San Bartolo

Parametros
Tasas de crecimiento:
Prestacin de servicios TM ao 1 a 7
Prestacin de servicios TM ao 8 en adelante
Servicios ambulatorio ao 1 a 5
Servicios ambulatorio alo 6 en adelante
Crecimiento perpetuo
Servicios odontolgicos ao 1 a 7
Servicios odontolgicos ao 8 en adl.
Inflacin equipamiento
Salud preventiva y ocupacional
Costos Fijos Clnicos
Gastos Administrativos
Alquiler Clnico
Alquiler Administrativo
Gastos de personal clnico
Gastos de personal administrativo

Financiamiento
Tasa de descuento
Obligaciones
Impuesto a la renta
Participacion trabajadores

8.0%
3%
10%
5%
1.5%
8.0%
2.0%

Ao 1 a 7
en adelante
ao 1 a 5
en adelante

Ao 1 a 7
en adelante
NO ESTA COMO DATO PERO SE CONSID
20.0% NO ESTA EN EL CASO, PERO SE CONSID
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3%
3%

15%

30.0%
5.0%

I. Variables en el tiempo
1
Ao 1
Atenciones ambulatorias estimadas
Clientes
Afiliado
No afiliado
Atenciones odontolgicas
Nmero de sillas
Ventas mensuales por silln (S/.)
Ventas anuales

100,000
57,432
10,135

10.00
5,000.00
600,000

Atenciones preventivas y ocupacionales

Atenciones por da
Atenciones totales anuales
Chequeos preventivos
Chequeos ocupacionales
Preferenciales y particulares

10.00
3,120
1,872
780
468

Atenciones por tomografia

Atenciones directas tomografia promedio anual
Atenciones contraste promedio anual
Afiliado
No afiliado

2,500
750
518
233

Depreciacin
IMGENES
ENDOSCOPA
EQ. GENERAL 1
EQ. GENERAL 2
Equipamiento TI
Equipamiento TI 2
Mobiliario
Mobiliario 2
Total depreciacin

Ao 1

Vida tributaria
7
7
7
7
4
4
5
5

357,143
57,143
300,000
255,000
240,000
1,209,286

II. Proyeccin de ingresos y costos

Ao 1
Ingreso por:
Atenciones ambulatorias
Atenciones odontolgicas
Atenciones preventivas y ocupacionales
Atenciones por tomografia y resonancia magnetica
Total ingresos
Costos de ventas por:
Atenciones ambulatorias

15,371,622
600,000
446,004
1,025,933
17,443,558

7,685,811

Atenciones preventivas y ocupacionales

Margen de contribucin
Chequeos preventivos
Chequeos ocupacionales
Preferenciales y particulares

22,300
423,704
89,201
156,101
178,402

Atenciones odontolgicas

330,000

Atenciones por tomografia

Costo contraste
Honorarios Mdicos
Insumos
Costo del contraste

350,881
194
153,890
51,297
145,500

Total costos

Inversiones:
Activo Fijo

Imgenes
Endoscopa
Eq. General 1
Eq. General 2
Equipamiento TI
Equipamiento TI 2
Mobiliario
Mobiliario 2
Acondicionamiento arquitectonico de casco
Gastos preoperativos

8,388,992

0
Ao 0

1
Ao 1

2,500,000
400,000
2,100,000
1,020,000
1,200,000

1,200,000

Inversin total

8,420,000

Capital de trabajo
Capital de trabajo
Inversin neta en capital de trabajo

1,650,000

1,650,000
49,500

III. Flujo de Caja Econmico

0
Ao 0
Ingreso por ventas
Costo de ventas
Costo fijo clinico
Personal Clnico
Alquiler
Depreciacin
Utilidad bruta
Gastos Administrativos
Personal Administrativos
Gastos publicidad
Alquiler
Gastos administrativos y ventas
Utilidad operativa

1
Ao 1
17,443,558
8,388,992
3,180,000
1,680,000
4,920,000
1,209,286
-1,934,719
780,000
960,000
120,000
1,344,000
3,204,000
-5,138,719

