pagarse esa deuda que se origin, justamente por eso es de
que la gente de QP SAC nos otorg la gente, los materiales y el
equipo.()314.
Momento en que culminan las negociaciones entre SIMA y

QUEPAY, dndose inicio a una relacin directa entre SIMA
y TECSUR
Del contrato con TECSUR
211. El dos de setiembre de dos mil dos se suscribe el
contrato de Prestacin de Servicios de Construccin y
Mantenimiento de Redes y Conexiones Elctricas 315 entre
TECSUR S.A.A. y Servicios Industriales de la Marina S.A.
representado por el seor Ricardo Fernndez Lino como
Director Ejecutivo, y el acusado Rojo Tejero; objeto del
contrato que SIMA S.A. realice la prestacin de servicios
de construccin de torres metlicas y mantenimiento de
redes elctricas y conexiones celebrado el dos de
setiembre de dos mil dos entre Luz del Sur y Tecsur.
() Acusado ROJO TEJERO: () ya cuando estbamos
nosotros con TECSUR () logramos hacerlo a un costado, ya
mi trato era con TECSUR, habamos logrado nuestro objetivo.
()316
Fernndez Lino:
() Testigo FERNNDEZ LINO: En el ao dos mil dos, s,
efectivamente, () A mediados de ao, aproximadamente fue
presentado a la Direccin Ejecutiva, y bueno, pasado el
provedo a la gerencia legal, a la gerencia de finanzas, y al
secretario
general
para
que
haga
la
evaluacin
correspondiente al requerimiento presentado por jefe de
314
315
316
Foja 5491, tomo 10.

Foja 1508 a 1516, tomo 4.
Foja 5191, tomo 9.
Expediente 18-2010
centro de operaciones nmero cuatro. Visto la situacin de ese

caso especfico, se lleg a realizar el contrato, y ese contrato lo
firm la direccin ejecutiva debido a los requerimientos que el
servicio presentaba, esto es, desarrollo de cartas fianzas que
comprometen por un monto importante a la empresa, por eso
es que la decisin se lleva encima de la decisin del jefe del
centro de operaciones, a nivel de la direccin ejecutiva. () El
jefe de operaciones y el director ejecutivo firman, porque el
director ejecutivo no hace ventas directas. El director ejecutivo
no firma solo, siempre con un jefe de operaciones, que es el
promotor y el ejecutor del servicio317() este es un documento
que he firmado con fecha dos de setiembre de dos mil dos,
para hacer unas instalaciones elctricas con torres de alta
tensin. Hay unas clusulas de antecedentes y toda una
redaccin. S reconozco este trabajo. Seora Fiscal Superior:
Con respecto a este contrato o recuerda: Cules era los
antecedentes con respecto a esta obra? Le inform el seor
ROJO TEJERO. Testigo FERNNDEZ LINO: No. Este trabajo
viene o se incorpora como un requerimiento en ese momento a
la Direccin Ejecutiva. Si hubiera algn antecedente previo,
estuviera redactado en la clusula primera. Si leemos la
clusula primera solamente habla de quien es TECSUR, quien
es el contratista y que TECSUR ha sido seleccionado para la
ejecucin de unas obras, celebrado el dos de setiembre de dos
mil dos. Como ve es la misma fecha del contrato, por tanto no
hay antecedentes que el suscrito haya tenido a la vista o haya
verificado antes () las firmas de contratos vienen propuestas
por el jefe del centro, y evaluadas por la gerencia legal,
econmica y secretara general, quienes estampas sus rbricas
antes que lo firme el director ejecutivo. Los detalles de la
valorizacin no estn aqu en el contrato, pero tampoco no hay
ningn antecedente si esto tiene algo previo, no hay nada.()
Seora Fiscal Superior: Usted conoce a la persona de
IGNACIO NOBOA MALAGA? Testigo FERNNDEZ LINO: No
lo conozco.()318.
212. El control de esta obra estuvo a cargo del seor

Surez Escobar, as lo dio a conocer el testigo Saldarriaga
Altuna:
() l era el jefe del proyecto; y, ese proyecto s estaba a
cargo del SIMA ELECTRONICA, y tena sus rdenes de trabajo,
y tambin se registraba contablemente en el SIMA
ELECTRONICA. () hubieron varias rdenes de trabajo.()
donde se procesan todos los requerimientos de materiales,
todos los requerimientos. Como ya existe una orden de trabajo,
317
318
Foja 5942, tomo 10.

Foja 5945 a 5947, tomo 10.
Expediente 18-2010
ya hay cargo para esa orden, requerimientos para esa orden,

solicitudes para esa orden; entonces, ya haba pagos de
personal. () Cuando se generan las rdenes de trabajo,
despus de la firma del contrato, que fue firmado por el
almirante, sino recuerdo el almirante FERNNDEZ el gerente
general DAILLY y el comandante ROJO; entonces, este contrato
se hizo en forma oficial, () esto ya entra al sistema contable.
A todo el procedimiento. Seora Fiscal Superior: () el jefe
de proyecto le dio un alcance de la situacin en que
encontraba o como estaba dejando esta obra de TECSUR.
Testigo Saldarriaga Altuna: No corresponda l informarme
a mi, porque yo no era. () el comandante VICTOR ROJO, era
el que tena conocimiento porque era su jefe inmediato. A m
no me poda dar reporte, porque yo perteneca a otra rea.
()319.
213. El diecisiete de setiembre de dos mil dos, el acusado

Rojo Tejero eleva el Memorandum SE-2002-1014320 dirigido
al Gerente Financiero de SIMA PERU solicitndole
gestione la carta fianza por concepto de Adelanto de
Efectivo que presentar SIMA S.A. a favor de TECSUR S.A.
por el Contrato de Prestacin de Servicios de
Mantenimiento, Construccin de Redes y Conexiones
Elctricas de diecisis de setiembre de dos mil dos por el
monto de S/. 750,000.00 (Setecientos cincuenta mil y
00/100 Nuevos Soles) con una validez de tres meses a
partir del diecisis de setiembre, con la condicin de
solidaria, incondicionada, irrevocable y de realizacin
automtica al solo requerimiento del beneficiario
Explic la seora Pasapera:
()
24. PREGUNTADO DIGA: Indique usted si por el
Contrato de Prestacin de servicios de Construccin,
Mantenimiento de Redes y Conexiones Elctricas suscrito
entre SIMA PERU representado por el Director Ejecutivo
Ricardo FERNANDEZ LINO conjuntamente con Vctor ROJO
TEJERO y la empresa TECSUR representado por Jaime DALY
ARBULU, de fecha 02SET2002, para la prestacin de servicios
de instalaciones elctricas y otros, la Gerencia Financiera
realiz el trmite correspondiente, de ser as, quien autoriz la
misma? Dijo:
Que, s se realiz dicho trmite, a solicitud del Jefe del SIMAE
por el monto y el plazo establecido en su solicitud Memorando
319
320
Foja 5837 a 5838, tomo 10.

Foja 4064 y 4318, tomo 8 y 1520, tomo 4.
Expediente 18-2010
SE-2002-1014 DEL 17SET2002, por el adelanto en el efectivo y

por la de fiel cumplimiento, aclarando que el monto de
adelanto en efectivo no est considerado en el contrato el cual
fue determinado por el jefe SIMAE, en el memorando antes
mencionado.()321.
214. El dieciocho de setiembre de dos mil dos, el Director

Ejecutivo de SIMA PERU Contralmirante Ricardo
Fernandez Lino suscribe la solicitud de emisin de Carta
Fianza dirigido al Banco Financiero, cuyo beneficiario sera
TECSUR S.A.A. por el monto de S/. 750,000.00
(Setecientos cincuenta mil y 00/100 Nuevos Soles).
215. El veinte de setiembre, el Banco Financiero emite la
carta fianza:
Carta Fianza
N
00029720834
9322
Vencimie
nto
19/12/200
2
Importe
S/.
750,000.00

() Acusado ROJO TEJERO: () las fianzas escapa a mi
responsabilidad, simplemente se solicitan, y son parte
inherente del contrato que se firma, el cual se tiene que dar
cumplimiento, por eso se emiten las cartas fianzas, () con
conocimiento pleno, total de la Direccin Ejecutiva y del
Directorio por ende, tanto es as que se lleva a ese contrato de
setiembre,() el hecho con conocimiento de Financiera, ya
implica el conocimiento pleno de esta situacin. () el hecho
de que participaran todos ellos, y que firmara la direccin
ejecutiva, inherentemente quiere decir de que ya tenan
conocimiento de todos ellos, Cmo? Si es por escrito o verbal,
lo desconozco, no es en mi estructura. Seora Fiscal
Superior: Seor este documento que usted ha sealado,
tambin los firm usted. Acusado ROJO TEJERO: Afirmativo,
lo firmo yo tambin, por supuesto, debe estar mi firma en la
ltima pgina y en todas las anteriores.()323.
() Seora Fiscal Superior: () A qu se debe de que
321
322
323
Foja 2157, tomo 5.

Foja 1522, tomo 4.
Foja 5159 a 5160, tomo 9.
Expediente 18-2010
mediante cartas posteriores al dos de setiembre, solicite al

gerente financiero a efectos de que emita una carta fianza, por
concepto de adelanto en efectivo por la suma de
SETECIENTOS CINCUENTA MIL NUEVOS SOLES? Vlido por
tres meses a partir del diecisis de setiembre. Acusado ROJO
TEJERO: Era parte del contrato de setiembre, () Y el director
ejecutivo, con conocimiento de todos, era parte del contrato y
as lo exiga ()324.
216. El treinta de setiembre de dos mil dos el jefe de

administracin Nelson Saldarriaga Altuna eleva al Jefe del
Centro de Operaciones N 4, el memorandum N OA-2002022 en el cual da cuenta de los resultados de la reunin de
coordinacin en las oficinas de TECSUR 325 en cumplimiento
a lo ordenado por su despacho.
() Se acord la ejecucin de los cheques entre ambas empresas no
procede debido a que afecta contable y tributariamente con la
SUNAT
De tenerse la posibilidad remota de efectuarse esta operacin el
SIMA tendra problemas de tipo administrativo, contable y tributario
al no existir facturacin (Evasin tributaria por concepto desvo de
actividades, menos pago impuesto a la renta, etc.)
En la reunin tom conocimiento que la firma del contrato es de slo
tres meses (3) para lo cual se otorg una Carta Fianza por parte del
SIMA por la suma de S/. 750,000.00 no tenindose en cuenta que el
otorgamiento de horas a ejecutar por parte de TECSUR al SIMA
sera un promedio de 14,000 horas mensual, teniendo como ingresos
de Facturacin de este periodo la suma de (S/.522,060.00), es decir
el monto afianzado es mayor que los ingresos por facturacin,
situacin que debe corregirse.
Al respecto de considerarse la facturacin en el periodo de TRES
(03) meses con los ingresos que representa la Facturacin total slo
permitira pagar parte de la deuda del pasivo con que cuenta el
proyecto sin considerar que el SIMA tiene gasto de operacin. En
consecuencia el beneficiado slo sera TECSUR debido a que no
existe contrato por un ao bajo este criterio sera inviable la firma
del contrato slo por tres meses.
Planteamientos a ser analizados con la participacin de Asesora
Legal y Gerencia Financiera de SIMA-PERU S.A.
Consultar a la Oficina Legal la factibilidad de compra de deuda que
QP S.A.C. mantiene con TECSUR, para la suscripcin del contrato
con esa Entidad ya que el proyecto si permite generar utilidades.
Teniendo en consideracin que QP. S.A.C. valorice los activos a
transferir previa verificacin de la existencia de stos as como si el
SIMA estara de acuerdo a lo valorizado para determinar el monto y
cantidad a transferir al SIMA siendo lo recomendable que cubra el
total de la deuda, caso contrario otorgue garanta en valores por la
diferencia.
324
325
Foja 5162, tomo 9.

Foja 3957 a 3958, tomo 7 y 4299 a 4300, tomo 8.
Expediente 18-2010
()
Asimismo, el suscrito por encargo del JESIMAE ha dispuesto al
personal SIMA que labora en la planta San Juan, levante un
inventario para confirmar la existencia de los activos en su totalidad
as como tambin su valorizacin a fin de determinar y/o aprobar lo
valorizado por QP SAC el cual tendra en cuenta como monto real a
transferir.()
Explic Saldarriaga Altuna:

() Testigo Saldarriaga Altuna: En la parte de TECSUR, yo
asist a una reunin en compaa del comandante VICTOR
ROJO, EDUARDO SUREZ a efectos de que participe ah para
tomar nota de lo que estaba en acuerdo. Al trmino de la
reunin, despus de haber tomado nota de todo los acuerdos,
yo emit un documento donde present mis recomendaciones
de lo que yo haba escuchado en la reunin. El contrato se
estaba estableciendo en esa reunin que yo estuve, por tres
meses, se haba otorgado una carta fianza de SETECIENTOS
CINCUENTA MIL SOLES. En esa oportunidad yo hice un
clculo al grueso, porque estaban hablando de CIENTO
CATORCE soles la hora; entonces, ese proyecto con un pasivo,
entonces, en uno de mis prrafos, del memo cero treinta y tres,
sino me equivoco en el mes de setiembre, que obra en folios,
yo manifest que la firma de este contrato sera inviable. Que
por lo tanto no sera procedente, que debera de participar la
Oficina de Asesora Legal y la Gerencia Financiera.
Posteriormente, en este mismo caso, como el proyecto contaba
con unos activos que eran parte del proyecto, en compaa del
seor MAXIMO AVILA, en una oportunidad me dirig a la
oficina del rea Legal, hice la consulta si esto era factible; y, la
jefatura del rea Legal me contest que no sera procedente
porque tena que estar dentro del marco de Adquisiciones del
Estado. En ese mismo sentido, de la misma forma como me lo
expresaron lo escrib, y se lo envi a comandante ROJO con
copia al jefe de proyectos sector particulares, seor EDUARDO
SUAREZ, donde transmit lo mismo que me dijeron, que no era
procedente, ()326.
Explic Surez Escobar:

