Está en la página 1de 135

CORPORACION CAMU CAMU SAC

RUC:

APORTACIONES DE SOCIOS
APORTES
BIENES DINERARIOS
EFECTIVO

(expresado en Nuevos Soles)


PAMELA REYES JOSE ORTIZ CESAR ROMERO JHONATAN POTENCIANO

50,000.00

70,000.00

10,000.00

90,000.00

JAVIER PARIONA

86,000.00

TOTALES

306,000.00

BIENES NO DINERARIOS
CAMIONETA
MAQUINARIA
EQUIPO DE COMPUTO
CONGELADOR FRIGORIFICO
MUEBLES Y ENSERES
TOTALES
DISTRIBUCION PORCENTUAL
ACCIONES

50,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

10,000.00
100,000.00

100,000.00

50,000.00
90,000.00
14,000.00
30,000.00
10,000.00
500,000.00

20%
10,000

20%
10,000

20%
10,000

20%
10,000

20%
10,000

100%
50,000

90,000.00
14,000.00
30,000.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC:

APORTACIONES DE SOCIOS
APORTES
BIENES DINERARIOS
EFECTIVO

(expresado en Nuevos Soles)


PAMELA REYES JOSE ORTIZ CESAR ROMERO JHONATAN POTENCIANO

50,000.00

70,000.00

10,000.00

90,000.00

JAVIER PARIONA

86,000.00

TOTALES

306,000.00

BIENES NO DINERARIOS
CAMIONETA
MAQUINARIA
EQUIPO DE COMPUTO
CONGELADOR FRIGORIFICO
MUEBLES Y ENSERES
TOTALES
DISTRIBUCION PORCENTUAL
ACCIONES

50,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

10,000.00
100,000.00

100,000.00

50,000.00
90,000.00
14,000.00
30,000.00
10,000.00
500,000.00

20%
10,000

20%
10,000

20%
10,000

20%
10,000

20%
10,000

100%
50,000

90,000.00
14,000.00
30,000.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC

RELACIN DE TRABAJADORES
N
T1
T2
T3
T4
T5
T6
T7
T8
T9
T10
T11
T12
T13
T14

APELLIDOS Y NOMBRES

DNI

CARGO

FECHA DE INGRESO FECHA DE RETIRO

ARANGO GUERRA,ABNER

45879523

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

FERNANDEZ OROPEZA,JUAN

40112554

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

45605644

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

LEON ASTERIO MARIANO

40172052

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

SORIA ORTEGA, JESUS

10585499

MAQUINISTA

5/1/2013

ALCA ARIAS RUBEN

40381894

MAQUINISTA

5/1/2013

GASPAR SOLIS, MARIO

41150509

GERENTE GENERAL

5/1/2013

VELASQUEZ VERA, JOSE

45603104

CONTADOR

5/1/2013

DURAND JANAMPA, MIGUEL

45801123

JEFE DE ALMACEN

5/1/2013

TORRES VASQUEZ FELIX

40731274

JEFE DE COMPRAS

5/1/2013

SOTO CARAZACO MARYLIN

10145654

SECRETARIA

5/1/2013

CASTRO ORTIZ MANUEL

42558177

CHOFER

5/1/2013

GALARZA CCANTO JORGE

42558178

SEGURIDAD

5/1/2013

GABRIEL MENDOZA CARLOS

42558178

CONTADOR

9/1/2013

8/31/2013

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE MAYO 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

CARGO

NOMBRES Y APELLIDOS

PERIODO
DE PAGO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 ARANGO GUERRA,ABNER

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

45879523

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T2 FERNANDEZ OROPEZA,JUAN

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

40112554

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T3 ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

45605644

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T4 LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

40172052

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T5 SORIA ORTEGA, JESUS

MAQUINISTA

5/1/2013

10585499

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T6 ALCA ARIAS RUBEN

MAQUINISTA

5/1/2013

40381894

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

806.00

5,394.00

558.00

TOTALES

6,200.00

0.00

6,200.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE MAYO 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 GASPAR SOLIS, MARIO

GERENTE GENERAL

5/1/2013

41150509

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T2 VELASQUEZ VERA, JOSE

CONTADOR

5/1/2013

45603104

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T3 DURAND JANAMPA, MIGUEL

JEFE DE ALMACEN

5/1/2013

45801123

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T4 TORRES VASQUEZ FELIX

JEFE DE COMPRAS

5/1/2013

40731274

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T5 SOTO CARAZACO MARYLIN

SECRETARIA

5/1/2013

10145654

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T6 CASTRO ORTIZ MANUEL

CHOFER

5/1/2013

42558177

ONP

1,100.00

1,100.00

143.00

957.00

99.00

T7 GALARZA CCANTO JORGE

SEGURIDAD

5/1/2013

42558178

ONP

900.00

900.00

117.00

783.00

81.00

8,439.00

873.00

TOTALES

9,700.00

0.00

9,700.00

1,261.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE JUNIO 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

CARGO

NOMBRES Y APELLIDOS

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 ARANGO GUERRA,ABNER

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

45879523

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T2 FERNANDEZ OROPEZA,JUAN

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

40112554

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T3 ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

45605644

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T4 LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

40172052

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T5 SORIA ORTEGA, JESUS

MAQUINISTA

5/1/2013

10585499

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T6 ALCA ARIAS RUBEN

MAQUINISTA

5/1/2013

40381894

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

806.00

5,394.00

558.00

TOTALES

6,200.00

0.00

6,200.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE JUNIO 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 GASPAR SOLIS, MARIO

GERENTE GENERAL

5/1/2013

41150509

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T2 VELASQUEZ VERA, JOSE

CONTADOR

5/1/2013

45603104

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T3 DURAND JANAMPA, MIGUEL

JEFE DE ALMACEN

5/1/2013

45801123

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T4 TORRES VASQUEZ FELIX

JEFE DE COMPRAS

5/1/2013

40731274

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T5 SOTO CARAZACO MARYLIN

SECRETARIA

5/1/2013

10145654

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T6 CASTRO ORTIZ MANUEL

CHOFER

5/1/2013

42558177

ONP

1,100.00

1,100.00

143.00

957.00

99.00

T7 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

42558178

ONP

900.00

900.00

117.00

783.00

81.00

8,439.00

873.00

TOTALES

9,700.00

0.00

9,700.00

1,261.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE JULIO 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

CARGO

NOMBRES Y APELLIDOS

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 ARANGO GUERRA,ABNER

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

45879523

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T2 FERNANDEZ OROPEZA,JUAN

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

40112554

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T3 ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

45605644

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T4 LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

40172052

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T5 SORIA ORTEGA, JESUS

MAQUINISTA

5/1/2013

10585499

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T6 ALCA ARIAS RUBEN

MAQUINISTA

5/1/2013

40381894

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

806.00

5,394.00

558.00

TOTALES

6,200.00

0.00

6,200.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE JULIO 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 GASPAR SOLIS, MARIO

GERENTE GENERAL

5/1/2013

41150509

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T2 VELASQUEZ VERA, JOSE

CONTADOR

5/1/2013

45603104

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T3 DURAND JANAMPA, MIGUEL

JEFE DE ALMACEN

5/1/2013

45801123

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T4 TORRES VASQUEZ FELIX

JEFE DE COMPRAS

5/1/2013

40731274

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T5 SOTO CARAZACO MARYLIN

SECRETARIA

5/1/2013

10145654

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T6 CASTRO ORTIZ MANUEL

CHOFER

5/1/2013

42558177

ONP

1,100.00

1,100.00

143.00

957.00

99.00

T7 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

42558178

ONP

900.00

900.00

117.00

783.00

81.00

8,439.00

873.00

TOTALES

9,700.00

0.00

9,700.00

1,261.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE AGOSTO 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

CARGO

NOMBRES Y APELLIDOS

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 ARANGO GUERRA,ABNER

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

45879523

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T2 FERNANDEZ OROPEZA,JUAN

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

40112554

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T3 ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

45605644

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T4 LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

40172052

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T5 SORIA ORTEGA, JESUS

MAQUINISTA

5/1/2013

10585499

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T6 ALCA ARIAS RUBEN

MAQUINISTA

5/1/2013

40381894

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

806.00

5,394.00

558.00

TOTALES

6,200.00

0.00

6,200.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE AGOSTO 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 GASPAR SOLIS, MARIO

GERENTE GENERAL

5/1/2013

41150509

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T2 VELASQUEZ VERA, JOSE

CONTADOR

5/1/2013

45603104

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T3 DURAND JANAMPA, MIGUEL

JEFE DE ALMACEN

5/1/2013

45801123

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T4 TORRES VASQUEZ FELIX

JEFE DE COMPRAS

5/1/2013

40731274

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T5 SOTO CARAZACO MARYLIN

SECRETARIA

5/1/2013

10145654

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T6 CASTRO ORTIZ MANUEL

CHOFER

5/1/2013

42558177

ONP

1,100.00

1,100.00

143.00

957.00

99.00

T7 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

42558178

ONP

900.00

900.00

117.00

783.00

81.00

8,439.00

873.00

TOTALES

9,700.00

0.00

9,700.00

1,261.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE SETIEMBRE 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

CARGO

NOMBRES Y APELLIDOS

PERIODO
DE PAGO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 ARANGO GUERRA,ABNER

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

45879523

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T2 FERNANDEZ OROPEZA,JUAN

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

40112554

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T3 ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

45605644

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T4 LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

40172052

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T5 SORIA ORTEGA, JESUS

MAQUINISTA

5/1/2013

10585499

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T6 ALCA ARIAS RUBEN

MAQUINISTA

5/1/2013

40381894

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

806.00

5,394.00

558.00

TOTALES

6,200.00

0.00

6,200.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE SETIEMBRE 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 GASPAR SOLIS, MARIO

GERENTE GENERAL

5/1/2013

41150509

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T2 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

45603104

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T3 DURAND JANAMPA, MIGUEL

JEFE DE ALMACEN

5/1/2013

45801123

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T4 TORRES VASQUEZ FELIX

JEFE DE COMPRAS

5/1/2013

40731274

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T5 SOTO CARAZACO MARYLIN

SECRETARIA

5/1/2013

10145654

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T6 CASTRO ORTIZ MANUEL

CHOFER

5/1/2013

42558177

ONP

1,100.00

1,100.00

143.00

957.00

99.00

T7 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

42558178

ONP

900.00

900.00

117.00

783.00

81.00

9,744.00

1,008.00

TOTALES

11,200.00

0.00

11,200.00

1,456.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE OCTUBRE 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

CARGO

NOMBRES Y APELLIDOS

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 ARANGO GUERRA,ABNER

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

45879523

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T2 FERNANDEZ OROPEZA,JUAN

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

40112554

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T3 ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

45605644

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T4 LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

40172052

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T5 SORIA ORTEGA, JESUS

MAQUINISTA

5/1/2013

10585499

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T6 ALCA ARIAS RUBEN

MAQUINISTA

5/1/2013

40381894

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

806.00

5,394.00

558.00

TOTALES

6,200.00

0.00

6,200.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE OCTUBRE 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 GASPAR SOLIS, MARIO

GERENTE GENERAL

5/1/2013

41150509

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T2 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

45603104

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T3 DURAND JANAMPA, MIGUEL

JEFE DE ALMACEN

5/1/2013

45801123

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T4 TORRES VASQUEZ FELIX

JEFE DE COMPRAS

5/1/2013

40731274

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T5 SOTO CARAZACO MARYLIN

SECRETARIA

5/1/2013

10145654

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T6 CASTRO ORTIZ MANUEL

CHOFER

5/1/2013

42558177

ONP

1,100.00

1,100.00

143.00

957.00

99.00

T7 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

42558178

ONP

900.00

900.00

117.00

783.00

81.00

9,744.00

1,008.00

TOTALES

11,200.00

0.00

11,200.00

1,456.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE NOVIEMBRE 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

CARGO

NOMBRES Y APELLIDOS

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 ARANGO GUERRA,ABNER

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

45879523

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T2 FERNANDEZ OROPEZA,JUAN

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

40112554

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T3 ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

45605644

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T4 LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

40172052

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T5 SORIA ORTEGA, JESUS

MAQUINISTA

5/1/2013

10585499

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T6 ALCA ARIAS RUBEN

MAQUINISTA

5/1/2013

40381894

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

806.00

5,394.00

558.00

TOTALES

6,200.00

0.00

6,200.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE NOVIEMBRE 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 GASPAR SOLIS, MARIO

GERENTE GENERAL

5/1/2013

41150509

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T2 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

45603104

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T3 DURAND JANAMPA, MIGUEL

JEFE DE ALMACEN

5/1/2013

45801123

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T4 TORRES VASQUEZ FELIX

JEFE DE COMPRAS

5/1/2013

40731274

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T5 SOTO CARAZACO MARYLIN

SECRETARIA

5/1/2013

10145654

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T6 CASTRO ORTIZ MANUEL

CHOFER

5/1/2013

42558177

ONP

1,100.00

1,100.00

143.00

957.00

99.00

T7 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

42558178

ONP

900.00

900.00

117.00

783.00

81.00

9,744.00

1,008.00

TOTALES

11,200.00

0.00

11,200.00

1,456.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE DICIEMBRE 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

CARGO

NOMBRES Y APELLIDOS

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 ARANGO GUERRA,ABNER

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

45879523

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T2 FERNANDEZ OROPEZA,JUAN

PERSONAL DE ACABADO

5/1/2013

40112554

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T3 ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

45605644

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T4 LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

5/1/2013

40172052

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T5 SORIA ORTEGA, JESUS

MAQUINISTA

5/1/2013

10585499

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

T6 ALCA ARIAS RUBEN

MAQUINISTA

5/1/2013

40381894

ONP

1,500.00

1,500.00

195.00

1,305.00

135.00

806.00

5,394.00

558.00

TOTALES

6,200.00

0.00

6,200.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE DICIEMBRE 2013
(EN NUEVOS SOLES)
N

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO

FECHA DE
INGRESO

N. D.N.I.

DSCTO

SUELDO
ASIG.
SUELDO
MENSUAL FAMILIAR BRUTO

ONP
(13%)

NETO A
PAGAR

ESSALUD
9%

T1 GASPAR SOLIS, MARIO

GERENTE GENERAL

5/1/2013

41150509

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T2 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

45603104

ONP

3,000.00

3,000.00

390.00

2,610.00

270.00

T3 DURAND JANAMPA, MIGUEL

JEFE DE ALMACEN

5/1/2013

45801123

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T4 TORRES VASQUEZ FELIX

JEFE DE COMPRAS

5/1/2013

40731274

ONP

1,200.00

1,200.00

156.00

1,044.00

108.00

T5 SOTO CARAZACO MARYLIN

SECRETARIA

5/1/2013

10145654

ONP

800.00

800.00

104.00

696.00

72.00

T6 CASTRO ORTIZ MANUEL

CHOFER

5/1/2013

42558177

ONP

1,100.00

1,100.00

143.00

957.00

99.00

T7 GABRIEL MENDOZA CARLOS

CONTADOR

5/1/2013

42558178

ONP

900.00

900.00

117.00

783.00

81.00

9,744.00

1,008.00

TOTALES

11,200.00

0.00

11,200.00

1,456.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

GASTOS DE LA EMPRESA
(expresado en Nuevos Soles)
DETALLE
GASTOS FIJOS GASTOS VARIABLES
ALQUILER DE OFICINA
5,000.00
DEPRECIACION
2,208.33
ALQUILER MONTACARGA
2,500.00
UNIFORMES
225.00
INTERNET
120.00
TELEFONO (RPC,RPM,FIJO)
300.00
AGUA
220.00
LUZ
650.00
SUELDOS
17,331.00
MATERIA PRIMA
44,000.00
SUMINISTROS
20,000.00
TOTAL
28,554.33
64,000.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC:

DEPRECIACION DE ACTIVOS
(expresado en Nuevos Soles)
DETALLE

VALOR DE DEPREC DEPREC.


