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RESOLUCIN DE LA SALA PENAL ESPECIAL DE LA

CORTE SUPREMA, CASO MOBETEK


Por disposicin de la Sala Penal Especial de la Corte Suprema de
Justicia, la Direccin de Imagen y Prensa del Poder Judicial pone
en conocimiento de la opinin pblica la resolucin emitida respecto
al Caso Mobetek.

EXP. N 20-2003-A.V.
SALA PENAL ESPECIAL. ART. 17 CPP
PON.: Sr. SAN MARTN CASTRO

SENTENCIA

Lima, dieciocho de octubre de dos mil cinco.-

VISTOS; en audiencia oral y pblica, el juzgamiento a cargo de la Sala Penal


Especial de la Corte Suprema, integrada por los Seores San Martn Castro,
Presidente, Palacios Villar y Lecaros Cornejo, bajo la direccin de debates del Seor
San Martn Castro, contra los acusados ALBERTO FUJIMORI FUJIMORI y JORGE CAMET
DICKMANN por delitos de asociacin ilcita para delinquir, abuso de autoridad, colusin
desleal y malversacin de fondos en agravio del Estado; y, contra el acusado VCTOR
CASO LAY por delitos de incumplimiento de deberes de funcin y omisin de denuncia
en agravio del Estado.
Los acusados FUJIMORI FUJIMORI y CASO LAY se encuentran en la condicin de
reos contumaces segn el mrito del auto de fojas mil ochocientos diez, en
consecuencia, no tienen registradas sus generales de ley. Por el contrario, las
generales de ley del acusado presente CAMET DICKMANN son las siguientes: es natural
de Lima, nacido el veintitrs de septiembre de mil novecientos veintisiete, casado, con
siete hijos, Ingeniero Civil, empresario, y con domicilio real en calle Pamplona nmero
ciento setenta Chacarilla del Estanque, Surco. Est sufriendo mandato de detencin
domiciliaria este proceso. No tiene condenas en su haber. Registra otros dos
procesos, no culminados. As consta del boletn de condenas y de la hoja carcelaria de
fojas novecientos cuarenta y siete y novecientos cincuentids.

ANTECEDENTES
I. PROCEDIMIENTO.
1. En virtud de la denuncia constitucional, corriente de fojas quinientos cincuenta y
seis a quinientos ochenticuatro, del seis de noviembre de dos mil uno, formulada por
los integrantes de la Comisin Investigadora de la deuda pblica externa mil
novecientos noventa dos mil, seores Congresistas Rafael Valencia Dongo

Crdenas, Ernesto Aranda Dextre, Jhony Peralta Cruz y Jorge Mera Ramrez no
aparece la firma del Congresista Ronnie Jurado Adriazola- contra el ex Presidente
Alberto Fujimori Fujimori, el ex Ministro de Economa y Finanzas Jorge Camet
Dickmann y el ex Contralor General de la Repblica Vctor Caso Lay, por delitos

respecto de los dos primeros denunciados- de asociacin ilcita, abuso de autoridad,


colusin desleal y malversacin de fondos, y en lo atinente al ltimo- omisin de
deberes de funcin y de omisin de denuncia, se dio inicio al procedimiento
parlamentario de acusacin constitucional contra dichos ex Altos Funcionarios
Pblicos. La indicada denuncia se sustent en el Informe Nmero 001-2001-CIDPE,
del veintisiete de octubre de dos mil uno cuatro, de fojas una a cuarentitrs sin incluir
anexos- de la indicada Comisin Investigadora que a su vez incorpor a otros Ex Altos
Funcionarios Pblicos y comprendi otros hechos.
2. La Sub Comisin Investigadora del Congreso designada para el conocimiento de la
indicada denuncia constitucional, signada con el nmero cuarenta y uno, con fecha
doce de julio de dos mil dos emiti el correspondiente Informe Final, por mayora, el
mismo que corre de fojas quinientos veintisis a quinientos cincuenta y cinco. Este
Informe fue aprobado el da veintiuno de abril de dos mil tres por la Comisin
Permanente del Congreso segn se observa a fojas quinientos cincuenticinco; y, luego
de ser sustentado en el Pleno del Congreso por la Sub Comisin Acusadora el da
catorce de mayo de dos mil tres, previo ejercicio de defensa o alegato oral en dicha
sede por el imputado Camet Dickmann y la abogada defensora del encausado Caso
Lay, se aprob la Resolucin Legislativa acusatoria en la mencionada sesin del
Congreso del da catorce de mayo de dos mil tres. Se trata de la Resolucin
Legislativa nmero 0012-2002-CR, publicada en el diario Oficial El Peruano del da
mircoles veintiuno de mayo de ese ao, que aprueba declarar HABER LUGAR a
formacin de causa contra los citados imputados por los indicados delitos, previstos y
sancionados por los artculos 317, 376, 384 y 389 del Cdigo Penal respecto de
los dos primeros- y 377 y 407 del Cdigo acotado en relacin al ltimo de los
nombrados-.
3. La Seora Fiscal de la Nacin, en cumplimiento del artculo 100 de la
Constitucin, con fecha dos de junio de dos mil tres, recibida el da tres de dicho mes y
ao, formul la pertinente denuncia penal ante la Sala Penal de la Corte Suprema,
segn se aprecia de fojas quinientos ochenta y siete a quinientos noventicinco. La
Sala Penal Permanente por resolucin de esa fecha de fojas quinientos noventiseis
instituy la Vocala de Instruccin y la Sala Penal Especial para la investigacin y el
enjuiciamiento respectivo, as como deriv los autos al Vocal Instructor designado.
4. El seor Vocal Instructor por auto de fojas quinientos noventiocho, del doce de
junio de dos mil tres, abri instruccin en la va ordinaria contra ALBERTO FUJIMORI
FUJIMORI y JORGE CAMET DICKMANN por delitos de asociacin ilcita para delinquir,
abuso de autoridad, colusin desleal y malversacin de fondos en agravio del Estado;
y, contra VCTOR CASO LAY por delitos de incumplimiento de deberes de funcin y de
omisin de denuncia en agravio del Estado.
5. Seguida la causa con arreglo a su naturaleza ordinaria y concluida la etapa de
instruccin, el seor Fiscal Supremo en Segunda Instancia Sala Penal Especial,
mediante dictamen de fojas dos mil trescientos sesenta y uno formul acusacin
sustancial contra los indicados imputados FUJIMORI FUJIMORI, CAMET DICKMANN y CASO
LAY por los delitos ya sealados, y solicit se le imponga a los dos primeros acusados
doce aos de pena privativa de libertad e inhabilitacin por tres aos y al pago
solidario de un milln de nuevos soles, y al ltimo cuatro aos de pena privativa de
libertad, treinta das multa y cien mil soles por concepto de reparacin civil a favor del
Estado.

6. La Sala Penal Especial a fojas dos mil trescientos noventids dict el auto de
enjuiciamiento, del veintids de febrero del presente ao, por los mismos delitos
materia de acusacin fiscal. La audiencia se instal e inici el uno de julio ltimo,
conforme al acta de fojas dos mil seiscientos once.
7. Desarrollado el acto oral conforme a las actas que corren en autos, formulados los
alegatos de la defensa de las partes y la autodefensa del imputado presente, corriendo
en autos sus conclusiones escritas; y, deliberado en privado, este Tribunal procede a
emitir la presente sentencia.
II. HECHOS Y CARGOS.
8. El Informe de la Sub Comisin Investigadora del Congreso que es el que relata
los cargos y que, sucesivamente, en las diferentes fases del procedimiento
parlamentario vino siendo aprobado- seala que los hechos objeto del procedimiento
parlamentario tienen como base legal de referencia la Ley nmero 26265, del treinta
de diciembre de mil novecientos noventititrs, denominada Ley de Endeudamiento
Externo para el Sector Pblico para mil novecientos noventa y cuatro, que
consideraba operacin de endeudamiento externo a toda modalidad de prstamo as
como cualquier otra operacin que conlleve financiamiento que tenga por objeto la
adquisicin de bienes y servicios, as como el apoyo a la balanza de pagos, a plazos
mayores de un ao, acordadas con personas naturales o jurdicas no domiciliadas en
el pas. Los hechos que incorpora se circunscriben a la expedicin de dos Decretos
Supremos firmados por el Ex Presidente Fujimori Fujimori y los Ex Ministros de
Economa y Finanzas Camet Dickmann y de Defensa Vctor Malca Villanueva- y,
obviamente, a las operaciones y conductas que ello entra. Se trata del Decreto
Supremo nmero 184-94-EF, del treinta de diciembre de mil novecientos noventa y
cuatro, que aprob con la firma Mobetek Representaciones Sociedad Annima un
crdito hasta por siete millones doscientos cincuenta y siete mil ciento cincuenta y
ocho dlares americanos destinado a financiar la adquisicin de repuestos para
helicpteros MI-dieceisiete-Uno B y camiones Mercedes Benz para el Ministerio de
Defensa Ejrcito Peruano; y, del Decreto Supremo nmero 164-95-EF, del
veintinueve de diciembre de mil novecientos noventa y cinco, que precis que las
antedichas operaciones de endeudamiento aprobadas por el Decreto Supremo
anteriormente citado tambin se incluy el Decreto Supremo nmero 183-94-EF-,
sern acordadas con la firma Mobetek Representaciones S.A. Sucursal Panam, y
que continan vigentes las disposiciones contenidas en los dos Decretos Supremos ya
referidos.
9. Precisa el Informe de la Sub Comisin Investigadora que la empresa Mobetek era
una empresa peruana constituida y domiciliada en el Per, por lo que al firmarse el
Decreto Supremo nmero 184-94-EF no se cumpli con lo dispuesto en la Ley nmero
26265. De igual modo puntualiza que con la aprobacin del Decreto Supremo nmero
164-95-EF se trat de crear un mecanismo que legalizara la operacin concertada, lo
que no procede dado que la sucursal y la principal constituyen una misma persona
jurdica. La operacin no se realiz el ao mil novecientos noventa y cuatro y, por eso,
se emiti el Decreto Supremo nmero 164-95-EF que precis que la operacin de
endeudamiento externo se realizar con la empresa Mobetek Representaciones
Sucursal Panam, siendo de destacar que en el ltimo prrafo de la exposicin de
motivos de dicho Decreto Supremo se menciona que en concordancia con el Decreto
Legislativo nmero 560, Ley del Poder Ejecutivo, y la Ley nmero 26392, Ley de
Endeudamiento Externo del Sector Pblico para mil novecientos noventa y cinco, la
precisin debe aprobarse mediante Decreto Supremo con el voto aprobatorio del
Consejo de Ministros. A juicio de la Sub Comisin, que asume la posicin de la
denuncia constitucional respectiva, Mobetek Representaciones Sucursal Panam

carece de personalidad jurdica, pues no es sujeto de derechos y obligaciones distintos