Otros ingresos (venta activo)

Utilidad antes de impuestos

-5,138,719

Impuestos y participacin de trabajadores

Utilidad neta

-5,138,719

(+) Depreciacin

1,209,286

Flujo de Caja Operativo

-3,929,433

Opex de mantenimiento
Inversin en Activo Fijo
Inversin en Capital de trabajo
Flujo de Caja de Inversiones

-8,420,000
-1,650,000
-10,070,000

-523,307
-49,500
-572,807

Flujo de Caja Econmico sin perpetuidad

-10,070,000

-4,502,240

VAN Econmico sin perpetuidad

TIR Econmico sin perpetuidad
Perpetuidad
Flujo de Caja Econmico con perpetuidad
VAN Econmico con perpetuidad
TIR Econmico con perpetuidad

-29,739,922.95
#NUM!

-10,070,000
-30,997,199.75
#NUM!

-4,502,240

Operacin del n
Servicios odontolgicos
Nmero de sillas (odontologicas)
Ventas por sillon
Mximo de ventas por sillon
Costo de ventas

10.00
5,000.00
12,000.00
55%

Atenciones salud preventiva y organizacional

O ESTA COMO DATO PERO SE CONSIDER
Mnimo
INFLACION
de atenciones
PROMEDIO
por da ANUAL DE PERU
O ESTA EN EL CASO, PERO SE CONSIDERA
Mximo
ESTA
de atenciones
CIFRA
por da
% de participacin en atenciones por especialidad
Chequeos preventivos
Chequeos ocupacionales
Preferenciales y particulares
Precio promedio por atencin
Chequeos preventivos
Chequeos ocupacionales
Preferenciales y particulares
Margen de contribucin por servicio
Chequeos preventivos
Chequeos ocupacionales
Preferenciales y particulares

10.00
40.00
60%
25%
15%
110.00
123.00
308.00
20%
35%
40%

Das laborables al ao
Das laborables mes
Requerimientos de Cap. Trab
Gastos de CAPEX (mantenimiento )