ADQUISICION
%
MENSUAL

MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION


MAQUINARIA PROCESADORA
FRIGORIFICOS
Total Depreciacion de Maquinaria y Equipo

90,000.00
30,000.00

10%
10%

120,000.00

750.00
250.00
1,000.00

UNIDADES DE TRANSPORTE
CAMINETA

50,000.00

Total Depreciacion de Unidades de Transporte

50,000.00

20%

833.33
833.33

MUEBLES Y ENSERES
06 BIBLIOTECARIOS
06 MUEBLES DE OFICINA
01 MUEBLE (SOFA) RECEPCON
06 SILLAS
06 SILLAS DE GERENCIA
01 MICROONDAS
01 REFRIGERADORA CHICA

1,100.00
3,000.00
1,500.00
500.00
3,000.00
300.00
600.00

Total Depreciacion de Muebles

10,000.00

10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%

9.17
25.00
12.50
4.17
25.00
2.50
5.00
83.33

EQUIPOS DE COMPUTO
Computadora Equipada
IMPRESORA, FOTOCOPIADORA (GRANDE)
IMPRESORA PEQUEA
FAX

8,200.00
5,000.00
500.00
300.00

Total Depreciacion de Equipos de Computo

14,000.00

DEPRECIACIN TOTALES

194,000.00

25%
25%
25%
25%

170.83
104.17
10.42
6.25
291.67

0.00

2,208.33

DEPREC.
ANUAL

VALOR NETO
DEL ACT. FIJO

9,000.00
3,000.00

81,000.00
27,000.00

12,000.00

108,000.00

10,000.00

40,000.00

10,000.00

40,000.00

110.00
300.00
150.00
50.00
300.00
30.00
60.00

990.00
2,700.00
1,350.00
450.00
2,700.00
270.00
540.00

1,000.00

9,000.00

2,050.00
1,250.00
125.00
75.00

6,150.00
3,750.00
375.00
225.00

3,500.00

10,500.00

26,500.00

167,500.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

INVENTARIO INICIAL
(expresado en Nuevos Soles)
DEBE

I. ACTIVO
10

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO


104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Pamela Reyes
1042 Jose Ortiz
1043 Cesar Romero
1044 Jhonatan Potenciano
1045 Javier Pariona
33
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
333 Maquinarias y equipos de explotacin
3331 maquinaria de produccion
3332 equipo de mantenimiento (congelador)
334 Equipo de transporte
3341 Vehculos motorizados
335 Muebles y enseres
3351 Muebles
336 Equipos diversos
3361 Equipo para procesamiento de informacin
TOTAL ACTIVO

HABER

306,000.00
50,000.00
70,000.00
10,000.00
90,000.00
86,000.00
194,000.00
90,000.00
30,000.00
50,000.00
10,000.00
14,000.00
500,000.00

II. PASIVO
TOTAL PASIVO

0.00

0.00

III. RESUMEN

52

TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO
52 CAPITAL ADICIONAL

500,000.00
0.00
500,000.00

522 Capitalizaciones en trmite


Lima, 02 Mayo de 2012

CONTADOR

GERENTE

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL


(expresado en Nuevos Soles)

10
33

52

10
104
33
333
334
335
336
52
522

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO


Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
CAPITAL ADICIONAL
Capitalizaciones en trmite
TOTALES

DEBE
306,000.00
306,000.00
194,000.00
120,000.00
50,000.00
10,000.00
14,000.00

500,000.00
500,000.00

Lima, 02 de Mayo de 2012

CONTADOR

HABER

GERENTE

500,000.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

LIBRO DIARIO
(expresado en Nuevos Soles)
GLOSA

cta subcta.

Nombre de la Cuenta

DEBE

HABER

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

LIBRO DIARIO
(expresado en Nuevos Soles)
GLOSA
capital suscrito segn acta de constitucion
capital suscrito segn acta de constitucion
capital suscrito segn acta de constitucion
capital suscrito segn acta de constitucion
capital suscrito segn acta de constitucion
capital suscrito segn acta de constitucion
capital suscrito segn acta de constitucion
capital suscrito segn acta de constitucion
capital suscrito segn acta de constitucion
por el capital suscrito y pagado al 100%
por el capital suscrito y pagado al 100%
por el capital suscrito y pagado al 100%
por el capital suscrito y pagado al 100%
por el capital suscrito y pagado al 100%
por el capital suscrito y pagado al 100%
por el capital suscrito y pagado al 100%
por el capital suscrito y pagado al 100%
por el capital suscrito y pagado al 100%
por la inscripcion del capital
por la inscripcion del capital
por la inscripcion del capital
por la inscripcion del capital
compra de materia prima
compra de materia prima
compra de materia prima
compra de materia prima
compra de materia prima
compra de materia prima
compra de materia prima
ingreso de materia prima a almacen
ingreso de materia prima a almacen
ingreso de materia prima a almacen
ingreso de materia prima a almacen

cta subcta.
Nombre de la Cuenta
0
1
14
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
142 Accionistas (o socios)
0
1421 Pamela Reyes
100,000.00
0
1422 Jose Ortiz
100,000.00
0
1423 Cesar Romero
100,000.00
0
1424 Jhonatan Potenciano
100,000.00
0
1425 Javier Pariona
100,000.00
52
52 CAPITAL ADICIONAL
522 Capitalizaciones en trmite
2
10
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
33
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
333 Maquinarias y equipos de explotacin
120,000.00
334 Equipo de transporte
50,000.00
335 Muebles y enseres
10,000.00
336 Equipos diversos
14,000.00
14
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
142 Accionistas (o socios)
0
3
52
52 CAPITAL ADICIONAL
522 Capitalizaciones en trmite
50
50 CAPITAL
501 Capital social
0
4
60
60 COMPRAS
602 Materias primas
40
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
42
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
5
24
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
61
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
612 Materias primas
TOTAL

DEBE

HABER

500,000.00

500,000.00

306,000.00
194,000.00

500,000.00

500,000.00
500,000.00

44,000.00
7,920.00

51,920.00

44,000.00
44,000.00
1,595,920.00

1,595,920.00

pago de las compras


pago de las compras
pago de las compras
pago de las compras
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Compra de Materiale Auxiliares
Destino de Materiales Auxiliares
Destino de Materiales Auxiliares
Destino de Materiales Auxiliares
Destino de Materiales Auxiliares
Destino de Materiales Auxiliares
Destino de Materiales Auxiliares
Destino de Materiales Auxiliares
pago de materiales auxiliares
pago de materiales auxiliares
pago de materiales auxiliares
pago de materiales auxiliares
gastos de alquiler del mes
gastos de alquiler del mes
gastos de alquiler del mes
gastos de alquiler del mes
gastos de alquiler del mes
gastos de alquiler del mes
gastos de alquiler del mes
gastos de alquiler del mes
gastos de alquiler del mes
destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler

0
42
10
0
60

42
421
10
104
60
603

0
0
0

604
0
0
40

42
0
25
26
61

0
42
10

63
0
0
40

46
0
92
79

40
401
4011
42
421
25
251
26
261
61
613
614
42
421
10
104
63
635

40
401
4011
46
469
92
926
79
791

6
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
7
COMPRAS
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6031 agua tratada
6032 saborizantes
6033 azucar
6034 uniformes
6035 lubricantes
Envases y embalajes
6041 botellas
6042 tapas
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
8
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
9
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
10
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Alquileres
6351 alquiler de oficina
6352 alquiler de montacarga
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
11
COSTO DE PRODUCCION
Fuerza Motriz
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
TOTAL

51,920.00
51,920.00

20,000.00
12,000.00

8,000.00

3,600.00

23,600.00

12,000.00
8,000.00
20,000.00
12,000.00
8,000.00
23,600.00
23,600.00

7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00

8,850.00

7,500.00
7,500.00
1,731,390.00

1,731,390.00

pago de alquileres del mes


pago de alquileres del mes
pago de alquileres del mes
pago de alquileres del mes
gastos de servicios basicos
gastos de servicios basicos
gastos de servicios basicos
gastos de servicios basicos
gastos de servicios basicos
gastos de servicios basicos
gastos de servicios basicos
gastos de servicios basicos
gastos de servicios basicos
gastos de servicios basicos
gastos de servicios basicos
destino de gastos de servicios basicos
destino de gastos de servicios basicos
destino de gastos de servicios basicos
destino de gastos de servicios basicos
destino de gastos de servicios basicos
destino de gastos de servicios basicos
destino de gastos de servicios basicos
destino de gastos de servicios basicos
pago de servicios basicos
pago de servicios basicos
pago de servicios basicos
pago de servicios basicos
depreciacion de activos
depreciacion de activos
depreciacion de activos
depreciacion de activos
destino de la depreciacion
destino de la depreciacion
destino de la depreciacion
destino de la depreciacion
provicion de salarios del mes de mayo
provicion de salarios del mes de mayo
provicion de salarios del mes de mayo
provicion de salarios del mes de mayo
provicion de salarios del mes de mayo
provicion de salarios del mes de mayo
provicion de salarios del mes de mayo

0
46
10
0
63
0
0
0
0
40

46
0
91
92
96
79

46
10
0
68
39
0
92
79
0
62

40

46
469
10
104
63
636

40
401
4011
46
469
91
914
92
924
96
969
79
791
46
469
10
104
68
681
39
391
92
925
79
791
62
621
627
40
403
4031
4032

12
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
13
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios bsicos
6361 energia electrica
6363 agua
6364 telefono
6365 internet
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
14
COSTOS POR DISTRIBUIR
Cargas Sociales
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
15
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
16
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
17
COSTO DE PRODUCCION
Depreciacion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
18
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Seguridad y previsin social
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
TOTAL

8,850.00
8,850.00

1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20

1,522.20

1,032.00
193.50
64.50
1,290.00

1,522.20
1,522.20

2,208.33
2,208.33

2,208.33
2,208.33

6,758.00
6200
558.00
1,364.00
558.00
806.00
1,755,749.07

1,750,355.07

provicion de salarios del mes de mayo


provicion de salarios del mes de mayo

41

provicion de sueldo del mes de mayo


provicion de sueldo del mes de mayo
provicion de sueldo del mes de mayo
provicion de sueldo del mes de mayo
provicion de sueldo del mes de mayo
provicion de sueldo del mes de mayo
provicion de sueldo del mes de mayo
provicion de sueldo del mes de mayo
provicion de sueldo del mes de mayo

62

pago de sueldos del mes de mayo


pago de sueldos del mes de mayo
pago de sueldos del mes de mayo
pago de sueldos del mes de mayo
pago de sueldos del mes de mayo
pago de sueldos del mes de mayo
pago de sueldos del mes de mayo
pago de sueldos del mes de mayo
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
Por la Venta de P.Terminados
Por la Venta de P.Terminados
Por la Venta de P.Terminados
Por la Venta de P.Terminados
Por la Venta de P.Terminados
Por la Venta de P.Terminados
Por la Venta de P.Terminados
cobro de factura
cobro de factura
cobro de factura
cobro de factura
por el aumento de capital del 15%
por el aumento de capital del 15%
por el aumento de capital del 15%
por el aumento de capital del 15%

40

41
0
41
40

10
0
91
92
96
79
0
12
40

70
0
10
12
0
14
52

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR


411 Remuneraciones por pagar
19
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
627 Seguridad y previsin social
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
20
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
21
91 COSTOS POR DISTRIBUIR
913 Sueldos y Salarios
92 COSTO DE PRODUCCION
923 Mano de Obra
96 INVENTARIOS PERMANENTES
966 Sueldos y Salarios
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
22
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
70 VENTAS
702 Productos terminados
23
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
14
142
52
522

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES


Accionistas (o socios)
CAPITAL ADICIONAL
Capitalizaciones en trmite
TOTAL

5,394.00

10,573.00
9,700.00
873.00
2,134.00
873.00
1,261.00
8,439.00

13,833.00
1,364.00
1,431.00
2,067.00
15,197.00

6,758.00
2,616.00
7,957.00
17,331.00

155,954.30
23,789.64

132,164.66

155,954.30
155,954.30

75,000.00
75,000.00
2,185,758.66

2,185,758.66

apertura de fondo para caja chica una UIT


apertura de fondo para caja chica una UIT
apertura de fondo para caja chica una UIT
apertura de fondo para caja chica una UIT
aperuta de caja chica, pagos menores a 300
aperuta de caja chica, pagos menores a 300
aperuta de caja chica, pagos menores a 300
aperuta de caja chica, pagos menores a 300
propuesta de adquisicion de Emp. Natura
propuesta de adquisicion de Emp. Natura
propuesta de adquisicion de Emp. Natura
propuesta de adquisicion de Emp. Natura
venta 50 mensuales de mayo emp. Natura
venta 50 mensuales de mayo emp. Natura
venta 50 mensuales de mayo emp. Natura
venta 50 mensuales de mayo emp. Natura
venta 50 mensuales de mayo emp. Natura
venta 50 mensuales de mayo emp. Natura
venta 50 mensuales de mayo emp. Natura
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
por destino de gastos financiereos
por destino de gastos financiereos
por destino de gastos financiereos
por destino de gastos financiereos
por la propuesta cumplida de venta
por la propuesta cumplida de venta
por la propuesta cumplida de venta
por la propuesta cumplida de venta
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas

0
10
10
0
10
10
0
12
75
0
12
40

70
0
10
67
12
0
97
79
0
75
12
0
63
10
0
92
79

24
10
102
10
104

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO


Fondos fijos
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras

10
102
10
104

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO


Fondos fijos
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras

3,700.00
3,700.00
25

12
1211
75
759
12
121
40
401
4011
70
702
10
104
67
675
12
121
97
971
79
791
75
759
12
1211
63
639
10
104
92
924
79
791

5,000.00
5,000.00

26
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
No emitidas
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Otros ingresos de gestin
27
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
28
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
GASTOS FINANCIEROS
Descuentos concedidos por pronto pago
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
29
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
30
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Otros ingresos de gestin
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
No emitidas
31
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Otros servicios prestados por terceros
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
32
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

24,336.00
24,336.00

3,042.00
464.03
60.84
3,042.00
2,577.97

2,889.90
152.10
3,042.00

152.10
152.10

3,042.00
3,042.00

6,737.13
6,737.13

6,737.13
6,737.13

0
TOTAL

2,241,547.03

2,241,547.03

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

LIBRO DIARIO
(expresado en Nuevos Soles)
GLOSA
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
provicion de salarios del mes de junio
provicion de salarios del mes de junio
provicion de salarios del mes de junio
provicion de salarios del mes de junio
provicion de salarios del mes de junio
provicion de salarios del mes de junio
provicion de salarios del mes de junio
provicion de salarios del mes de junio
provicion de salarios del mes de junio

cta subcta.
60
0

0
40

42
0
24
25
26
61

0
42
10
0
62

40

41

0
0

Nombre de la Cuenta
1

60 COMPRAS
602 Materias primas
6021 1000 kilos
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
604 Envases y embalajes
6041 500 cajas de botellas
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
2
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
612 Materias primas
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
614 Envases y embalajes
3
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
4
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
627 Seguridad y previsin social
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
TOTAL

DEBE

HABER

18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
3,321.00

21,771.00

1,650.00
15,000.00
1,800.00
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
21,771.00
21,771.00

6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
68,750.00

68,750.00

pago de planilla del mes de junio


pago de planilla del mes de junio
pago de planilla del mes de junio
pago de planilla del mes de junio
pago de planilla del mes de junio
pago de planilla del mes de junio
pago de planilla del mes de junio
pago de planilla del mes de junio
provicion de sueldos del mes de junio
provicion de sueldos del mes de junio
provicion de sueldos del mes de junio
provicion de sueldos del mes de junio
provicion de sueldos del mes de junio
provicion de sueldos del mes de junio
provicion de sueldos del mes de junio
provicion de sueldos del mes de junio
provicion de sueldos del mes de junio
pago de sueldos del mes de junio
pago de sueldos del mes de junio
pago de sueldos del mes de junio
pago de sueldos del mes de junio
pago de sueldos del mes de junio
pago de sueldos del mes de junio
pago de sueldos del mes de junio
pago de sueldos del mes de junio
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
gastos de alquiler del mes junio
gastos de alquiler del mes junio
gastos de alquiler del mes junio
gastos de alquiler del mes junio
gastos de alquiler del mes junio
gastos de alquiler del mes junio
gastos de alquiler del mes junio
gastos de alquiler del mes junio
gastos de alquiler del mes junio