de la principal, y el patrimonio que la principal le asigna y el que desarrolla la sucursal
pertenecen a la principal; adems, dentro de los procedimientos de registro bajo las
leyes de Panam, se considera Mobetek Representaciones como una sociedad de
Lima Per, y que se inscribe como sociedad extranjera en el registro panameo. Ello
significa, segn la Sub Comisin, que dicha empresa no cumpli los requisitos
considerados en las Leyes nmero 26265 y 26392, de endeudamiento externo del
Sector Pblico para los aos mil novecientos noventicuatro y mil novecientos noventa
y cinco, respectivamente.
10. El Informe destaca que al interior del Estado se configur una organizacin
delictiva liderada por el Ex Presidente Fujimori Fujimori y, en el presente caso, se
concret con la firma de los dos Decretos Supremos cuestionados, a travs del
Consejo Nacional de Defensa. El acusado Camet Dickmann como Ministro de
Economa y Finanzas integraba el Consejo Nacional de Defensa, que determinaba las
necesidades de materias militares y de cualquier tipo por parte de las Fuerzas
Armadas, de suerte que actuaba como juez y parte en las adquisiciones.
11. Aparece de lo investigado siempre segn el citado Informe- que a instancia del
Ministerio de Defensa, el Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de sus rganos
de lnea y de asesora, consider que la operacin de endeudamiento externo
solicitada por el Ministerio de Defensa estaba arreglada a ley; y como la operacin no
se realiz durante el ao mil novecientos noventa y cinco, el diez de noviembre de ese
ao el Ministro Malca Villanueva envi una comunicacin al Ministro Camet Dickmann
expresndole la necesidad de la expedicin de Decretos Supremos ampliatorios que
superaran las observaciones legales que impedan la concrecin de las operaciones y,
en este caso, precisara la fuente de financiamiento- que permitan su ejecucin a cargo
del Programa Anual de Concertaciones mil novecientos noventa y cuatro. Un dato
importante es la discrepancia hallada entre el nmero de unidades y los precios
unitarios de la licitacin privada y secreta que realiz el Sector Defensa y el contrato
financiero que suscribi el Banco de la Nacin y sus anexos que discrepan de la oferta
ganadora de la licitacin.
12. El Ex Contralor Caso Lay -tal como seala el Informe- tena la responsabilidad de
supervisar las operaciones de la deuda pblica en su calidad de titular del Sistema
Nacional de Control por imperio del Decreto Ley nmero 26162. La Contralora no
inici ninguna accin contra los funcionarios pblicos involucrados en la adquisicin
con endeudamiento externo materia del Decreto Supremo nmero 184-94-EF sta
tena la obligacin de revisar y auditar los procedimientos de la adquisicin y el
financiamiento de los mismos-, que muy bien pudieron determinarse a travs de los
Informes de Auditora de la Cuenta General de la Repblica no era un lmite, al
respecto, que la documentacin era secreta-, tanto ms si la operacin se desarroll
en el curso de tres aos al cabo del cual recin se ejecut, incluso pudo muy bien
haber merecido un examen especial considerando que era evidente la nulidad del
aludido Decreto Supremo.
13. La Fiscala de la Nacin asumi esos hechos y calificacin tpica en su denuncia
formalizada de fojas quinientos ochentisiete. Se subsumi la conducta antes descrita
en los artculos 317, 376, 384, 389, 377 y 407 del Cdigo Penal. Destaca la
denuncia formalizada lo siguiente:
a) Que los repuestos y accesorios fueron adquiridos con el carcter de secreto militar,
cuando en realidad no tenan tal condicin, ello con la finalidad de evitar la publicidad
del procedimiento de adquisicin y de las normas de aprobacin del financiamiento;
b) Que, como la empresa Mobetek Representaciones estaba ubicada en el Per, no
se cumpla el requisito de contratarse con una empresa no domiciliada en el pas, en

tanto que Mobetek Representaciones Sucursal Panam era una sucursal, no la


empresa matriz;
c) Que esa irregularidad, al ser advertida, se trat de subsanar con la emisin del
Decreto Supremo nmero 164-95-EF, mediante el cual se precisaba que la operacin
se estaba realizando con la empresa Mobetek Representaciones Sucursal Panam;
d) Que el ex Contralor Caso Lay no ejerci el control correspondiente de los contratos
firmados entre el Estado y Mobetek Representaciones, estando obligado por ley a
hacerlo y ms an si el contrato tuvo una duracin de tres aos, trmino suficiente
para tomar conocimiento de esos hechos.
14 En la acusacin fiscal de fojas dos mil trescientos sesenta y uno se afirma lo
siguiente:
a) Que en el ao mil novecientos noventitrs el Ministerio de Defensa convoc la
Licitacin Privada nmero 20/93-SMGE para adquirir repuestos para helicpteros MIdiecisiete-Uno B y camiones Mercedes Benz, por un monto de siete millones
doscientos cincuenta y siete mil ciento cincuentiocho dlares americanos;
b) Que por Resolucin Ministerial nmero 308-DE, del treinta y uno de diciembre de
mil novecientos noventitrs, se aprob la Buena Pro a favor de Mobetek
Representaciones Sociedad Annima;
c) Que el veintinueve de diciembre de mil novecientos noventicuatro el Ministro de
Defensa autoriz la licitacin y la calific de prioritaria a los efectos de la aprobacin
del endeudamiento externo, siendo que entre ese da y el treinta de diciembre se
emitieron las opiniones favorables de la Oficina de Asesora Jurdica del Ministerio de
Economa y Finanzas, y de la Direccin General de Presupuesto, a la vez que se
aprob la citada operacin de endeudamiento externo el mismo treinta de diciembre
de mil novecientos noventa y cuatro por medio del Decreto Supremo nmero 184-94EF, aclarado mediante Decreto Supremo nmero 164-95-EF, del veintinueve de
diciembre de mil novecientos noventa y cinco, que modific la fuente de financiamiento
al establecerse que sera la Sucursal de Panam de la empresa Mobetek
Representaciones Sociedad Annima la encargada de la adquisicin de los referidos
repuestos para Helicpteros MI-diecisiete-Uno B y camiones Mercedes Benz;
d) Que con dicha aclaracin se pretendi subsanar la fuente de financiamiento, pues
deba ser una empresa no domiciliada en el pas como lo exiga la Ley de
Endeudamiento externo para el Sector Pblico de mil novecientos noventa y cuatro,
nmero 26265;
e) Que la empresa Mobetek Representaciones Sucursal Panam fue creada el treinta
de noviembre de mil novecientos noventa y cinco cerca de un ao despus de la
promulgacin del Decreto Supremo nmero 184-94-EF-, suscritos por los acusados
Fujimori Fujimori y Camet Dickmann; esto es, cuando se expidi dicho Decreto
Supremo la empresa beneficiada: Mobetek Representaciones Sucursal Panam, no
exista. En consecuencia, dicha filial se constituy con la finalidad de dar apariencia de
legalidad a la irregular adquisicin de los repuestos;
f) Que, por lo expuesto, Fujimori Fujimori y Camet Dickmann se concertaron
ilcitamente con los miembros de Mobetek Representaciones para la adquisicin de
repuestos para helicpteros y camiones por un monto de siete millones doscientos
cincuenta y siete mil ciento cincuenta y ocho dlares americanos, y que con la
finalidad de evitar cualquier accin de control o fiscalizacin las adquisiciones fueron
calificadas como una operacin de deuda externa destinada a financiar la adquisicin
de los referidos bienes con el carcter de secreto militar, aprobado por el Decreto
Supremo nmero 184-94-EF, norma posteriormente aclarada por el Decreto Supremo
nmero 164-95-EF;
g) Que los repuestos y accesorios de los vehculos de transporte, como son bombas
de agua, bombas de aceite, cajas de frenos, pastillas de freno, entre otros, se
adquirieron con carcter de secreto militar, en forma privada, a fin de evadir la
transparencia y publicidad que norma toda compra del Estado;

h) Que, por ello, los imputados Fujimori Fujimori y Camet Dickmann dolosamente
dispusieron de dineros del Estado siete millones doscientos cincuentisiete mil ciento
cincuenta y ocho dlares americanos- como ttulos de deuda externa, a pesar de
conocer que la fuente de financiamiento era de origen nacional;
i) Que el ex Contralor Caso Lay incumpli su misin de cautelar o supervisar la
legalidad de las operaciones de la deuda pblica, y mantuvo una actitud omisiva por
no haber ejercido el control correspondiente en los contratos celebrados por el Estado
con la firma Mobetek Representaciones. No inici las acciones civiles, penales o
administrativas contra los involucrados en las irregulares adquisiciones de
endeudamiento externo.

FUNDAMENTOS
I. FUNDAMENTOS DE HECHO. INFORMACIN PROBATORIA.
15. El encausado CAMET DICKMANN -Ministro de Economa y Finanzas entre el uno de
enero de mil novecientos noventitrs al cinco de junio de mil novecientos noventiocho-,
en su instructiva de fojas novecientos treinta y cuatro, ampliada a fojas dos mil setenta
y cuatro, niega los cargos que se le formulan. Sostiene que el trmite para la
expedicin del Decreto Supremo nmero 184-94-EF no demor cuarenta y ocho
horas, pues la comunicacin del Ministro de Defensa se limit a reclamar la demora de
los funcionarios en concluir la tramitacin de su solicitud de endeudamiento externo, la
misma que llevaba en curso, en el Ministerio de Economa y Finanzas, no menos de
seis meses; que la adquisicin de los repuestos materia de la licitacin privada
cuestionada no fue tratada en el Consejo de Defensa Nacional; que la contratacin
con una empresa nacional fue un error administrativo en que incurrieron los
funcionarios del Sector Economa y Finanzas que intervinieron en esa tramitacin lo
que fue constatado por el Ministro Silva Ruete al exonerarlos de cargos por tratarse de
un error administrativo-; adems, Mobetek Representaciones Sucursal Panam en
efecto se constituy en el extranjero; que la calificacin de secreto militar de las
adquisiciones cuestionadas est claramente impuesta por el Decreto Supremo nmero
003-ED-SG, del cuatro de abril de mil novecientos ochenta y nueve, que estipula como
secreto militar los repuestos de armamento, equipos, herramientas, vehculos,
material y maquinaria en general; que, por otro lado, al revisar la documentacin con
motivo del procedimiento parlamentario de acusacin constitucional incoado en su
contra advirti que en el contrato de suministros finalmente celebrado se redujo el
nmero de unidades de repuestos a adquirirse y se haban incrementado muchos
precios unitarios de esas unidades, aunque se mantuvo quizs para disimular- la cifra
global autorizada a financiarse; agrega que en el procedimiento de licitacin no
interviene el Ministerio de Economa y Finanzas, que recin lo hace una vez que el
Ministro de Defensa culmina el procedimiento anterior, etapa segunda en la cual
intervienen el Vice Ministro de Hacienda, los Directores de Crdito Pblico y de
Prepuesto y la Asesora Jurdica del Ministerio de Economa y Finanzas, que con
intervencin del Banco de la Nacin, elaboran el proyecto de Decreto Supremo, el
mismo que rubrican en seal de aceptacin; que una vez que el Decreto Supremo es
firmado por el Ministro de Economa y Finanzas y por el Presidente de la Repblica se
inicia la tercera etapa que es la de su implementacin, desarrollada por funcionarios
de los sectores participantes, en la que no interviene el Ministro de Economa y
Finanzas.
16. En el acto oral actas de fojas dos mil seiscientos treinta y cuatro a dos mil
seiscientos cuarentids, dos mil seiscientos cincuentitrs a dos mil seiscientos sesenta
y cuatro, y dos mil seiscientos setentitrs a dos mil seiscientos ochenta y cuatro- el
citado encausado CAMET DICKMANN reitera lo expuesto en sede de instruccin. Precisa

que su Despacho conoci inicialmente del endeudamiento solicitado por el Sector


Defensa por una llamada telefnica del Ministro de Defensa que llamaba la atencin
por la demora en el trmite de aprobacin, que ya tena ms de seis meses, y que
exista el riesgo de perderse porque estaba ya por finalizar el ao, por lo que convoc
al Vice Ministro de Hacienda y le recomend que en cuarenta y ocho horas culmine el
trmite, lo que en efecto sucedi. Agrega que no advirti que en el primer Decreto
Supremo se incurri en un error, que califica de administrativo sin dolo, y que confi en
los funcionarios de su Sector. Acota que, igualmente, tuvo conocimiento del error
incurrido recin cuando se le dio cuenta con un Proyecto de Decreto Supremo
rectificatorio, respecto al cual se le inform que con el nuevo Decreto Supremo se
subsanaba un aspecto tcnico, de carcter jurdico, no advertido, vinculado al domicilio
de la empresa que otorgaba el financiamiento, que en este caso era de Panam.
Sostiene, adems, que fue l quien en el Congreso advirti de los cambios realizados
en el contrato de suministro respecto a las cantidades y valores de lo que deba
adquirirse aunque se respet el valor del financiamiento-, que no conoce al titular de
Mobetek, que no recibi presin o indicacin de ningn funcionario o persona para
aprobar el financiamiento objeto de este proceso penal. Por otro lado, de la revisin de
la documentacin que realiz con motivo de la investigacin parlamentaria pudo
advertir que inicialmente la financiacin de la adquisicin corresponda a la empresa
Metropolitan Investment Corporation, pero a sugerencia del Banco de la Nacin se
excluy a esa empresa a fin de que el Estado se entienda con una sola persona
jurdica y que el proveedor tambin financie la adquisicin.
17. Los testigos que han declarado en el acto oral son: David Rolando Lescano
Arredondo fojas dos mil seiscientos noventa y seis-, Jos Fernando Lituma Agero
fojas dos mil setecientos cinco a dos mil setecientos diecisiete-, Guillermo Carlos
Miranda Arosemena fojas dos mil setecientos treintids a dos mil setecientos
cuarenta y seis-, Roco del Pilar Mercedes Montero Lazo fojas dos mil setecientos
cuarenta y seis a dos mil setecientos cincuenta y uno-, Manuel Daz Marios fojas
dos mil setecientos sesentisiete a dos mil setecientos setenta y nueve-, Juan Ricardo
Aquino Adrianzn fojas dos mil setecientos setentinueve a dos mil setecientos
ochenta y ocho-, Hugo Francisco Gonzles Ros fojas dos mil ochocientos veintitrs a
dos mil ochocientos veintinueve-, Luis Enrique Mayaute Ghezzi fojas dos mil
ochocientos veintinueve a dos mil ochocientos treinta y uno-, Amrico Abelardo
Fernndez Cceres fojas dos mil ochocientos treinta y uno a dos mil ochocientos
treinta y cuatro-, y Alfredo Jalilie Awapara fojas dos mil ochocientos cuarenta y ocho
a dos mil ochocientos cincuentitrs-.
18. El aporte de dichas testificales es el siguiente:
A. LESCANO ARREDONDO, Director de Gestin de Crdito de la Direccin de Crdito
Pblico, declar que el pedido del Sector Defensa ocurri el primer semestre de mil
novecientos noventa y cuatro el trmite demor unos nueve o diez meses ms o
menos-; que en el procedimiento previamente intervino el Banco de la Nacin; que su
rea de Endeudamiento- elabor el primer Decreto Supremo; que su Despacho
entendi que todos los requisitos se haban cumplido, pero no se analiz las
caractersticas de la persona jurdica que otorgaba el financiamiento por no ser de su
competencia; que, posteriormente, el Banco de la Nacin objet varios aspectos del
contrato, en especial el del domicilio, y que con la opinin favorable de Asesora
Jurdica se promovi un segundo Decreto Supremo; que en ambos casos no recibi
presin alguna ni recibi a los representantes de Mobetek; y que por su actuacin fue
investigado administrativamente y absuelto mediante una Resolucin Ministerial.
B. LITUMA AGERO, Director Ejecutivo de Crdito Pblico y, luego, Director de Crdito
Pblico del Ministerio de Economa y Finanzas cuando los hechos, expresa que el
Ministerio de Defensa envi el expediente solicitando el endeudamiento en el mes de
mayo de mil novecientos noventa y cuatro fueron varios los expedientes sobre