2
Ao 2

3
Ao 3

4
Ao 4

312.00
26.00
2.50
3%

5
Ao 5

6
Ao 6

110,000

121,000

133,100

146,410

153,731

63,176
11,149

69,493
12,264

76,443
13,490

84,087
14,839

88,291
15,581

10.00
5,400.00
648,000

10.00
5,832.00
699,840

10.00
6,299.00
755,880

10.00
6,803.00
816,360

10.00
7,347.00
881,640

12
3,744
2,246
936
562

14
4,368
2,621
1,092
655

17
5,304
3,182
1,326
796

20
6,240
3,744
1,560
936

24
7,488
4,493
1,872
1,123

2,700
810
559
251

2,916
875
604
271

3,149
945
652
293

3,401
1,020
704
316

3,673
1,102
760
342

Ao 2

Ao 3

Ao 4

357,143
57,143
300,000
255,000

357,143
57,143
300,000
255,000

357,143
57,143
300,000
255,000

240,000

240,000

240,000

1,209,286

1,209,286

1,209,286

Ao 2

Ao 5
357,143
57,143
300,000
642,857
255,000
150,000
240,000
140,000
2,142,143

Ao 6
357,143
57,143
300,000
642,857
255,000
150,000
240,000
140,000
2,142,143

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

16,908,784
648,000
535,205
1,108,007
19,199,996

18,599,662
699,840
624,406
1,196,648
21,120,555

20,459,628
755,880
758,207
1,292,379
23,266,095

22,505,591
816,360
892,008
1,395,770
25,609,729

24,513,782
881,640
1,070,410
1,507,431
27,973,263

8,454,392

9,299,831

10,229,814

11,252,796

12,256,891

26,760
508,445
107,041
187,322
214,082

31,220
593,185
124,881
218,542
249,762

37,910
720,296
151,641
265,372
303,283

44,600
847,408
178,402
312,203
356,803

53,520
1,016,889
214,082
374,643
428,164

356,400

384,912

415,734

448,998

484,902

378,935
194
166,201
55,400
157,140

409,235
194
179,497
59,832
169,711

441,958
194
193,857
64,619
183,288

477,299
194
209,365
69,788
197,951

515,468
194
226,115
75,372
213,787

9,216,488

2
Ao 2

10,125,198

11,125,417

12,223,693

3
Ao 3

4
Ao 4

5
Ao 5

13,310,781

6
Ao 6

4,500,000
1,020,000
600,000
1,200,000
700,000

6,820,000

1,200,000

1,699,500
50,985

1,750,485
52,515

1,803,000
54,090

1,857,090
55,713

1,912,802
57,384

2
Ao 2
19,199,996
9,216,488
3,275,400
1,730,400
5,067,600
1,209,286
-1,299,178

3
Ao 3
21,120,555
10,125,198
3,373,662
1,782,312
5,219,628
1,209,286
-589,530

4
Ao 4
23,266,095
11,125,417
3,474,872
1,835,781
5,376,217
1,209,286
244,522

5
Ao 5
25,609,729
12,223,693
3,579,118
1,890,855
5,537,503
2,142,143
236,417

6
Ao 6
27,973,263
13,310,781
3,686,492
1,947,580
5,703,628
2,142,143
1,182,639

803,400
988,800

827,502
1,018,464

852,327
1,049,018

877,897
1,080,488

904,234
1,112,903

1,384,320
3,176,520

1,425,850
3,271,816

1,468,625
3,369,970

1,512,684
3,471,069

1,558,064
3,575,201

-4,475,698

-3,861,346

-3,125,448

-3,234,652

-2,392,562

102,000

120,000

-3,023,448

-3,114,652

-4,475,698

-3,861,346

-2,392,562

-4,475,698

-3,861,346

-3,125,448

-3,234,652

-2,392,562

1,209,286

1,209,286

1,209,286

2,142,143

2,142,143

-3,266,412

-2,652,060

-1,916,162

-1,092,509

-250,419

-576,000
-50,985
-626,985

-633,617
-52,515
-686,131

-697,983
-6,820,000
-54,090
-7,572,073

-768,292
-1,200,000
-55,713
-2,024,005

-839,198
-57,384
-896,582

-3,893,397

-3,338,191

-9,488,235

-3,116,514

-1,147,001

-3,893,397

-3,338,191

-9,488,235

-3,116,514

-1,147,001

Operacin del negocio

Servicios ambulatorios
Frecuencia de atenciones
mes
%Clientes afiliados
Ticket promedio por atencin a afiliado
Ao 1
Ao 6
Atencion ao 1
dato
Precio por atencin a no afiliado
dato
Costo de ventas de AMB

Servicios de tomografia
Ticket promedio por atencin TM
Costos
Honorarios Mdicos
Insumos
Servicios de contraste
Precio para afiliados a seguro
Precio no afiliados a seguro
Clientes
Costo
Cantidad inicial de TM
Costos Fijos Clnicos
meses de costos operativos
Gastos Administrativos
% Ventas
Gastos en publicidad
Alquiler Clnico
Alquiler Administrativo
Gastos de personal clnico
Gastos de personal administrativo