0
41
40

10
0
62

40

41
0
41
40

10
0
91
92
96
79

63
0
0
40

46

41
411
40
403
4031
4032
10
104
62
621
627
40
403
4031
4032
41
411
41
411
40
403
4031
4032
10
104
91
913
92
923
96
966
79
791
63
635

40
401
4011
46
469

5
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
6
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Seguridad y previsin social
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
7
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
8
COSTOS POR DISTRIBUIR
Sueldos y Salarios
COSTO DE PRODUCCION
Mano de Obra
INVENTARIOS PERMANENTES
Sueldos y Salarios
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
9
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Alquileres
6351 alquiler de oficina
6352 alquiler de montacarga
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
TOTAL

5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00

10,573.00
9,700.00
873.00
2,134.00
873.00
1,261.00
8,439.00

8,439.00
2,134.00
873.00
1,261.00
10,573.00

6,758.00
2,616.00
7,957.00
17,331.00

7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00

8,850.00
122,835.00

122,835.00

destino de los gastos de alquiler


destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
pago de alquileres del mes junio
pago de alquileres del mes junio
pago de alquileres del mes junio
pago de alquileres del mes junio
gastos de servicios basicos junio
gastos de servicios basicos junio
gastos de servicios basicos junio
gastos de servicios basicos junio
gastos de servicios basicos junio
gastos de servicios basicos junio
gastos de servicios basicos junio
gastos de servicios basicos junio
gastos de servicios basicos junio
gastos de servicios basicos junio
gastos de servicios basicos junio
destino de los gastos del mes de junio
destino de los gastos del mes de junio
destino de los gastos del mes de junio
destino de los gastos del mes de junio
destino de los gastos del mes de junio
destino de los gastos del mes de junio
destino de los gastos del mes de junio
destino de los gastos del mes de junio
pago de servicios basicos junio
pago de servicios basicos junio
pago de servicios basicos junio
pago de servicios basicos junio
depreciacion de activos junio
depreciacion de activos junio
depreciacion de activos junio
depreciacion de activos junio
destino de la depreciacion junio
destino de la depreciacion junio
destino de la depreciacion junio
destino de la depreciacion junio

0
96
79
0
46
10
0
63
0
0
0
0
40

46
0
91
92
96
79
0
46
10
0
68
39
0
92
79

96
969
79
791
46
469
10
104
63
636

40
401
4011
46
469
91
914
92
924
96
969
79
791
46
469
10
104
68
681
39
391
92
925
79
791

10
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
11
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
12
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios bsicos
6361 energia electrica
6363 agua
6364 telefono
6365 internet
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
13
COSTOS POR DISTRIBUIR
Cargas Sociales
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
14
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
15
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
16
COSTO DE PRODUCCION
Depreciacion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
TOTAL

7,500.00
7,500.00

8,850.00
8,850.00

1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20

1,522.20

1,032.00
193.50
64.50
1,290.00

1,522.20
1,522.20

2,208.33
2,208.33

2,208.33
2,208.33
147,936.07

147,936.07

venta 50 cajas mes de junio -empr. Natura


venta 50 cajas mes de junio -empr. Natura
venta 50 cajas mes de junio -empr. Natura
venta 50 cajas mes de junio -empr. Natura
venta 50 cajas mes de junio -empr. Natura
venta 50 cajas mes de junio -empr. Natura
venta 50 cajas mes de junio -empr. Natura
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por la propuesta cumplida a natura
por la propuesta cumplida a natura
por la propuesta cumplida a natura
por la propuesta cumplida a natura
propuesta de adquisicin de TOTUS
propuesta de adquisicin de TOTUS
propuesta de adquisicin de TOTUS
propuesta de adquisicin de TOTUS
venta de 20 cajas de junio tottus
venta de 20 cajas de junio tottus
venta de 20 cajas de junio tottus
venta de 20 cajas de junio tottus
venta de 20 cajas de junio tottus
venta de 20 cajas de junio tottus
venta de 20 cajas de junio tottus
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS

0
12
40

70
0
10
67
12
0
97
79
0
75
12
0
12
75
0
12
40

70

10
12

12
121
40
401
4011
70
702
10
104
67
675
12
121
97
971
79
791
75
751
12
121
12
121
75
751
12
121
40
401
4011
70
702
10
101
12
121

17
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
18
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
GASTOS FINANCIEROS
Descuentos concedidos por pronto pago
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
20
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
21
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
22
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
23
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TOTAL

3,042.00
464.03

2,577.97

2,889.90
152.10
3,042.00

152.10
152.10

3,042.00
3,042.00

8,517.60
8,517.60
8,517.60

1,216.80
185.61

1,031.19

1,216.80
1,216.80
168,165.37

168,165.37

por la propuesta cumplida a TOTUS


por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas

75
12
0
63
10
0
92
79

75
751
12
121
63
639
10
104
92
924
79
791

24
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
25
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Otros servicios prestados por terceros
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
26
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

1,216.80
1,216.80

180.46
180.46

180.46
180.46
169,743.08

TOTAL

169,743.08

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

LIBRO DIARIO
(expresado en Nuevos Soles)
GLOSA
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
provicion de salarios del mes de julio
provicion de salarios del mes de julio
provicion de salarios del mes de julio
provicion de salarios del mes de julio
provicion de salarios del mes de julio
provicion de salarios del mes de julio
provicion de salarios del mes de julio
provicion de salarios del mes de julio
provicion de salarios del mes de julio

cta subcta.
60
0

0
40

42
0
24
25
26
61

0
42
10
0
62

40

41

Nombre de la Cuenta
1

60 COMPRAS
602 Materias primas
6021 1000 kilos
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
604 Envases y embalajes
6041 500 cajas de botellas
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
2
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
612 Materias primas
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
614 Envases y embalajes
3
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
4
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
627 Seguridad y previsin social
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar

DEBE
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
621.00

4,071.00

1,650.00
0.00
1,800.00
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
4,071.00
4,071.00

6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
18,350.00

TOTAL

HABER

18,350.00

pago de planilla del mes de julio


pago de planilla del mes de julio
pago de planilla del mes de julio
pago de planilla del mes de julio
pago de planilla del mes de julio
pago de planilla del mes de julio
pago de planilla del mes de julio
pago de planilla del mes de julio
provicion de sueldos del mes de julio
provicion de sueldos del mes de julio
provicion de sueldos del mes de julio
provicion de sueldos del mes de julio
provicion de sueldos del mes de julio
provicion de sueldos del mes de julio
provicion de sueldos del mes de julio
provicion de sueldos del mes de julio
provicion de sueldos del mes de julio
pago de sueldos del mes de julio
pago de sueldos del mes de julio
pago de sueldos del mes de julio
pago de sueldos del mes de julio
pago de sueldos del mes de julio
pago de sueldos del mes de julio
pago de sueldos del mes de julio
pago de sueldos del mes de julio
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
gastos de alquiler del mes julio
gastos de alquiler del mes julio
gastos de alquiler del mes julio
gastos de alquiler del mes julio
gastos de alquiler del mes julio
gastos de alquiler del mes julio
gastos de alquiler del mes julio
gastos de alquiler del mes julio
gastos de alquiler del mes julio

0
41
40

10
0
62

40

41
0
41
40

10
0
91
92
96
79

63
0
0
40

46

41
411
40
403
4031
4032
10
104
62
621
627
40
403
4031
4032
41
411
41
411
40
403
4031
4032
10
104
91
913
92
923
96
966
79
791
63
635

40
401
4011
46
469

5
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
6
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Seguridad y previsin social
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
7
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
8
COSTOS POR DISTRIBUIR
Sueldos y Salarios
COSTO DE PRODUCCION
Mano de Obra
INVENTARIOS PERMANENTES
Sueldos y Salarios
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
9
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Alquileres
6351 alquiler de oficina
6352 alquiler de montacarga
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
TOTAL

5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00

10,573.00
9,700.00
873.00
2,134.00
873.00
1,261.00
8,439.00

8,439.00
2,134.00
873.00
1,261.00
10,573.00

6,758.00
2,616.00
7,957.00
17,331.00

7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00

8,850.00
72,435.00

72,435.00

destino de los gastos de alquiler


destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
pago de alquileres del mes julio
pago de alquileres del mes julio
pago de alquileres del mes julio
pago de alquileres del mes julio
gastos de servicios basicos julio
gastos de servicios basicos julio
gastos de servicios basicos julio
gastos de servicios basicos julio
gastos de servicios basicos julio
gastos de servicios basicos julio
gastos de servicios basicos julio
gastos de servicios basicos julio
gastos de servicios basicos julio
gastos de servicios basicos julio
gastos de servicios basicos julio
destino de los gastos del mes de julio
destino de los gastos del mes de julio
destino de los gastos del mes de julio
destino de los gastos del mes de julio
destino de los gastos del mes de julio
destino de los gastos del mes de julio
destino de los gastos del mes de julio
destino de los gastos del mes de julio
pago de servicios basicos julio
pago de servicios basicos julio
pago de servicios basicos julio
pago de servicios basicos julio
depreciacion de activos julio
depreciacion de activos julio
depreciacion de activos julio
depreciacion de activos julio
destino de la depreciacion julio
destino de la depreciacion julio
destino de la depreciacion julio
destino de la depreciacion julio

0
96
79
0
46
10
0
63
0
0
0
0
40

46
0
91
92
96
79
0
46
10
0
68
39
0
92
79

96
969
79
791
46
469
10
104
63
636

40
401
4011
46
469
91
914
92
924
96
969
79
791
46
469
10
104
68
681
39
391
92
925
79
791

10
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
11
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
12
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios bsicos
6361 energia electrica
6363 agua
6364 telefono
6365 internet
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
13
COSTOS POR DISTRIBUIR
Cargas Sociales
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
14
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
15
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
16
COSTO DE PRODUCCION
Depreciacion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
TOTAL

7,500.00
7,500.00

8,850.00
8,850.00

1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20

1,522.20

1,032.00
193.50
64.50
1,290.00

1,522.20
1,522.20

2,208.33
2,208.33

2,208.33
2,208.33
97,536.07

97,536.07

venta 50 cajas mes de julio -empr. Natura


venta 50 cajas mes de julio -empr. Natura
venta 50 cajas mes de julio -empr. Natura
venta 50 cajas mes de julio -empr. Natura
venta 50 cajas mes de julio -empr. Natura
venta 50 cajas mes de julio -empr. Natura
venta 50 cajas mes de julio -empr. Natura
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
venta de 20 cajas de julio tottus
venta de 20 cajas de julio tottus
venta de 20 cajas de julio tottus
venta de 20 cajas de julio tottus
venta de 20 cajas de julio tottus
venta de 20 cajas de julio tottus
venta de 20 cajas de julio tottus
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas

0
12
40

70
0
10
67
12
0
97
79
0
75
12
0
12
40

70

10
12
0
75
12
0
63
10
0
92
79

12
121
40
401
4011
70
702
10
104
67
675
12
121
97
971
79
791
75
759
12
121
12
121
40
401
4011
70
702
10
101
12
121
75
751
12
121
63
639
10
104
92
924
79
791

17
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
18
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
GASTOS FINANCIEROS
Descuentos concedidos por pronto pago
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
20
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Otros ingresos de gestin
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
21
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
22
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
23
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
24
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Otros servicios prestados por terceros
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
25
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

3,042.00
464.03

2,577.97

2,889.90
152.10
3,042.00

152.10
152.10

3,042.00
3,042.00

1,216.80
185.61

1,031.19

1,216.80
1,216.80

1,216.80
1,216.80

180.46
180.46

180.46
180.46
110,825.48

TOTAL

110,825.48

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

LIBRO DIARIO
(expresado en Nuevos Soles)
GLOSA
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
provicion de salarios del mes de agosto
provicion de salarios del mes de agosto
provicion de salarios del mes de agosto
provicion de salarios del mes de agosto
provicion de salarios del mes de agosto
provicion de salarios del mes de agosto
provicion de salarios del mes de agosto
provicion de salarios del mes de agosto
provicion de salarios del mes de agosto

cta subcta.
60
0

0
40

42
0
24
25
26
61

0
42
10
0
62

40

41

Nombre de la Cuenta
1

60 COMPRAS
602 Materias primas
6021 1000 kilos
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
604 Envases y embalajes
6041 500 cajas de botellas
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
2
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
612 Materias primas
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
614 Envases y embalajes
3
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
4
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
627 Seguridad y previsin social
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar

DEBE
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
621.00

4,071.00

1,650.00
0.00
1,800.00
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
4,071.00
4,071.00

6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
18,350.00

TOTAL

HABER

18,350.00

pago de planilla del mes de agosto


pago de planilla del mes de agosto
pago de planilla del mes de agosto
pago de planilla del mes de agosto
pago de planilla del mes de agosto
pago de planilla del mes de agosto
pago de planilla del mes de agosto
pago de planilla del mes de agosto
provicion de sueldos del mes de agosto
provicion de sueldos del mes de agosto
provicion de sueldos del mes de agosto
provicion de sueldos del mes de agosto
provicion de sueldos del mes de agosto
provicion de sueldos del mes de agosto
provicion de sueldos del mes de agosto
provicion de sueldos del mes de agosto
provicion de sueldos del mes de agosto
pago de sueldos del mes de agosto
pago de sueldos del mes de agosto
pago de sueldos del mes de agosto
pago de sueldos del mes de agosto
pago de sueldos del mes de agosto
pago de sueldos del mes de agosto
pago de sueldos del mes de agosto
pago de sueldos del mes de agosto
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
gastos de alquiler del mes agosto
gastos de alquiler del mes agosto
gastos de alquiler del mes agosto
gastos de alquiler del mes agosto
gastos de alquiler del mes agosto
gastos de alquiler del mes agosto
gastos de alquiler del mes agosto
gastos de alquiler del mes agosto
gastos de alquiler del mes agosto

0
41
40

10
0
62

40

41
0
41
40

10
0
91
92
96
79

63
0
0
40

46

41
411
40
403
4031
4032
10
104
62
621
627
40
403
4031
4032
41
411
41
411
40
403
4031
4032
10
104
91
913
92
923
96
966
79
791
63
635

40
401
4011
46
469

5
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
6
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Seguridad y previsin social
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
7
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
8
COSTOS POR DISTRIBUIR
Sueldos y Salarios
COSTO DE PRODUCCION
Mano de Obra
INVENTARIOS PERMANENTES
Sueldos y Salarios
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
9
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Alquileres
6351 alquiler de oficina
6352 alquiler de montacarga
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
TOTAL

5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00

10,573.00
9,700.00
873.00
2,134.00
873.00
1,261.00
8,439.00

8,439.00
2,134.00
873.00
1,261.00
10,573.00

6,758.00
2,616.00
7,957.00
17,331.00

7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00

8,850.00
72,435.00

72,435.00

destino de los gastos de alquiler


destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
pago de alquileres del mes agosto
pago de alquileres del mes agosto
pago de alquileres del mes agosto
pago de alquileres del mes agosto
gastos de servicios basicos agosto
gastos de servicios basicos agosto
gastos de servicios basicos agosto
gastos de servicios basicos agosto
gastos de servicios basicos agosto
gastos de servicios basicos agosto
gastos de servicios basicos agosto
gastos de servicios basicos agosto
gastos de servicios basicos agosto
gastos de servicios basicos agosto
gastos de servicios basicos agosto
destino de los gastos del mes de agosto
destino de los gastos del mes de agosto
destino de los gastos del mes de agosto
destino de los gastos del mes de agosto
destino de los gastos del mes de agosto
destino de los gastos del mes de agosto
destino de los gastos del mes de agosto
destino de los gastos del mes de agosto
pago de servicios basicos agosto
pago de servicios basicos agosto
pago de servicios basicos agosto
pago de servicios basicos agosto
depreciacion de activos agosto
depreciacion de activos agosto
depreciacion de activos agosto
depreciacion de activos agosto
destino de la depreciacion agosto
destino de la depreciacion agosto
destino de la depreciacion agosto
destino de la depreciacion agosto

0
96
79
0
46
10
0
63
0
0
0
0
40

46
0
91
92
96
79
0
46
10
0
68
39
0
92
79

96
969
79
791
46
469
10
104
63
636

40
401
4011
46
469
91
914
92
924
96
969
79
791
46
469
10
104
68
681
39
391
92
925
79
791