endeudamiento, un total de siete-, el que fue remitido al Banco de la Nacin para su


evaluacin, siendo la empresa Mobetek la nica que super las observaciones
exigencia, planteada entre junio o julio de ese ao, de que no sea la empresa MIC la
que financie la operacin y que ms bien sea el mismo proveedor el que lo haga y que
se arregle internamente con esa finalidad-, lo que ocurri en el mes de octubre o
noviembre de ese ao; que luego de ese paso, al encontrarla conforme con el
informe favorable del Banco de la Nacin y de su rea- se remiti el expediente a
Asesora Jurdica del Ministerio de Economa y Finanzas; que no revis, en esa
primera oportunidad, si Mobetek como persona jurdica cumpla con los requisitos de
ley; que respecto al segundo Decreto Supremo fue el Banco de la Nacin,
aproximadamente en enero de mil novecientos noventa y cinco, que advirti el error, y
durante ese lapso, con la intervencin de Asesora Jurdica, cumplidas las exigencias
de correccin en orden a la empresa que financiara la operacin la constituida en
Panam, y no la del Per-, se propuso dicho Decreto Supremo; que en ambos trmites
no ha recibido presiones, indicaciones u rdenes para pronunciarse en uno o en otro
sentido, menos se ha reunido con representantes de Mobetek.
C. MIRANDA AROSEMENA, Director General de la Oficina de Asesora Jurdica del
Ministerio de Economa y Finanzas cuando los hechos, dice que a su Oficina le
correspondi la revisin legal del expediente y del Decreto Supremo que se le haba
enviado no interviene, luego, en la elaboracin y suscripcin del contrato de
financiamiento, a cargo del Banco de la Nacin, como agente financiero del Estado-;
que a sugerencia del Banco de la Nacin el financiamiento lo iba a realizar la misma
empresa; que Mobetek realizaba operaciones tanto en Per como en Panam; que la
Ley General de Sociedades en ese momento no regulaba expresamente el tema del
domicilio de la sociedad, por lo que aplicando el Cdigo Civil consider que el domicilio
es el lugar de las ocupaciones habituales y si las operaciones se realizan en diversos
lugares se le considera domiciliada en cualquier de ellos, por lo que se consider que
la empresa tena domicilio en Panam y, por ende, poda hacer endeudamiento
externo; que posteriormente, con motivo de la objecin del Banco de la Nacin
respecto a que el financiamiento deba correr por cuenta de Mobetek Sucursal
Panam y que era con esa empresa que deba entenderse la operacin-, su Oficina
exigi que la sucursal no slo est constituida en el exterior sino tambin inscrita en el
Per, trmite que se cumpli y, por ello, se emiti el segundo Decreto Supremo.
D. MONTERO LAZO, Directora de Asuntos Econmico Administrativos de la Oficina
General de Asesora Jurdica del Ministerio de Economa y Finanzas, seala que slo
intervino en el segundo Decreto Supremo antes haba estado de licencia en el
extranjero, y el doce de diciembre de mil novecientos noventa y cinco se le encarg la
Oficina General por vacaciones del titular-; que slo intervino en un segundo momento
para constatar que el documento registral que se exigi efectivamente se haba
acompaado; que la ley de endeudamiento slo deca que las empresas deban estar
domiciliadas en el exterior, y como en la Ley General de Sociedades el punto no era
claro se entendi que como Mobetek realizaba operaciones en Panam ese tambin
era su domicilio, y que lo que se exigi luego fue que la Sucursal de Panam se
inscriba en Per; que, finalmente, en todo el trmite en que intervino no recibi orden,
indicacin, presin de funcionario o persona alguna para actuar en algn sentido.
E. DAZ MARIOS, Gerente de Operaciones con el Exterior del Banco de la Nacin a
partir de marzo de mil novecientos noventa y cinco, acota que su predecesor Ingeniero
Adolfo Indacochea el veinticuatro de enero de mil novecientos noventa y cinco hizo
notar a la Direccin de Crdito Pblico que existan discrepancias respecto al domicilio
del financista, que era el Per, cuando deba tener domicilio en el exterior en el
proyecto de contrato se deca Mobetek Representaciones Sucursal Panam y en la
norma se haca mencin a Mobetek Representaciones-, discrepancias que reiter l
en una comunicacin escrita; que luego del ltimo Decreto Supremo
que entiende
super las observaciones, tal como opin el asesor jurdico del Banco-, hechas las
consultas, aclaraciones y coordinaciones necesarias, el contrato de financiamiento

recin lo firm el diecinueve de junio de mil novecientos noventa y siete; que el Banco,
como agente financiero, no sugiri cambio alguno respecto a la empresa que iba a
financiar la operacin.
F. AQUINO ADRIANZN, trabajador de la empresa Mobetek Representaciones y titular de
una accin luego de cuatro-, as como miembro del Directorio, sostiene que figur
como accionista de la empresa a pedido del dueo Moshe Rothschild Chassin; que
una primera empresa que iba a financiar la operacin de adquisicin de repuestos,
finalmente, no pudo hacerlo no sabe si MIC era empresa de Rothschild Chassin-, y
por eso en el ao mil novecientos noventa y cinco se ampli el objeto social de la
empresa en Panam, Mobetek Representaciones Sucursal Panam, que se constituy
en mayo de mil novecientos noventa y cuatro; que realiz gestiones para la concrecin
del contrato, pero es ajeno a cualquier irregularidad o acto irregular.
G. GONZLES ROS, Jefe del Servicio de Material de Guerra del Ejrcito, seala que el
procedimiento licitario que concluy con el otorgamiento de la buena pro a Mobetek
Representaciones se llev a cabo normalmente, sin interferencias o presiones, y que
luego en el ao mil novecientos noventa y seis con la expedicin del ltimo Decreto
Supremo el Comandante del Comando Logstico del Ejrcito General Mayaute Ghezzi
le orden la confeccin del contrato, por lo que tuvo varias reuniones para la
modificacin del anexo dos del contrato de suministro con Moshe Rothschild Chassin,
lo que determin incluso recuperar un contrato ya firmado y que en uno de ellos
incluso se adulter su firma. De esos cambios no tuvo conocimiento el Ministro de
Economa. Puntualiza que la ejecucin del contrato se llev a cabo en mil novecientos
noventa y siete, y que la clasificacin de secreto militar se debi a que se trat de
repuestos para aeronaves de combate. Agrega que despus de estos hechos, para
otra adquisicin esta vez de tres helicpteros pesados, ofrecidos por la empresa de
Moshe Rothschild Chassin- lo llam el ex Presidente Fujimori Fujimori para decirle que
ese seor haba presentado una cotizacin y que hablara con su piloto, el general
Silva.
H. MAYAUTE GHEZZI, Comandante General del Comando Logstico del Ejrcito, seala
que durante su gestin se llev a cabo la ejecucin del contrato analizado y que lleg
por conducto regular el ltimo Decreto Supremo para su ejecucin, el que lo remiti al
Servicio de Material de Guerra para su cumplimiento. Inicialmente niega haber
ordenado al general Gonzles Ros recuperar un contrato ya firmado, pero luego
reconoce el oficio que mand al indicado general ordenando la recuperacin del
mismo y que lo hizo por orden del Comandante General del Ejrcito, general Hermoza
Ros; el cambio import una variacin de la especificacin de algunos repuestos.
I. FERNNDEZ CCERES, Jefe de la Oficina de Economa del Ejrcito, acota que
intervino luego de la expedicin del ltimo Decreto Supremo y firm el contrato de
suministro y dos addemdun importaron modificacin de quienes figuraran como
proveedores y financiadores de los plazos y la fecha del contrato-, pero no se firmaron
modificaciones de lo adquirido; no hubo modificaciones en la parte presupuestal, y por
tanto no est a su alcance lo relacionado con la variacin de la lista de repuestos.
J. JALILIE AWAPARA, Vice Ministro de Hacienda, acota que los dos Decretos Supremos
fueron tramitados por la Direccin de Crdito Pblico, que revisa las condiciones
financieras de las Licitaciones aprobadas por el Sector Defensa, y lo hace en
coordinacin con el Banco de la Nacin, agente financiero del Estado. Los trmites se
demoraron por una serie de problemas institucionales en la Direccin de Crdito
Pblico y en el Banco de la Nacin, pero el proceso se inici desde principios del ao,
antes del reclamo del Ministro de Defensa, concluyendo a fines de diciembre, y que el
otro Decreto Supremo se expidi porque el Banco de la Nacin a quien se le envo
todos los antecedentes por ser el agente financiero designado- encontr discrepancias
dado que el contrato deca Mobetek Representaciones Sucursal Panam y el Decreto
Supremo slo Mobetek Representaciones, lo que se corrigi siguiendo las
indicaciones de Asesora Jurdica. Agrega que el Banco de la Nacin inicialmente
recomend que el proveedor sea tambin el financista. Precisa que debe diferenciarse