7
Ao 7

8
Ao 8

9
Ao 9

10
Ao 10

161,417

169,488

177,962

186,860

92,706
16,360

97,341
17,178

102,208
18,037

107,318
18,939

10.00
7,935.00
952,200

10.00
8,094.00
971,280

10.00
8,256.00
990,720

10.00
8,421.00
1,010,520

29
9,048
5,429
2,262
1,357

35
10,920
6,552
2,730
1,638

40
12,480
7,488
3,120
1,872

40
12,480
7,488
3,120
1,872

3,967
1,190
821
369

4,086
1,226
846
380

4,209
1,263
871
391

4,335
1,301
897
403

Ao 7
357,143
57,143
300,000
642,857
255,000
150,000
240,000
140,000
2,142,143

Ao 7

Ao 8
357,143
57,143
300,000
642,857
255,000
150,000
240,000
140,000
2,142,143

Ao 8

Ao 9
357,143
57,143
300,000
642,857
255,000
150,000
240,000
140,000
2,142,143

Ao 9

Ao 10
357,143
57,143
300,000
642,857
255,000
150,000
240,000
140,000
2,142,143

Ao 10

25,739,472
952,200
1,293,412
1,628,026
29,613,109

27,026,445
971,280
1,561,014
1,676,867
31,235,606

28,377,767
990,720
1,784,016
1,727,173
32,879,676

29,796,656
1,010,520
1,784,016
1,778,988
34,370,180

12,869,736

13,513,223

14,188,884

14,898,328

64,671
1,228,741
258,682
452,694
517,365

78,051
1,482,963
312,203
546,355
624,406

89,201
1,694,815
356,803
624,406
713,606

89,201
1,694,815
356,803
624,406
713,606

523,710

534,204

544,896

555,786

556,689
194
244,204
81,401
230,890

573,384
194
251,530
83,843
237,817

590,580
194
259,076
86,359
244,951

608,292
194
266,848
88,949
252,300

14,014,806

7
Ao 7

14,698,862

8
Ao 8

15,413,560

9
Ao 9

16,151,606

10
Ao 10

2,500,000
400,000
2,100,000
1,020,000
600,000
1,200,000
700,000

5,000,000

1,620,000

700,000

1,200,000

1,970,186
59,106

2,029,292
60,879

2,090,171
62,705

2,152,876
64,586

7
Ao 7
29,613,109
14,014,806
3,797,086
2,006,008
5,874,737
2,142,143
1,778,329

8
Ao 8
31,235,606
14,698,862
3,910,999
2,066,188
6,050,979
2,142,143
2,366,435

9
Ao 9
32,879,676
15,413,560
4,028,329
2,128,174
6,232,509
2,142,143
2,934,961

10
Ao 10
34,370,180
16,151,606
4,149,179
2,192,019
6,419,484
2,142,143
3,315,749

931,361
1,146,290

959,302
1,180,679

988,081
1,216,099

1,017,723
1,252,582

1,604,806
3,682,457

1,652,950
3,792,931

1,702,539
3,906,719

1,753,615
4,023,920

-1,904,128

-1,426,496

-971,758

-708,172

500,000

162,000

70,000

120,000

-1,404,128

-1,264,496

-901,758

-588,172

-1,904,128

-1,426,496

-971,758

-708,172

2,142,143

2,142,143

2,142,143

2,142,143

238,015

715,647

1,170,385

1,433,971

-888,393
-5,000,000
-59,106
-5,947,499

-937,068
-1,620,000
-60,879
-2,617,947

-986,390
-700,000
-62,705
-1,749,095

-1,031,105
-1,200,000
-64,586
-2,295,692

-5,709,484

-1,902,300

-578,710

-861,720

-5,709,484

-1,902,300

-578,710

-5,086,386
-5,948,106

1.48
85%
220.00
230.00
100,000.00
270.00
50%

360.00
15%
5%
149
69% de casos
210
31% de casos
30% de atenciones por servicio de diagnostico
194
2,500
265,000
65,000
120,000
410,000
112,000
140,000
80,000

mensual
mensual
una sola vez
mensual
mensual

ok
ok
ok
ok
ok
ok

dato

2,217,462

4,273,654
2,257,780
6,612,069
-13,143,502
1,048,255
1,290,160
1,806,224
4,144,638
-17,288,140

0
-17,288,140
-17,288,140

Equipos
Imgenes
Endoscopa
Eq. General 1
Eq. General 2
Equipamiento TI
Equipamiento TI 2
Mobiliario
Mobiliario 2
Edificaciones
Gastos preoperativos