10
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
11
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
12
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios bsicos
6361 energia electrica
6363 agua
6364 telefono
6365 internet
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
13
COSTOS POR DISTRIBUIR
Cargas Sociales
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
14
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
15
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
16
COSTO DE PRODUCCION
Depreciacion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
TOTAL

7,500.00
7,500.00

8,850.00
8,850.00

1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20

1,522.20

1,032.00
193.50
64.50
1,290.00

1,522.20
1,522.20

2,208.33
2,208.33

2,208.33
2,208.33
97,536.07

97,536.07

venta 50 cajas mes de agosto -empr. Natura


venta 50 cajas mes de agosto -empr. Natura
venta 50 cajas mes de agosto -empr. Natura
venta 50 cajas mes de agosto -empr. Natura
venta 50 cajas mes de agosto -empr. Natura
venta 50 cajas mes de agosto -empr. Natura
venta 50 cajas mes de agosto -empr. Natura
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
venta de 20 cajas de agosto tottus
venta de 20 cajas de agosto tottus
venta de 20 cajas de agosto tottus
venta de 20 cajas de agosto tottus
venta de 20 cajas de agosto tottus
venta de 20 cajas de agosto tottus
venta de 20 cajas de agosto tottus
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas

0
12
40

70
0
10
67
12
0
97
79
0
75
12
0
12
40

70

10
12
0
75
12
0
63
10
0
92
79

12
121
40
401
4011
70
702
10
104
67
675
12
121
97
971
79
791
75
759
12
121
12
121
40
401
4011
70
702
10
101
12
121
75
751
12
121
63
639
10
104
92
924
79
791

17
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
18
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
GASTOS FINANCIEROS
Descuentos concedidos por pronto pago
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
20
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Otros ingresos de gestin
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
21
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
22
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
23
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
24
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Otros servicios prestados por terceros
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
25
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

3,042.00
464.03

2,577.97

2,889.90
152.10
3,042.00

152.10
152.10

3,042.00
3,042.00

1,216.80
185.61

1,031.19

1,216.80
1,216.80

1,216.80
1,216.80

180.46
180.46

180.46
180.46
110,825.48

TOTAL

110,825.48

liquidacion de beneficios
liquidacion de beneficios
liquidacion de beneficios
liquidacion de beneficios
destino de gastos
destino de gastos
destino de gastos
destino de gastos

62
10
0
96
79

62
629
10
104
96
966
79
791

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES


Beneficios sociales de los trabajadores
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
26
INVENTARIOS PERMANENTES
Sueldos y Salarios
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

1,814.33
1,814.33

1,814.33
1,814.33
114,454.15

TOTAL

114,454.15

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

LIBRO DIARIO
(expresado en Nuevos Soles)
GLOSA
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
provicion de salarios del mes de setiembre
provicion de salarios del mes de setiembre
provicion de salarios del mes de setiembre
provicion de salarios del mes de setiembre
provicion de salarios del mes de setiembre
provicion de salarios del mes de setiembre
provicion de salarios del mes de setiembre
provicion de salarios del mes de setiembre
provicion de salarios del mes de setiembre

cta subcta.
60
0

0
40

42
0
24
25
26
61

0
42
10
0
62

40

41

Nombre de la Cuenta
1

60 COMPRAS
602 Materias primas
6021 1000 kilos
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
604 Envases y embalajes
6041 500 cajas de botellas
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
2
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
612 Materias primas
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
614 Envases y embalajes
3
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
4
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
627 Seguridad y previsin social
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar

DEBE
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
621.00

4,071.00

1,650.00
0.00
1,800.00
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
4,071.00
4,071.00

6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
18,350.00

TOTAL

HABER

18,350.00

pago de planilla del mes de setiembre


pago de planilla del mes de setiembre
pago de planilla del mes de setiembre
pago de planilla del mes de setiembre
pago de planilla del mes de setiembre
pago de planilla del mes de setiembre
pago de planilla del mes de setiembre
pago de planilla del mes de setiembre
provicion de sueldos del mes de setiembre
provicion de sueldos del mes de setiembre
provicion de sueldos del mes de setiembre
provicion de sueldos del mes de setiembre
provicion de sueldos del mes de setiembre
provicion de sueldos del mes de setiembre
provicion de sueldos del mes de setiembre
provicion de sueldos del mes de setiembre
provicion de sueldos del mes de setiembre
pago de sueldos del mes de setiembre
pago de sueldos del mes de setiembre
pago de sueldos del mes de setiembre
pago de sueldos del mes de setiembre
pago de sueldos del mes de setiembre
pago de sueldos del mes de setiembre
pago de sueldos del mes de setiembre
pago de sueldos del mes de setiembre
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
gastos de alquiler del mes setiembre
gastos de alquiler del mes setiembre
gastos de alquiler del mes setiembre
gastos de alquiler del mes setiembre
gastos de alquiler del mes setiembre
gastos de alquiler del mes setiembre
gastos de alquiler del mes setiembre
gastos de alquiler del mes setiembre
gastos de alquiler del mes setiembre

0
41
40

10
0
62

40

41
0
41
40

10
0
91
92
96
79

63
0
0
40

46

41
411
40
403
4031
4032
10
104
62
621
627
40
403
4031
4032
41
411
41
411
40
403
4031
4032
10
104
91
913
92
923
96
966
79
791
63
635

40
401
4011
46
469

5
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
6
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Seguridad y previsin social
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
7
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
8
COSTOS POR DISTRIBUIR
Sueldos y Salarios
COSTO DE PRODUCCION
Mano de Obra
INVENTARIOS PERMANENTES
Sueldos y Salarios
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
9
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Alquileres
6351 alquiler de oficina
6352 alquiler de montacarga
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
TOTAL

5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00

12,208.00
11,200.00
1,008.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
9,744.00

9,744.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
12,208.00

6,758.00
2,616.00
9,592.00
18,966.00

7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00

8,850.00
77,340.00

77,340.00

destino de los gastos de alquiler


destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
pago de alquileres del mes setiembre
pago de alquileres del mes setiembre
pago de alquileres del mes setiembre
pago de alquileres del mes setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
gastos de servicios basicos setiembre
destino de los gastos del mes de setiembre
destino de los gastos del mes de setiembre
destino de los gastos del mes de setiembre
destino de los gastos del mes de setiembre
destino de los gastos del mes de setiembre
destino de los gastos del mes de setiembre
destino de los gastos del mes de setiembre
destino de los gastos del mes de setiembre
pago de servicios basicos setiembre
pago de servicios basicos setiembre
pago de servicios basicos setiembre
pago de servicios basicos setiembre
depreciacion de activos setiembre
depreciacion de activos setiembre
depreciacion de activos setiembre
depreciacion de activos setiembre
destino de la depreciacion setiembre
destino de la depreciacion setiembre
destino de la depreciacion setiembre
destino de la depreciacion setiembre

0
96
79
0
46
10
0
63
0
0
0
0
40

46
0
91
92
96
79
0
46
10
0
68
39
0
92
79

96
969
79
791
46
469
10
104
63
636

40
401
4011
46
469
91
914
92
924
96
969
79
791
46
469
10
104
68
681
39
391
92
925
79
791

10
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
11
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
12
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios bsicos
6361 energia electrica
6363 agua
6364 telefono
6365 internet
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
13
COSTOS POR DISTRIBUIR
Cargas Sociales
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
14
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
15
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
16
COSTO DE PRODUCCION
Depreciacion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
TOTAL

7,500.00
7,500.00

8,850.00
8,850.00

1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20

1,522.20

1,032.00
193.50
64.50
1,290.00

1,522.20
1,522.20

2,208.33
2,208.33

2,208.33
2,208.33
102,441.07

102,441.07

venta 50 cajas mes de setiem -empr. Natura


venta 50 cajas mes de setiem -empr. Natura
venta 50 cajas mes de setiem -empr. Natura
venta 50 cajas mes de setiem -empr. Natura
venta 50 cajas mes de setiem -empr. Natura
venta 50 cajas mes de setiem -empr. Natura
venta 50 cajas mes de setiem -empr. Natura
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
venta de 20 cajas de setiembre tottus
venta de 20 cajas de setiembre tottus
venta de 20 cajas de setiembre tottus
venta de 20 cajas de setiembre tottus
venta de 20 cajas de setiembre tottus
venta de 20 cajas de setiembre tottus
venta de 20 cajas de setiembre tottus
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas

0
12
40

70
0
10
67
12
0
97
79
0
75
12
0
12
40

70

10
12
0
75
12
0
63
10
0
92
79

12
121
40
401
4011
70
702
10
104
67
675
12
121
97
971
79
791
75
759
12
121
12
121
40
401
4011
70
702
10
101
12
121
75
751
12
121
63
639
10
104
92
924
79
791

17
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
18
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
GASTOS FINANCIEROS
Descuentos concedidos por pronto pago
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
20
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Otros ingresos de gestin
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
21
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
22
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
23
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
24
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Otros servicios prestados por terceros
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
25
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

3,042.00
464.03

2,577.97

2,889.90
152.10
3,042.00

152.10
152.10

3,042.00
3,042.00

1,216.80
185.61

1,031.19

1,216.80
1,216.80

1,216.80
1,216.80

180.46
180.46

180.46
180.46
115,730.48

TOTAL

115,730.48

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

LIBRO DIARIO
(expresado en Nuevos Soles)
GLOSA
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
provicion de salarios del mes de octubre
provicion de salarios del mes de octubre
provicion de salarios del mes de octubre
provicion de salarios del mes de octubre
provicion de salarios del mes de octubre
provicion de salarios del mes de octubre
provicion de salarios del mes de octubre
provicion de salarios del mes de octubre
provicion de salarios del mes de octubre

cta subcta.
60
0

0
40

42
0
24
25
26
61

0
42
10
0
62

40

41

Nombre de la Cuenta
1

60 COMPRAS
602 Materias primas
6021 1000 kilos
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
604 Envases y embalajes
6041 500 cajas de botellas
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
2
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
612 Materias primas
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
614 Envases y embalajes
3
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
4
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
627 Seguridad y previsin social
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar

DEBE
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
621.00

4,071.00

1,650.00
0.00
1,800.00
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
4,071.00
4,071.00

6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
18,350.00

TOTAL

HABER

18,350.00

pago de planilla del mes de octubre


pago de planilla del mes de octubre
pago de planilla del mes de octubre
pago de planilla del mes de octubre
pago de planilla del mes de octubre
pago de planilla del mes de octubre
pago de planilla del mes de octubre
pago de planilla del mes de octubre
provicion de sueldos del mes de octubre
provicion de sueldos del mes de octubre
provicion de sueldos del mes de octubre
provicion de sueldos del mes de octubre
provicion de sueldos del mes de octubre
provicion de sueldos del mes de octubre
provicion de sueldos del mes de octubre
provicion de sueldos del mes de octubre
provicion de sueldos del mes de octubre
pago de sueldos del mes de octubre
pago de sueldos del mes de octubre
pago de sueldos del mes de octubre
pago de sueldos del mes de octubre
pago de sueldos del mes de octubre
pago de sueldos del mes de octubre
pago de sueldos del mes de octubre
pago de sueldos del mes de octubre
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
gastos de alquiler del mes octubre
gastos de alquiler del mes octubre
gastos de alquiler del mes octubre
gastos de alquiler del mes octubre
gastos de alquiler del mes octubre
gastos de alquiler del mes octubre
gastos de alquiler del mes octubre
gastos de alquiler del mes octubre
gastos de alquiler del mes octubre

0
41
40

10
0
62

40

41
0
41
40

10
0
91
92
96
79

63
0
0
40

46

41
411
40
403
4031
4032
10
104
62
621
627
40
403
4031
4032
41
411
41
411
40
403
4031
4032
10
104
91
913
92
923
96
966
79
791
63
635

40
401
4011
46
469

5
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
6
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Seguridad y previsin social
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
7
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
8
COSTOS POR DISTRIBUIR
Sueldos y Salarios
COSTO DE PRODUCCION
Mano de Obra
INVENTARIOS PERMANENTES
Sueldos y Salarios
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
9
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Alquileres
6351 alquiler de oficina
6352 alquiler de montacarga
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
TOTAL

5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00

12,208.00
11,200.00
1,008.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
9,744.00

9,744.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
12,208.00

6,758.00
2,616.00
9,592.00
18,966.00

7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00

8,850.00
77,340.00

77,340.00

destino de los gastos de alquiler


destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
pago de alquileres del mes octubre
pago de alquileres del mes octubre
pago de alquileres del mes octubre
pago de alquileres del mes octubre
gastos de servicios basicos octubre
gastos de servicios basicos octubre
gastos de servicios basicos octubre
gastos de servicios basicos octubre
gastos de servicios basicos octubre
gastos de servicios basicos octubre
gastos de servicios basicos octubre
gastos de servicios basicos octubre
gastos de servicios basicos octubre
gastos de servicios basicos octubre
gastos de servicios basicos octubre
destino de los gastos del mes de octubre
destino de los gastos del mes de octubre
destino de los gastos del mes de octubre
destino de los gastos del mes de octubre
destino de los gastos del mes de octubre
destino de los gastos del mes de octubre
destino de los gastos del mes de octubre
destino de los gastos del mes de octubre
pago de servicios basicos octubre
pago de servicios basicos octubre
pago de servicios basicos octubre
pago de servicios basicos octubre
depreciacion de activos octubre
depreciacion de activos octubre
depreciacion de activos octubre
depreciacion de activos octubre
destino de la depreciacion octubre
destino de la depreciacion octubre
destino de la depreciacion octubre
destino de la depreciacion octubre

0
96
79
0
46
10
0
63
0
0
0
0
40

46
0
91
92
96
79
0
46
10
0
68
39
0
92
79

96
969
79
791
46
469
10
104
63
636

40
401
4011
46
469
91
914
92
924
96
969
79
791
46
469
10
104
68
681
39
391
92
925
79
791

10
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
11
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
12
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios bsicos
6361 energia electrica
6363 agua
6364 telefono
6365 internet
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
13
COSTOS POR DISTRIBUIR
Cargas Sociales
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
14
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
15
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
16
COSTO DE PRODUCCION
Depreciacion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
TOTAL

7,500.00
7,500.00

8,850.00
8,850.00

1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20

1,522.20

1,032.00
193.50
64.50
1,290.00

1,522.20
1,522.20

2,208.33
2,208.33

2,208.33
2,208.33
102,441.07

102,441.07

venta 50 cajas mes de oct -empr. Natura


venta 50 cajas mes de oct -empr. Natura
venta 50 cajas mes de oct -empr. Natura
venta 50 cajas mes de oct -empr. Natura
venta 50 cajas mes de oct -empr. Natura
venta 50 cajas mes de oct -empr. Natura
venta 50 cajas mes de oct -empr. Natura
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
venta de 20 cajas de octubre tottus
venta de 20 cajas de octubre tottus
venta de 20 cajas de octubre tottus
venta de 20 cajas de octubre tottus
venta de 20 cajas de octubre tottus
venta de 20 cajas de octubre tottus
venta de 20 cajas de octubre tottus
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas

0
12
40

70
0
10
67
12
0
97
79
0
75
12
0
12
40

70

10
12
0
75
12
0
63
10
0
92
79

12
121
40
401
4011
70
702
10
104
67
675
12
121
97
971
79
791
75
759
12
121
12
121
40
401
4011
70
702
10
101
12
121
75
751
12
121
63
639
10
104
92
924
79
791

17
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
18
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
GASTOS FINANCIEROS
Descuentos concedidos por pronto pago
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
20
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Otros ingresos de gestin
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
21
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
22
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
23
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
24
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Otros servicios prestados por terceros
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
25
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

3,042.00
464.03

2,577.97

2,889.90
152.10
3,042.00

152.10
152.10

3,042.00
3,042.00

1,216.80
185.61

1,031.19

1,216.80
1,216.80

1,216.80
1,216.80

180.46
180.46

180.46
180.46
115,730.48

TOTAL

115,730.48

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

LIBRO DIARIO
(expresado en Nuevos Soles)
GLOSA
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
provicion de salarios del mes de noviembre
provicion de salarios del mes de noviembre
provicion de salarios del mes de noviembre
provicion de salarios del mes de noviembre
provicion de salarios del mes de noviembre
provicion de salarios del mes de noviembre
provicion de salarios del mes de noviembre
provicion de salarios del mes de noviembre
provicion de salarios del mes de noviembre

cta subcta.
60
0

0
40

42
0
24
25
26
61

0
42
10
0
62

40

41

Nombre de la Cuenta
1

60 COMPRAS
602 Materias primas
6021 1000 kilos
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
604 Envases y embalajes
6041 500 cajas de botellas
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
2
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
612 Materias primas
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
614 Envases y embalajes
3
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
4
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
627 Seguridad y previsin social
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar

DEBE
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
3,321.00

21,771.00

1,650.00
15,000.00
1,800.00
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
21,771.00
21,771.00

6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
68,750.00

TOTAL

HABER

68,750.00

pago de planilla del mes de noviembre


pago de planilla del mes de noviembre
pago de planilla del mes de noviembre
pago de planilla del mes de noviembre
pago de planilla del mes de noviembre
pago de planilla del mes de noviembre
pago de planilla del mes de noviembre
pago de planilla del mes de noviembre
provicion de sueldos del mes de noviembre
provicion de sueldos del mes de noviembre
provicion de sueldos del mes de noviembre
provicion de sueldos del mes de noviembre
provicion de sueldos del mes de noviembre
provicion de sueldos del mes de noviembre
provicion de sueldos del mes de noviembre
provicion de sueldos del mes de noviembre
provicion de sueldos del mes de noviembre
pago de sueldos del mes de noviembre
pago de sueldos del mes de noviembre
pago de sueldos del mes de noviembre
pago de sueldos del mes de noviembre
pago de sueldos del mes de noviembre
pago de sueldos del mes de noviembre
pago de sueldos del mes de noviembre
pago de sueldos del mes de noviembre
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
gastos de alquiler del mes noviembre
gastos de alquiler del mes noviembre
gastos de alquiler del mes noviembre
gastos de alquiler del mes noviembre
gastos de alquiler del mes noviembre
gastos de alquiler del mes noviembre
gastos de alquiler del mes noviembre
gastos de alquiler del mes noviembre
gastos de alquiler del mes noviembre

0
41
40

10
0
62

40

41
0
41
40

10
0
91
92
96
79

63
0
0
40

46

41
411
40
403
4031
4032
10
104
62
621
627
40
403
4031
4032
41
411
41
411
40
403
4031
4032
10
104
91
913
92
923
96
966
79
791
63
635

40
401
4011
46
469

5
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
6
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Seguridad y previsin social
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
7
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
8
COSTOS POR DISTRIBUIR
Sueldos y Salarios
COSTO DE PRODUCCION
Mano de Obra
INVENTARIOS PERMANENTES
Sueldos y Salarios
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
9
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Alquileres
6351 alquiler de oficina
6352 alquiler de montacarga
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
TOTAL

5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00

12,208.00
11,200.00
1,008.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
9,744.00

9,744.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
12,208.00

6,758.00
2,616.00
9,592.00
18,966.00

7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00

8,850.00
127,740.00

127,740.00

destino de los gastos de alquiler


destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
pago de alquileres del mes noviembre
pago de alquileres del mes noviembre
pago de alquileres del mes noviembre
pago de alquileres del mes noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
gastos de servicios basicos noviembre
destino de los gastos del mes de noviembre
destino de los gastos del mes de noviembre
destino de los gastos del mes de noviembre
destino de los gastos del mes de noviembre
destino de los gastos del mes de noviembre
destino de los gastos del mes de noviembre
destino de los gastos del mes de noviembre
destino de los gastos del mes de noviembre
pago de servicios basicos noviembre
pago de servicios basicos noviembre
pago de servicios basicos noviembre
pago de servicios basicos noviembre
depreciacion de activos noviembre
depreciacion de activos noviembre
depreciacion de activos noviembre
depreciacion de activos noviembre
destino de la depreciacion noviembre
destino de la depreciacion noviembre
destino de la depreciacion noviembre
destino de la depreciacion noviembre

0
96
79
0
46
10
0
63
0
0
0
0
40

46
0
91
92
96
79
0
46
10
0
68
39
0
92
79

96
969
79
791
46
469
10
104
63
636

40
401
4011
46
469
91
914
92
924
96
969
79
791
46
469
10
104
68
681
39
391
92
925
79
791

10
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
11
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
12
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios bsicos
6361 energia electrica
6363 agua
6364 telefono
6365 internet
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
13
COSTOS POR DISTRIBUIR
Cargas Sociales
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
14
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
15
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
16
COSTO DE PRODUCCION
Depreciacion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
TOTAL

7,500.00
7,500.00

8,850.00
8,850.00

1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20

1,522.20

1,032.00
193.50
64.50
1,290.00

1,522.20
1,522.20

2,208.33
2,208.33

2,208.33
2,208.33
152,841.07

152,841.07

venta 50 cajas mes de nov -empr. Natura


venta 50 cajas mes de nov -empr. Natura
venta 50 cajas mes de nov -empr. Natura
venta 50 cajas mes de nov -empr. Natura
venta 50 cajas mes de nov -empr. Natura
venta 50 cajas mes de nov -empr. Natura
venta 50 cajas mes de nov -empr. Natura
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%

tottus
tottus
tottus
tottus
tottus
tottus
tottus

por el cobro de factura a TOTUS


por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS

gastos por comision de ventas


gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas

70
0
10
67
12

79

por la propuesta cumplida a Natura


por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura

gastos por comision de ventas


gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas

40

0
97

por el destino de gastos


por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos

venta de 20 cajas de noviembre


venta de 20 cajas de noviembre
venta de 20 cajas de noviembre
venta de 20 cajas de noviembre
venta de 20 cajas de noviembre
venta de 20 cajas de noviembre
venta de 20 cajas de noviembre

0
12

0
75
12
0
12
40

70

10
12
0
75
12
0
63
10
0
92
79

12
121
40
401
4011
70
702
10
104
67
675
12
121
97
971
79
791
75
759
12
121
12
121
40
401
4011
70
702
10
101
12
121
75
751
12
121
63
639
10
104
92
924
79
791

17
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
18
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
GASTOS FINANCIEROS
Descuentos concedidos por pronto pago
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
20
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Otros ingresos de gestin
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
21
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
22
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
23
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
24
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Otros servicios prestados por terceros
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
25
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

3,042.00
464.03

2,577.97

2,889.90
152.10
3,042.00

152.10
152.10

3,042.00
3,042.00

1,216.80
185.61

1,031.19

1,216.80
1,216.80

1,216.80
1,216.80

180.46
180.46

180.46
180.46
166,130.48

TOTAL

166,130.48

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

LIBRO DIARIO
(expresado en Nuevos Soles)
GLOSA
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
compra de MP y suministros
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el destino de las compras realizadas
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
por el pago de las compras
provicion de salarios del mes de diciembre
provicion de salarios del mes de diciembre
provicion de salarios del mes de diciembre
provicion de salarios del mes de diciembre
provicion de salarios del mes de diciembre
provicion de salarios del mes de diciembre
provicion de salarios del mes de diciembre
provicion de salarios del mes de diciembre
provicion de salarios del mes de diciembre

cta subcta.
60
0

0
40

42
0
24
25
26
61

0
42
10
0
62

40

41

Nombre de la Cuenta
1

60 COMPRAS
602 Materias primas
6021 1000 kilos
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
604 Envases y embalajes
6041 500 cajas de botellas
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
2
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
612 Materias primas
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
614 Envases y embalajes
3
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
4
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
627 Seguridad y previsin social
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar

DEBE
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
3,321.00

21,771.00

1,650.00
15,000.00
1,800.00
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
21,771.00
21,771.00

6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
68,750.00

TOTAL

HABER

68,750.00

pago de planilla del mes de diciembre


pago de planilla del mes de diciembre
pago de planilla del mes de diciembre
pago de planilla del mes de diciembre
pago de planilla del mes de diciembre
pago de planilla del mes de diciembre
pago de planilla del mes de diciembre
pago de planilla del mes de diciembre
provicion de sueldos del mes de diciembre
provicion de sueldos del mes de diciembre
provicion de sueldos del mes de diciembre
provicion de sueldos del mes de diciembre
provicion de sueldos del mes de diciembre
provicion de sueldos del mes de diciembre
provicion de sueldos del mes de diciembre
provicion de sueldos del mes de diciembre
provicion de sueldos del mes de diciembre
pago de sueldos del mes de diciembre
pago de sueldos del mes de diciembre
pago de sueldos del mes de diciembre
pago de sueldos del mes de diciembre
pago de sueldos del mes de diciembre
pago de sueldos del mes de diciembre
pago de sueldos del mes de diciembre
pago de sueldos del mes de diciembre
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
por la distribucion de los gastos de planilla
gastos de alquiler del mes diciembre
gastos de alquiler del mes diciembre
gastos de alquiler del mes diciembre
gastos de alquiler del mes diciembre
gastos de alquiler del mes diciembre
gastos de alquiler del mes diciembre
gastos de alquiler del mes diciembre
gastos de alquiler del mes diciembre
gastos de alquiler del mes diciembre

0
41
40

10
0
62

40

41
0
41
40

10
0
91
92
96
79

63
0
0
40

46

41
411
40
403
4031
4032
10
104
62
621
627
40
403
4031
4032
41
411
41
411
40
403
4031
4032
10
104
91
913
92
923
96
966
79
791
63
635

40
401
4011
46
469

5
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
6
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Seguridad y previsin social
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
7
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
8
COSTOS POR DISTRIBUIR
Sueldos y Salarios
COSTO DE PRODUCCION
Mano de Obra
INVENTARIOS PERMANENTES
Sueldos y Salarios
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
9
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Alquileres
6351 alquiler de oficina
6352 alquiler de montacarga
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
TOTAL

5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00

12,208.00
11,200.00
1,008.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
9,744.00

9,744.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
12,208.00

6,758.00
2,616.00
9,592.00
18,966.00

7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00

8,850.00
127,740.00

127,740.00

destino de los gastos de alquiler


destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
destino de los gastos de alquiler
pago de alquileres del mes diciembre
pago de alquileres del mes diciembre
pago de alquileres del mes diciembre
pago de alquileres del mes diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
gastos de servicios basicos diciembre
destino de los gastos del mes de dicembre
destino de los gastos del mes de dicembre
destino de los gastos del mes de dicembre
destino de los gastos del mes de dicembre
destino de los gastos del mes de dicembre
destino de los gastos del mes de dicembre
destino de los gastos del mes de dicembre
destino de los gastos del mes de dicembre
pago de servicios basicos diciembre
pago de servicios basicos diciembre
pago de servicios basicos diciembre
pago de servicios basicos diciembre
depreciacion de activos diciembre
depreciacion de activos diciembre
depreciacion de activos diciembre
depreciacion de activos diciembre
destino de la depreciacion diciembre
destino de la depreciacion diciembre
destino de la depreciacion diciembre
destino de la depreciacion diciembre

0
96
79
0
46
10
0
63
0
0
0
0
40

46
0
91
92
96
79
0
46
10
0
68
39
0
92
79

96
969
79
791
46
469
10
104
63
636

40
401
4011
46
469
91
914
92
924
96
969
79
791
46
469
10
104
68
681
39
391
92
925
79
791

10
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
11
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
12
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios bsicos
6361 energia electrica
6363 agua
6364 telefono
6365 internet
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
13
COSTOS POR DISTRIBUIR
Cargas Sociales
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
INVENTARIOS PERMANENTES
Otros Gastos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
14
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
15
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
16
COSTO DE PRODUCCION
Depreciacion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
TOTAL

7,500.00
7,500.00

8,850.00
8,850.00

1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20

1,522.20

1,032.00
193.50
64.50
1,290.00

0.00
0.00

2,208.33
2,208.33

2,208.33
2,208.33
151,318.87

151,318.87

venta 50 cajas mes de dic -empr. Natura


venta 50 cajas mes de dic -empr. Natura
venta 50 cajas mes de dic -empr. Natura
venta 50 cajas mes de dic -empr. Natura
venta 50 cajas mes de dic -empr. Natura
venta 50 cajas mes de dic -empr. Natura
venta 50 cajas mes de dic -empr. Natura
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%
cobro de factura con dsct concedido 5%

tottus
tottus
tottus
tottus
tottus
tottus
tottus

por el cobro de factura a TOTUS


por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por el cobro de factura a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS
por la propuesta cumplida a TOTUS

gastos por comision de ventas


gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas

70
0
10
67
12

79

por la propuesta cumplida a Natura


por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura
por la propuesta cumplida a Natura

gastos por comision de ventas


gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas
gastos por comision de ventas

40

0
97

por el destino de gastos


por el destino de gastos
por el destino de gastos
por el destino de gastos

venta de 20 cajas de diciembre


venta de 20 cajas de diciembre
venta de 20 cajas de diciembre
venta de 20 cajas de diciembre
venta de 20 cajas de diciembre
venta de 20 cajas de diciembre
venta de 20 cajas de diciembre

0
12

0
75
12
0
12
40

70

10
12
0
75
12
0
63
10
0
92
79

12
121
40
401
4011
70
702
10
104
67
675
12
121
97
971
79
791
75
759
12
121
12
121
40
401
4011
70
702
10
101
12
121
75
751
12
121
63
639
10
104
92
924
79
791

17
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
18
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
GASTOS FINANCIEROS
Descuentos concedidos por pronto pago
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
20
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Otros ingresos de gestin
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
21
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
22
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
23
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
24
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Otros servicios prestados por terceros
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
25
COSTO DE PRODUCCION
Cargas Sociales
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

3,042.00
464.03

2,577.97

2,889.90
152.10
3,042.00

152.10
152.10

3,042.00
3,042.00

1,216.80
185.61

1,031.19

1,216.80
1,216.80

1,216.80
1,216.80

180.46
180.46

180.46
180.46
164,608.28

TOTAL

164,608.28

por el consumo de MP y M. Auxiliares


por el consumo de MP y M. Auxiliares
por el consumo de MP y M. Auxiliares
por el consumo de MP y M. Auxiliares
por el consumo de MP y M. Auxiliares
por el consumo de MP y M. Auxiliares
por el consumo de MP y M. Auxiliares
por el consumo de MP y M. Auxiliares
por los productos terminados
por los productos terminados
por los productos terminados
por los productos terminados
por las ventas realizadas
por las ventas realizadas
por las ventas realizadas
por las ventas realizadas
por las ventas realizadas
por las ventas realizadas
por las ventas realizadas
por el cobro de las ventas
por el cobro de las ventas
por el cobro de las ventas
por el cobro de las ventas
por el costo de prod. terminados vendidos
por el costo de prod. terminados vendidos
por el costo de prod. terminados vendidos
por el costo de prod. terminados vendidos

23
24
25
26
0
21
23
0
12
40

70
0
10
12
0
69
21

23
231
24
241
25
251
26
261
21
211
23
231
12
121
40
401
4011
70
702
10
101
12
121
69
691
21
612

26
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
27
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
28
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Productos terminados
29
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
30
COSTO DE VENTAS
Costo de Ventas
PRODUCTOS TERMINADOS
Materias primas

79,890.00
33,330.00
34,200.00
12,360.00

55,923.00
55,923.00

206,500.00
31,500.00

175,000.00

206,500.00
206,500.00

48,441.80
48,441.80
761,863.08

TOTAL

761,863.08

CORPORACION CAMU CAMU SAC


MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

LIBRO DIARIO
(expresado en Nuevos Soles)
GLOSA
por la transferencia de costo de ventas
por la transferencia de costo de ventas
por el cierre de las cuentas
por el cierre de las cuentas
por el cierre de las cuentas
por el cierre de las cuentas
por el cierre de las cuentas
por el cierre de las ctas 70 y 61
por el cierre de las ctas 70 y 61
por el cierre de las ctas 70 y 61
por el cierre de las cuenta 60
por el cierre de las cuenta 60
por el traslado a cta 82
por el traslado a cta 82
por el cierre de la cta 63
por el cierre de la cta 63
por el traslado a cta 83
por el traslado a cta 83
por el cierre de la cta 62
por el cierre de la cta 62
por el traslado a la cta 84
por el traslado a la cta 84
por el cierre de las ctas 67 y68
por el cierre de las ctas 67 y68
por el cierre de las ctas 67 y68
por el traslado a la cta 85
por el traslado a la cta 85

cta subcta.
61
69
0
79
91
92
96
97
0
70
61
80
0
80
60
0
80
82
0
82
63
0
82
83
0
83
62
0
83
84
0
84
67
68
0
84
85
0