la aprobacin de la operacin de endeudamiento externo de la ley anual de


endeudamiento externo, en cuyos mbitos debe aprobarse la concertacin de la
operacin, la cual puede demorar uno o ms aos, pero sta ya naci y fue aprobada.
19. Respecto a la prueba instrumental, es del caso resaltar las siguientes, que
permitirn una perspectiva global del asunto sometido a enjuiciamiento:
A. El Decreto Supremo nmero 184-94-EF, del treinta de diciembre de mil novecientos
noventicuatro (fojas cuarenta y nueve, repetido a fojas mil cuarentiocho), firmado por
los Ministros Camet y Malca, as como por el Presidente Fujimori. Esta norma segn
sus considerandos- se expidi al amparo de la Ley nmero 26265 - Ley de
endeudamiento externo del Sector Pblico para mil novecientos noventicuatro, y tena
como marco las Resoluciones Ministeriales nmero 1308-DE/EP, del treinta y uno de
diciembre de mil novecientos noventa y tres [que claramente deca en su parte
introductoria la adquisicin realizada por el Ejercito Comando Logstico del Ejrcito
Servicio de Material de Guerra del Ejrcito era para la adquisicin de repuestos para
helicpteros MI-diecisiete-Uno B y camiones Mercedes Benz mediante endeudamiento
externo], y nmero 0911-DE/EP, del catorce de octubre de mil novecientos noventa y
cuatro que autoriz el gasto de la adquisicin con cargo al Programa Anual de
Concertaciones de Deuda Externa correspondientes al ao fiscal mil novecientos
noventa y cuatro-, mediante las cuales se aprob la buena pro a la firma Mobetek
Representaciones, para la adquisicin de repuestos para Helicpteros MI-DiecisieteUno B y de Camiones Mercedes Benz, por un monto total de siete millones doscientos
cincuenta y siete mil ciento cincuentiocho dlares americanos la fuente es la
Licitacin Privada nmero 20/93-SMGE- [vase fojas cincuenta y uno a cincuentitrs].
Las adquisiciones tenan el carcter de secreto militar, a cuyo efecto se invoc el
artculo uno del Decreto Supremo nmero 003-89-DE/SG, del cuatro de abril de mil
novecientos ochenta y nueve copia completa del mencionado Decreto Supremo corre
a fojas dos mil treintiocho-. El Decreto Supremo primeramente sealado, nmero 18494-EF, aprob dicha operacin de Endeudamiento Externo a celebrarse entre la
Repblica del Per y la firma Mobetek Representaciones Sociedad Annima, design
al Banco de la Nacin como Agente Financiero del Estado en dicha operacin de
crdito, y lo autoriz a suscribir los documentos representativos del mismo.
B. Carta de fojas mil cuarentitrs, dirigida por Mobetek Representaciones firmada por
Moshe Rotschild, Gerente General- al Gerente de Operaciones con el Exterior del
Banco de la Nacin, del veintisis de octubre de mil novecientos noventa y cuatro, es
decir, dos meses antes de la emisin del Decreto Supremo nmero 184-94-EF, en
virtud de la cual se precisaba que su empresa Mobetek Representaciones Sociedad
Annima, Sucursal Panam, se encuentra en condiciones de financiar la adquisicin
de los suministros solicitados por el Ministerio de Defensa Ejrcito Peruano. Esta
oferta, segn la carta de fojas mil cuarenta y cuatro, del quince de noviembre de mil
novecientos noventa y cuatro, cursada por el Gerente de Operaciones con el exterior
del Banco de la Nacin Adolfo Indacochea Herrera al Director General de Crdito
Pblico del Ministerio de Economa y Finanzas, se ajust a los trminos de la
recomendacin del Banco. Segn el Informe nmero 33/94-EF/75.21, del treinta de
diciembre de mil noventa y cuatro, elaborado por el Director General de Crdito
Pblico que form parte del trmite y fue invocado en el aludido Decreto Supremo-,
corriente a fojas mil cuarenta y cinco, la operacin de crdito cumpli con las
exigencias de la Ley de Endeudamiento Externo para mil novecientos noventa y
cuatro, aunque all se hizo mencin a Mobetek Representaciones Sociedad Annima,
no a la Sucursal de Panam.
C. A fojas ciento setetentids corre el oficio nmero 9305-MD-06/10.00, del
veintinueve de diciembre de mil novecientos noventa y cuatro, en virtud del cual el
Ministro de Defensa Malca Villanueva se dirige al Ministro de Economa y Finanzas
Camet Dickmann y solicita la atencin prioritaria de la operacin de crdito externo
antes citada. De igual manera, a fojas ciento setenta y seis corre otro oficio dirigido por

el Ministro de Defensa al Ministro de Economa y Finanzas, signado con el nmero


216-MD-06/19.00, sin fecha ni cargo de recepcin, referente a varias adquisiciones del
Sector Defensa, por el que pide la agilizacin administrativa para materializarlas el ao
mil novecientos noventa y cuatro o primeros meses del prximo ao. Con fecha
veintinueve de diciembre de mil novecientos noventicuatro, asimismo, aparecen varios
documentos oficiales, tales como: i) oficio del Comandante General del COLOGE,
General Len Varillas, de fojas ciento setentitrs, dirigido al Comandante General del
Ejrcito, opinando favorablemente para la concertacin de la operacin de
endeudamiento externo; ii) memorando de fojas ciento setenta y ocho, del Director
General de Presupuesto Pblico al Director General de Crdito Pblico, mediante el
cual se opina por la continuacin del trmite de la operacin en referencia en tanto no
requieren recursos adicionales del Tesoro Pblico. Existen otros dos oficios, esta vez
del treinta de diciembre de mil novecientos noventa y cuatro; en el primero de fojas
ciento setenta y uno-, el Director General de Crdito Pblico se dirige al Ministro de
Defensa, por el que certifica que el financiamiento para la presente operacin est
incluido en el Programa Anual de Concertaciones externas de mil novecientos noventa
y cuatro; y, en el segundo, el Director General de la Asesora Jurdica del Ministerio de
Economa y Finanzas (fojas ciento ochentinticinco) se dirige al Vice Ministro de
Hacienda, Jalilie Awapara, mediante el cual opina favorablemente al proyecto de
Decreto Supremo de aprobacin de endeudamiento externo materia de anlisis.
D. Carta EF/92.4421 N 091-95, del diez de febrero de mil novecientos noventa y
cinco, de fojas trescientos doce, que contiene como anexo el documento Proyectos
de Contratos de Suministros y Financiamiento Ministerio de Defensa Ejrcito
Peruano/Mobetk Rep. por USD. 7 257 158 y USD 948 000,00, cursada por el Banco
de la Nacin al Director General de Crdito Pblico, mediante la cual observa varios
mbitos del proyecto de contrato, entre los que destaca que el Decreto Supremo
menciona a Mobetek Representaciones y no a Mobetek Representaciones Sucursal
Panam, que es la entidad financista, as como la falta de Poder de ambas empresas.
Luego de los trmites correspondientes que se llevaron a cabo con intervencin del
Ejrcito, del Ministerio de Economa y Finanzas y del Banco de la Nacin, con fecha
veintisiete de septiembre de mil novecientos noventa y cinco fojas trescientos cuatro-,
el Gerente del Departamento de Operaciones con el Exterior del Banco de la Nacin,
Daz Marios, se dirige al Director General de Crdito Pblico, sealando que ...la
Escritura Pblica de ampliacin de los fines de la Sociedad Mobetek Representaciones
S.A., formalizada en la Repblica de Panam, a nuestro entender no es suficiente
para la suscripcin de los contratos de financiamiento ya que se mantiene pendiente la
observacin efectuada con nuestra Carta EF/92.4421 N 091-95 del 95.02.10 en lo
concerniente al dispositivo aprobatorio en el cual se hace referencia a Mobetek
Representaciones S.A. como entidad prestamista....
E. La comunicacin anterior dio lugar a la intervencin de la Oficina de Asesora
Jurdica del Ministerio de Economa Finanzas. sta mediante Oficio nmero 1178-95EF/60, del veintitrs de octubre mil novecientos noventa y cinco, de fojas trescientos
uno, firmado por Guillermo Miranda Arosemena, Director General, dirigido al Director
General de Crdito Pblico, le requiere copia del documento que acredita la inscripcin
del Ttulo a favor de Mobetek Representaciones Sociedad Annima Sucursal Panam
en el Registro Mercantil de Lima. Posteriormente, dicha Oficina emiti el Oficio nmero
1391-95-EF/60, del doce de diciembre de mil novecientos noventa y cinco, de fojas
doscientos noventicinco, firmado por Roco Montero Lazo, que tena a la vista el
Proyecto de Decreto Supremo que precisaba que las operaciones de Endeudamiento
Externo sern acordadas con la Sucursal Panam de Mobetek, en virtud del cual
consider que dicha empresa est inscrita en la Oficina Registral de Lima y Callao
conforme al artculo 334 de la Ley General de Sociedades a fojas mil quinientos
ochentids y mil quinientos ochentitrs corren copia certificada de la comunicacin de
Lituma Agero y de la respuesta de Montero Lazo, ambas del doce de diciembre de

mil novecientos noventa y cinco, acerca del Proyecto de Decreto Supremo


rectificatorio-.
F. El Decreto Supremo nmero 164-95-EF corre en fotocopia a fojas cuarenta y seis.
Fue suscrito por los Ministros Camet Dickmann, Malca Villanueva y Crdova Blanco,
as como por el Presidente Fujimori Fujimori, y dictado con el voto aprobatorio del
Consejo de Ministros. En los considerandos se indic que era necesario precisar que
las citadas operaciones de endeudamiento externo sern acordadas con la firma
Mobetek Representaciones Sociedad Annima Sucursal Panam, lo que en efecto
se hizo, a la vez que se ratific las dems disposiciones del Decreto Supremo numero
184-94-EF. A fojas mil quinientos treinta y nueve corre copia del acta de Consejo de
Ministros del da veintiocho de diciembre de mil novecientos noventa y cinco, donde
consta la aprobacin del aludido Decreto Supremo, de carcter secreto, presentado
por el Ministro de Defensa.
G. A fojas ciento seis corre la escritura Pblica de constitucin simultnea de la
empresa Mobetek Representaciones Sociedad Annima [segn la constancia de fojas
ciento quince vuelta, la sociedad se registr el catorce de mayo de mil novecientos
noventids a fojas trescientos noventa y ocho aparece la ficha respectiva]. Dicha
empresa, a su vez, conforme aparece de fojas doscientos cinco, se inscribe en
Panam el veintids de septiembre de mil novecientos noventa y cuatro, que incluy el
acta de Junta Directiva de Mobeteck Representaciones del treinta de mayo de mil
novecientos noventa y cuatro que acord constituir una sucursal en Panam. Por
Escritura Pblica de fojas doscientos diecisis, inscrita el veinticinco de julio de mil
novecientos noventa y cinco, se protocoliza en Panam el acta de Junta General
Extraordinaria de Accionistas de Mobetek Representaciones del catorce de julio de mil
novecientos noventa y cinco, que acord ampliar el objeto social de la sociedad,
consistente en ...celebrar dentro y fuera del pas todo tipo de operaciones de crdito,
contrato de arrendamiento financiero, leasing, lease back, financiar la adquisicin y/o
venta de Bienes y Servicios de cualquier naturaleza
u otros contratos de
financiamiento .... Y, segn la ficha registral de fojas trescientos noventa y nueve se
regulariz la constitucin de Mobetek Representaciones en la Ciudad de Panam y la
ampliacin del objeto social de la sociedad, lo que ocurri el cuatro de diciembre de mil
novecientos noventa y cinco. Las copias literales remitidas por la Superintendencia
Nacional de Registros Pblicos corren de fojas ochocientos cuarentitrs a fojas
ochocientos cincuenta.
H. El contrato de financiamiento fue aprobado, luego de la opinin favorable del
Director General de Crdito Pblico del trece de mayo de mil novecientos noventisiete,
a instancia del Banco de la Nacin, segn es de verse de fojas doscientos cincuenta y
cuatro y doscientos cincuenta y cinco. A fojas noventicinco corre el contrato de
suministros y financiamiento, sin fecha; y, luego se firman dos addendum, de fechas
cinco de febrero de mil novecientos noventa y siete y catorce de ese mes y ao (fojas
ciento cincuenta y nueve y ciento sesenta y siete, respectivamente). El contrato de
financiamiento es de diecinueve de mayo de mil novecientos noventa y siete, conforme
aparece a fojas mil ochenta y uno (vase oficio de fojas mil setenta y ocho cursado por
el Banco de la Nacin al Jefe de la Oficina de Economa del Ejrcito); all se entendi a
la empresa Mobetek Representaciones Sociedad Annima como la que otorgar el
financiamiento a travs de Mobetek Representaciones Sucursal Panam y al Banco
de la Nacin como agente Financiero del Estado y a los efectos del financiamiento del
precio total del contrato.
I. A fojas dos mil cuarentids y dos mil cincuenta corren copias de la Resolucin
Ministerial nmero 284-2003-EF/43, del diecinueve de junio de dos mil tres, y del
Informe Final emitido por la Comisin Especial de Procesos Administrativos
Disciplinarios designada por Resolucin Ministerial nmero 123-2002-EF/43, mediante
la cual se instaur proceso administrativo disciplinario a Fernando Lituma Agero,
Guillermo Miranda Arosemena, Reynaldo Bringas Delgado y David Lescano
Arredondo. La Comisin, y la Resolucin Ministerial, no hallaron responsabilidad en los

investigados, en tanto (1) que la intervencin del Ministerio de Economa y Finanzas