() Este Informe que hizo el seor NELSON SALDARRIAGA,
es un Informe personal como Jefe de Administracin. El seor
SALDARRIAGA si bien es cierto, tena que exponer desde su
punto de vista en funcin de la reunin que nosotros fuimos a
TECSUR, l no saba lo que efectivamente das previos, nos
habamos reunido con el Gerente General de TECSUR, seor
Jaime Daily, y en la cual iba a otorgar en virtud de la sesin que
326
Foja 5832 a 5833, tomo 10.
Expediente 18-2010
iba a hacer el QUEPAY al SIMA, con relacin al contrato que

despus se firm. Porque hay un contrato de obra que se firm
por TRES MILLONES Y MEDIO DE SOLES aproximadamente
con TECSUR, eso no lo saba el seor NELSON
SALDARRIAGA, () se dio una fianza. () que se gener no
fue por la deuda, fue por un adelanto de obra,() en funcin a
los intangibles y a los activos que dio QUEPAY, si bien es
cierto, es parte dentro del capital social o patrimonio que tiene
el SIMA, el SIMA nunca dio plata para eso, nunca dio un sol; lo
que dio fue una Carta Fianza como adelanto y nosotros tuvimos
digamos el cuidado de que no haya ningn vnculo entre la
deuda de QUEPAY y SIMA con TECSUR, sino sencillamente lo
que se hizo fue que esa deuda se considerara como si fuera un
adelanto, pero ese adelanto que nunca se otorg diera luz que
podamos firmar el contrato, como que se firm el contrato.
Porque hubo un contrato firmado. () Si bien es cierto, es
parte del patrimonio del SIMA el hecho de otorgar una Fianza,
pero esa garanta en s no fue un dinero que sali porque el
SIMA tiene una lnea; no porque la lnea sea VEINTE
MILLONES, el SIMA tenga que pagar esos VEINTE
MILLONES. Porque cuando uno comienza una obra, cuando
nos dan lgicamente la Fianza, no es que el SIMA tenga que
pagar ese adelanto, es una lnea que se da y que lgicamente
tiene un inicio y un trmino. Esa Carta Fianza fue otorgada por
tres meses. () Seora Presidenta y Directora de Debates:
Y eso de dnde sali, de dinero del SIMA? Acusado SUAREZ
ESCOBAR: Claro, porque la obra ya era del SIMA()327.
217. El tres de octubre de dos mil dos Saldarriaga Altuna

le remite el memorandum N OA-2002-023 328, dirigido al
Jefe del Centro de Operaciones N 4 le hace conocer que
conforme a lo indicado por los asesores externos Cassina y
Montoya la compra de los bienes materia del contrato de
Dacin en pago debe realizarse conforme a la ley de
Contrataciones y Adquisiciones del Estado por lo cual no
sera procedente la adquisicin al tratarse de bienes en
condiciones usadas, lo que originara posteriormente
observaciones por los entes de control.
218. El catorce de octubre de dos mil dos el seor Emilio
Cassina Rivas remite carta dirigida al acusado Rojo Tejero
dando a conocer los beneficios e inconvenientes de asumir
las deudas de QUEPAY ante LUZ DEL SUR329.
327
328
329
Foja 5591 a 5594, tomo 10.

Foja 3959, tomo 7 y 4301, tomo 8.
Foja 2310 a 2311, tomo 5.
Expediente 18-2010
219. El diecisiete de octubre de dos mil dos, el jefe de

administracin de SIMAE seor Nelson Saldarriaga Altuna
le eleva el Memorandum SE-OA-2002-025330 al jefe de
Centro de Operaciones, acusado Rojo Tejero, dando cuenta
de la relacin de Bienes Valorizados de Q.P S.A.C. dejados
al SIMA, suscrita por el seor Gerente de Operaciones del
Contrato Luz del Sur SIMA-PERU Luis Vegas Costamagna.
En dicha relacin de bienes se detalla que QP S.A.C.
establece el monto total por S/. 253,806.66 (Doscientos
cincuenta y tres mil ochocientos seis y 66/100 Nuevos
Soles) mientras que la valorizacin de SIMA es por S/.
92,794.54 (Noventa y dos mil setecientos noventa y cuatro
y 54/100 Nuevos Soles).
El acusado Rojo Tejero explic al Colegiado:
() Acusado ROJO TEJERO: () son bienes vendidos,
entregados en gran mayora por TECSUR. Nosotros fuimos a
TECSUR a constatar esta situacin, y corresponda a estos
montos. Son gras, una serie de detalles, son materiales que
entrega TECSUR; entonces, haba que ir a la fuente, y fuimos a
TECSUR.()331.
() tenamos cargado un control ejecutante de obras ah, que
era el seor LUIS VEGA, quien contact y verific que son los
precios de TECSUR. Esos materiales son entregados por
TECSUR a QP y son los montos que estableca TECSUR. ()
dentro de la estrategia, yo le orden al seor VEGA: Mira,
tenemos que tomar este negocio para el SIMA. Ese monto y
tenemos que presionar a QP, que se haga a un costado. Esos
materiales
hazme
un
informe.
()
disminyeme
tremendamente esos montos, para as tener un asidero de
negociacin ms fuerte con QP, a fin de que de un paso al
costado. Es as que el seor VEGA, que no es un perito legal,
no es un experto en peritaje, me hace un informe dicindome
acerca de los materiales que asciende al monto de CIEN MIL
SOLES aproximadamente, () Eso nos sirvi a nosotros como
una herramienta ms, para presionar a QP, de que de un paso
al costado, doctora. Seora Fiscal Superior:
Seor, el
documento que usted () firma y ah la suma figura de
DOSCIENTOS CINCUENTA MIL NUEVOS SOLES, y no con lo
que usted est manifestando en este momento de NOVENTA Y
DOS MIL NUEVOS SOLES. () Acusado ROJO TEJERO: Ese
monto de materiales que nos entrega QP, corresponde a los
330
331
Foja 3960 a 3967, tomo 7, 4302 a 4309, tomo 8 y 1529 a 1532 y vuelta, tomo 4..
Foja 5162, tomo 9.
Expediente 18-2010
costos de TECSUR, porque TECSUR le entrega esos materiales

a QP. () Seora Fiscal Superior: Seor, mi pregunta es:
Usted firma este documento? Acusado ROJO TEJERO: S.
Seora Fiscal Superior: Ah figura que estn entregando
bienes por un total de DOSCIENTOS CINCUENTA MIL
SEISCIENTOS OCHENTA Y DOS NUEVOS SOLES. Acusado
ROJO TEJERO: S, doctora Seora Fiscal Superior:
Valorizacin convenida en dicho contrato. Acusado ROJO
TEJERO: S. Seora Fiscal Superior: Dganos: Por qu
posteriormente fueron tasados por un personal especializado,
el mismo que el monto es de NOVENTA Y DOS MIL
SETECIENTOS NOVENTA Y CUATRO, cuando esta cantidad
debi figurar en este documento. Acusado ROJO TEJERO:
Repito, el monto de DOSCIENTOS CINCUENTA MIL,
corresponde a los costos de TECSUR, los noventa y tantos mil
soles, fueron por orden ma a fin de que rebajaran esos
precios, como un instrumento de negociacin ante QP; y no es
un perito especializado, no es una persona especializada como
comenta usted, doctora. Estoy diciendo y han sido los
informes, y el seor VEGA lo reconoce, no es perito, ha sido en
cumplimiento a mi orden por estrategia. Seora Fiscal
Superior: A su orden, perfecto. Por qu motivo se
sobrevaloriz en CIENTO SESENTA Y UN MIL SOLES cuando
firmo usted el contrato? Acusado ROJO TEJERO: Son los
precios de TECSUR doctora, habra que preguntarle a TECSUR
porque vende a sus contratistas materiales tan caros o con
esos precios, ya eso escapa a lo mo, doctora.()332.
220. En el desarrollo de esta obra, como en los casos

anteriores, se realizaron pagos por supervisiones y
asesoramientos que no corresponden a la obra y que no
tienen justificacin. Existe un gasto por S/. 5,000.00 (Cinco
mil y 00/100 Nuevos Soles) sustentados en el memorandum
SE-2002 (foja 1567 y foja 1573), firmados por la seora
Mara Contreras y el seor Saldarriaga Altuna. Estos pagos
y conformidad por el trabajo fueron firmados por el
acusado Rojo Tejero con el argumento que pertenecan a la
obra de Tecsur y se registraban as en la contabilidad.
Entre los pagos figura el realizado al seor Andrs
Chiarella, segn explic al Colegiado:
() Seora Fiscal Superior: () Cul fue su participacin
en estas obras de TECSUR? () Por qu motivos asesoraba en
estas obras, si como ha sealado, el trabajo que realizaba
difera con la labor de construccin de la obra? Testigo
CHIARELLA CABALLERO: Bueno, yo me suscrib a trabajar
332
Foja 5157 a 5159, tomo 9.
Expediente 18-2010
en lo mo, ahora, ya la presentacin o la directiva del jefe que

me contrat o la administracin que me contrat, de poner ese
texto, es un problema de la Administracin, lo mo fue misiles,
el hecho de poner ese texto ya fue un problema de
Administracin propiamente. Seora Fiscal Superior: ()
present algn informe al seor ROJO TEJERO. Testigo
CHIARELLA CABALLERO: S, definitivamente, por lo menos
verbalmente dentro del equipo de trabajo. () Seora Fiscal
Superior: () Ese trabajo de misiles que usted efectuaba, no
lo realiz en esta obra de TECSUR. Testigo CHIARELLA
CABALLERO: No, definitivamente TECSUR son dos cosas
diferentes. Seora Fiscal Superior: ()Ha efectuado otros
servicios por convocatoria del seor ROJO?. Testigo
CHIARELLA CABALLERO: No. ()333.
Sobre el trabajo que realiz en misiles y cuyo pago

apareciera cargado a TECSUR, el acusado Rojo Tejero
explic:
() Acusado ROJO TEJERO: l es Banco de Misiles, UNISIS
lo coloc en TECSUR Seora Presidenta y Directora de
Debates: A UNISIS Quin le dio la orden?, porque UNISIS no
trabaja solo, la mquina se alimenta Quin le autoriz? ()
Quin le da la informacin a UNISIS, para que aparezca ah,
porque UNISIS no funciona as, la mquina se alimenta, quin
es la persona que le da esta informacin? Acusado ROJO
TEJERO: El personal de particulares ()334.
Seora Presidenta y Directora de Debates: El seor
CHIARELLA CABALLERO nunca trabaj en TECSUR. Acusado
ROJO TEJERO: En TECSUR no. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Y por qu otorg recibos diciendo
que por servicios prestados a TECSUR? Acusado ROJO
TEJERO: Para que le pudieran cancelar, son sistemas
administrativos que escapan a mi funcin, pero el trabajo para
el mantenimiento de los misiles si se hizo y la prueba
contundente de eso de que Banco est reparado y lanzamos el
misil, esa es la prueba ()335.
221. Similar trmite se realiz con la contratacin de las

personas de Jorge Burga Arias, Patty Longa Pirola,
Wilmer Salas Roca, Roberto Ponce Yauri, Sergio
Canchumani Pea, Teodoro Ramos Bermdez, Oscar
Villalobos Snchez y Dany Ros Gutirrez, que aparecen
333
334
335
Foja 6322 a 6323, tomo 11.

Foja 5319 a 5320, tomo 9.
Foja 5320, tomo 9.
Expediente 18-2010
cobrando y dicho pago se carga a la orden de trabajo de

TECSUR.
() Seora Presidenta y Directora de Debates: Le pagan a
Jorge Burgas Arias a Patty Longa Pirola, a Wilmer Salas Roca,
Roberto Ponce Yauri, Sergio Canchumani Pea, Teodoro Ramos
Bermdez, Oscar Villalobos Snchez y Dany Ros Gutirrez.
Todas esta personas aparecen cobrando con cargo a la orden
de trabajo de TECSUR Trabajaron en TECSUR o no, o
tambin fue UNISIS que lo mand a otro lado? Acusado ROJO
TEJERO: UNISIS, hay mucha gente de UNISIS, es por la
disponibilidad del sistema UNISIS, eso ya escapa a mis
funciones.()336.
222. El dos de enero de dos mil tres, el jefe de Centro de

Operaciones N 4 del SIMA PERU S.A. Vctor Rojo Tejero,
mediante documento SE-2003-002 se dirige al Gerente
General de la Compaa TECSUR:
() solicitarle tenga a bien disponer la paralizacin temporal a
partir de la fecha de asignacin de rdenes de trabajo, recalcando
que las rdenes ya asignadas sern ejecutadas sin excepcin dando
cumplimiento al contrato inicial de tres meses, a la fecha concluido.
Sobre el particular, debemos manifestarles que actualmente nuestra
empresa se encuentra en un cambio general de nuestra Alta
Direccin, la cual ha generado un anlisis ms detallado de todas las
operaciones de obras a nivel nacional.
Como efecto, nuestro sistema logstico y financiero slo atienden
requerimientos contractuales vigentes, lo cual imposibilita la
atencin a partir de la fecha; no obstante nuestras cartas fianzas han
sido renovadas en virtud a la expectativa de continuar con las
operaciones al ms breve plazo.
Es preciso mencionar, que para una optimizacin de nuestras
operaciones, es necesario contar con todos los equipos, maquinarias
y movilidades propias, para lograr que esta lnea de negocio sea
rentable; inversin que nuestra central de riesgo mantiene
pendiente. ()337.

() En coordinacin con los directivos de TECSUR, con la
finalidad de ampliar el contrato. 338() Yo no decido dar por
finalizado el contrato, yo () en coordinacin total con todo el
personal de TECSUR con el Jefe de Operaciones, el Gerente
General, estbamos ya viendo una ampliacin del contrato,()
En total coordinacin con estas personas, el dos de enero es
336
337
338
Foja 5320, tomo 9.