Nombre de la Cuenta
1

61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
69 COSTO DE VENTAS
79
91
92
96
97
70
61
80
80
60
80
82
82
63
82
83
83
62
83
84
84
67
68
84
85

2
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
COSTOS POR DISTRIBUIR
COSTO DE PRODUCCION
INVENTARIOS PERMANENTES
GASTOS FINANCIEROS
3
VENTAS
VARIACIN DE EXISTENCIAS
MARGEN COMERCIAL
4
MARGEN COMERCIAL
COMPRAS
5
MARGEN COMERCIAL
VALOR AGREGADO
6
VALOR AGREGADO
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
7
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO
8
EXCEDENTE BRUTO
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
9
EXCEDENTE BRUTO
RESULTADO DE EXPLOTACIN
10
RESULTADO DE EXPLOTACIN
GASTOS FINANCIEROS
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
11
RESULTADO DE EXPLOTACIN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

DEBE

HABER

por le traslado a cta 89


por le traslado a cta 89
por el traslado a cta 59
por el traslado a cta 59
por el activo, pasivo
del ejercicio
por el activo, pasivo
del ejercicio
por el activo, pasivo
del ejercicio
por el activo, pasivo
del ejercicio
por el activo, pasivo
del ejercicio
por el activo, pasivo
del ejercicio
por el activo, pasivo
del ejercicio

patrimonio al cierrre
patrimonio al cierrre
patrimonio al cierrre
patrimonio al cierrre
patrimonio al cierrre
patrimonio al cierrre
patrimonio al cierrre

0
85
89
0
89
59
0
39
40
46
50
52
59
10
14
21
23
24
25
26
33
0

12
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
89 DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
13
89 DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
59 RESULTADOS ACUMULADOS
14
39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
50 CAPITAL
52 CAPITAL ADICIONAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
21 PRODUCTOS TERMINADOS
23 PRODUCTOS EN PROCESO
24 MATERIAS PRIMAS
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
26 ENVASES Y EMBALAJES
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
TOTAL

0.00

0.00

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

COSTOS DE PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS


(expresado en Nuevos Soles)
Inventario Inicial de Materia Prima
Compra de Materia Prima
Inventario Final de Materia Prima
MATERIA PRIMA CONSUMIDA

55,550.00
-22,220.00
33,330.00

Inventario Inicial de Mat. Ind. De Fabric.


Compra de Materiales Indirectos
Compra de envases y embalajes
Inventario Final de Materiales Indirectos
Inventario Final de Envases y Embalajes
MAT.INDIRECTOS DE FABRICACIN CONSUMIDA

57,000.00
20,600.00
-22,800.00
-8,240.00
46,560.00

MOD
Mano de Obra Indirecta
Depreciacin
Servicios Basicos
Serv. De Mant. Y Alquiler
COSTO DE PRODUCCIN

54,064.00
55,643.00
10,420.00
6,192.00
36,000.00
242,209.00

Inventario Inicial de P.P.


Inventario Final de P.P.
COSTO DE FABRICACIN

-121,104.50
121,104.50

Inventario Inicial de P.T.


Inventario Final de P.T.
COSTOS DE VENTAS

-72,662.70
48,441.80

MAYO

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722
REGISTRO DE COMPRAS
(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
N
CORELATIVO
1
2
3
4
5
6
7
8

N DEL
FEHA DE COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBA
EMISION
NTE
TIPO
SERIE
5/15/2013 01
001
002155
5/31/2013 01
004
12551
5/31/2013 01
00215
002511
5/31/2013 01
120
0585
5/1/2013 01
12320
05412
5/1/2013 01
250
06565
5/1/2013 01
02451
01585
5/1/2013 01
22120
1200

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
TIPO
06
06
06
06
06
06
06
06

NUMERO
10542215620
20100025210
20100251202
20100293132
20502412520
20025845211
2056892520
20421433837

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
JUAN PEREZ SOTO
EDELNOR
SEDAPAL
TELEFONICA
TIAN MEDIC SAC
JORAMA SRL
VIDACOST EIRL
TRANSYAINSA SAC

TOTAL

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
44,000.00
650.00
220.00
420.00
12,000.00
8,000.00
2,500.00
5,000.00

IGV
7,920.00
117.00
39.60
75.60
2,160.00
1,440.00
450.00
900.00

72,790.00

13,102.20

JUNIO

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722
REGISTRO DE COMPRAS
(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
N
CORELATIVO
2
3
4
5
6
7
8

N DEL
FEHA DE COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBA
EMISION
NTE
TIPO
SERIE
6/1/2013 01
005
1345
6/30/2013 01
4567
002888
6/30/2013 01
124
1300
6/30/2013 01
0256
016875
6/30/2013 01
12320
0345
6/30/2013 01
00245
9867
6/30/2013 01
001
001234

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
TIPO
06
06
06
06
06
06
06

NUMERO
10542215620
20421433837
2056892520
20100251202
20100293132
20502412520
20025845211

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
JOSE ORTIZ RODRIGUEZ
TRANSYAINSA SAC
VIDACOST EIRL
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
INTERNET

TOTAL

JULIO

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
18,450.00
5,000.00
2,500.00
650.00
220.00
300.00
120.00

IGV
3,321.00
900.00
450.00
117.00
39.60
54.00
21.60

27,240.00

4,903.20

REGISTRO DE COMPRAS
(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
N
CORELATIVO
1
2
3
4
5
6
7

N DEL
FEHA DE COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBA
EMISION
NTE
TIPO
SERIE
7/1/2013 01
001
3425
7/1/2013 01
001
1456
7/31/2013 01
001
345
7/31/2013 01
014
0187
7/31/2013 01
002
00256
7/31/2013 01
002
0996
7/31/2013 01
002
264

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
TIPO
06
06
06
06
06
06
06

NUMERO
10542215620
20421433837
2056892520
20100025210
20100251202
20100293132
20502412520

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
JOSE ORTIZ RODRIGUEZ
TRANSYAINSA SAC
VIDACOST EIRL
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
INTERNET

TOTAL

AGOSTO

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722
REGISTRO DE COMPRAS
(expresado en Nuevos Soles)

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
3,450.00
5,000.00
2,500.00
650.00
220.00
300.00
120.00

IGV
621.00
900.00
450.00
117.00
39.60
54.00
21.60

8,790.00

1,582.20

INFORMACION
N
CORELATIVO
1
2
3
4
5
6
7

N DEL
FEHA DE COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBA
EMISION
NTE
TIPO
SERIE
8/1/2013 01
001
2352
8/1/2013 01
001
2043
8/31/2013 01
001
378
8/31/2013 01
001
00987
8/31/2013 01
002
176
8/31/2013 01
005
00756
8/31/2013 01
0145
098

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
TIPO
06
06
06
06
06
06
06

NUMERO
10542215620
20421433837
2056892520
20100025210
20100251202
20100293132
20502412520

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
JUAN PEREZ SOTO
TRANSYAINSA SAC
VIDACOST EIRL
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
INTERNET

TOTAL

SETIEMBRE

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722
REGISTRO DE COMPRAS
(expresado en Nuevos Soles)

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
3,450.00
5,000.00
2,500.00
650.00
220.00
300.00
120.00

IGV
621.00
900.00
450.00
117.00
39.60
54.00
21.60

8,790.00

1,582.20

INFORMACION
N
CORELATIVO
1
2
3
4
5
6
7

N DEL
FEHA DE COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBA
EMISION
NTE
TIPO
SERIE
9/1/2013 01
001
2342
9/1/2013 01
001
0856
9/30/2013 01
001
956
9/30/2013 01
001
845694
9/30/2013 01
002
1547635
9/30/2013 01
005
845550
9/30/2013 01
0145
0025443

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
TIPO
06
06
06
06
06
06
06

NUMERO
10247690577
20421433837
2056892520
20100025210
20100251202
20100293132
20502412520

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
JUAN PAUL MENDIETA
TRANSYAINSA SAC
VIDACOST EIRL
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
INTERNET

TOTAL

OCTUBRE

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
3,450.00
5,000.00
2,500.00
650.00
220.00
300.00
120.00

IGV
621.00
900.00
450.00
117.00
39.60
54.00
21.60

8,790.00

1,582.20

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722
REGISTRO DE COMPRAS
(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
ADQUISICIONES
GRABADAS

N
CORELATIVO
1
2
3
4
5
6
7

N DEL
FEHA DE COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBA
EMISION
NTE
TIPO
SERIE
10/1/2013 01
002
236622
10/1/2013 01
001
0856
10/31/2013 01
001
956
10/31/2013 01
001
845694
10/31/2013 01
002
1547635
10/31/2013 01
005
845550
10/31/2013 01
0145
0025443

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
TIPO
06
06
06
06
06
06
06

NUMERO
20324342343
20421433837
2056892520
20100025210
20100251202
20100293132
20502412520

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
VOLCOM E.I.R.L
TRANSYAINSA SAC
VIDACOST EIRL
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
INTERNET

TOTAL

NOVIEMBRE

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
3,450.00
5,000.00
2,500.00
650.00
220.00
300.00
120.00

IGV
621.00
900.00
450.00
117.00
39.60
54.00
21.60

8,790.00

1,582.20

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722
REGISTRO DE COMPRAS
(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
ADQUISICIONES
GRABADAS

N
CORELATIVO
1
2
3
4
5
6
7

N DEL
FEHA DE COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBA
EMISION
NTE
TIPO
SERIE
11/1/2013 01
001
11/1/2013 01
001
0998
11/30/2013 01
001
3745
11/30/2013 01
001
7465
11/30/2013 01
002
9845
11/30/2013 01
005
00885
11/30/2013 01
0145
00324

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
TIPO
06
06
06
06
06
06
06

NUMERO
10247690577
20421433837
2056892520
20100025210
20100251202
20100293132
20502412520

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
JOSE VERA PEREZ
TRANSYAINSA SAC
VIDACOST EIRL
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
INTERNET

TOTAL

DICIEMBRE

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
18,450.00
5,000.00
2,500.00
650.00
220.00
300.00
120.00

IGV
3,321.00
900.00
450.00
117.00
39.60
54.00
21.60

8,790.00

1,582.20

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722
REGISTRO DE COMPRAS
(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
ADQUISICIONES
GRABADAS

N
CORELATIVO
1
2
3
4
5
6
7

N DEL
FEHA DE COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBA
EMISION
NTE
TIPO
SERIE
12/1/2013 01
001
23445
12/1/2013 01
001
9892
12/31/2013 01
001
3455
12/31/2013 01
001
28344
12/31/2013 01
002
00958
12/31/2013 01
005
00324
12/31/2013 01
0145
3453

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
TIPO
06
06
06
06
06
06
06

NUMERO
1022342343
2042143383
2056892520
20100025210
20100251202
20100293132
20502412520

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
JUAN PEREZ SOTO
TRANSYAINSA SAC
VIDACOST EIRL
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
INTERNET

TOTAL

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
18,450.00
5,000.00
2,500.00
650.00
220.00
300.00
120.00

IGV
3,321.00
900.00
450.00
117.00
39.60
54.00
21.60

8,790.00

1,582.20

IMPORTE
TOTAL
51,920.00
767.00
259.60
495.60
14,160.00
9,440.00
2,950.00
5,900.00

85,892.20

IMPORTE
TOTAL
21,771.00
5,900.00
2,950.00
767.00
259.60
354.00
141.60

32,143.20

IMPORTE
TOTAL
4,071.00
5,900.00
2,950.00
767.00
259.60
354.00
141.60

10,372.20

IMPORTE
TOTAL
4,071.00
5,900.00
2,950.00
767.00
259.60
354.00
141.60

10,372.20

IMPORTE
TOTAL
4,071.00
5,900.00
2,950.00
767.00
259.60
354.00
141.60

10,372.20

IMPORTE
TOTAL

IMPORTE
TOTAL
4,071.00
5,900.00
2,950.00
767.00
259.60
354.00
141.60

10,372.20

IMPORTE
TOTAL

IMPORTE
TOTAL
21,771.00
5,900.00
2,950.00
767.00
259.60
354.00
141.60

10,372.20

IMPORTE
TOTAL

IMPORTE
TOTAL
21,771.00
5,900.00
2,950.00
767.00
259.60
354.00
141.60

10,372.20

CORPORACION CAMU CAMU SAC


MAYO

REGISTRO DE COMPRAS

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS


(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
N
CORELATIVO
1
2

N DEL
DOCUMENTO DE
FEHA DECOMPROBANTE DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES
COMPROB
IDENTIDAD
EMISION
DENOMINACION
o RAZON SOCIAL
ANTE
TIPO SERIE
TIPO
NUMERO
5/23/2013 01
001
000001
06
20415789520 CORPORACION MILK SAC
5/28/2013 01
001
000002
06
20100210555 DISTRIBUIDORA NESSER SAC

TOTAL

CORPORACION CAMU CAMU SAC


JUNIO

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS


(expresado en Nuevos Soles)

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
132,164.66
2,577.97

IGV
23,789.64
464.03

134,742.63

24,253.67

INFORMACION
N
CORELATIVO
1
2

N DEL
DOCUMENTO DE
FEHA DECOMPROBANTE DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES
COMPROB
IDENTIDAD
EMISION
DENOMINACION
o RAZON SOCIAL
ANTE
TIPO SERIE
TIPO
NUMERO
5/23/2013 01
001
000001
06
20415789520 CORPORACION MILK SAC
5/28/2013 01
001
000002
06
20100210555 DISTRIBUIDORA NESSER SAC

TOTAL

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
2,577.97
1,031.19

IGV
464.03
185.61

3,609.15

649.65

CORPORACION CAMU CAMU SAC


JULIO

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS


(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
N
CORELATIVO
1
2

N DEL
DOCUMENTO DE
FEHA DECOMPROBANTE DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES
COMPROB
IDENTIDAD
EMISION
DENOMINACION
o RAZON SOCIAL
ANTE
TIPO SERIE
TIPO
NUMERO
5/23/2013 01
001
000001
06
20415789520 CORPORACION MILK SAC
5/28/2013 01
001
000002
06
20100210555 DISTRIBUIDORA NESSER SAC

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
2,577.97
1,031.19

IGV
464.03
185.61

TOTAL

3,609.15

649.65

CORPORACION CAMU CAMU SAC


AGOSTO

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS


(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
N
CORELATIVO
1
2

N DEL
DOCUMENTO DE
FEHA DECOMPROBANTE DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES
COMPROB
IDENTIDAD
EMISION
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
ANTE
TIPO SERIE
TIPO
NUMERO
5/23/2013 01
001
000001
06
20415789520 CORPORACION MILK SAC
5/28/2013 01
001
000002
06
20100210555 DISTRIBUIDORA NESSER SAC

TOTAL

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
2,577.97
1,031.19

IGV
464.03
185.61

3,609.15

649.65

CORPORACION CAMU CAMU SAC


SETIEMBRE

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS


(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
N
CORELATIVO
1
2

N DEL
DOCUMENTO DE
FEHA DECOMPROBANTE DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES
COMPROB
IDENTIDAD
EMISION
DENOMINACION
o RAZON SOCIAL
ANTE
TIPO SERIE
TIPO
NUMERO
5/23/2013 01
001
000001
06
20415789520 CORPORACION MILK SAC
5/28/2013 01
001
000002
06
20100210555 DISTRIBUIDORA NESSER SAC

TOTAL

CORPORACION CAMU CAMU SAC


OCTUBRE

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
2,577.97
1,031.19

IGV
464.03
185.61

3,609.15

649.65

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS


(expresado en Nuevos Soles)

N
CORELATIVO
1
2

INFORMACION
N DEL
DOCUMENTO DE
FEHA DECOMPROBANTE DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES
COMPROB
IDENTIDAD
EMISION
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
ANTE
TIPO SERIE
TIPO
NUMERO
5/23/2013 01
001
000001
06
20415789520 CORPORACION MILK SAC
5/28/2013 01
001
000002
06
20100210555 DISTRIBUIDORA NESSER SAC