se circunscribi al financiamiento; (2) que al momento de los hechos Mobetek
Representaciones tena domicilio en Lima y en Panam, consecuentemente, segn el
artculo treintitrs del Cdigo Civil, se considera domiciliada en cualquiera de ellos,
tanto ms si la Ley General de Sociedades no contena una definicin acerca del
domicilio de una sucursal constituida en el extranjero, y el artculo uno, segundo
prrafo, de la Ley de endeudamiento no precisaba si la condicin de no domiciliado en
el pas requera ser acreditada, adems de la sucursal, por la sede principal de la
empresa financista; (3) que antes no se pudo advertir por la informacin
proporcionada- que Mobetek Representaciones no domiciliaba en el extranjero; (4)
que la operacin de endeudamiento externo estuvo sustentada en el marco legal
correspondiente y se cumplieron las exigencias respectivas; y, (5) que las condiciones
del contrato de financiamiento fueron aceptadas por el Banco de la Nacin, que
inform que la empresa haba cumplido con satisfacer las recomendaciones que al
respecto haba formulado.
J. A fojas dos mil ochenta y seis corre el escrito cursado por Hugo Francisco Gonzles
Ros, que se acogi a la colaboracin eficaz y que por sentencia que en copia
certificada corre a fojas dos mil ochocientos cinco fue condenado a cuatro aos de
pena privativa de libertad cuya ejecucin se suspendi condicionalmente por los
delitos de colusin, falsedad ideolgica, asociacin ilcita para delinquir, cohecho
propio y peculado en agravio del Estado. All aparece la siguiente informacin
relevante: (1) que una vez que se promulg el Decreto Supremo nmero 164-95-EF el
Servicio de Material de Guerra del Ejrcito elabor el proyecto de contrato de compra
venta respectivo, el mismo que fue visado el doce de febrero de mil novecientos
noventa y seis por el Asesor Legal del Comando Logstico del Ejrcito el proyecto
hace mencin que los repuestos estaban contenidos en el anexo cero dos y que
formaba parte del contrato, de suerte que los repuestos para vehculos Mercedes Benz
ascenda a seis millones ochocientos cuarenta y cinco mil doscientos nueve con
ochenta y cuatro cntimos de dlares americanos, y los repuestos para helicpteros
ascenda a cuatrocientos once mil novecientos cuarenta y ocho con diecisis cntimos
de dlares americanos, lo que haca un total de siete millones doscientos cincuenta y
siete mil ciento cincuentiocho dlares americanos-; (2) que mediante Nota Informativa
cursada por el Servicio de Material de Guerra del Ejrcito al Comandante General del
Ejrcito el da veinte de febrero de mil novecientos noventa y seis fojas dos mil ciento
quince-, a pedido de ste, se seal el motivo de la variacin de la cantidad de
repuestos, el cual estaba radicado en que en el ao noventa y cuatro - noventa y cinco
se haba adquirido diecisis helicpteros MI-Diecisiete-Uno B, de modo que las
necesidades previstas de conjuntos principales para cuatro helicpteros ya no era
prioritarias, por lo que se solicit a la firma Mobetek la posibilidad de suministrar mayor
cantidad con repuestos Mercedes Benz en reemplazo de los conjuntos principales, lo
que fue aceptado por la firma y gestionado al Comando Logstico del Ejercito con oficio
Nmero 200-JMB.7b/03.02, del treinta y uno de julio de mil novecientos noventa y
cinco; (3) que, en tal virtud, el contrato de suministro que aparece sin fecha- fue
firmado el veintitrs de febrero de mil novecientos noventa y seis o en una fecha muy
cercana; (4) que a mrito de la Hoja Informativa nmero 10 E-5 del diecisis de mayo
de mil novecientos noventa y seis fojas dos mil ciento treinta y ocho-, cursada por el
Jefe de la Oficina de Economa del Ejrcito al Comandante General del Ejrcito, da
cuenta que se curs al Banco de la Nacin los contratos de suministro debidamente
firmados por la institucin, a la que se solicit la suscripcin de los contratos de
financiamiento, el mismo que a su vez est solicitando la remisin de copia de la
Escritura Pblica que evidencia la constitucin de la firma Mobetek Representaciones
Sociedad Annima Sucursal Panam; y, (5) que a mrito de un requerimiento del
Comandante General de la Aviacin del Ejrcito, mediante el cual se solicita repuestos
para helicpteros MI diecisiete B y MI ocho, que no estaban considerados en el
contrato, por un monto de dos millones y medios de dlares americanos, lo que da

lugar a la Hoja Informativa nmero 16 E-5 del veintisis de agosto de mil novecientos
noventa y seis, que a su vez determin la orden de que se recupere el contrato de
compra venta cero uno- noventa y seis, y que en coordinacin con el proveedor se
reformule el contrato para que se satisfaga el pedido de la Aviacin del Ejercito, esto
es, que se repriorice los repuestos para vehculos Mercedes Benz, lo que en efecto se
cumple; adems, se falsifica su firma en el oficio de fecha veintinueve de agosto de mil
novecientos noventa y seis en orden a la remisin de los originales de las constancias
de funcionamiento en Panam de una sucursal de Mobetek las que no existan-, y
luego por indicacin del vendedor se reformulan los precios de los productos por
devaluacin del dlar americano frente al marco alemn vase fojas dos mil ciento
cuarenta y uno y siguientes-, pese a que esa reformulacin requera de una nueva
Resolucin Ministerial del Sector Defensa.
II. VALORACIN DE LA PRUEBA APORTADA.
20. La prueba personal e instrumental que se ha detallado en la Seccin anterior
permite al Tribunal, independientemente de una interpretacin de su contenido en
orden a las exigencias tpicas objeto del ttulo de imputacin, que se realizar en otra
Seccin, formular las siguientes conclusiones:
A. Que correspondi al Sector Defensa, a travs del Ejrcito Peruano, llevar a cabo el
proceso licitario para la adquisicin de repuestos para camiones Mercedes Benz y
Helicpteros MI diecisiete Uno B. sta se concret en la Licitacin Privada nmero
20/93-SMGE, que adjudic la Buena Pro a la empresa Mobetek Representaciones
Sociedad Annima. La Resolucin Ministerial nmero 1308-DE, del treinta y uno de
diciembre de mil novecientos noventitrs, que en su parte introductoria haca
referencia que la adquisicin sera mediante endeudamiento externo, aprob el
otorgamiento de la Buena Pro, y precis el monto y el mbito puntual de los repuestos
correspondientes. Esa norma, empero, slo mencionaba a la empresa Mobetek
Representaciones Sociedad Annima para la adquisicin y financiamiento.
Posteriormente, la Resolucin Ministerial nmero 0911-DE, del catorce de octubre de
mil novecientos noventa y cuatro, modific la anterior en un mbito puntual, esto es,
para que el gasto de la adquisicin se realice con cargo al Programa Anual de
Concertaciones de Deuda Externa correspondientes al ao fiscal mil novecientos
noventicuatro (PAC-noventicuatro), atendiendo a la reprogramacin de la adquisicin.
La licitacin fue privada porque las adquisiciones se clasificaron como secreto militar,
a cuyo efecto se invoc el Decreto Supremo nmero 003-89-DE/SG, del cuatro de abril
de mil novecientos ochenta y cuatro.
B. Que por imperio del artculo dos de la Ley nmero 26265, tratndose de una
operacin de endeudamiento externo, corresponda al Ministerio de Economa y
Finanzas dictar el Decreto Supremo de aprobacin de la misma. El Decreto Supremo
nmero 184-94-EF, del treinta de diciembre de mil novecientos noventa y cuatro, a los
efectos de las exigencias formales cumpli los requisitos de trmite correspondientes,
pero pese a que la operacin deba entenderse con una persona jurdica no
domiciliada en el pas conforme al artculo uno in fine de la Ley nmero 26265 Ley
de Endeudamiento Externo del Sector Pblico para mil novecientos noventa y cuatro,
se consign en su texto slo a la empresa Mobetek Representaciones domiciliada en
el Per. No aparece constancia que algn funcionario o entidad del Sector Economa y
Finanzas, en esa ocasin, se haya percatado de ese dato sustancial. Es de resaltar,
por otra parte, que los trmites tendientes a la aprobacin de la operacin de
endeudamiento externo se iniciaron desde los primeros meses del ao mil novecientos
noventa y cuatro, y que a instancia del Ministro de Defensa, en comunicacin dirigida
al Ministro de Economa y Finanzas, acusado Camet Dickmann, los ltimos das del
mes de diciembre de ese ao, se apuraron los trmites que concluyeron en la dacin
del Decreto Supremo correspondiente.

C. Que remitidos los actuados al Banco de la Nacin, designado por la norma como
Agente Financiero del Estado, el Departamento de Operaciones con el Exterior
advierte ese hecho sustancial y formula los reparos correspondientes. Ello origina
reuniones de coordinacin con funcionarios del Ejrcito Peruano, del Ministerio de
Economa y Finanzas y, tambin, con el representante de la firma Mobetek, a
consecuencia de lo cual, luego de los informes correspondientes, legalmente
necesarios, se emiti el Decreto Supremo nmero 164-95-EF, del veintinueve de
diciembre de mil novecientos noventa y cinco esta vez con acuerdo del Consejo de
Ministros por imponerlo la Ley nmero 26392, de Endeudamiento Externo del Sector
Pblico para mil novecientos noventa y cinco-, que precis que las operaciones de
endeudamiento externo aprobadas por el Decreto Supremo anterior sern acordadas
con la firma Mobetek Representaciones - Sucursal Panam.
D. Que Mobetek Representaciones se inscribi en el Per el catorce de mayo de mil
novecientos noventids; luego, en virtud a que por Acta de Junta Directiva del treinta
de mayo de mil novecientos noventa y cuatro se decidi constituir una sucursal en
Panam, sta se inscribe en ese pas el veintids de septiembre de mil novecientos
noventa y cuatro. Acto seguido, por acta de Junta General de Accionistas del catorce
de julio de mil novecientos noventa y cinco, se ampli el objeto social de la empresa
para celebrar operaciones de crdito y toda clase de contratos de financiamiento,
ampliacin que se inscribi en Panam el veinticinco de julio de mil novecientos
noventa y cinco. Finalmente, la constitucin de la sucursal en Panam y la ampliacin
del objeto social se inscribe en los Registros Pblicos de Lima y Callao el cuatro de
diciembre de mil novecientos noventa y cinco. Por tanto, cuando se expidi el primer
Decreto Supremo la Sucursal de Panam de Mobetek Representaciones no tena
como objeto social celebrar contratos de financiamiento, y recin, el cuatro de
diciembre de mil novecientos noventa y cinco, se inscribe en Per la modificacin del
objeto social y la sucursal que se haba constituido e inscrito en Panam. Lo anterior
ya se haba regularizado cuando se promulg el Decreto Supremo nmero 164-95-EF,
siendo ste uno de los factores que determin la demora en la expedicin del aludido
Decreto Supremo.
E. Que en el mbito del Ministerio de Economa y Finanzas se tena claro que el
contrato de financiamiento y, por ende, la operacin de endeudamiento externodeba entenderse con una persona jurdica no domiciliada en el pas as fluye de los
primeros pasos dados por el Banco de la Nacin [vase en especial el punto b) del
prrafo 19]- y, sobre esa base, se estim que quien deba contratar con el Estado era
Mobetek Representaciones Sucursal Panam, pero inicialmente no se efectu una
revisin de ese mbito y por falta del deber objetivo de cuidado los documentos
constitutivos del primer Decreto Supremo y la norma misma slo mencionaron a la
empresa domiciliada en el Per, sin un anlisis riguroso al respecto. Desde este punto
de vista es inaceptable lo que se indica en el Informe del Ministerio de Economa y
Finanzas elaborado con motivo del proceso disciplinario incoado a los funcionarios que
intervinieron en ese trmite, en el sentido que antes no se pudo advertir por la
informacin proporcionada- que Mobetek Representaciones no domiciliaba en el
extranjero, pues el anlisis integral del caso en orden a la operacin de
endeudamiento externo comprenda, desde luego, revisar si la persona jurdica no
estaba domiciliaba en el pas.
F. Que, luego de la dacin del Decreto Supremo nmero 164-95-EF, la suscripcin
final de los contratos de suministro de exclusiva responsabilidad del Sector Defensay de financiamiento a cargo del Banco de la Nacin- demor un tiempo adicional. Es
de resaltar, sin embargo, que el contrato de suministro sufri cambios, no slo a travs
de dos addendum sino porque se modific la lista de bienes objeto de adquisicin, tal
como fue indicado por el acusado Camet Dickmann y lo document, igualmente, el
colaborador Gonzles Ros, lo que en todo caso no es un mbito de competencia o
responsabilidad del Ministerio de Economa y Finanzas, del Consejo de Ministros y de
la Presidencia de la Repblica.