Foja 1525, tomo 4.
Foja 5160 a 5161, tomo 9.
Expediente 18-2010
que firm el documento, paralizacin temporal por cambios en

la alta direccin, pero sin embargo, () continuamos haciendo
todos los trabajos pendientes porque estbamos ya para
ampliar el convenio o firmar un nuevo contrato o una addenda
donde nos permita todo esto, ah es donde sale mi cambio,
()339.
Surez Escobar seal:

() Acusado SUAREZ ESCOBAR: () la decisin la tom el
Comandante ROJO, en virtud de que l ya dejaba el cargo.
Como estaba dejando el cargo, era fin de ao, y se quera hacer
una evaluacin de todo lo que se haba hecho en todos esos
tres meses de ejecucin de obra, l envi un documento
coordinado con el seor ALEJANDRO GAMARRA, porque el
seor ALEJANDRO GAMARRA que era el Gerente de
Operaciones de TECSUR, quera hacer una evaluacin hasta el
momento de lo que se haba hecho. Y el documento se orienta a
una paralizacin temporal, que iba a ser una semana, quince
das. () En el documento, en la parte inicial dice en el texto
doctora,
dice:
Paralizacin
temporal.()340
()
La
recomendacin la dimos nosotros () al Comandante ROJO con
la finalidad de evaluar en ese momento cmo estaban todas las
rdenes de trabajo.() 341.
223. Documento que motiv que el diecisis de enero el

Gerente General de TECSUR Sr. Jaime L. Daly y el Gerente
de administracin y Finanzas de dicha institucin Sr.
Alejandro Gamarra Luna suscribieran la carta GG-03-001
dirigida al acusado Rojo Tejero como representante de
Servicios Industriales de la Marina S.A. dando a conocer la
resolucin de contrato.
() De conformidad con la clusula Dcima Stima del Contrato de
prestacin de servicios de construccin y mantenimiento de redes y
conexiones elctricas suscrito el 2 de setiembre de 2002 entre
Servicios Industriales de la Marina S.A. y Tecsur S.A.A., hoy Tecsur
S.A., el plazo del referido contrato se estableci en 90 das contado a
partir del 16 de setiembre de 2002, renovable de manera automtica
por igual plazo si una de las partes no da aviso por escrito a la otra
de su intencin de ponerle trmino con no menos de quince das de
anticipacin al vencimiento.
En tal sentido y al no haber Servicios Industriales de la Marina S.A.
cursado el aviso de trmino dentro del plazo establecido, el contrato
qued automticamente renovado hasta el 16 de marzo de 2003.
339
340
341
Foja 5321 a 5322, tomo 9.

Foja 5597 a 5598, tomo 10.
Foja 5599 a 5600, tomo 10.
Expediente 18-2010
Aclarada la vigencia del contrato, debemos mencionar ahora que

Servicios Industriales de la Marina S.A. ha incurrido en la causal de
resolucin prevista en la clusula 9.2 del contrato, al habrsele
aplicado durante la vigencia del mismo cinco multas por infracciones
previstas en la clusula 9.1
De otro lado, Servicios Industriales de la Marina S.A. ha incumplido
igualmente con ejecutar algunas rdenes de trabajo o dejado
inconclusas muchas de ellas, por lo cual Tecsur S.A. har efectiva la
carta fianza a que hace referencia el segundo prrafo de la clusula
7.3 que garantiza adelantos efectuados a requerimiento de Servicios
Industriales de la Marina S.A. con cargo a las mencionadas rdenes
de trabajo, conforme a lo estipulado en el primer prrafo de la misma
clusula.
Consecuentemente, en virtud de los antecedentes consignados,
Tecsur S.A. da por resuelto el Contrato de prestacin de servicios de
construccin y mantenimiento de redes y conexiones elctricas y
proceder a ejecutar tanto la fianza que garantiza los adelantos,
como la fianza que garantiza el fiel, total y oportuno cumplimiento de
las obligaciones contractuales asumidas por Servicios Industriales de
la Marina S.A. ()342.
Al respecto manifest el acusado Rojo Tejero al Colegiado:

() Acusado ROJO TEJERO: () salgo yo y entran mi
relevos, han habido dos o ms reuniones, no se habra que
preguntarle al seor Surez, donde toman equivocadamente
esta decisin y ah es donde TECSUR decide revocar fuera de
mi gestin. Seora Presidenta y Directora de Debates: Al
margen de ello, en enero usted le manda la carta el dos, el da
diecisis TECSUR le dice no me puedes paralizar la obra, y yo
creo como le dije hace un momento, que habiendo un contrato
firmado, no es que yo te dije, tu me dijiste, hay un documento,
ustedes firman un contrato, otorgan carta fianza, Analiz las
consecuencias de comunicarle que no iba a seguir? Acusado
ROJO TEJERO: () yo le he informado, he manifestado de que
hemos continuado haciendo los trabajos de emergencia, mi
mejor defensa es la demanda que hizo el SIMA ya despus
fuera de mi gestin, eso es mi mejor defensa, ah especifica
bsicamente todo, y ah inclusive que se continuaron haciendo
las obras de emergencia y tal como lo he sostenido, sal yo, ya
es fuera de mi gestin, ya no compete a mi las actitudes que
hayan tomado mi relevos o las personas que continuaron
despus de mi para que lleven a cabo esa resolucin.() 343.
224. El veintiuno de enero de dos mil tres el Banco

Financiero del Per comunica a SIMA PER344 el
342
343
344

Foja 5322 a 5323, tomo 9.
Expediente 18-2010
requerimiento de la carta fianza a beneficio de TECSUR

por el importe de S/. 750,000.00 (Setecientos cincuenta mil
y 00/100 Nuevos Soles) solicitando adems se d la
regularizacin respectiva. Comunicacin recibida por la
Gerencia Financiera el veintitrs de enero, la misma que la
seora Delia Pasapera comunic va correo a las
autoridades respectivas poniendo conocimiento de la
emisin del cheque a favor de TECSUR y cargada a la
cuenta de SIMA PERU. Del mismo modo se comunic de la
ejecucin de la carta fianza otorgada por INTERBANK a
favor de TECSUR por el monto de US$20,000.00 (Veinte
mil dlares americanos)345.
Al ser interrogada a nivel preliminar en presencia de
representante del Ministerio Pblico explic:
() 25. PREGUNTADO DIGA: Indique usted porque motivo la
empresa TECSUR solicit la ejecucin de la carta fianza
otorgada por el SIMA por un monto de S/. 750,000.00 nuevos
soles? Dijo:
Que, por intermedio de la entidad Bancaria tuve conocimiento
que haba mandato de ejecucin y luego se ejecut dicha fianza
a solicitud de TECSUR, desconociendo los motivos, todo esto lo
puse en conocimiento del Director Ejecutivo y Jefe de SIMAE.
()346.
225. Siendo de conocimiento de los directivos del SIMA

PERU la situacin que se present con la ejecucin de la
carta fianza por el monto de S/.750,000.00 (Setecientos
cincuenta mil y 00/100 Nuevos Soles) a favor de TECSUR,
el tres de febrero de dos mil tres el seor Mximo vila
Ayala, Jefe del Departamento de Contabilidad del Centro
de Operacin N 4, constat con el notario Rafael Enrique
Rivero Castillo, que no obraban en el libro ingreso caja
periodo dos mil dos. Tal monto no est anotado en ningn
asiento contable347.
345

Foja 2157, tomo 5.
347
Foja 1540, tomo 4. () proced a verificar el libro denominado ingreso-caja
periodo 2002 correspondiente a Servicios Industriales de la Marina S.A. legalizado
ante mi mismo, con fecha 19 de febrero de 2002 y registrado bajo el nmero 6169,
compuesto de 70 folios sueltos; as como las fojas adicionales 71 a 76 del referido
libro, legalizados con fecha 21 de diciembre del 2002, bajo el 8349 y tambin ante
mi oficio notarial, habiendo constatado de la revisin de los mencionados folios que
no existe anotado individualmente ningn asiento contable por el monto de
S/.750,000.00 setecientos cincuenta mil y 00/100 nuevos soles. Siendo las 15.00
horas del mismo da, se dio por concluido el proceso de constatacin notarial
346
Expediente 18-2010

() Acusado ROJO TEJERO: No apareca en la contabilidad
de SIMA que TECSUR nos haya dado dinero como adelanto.
Eso es lo que est diciendo al SIMA no ha entrado ningn sol
de TECSUR, perfecto. () est dando fe que no ha entrado un
sol de TECSUR () Si, no hay asiento contable. Entonces,
tampoco hay ingreso. Seora Presidenta y Directora de
Debates: Cmo sali la carta fianza? Acusado ROJO
TEJERO: Es parte del contrato, en el contrato especifica, ()
No va a haber ningn registro contable ni nada en el SIMA
porque no se recibi un sol para esta situacin de TECSUR,
por eso que la estrategia era hacer una carta fianza de
adelanto sin recibir un sol para evitar cualquier problema ()
Seora Presidenta y Directora de Debates: El acuerdo era
que TECSUR entregara el adelanto los SETECIENTOS
CINCUENTA MIL como adelanto y TECSUR no les entrega
nada y ustedes entregan la carta fianza. Acusado ROJO
TEJERO: Nosotros entregamos eso es parte del contrato.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Parte del
contrato era que entregaran el adelanto. Acusado ROJO
TEJERO: Pero no recibimos ningn sol, porque tenamos ya los
materiales y comenzamos a trabajar en base a eso. Doctora es
parte de la estrategia que he comentado.()348.
226. Conclusiones:
En lo que respecta a la relacin Quepay Tecsur no se
encuentra razn que explique por qu se asumi las
obligaciones que tena esta empresa con Tecsur ms an si
como se advierte del informe que emiti el director de
administracin, los bienes dados en pago adems que no
podan adquirirse por incompatibilidad con la ley de
adquisiciones del Estado estaban sobrevaluados. En lo que
respecta al negocio Sima Tecsur tampoco se encuentra
razn que justifique la suspensin de un contrato con las
obvias consecuencias que se conocen: ejecucin de las
cartas fianzas.
De la documentacin que obra en el expediente y
declaraciones de los funcionarios comprometidos en la
ejecucin, se tiene conocimiento que la obra realizada con
TECSUR primeramente se inici con el trmite de obra
indirecta, sin embargo luego de la firma de los convenios
levantndose la presenta acta de conformidad con los artculos 94 inc. C, 98 y 99
de la ley del notariado y a solicitud de la parte interesada de lo que doy fe ().
348
Foja 5323 a 5324, tomo 9.
Expediente 18-2010
con la empresa QUEPAY se suscribe contrato con TECSUR

para
la
ejecucin
del
Proyecto
Instalaciones
Mantenimiento Obras de Electrificacin.
Est probado que la emisin de las cartas fianzas gener
un gasto a SIMA por el monto de S/.5,547.56 (Cinco mil
quinientos cuarenta y siete y 56/100 Nuevos Soles)
asimismo la afectacin que origin el contrato de dacin en
pago, la ejecucin de la carta fianza por S/.531,393.04
(Quinientos treinta y un mil trescientos noventa y tres y
04/100 Nuevos Soles), dichos gastos hacen un total de
S/.536,940.60. (Quinientos treinta y seis mil novecientos
cuarenta y 60/100 Nuevos Soles).
De otros pagos efectuados con cargo a los ingresos
por obras civiles:
227. En los intereses pagados a la Marina de Guerra del
Per sustentado en la papeleta de depsito, esto
constituir un delito de malversacin y no apropiacin
como se ha denunciado por lo que no se pronuncia al
respecto. En lo que respecta a los otros gastos, la Sala
conforme a la pericia casos uno al siete existe un gasto no
justificado por un monto de S/. 74,958.73 (Setenta y cuatro
mil novecientos cincuenta y ocho y 73/100 Nuevos Soles).
El Jefe del Centro de Operaciones N 4, acusado Rojo
Tejero, en coordinacin con la oficina de administracin los
autoriz. rdenes de trabajo que no tienen ninguna
relacin con las obras civiles, pero que se registraron bajo
esa misma modalidad.
Adquisicin de materiales y servicios:
228. Como sealaron los seores peritos, estos gastos que
se realizaban para determinadas rdenes de trabajo, no
tienen justificacin ni requerimiento por los jefes de
proyecto de cada orden de trabajo, as como tampoco
cumplen con lo dispuesto por las Directivas de control de
adquisicin de bienes y servicios ya que no fueron
aprobadas por el rea usuario, as como tampoco obra
registro de que hayan sido internados en el almacn de
SIMA PER, acumulando un total de S/. 54,063.14
(Cincuenta y cuatro mil treinta y seis y 14/100 Nuevos
Expediente 18-2010
Soles). De esta manera se incumplieron las Directivas DES2000-016, numerales 4.2 y 4.3 incisos a), d) y e) as como
tambin la Directiva DES-2002-026.
Rojo Tejero:
() Acusado ROJO TEJERO: () A requerimiento del rea
usuaria y de los controles, se autorizaban los gastos. Seora
Fiscal Superior: () Por qu motivo este dinero, ()
afectaban stas rdenes de trabajo, () cuando no hay un
requerimiento de estas rdenes de trabajo? Acusado ROJO
TEJERO: () corresponde ya a una limitacin del sistema
UNISIS, doctora, en esos momentos estaba habilitada una
determinada OT, y se cargaba temporalmente en esa
determinada OT, cuando los materiales corresponden a otra
OT, esas son las limitaciones del sistema UNISIS, doctora, que
escapa totalmente a nuestra responsabilidad, por eso
llevbamos un control de cada obra especfica, () Seora
Fiscal Superior: Ese control especfico () Quin lo llevaba?
Acusado ROJO TEJERO: El rea usuaria. Particulares para
obras, () y as cada uno llevaba su control. Seora Fiscal
Superior: Esto iba a administracin estos controles que usted
ha sealado? Acusado ROJO TEJERO: Son controles de las
reas operativas, porque cuando va a Administracin y se
contabiliza en el sistema del SIMA, el sistema, por
limitaciones, lo carga a diferentes OT que ese momento estn
habilitadas. No correspondiendo a esa OT, sino a otras, ya son
limitaciones administrativas del SIMA.()349.
229. Pagos que el seor Lartiga Caldern y la seora Mara