TOTAL

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
2,577.97
1,031.19

IGV
464.03
185.61

3,609.15

649.65

CORPORACION CAMU CAMU SAC


NOVIEMBRE

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS


(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
ADQUISICIONES
GRABADAS

N
CORELATIVO
1
2

N DEL
DOCUMENTO DE
FEHA DECOMPROBANTE DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES
COMPROB
IDENTIDAD
EMISION
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
ANTE
TIPO SERIE
TIPO
NUMERO
5/23/2013 01
001
000001
06
20415789520 CORPORACION MILK SAC
5/28/2013 01
001
000002
06
20100210555 DISTRIBUIDORA NESSER SAC

TOTAL

ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
2,577.97
1,031.19

IGV
464.03
185.61

3,609.15

649.65

CORPORACION CAMU CAMU SAC


DICIEMBRE

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS


(expresado en Nuevos Soles)

INFORMACION
N
CORELATIVO

N DEL
FEHA DECOMPROBANTE DE PAGO
COMPROB
EMISION
ANTE

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL

ADQUISICIONES
GRABADAS

FEHA DE
EMISION
1
2

TIPO SERIE
5/23/2013 01
001
000001
5/28/2013 01
001
000002

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
TIPO
06
06

NUMERO
20415789520 CORPORACION MILK SAC
20100210555 DISTRIBUIDORA NESSER SAC

TOTAL

B. IMP.
2,577.97
1,031.19

IGV
464.03
185.61

3,609.15

649.65

IMPORTE
TOTAL
155,954.30
3,042.00

158,996.30

IMPORTE
TOTAL
3,042.00
1,216.80

4,258.80

IMPORTE
TOTAL
3,042.00
1,216.80

4,258.80

IMPORTE
TOTAL
3,042.00
1,216.80

4,258.80

IMPORTE
TOTAL
3,042.00
1,216.80

4,258.80

IMPORTE
TOTAL
3,042.00
1,216.80

4,258.80

IMPORTE
TOTAL

IMPORTE
TOTAL
3,042.00
1,216.80

4,258.80

IMPORTE
TOTAL

IMPORTE
TOTAL
3,042.00
1,216.80

4,258.80

LIQUIDACION DE BENEFICIOS SOCIALES


NOMBRE DEL EMPLEADO

VELASQUEZ VERA, JOSE

OCUPACION

FECHA DE INGRESO

FECHA DE CESE

TIEMPO DE SERVICIO

CONTADOR
5/1/2013
8/31/2013
122 dias

REMUNERACION COMPUTABLE

1500

LIQUIDACION
1.-

VACACIONES TRUNCAS

DEL

5/1/2013

AL
2.-

8/31/2013
GRATIFICACION TRUNCA

DEL

508.33

5/1/2013

AL
3.-

508.33

8/31/2013
DESCUENTOS

(132.17)

SNP

13.00 %
SUB TOTAL

4.DEL
AL

884.50

LIQUIDACIN CTS

794.83
5/1/2013
8/31/2013

Bonificacion Essalud 9%

135.00
S/.

TOTAL A PAGAR DE LA PRESENTE LIQUIDACION

He recibido la suma de S/.

1,814.33

1,814.33

_________________________________
VELASQUEZ VERA, JOSE
42589623

DESCRIPCIN
ELEMENTO

CLASIF.

CTA

PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101 Caja

102 Fondos fijos

103 Efectivo en Trnsito

104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras

1041 Cuentas corrientes operativas

1042 Cuentas corrientes para fines especficos

105 Certificados bancarios

1051 Certificados bancarios

1052 Otros

106 Depsitos en instituciones financieras

1061 Depsitos de ahorro

1062 Depsitos a plazo

107 Fondos sujetos a restriccin

1071 Fondos Sujetos a Restriccin

11 INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA


111 Inversiones al valor razonable

A
A

1111 Valores emitidos o garantizados por el Estado

1112 Valores emitidos por el sistema financiero

1113 Valores emitidos por empresas

1114 Otros ttulos representativos de deuda

1115 Participaciones en entidades

112 Inversiones disponibles para la venta

1121 Valores emitidos o garantizados por el Estado

1122 Valores emitidos por el sistema financiero

1123 Valores emitidos por empresas

1124 Otros ttulos representativos de deuda

113 Activos financieros compromiso de compra


12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1211 No emitidas

A
A
A
A

1212 Emitidas en cartera


1213
1214
122
123
1231
1232
1233
129
1291
1293
13
131
1311
13111
13112
13113
13114
1312
13121
13122
13123
13124
1313
13131
13132
13133
13134
1314
13141
13142
13143
13144
132
133
1331
13311
13312
13313
13314
1332
13321
13322
13323
13324
1333

En cobranza
En descuento
Anticipos de clientes
Letras por cobrar
En cartera
En cobranza
En descuento
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Anticipos recibidos
Letras por cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

13331
13332
13333
13334
139
1391
1393
14
141
1411
1412
1413
142
1421
1422
143
144
148
149
1491
1492
1493
1494
1498
16
161
1611
1612
162
1621
1622
1623
163
1631
1632
1633
164
1641
1642
165
1651
1652
1653
1654
1655
166
1661

Matriz
A
Subsidiarias
A
Asociadas
A
Sucursal
A
Cobranza dudosa
A
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
A
Letras por cobrar
A
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTESA
Personal
A
Prstamos
A
Adelanto de remuneraciones
A
Entregas a rendir cuenta
A
Accionistas (o socios)
A
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
A
Prstamos
A
Directores
A
Gerentes
A
Diversas
A
Cobranza dudosa
A
Personal
A
Accionistas (o socios)
A
Directores
A
Gerentes
A
Diversas
A
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
A
Prstamos a terceros
A
Con garanta
A
Sin garanta
A
Reclamaciones a terceros
A
Compaas aseguradoras
A
Transportadoras
A
Servicios pblicos
A
Intereses, regalas y dividendos
A
Intereses
A
Regalas
A
Dividendos
A
Depsitos otorgados en garanta
A
Prstamos de instituciones no financieras
A
Prstamos de instituciones financieras
A
Venta de activo inmovilizado
A
Inversin mobiliaria
A
Inversin inmobiliaria
A
Inmuebles, maquinaria y equipo
A
Intangibles
A
Activos biolgicos
A
Activos por instrumentos financieros derivados
A
Cartera de negociacin
A

1662
168
169
1691
1692
1693
1694
1695
1698
17
171
1711
17111
17112
17113
17114
1712
17121
17122
17123
17124
172
1721
17211
17212
17213
17214
1722
17221
17222
17223
17224
1723
17231
17232
17233
173
174
1741
1742
1743
1744
1745
175
178
179
1791

Instrumentos de cobertura
Otras cuentas por cobrar diversas
Cobranza dudosa
Prstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Otras cuentas por cobrar diversas
Cobranza dudosa
Prstamos

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

1792
1793
1794
1798
18
181
182
183
184
185
189
19
191
1911
1912
192
1921
1922
1923
1924
1929
193
1931
19311
19312
1932
19321
19322
19323
19324
19328
194
1941
1942
1943
1944
1945
1949
20
201
2011
20111
20112
202
203
2031

Intereses, regalas y dividendos


Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Intereses
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipado
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Personal
Accionistas
Directores
Gerentes
Diversas
Cuentas por cobrar - Relacionadas
Cuentas por cobrar comerciales
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar diversas
Prstamos
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
Cuentas por cobrar diversas - Terceros
Prstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
ELEMENTO
2
MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Costo
Valor razonable
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
De origen animal

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

2032
204
208
209
2091
2092
2093
2094
2098
21
211
212
213
2131
21311
21312
2132
21321
21322
214
215
217
218
219
2191
2192
2913
2194
2195
2197
2198
22
221
222
229
2291
2292
23
231
232
233
2331
23311
23312
2332
23321
23322

De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Mercaderas desvalorizadas
Mercaderas manufacturadas
Recursos extrados
Productos agropecuarios y pisccolas
Inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Productos terminados desvalorizados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados
Subproductos
Desechos y desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

234
235
237
238
239
2391
2392
2393
2394
2395
2397
2398
24
241
242
243
244
249
2491
2492
2493
2494
25
251
252
2521
2522
2523
2524
253
259
2591
2592
2593
26
261
262
269
2691
2692
27
271
2711
2712
272
2721
2722

Productos inmuebles en proceso


Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Productos en proceso desvalorizados
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas desvalorizadas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Otros suministros
Repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

2723
2724
2725
2726
2727
273
2731
2732
2733
2735
274
2741
2742
28
281
284
285
286
289
2891
2892
2893
2894
29
291
2911
2912
2913
2914
2918
292
2921
2922
2923
2924
2925
2927
2928
293
2931
2932
294
2941
2942
2943
2944
2945

Maquinarias y equipos de explotacin


Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos en desarrollo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Existencias por recibir desvalorizadas
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Desechos y desperdicios
Productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

2947
2948
295
2951
2952
2953
2954
296
2961
2962
2963
297
2971
2972
298
2981
2982
2983
2984
30
301
3011
30111
30112
30113
30114
302
3021
3022
3023
30231
30232
3024
30241
30242
3025
3028
309
3091
3092
31
311
3111
31111
31112
31113

Otros productos en proceso


Costos de financiacin Productos en proceso
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
ELEMENTO
3
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por las empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social
Acciones de inversin
Subsidiarias, asociadas y sucursales
Otras
Certificados de participacin de fondos
Fondos mutuos
Fondos de inversin
Asociaciones en participacin y consorcios
Otros ttulos representativos de patrimonio
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Costo
Revaluacin

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

3112
31121
31122
31123
312
3121
31211
31212
31213
31214
32
321
3211
3212
322
3221
3222
3223
3224
3225
3226
3227
33
331
3311
33111
33112
332
3321
33211
33212
33213
3322
33221
33222
33223
3323
33231
33232
33233
3324
33241
33242
33243
333
3331
33311

Rurales
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones
Almacenes
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Edificaciones para produccin
Instalaciones
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Instalaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Costo de adquisicin o produccin

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

33312
33313
334
3341
33411
33412
3342
33421
33422
335
3351
33511
33512
3352
33521
33522
336
3361
33611
33612
3362
33621
33622
3363
33631
33632
3369
33691
33692
337
3371
33711
33712
3372
33721
33722
338
3381
3382
3383
3386
3387
339
3391
3392
3393
3394

Revaluacin
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Vehculos motorizados
Costo
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Costo
Revaluacin
Enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacin
Costo
Revaluacin
Equipo de comunicacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversin inmobiliaria en curso

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

3397
33971
3398
33981
33982
3399
34
341
3411
34111
34112
3412
34121
34122
3419
34191
34192
342
3421
34211
34212
3422
34221
34222
343
3431
34311
34312
344
3441
34411
3442
34421
345
3451
34511
34512
3452
34521
34522
346
3461
3462
3463
3469
347
3471

Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias


Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin Edificaciones
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industrial
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Programas de computadora (software)
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costos de exploracin
Costo
Costos de desarrollo
Costo
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Minerales
Petrleo y gas
Madera
Otros recursos extrables
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

349
35
351
3511
35111
35112
3512
35121
35122
352
3521
35211
35212
35213
3522
35221
35222
35223
36
361
3611
3612
36121
36122
363
3631
3632
36321
36322
3633
36331
36332
3634
3635
3636
3637
364
3641
3642
3643
3644
3645
3649
365
3651
3652
36521

Otros activos intangibles


ACTIVOS BIOLGICOS
Activos biolgicos en produccin
De origen animal
Valor razonable
Costo
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Activos biolgicos en desarrollo
De origen animal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen vegetal
DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de construccin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos en desarrollo
Activos biolgicos en desarrollo - Costo

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A

36522
37
371
372
373
3731
3732
38
381
3811
3812
3813
382
3821
3822
3823
39
391
3911
39111
39112
3912
39121
39122
39123
39124
39126
3913
39131
39132
39133
39134
39135
39136
3914
39141
39142
39143
39144
39145
39146
3915
39151
39152
3916
39161
39162

Activos biolgicos en desarrollo Costo de financiacin


ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Participaciones de los trabajadores diferidas
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Costo de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal

A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P

3917
39171
39172
392
3921
39211
39212
39213
39214
39215
39219
3922
39221
39222
39223
39225
39229
393
40
401
4011
40111
40112
40113
40114
4012
4013
40131
40132
40133
40134
40135
40136
4015
40151
40152
4017
40171
40172
40173
40174
4018
40181
40182
40183
40184

Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin


Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles - Revaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Depreciacion y amortizacion acumulada
ELEMENTO
4
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta propia
IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de percepciones
IGV - Rgimen de retenciones
Impuesto selectivo al consumo
Canon
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otros impuestos
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos
Regalas

P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P

40185
402
403
4031
4032
4033
4034
4039
405
406
4061
40611
40612
40613
40614
40615
40616
40617
4062
4063
40631
40632
40633
40634
40635
407
408
4081
4082
409
41
411
4111
4112
4113
4114
4115
413
415
4151
4152
4153
419
42
421
4211
4212

Impuesto a los dividendos


Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos
Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
Empresas prestadoras de servicios de salud
Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas

P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P

422
423
424
43
431
4311
4312
432
433
44
441
4411
4412
4419
442
4421
4429
443
45
451
4511
4512
452
453
454
4541
4542
4543
4544
4545
4549
455
4551
45511
45512
4552
4553
45531
45532
45533
45534
45535
45539
456
46
461
464

Anticipos a proveedores
Letras por pagar
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos otorgados
Letras por Pagar
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Otras cuentas por pagar
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Costos de financiacin por pagar
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Prstamos con compromisos de recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Reclamaciones de terceros
Pasivos por instrumentos financieros derivados

P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P

4641
4642
465
466
467
469
4691
47
471
4711
4712
4713
4714
472
4721
4722
4723
4724
473
4731
4732
4733
4734
474
4741
4742
4743
4744
475
4751
4752
4753
4754
477
4771
4772
4773
4774
479
4791
4792
4793
4794
48
481
482
483

Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos financieros compromiso de venta
Depsitos recibidos en garanta
Otras cuentas por pagar diversas
Subsidios gubernamentales
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
Prstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Costos de financiacin
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Pasivo por compra de activo inmovilizado
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras cuentas por pagar diversas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones

P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P

484
485
489
49
491
4911
4912
492
4921
4922
493
4931
4932
50
501
5011
5012
502
51
511
512
52
521
522
5221
5222
5223
5224
523
56
561
562
563
5631
5632
57
571
5711
5712
5713
572
573
58
581
582
583

Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente


Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
ELEMENTO
5
CAPITAL
Capital social
Acciones
Participaciones
Acciones en tesorera
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin
Acciones de inversin en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en trmite
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de capital pendientes de formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Prdida
EXCEDENTE DE REVALUACIN
Excedente de revaluacin
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipos
Intangibles
Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas
Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas

RESERVAS
Reinversin
Reserva Legal
Contractuales

P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P

584
585
589
59
591
5911
5912
592
5921
5922

Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores

P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
ELEMENTO

60
601
6011
6012
6013
6014
6018
602
6021
6022
6023
6024
603
6031
6032
6033
604
6041
6042
609
6091
60911
60912
60913
60914
60919
6092
60921
60922
60923
60924
60925
61
611
6111
6112

COMPRAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

6113
6114
6115
612
6121
6122
6123
6124
613
6131
6132
6133
614
6141
6142
62
621
6211
6212
6213
6214
6215
622
623
624
625
626
627
6271
6272
6273
6274
6275
6276
628
629
6291
6292
6293
63
631
6311
63111
63112
6312
6313
6314

Mercaderas agropecuarias y pisccolas


Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Vacaciones
Otras remuneraciones
Indemnizaciones al personal
Capacitacin
Atencin al personal
Gerentes
Seguridad y previsin social
Rgimen de prestaciones de salud
Rgimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
De carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

632
6321
6322
6323
633
634
635
6351
6352
6353
6354
6356
636
6361
6362
6363
6364
6365
6366
6367
637
638
639
6391
6392
64
641
642
6421
64211
64212
64213
64214
64215
64216
6422
64221
64222
643
645
646
649
65
651
652
653
654