21. Se cuestiona como aspectos fcticos que denotan una lgica de colusin
fraudulenta, en primer lugar, la declaracin de secreto militar de lo adquirido y, por
ende, que se haya llevado a cabo una licitacin privada. An cuando ese es un mbito
de exclusiva competencia del Sector Defensa, a travs del Ejrcito, pues por imperio
de la ley el Sector Economa y Finanzas slo interviene para aprobar una operacin de
endeudamiento externo, es de precisar que existe el Decreto Supremo nmero 003DE/SG, del cuatro de abril de mil novecientos ochenta y nueve -vigente con
anterioridad a la licitacin-, cuyo artculo uno califica de secreto militar precisamente
los repuestos para vehculos, naves, aeronaves y maquinaria en general, que es el
caso de la presente adquisicin. Por consiguiente, ese argumento no tiene carcter
incriminador. No se puede sostener que la calificacin de secreto militar tuvo como
objeto evitar cualquier accin de control o fiscalizacin, en tanto se trat de un trmite
preestablecido por la ley, en el que desde la perspectiva formal no se festin paso
tcnico o administrativo alguno. Ni siquiera existe un cuestionamiento serio y
documentado en ese mbito.
22. Se afirma, en segundo lugar, como antecedente, que en el procedimiento licitario,
hasta la expedicin de las Resoluciones Ministeriales aprobatorias de la buena pro,
medi una lgica de favorecimiento indebido a la empresa Mobetek Representaciones,
cuyo representante estara ligado a la red de corrupcin con Altos Funcionarios
Pblicos, civiles y militares. Empero, tampoco existe prueba que permita sostener, por
lo menos indiciariamente siquiera como indicio procedimental-, tal afirmacin. El
propio colaborador Gonzles Ros seala que ese trmite no fue irregular, y que tanto
en su desarrollo como en la decisin adodptada no medi presin, sugerencia o
favoritismo a empresa alguna. No hay, pues, base para sostener lo contrario. Del
propio trmite licitario no se desprende, en modo alguno, un supuesto de concierto
indebido entre el Sector Defensa y la empresa Mobetek para el otorgamiento de la
buena pro. No existe prueba documental, personal, directa o indiciaria, que abone esa
referencia incriminatoria.
23. Se aduce, en tercer lugar, que la colusin se expresa en el hecho que se aprob
la operacin de endeudamiento externo pese a su objetiva ilegalidad tanto porque
Mobetek en la fecha de los hechos no estaba autorizada para hacerlo cuanto porque la
licitacin caduc al vencerse el ao en que se acord y, de igual manera, la operacin
de deuda externa al vencerse el ao en que se aprob, sin que se haya ejecutado.
Ahora bien, a los efectos del anlisis correspondientes es de puntualizar,
preliminarmente, que no est en discusin que el financiamiento corresponda a una
persona jurdica no domiciliada en el pas, y por tanto que la empresa en cuestin
deba ostentar esa calidad. Sentada esa premisa, cabe sealar, al respecto, lo
siguiente:
A. La operacin de deuda externa tuvo como antecedente las dos Resoluciones
Ministeriales del Sector Defensa, de mil novecientos noventitrs y de mil novecientos
noventa y cuatro; esta ltima, en lo esencial, reprogram el gasto de la operacin de
deuda externa para el indicado ao. El Decreto Supremo nmero 184-94-EF, del
treinta de diciembre de mil novecientos noventa y cuatro, aprob esa operacin, fij el
perodo de amortizacin y el inters anual sobre los saldos, as como estableci que el
servicio de amortizacin, intereses, comisin y dems gastos ser atendido por el
Ministerio de Economa y Finanzas. Luego, el Decreto Supremo nmero 164-95-EF,
del veintinueve de diciembre de mil novecientos noventa y cinco, se limit a precisar
que esa operacin se entender con Mobetek Representaciones Sociedad Annima
Sucursal Panam. En rigor, conforme consta del oficio de fojas ciento setentids, del
veintinueve de diciembre de mil novecientos noventicuatro cursado por el Ministro de
Defensa Malca Villanueva al Ministro Camet Dickmann-, la determinacin de la norma
aplicable al procedimiento de aprobacin de la Operacin de Endeudamiento Externo

lo fija la autorizacin del Sector Defensa, por lo que la ley aplicable a la presente
operacin de endeudamiento es la Ley nmero 26265, Ley de Endeudamiento externo
del Sector Pblico para mil novecientos noventa y cuatro. No existe pues ilegalidad
intrnseca alguna en la emisin del primer Decreto Supremo cuestionado y, luego, del
segundo.
B. No es de recibo aceptar que como la licitacin se aprob en el ao mil novecientos
noventitrs, toda la documentacin ulterior, incluyendo las normas respectivas y
necesarias para su implementacin, debi consolidarse y dictarse el mismo ao, y,
adems, que la operacin misma deba por lo menos empezar a ejecutarse ese mismo
ao. La licitacin como se ha expuesto- no tiene cuestionamiento alguno, al igual que
la norma que la aprueba, por lo que fijado ese marco, lo relacionado con la aprobacin
del endeudamiento externo sigue una lgica propia. sta se aprob el mismo ao mil
novecientos noventa y cuatro con cargo al programa de ese ao; en ese momento es
cuando la Direccin General de Crdito Pblico emiti la certificacin de
Endeudamiento e incluy la citada operacin en el Programa Anual de Concertaciones
Externas de mil novecientos noventa y cuatro, tal como el Sector Economa y Finanzas
hizo saber al Sector Defensa mediante oficio de fojas ciento setentiuno. De otro lado,
el hecho que al ao siguiente se corrigi el primer Decreto Supremo pero no en el
mbito de la propia aprobacin del endeudamiento externo sino respecto a la entidad
que financi la operacin- no es jurdicamente significativo, por cuanto es de
diferenciar la promulgacin y publicacin de la ley anual de endeudamiento externo, en
cuyos mbitos debe aprobarse la concertacin respectiva lo que en efecto se hizo-,
de la propia operacin de endeudamiento, cuyo perfeccionamiento y ulterior ejecucin
puede durar un tiempo determinado, que incluso puede exceder el ao calendario de
su aprobacin; pese a ello la operacin, presupuestalmente, ya fue aprobada y
registrada. Por consiguiente, ese dato en si mismo tampoco es relevante desde el
punto de vista jurdico penal.
24. Se considera, en cuarto lugar, que fue ilegal aprobar la operacin de
endeudamiento
externo
porque
Mobetek
Representaciones
y
Mobetek
Representaciones Sucursal Panam no estaban habilitadas para concertarla, pese a lo
cual fue expresamente permitida por el Ministerio de Economa y Finanzas, a cargo en
ese entonces del acusado Camet Dickmann, y por extensin del acusado Fujimori
Fujimori. Sobre el particular es de puntualizar:
A. Es cierto que el endeudamiento externo debe realizarse con una persona jurdica
no domiciliada en el pas as lo dispone el artculo 1 de la Ley nmero 26265-, pero
tambin lo es que en el presente caso la Resolucin Ministerial del Sector Defensa
aprob la licitacin respectiva que inclua la financiacin correspondiente, cuyo gasto
se efectuara con cargo al Programa Anual de Concertaciones (endeudamiento
externo) mil novecientos noventa y cuatro, lo cual implicaba una operacin de
endeudamiento externo, que necesitaba de la aprobacin por el Sector Economa y
Finanzas, va Decreto Supremo.
B. Es cierto, igualmente, que en el primer Decreto Supremo se consign a la empresa
Mobetek Representaciones Sociedad Annima, que era una empresa que tena
domicilio en el Per, pese a que todo el procedimiento de aprobacin se entendi con
una empresa domiciliada en el exterior ello es obvio si se toma en cuenta la ley
invocada y aplicada, y la propia expedicin del Decreto Supremo aprobatorio de la
operacin-. Este error o defecto se corrigi con el Decreto Supremo nmero 164-95EF. Adems, la primera Resolucin Ministerial del Sector Defensa haca mencin a un
endeudamiento externo.
C. Cuando se aprob la buena pro Mobetek Representaciones tena existencia legal y
cuando corresponda aprobar la operacin de endeudamiento externo va Decreto
Supremo- la Sucursal de Panam ya haba sido creada -Acta de Junta Directiva del
treinta de mayo de mil novecientos noventa y cuatro-, la cual se inscribi en ese pas
el veintids de septiembre de mil novecientos noventa y cuatro. Asimismo, luego de

todos los trmites iniciados a instancias del Banco de la Nacin, y antes de la


expedicin del segundo Decreto Supremo, Mobetek Representaciones haba cumplido
con las exigencias legales correspondientes, pues (1) con fecha catorce de julio de mil
novecientos noventa y cinco ampli su objeto social para celebrar operaciones de
crdito y toda clase de contratos de financiamiento, (2) ampliacin que se inscribi en
Panam el veinticinco de julio de mil novecientos noventa y cinco, y, luego, (3) la
constitucin de la sucursal en Panam y la ampliacin del objeto social se inscribi en
los Registros Pblicos de Lima y Callao el cuatro de diciembre de mil novecientos
noventa y cinco.
D. A partir de lo expuesto, y desde las exigencias jurdico penales, esos defectos y
correcciones ulteriores importan una concertacin ilegal o voluntad deliberada de
violar la ley? No existen bases fcticas y jurdicas para responder positivamente. Si no
existen objeciones a la aprobacin de la buena pro, y en el procedimiento iniciado para
aprobar la operacin de endeudamiento externo se han cumplido los requisitos legales
respectivos para que el Ministro y el Presidente de ese entonces dicten el Decreto
Supremo as como, en su da, el Consejo de Ministros- [ningn funcionario que
intervino en esos trmites ha sealado haber recibido presiones, llamadas, rdenes o
conminaciones para aprobar a como d lugar la indicada operacin de endeudamiento
externo], entonces, no es posible concluir que en funcin al error inicial y porque la
Sucursal de Panam ampli su objeto social y se inscribi en el Per despus del
primer Decreto Supremo, medi un supuesto de concierto punible para defraudar al
Estado. La premisa en la que se asienta los Decretos Supremos cuestionados no es
falsa o tuvo su origen en la comisin de un delito; al contrario, no est lastrada por
irregularidades o defectos de origen, lo que el propio colaborador de la justicia
Gonzles Ros ha reconocido en el acto oral; y, si ello es as mal se puede sostener
que lo que a continuacin se llev a cabo trmites legales para la expedicin de la
norma legal aprobatoria-, tampoco contaminados con presiones o injerencias
indebidas, es producto o parte de un concierto punible. Por lo dems, en el propio
mbito de los rganos tcnicos se consider que la entidad financista deba estar
ligada a la empresa que gan la buena pro se descart a la empresa Metropolitan
Investement Corporation (MIC) indicada inicialmente por Mobetek- y, ante ello, luego
de las acciones respectivas, conforme seal el propio Banco de la Nacin, Mobetek
Representaciones necesariamente la Sucursal de Panam- fue la nica empresa que
aprob las exigencias correspondientes: tal dato fluye de lo expuesto por el propio
encausado Camet Dickmann, avalado por los funcionarios del Sector Economa y
Finanzas Lituma Agero y Miranda Arosemena, y por el tenor de los oficios de fojas
mil cuarentitrs y mil cuarenta y cuatro.
E. Opinable fue en su da, desde la perspectiva jurdica, si una Sucursal en el
extranjero de una persona domiciliada en el Per se considera domiciliada o no
domiciliada en el pas, y si sta puede financiar operaciones en las que interviene la
Principal. La opinin del Sector responsable fue que deba entenderse que no era
domiciliada en el pas y, por ende, que la operacin de endeudamiento externo
proceda ni siquiera se discuti el ltimo punto-. No existe en este tema, desde la
perspectiva de este Supremo Tribunal Penal, base alguna para entender esa opinin
como ilegal: el propio Poder Ejecutivo, ya con otra Administracin, no lo entendi as
por eso que, entre otras razones, no sancion a los funcionarios que intervinieron en
esos trmites-, y ni siquiera existe una accin judicial y, esencialmente, fallo judicialque la cuestiona.
F. Otro dato, especialmente relevante, estriba en sealar, en primer lugar, que ningn
funcionario tcnico del Sector Economa y Finanzas, incluido del Banco de la Nacin, y
del Sector Defensa, ha sealado que los encausados Fujimori Fujimori y Camet
Dickmann los presionaron o determinaron a aprobar, a como d lugar, el
endeudamiento externo; y, en segundo lugar, que la firma de los Decretos Supremos
cuestionados por ambos acusados tuvo como marco previo el cumplimiento de los
informes y visaciones legalmente exigibles para aprobar un endeudamiento externo.