Contreras deban rendir cuenta, conforme a fojas 3057 a
3321.
Los procedimientos para estos pagos, plazo para la
rendicin de cuentas, etc., dispuestos en las Directivas
pertinentes, no se tomaron en cuenta.
En la evaluacin de la documentacin que obra en el
expediente respecto a este caso, se tiene como probado
estos gastos no cumplen con lo que se estableca en las
directivas vigentes para estas situaciones afectndose al
SIMA por el monto de S/.54,063.14 (Cincuenta y cuatro mil
sesenta y tres y 14/100 Nuevos Soles) (anexo I-1 de la
pericia-fs. 7065 a 7074).
Adquisicin de los pines de oro
349
Foja 5167 a 5168, tomo 9.
Expediente 18-2010
230. Del mismo modo que en el caso anterior, se destin

pagos de manera irregular sin tomar en cuenta lo que
dispone la Directiva pertinente, de esta manera el acusado
Rojo Tejero autoriz la adquisicin de pines de oro por el
monto de S/. 1,699.34 (Mil seiscientos noventa y nueve y
34/100 Nuevos Soles), respecto al requerimiento no se
acredit que el Proyecto BAP Montero haya autorizado
dicho pedido, ni que los pines hayan ingresado al almacn
de SIMA PERU como lo dispone la directiva para ese caso.
Slo obra en autos el acta de conformidad de trabajos de
ocho de junio de dos mil uno en la dependencia BAP
MONTERO350 por reparacin parcial y calibracin de tres
tarjetas ECAS el radar Orin 10XP (AGC, ECCM2 y
DESCRIMIN. TIEMPO), suscriben el acusado Rojo Tejero,
el jefe del Servicio de Alistamiento de Armas y el
Comandante del BAP MONTERO.
Rojo Tejero:
() Fiscal Superior: () Por qu motivo se compr estos
pines de oro sin requerimiento afectndose como ya he
sealado otra orden de trabajo? Acusado ROJO TEJERO: ()
cuando se hacen trabajos electrnicos, las tarjetas
electrnicas, reciben bao de oro, plata, platino. () usbamos
los pines para los contactos.() los equipos electrnicos,
tienen que estar totalmente fijos. () Seora Fiscal Superior:
() Por qu motivo no existiendo requerimiento del rea
usuaria, ni sustento tcnico que genere la necesidad de
confeccionar estos treinta y tres pines de oro de dieciocho
kilates? Usted autoriz la compra de estos pines? Acusado
ROJO TEJERO: Doctora, viene por requerimiento del rea
usuaria, el bao de oro de las tarjetas, de las pistas
electrnicas, son requerimiento del rea usuaria, no se emite
nada que no sea adecuadamente solicitado. () Seora Fiscal
Superior: () Por qu motivo no ingresaron al almacn de
SIMAE ELECTRONICA estos treinta y tres pines de oro?
Acusado ROJO TEJERO: El buque estaba por salir a navegar
y fue un trabajo de emergencia, me imagino que por ese
motivo se obviaron una serie de procedimientos internos.
Procedimientos internos que escapan ya, porque no puedo
verificar si estn en espaol. () Internamente ya hay personal
que est encargado de todas esas situaciones, doctora. ()
Seora Fiscal Superior: Usted recuerda haber dispuesto de
los caudales, apropindose de la suma de CUATROCIENTOS
NOVENTA Y CINCO dlares, destinados. () A la reparacin y
350
Foja 2323 a 2327, tomo 5.
Expediente 18-2010
calibracin de tarjetas electrnicas de radar, que no tiene

relacin con el ingreso al almacn de SIMA ELECTRNICA.
Acusado ROJO TEJERO: () est ah la prueba tajante de que
el radar est funcionando, la tarjeta esta ah, y el acta de
conformidad del buque. El hecho que no haya ingresado al
almacn y todo esto, ya son procedimientos internos del rea
usuaria, ()351.
231. El rendimiento de dicho pago lo realiz la seora

Mara Contreras, sustentando con la factura N 001-00012
de catorce de diciembre de dos mil uno, el pago fue por el
monto de US$ 495.00 (Cuatrocientos noventa y cinco
dlares americanos) que equivale a S/.1,699.34 (Mil
seiscientos noventa y nueve y 34/100 Nuevos Soles) fojas
3439.
Viticos en comisin a provincias con comprobantes
de gasto de Lima:
232. Durante el periodo en que el acusado Rojo Tejero fue
Jefe de Centro de Operaciones N 4, se realizaron gastos
que se requeran para determinado fin como son los
viticos en comisiones de servicios a provincias, sin
embargo estos no corresponden al pedido, pues en su
mayora se han hecho estos gastos para actividades de otra
naturaleza, como gastos generales, de mantenimiento y el
pago de servicios por honorarios profesionales con
comprobantes de pago que corresponden a gastos
efectuados en Lima. Estos acumulan un monto de S/.
7,082.59 (Siete mil ochenta y dos y 59/100 Nuevos Soles)
segn fojas 3472 a 3478 y 3526 a 3530 y 3537. Para el
desarrollo de estas actividades, como en las anteriores, no
se tuvo en cuenta lo dispuesto por la directiva DES-2001011 que establece que para el caso del Jefe de Centro el
vitico por da es de S/. 131.00 (Ciento treinta y uno y
00/100 Nuevos Soles) para la zona de costa y sierra. En ese
sentido el acusado Rojo Tejero argument que se trataba
del uso de dinero que ya corresponda a la empresa
privada.
() Acusado ROJO TEJERO: () Cuando hacemos ya un
contrato con una empresa privada, esos fondos son ya de la
empresa privada, son fondos privados, hay viajes tcnicos, hay
351
Foja 5172 a 5174, tomo 9.
Expediente 18-2010
viajes de supervisin, viajes de control que son cargados a los

presupuestos de esa empresa privada.352 ()cada viaje mo y
como obra en autos estaba autorizado por la Direccin
Ejecutiva, es ms, tena informe de todo lo que se iba a hacer,
porque para hacer esto, por supuesto doctora y no solamente
la Direccin Ejecutiva, () Seora Fiscal Superior: Por qu
motivos haba morosidad de noventa y ocho das para liquidar
los gastos?. () Cuando haca la rendicin de cuentas, la de
entrega de los comprobantes de pago. () Acusado ROJO
TEJERO: Desconozco los trmites administrativos internos.
() Yo entregaba, es ms, el seor Saldarriaga siempre nos
estaba exigiendo y controlaba todas esas situaciones()353.
Gastos de hoteles en Lima y

provincias en das no laborables:
restaurantes
en
233. Por estas actividades se ha efectuado un gasto de S/.

2,260.36 (Dos mil doscientos sesenta y 36/100 Nuevos
Soles), que fue autorizado por el acusado Rojo Tejero, en
los cuales se observan por conceptos de alojamiento y
consumos que se efectuaron en Lima y Piura, en das no
laborables sustentndose por el acusado en que han sido
por motivo de relaciones pblicas as como de
representacin, sin embargo estos no cuentan con la
autorizacin del Director Ejecutivo. La rendicin de cuenta
de estos gastos se realiz fuera del plazo que establece la
directiva aplicable al caso.
Siendo esto as se ha infringido lo que dispone las
directivas DES-2001-011 numeral 6.1 e) y la directiva DES2000-016 numeral 4.1 y 4.3 inc. E) tercer prrafo. Rendan
cuenta de estos gastos el acusado Rojo Tejero y el seor
Saldarriaga Altuna (fs. 3543, 3545, 3547, 3549)
Rojo Tejero:
() Acusado ROJO TEJERO: Corresponde a los Convenios
de Cooperacin Empresarial, a los contratos que tenamos.
Nosotros hemos actuado como empresa privada con
autorizacin, visto bueno de la Direccin Ejecutiva, del
Directorio, entonces, haba que recibir a los Gerentes que
venan,
a
COLIMAR
precisamente
todos
nuestros
presupuestos, verificar todas estas situaciones;() Vendr el
Gerente de la empresa tal, lo vamos a recibir porque tenemos
352
353
Foja 5177, tomo 9.

Foja 5178, tomo 9.
Expediente 18-2010
este arbitraje, y queremos obtener esto de ac, todo era con

conocimiento, informacin abierta y se cargaban a las
respectivas OT de esas empresas privadas, o sea, fondos
privados, as se descontaba. No era plata del SIMA, ya era
producto de un Convenio, de una obra que convierte ya en
privado y lo ejecutaban empresas privadas. Seora Fiscal
Superior: () Por qu presentaba recibos de estadas en
Lima, si viva en Lima? Acusado ROJO TEJERO: () yo iba y
los atenda, yo peda la factura. Yo era el Gerente de ah,
reciba al gerente de la otra empresa, y es ms, lo llevbamos a
visitar al Director Ejecutivo. Ibamos al SIMA, bamos donde el
Director Ejecutivo()354.
Pago de pasajes areos a personal que no es de

SIMAE:
234. Se ha acreditado tambin la existencia de pagos por
pasajes areos a la ciudad de Tacna a favor de personal
ajeno al SIMA PER, en este caso se trata de la seora Ana
Beln Horruitiner quien es esposa del acusado Rojo Tejero,
as como tambin la seora Nilda Cruz, esposa del
sentenciado Saldarriaga Altuna, el total de estos pagos
asciende a la suma de S/.989.66 (Novecientos ochenta y
nueve y 66/100 Nuevos Soles) por este gasto rindieron
cuenta cada uno en su momento con recibo de egreso N
15152 y N 15099 respectivamente, sin contar con
autorizacin de la Direccin Ejecutiva conforme lo
establece la Directiva que regula los gastos por viajes y
viticos en comisin de servicios al interior del pas.
Se infringe as la Directiva DES-2001-011 numeral 6.1 c) y
la Directiva DES-2002-011.
Rojo Tejero:
() Acusado ROJO TEJERO: () en cuanto a esos pasajes yo
le consult al Director Ejecutivo porque necesitaba que el
seor SALDARRIAGA vaya y pase una inspeccin econmicofinanciera en Tacna. La seora NILDA estaba muy enferma,
entonces, SALDARRIAGA me dijo: no poda ir; consult al
Director Ejecutivo: Necesitamos hacer esta inspeccin
inopinada para chequear nuestros fondos por seguridad del
SIMA. Pero el seor no puede ir por su esposa, entonces, va a
ir con su esposa, correcto que vaya, pero que me hagan ese
trabajo, por supuesto. Luego pedimos () que se descuenten
estos fondos tanto el de la seora NILDA como el de mi esposa,
354
Foja 5174 a 5175, tomo 9.
Expediente 18-2010
lo pedimos, () inclusive que el seor MAXIMO AVILA

reconoce que s efectivamente, se pidi que se devolviera esos
fondos, CUATROCIENTOS y SEISCIENTOS SOLES; estos
viajes inclusive fueron con conocimiento y autorizacin de la
Direccin Ejecutiva ()355.
Gastos por asesoramiento sin justificacin:

235. Otro de los gastos autorizados por el Jefe de Centro
de Operaciones N 4 Vctor Rojo Tejero, son los honorarios
pagados al seor Andrs Chiarella por un monto de S/.
8,863.64 (Ocho mil ochocientos sesenta y tres y 64/100
Nuevos Soles), los que en su momento fueron requeridos
por el acusado Rojo Tejero y no por el rea usuaria.
Justific el pago por la labor que realiz en Banco de
Misiles y que fue nuevamente el sistema UNISIS quien
coloc dicho pago en la orden de trabajo de TECSUR por
responsabilidad del sector particulares sin mencionar el
personal que orden dicha asignacin del pago a cargo de
la obra.
Rojo Tejero:
() Acusado ROJO TEJERO: () corresponde por el monto
especificado al pago que se le efectu al seor Andrs
Chiarella, por el mantenimiento y reparacin del Banco de
Prueba de Misiles ECSOCET y est la carta de l en que
confirma su trabajo y la ejecucin de dicho trabajo, figura en
autos, pero fue cargado por problemas del Sistema UNISIS
con cargo a otra OT. Ese es el problema seorita Fiscal, se
llev a cabo el trabajo, fue anotado, fue controlado por cada
uno de los usuarios, pero registrado con cargo a otra OT por el
Sistema UNISIS ()356.
Es de observarse que, conforme a su versin, al igual que

en los casos anteriores, no se ha tomado en cuenta lo
dispuesto por las directivas que regulaban todas estas
acciones.
Delitos imputados
355
356
Foja 5126, tomo 9.