Honorarios, comisiones y corretajes


Honorarios
Comisiones
Corretajes
Produccin encargada a terceros
Mantenimiento y reparaciones
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Servicios bsicos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
Servicios de contratistas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
GASTOS POR TRIBUTOS
Impuesto general a las ventas
Cnones y derechos
Cnones
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Tributos al gobierno central
Tributos a gobiernos regionales y locales
Cotizaciones con carcter de tributo
Otros tributos
OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Regalas
Suscripciones y cotizaciones
Licencias y derechos de vigencia

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

655
6551
65511
65512
65513
65514
65515
6552
656
657
658
659
6591
6592
66
661
6611
6612
6613
662
6621
6622
663
664
665
67
671
6711
6712
6713
6714
672
673
6731
67311
67312
6732
6733
6734
6735
6736
6737
675
676
677
679
6791

Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas


Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Inversiones inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Operaciones discontinuadas
Suministros
Gastos de investigacin y desarrollo
Gestin medioambiental
Otros gastos de gestin
Donaciones
Sanciones administrativas
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Productos en proceso
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biolgicos
Costo de Enajenacion
Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Gastos por participaciones en negocios conjuntos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
Prdida por instrumentos financieros derivados
Intereses por prstamos y otras obligaciones
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Otros instrumentos financieros por pagar
Documentos vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros gastos financieros
Primas por opciones

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

6792
68
681
6811
68111
68112
68113
6812
68121
6813
68131
68132
68133
68134
6814
68141
68142
68143
68144
68145
68146
6815
68151
68152
68153
68154
68155
68156
6816
68161
68162
6817
68171
68172
6818
68181
68182
682
6821
68211
68212
68213
68214
68215
68219
6822
68221

Gastos financieros en medicin a valor descontado


VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
Depreciacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacin
Edificaciones Costo de financiacin
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Amortizacin de intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos Revaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

68222
68223
68224
68225
68229
6823
68231
68232
68233
68234
68235
68239
6824
68241
68242
68243
68244
68245
68259
683
6831
684
6841
6842
6843
685
6851
68511
6852
68521
68522
68523
68524
68525
68526
6853
68531
68532
68533
68534
68535
68536
6854
68541
68542
686
6861

Patentes y propiedad industrial


Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles generados internamente Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles generados internamente Revaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Agotamiento
Agotamiento de recursos naturales adquiridos
Valuacin de activos
Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Deterioro del valor de los activos
Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Desvalorizacin de intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Provisiones
Provisin para litigios

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

68611
68612
6862
68621
68622
6863
6864
6865
6869
69
691
6911
69111
69112
6912
69121
69122
6913
69131
69132
6914
69141
69142
6915
69151
69152
692
6921
69211
69212
6922
69221
69222
6923
69231
69232
6924
69241
69242
6925
69251
69252
6926
69261
69262
693
6931

Provisin para litigios Costo


Provisin para litigios Actualizacin financiera
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin financiera
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
COSTO DE VENTAS
Costo de Ventas
Mercaderas manufacturadas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas de extraccin
Terceros
Relacionadas
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas inmuebles
Terceros
Relacionadas
Otras mercaderas
Terceros
Relacionadas
Productos terminados
Productos manufacturados
Terceros
Relacionadas
Productos de extraccin terminados
Terceros
Relacionadas
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados
Terceros
Relacionadas
Existencias de servicios terminados
Terceros
Relacionadas
Costos de financiacin Productos terminados
Terceros
Relacionadas
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos

N
N
N
N
N
N
N
N
N
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F

69311
69312
6932
69321
69322
694
6941
6942

Terceros
Relacionadas
Desechos y desperdicios
Terceros
Relacionadas
Servicios
Terceros
Relacionadas

F
F
F
F
F
F
F
F
ELEMENTO

70
701
7011
70111
70112
7012
70121
70122
7013
70131
70132
7014
70141
70142
7015
70151
70152
702
7021
70211
70212
7022
70221
70222
7023
70231
70232
7024
70241
70242
7025
70251
70252
703
7031
70311
70312
7032

VENTAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas de extraccin
Terceros
Relacionadas
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas inmuebles
Terceros
Relacionadas
Mercaderas Otras
Terceros
Relacionadas
Productos terminados
Productos manufacturados
Terceros
Relacionadas
Productos de extraccin terminados
Terceros
Relacionadas
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados
Terceros
Relacionadas
Existencias de servicios terminados
Terceros
Relacionadas
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Desechos y desperdicios

7
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R

70321
70322
704
7041
7042
709
7091
70911
70912
70913
70914
70915
7092
70921
70922
70923
70924
70925
7093
70931
70932
70933
70934
70935
7094
70941
70942
70943
70944
70945
7095
70931
70932
7096
70931
70932
7097
70971
70972
71
711
7111
7112
7113
7114
7115
712

Terceros
Relacionadas
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
Devoluciones sobre ventas
Mercaderas Terceros
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Mercaderas Otras
Mercaderas Relacionadas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Mercaderas Otras
Productos terminados Terceros
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios terminados
Productos terminados Relacionadas
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios terminados
Subproductos, desechos y desperdicios Terceros
Subproductos
Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas
Subproductos
Desechos y desperdicios
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
Variacin de productos terminados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios terminados
Variacin de subproductos, desechos y desperdicios

R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
N
N
N
N
N
N
N
N

7121
7122
713
7131
7132
7133
7134
7135
7138
714
7141
7142
715
72
721
7211
722
7221
7222
7223
7224
7225
7226
7227
7228
723
7231
7232
7233
724
7241
7242
725
7251
72511
7252
72521
72522
7253
7254
72541
72542
73
731
7311
7312
74

Subproductos
Desechos y desperdicios
Variacin de productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Variacin de envases y embalajes
Envases
Embalajes
Variacin de existencias de servicios
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipo de comunicacin
Equipo de seguridad
Otros equipos
Intangibles
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo de origen animal
Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal
Costos de financiacin capitalizados
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias Edificaciones
Costos de financiacin inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Costos de financiacin Intangibles
Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Terceros
Relacionadas
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
R
R
R
R
R

741
7411
7412
75
751
752
753
754
7541
7542
7543
7544
7545
755
7551
7552
7553
756
7561
7562
7563
7564
7565
757
759
7591
76
761
7611
7612
7613
762
7621
7622
763
764
77
771
772
7721
7722
7723
7724
7725
773
775
776

Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos


Terceros
Relacionadas
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
Comisiones y corretajes
Regalas
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Recuperacin de cuentas de valuacin
Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa
Recuperacin - Desvalorizacin de existencias
Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Enajenacin de activos inmovilizados
Inversiones inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Otros ingresos de gestin
Subsidios gubernamentales
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Productos en proceso
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biolgicos
Enajenacion
Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por instrumento financiero derivado
Rendimientos ganados
Depsitos en Instituciones Financieras
Cuentas por cobrar comerciales
Prstamos otorgados
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Dividendos
Descuentos obtenidos por pronto pago
Diferencia en cambio

R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R
R

777
779
7792
78
781
79
791
792
80
801
81
811
812
813
82
821
83
831
84
841
85
851
87
871
872
88
881
882
89
891
892
90
901
902
903
904
905
906
907
908
900
91
911
912
913

Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable


Otros ingresos financieros
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provisiones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
ELEMENTO
8
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
Produccin de bienes
Produccin de servicios
Produccin de activo inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Resultado de explotacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado antes de participaciones e impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
Participacin de los trabajadores corriente
Participacin de los trabajadores diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta corriente
Impuesto a la renta - diferido
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Prdida
ELEMENTO
9
CUENTAS REFELJAS
Existencias Iniciales
Compras Reflejas
Gastos de Personal Reflejos
Servicios de terceros Reflejos
Cargas de Gestion Reflejos
Cargas Finanacieras Reflejas
Provisiones Reflejas
Ventas Reflejas
Existencias Finales Reflejas
COSTOS POR DISTRIBUIR
Materias Primas
Materias Auxiliares, Envases y Embalajes
Sueldos y Salarios

R
R
R
N
N
M
M
M

914
915
916
92
921
922
923
924
925
926
93
931
932
935
94
941
942
943
944
945
946
95
951
952
953
954
955
956
96
961
962
963
964
965
966
967
968
969
97
971
98
980
987
988
989
99
991

Cargas Sociales
Depreciacion
Fuerza Motriz
COSTO DE PRODUCCION
Materias Primas
Materiales auxiliares(envases y enbalajes)
Mano de Obra
Cargas Sociales
Depreciacion
Fuerza Motriz
CENTRO DE COSTOS
Produccion en Curso
Productos terminados
Costo de ventas
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos Administrativos
Utiles de Escritorio
Gastos Generales
Sueldos y Salarios
Cargas Sociales
Depreciaciones
GASTOS DE VENTAS
Gastos de Ventas
Comunicaciones
Comisiones
Sueldos y Salarios
Cargas Sociales
Depreciaciones
INVENTARIOS PERMANENTES
Materias Primas
Materias Auxiliares, Envases y Embalajes
Productos en Proceso
Productos Terminados
Existencias por Recibir
Sueldos y Salarios
Subproductos
Desechos y defectuosos
Otros Gastos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros
RESULTADOS ANALITICOS
Resultados Analiticos
Regularizacion, diferencias de Incorporacion
Regularizacion, perdidas y ganacias
Devoluciones
GASTOS DE ALMACEN
Gastos por Desvalorizacion de Existencias

F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F

01
011
0111
0112
012
0121
0122
0123
0124
0125
0126
0127
0128
013
02
021
022
023
024
03
031
0311
0312
032
0321
0322
039
04
06
061
0611
0612
062
0621
0622
0623
0624
0625
0626
0627
0628
063
07
071
072
073

ELEMENTO
0
BIENES Y VALORES ENTREGADOS
Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables
Bienes en prstamo
Bienes en custodia
Valores y bienes entregados en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables entregados en consignacin
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Contratos aprobados
Contratos en ejecucin
Contratos en trmite
Bienes dados de baja
Suministros
Inmuebles, maquinaria y equipo
Diversas
DEUDORAS POR CONTRA
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prstamo y custodia
Bienes recibidos en prstamo
Bienes recibidos en custodia
Valores y bienes recibidos en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables recibidos en consignacin
COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)

G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G
G

074
08
089
09

Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Diversas
ACREEDORAS POR EL CONTRARIO

G
G
G
G

#REF!
BALANCE DE COMPROBACIN
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

DESCRIPCION DE LA CUENTA

SUMAS DEL MAYOR


Debe

Haber
400,141.07

SALDOS
Deudor

INVENTARIO

Acreedor

308,650.03

Activo

10

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO


708,791.10

12

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


428,161.50
TERCEROS
428,161.50

14

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL,


575,000.00
A LOS ACCIONISTAS
500,000.00
(SOCIOS),
75,000.00
DIRECTORES Y GERENTES
75,000.00

21

PRODUCTOS TERMINADOS

55,923.00

48,441.80

7,481.20

7,481.20

23

PRODUCTOS EN PROCESO

79,890.00

55,923.00

23,967.00

23,967.00

24

MATERIAS PRIMAS

55,550.00

33,330.00

22,220.00

22,220.00

25

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS


57,000.00
Y REPUESTOS
34,200.00

22,800.00

22,800.00

26

ENVASES Y EMBALAJES

20,600.00

12,360.00

8,240.00

8,240.00

33

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO


194,000.00

0.00

194,000.00

194,000.00

39

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO


0.00
ACUMULADOS
17,666.67

17,666.67

40

TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL63,794.60


SIST.DE PENSIONES
89,605.20
Y DE SALUD POR- PAGAR 25,810.60

41

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
115,884.00
POR PAGAR
115,884.00

42

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


157,117.00
TERCEROS157,117.00

46

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS


81,455.40

50

CAPITAL

52

308,650.03
-

82,977.60

1,522.20

0.00

500,000.00

500,000.00

CAPITAL ADICIONAL

500,000.00

575,000.00

75,000.00

60

COMPRAS

133,150.00

0.00

61

VARIACIN DE EXISTENCIAS

0.00

133,150.00

62

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES


147,002.33
Y GERENTES

0.00

63

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS78,320.33


POR TERCEROS

0.00 BBBBBBBBBBBBB

67

GASTOS FINANCIEROS

0.00

1,216.80

68

VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS


17,666.67
Y PROVISIONES 0.00

17,666.67

69

COSTO DE VENTAS

48,441.80

70

VENTAS

75

OTROS INGRESOS DE GESTIN

79
91

COSTOS POR DISTRIBUIR

62,320.00

0.00

62,320.00

92

COSTO DE PRODUCCION

55,643.00

0.00

55,643.00

96

INVENTARIOS PERMANENTES

125,026.33

0.00

125,026.33

97

GASTOS FINANCIEROS

1,216.80

0.00

1,216.80

71

VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA


0.00

1,216.80

133,150.00
147,002.33

48,441.80

0.00

0.00

335,006.69

32,853.60

32,853.60

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS


0.00 Y GASTOS
244,206.13

3,796,024.27

0.00
3,796,024.27

TOTALES

133,150.00

1,254,041.97

335,006.69

244,206.13

1,332,362.30

662,358.23
662,358.23

ROBACIN

OS SOLES)

INVENTARIO

RESUL. NATURALEZA

RESUL. POR FUNCION

Pasivo

Perdidas

Perdidas

17,666.67

25,810.60

Ganancias

Ganancias

1,522.20

500,000.00

75,000.00

133,150.00

84,708.20
-

BBBBBBBBBBBBB

147,002.33

1,216.80

17,666.67

62,320.00

55,643.00

125,026.33

1,216.80

619,999.47

299,035.80

BBBBBBBBBBBB120,679.09
619,999.47

419,714.89

48,441.80
335,006.69

419,714.89
419,714.89

335,006.69
-

292,647.94
42,358.76
335,006.69

335,006.69
335,006.69

#REF!
BALANCE DE SITUACION
Al 31 de diciembre de 2012
(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Ctas por Cobrar al personal
Productos Terminados
Productos en Proceso
Materia Prima
Materiales Auxiliares
Envases Y embalajes

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

308,650.03
75,000.00
7,481.20
23,967.00
22,220.00
22,800.00
8,240.00

468,358.23

ACTIVO NO CORRIENTE
Activo Diferido
Inmuebles, maquinaria y equipo
Depreciacion

194,000.00
-17,666.67

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

176,333.33

TOTAL ACTIVO

644,691.56

ANCE DE SITUACION

presado en Nuevos Soles)


PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Tributo por pagar
Remuneraciones Part por pagar
Cuentas por pagar Comerciales
Cuentas por pagar Comerciales
Cuentas por pagar Relacionadas
Cuentas por pagar Diversas

TOTAL PASIVO CORRIENTE

25,810.60
1,522.20

27,332.80

PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Diversas

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

0.00

0.00

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital adicional
Resultados del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

500,000.00
75,000.00
42,358.76

617,358.76

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

644,691.56

#REF!
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(Expresado en Nuevos Soles)

VENTAS NETAS
(-)COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
(-)Costo de Distribucion
(-)Gastos de Administracin
(-) Costo por Distribuir
UTILIDAD OPERATIVA
(-) GASTOS FINANCIEROS
RESULTADO DEL EJERCICIO

335,006.69
48,441.80
286,564.89
55,643.00
125,026.33
62,320.00
43,575.56
1,216.80
42,358.76

GERENTE
AREA DE
PRODUCCION

CONTADOR

LOGISTICA

JEFE DE ALMACEN

JEFE DE COMPRAS

OPERARIO 1

OPERARIO 3

OPERARIO 2

OPERARIO 4

AREA DE
PRODUCCION

AREA DE PRODUCCION

MAQUINISTA 1

MAQUINISTA 2

MARIA GASPAR SOLIS

JSE VELASQUEZ VERA

FELIZ TORRES VELASQUEZ

MIGUEL DURAND JANAMPA

ABNER ARANGO GUERRA

SAMUEL ROJAS CHAVEZ

JUAN FERNANDEZ OREPEZA

MARIANO LEON ASTERIO

MARILIN SOTA CARRASCO

JESS SORIA ORTEGA

RUBEN ALCA ARIAS

CORPORACION CAMU CAMU SAC


RUC: 20583698722

LIBRO MAYOR
(expresado en Nuevos Soles)