Nada hace pensar que, a sabiendas de su ilegalidad supuesto incluso no probado-,


se orden la iniciacin, continuacin y consolidacin de los trmites tcnico
administrativos correspondientes, y menos que se firmaron ambos Decretos Supremos
aprobando el endeudamiento externo- pese a la existencia de un vicio de origen en
los mismos.
III. FUNDAMENTOS DE DERECHO. ANLISIS JURDICO PENAL.
25. El Congreso y, en especial, la Fiscala han calificado los hechos imputados a los
acusados FUJIMORI FUJIMORI y CAMET DICKMANN como delitos de asociacin ilcita,
abuso de autoridad, colusin desleal y malversacin de fondos, previstos y
sancionados por los artculos 317, 376, 384 y 389, respectivamente, del Cdigo
Penal; y, al acusado CASO LAY como delitos de incumplimiento de deberes de funcin
y omisin de denuncia, previstos y sancionados por los artculos 377 y 404,
respectivamente, del Cdigo Penal. El Tribunal analizar cada delito por separado,
segn la valoracin de la prueba ya realizada.
26. El delito de MALVERSACIN DE FONDOS, desde la perspectiva de la accin tpica,
consiste en que el agente da una aplicacin pblica diferente a los dineros o bienes
pblicos de aquella a la que estn destinados. El destino de los bienes, en este caso,
de los dineros pblicos, debe estar legalmente asignado en una norma concreta y,
pese a ello, el funcionario pblico vinculado funcionalmente con stos que tiene el
control jurdico- los desva a otro mbito o esfera pblica. Un acto de malversacin,
desde luego, puede importar entre otros supuestos- la utilizacin de los fondos
pblicos en forma no prevista por la ley, siempre dentro de la esfera oficial o pblica.
En el presente caso, sin embargo, se trat de fondos comprometidos para el
endeudamiento externo, cuya formalizacin se cumpli puntualmente. Como se ha
destacado en la Seccin anterior, a partir de los hechos ya esclarecidos, la aprobacin
del endeudamiento externo no import un acto de malversacin, en tanto se
comprometi fondos pblicos siguiendo todos los pasos previstos por la ley de
endeudamiento externo, y el hecho que el segundo Decreto Supremo aclar el primero
y fuera expedido el ao mil novecientos noventa y cinco no es lesivo al ordenamiento
financiero pues la operacin, en si misma, ya haba sido aprobada y comprometido los
fondos designados para el ao mil novecientos noventa y cuatro al expedirse el
Decreto Supremo nmero 184-94-EF. De igual manera, el que se hayan suscrito los
contratos, de suministro y de financiacin, tiempo despus tampoco entraa una
ilegalidad desde que stos estn en funcin a la aprobacin de la Resolucin Suprema
y del Decreto Supremo correspondientes, normas que marcan y definen el
compromiso presupuestal. En consecuencia, no existe base para afirmar la comisin
de ese delito.
27. El delito de COLUSIN ILEGAL que es un delito de infraccin de deber-, cuyo bien
jurdico tutelado es el normal orden y legal desenvolvimiento de la funcin de los
rganos del Estado, y su objeto es el patrimonio administrado por la Administracin
Pblica, en su mbito objetivo incorpora dos elementos necesarios: la concertacin
con los interesados y la defraudacin al Estado o ente pblico concreto:
A. La concertacin, como se sabe, significa ponerse de acuerdo con los interesados,
pero este acuerdo debe ser subrepticio y no permitido por la ley, lo que implica
alejarse de la defensa de los intereses pblicos que le estn encomendados, y de los
principios que informan la actuacin administrativa. La concertacin, al exigir una
conjuncin de voluntades o pacto, se erige en un delito de participacin necesaria.
B. Por otro lado, en cuanto a la defraudacin, como este Tribunal lo ha entendido en
una oportunidad anterior, la conducta que lo define est dirigida al gasto pblico en los
marcos de una contratacin o negociacin estatal, incide en la economa pblica en
tanto debe implicar una erogacin presupuestal Lo que es evidente y, por tanto,

necesario desde la perspectiva del tipo legal, de ah el peligro potencial que se


requiere, es que deben darse conciertos colusorios que tengan idoneidad para
perjudicar el patrimonio del Estado y comprometer indebida y lesivamente recursos
pblicos.
28. Se ha insistido con nfasis que el concreto proceso licitario, por lo menos hasta el
otorgamiento de la buena pro a la empresa Mobetek Representaciones, no presenta
observaciones legales. El propio colaborador Gonzles Ros, Jefe del Servicio de
Material de Guerra, ha sido enftico en ese punto. A su vez, el procedimiento seguido
en el Sector Economa y Finanzas en la Alta Direccin y en los rganos de Lnea y
de Asesora-, que incluy el Banco de la Nacin, sigui los pasos legalmente
prescritos. Aparecen en los Decretos Supremos cuestionados las visaciones de todos
los funcionarios que intervinieron y que debieron hacerlo- en el trmite, y se cumpli
con la aprobacin de los mismos bajo las exigencias jurdicas que establecan la Ley
de Endeudamiento Externo y la Ley del Poder Ejecutivo. Es importante resaltar, en
primer lugar, que los funcionarios que han intervenido en el procedimiento en el Sector
de Economa y Finanzas, uniformemente, han expuesto que no recibieron
indicaciones, presiones o conminaciones para que opinen en un sentido determinado
tanto por el Ex Ministro Camet Dickmann cuanto por el Ex Presidente Fujimori
Fujimori; tampoco existe prueba a partir de otras fuentes que descarte esas
afirmaciones, ni siquiera la acusacin la invoc como factum de su imputacin. En
segundo lugar, que ya en el mbito del Sector Economa y Finanzas, incluido el Banco
de la Nacin, se produjeron una serie de negociaciones y coordinaciones con Mobetek
y los funcionarios del Sector Defensa Ejercito Peruano, en aras de concretar la
aprobacin de la operacin de endeudamiento externo y la formulacin del contrato de
financiamiento, pero esas coordinaciones no pueden calificarse de ilegales o lesivas al
inters pblico en tanto se verificaron regularmente, sin nimo de ocultacin y con el
objetivo de concretar el encargo legalmente impuesto. En tercer lugar, por el resultado,
tampoco puede entenderse que se produjo un concierto lesivo al inters de la
Administracin, porque los Decretos Supremos se acomodaron al monto final
establecido por las Resoluciones Ministeriales del Sector Defensa, y no existe en las
propias configuraciones del endeudamiento aprobado clusulas, requisitos o
condiciones lesivas al inters nacional, que por lo dems tampoco han sido
cuestionadas puntual y acabadamente por la acusacin.
29. Desde la perspectiva trazada en el prrafo anterior, cabe concluir que no existen
pruebas que, siquiera mnimamente, puedan establecer la presencia de un concierto
ilegal y de una defraudacin, en cuanto perjuicio potencial, al ordenamiento financiero
o presupuestal del Estado. No slo se trata de que los bienes objeto de la licitacin
finalmente llegaron al Per y que el Estado honr sus obligaciones financieras
respecto al contrato de financiamiento as aparece, por lo dems, del informe elevado
por el Banco de la Nacin materia del oficio de fojas dos mil seiscientos cuarentisiete-,
sin haber cuestionado su legalidad tampoco aparece de autos que lo haya
anunciado-, sino que el colaborador Gonzles Ros slo ha sealado que en otra
contratacin en su fase preliminar de posible adquisicin de aeronaves para el
Ejrcito-, realizada con fecha posterior a la operacin de que se trata, hizo mencin a
una llamada del acusado Fujimori Fujimori interesndose por la necesidad de
determinada adquisicin que poda ser concretada por el titular de Mobetek
Representaciones Moshe Rothschild Chassin. Esa sola afirmacin, sin embargo,
requiere de una corroboracin, por lo menos perifrica que le conceda credibilidad,
pero an as de ella no puede desprenderse unvocamente que la presente adquisicin
realizada antes de aqulla- se debi a una interferencia y decisin del acusado
Fujimori Fujimori. En el caso de autos, ningn otro testigo corrobora tal aserto, por lo
que la pluralidad de causalidades que permite ese slo dato le resta fuerza para inferir,

con toda correccin lgica, que la interferencia tambin se produjo en la licitacin y


endeudamiento externo materia de este proceso.
30. El delito de ASOCIACIN ILCITA PARA DELINQUIR es un delito autnomo, de
convergencia, de peligro abstracto y de carcter permanente, que se consuma con la
mera pertenencia a una asociacin ilcita -ilicitud que se deriva de sus propios finesde dos o ms personas, cuyo objeto es cometer delitos. Dos elementos son
imprescindibles para su configuracin: (a) que la agrupacin o unin de personas
tenga cierta duracin en el tiempo o estabilidad, y cierta organizacin en la que
quepan distinguir funciones; y, (b) como elemento tendencial o finalista, el propsito
colectivo de la agrupacin- de perpetrar delitos.
31. En el presente caso, desde la propia concrecin de la imputacin, centrada en un
solo procedimiento licitario, o ms exactamente, en la expedicin de dos normas que
en esencia aprobaron una operacin de endeudamiento externo, en las que como se
ha puntualizado- no han mediado la comisin de conductas delictivas, por ese slo
hecho, no puede desprenderse que se instituy en el mbito del aparato del Estado
una organizacin delictiva, que integraran el Ex Presidente Fujimori Fujimori y el Ex
Ministro Camet Dickmann. Por consiguiente, a partir de un hecho no delictivo, segn
las conclusiones que se han arribado en la presente sentencia- no es posible colegir,
indiciariamente, la constitucin independiente o autnoma de una asociacin ilcita.
Las descripciones que se hacen sobre el particular son muy escasas y no tienen
entidad para construir, con arreglo a las exigencias tpicas y criminalsticas

comisin de varios hechos o, por lo menos, capacidad operativa y finalidad de


perpetrarlos- un supuesto penalmente relevante de asociacin ilcita. De modo que la
absolucin en este mbito se impone por la propia lgica de las cosas. Empero, es de
sealar que esta absolucin en modo alguno involucra no puede hacerlo- otros
cargos por el mismo delito de asociacin ilcita para delinquir que puedan estar
sustentados en una perspectiva temporal distinta y en otros hechos indiciarios o delitos
perpetrados, acabadamente probados, desde luego. Y ello es as por la lgica
autnoma del delito en cuestin y porque en el sub lite no se ha involucrado otros
hechos ni personas.
32. El delito de ABUSO DE AUTORIDAD GENRICO es un tipo legal subsidiario tiene
lugar en tanto el acto concreto cometido por el funcionario pblico no est previsto
especficamente en otra figura penal cometida por funcionarios, carcter subsidiario
que est dado por la naturaleza objetiva de la ilegalidad cometida-, en cuya virtud se
debe realizar en perjuicio de alguien un acto arbitrario cualquiera. Lo esencial en esta
figura delictiva es el obrar in fraudem legis del funcionario concernido, pues su
actuacin se basa en una falsedad consciente; el acto debe ser objetivamente ilegal
afirmacin y ejercicio de un poder que se sabe ilegal, y afirmacin y suposicin de
hechos que se saben falsos, como condicin del acto de autoridad ejercitado- y,
fundamentalmente, con conocimiento de esa falsedad, a sabiendas que se acta
vulnerando la ley. El funcionario, por consiguiente, realiza una conducta dentro de su
mbito de dominio funcional, pero lo hace en situaciones que no corresponde,
conducta que est completada por el conocimiento de esa improcedencia.
33. A partir de lo expuesto, es obvio que en los actos vinculados a la expedicin de
los dos Decretos Supremos cuestionados no se realiz, por parte de los acusados
Fujimori Fujimori y Camet Dickmann, conducta arbitraria alguna. Esas normas, como
se ha acotado, no son objetivamente ilegales ni entraaron una arbitrariedad lesiva al
inters pblico. Adems, segn expresaron los funcionarios que han declarado en
autos, los imputados no los presionaron ni sugirieron siquiera que realicen un acto
funcional en algn sentido. El hecho que el Ex Ministro Camet Dickmann convoque al
Vice Ministro de Hacienda, ante la comunicacin del Ministro de Defensa, para que

acelere los trmites administrativos referidos al endeudamiento externo, de ninguna