Foja 5175 a 5177, tomo 9.
Expediente 18-2010
Delito contra la administracin pblicacolusin

desleal
236. Acaecidos los hechos imputados en el ao dos mil uno
y dos mil dos, el tipo de aplicacin es el artculo 384 del
Cdigo Penal en su redaccin vigente hasta antes de su
modificacin por Leyes N 29703 y N 29758:
Artculo 384.- El funcionario o servidor pblico que, en los
contratos, suministros, licitaciones, concurso de precios,
subastas o cualquier otra operacin semejante en la que
intervenga por razn de su cargo o comisin especial defrauda
al Estado o entidad u organismo del Estado, segn ley,
concertndose con los interesados en los convenios, ajustes,
liquidaciones o suministros ser reprimido con pena privativa
de libertad no menor de tres ni mayor de quince aos."
237. La Sala Penal Especial de la Corte Suprema, en el

Recurso de Nulidad
N 20-2003-AV. (caso Mobetek),
precis sobre el tipo:
() El delito de COLUSIN ILEGAL que es un delito de
infraccin de deber cuyo bien jurdico tutelado es el normal
orden y legal desenvolvimiento de la funcin de los rganos del
Estado, y su objeto y es el patrimonio administrado por la
Administracin Pblica, en su mbito objetivo incorpora dos
elementos necesarios: la concertacin con los interesados y la
defraudacin al Estado o ente pblico concreto:
A. La concertacin, como se sabe, significa ponerse de acuerdo
con los interesados, pero este acuerdo debe ser subrepticio y
no intereses pblicos que le estn encomendados, y de los
principios que informan la actuacin administrativa.
La
concertacin, al exigir una conjuncin de voluntades o pacto,
se erige en un delito de participacin necesaria.
B. Por otro lado, en cuanto a la defraudacin, como este
Tribunal lo ha entendido en una oportunidad anterior, la
conducta que lo define est dirigida al gasto pblico en los
marcos de una contratacin o negociacin estatal, incide en la
economa pblica en tanto debe implicar una erogacin
presupuestal. Lo que es evidente y, por tanto, necesario desde
la perspectiva del tipo legal, de ah el peligro potencial que se
requiere, es que deben darse conciertos colusorios que tengan
idoneidad para perjudicar el patrimonio del Estado y
comprometer indebida y lesivamente recursos pblicos.
238. Respecto de la clandestinidad, precisa el profesor

Montoya Vivanco:
Expediente 18-2010
() la jurisprudencia nacional, compartida prcticamente en

su totalidad por la doctrina nacional, ha sealado que el
acuerdo colusorio entre el funcionario competente y los
particulares interesados en el proceso de competencia reglado
debe ser clandestino. Evidentemente por acuerdo clandestino
podra entenderse a todo acuerdo no conocido por terceros (no
vinculados a las partes del acuerdo) o no conocido por otros
funcionarios de la entidad estatal. Sin embargo, dado que el
acuerdo colusorio puede ser conocido por un espectro de
personas un poco ms amplia que la de las partes que integran
el acuerdo, lo importante es, en nuestra opinin, que el
acuerdo debe mantenerse poco conocido ms all de las partes
que intervienen en el acuerdo, especialmente debe
pretenderse mantener fuera del conocimiento y alcance de los
rganos vinculados al sistema de control 357.
239. Refirindose a la autora y la complicidad, apunta el

profesor Fidel Rojas:
SUJETO ACTIVO Y SUJETO PASIVO
Slo los funcionarios y servidores pblicos que acten en razn
de su cargo o por comisin especial pueden ser sujetos activos,
no el contratista o interesado. No puede ser autor por lo tanto
cualquier funcionario o servidor que carezca de las facultades
especficas de decisin que el tipo exige; sus aportes sern en
todo caso de complicidad o asumirn irrelevancia. La norma
no crea un tercer sujeto en el comisionista. El delito de
colusin desleal o defraudatoria es uno de aquellos ilcitos
penales en los cuales la vinculacin funcional del sujeto activo
con el objeto normativo materia de delito y con el bien jurdico
se halla fuertemente enfatizada por la norma penal, de forma
que la autora se presenta restringida a determinados sujetos
pblicos vinculados, quienes se relacionan con el objeto
material del delito (negociaciones y operaciones contractuales)
por razones exclusivamente derivadas del cargo o comisin
especial.
Se puede actuar como autor o en co-autora siempre que, para
este segundo ttulo de imputacin, los funcionarios se hallen
colocados en idntica posicin de vinculacin funcional con
relacin a las negociaciones o contrataciones en razn al cargo
o comisin especial. La presencia de otros funcionarios, incluso
de mayor jerarqua, que se hallen al margen de tal nexo, no
legitima la co-autora.
357
Montoya Vivanco, Ivn. ASPECTOS RELEVANTES DEL DELITO DE COLUSIN

TIPIFICADO EN EL ARTCULO 384 DEL CDIGO PENAL PERUANO En:
Actualidad Jurdica, revista de Gaceta Jurdica, 2008, N 171, pgina 100.
Expediente 18-2010
El por lo comn largo tracto de realizacin que implican las

negociaciones estatales, con sus escalonadas fases de
perfeccionamiento y la intervencin de diversos agentes
vinculados hace propicia la co-autora sucesiva de los
funcionarios pblicos, la misma que puede integrar complejos
cuadros de intervencin en el delito.
En este delito, como tambin en el de peculado, entre otros, se
aprecia en toda su dimensin la existencia de la necesaria
vinculacin funcional que debe poseer el sujeto activo con el
objeto material del delito: en el caso del peculado, con los
caudales o efectos; en el de la colusin desleal, con las
operaciones o negociaciones estatales 358.
Responsabilidad del acusado Vctor Mario Armando

Rojo Tejero
El acuerdo colusorio: prueba por indicios
240. Sobre la base de los hechos antes establecidos es que
el Ministerio Pblico acusa la colusin con los terceros
interesados, tal colusin, dada su especial naturaleza como
delito de corrupcin en suma, la clandestinidad, que, per
se, determina la dificultad de la probanza, determina, a su
vez, la necesidad de recurrir a la prueba por indicios. La
Sala pasa a establecerlos:
(a) Como se ha desarrollado, por decretos supremos N
029-2001 y N 034-2001 PCM se haba prohibido el
desarrollo de actividades empresariales por parte del
Estado en aquellos mercados en los que sea suficiente la
participacin de las empresas privadas. Haber procedido
en contradiccin, por lo tanto, obedeci solo a la voluntad
de los funcionarios comprometidos, entre ellos, el acusado
Rojo Tejero como Jefe del Centro de Operaciones.
(b) Por otra parte, en ninguno de los citados fines sociales
establecidos en los estatutos de la empresa estatal SIMA
PER se encontraba comprendido que la empresa pudiera
contratar afianzamientos con terceros, es decir, poner en
riesgo su patrimonio ante el eventual incumplimiento de
los tales (empresas afianzadas). Por lo tanto, ello obedeci
358
ROJAS VARGAS, Fidel. DELITOS CONTRA LA ADMINISTRACIN PBLICA.

Editora jurdica Grijley E.I.R.L., cuarta edicin, Lima 2007, pginas 408 y
siguiente.
Expediente 18-2010
solo a la voluntad de los funcionarios comprometidos, entre

ellos, el acusado Rojo Tejero.
(c) Siempre se trat de la misma empresa afianzada: Pro
Obras legalmente solo contrat con esta empresa para
una obra, hizo figurar en los otros convenios al seor
Contreras para las siguientes obras, pese a que conoca
que la responsabilidad legal de Pro Obras la tena otra
persona. En efecto, como se ha desarrollado, para las
obras Proyecto Agua Potable Mazn Iquitos, Proyecto
Palacio de Justicia Corte Superior de Justicia de
Lambayeque (stano y primer piso), Proyecto Construccin
de obras de cruce por el ro Taymi antiguo y obras de arte
y conexin del Sistema de drenaje D-1000, D-1400, D-1700
y D-1520 con el ro Taymi Antiguo, siempre se trat de la
empresa Pro Obras SAC.
(d) No hubo contragaranta por las fianzas otorgadas, o si
las hubo, fueron notoriamente insuficientes (bienes de
poco valor). Aqu no puede soslayarse que el riesgo en que
ponan el patrimonio de la empresa estatal por los
significativos montos de las fianzas (que ascendan a:
Mazn Iquitos S/.806,426.97 (Ochocientos seis mil
cuatrocientos veintisis y 97/100 Nuevos Soles); Ro Taymi
Antiguo S/.2274,511.73 (Dos millones doscientos setenta y
cuatro mil quinientos once y 73/100 Nuevos Soles); Poder
Judicial stano y primer piso S/.595,167.48 (Quinientos
noventa y cinco mil ciento sesenta y siete y 48/100 Nuevos
Soles); Tecsur S/.600,000.00 (Seiscientos mil y 00/100
Nuevos Soles)), ameritaba cautelar semejante inversin;
sin embargo, el proceder del acusado Rojo Tejero, en su
condicin de Jefe de Centro de Operaciones N4 - SIMAE,
permite inferir su voluntad de favorecer a las empresas
afianzadas con total conocimiento de su incapacidad
econmica para afrontar eventuales prdidas. Por lo tanto,
ello obedeci solo a la voluntad de los funcionarios
encargados de evaluar la emisin de las cartas fianzas y
del acusado Rojo Tejero.
(e) Con relacin al indicio anterior, se verifica el indicio
siguiente: que a efecto de supuestamente cautelar las
fianzas otorgadas, y fuera de toda norma, se incorpor a
Expediente 18-2010
la persona de Carlos Changanaqui Gonzales, funcionario de

la empresa estatal, como Gerente Tcnico para los
proyectos que ejecutaba la empresa particular afianzada
Pro Obras SAC; se cre, pues, una suerte de funcionario
pblico y a la vez privado, y adems este funcionario
recibi poder de representacin por parte de la empresa
en mencin.
(f) Pese a que hubo opinin en contra de otorgar las fianzas
por parte de la seora Gerente Financiera Pasapera
Bancayan, e inclusive hubo orden en contra expresa y
escrita del Director Ejecutivo de la empresa estatal Ramos
Ormeo, el acusado Rojo Tejero persisti y logr el
otorgamiento de las mismas para la obra Mazan.
(g) Conforme a la pericia contable realizada por los peritos
de la Corte Suprema la comparacin entre la utilidad que
se pensaba obtener a favor de la empresa estatal y los
montos que significaron las fianzas arroja un resultado
irrisorio en contra del Estado. Vase el cuadro siguiente:
Obra
Afianzada
Proyecto
Palacio
Justicia
Ro Taymi
Monto de
Fianza
de
Tecsur-Quepay
Mazn Iquitos
Utilidad
esperada segn
Convenio
S/.
S/. 17,457.75
595,167.48
S/. 2
274,511.73
S/.
750,000.00
S/.
706,426.97
Utilidad ingresada
a la cuenta de
Sima Per
No hay registro
S/. 280,000.00 No hay registro

No seala No hay registro
No seala No hay registro
(h) Por ltimo, en el caso de la obra Mazn Iquitos, Ro

Taymi, Poder Judicial-stano y primer piso, el convenio no
se limit a la sola fianza, sino que comprendi inclusive la
ejecucin de la obra; para el convenio firmado con Quepay,
se estableci la direccin administrativa, control y
afianzamiento, de ah, que, como se ha visto, el acusado,
luego de cursar carta notarial a TECSUR ocasionara el
compromiso econmico de la empresa estatal y, finalmente,
que sta perdiera la suma de setecientos cincuenta mil
nuevos soles S/.750,000.00 (Setecientos cincuenta mil y
Expediente 18-2010
00/100 Nuevos Soles) por la ejecucin de la carta fianza

otorgada.
Consideracin aparte, merece lo referente a la deficiencia
del sistema UNISYS alegada por el acusado Rojo Tejero
con la que justific el mal desempeo y atribuy
responsabilidad a la jefatura de la oficina del sector
clientes particulares obra civiles, de ese modo seal que
estas asignaciones de gastos escapaban de su control, sin
embargo lo declarado por los testigos que acudieron al
proceso desestima ese argumento pues han sealado que
era un sistema que brindaba la informacin necesaria y no
reportaba dificultades.
241. Estos hechos indiciarios, ya desarrollados y
establecidos con la prueba actuada, permiten inferir
vlidamente y en grado de certeza que aparte de
actuaciones de funcionarios no procesados- el acusado
Rojo Tejero, en su condicin de Jefe de Centro de
Operaciones N 4-SIMAE, concert con los representantes
de Pro Obras SAC y QUEPAY, para, -afianzndolos,
poniendo en riesgo el patrimonio de la empresa estatal que
ms bien deba cautelar-, favorecerlos en la ejecucin de
las obras a que se haban obligado. Inclusive, lleg a
extender ese original afianzamiento a la ejecucin de las
obras que solo competa a la empresa Pro Obras SAC,
ganadora de la buena pro para las obras denominadas
Indirectas, revelando con ello un clarsimo inters y
acuerdo ilcito y un total apartamiento de los deberes
funcionales que le competan; en suma, una infidelidad
funcional para con el patrimonio pblico. El tipo de
colusin, es preciso recordarlo, no exige la obtencin y la
prueba de un beneficio econmico en contraprestacin.
El perjuicio econmico
242. Est probado el perjuicio al patrimonio del Estado,
realizado en los gastos por la compra de materiales y otros
pagos sin requerimiento, cuya ejecucin fue ordenada por
el acusado Rojo Tejero. Estos gastos se han detallado en la
Pericia N 009-2013-CPPE-CS-PJ, practicada por los peritos
de la Corte Suprema, segn el detalle siguiente:
Expediente 18-2010
Obra: Agua potable Mazn-Iquitos, se asumieron una

serie de gastos a personal directivo, tcnico y
administrativo en distintas etapas de la administracin y
ejecucin de esta obra, siendo el total afectado, por la
firma de este convenio en S/. 36,446.84 (Treinta y seis mil
cuatrocientos cuarenta y seis y 84/100 Nuevos Soles).
Obra: Proyecto Poder Judicial stano y primer piso.
Gastos por emisin de carta fianza: S/. 3,941.50 (Tres mil
novecientos cuarenta y uno y 50/100 Nuevos Soles) (fs.
1523). No se obtuvo las utilidades pactadas para esta obra
por S/. 17,457.75 (Diecisiete mil cuatrocientos cincuenta y
siete y 75/100 Nuevos Soles), El total afectado a esta obra
es S/. 21,399.25 (Veintiun mil trescientos noventa y nueve
y 25/100 Nuevos Soles).
Obra: Proyecto Ro Taymi los gastos por las cartas
fianzas es S/. 90,390.22 (Noventa mil trescientos noventa y
22/100 Nuevos Soles) (fs. 1523), el no ingreso a las cuentas
del SIMA de las utilidades que se acordaron asciende a
S/.84,398.73 (Ochenta y cuatro mil trescientos noventa y
ocho y 73/100 Nuevos Soles), estos montos hacen un total
de S/.174,788.95 (Ciento setenta y cuatro mil setecientos
ochenta y ocho y 95/100 Nuevos Soles).
Obra: Proyecto Instalaciones, obras de electrificacin
a Tecsur S.A. gastos por cartas fianzas S/.5,547.56 (Cinco
mil quinientos cuarenta y siete y 56/100 Nuevos Soles),
valor afectado por emisin de carta fianza S/.531,393.04
(Quinientos treinta y un mil trescientos noventa y tres y
04/100 Nuevos Soles) y por los pagos por supervisin y
asesoramiento sin justificacin el monto de S/. 5,000.00
(Cinco mil y 00/100 Nuevos Soles). Estos montos hacen un
total de S/.541,940.60 (Quinientos cuarenta y un mil
novecientos cuarenta y 60/100 Nuevos Soles).
Obras Indirectas
Mazn Iquitos
Ro Taymi
Monto
S/.
36,446.84
S/.
21,399.25
Expediente 18-2010
Poder
Judicial
Lambayeque
Tecsur
Total
S/.
174,788.95
S/.
541,940.60
S/.
774,575.64
Responsabilidad del acusado Manuel David Flores