Presupuesto de inversin
Ao en que se
Costo
realiza inversin
2,500,000
0
400,000
0
2,100,000
0
4,500,000
4
1,020,000
0
600,000
4
1,200,000
0
700,000
4
0
1,200,000
0

Vida
tributaria

Vida til
7
7
7
7
4
4
5
5

7
7
7
7
4
4
5
5

Terreno

10,000,000

rea

2,000 m2
Hace 7 aos

Costo m2
Inversin en terreno

Edificacin
Edificios
pisos/stanos
m2 cada piso
costo por m2
Inversin

2,000
4,000,000

Hoy
5,000
10,000,000

79,250,000
Torre de
consultorios
7
3,000
1,000
21,000,000

Edificio de
servicios
2
750
1,500
2,250,000

Estacionamiento
4
3,500
4,000
56,000,000

Tiempo ejecucin
1 ao para stano
1 ao ms para edificaciones

EQUIPAMIENTO

Equipos
Imgenes
Endoscopa
Eq. General 1
Eq. General 2
Equipamiento TI
Equipamiento TI 2
Mobiliario
Mobiliario 2
Gastos preoperativos

CostoAo en que se realiza la inversin

Vida tributaria
2,500,000
0
7
400,000
0
7
2,100,000
0
7
4,500,000
4
7
1,020,000
0
4
600,000
4
4
1,200,000
0
5
700,000
4
5
1,200,000
0

Vida til
7
7
7
7
4
4
5
5

Valor
residual
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%

ao venta 1 ao venta 2
7
14
7
14
7
14
11
18
4
8
8
12
5
10
9
14

ESTUDIO DE MERCADO

Cotos del estudio de mercado

600,000
Principales atenciones: ambulatorias, odontologa, salud preventida y ocupacional, idagnstco e interpretacin de resultados

Atencione ambulatorias
Atenciones
Consultas ambulartorias
Tomografas

Tipo de atencin
% pcientes
Citas por paciente
Promedio de atencin primero 5 aos
Promedio de atencin a partir del sxto ao
Costo atencion (% ventas)

Ao 3
100,000
2,500

Tasa

EPS o seguros
85%
1.48
220
230
50%

otros

Crecimiento
Cantidad aos
10%
5
8%
7

15%
1.48
270
270
50%

Odontonloga
Cantidad sillas dontolgicas
Fact. Mnima promedio por silla al mes
Fact. Mxima promedio por silla al mes
Costo atencin (% ventas)
Crecimiento 1-7 aos
Crecimiento en adelante

10
5,000
12,000
55%
8%
2%

Servicios de salud preventiva y organizacional

Mnimo de atenciones por da
Mximo de atenciones por da
Das laborables al mes
Dias laborables al ao

Porcentaje
Precio
Margen contribucin

10
40
26
312
Chequeos
preventivos
60%
110
20%

Servicios de tomografa y contraste

Ticket estimado por cada consulta
Costo honorarios mdicos

360
15%

Chequeos
ocupaciones
25%
123
35%

Preferencias y
particulares
15%
308
40%

Costo insumos
Contraste
Demanda (de diagnstico por imgnes)
Porcentaje de la demanda
Ticket
Costo produccin

5%
Afiliado

Otros

30%
69%
149
194

31%
210

Otros datos generales

Requerimiento de capital de trabajo

Gastos mantenimiento
Costos fijos
Gastos administrativos
Gastos publicidad por nica vez
Gastos de alquiler
Clnico
Adminsitrativo

2.5
3%
265,000
65,000
120,000

410,000 tasa cremiento

112,000 tasa cremiento

3%
3%

Gastos personal clnico

Gastos personal administrativo

140,000 tasa crecimiento

80,000 tasa crecimiento

3%
3%

Gastos fijo de administracin central

Tasa de descuento
Impuesto a la renta
Participacin trabajadores

meses de costos operativos

de las ventas
tasa cremiento
tasa cremiento

0.50% de la utilidad operativa

15%
30%
5%

3%
3%

o e interpretacin de resultados

Luego
indefinidame
5%
3%