manera puede tipificar un acto arbitrario, de abuso de autoridad, pues constituye en
todo caso una llamada de atencin para que acelere o cumpla un trmite urgido por el
Sector Defensa. Por lo dems, esa precisin no era para que se apruebe a como d
lugar el endeudamiento externo, sino para que se culminen con celeridad los anlisis
tcnico administrativo correspondientes.
34. Finalmente, se imputa al Ex Contralor General de la Repblica CASO LAY haber
cometido dos delitos omisivos: incumplimiento de deberes funcionales y omisin de
denuncia. Se afirma que el Ex Contralor no dispuso la supervisin de esta operacin
de endeudamiento pblico externo, pese a que tena la obligacin de revisar y auditar
los procedimientos de la adquisicin y el financiamiento de los suministros en cuestin,
pese al tiempo de duracin del trmite de aprobacin del endeudamiento cuestionado,
de celebracin de los contratos respectivos y de su ejecucin.
35. Para el anlisis de la imputacin contra el Ex Contralor Caso Lay debe tenerse en
cuenta las siguientes circunstancias: a) que el artculo 6 de la Ley del Sistema
Nacional de Control vigente en esa poca Decreto Ley nmero 26162- estableca que
el control del Sistema es selectivo y posterior; b) que el artculo 19 de dicha Ley
prescriba que el Contralor poda requerir a los rganos del Sistema las acciones de
control que a su juicio sean necesarios, de igual manera el artculo 24 dispona que
las acciones de control se realicen si se estiman pertinentes o si lo requiera el
Congreso; c) que los rganos del Sector Defensa o del Sector Economa y Finanzas
no pusieron en conocimiento a la Contralora o a algn rgano del Sistema que sta
dirige lo sucedido con la aprobacin de la operacin de endeudamiento externo que se
cuestiona, tampoco lo hizo el Congreso de la Repblica; y, d) que la Contralora no
emite opinin previa para la Licitacin Privada, para su aprobacin o para la emisin
de normas vinculadas al endeudamiento externo.
36. Segn la doctrina penalista, la comprobacin de la tipicidad en los delitos propios
de omisin que son delito de desobediencia-, como los que son objeto de imputacin,
requiere de la verificacin de tres elementos: situacin tpica generadora del deber, no
realizacin de la accin mandada y poder de hecho de efectuar la accin mandada,
que apuntan a comprobar que la accin realmente realizada por el omitente no es la
mandada. El problema, en el presente caso, se ubica en los dos primeros elementos.
El primero exige la presencia de una determinada situacin de hecho que representa
un peligro para el bien jurdico: si no existe delito alguno, como se ha concluido, mal
puede configurarse una situacin de peligro para la adecuada promocin y represin
de los delincuentes; de otro lado, si bien se llev a cabo una operacin de deuda
pblica, ella en s misma no representa un peligro para el normal orden y legal
desenvolvimiento de la funcin de los rganos del Estado. El segundo elemento: no
realizacin de la accin que es objeto del deber, exige comprobar la accin que realiz
el obligado y la que requiere el cumplimiento del deber de actuar. En el presente caso,
la ley, como se ha indicado en el prrafo anterior, slo impone a la Contralora y, por
ende, al Contralor- un control selectivo y posterior, no la obligaba a auditar o examinar
necesariamente toda operacin de deuda pblica, tanto ms si tal actividad no haba
sido requerida por el Congreso, por algn rgano de la Administracin o fue
demandada en virtud de alguna denuncia pblica o ciudadana. Lo expuesto revela, sin
duda, que no se cumplen los elementos fundamentales para estimar que el acusado
CASO LAY, como Contralor General, omiti o desobedeci un mandato del orden
jurdico, realiz un comportamiento distinto del ordenado por la norma, no intervino a
pesar de poder hacerlo. Cabe agregar, por ltimo, que no existe prueba que conoci
de esa operacin y, menos, que se le haya informado que en su aprobacin existan
irregularidades que hacan imperativa su intervencin.

IV. OTROS PUNTOS PLANTEADOS Y DEBATIDOS.


37. La defensa de los acusados Fujimori Fujimori y Camet Dickmann en sus alegatos
finales, alternativamente, estimaron que determinados delitos se encuentran
prescritos. As, respecto del primero, se invoca tal situacin en relacin a los delitos de
abuso de autoridad y malversacin de fondos, y, en relacin al segundo, se propone la
extincin de la accin penal respecto de los delitos de asociacin ilcita, malversacin
y abuso de autoridad as incluso aparece de la cuadragsima conclusin-. Sobre el
particular, an cuando de autos fluye un claro supuesto de inexistencia de los hechos
punibles acusados, es del caso a fin de cumplir con una motivacin integral de todas
las pretensiones deducidas en juicio- un pronunciamiento sobre este punto.
38. El inicio del cmputo del plazo de la prescripcin para ambos imputados, en tanto
se requera de una resolucin acusatoria del Congreso para el procesamiento penal,
por imperio del artculo 84 del Cdigo Penal, tiene lugar luego que de conformidad
con el artculo 100 de la Constitucin- se decide haber lugar a la formacin de causa
y, por tanto, qued concluido, lo que en el presente caso ocurri el catorce de mayo de
dos mil tres, fecha de la Sesin del Congreso que la aprob [no puede estimarse que
existi un plazo anterior que debe contarse luego de la culminacin del procedimiento
parlamentario pues, legalmente, no poda incoarse proceso penal alguno sin contar
con la autorizacin parlamentaria]. Los plazos extraordinarios, en virtud de la
concordancia de los artculos 80 y 83 del Cdigo Penal, operaran: a) para el delito
de asociacin ilcita, nueve aos; b) para el delito de abuso de autoridad, tres aos; c)
para el delito de malversacin, cuatro aos y medio; y, d) para el delito de colusin,
veintids aos y medio.
39. En tal virtud, a partir de esa data catorce de mayo de dos mil tres- hasta el da
de la fecha, en el caso del acusado Fujimori Fujimori, en ninguno de los delitos
invocados: abuso de autoridad y malversacin de fondos, ha prescrito la accin penal,
y as debe declararse. Asimismo, en lo atinente a Camet Dickmann, el delito de abuso
de autoridad si se lo atiende como una infraccin independiente- es el nico que
habra prescrito es de aclarar que a dicho imputado, por su edad, le es aplicable el
artculo 81 del Cdigo Penal, que estatuye que los plazos se reducen a la mitad-.
Empero, como los cargos por los cuatro delitos objeto de imputacin tienen lugar a
partir de un cuadro de hechos comn an cuando no haya sido consignado por el
Ministerio Pblico [la potestad del rgano jurisdiccional de aplicar el derecho como
corresponda al tema materia de decisin obliga a ello]- se estara ante un supuesto de
concurso ideal ms all de la incorreccin de esa tipificacin, pero que es de obviar
en este caso por la naturaleza formal de toda decisin que deba resolver una
excepcin de prescripcin- y, segn el artculo 80 del Cdigo Penal, las acciones
prescriben cuando haya transcurrido un plazo igual al mximo correspondiente al
delito ms grave, esto es, al delito de colusin, el cual como es ostensible- an no ha
prescrito, y as debe declararse.
40. El seor Fiscal Adjunto Supremo en su alegato final solicit se remitan copias de
lo actuado para su remisin al Ministerio Pblico, a los efectos de una posible
incoacin de la promocin de la accin penal respecto: a) a la intervencin de los
funcionarios del Sector Economa y Finanzas, incluida la del Vice Ministro de Hacienda
Jalilie Awapara, en los presentes hechos, as como al propietario de Mobetek y a los
funcionarios del Banco de la Nacin; b) a la participacin de los funcionarios del Sector
Defensa, incluidos el Ministro de Defensa Malca Villanueva y el Comandante General,
en relacin a la Licitacin Privada nmero 20/93-SMGE; y, c) la actuacin de todos los
involucrados en este proceso en la dacin del Decreto Supremo nmero 183-94-EF.

41. El artculo 265 del Cdigo de Procedimientos Penales, modificado por el Decreto
Legislativo nmero 126, condiciona la promocin de la accin penal que se debe
disponer en la sentencia a que ...los debates arrojen responsabilidad sobre persona
no comprendida en la acusacin escrita del Ministerio Pblico, o se descubra otro
hecho delictuoso similar, distinto o conexo al que es materia del Juzgamiento, ....
Ahora bien, (a) en la medida en que se ha concluido que los hechos relacionados con
la expedicin de los Decretos Supremos nmero 184-94-EF y 164-95-EF no son
constitutivos de delito, no cabe que se forme cuaderno aparte sobre el particular lo
que comprende a los Funcionarios de Economa y Finanzas, incluido el Vice Ministro
de Hacienda, del Banco de la Nacin y al titular de Mobetek-. (b) Respecto a los
hechos vinculados al proceso licitario en el Sector Defensa, estando al mrito de la
declaracin del colaborador Gonzles Ros, en tanto que con posterioridad al
otorgamiento de la buena pro se alter el listado y valor de los bienes objeto de
adquisicin en lo que, por lo dems, es ajeno el Sector Economa y Finanzas, y no
existe evidencia de la participacin de la Presidencia de la Repblica-, corresponde en
efecto que el Ministerio Pblico profundice las indagaciones preliminares para que, en
su da, de ser pertinente, se promueva la accin penal. (c) En cuanto al Decreto
Supremo nmero 183-94-EF aprob, bajo las mismas caractersticas del Decreto
Supremo nmero 184-94-EF, materia de este proceso penal, y en la medida en que
ese ltimo no es penalmente relevante y ante la falta de evidencias que el primero
tenga los defectos que se le atribuyen, no es de rigor autorizar la promocin de la
accin penal.

DECISIN
42. Por estos fundamentos, administrando justicia a nombre de la Nacin y con el
criterio de conciencia que la Ley autoriza, la Sala Penal Especial de la Corte Suprema
de Justicia de la Repblica;

FALLA:
43. Declarando INFUNDADAS las excepciones de prescripcin deducidas por la
defensa de los acusados Alberto Fujimori Fujimori, respecto de los delitos de abuso de
autoridad y malversacin de fondos en agravio del Estado, y Jorge Camet Dickmann,
en lo atinente a los delitos de asociacin ilcita para delinquir, abuso de autoridad,
colusin desleal y malversacin de fondos en agravio del Estado.
44. ABSOLVIENDO a ALBERTO FUJIMORI FUJIMORI y JORGE CAMET DICKMANN de la
acusacin fiscal formulada en su contra por los delitos de asociacin ilcita para
delinquir con las precisiones expuestas en la parte final del prrafo treinta y uno de la
presente sentencia-, abuso de autoridad, colusin desleal y malversacin de fondos en
agravio del Estado; y, a VCTOR CASO LAY de la acusacin fiscal formulada en su
contra por los delitos de incumplimiento de deberes de funcin y omisin de denuncia
en agravio del Estado.
45. En tal virtud, de conformidad con lo dispuesto por el artculo 284 del Cdigo de
Procedimientos Penales, modificado por el Decreto Ley nmero 20579, ORDENARON
se archive lo actuado definitivamente, se anulen los antecedentes policiales y
judiciales que por estos hechos registran los imputados, as como se levanten las
requisitorias y rdenes de captura correspondiente. DISPUSIERON se cursen los
oficios correspondientes.

46. Asimismo, MANDARON se levanten las medidas de coercin dictadas contra


todos los imputados, incluida en aplicacin extensiva del artculo 329 del Cdigo de
Procedimientos Penales- la detencin domiciliaria dictada contra el encausado
absuelto Camet Dickmann, que se ejecutar en el da.
47. Declarando SIN LUGAR la formacin de cuaderno aparte respecto tanto a la
intervencin de los Funcionarios de Economa y Finanzas, incluido el Vice Ministro de
Hacienda, y del Banco de la Nacin, as como del titular de Mobetek en la expedicin
de los Decretos Supremos nmero 184-94-EF y 164-95; cuanto a la intervencin de
todos los funcionarios y dems personas que intervinieron en el Decreto Supremo
nmero 183-94-EF. Asimismo, PROCEDENTE la formacin de cuaderno aparte y su
remisin a la Fiscala de la Nacin respecto a los hechos vinculados al proceso licitario
en el Sector Defensa, concretados a los hechos que surgieron luego del otorgamiento
de la buena pro en orden a la alteracin del listado y valor de los bienes objeto de
adquisicin.
48. ORDENARON se d lectura a la presente sentencia en audiencia pblica y se
tome razn donde corresponda.
SS.
SAN MARTN CASTRO
PALACIOS VILLAR

LECAROS CORNEJO