Malpartida
243. El Ministerio Pblico le imput colusin en grado de
cmplice tercero interesado del acusado Rojo Tejero, es
decir, que concert con l y con el ya sentenciado Nelson
Saldarriaga Altuna como representantes de SIMA PER
para el otorgamiento de las fianzas. Sin embargo, con la
actuacin de la prueba no se ha probado tal acuerdo, es
decir, no se han probado hechos indicadores del mismo;
por el contrario, la valoracin de la prueba permite
afirmar:
(a) Que el acusado Manuel Flores Malpartida no fue
representante legal de la empresa PRO OBRAS S.A.C.
con quien, segn la acusacin, concert el acusado Rojo
Tejero-; en efecto, as consta en la Ficha 11283975 de
foja 5232: el representante legal era el fallecido Vctor
Contreras Palomino.
(b) Que el acusado Manuel Flores Malpartida a quien se
atribuye la suscripcin del convenio SP-2001 de
veintisiete de agosto de dos mil uno por el Proyecto
Mazn Iquitos, en el que solo aparece un sello como
representante legal de Pro Obras-Cromasa y una rbrica
como suya fojas 1650, neg sostenidamente que tal
signatura le pertenezca; por ello, sumado que el
Ministerio Pblico, titular de la carga de la prueba, no
inst la prueba de autenticidad correspondiente y que,
como se ha dicho, el mencionado no era el representante
legal de la empresa, no se ha probado que el acusado
haya suscrito el convenio.
(c) Que de todas las obras indirectas: Mazan Iquitos, Ro
Taymi - Depolti, Poder Judicial de Lambayeque- stano y
Expediente 18-2010
primer piso, Quepay Electrificacin Tecsur en total, el

acusado Manuel Flores Malpartida no aparece como
suscriptor en ninguna, salvo en aquella cuya firma no se
ha probado como suya (Proyecto Mazan Iquitos).
Delito contra la administracin pblica peculado
doloso
244. Se imputa a los acusados Vctor Mario Armando Rojo
Tejero y Carlos Csar Lartiga Caldern la comisin del
delito contra la administracin pblica peculado doloso,
ilcito previsto en el primer prrafo del artculo 387 del
Cdigo Penal en estos trminos (en su versin vigente
durante los hechos) :
El funcionario o servidor pblico que se apropia o utiliza, en
cualquier forma, para s o para otro, caudales o efectos cuya
percepcin, administracin o custodia le estn confiados por
razn de su cargo, ser reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de dos ni mayor de ocho aos. ().
245. La Corte Suprema de Justicia de la Repblica, en el

Acuerdo Plenario nmero 04-2005/CJ-116, de treinta de
septiembre de dos mil cinco, estableci como precedentes
vinculantes:
6. El artculo 387 del Cdigo Penal vigente, establece en
primer lugar la accin dolosa en el delito de peculado, al
sealar que El funcionario o servidor pblico que se apropia o
utiliza, en cualquier forma, para s o para otro, caudales o
efectos cuya percepcin, administracin o custodia le estn
confiados por razn de su cargo...; en segundo lugar, la accin
culposa se traduce en el comportamiento negligente del sujeto
activo, describindolo como Si el agente, por culpa, da
ocasin a que se efecte por otra persona la sustraccin de
caudales o efectos; concluyendo en tercer lugar, que las
acciones dolosas y culposas admiten circunstancias agravantes
precisamente en la importancia especial de la finalidad pblica
para lo cual estaban destinados los bienes Si los caudales o
efectos estuvieran destinados a fines asistenciales o a
programas de apoyo social (Forma de circunstancia
agravante incorporada por Ley N 26198 del 13 de junio de
1993). Para la existencia del delito de peculado no es necesario
que sobre los bienes que se le haya confiado por razn de su
cargo en cualquiera de las formas y que constituyan el objeto
material del hecho ilcito, el agente ejerza una tenencia
Expediente 18-2010
material directa. Es suficiente que el sujeto activo tenga la

llamada disponibilidad jurdica, es decir, aquella posibilidad de
libre disposicin que en virtud de la ley tiene el funcionario o
servidor pblico; debe tener, por tanto, competencia funcional
especfica. La disponibilidad a que se hace referencia se
encuentra ntimamente ligada a las atribuciones que el agente
ostenta como parte que es de la administracin pblica. Todo
ello nos lleva a sostener que tratndose el peculado de un
delito pluriofensivo, el bien jurdico se desdobla en dos objetos
especficos merecedores de proteccin jurdico - penal: a)
garantizar el principio de la no lesividad de los intereses
patrimoniales de la Administracin Pblica y b) evitar el abuso
del poder del que se halla facultado el funcionario o servidor
pblico que quebranta los deberes funcionales de lealtad y
probidad.
7.- Es necesario tener en cuenta los comportamientos tpicos
que la norma en anlisis nos seala a efectos de limitar o
restringir la relevancia penal de los actos del delito de
peculado. La norma, por consiguiente, al describir la accin
dolosa utiliza dos supuestos para definir los comportamientos
tpicos del sujeto activo: apropiar o utilizar, los mismos que
deben contener ciertos elementos para su configuracin; estos
son, en tal virtud, los elementos materiales del tipo penal:
a. Existencia de una relacin funcional entre el sujeto activo y
los caudales y efectos. Se entiende por relacin funcional el
poder de vigilancia y control sobre la cosa como mero
componente tpico, esto es, competencia del cargo, confianza
en el funcionario en virtud del cargo, el poder de vigilar y
cuidar los caudales o efectos.
b. La percepcin, no es ms que la accin de captar o
recepcionar caudales o efectos de procedencia diversa pero
siempre lcita.
La administracin, que implica las funciones activas de manejo
y conduccin.
La Custodia, que importa la tpica posesin que implica la
proteccin, conservacin y vigilancia debida por el funcionario
o servidor de los caudales y efectos pblicos.
c. Apropiacin o utilizacin. En el primer caso estriba en hacer
suyos caudales o efectos que pertenecen al Estado,
apartndolo de la esfera de la funcin de la Administracin
Pblica y colocndose en situacin de disponer de los mismos.
En el segundo caso: utilizar, se refiere al aprovecharse de las
bondades que permite el bien (caudal o efecto), sin tener el
propsito final de apoderarse para s o para un tercero.
d. El destinatario: para s. El sujeto activo puede actuar por
cuenta propia, apropindose l mismo de los caudales o
efectos, pero tambin puede cometer el delito para favorecer a
terceros. Para otro, se refiere al acto de traslado del bien, de
un dominio parcial y de trnsito al dominio final del tercero.
Expediente 18-2010
e. Caudales y efectos. Los primeros, son bienes en general de

contenido econmico, incluido el dinero. Los efectos, son todos
aquellos objetos, cosas o bienes que representan un valor
patrimonial pblico, incluyendo los ttulos valores negociables.
8.-Respecto a la conducta culposa, es de precisar que dicha
figura no esta referida a la sustraccin por el propio
funcionario o servidor pblico de los caudales o efectos, se
hace referencia directamente a la sustraccin producida por
tercera persona, aprovechndose del estado de descuido
imputable al funcionario o servidor pblico. Es decir, se trata
de una culpa que origina (propiciando, facilitando, permitiendo
de hecho) un delito doloso de tercero; sea que lo sustrajo con
la intencin de apropiacin o de utilizacin, sea que obtuvo o
no un provecho. El tercero puede ser un particular u otro
funcionario o servidor pblico que no tenga la percepcin,
administracin o custodia de los bienes sustrados, no se
castiga la sustraccin de caudales o efectos, sino el dar lugar
culposamente a que otro lo sustraiga dolosamente. ().
Responsabilidad del acusado Vctor Mario Armando

Rojo Tejero
246. Del desarrollo in extenso de los hechos probados se
tiene establecida la responsabilidad penal del acusado Rojo
Tejero con prueba documental.
En efecto, se trata de la documentacin que obra en el
expediente (recibos de egreso, facturas a nombre de SIMA
PERU por compra de materiales distintos a los
presupuestados para las obras, comprobantes de pago por
boletos de avin, boletas por consumo en restaurantes y
alojamiento en hoteles, recibos por honorarios, etctera),
segn se detalla:
(a) Obra: Canal Uchusuma Magollo adquisiciones de
materiales y servicios que se afectaron a la obra los
mismos que no contaban con requerimiento y no tenan
registro de que se hayan internado en los almacenes de
SIMA PERU sino en el domicilio del acusado Rojo Tejero,
sin existir acta de recepcin de los mismos y orden de
entrega, dichos gastos ascienden a S/.16,029.25, bajo el
argumento de pago a proveedores en Lima, por viticos en
no comprobada comisin de servicios a provincias el monto
de S/.4,907.17 (Cuatro mil novecientos siete y 17/100
Nuevos Soles), pago de pasajes areos a personal ajeno a
SIMA PERU por el monto de S/.5,526.09 (Cinco mil
Expediente 18-2010
quinientos veintisis y 09/100 Nuevos Soles), el pago por

estada en hoteles en distinta provincia en la que se
desarrollaba la obra por el monto de S/.2,157.76 (Dos mil
ciento cincuenta y siete y 76/100 Nuevos Soles), se afect,
sin justificacin alguna pagos por materiales y alojamiento
en Lima e Iquitos cuando la obra se realizaba en Tacna por
el monto de S/.2,053.00 (Dos mil cincuenta y tres y 00/100
Nuevos Soles), supuesta supervisin y asesoramiento sin
justificacin alguna las mismas que no correspondan a la
obra por el monto de S/.9,203.33 (Nueve mil doscientos
tres y 33/100 Nuevos Soles), estos pagos por todos estos
conceptos hacen un monto total de: S/.49,876.60 (Cuarenta
y nueve mil ochocientos setenta y seis y 60/100 Nuevos
Soles).
(b) Obra: Proyecto Construccin Puentes Coline y
Huadquia, se realizaron pagos por adquisicin de
materiales y pagos de honorarios afectados a la obra sin
haber sido requeridos y no consta el ingreso de estos
materiales al almacn de SIMA PERU por el monto de S/.
19,474.80 (Diecinueve mil cuatrocientos setenta y cuatro y
80/100 Nuevos Soles), pagos por pasajes areos a personal
que no labor en SIMA por el monto de S/.549.84
(Quinientos cuarenta y nueve y 84/100 Nuevos Soles). El
monto total: S/.20,024.64 (Veinte mil veinticuatro y 64/100
Nuevos Soles).
(c) Obra: Selva Central, se realizaron pagos por
adquisicin en la ciudad de Lima de materiales y pagos por
servicios afectados a esta obra, los materiales no eran
internados en el almacn de SIMA PERU por el contrario
eran almacenados en el domicilio del acusado Rojo Tejero,
el monto por estos pagos de S/.16,409.22 (Diecisis mil
cuatrocientos nueve y 22/100 Nuevos Soles), pagos por
pasajes areos: S/.668.41 (Seiscientos sesenta y ocho y
41/100 Nuevos Soles), otros materiales que no cuentan con
aprobacin y se afectaron a esta obra por el monto de
S/.630.00 (Seiscientos treinta y 00/100 Nuevos Soles). El
monto total es de S/.17,707.63 (Diecisiete mil setecientos
siete y 63/100 Nuevos Soles).
Expediente 18-2010
(d) Obra: proyecto Quinto tnel Aricota en Tacna, se

adquirieron materiales sin que conste requerimiento
alguno; no ingresaron a los almacenes de SIMA PERU; por
el contrario, como se sealara anteriormente, fueron
internados en el domicilio del acusado Rojo Tejero, el
monto total es de S/.2,245.48 (Dos mil doscientos cuarenta
y cinco y 48/100 Nuevos Soles).
Obras Directas
Monto
Coline Huadquia
S/. 20,024.64
Selva Central
S/. 17,707.63
Quinto
Tnel S/. 2,245.48
Aricota
Uchusuma Magollo
S/. 49,876.60
Total S/. 89,854.35
(e) Adems de esto, al margen de los gastos en las obras
mencionadas anteriormente, se han realizado gastos por
adquisicin de materiales y servicios sin requerimiento
para otras obras por el monto de S/.54,063.014 (Cincuenta
y cuatro mil sesenta y tres y 14/100 Nuevos Soles). Por la
adquisicin de pines de oro, no consta la conformidad por
este servicio ni la recepcin del mismo establecindose el
monto de S/.1,699.34 (Mil seiscientos noventa y nueve y
34/100 Nuevos Soles) Por los viticos a provincias con
comprobantes de gastos en Lima que no corresponden a lo
que se habra requerido por el monto de S/.7,082.59 (Siete
mil ochenta y dos y 59/100 Nuevos Soles). De los gastos de
hoteles en Lima y restaurantes en provincias en das no
laborables, estos pagos se han realizado por alojamiento y
consumos efectuados en provincias diferentes a la obra por
el monto de S/.2,260.36 (Dos mil doscientos sesenta y
36/100 Nuevos Soles). El pago de pasajes areos a
personas ajenas a SIMA PERU por el monto de S/.989.66
(Novecientos ochenta y nueve y 66/100 Nuevos Soles) Se
realizaron gastos por asesoramiento sin justificacin como
el que se hizo al seor Chiarella requeridos por el acusado
Rojo Tejero y no por el jefe del rea que corresponde
adems de otros sealados anteriormente por el monto de
S/.8,863.64 (Ocho mil ochocientos sesenta y tres y 64/100
Nuevos Soles). Estos pagos hacen un total de: S/.74,958.73
Expediente 18-2010
(Setenta y cuatro mil novecientos cincuenta y ocho y

73/100 Nuevos Soles).
Concepto
Monto
Adquisicin de materiales y S/. 54,036.14
servicios
Pines de oro
S/. 1,699.34
Viticos a provincias
S/. 7,082.59
Gastos de hoteles
S/. 2,260.36
Pasajes areos
S/.
989.66
Asesoramiento
sin S/. 8,863.64
justificacin
Total S/. 74,731.73
Responsabilidad del acusado Carlos Csar Lartiga
Caldern
247. En cuanto al acusado Lartiga Caldern, a quien se
imputa el mismo delito peculado doloso- en grado de
complicidad de Rojo Tejero, es preciso recordar con
Villavicencio Terreros que: [p]articipacin es la cooperacin
dolosa en un delito doloso ajeno. () Partcipes son aquellos cuya
actividad se encuentra en dependencia , en relacin a la del autor. El
partcipe interviene en un hecho ajeno, por ello, es imprescindible la
existencia de un autor respecto del cual se encuentra en una
posicin secundaria, por ende, no es posible un partcipe sin un
autor. Todas las conductas de los partcipes deben adecuarse bajo el
mismo ttulo de imputacin por el cual responde el autor (unidad del
ttulo de imputacin o unidad de calificacin jurdica). () Al
partcipe se le puede caracterizar de manera negativa pues no
ejecuta la accin, no comete el delito, no realiza el tipo principal. Por
ello, los tipos de lo injusto de la parte especial del Cdigo Penal no
abarcan el comportamiento de los partcipes en su descripcin. El
partcipe realiza un tipo dependiente del principal, pues slo a travs
de la comisin de un delito, por parte de un autor, se le podr aplicar
lo dispuesto en los artculos 24 y 25 del Cdigo Penal. De esto se
deduce que el contenido del injusto de la participacin se deriva de
lo injusto del hecho principal. As, las disposiciones vigentes sobre la
participacin significan una ampliacin del tipo a comportamientos
que seran impunes de otro modo.359
248. Desarrollando la imputacin objetiva en la

participacin, el mismo autor puntualiza reglas, entre ellas,
359
VILLAVICENCIO TERREROS, Felipe. DERECHO PENAL. PARTE GENERAL.

Editora Jurdica Grijley E.I.R.L. , Lima 2009, pgina 492 y siguiente.
Expediente 18-2010
en lo que al caso atae: no responde como partcipe quien

realiza un comportamiento cotidiano (neutral, banal) que est
relacionado con la conducta delictiva de otra persona, sin embargo
no hay nada en comn entre ellos. 360 .
Al acusado se le imputa la conducta siguiente:

Peculado doloso atribuido a ttulo de cmplice
primario a Carlos Lartiga Caldern. () en su
condicin de encargado de Secretara General del
Servicio de Armas Electrnicas y encargado de
movilidades y control de materiales de emergencia
para las obras civiles a cargo del SIMAE, siendo su
Jefe Directo el procesado Vctor Rojo Tejero, quien en
diversas ocasiones autoriz el egreso de sumas de
dinero por un monto de S/.54,471.24 nuevos soles,
dinero que le fue entregado al procesado Lartiga
Caldern, quien adquiri materiales de construccin y
otros, sin el requerimiento de los bienes y servicios
que adquiri en razn de que no se encontraron listas
de materiales ni serviciasen el presupuesto para la
ejecucin de la obra Sostenimiento y Reforzamiento
Quinto Tnel Aricota y obra Puente Coline y
Huadquia en Cuzco, ni se fundament la emergencia
de su adquisicin, materiales que no se ajustan a las
caractersticas de materiales que se utilizan en la
obra, dichos materiales son utilizados y se emplean
mayormente en acabados de viviendas, as mismo son
materiales que no se encuentran dentro de la lista de
materiales presupuestados en la Licitacin Pblica, ni
en los Anexos del Contrato N EGESUR 30-2001,
celebrado entre la Empresa de Generacin Elctrica
del Sur S.A. EGESUR, conforme se aprecia en los
comprobantes de pago con los que sustent el gasto,
materiales que fueron depositados en el domicilio del
procesado Rojo Tejero, ubicado en calle 14 N 286
Las Magnolias Distrito de Surco. () en su
condicin de subalterno de la Marina de Guerra del
Per, habra rendido cuenta de los gastos efectuados
con cargo a los caudales de SIMA S.A., tratando de
justificar la utilizacin de la suma correspondiente en
la aparente compra de material y prestacin de
servicios.
360
VILLAVICENCIO TERRERO, Felipe. Obra citada, pgina 509.
Expediente 18-2010
249. Pero, actuada la prueba, establecidos los hechos, se

ha probado, por un lado, a favor de la imputacin, que el
acusado Lartiga Caldern era subordinado del acusado
Rojo Tejero, que era el encargado de las movilidades y las
compras de emergencia y que fue quien intern los bienes
en el domicilio de Rojo Tejero. Pero, en contra, se ha
probado que rindi cuenta de tales gastos con
memorandus varios al rea de administracin encargada y
que dio cuenta del cumplimiento a su jefe inmediato (el
acusado Rojo Tejero) vase fojas 541 a 583, 772, 783,
1020 a 1023 y 1036, 3057 a 3096 3120 a 3132, 3154 a
3274, 3305 a 3321-. As, pues, en el mbito de la
subordinacin que puede afianzar o facilitar la
complicidad, pero tambin la eximente de la obediencia
debida de rdenes no manifiestamente antijurdicas, tal
actitud de rendir debida cuenta de las compras e ingresos,
genera duda respecto de su responsabilidad, es decir,
respecto del aspecto subjetivo que califica la complicidad;
en consecuencia, en virtud del in dubio pro reo que
contiene el inciso 11 del artculo 139 de la Constitucin
Poltica del Estado debe absolvrsele.
Determinacin de la pena
250. Desvirtuada la presuncin de inocencia que favoreca
al acusado Vctor Mario Rojo Tejero,
corresponde
establecer
las
consecuencias
jurdico-penales.
La
individualizacin o determinacin de la pena es un acto
netamente jurisdiccional y siempre conforme con los
criterios contenidos en los artculos 45 y 46 del Cdigo
Penal. La vigencia del principio de culpabilidad impide que
la pena en cuanto a su naturaleza y medida pueda ser
establecida slo por criterios preventivos, sean stos de
tipo especial o general (positiva o negativa). La pena ha de
fundamentarse en el grado de injusto y de culpabilidad
como conceptos cuantificables de acuerdo a las
circunstancias de cada procesado y segn las pautas
normativas antes indicadas. Este es el punto de partida
sobre el cual, despus, deber tenerse en cuenta la
finalidad preventiva de la pena segn el esquema poltico
criminal en que se sustenta nuestro ordenamiento penal;
Expediente 18-2010
tal finalidad har posible disminuir la pena que resulte (de

la graduacin del injusto y la culpabilidad) o determinar la
forma de su cumplimiento, pero nunca aumentarla o
hacerla ms gravosa; el principio de proporcionalidad
consagrado en el artculo VIII del Ttulo Preliminar del
Cdigo Penal lo impide, pues de acuerdo con el artculo
1 de la Constitucin Poltica del Estado: La defensa de la
persona humana y el respeto de su dignidad son el fin supremo de la
sociedad y del Estado.
Pena privativa de la libertad

251. Resumidos estos principios, en cuanto a la pena
bsica, ha de considerarse: (a) delito contra la
administracin pblica (artculo 384 del Cdigo Penal, en
su versin anterior a su modificacin por leyes N 29703 y
N 29758, en que se prev la pena privativa de la libertad
de no menos de tres, ni ms de quince aos), (b) delito
contra la administracin pblica peculado doloso (artculo
387, primer prrafo, en su versin vigente al momento de
los hechos)
252. Establecidos y expuestos los hechos en los
fundamentos correspondientes, se advierte una pluralidad
de acciones que lleva a la infraccin de ms de un tipo
penal y en ms de una ocasin por cada uno de ellos, esto
es, delito continuado tanto con respecto a la colusin,
como con respecto al peculado y ambos ilcitos en concurso
real entre ellos. As, pues, de conformidad con los artculos
49 y 50 del Cdigo sustantivo, se configura un concurso
real de delitos continuados que, por la vigencia temporal
de la norma (no corresponde el incremento de pena que se
introdujo por Ley N 28730) se reprime con la pena ms
grave, es decir, con la prevista para el delito de colusin en
lo que a la privacin de la libertad se refiere.
253. A lo anterior sigue la determinacin de la pena
concreta conforme con los artculos 45, 45-A y 46 del
Cdigo Penal (modificados por Ley N 30076).
El
Ministerio Pblico solicit imponer al acusado Rojo Tejero
ocho aos de pena privativa de la libertad y pena de
inhabilitacin por tres aos (privacin de la funcin,
cargo o comisin que ejerca el condenado, aunque
Expediente 18-2010
provenga de eleccin popular, e incapacidad para obtener

mandato, cargo, empleo o comisin de carcter pblico.
254. Estando a los hechos probados y las circunstancias
personales del acusado, esta Sala considera que, segn a lo
previsto en el artculo 45, no se verifican circunstancias
de abuso del cargo, posicin econmica, formacin, poder,
oficio, profesin o funcin (ms all del injusto propio de
los delitos de infraccin de deber), cultura, costumbres,
carencias sociales o intereses de la vctima, que puedan
fundamentar atenuantes o agravantes especficas.
255. Y en la fase de determinacin de la pena concreta,
estando a lo dispuesto en el artculo 45-A.2, distingue la
penalidad abstracta en tres partes: tres a siete aos (tercio
inferior), ocho a once aos (tercio intermedio) y doce a
quince aos (tercio superior).
256. En la consideracin de los factores atenuantes y
agravantes segn lo establecido en el artculo 46
-modificado por Ley N 30076, solo se verifica a favor la
atenuante del literal a: la carencia de antecedentes
penales del acusado segn es de verse de foja 4899. En
cuanto a las agravantes, numeral 2 de la norma, no se
verifica ninguna. En consecuencia, de conformidad con el
artculo 43-A literal a, la pena debe situarse dentro del
tercio inferior.
257. As, en el rango de tres a siete aos, considera la Sala
que, aunque la penalidad es la del delito ms grave, se ha
establecido responsabilidad tambin por peculado doloso
cuya pena en el momento de los hechos era de no menos
de dos ni ms de ocho aos de privacin de la libertad, y
no se trat de conductas aisladas o espordicas, sino
reiteradas (delito continuado), por lo que la pena se aleja
del mnimo y se acerca al tercio intermedio.
Pena de inhabilitacin
Expediente 18-2010
258. En Acuerdo Plenario N 2-2008/CJ-116 de dieciocho

de Julio del ao dos mil ocho la Corte Suprema de Justicia
de la Repblica ha esclarecido:
() La pena de inhabilitacin consiste en la privacin,
suspensin o incapacitacin de uno o ms derechos polticos,
econmicos, profesionales y civiles del penado. A travs de
esta pena se sanciona a quien ha infraccionado un deber
especial propio de su cargo, funcin, profesin, comercio,
industria o relacin familiar; o a quin se ha prevalido de su
posicin de poder o de dominio para delinquir () .
En el mismo acuerdo, la Corte Suprema ha establecido

que la pena de inhabilitacin que se impone a los
funcionarios pblicos en el mbito de los delitos contra la
administracin pblica constituye siempre una pena
principal. El delito de colusin se halla sancionado con
pena de inhabilitacin de uno a tres aos conforme al
artculo 36 incisos 1 y 2 (artculo 426 en su redaccin
vigente al momento de los hechos361 ).
259. Como se ha visto y probado, el acusado Vctor Mario
Armando Rojo Tejero, en calidad de funcionario pblico,
incumpliendo elementales deberes de probidad afect el
normal desarrollo del aparato pblico y con ello el
patrimonio estatal. La Sala concuerda con el Ministerio
Pblico en cuanto a los tres aos de inhabilitacin
solicitados por cuanto que, a diferencia de la privacin de
la libertad, la inhabilitacin no afecta directamente a sta,
sino que, sancionando al acusado, se orienta a cautelar la
buena marcha de la administracin pblica con servidores
y funcionarios de los que pueda predicarse correccin y
honestidad; si bien todo ciudadano y ciudadana tiene
derecho a acceder al servicio y funcin pblica siempre
que cumpla con los requisitos legales, no puede
desdearse aquel genrico de no estar sufriendo condena
penal. Siendo la inhabilitacin, en este caso, pena principal
y no accesoria, no puede establecerse un criterio de
361
Por Ley N 29758, publicada el 21 julio 2011, el artculo ha sido modificado con
el tenor siguiente:
"Artculo 426. Inhabilitacin accesoria y especial
Los delitos previstos en el captulo II de este Ttulo se sancionan, adems, con
pena de inhabilitacin accesoria, con igual tiempo de duracin que la pena
principal, de conformidad con el artculo 36, incisos 1 y 2. Los delitos previstos en
el captulo III de este Ttulo se sancionan, adems, con pena de inhabilitacin de
uno a tres aos, de conformidad con el artculo 36, incisos 1 y 2
Expediente 18-2010
proporcionalidad en cuanto a grado de injusto y

culpabilidad anlogo o en paralelo al que se refiere a la
restriccin de un derecho tan fundamental como la libertad
personal (ambulatoria); siendo as, recordando la
importancia del deber especial infringido respecto
del intraneus, considera esa Sala que la pena de
inhabilitacin se impone en el quantum solicitado.
260. En cuanto al objeto de la afectacin, es de advertir, de
acuerdo a las generales de ley del acusado, declaradas en
juicio oral, que ya no es personal activo de la Marina de
Guerra del Per.
Reparacin civil
261. Se establece en los artculos 92 y 93 del Cdigo Penal:
La reparacin civil se determina conjuntamente con la pena, y
comprende: 1. La restitucin del bien o, si no es posible, el pago
de su valor; y 2. La indemnizacin de los daos y perjuicios.
262. En Acuerdo Plenario N 6-2006/CJ-116 (trece de

Octubre del ao dos mil seis), la Corte Suprema de Justicia
de la Repblica ha establecido:
6. El proceso penal nacional, regulado por el Cdigo de
Procedimientos
Penales,
acumula
obligatoriamente
la
pretensin penal y la pretensin civil. El objeto del proceso
penal, entonces, es doble: el penal y el civil. As lo dispone
categricamente el artculo 92 del Cdigo Penal, y su
satisfaccin, ms all del inters de la vctima que no ostenta
la titularidad del derecho de penar, pero tiene el derecho a ser
reparada por los daos y perjuicios que produzca la comisin
del delito-, debe ser instado por el Ministerio Pblico, tal como
prev el artculo 1 de su Ley Orgnica. El objeto civil se rige
por los artculos 54 al 58, 225.4, 227 y 285 del Cdigo de
Procedimientos Penales y los artculos 92 al 101 del Cdigo
Penal este ltimo precepto remite, en lo pertinente, a la
disposiciones del Cdigo Civil-. A partir de esas normas, nuestro
proceso penal cumple con una de sus funciones primordiales: la
proteccin de la vctima y aseguramiento de la reparacin de
los derechos afectados por la comisin del delito, en cuya virtud
garantiza ...la satisfaccin de intereses que el Estado no puede
dejar sin proteccin (ASENCIO MELLADO, JOS MARA:
Derecho Procesal Penal, Editorial Tirant lo Blanch, Valencia,
2004, pgina 27).
Expediente 18-2010
7. La reparacin civil, que legalmente define el mbito del

objeto civil del proceso penal y est regulada por el artculo 93
del Cdigo Penal, desde luego, presenta elementos
diferenciadores de la sancin penal; existen notas propias,
finalidades y criterios de imputacin distintos entre
responsabilidad penal y responsabilidad civil, an cuando
comparten un mismo presupuesto: el acto ilcito causado por un
hecho antijurdico, a partir del cual surgen las diferencias
respecto de su regulacin jurdica y contenido entre el ilcito
penal y el ilcito civil. As las cosas, se tiene que el fundamento
de la responsabilidad civil, que origina la obligacin de reparar,
es la existencia de un dao civil causado por un ilcito penal, el
que obviamente no puede identificarse con ofensa penal
lesin o puesta en peligro de un jurdico protegido, cuya base se
encuentra en la culpabilidad del agente-[la causa inmediata de
la responsabilidad penal y la civil ex delicto, infraccin / dao,
es distinta]; el resultado daoso y el objeto sobre el que recae la
lesin son distintos.
8. Desde esta perspectiva el dao civil debe entenderse como
aquellos efectos negativos que derivan de la lesin de un inters
protegido,
lesin
que
puede
originar
consecuencias
patrimoniales y no patrimoniales. Una concreta conducta puede
ocasionar tanto (1) daos patrimoniales, que consisten en la
lesin de derechos de naturaleza econmica, que debe ser
reparada, radicada en la disminucin de la esfera patrimonial
del daado y en el no incremento en el patrimonio del daado o
ganancia patrimonial neta dejada de percibirmenoscabo
patrimonial-; cuanto (2) daos no patrimoniales, circunscrita
a la lesin de derechos o legtimos intereses existenciales no
patrimoniales- tanto de las personas naturales como de las
personas jurdicas se afectan, como acota ALASTUEY DOBN,
bienes inmateriales del perjudicado, que no tienen reflejo
patrimonial alguno- (Conforme: ESPINOZA ESPINOZA, JUAN:
Derecho de la responsabilidad civil, Gaceta Jurdica, 2002,
pginas 157 / 159).
263. Bajo el trmino reparacin civil nuestro ordenamiento

penal se refiere tanto a la restitucin como a la
indemnizacin. La primera de tales formas constituye la
reparacin por antonomasia, in natura, la que se constituye
por la devolucin del bien, la rectificacin por el honor y la
reputacin afectada, entre otros. La indemnizacin, en
ocasiones como complemento, en ocasiones como
sustitucin
de
una
restitucin
insatisfactoria
o
impracticable, constituye la forma de componer el perjuicio
econmico, la disminucin del patrimonio e inclusive la
Expediente 18-2010
compensacin por daos que no pueden ser estimados ni

valorados en dinero.
264. Como se ha visto, probado y establecido, el acusado
Rojo Tejero se apropi de bienes. Se explica, conforme a la
pericia contable realizada por los seores peritos de la
Corte Suprema, con el cuadro siguiente:
Obra
Uchusuma
Magollo-Tacna
Coline y
Huadquia
Selva Central
5 Tnel
Aricota
Concepto
Materiales
internados
en
el
domicilio del acusado Rojo Tejero
Alojamiento
Viticos a favor de Rojo Tejero en
comisin de servicios a provincias
liquidndose con comprobantes de
pago a proveedores de Lima:
Adquisicin
de
materiales
internados en su domicilio
Pasajes areos a favor de su esposa
Ana Beln Horruitinier
Materiales
internados
en
su
domicilio
Pasaje areo a favor de su esposa
Ana Beln Horruitinier
Adquisicin de bienes no requeridos
y almacenados en su domicilio
Adquisicin
de
materiales
internados en su domicilio
Total
Casos Adicionales
Adquisicin de materiales y servicios
Adquisicin de Pines de oro sin acta de recepcin ni
conformidad
Viticos a favor de Rojo Tejero en comisin a
provincias con comprobantes de gasto en Lima
Gastos realizados por el acusado Rojo Tejero en
hoteles y restaurantes en das lo laborables
Pasaje areo pagado a favor de su esposa Ana Beln
Horruitinier
Total
Monto
16,029.25
2,053.00
4,907.17
19,474.80
549.84
16,409.22
420.00
630.00
2,245.48
S/.
62,718.76
S/.
54,063.14
S/.
1,699.34
S/.
7,082.59
S/.
2,260.36
S/.
476.10
S/.
65,581.53
Los montos antes detallados suman: S/.128,300.29 (Ciento

veintiocho mil trescientos y 29/100 Nuevos Soles).
Expediente 18-2010
265. Asimismo, como autor de colusin debe responder por

el perjuicio ascendente a S/.636,272.32 (Seiscientos treinta
y seis mil doscientos setenta y dos y 32/100 Nuevos Soles),
constituido, de acuerdo al informe pericial, por gastos de
emisin de cartas fianzas, asuncin de deuda con Quepay
ante Tecsur y pagos por concepto de supervisin.
Conforme al cuadro siguiente:
Obra
Corte Superior
de Justicia de
Lambayeque
Rio Taymi
Concepto
Gastos por carta fianza
Tecsur
Asuncin de la deuda de Quepay

Pagos por concepto de supervisin
y asesoramiento sin justificacin y
que no corresponde a la obra
Total
Monto
S/.
3,941.50
S/.
90,390.22
S/.
5,547.56
S/.
531,393.04
S/.
5,000.00
S/.
636,272.32
Responsabilidad de terceros
266. Considerando la vinculacin y la posicin funcional de
quienes en calidad de directores ejecutivos conocieron y
aprobaron los convenios de afianzamiento, deber
remitirse al Ministerio Pblico copia de los referidos
convenios, de las actas de juicio oral, de la denuncia y sus
recaudos, del auto de apertura de instruccin, de la
acusacin fiscal y de la presente sentencia..
PARTE RESOLUTIVA
Por estos fundamentos, en aplicacin de los artculos 23,
28, 29, 31, 36, incisos 1 y 2, 38, 45, 45-A, 46, 49,
50, 92, 93, 384, 387 primer prrafo, y 426 del Cdigo
Penal, as como los artculos 280, 283, 284 y 285 del
Cdigo de Procedimientos Penales, la PRIMERA SALA
PENAL LIQUIDADORA DE LA CORTE SUPERIOR DE
JUSTICIA DE LIMA, administrando justicia a nombre de
Expediente 18-2010
la Nacin y en uso de las atribuciones que le confieren la

Constitucin y las leyes,
FALLA:
I. ABSOLVIENDO a MANUEL DAVID FLORES
MALPARTIDA
de la acusacin fiscal como cmplice
primario de delito contra la administracin pblica
colusin desleal, en agravio del Estado Servicios
Industriales de la Marina Sociedad Annima (SIMA PER
S.A.).
II. ABSOLVIENDO a CARLOS CSAR LARTIGA
CALDERN de la acusacin fiscal como cmplice primario
de delito contra la administracin pblica peculado
doloso, en agravio del Estado Servicios Industriales de la
Marina Sociedad Annima (SIMA PER S.A.).
III. CONDENANDO a VCTOR MARIO ARMANDO
ROJO TEJERO como autor de delito contra la
administracin pblicacolusin desleal en agravio del
Estado -Servicios Industriales de la Marina Sociedad
Annima (SIMA PER S.A.), y como autor de delito contra
la administracin pblica peculado doloso, en agravio del
Estado Servicios Industriales de la Marina Sociedad
Annima (SIMA PER S.A.); en consecuencia, le IMPONE:
(a) CINCO AOS de PENA PRIVATIVA DE LA
LIBERTAD EFECTIVA que, computada desde el da de
hoy, veintiuno de enero de dos mil catorce, vencer el
veinte de enero de dos mil diecinueve; (b) TRES AOS de
INHABILITACIN: incapacidad para obtener mandato,
cargo, empleo o comisin de carcter pblico.
IV. CONDENANDO a VCTOR MARIO ARMANDO
ROJO TEJERO al pago restitucin- de S/.764,572.61
(Setecientos sesenta y cuatro mil quinientos setenta y dos
y 61/100 Nuevos Soles) como reparacin civil a favor del
Estado Servicios Industriales de la Marina Sociedad
Annima (SIMA PER S.A.), ms intereses legales.
Expediente 18-2010
V. ORDENANDO: remitir copias al Ministerio Pblico

conforme a lo fundamentado en el ttulo de responsabilidad
de terceros.
VI. ORDENANDO: que, consentida o ejecutoriada que
sea la presente sentencia, se cursen los oficios para su
inscripcin por las autoridades competentes, con aviso al
juez de la causa. Asimismo, en cuanto a la pena de
inhabilitacin impuesta, se d cumplimiento a lo
establecido por la Corte Suprema de Justicia de la
Repblica en Acuerdo Plenario N 2-2008/CJ-116, de
dieciocho de julio de dos mil ocho, fundamentos 15 y 16, en
lo que corresponda y con atencin a lo establecido en el
Acuerdo Plenario N 10-2009/CJ-116, fundamento 9.
VII. ORDENANDO: levantar las medidas coercitivas
personales y reales que se hubiesen decretado contra los
absueltos y anular los antecedentes policiales y judiciales
contra ellos generados.
SS.
INS TELLO DE ECCO
ALTABS KAJATT
Presidenta y D.D.
superior
MARA DEL CARMEN PALOMA

Jueza
CAROLINA LIZRRAGA HOUGHTON

Jueza superior
EL SECRETARIO QUE SUSCRIBE DEJA CONSTANCIA

DEL VOTO SINGULAR DE LA DOCTORA MARIA DEL
CARMEN PALOMA ALTABAS KAJATT, ES COMO
SIGUE:
La suscrita en la parte correspondiente a la determinacin
de la pena, pgina ciento cincuenta y tres de la presente
sentencia se aparta de la aplicacin de los artculos
cuarenta y cinco, cuarenta y cinco A, y cuarenta y seis del
Cdigo Penal en su texto modificado por la Ley treinta y
mil setenta y seis, ah consignado, y considera que es de
Expediente 18-2010
aplicacin la norma vigente al momento de la comisin de

los hechos por ser norma sustantiva y por ser la ms
favorable.MARA DEL CARMEN PALOMA ALTABS KAJATT
Jueza superior

Sentencia +sima 18 10

Cargado por

Información del documento

Descripción:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Descripción:

Copyright:

Formatos disponibles

Sentencia +sima 18 10

Título original:

Cargado por

Descripción:

Copyright:

Formatos disponibles

Expediente 18-2010

DERECHO PENAL ECONOMICO

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE LIMA

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

presunta comisin del delito contra la Administracin Pblica

2. El trece de mayo de dos mil nueve, el seor juez del

3. En virtud de la Resolucin Administrativa N 1302009

3672 a 3688, tomo 7.

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

6. Vencido el plazo de la instruccin, mediante decreto de

Foja 4174, tomo 8.

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

13. El diecinueve de abril de dos mil diez, la Cuarta Sala

Foja 4579, tomo 8.

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

Indebido del Cargo, previsto en el artculo 399 del Cdigo

17. El veintids de diciembre de dos mil diez, el juzgado

18. Conforme con lo dispuesto en la Resolucin

Foja 4618 a 4644, tomo 8.

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

19. El veintitrs de mayo de dos mil once, el Tercer

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

VICTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO, como autor de

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

solicita una sancin de SIETE AOS DE PENA PRIVATIVA DE

Auto superior de enjuiciamiento

Foja 4729 a 4752, tomo 9.

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

Palacio de Justicia - Corte Superior de Justicia de Lambayeque

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

a esto PRO OBRA SAC, entreg como contra garanta una

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

construccin y otros, los mismos que no ingresaron al almacn,

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

van a sealar a CARLOS LARTIGA CALDERON en calidad de

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

TEJERO y NELSON SALDARRIAGA se habran apropiado de la

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

VICTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO como autor de los

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

cantidad de DOSCIENTOS CINCUENTA MIL NUEVOS SOLES,

27. En sesin tres, accediendo al pedido del Ministerio

() Estando a lo sealado en la audiencia anterior, en que se

Foja 4929 a 4938, tomo 9.

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

Servicios Industriales de la Marina Sociedad Annima, solicito

29. Oda la acusacin, se pregunt a los acusados sobre su

Foja 4978 a 4979, tomo 9.

Foja 4984 a 5012, tomo 9. ()FALLA: I. ABSOLVIENDO a PEDRO NELSON

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

veintiuno, el Colegiado, de oficio, declar nulo lo actuado

Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin de

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

CARLOS CESAR LARTIGA CALDERON, como autor por

32. En sesiones treinta y siete

Foja 7246 a 7247, tomo 12.

ALUNMO: PAUL MARTINEZ PACHECO

en avenida Pacfico Norte ocho cinco nueve, departamento