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ACTIVIDAD 01

ALUMNO
ASIGNATURA
DOCENTE
NUMERO
CORRELATIV
O DEL
ASIENTO O
CODIGO
UNICO DE LA
OPERECION

:
:
:

FECHA
DE LA
OPERAC

ESCUELA PROFESIONAL: ADMINISTRACION

FERNANDO SILVA ORTIZ
CONTABILIDAD BASICA II
DELFINA ROJAS AGURTO

GLOSA O
DESCRIPCION
DE LA
OPERACIÓN

REFERENCIA
DE LA OPERACIÓN
CODIGO
DEL
LIBRO
(TABLA 8)


CORR.

N° DEL
DCTO
SUSTENT

CTA. CONTABLE
ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CODIGO

DENOMINACION

MOVIMIENTO

DEBE

HABER

EJERCICIOS DIVERSOS APLICANDO LA DINAMICA DEL PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL ALUMNO ASIGNATURA DOCENTE : : : FERNANDO SILVA ORTIZ CONTABILIDAD BASICA II DELFINA ROJAS AGURTO ESCUELA PROFESIONAL: ADMINISTRACION 1.Cuenta propia 6. a cuyo vencimiento la cancelamos en efectivo. por el saldo aceptamos letra a 30 días.000 de mercaderías manufacturadas más el IGV y cancelamos el 50% con cheque.140. N° ORDEN FECHA 1 7/24/2014 GLOSA O SUMILLA DOCUMENTO SUSTENTAORIO Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 CTA. Contraprestaciones y Aportes al Sistema de Pensiones y de salud por pagar Gobierno Central 4011 Impuesto general a las ventas 40111 IGV .00 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES -TERCEROS Facturas . Se compran SI.000. CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN CODIGO DETALLE 60 601 1 7/24/2014 Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 40 401 1 7/24/2014 Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 42 421 MOVIMIENTO DEBE HABER COMPRAS Mercaderías 6011 Mercaderías manufacturadas Tributos.00 .00 1.140. pagando un interés del 10%. 6. boletas y otros comprobantes por pagar 4212 Emitidas Por la compra respectiva de mercadería manufacturada **************************************** 7.

570.00 .TERCEROS Facturas.570.00 por el pago respectivo **************************************** 4 7/24/2014 Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 42 421 4 7/24/2014 Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 67 673 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES .000. boletas y otros comprobantes por pagar 4212 Emitidas 3.00 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en Instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas 3.570.000.00 GASTOS FINANCIEROS Intereses por préstamo y otras obligaciones 6736 Obligaciones comerciales 357.00 Por el almacenamiento de la mercadería **************************************** 3 7/24/2014 Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 42 421 3 7/24/2014 Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 10 104 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES . boletas y otros comprobantes por pagar 4212 Emitidas 3.00 VARIACION DE EXITENCIAS Mercaderias 6111 Mercaderias manufacturadas 6.2 7/24/2014 Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 20 201 2 7/24/2014 Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 61 611 MERCADERIAS Mercaderias manufacturadas 2011 Mercaderias manufacturadas 20111 Costo 6.TERCEROS Facturas.

00 2. Se venden SI.921.00 791 Cargas Imput.Cuenta propia VENTA 9.520.921. Contrataciones y Aportes al Sistema de Pensiones y de salud por pagar Gobierno Central 4011 Impuesto general a las ventas 40111 IGV . a cuyo vencimiento nos cancelan depositándolo directamente en nuestra cuenta corriente.000 de mercaderías más el IGV y nos cancelan el 50% con efectivo y el saldo nos aceptan letra a 30 días.927.927. A cta. cobrando un interés del 10%.00 357. De Costos y gastos Por el destino de los gastos **************************************** 6 6 7/24/2014 Compra de Mercaderia 7/24/2014 Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 Cheque N° 0961 42 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES . A CTAS.00 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 101 Caja 3. N° ORDEN FECHA 1 7/24/2014 GLOSA O SUMILLA DOCUMENTO SUSTENTAORIO venta de mercaderia Factura N° 0962 CTA. DE COSTOS Y GASTOS 357.4 7/24/2014 Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 42 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES .520.00 1.TERCEROS 423 Letras por pagar 3.00 . CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN CODIGO DETALLE 12 121 1 7/24/2014 venta de mercaderia Factura N° 0962 40 401 1 7/24/2014 venta de mercaderia Factura N° 0962 70 MOVIMIENTO DEBE HABER CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .927.00 Por la aceptación de la letra incluyendo intereses **************************************** 5 7/24/2014 5 7/24/2014 Compra de Mercaderia Compra de Mercaderia Cheque N° 0961 97 Gastos financieros Cheque N° 0961 79 CARGAS IMPUT.TERCEROS Facturas.00 24.TERCEROS 423 Letras por pagar 10 3. 8. boletas y otros comprobantes por cobrar 1212 Emitidas en cartera Tributo.00 Por el pago de la letra de cambio **************************************** 24.

boletas y otros comprobantes por cobrar 1212 Emitidas en cartera *************************************** 4.760.00 .00 Por el almacenamiento de la mercaderïa *************************************** 2 7/24/2014 venta de mercaderia Factura N° 0962 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 101 Caja 2 7/24/2014 venta de mercaderia Factura N° 0962 12 121 3 7/24/2014 venta de mercaderia Factura N° 0962 12 123 3 7/24/2014 venta de mercaderia Factura N° 0962 12 121 3 7/24/2014 venta de mercaderia Factura N° 0962 77 772 4.00 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .236.00 Por la aceptación de la letra incluyendo intereses *************************************** 4 7/24/2014 venta de mercaderia Factura N° 0962 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas 5.TERCEROS Facturas.TERCEROS Facturas.236.00 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .760.701 Mercadería 7011 Mercadería manufacturada 70111 Terceros 8. boletas y otros comprobantes por cobrar 1212 Emitidas en cartera 4.00 INGRESOS FINANCIEROS Rendimientos ganados 7722 Cuentas por cobrar comerciales 476.760.000.00 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .TERCEROS Letras por cobrar 1231 En cartera 5.

14. maquinaría y equipo .00. Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Inmuebles.4 7/24/2014 venta de mercaderia Factura N° 0962 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .752. 20. AMORTIZ.752.00. CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN CODIGO DETALLE Factura N° 0000144 16 165 1 7/24/2014 Venta de camioneta Factura N° 0000144 75 756 MOVIMIENTO DEBE HABER CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -TERCEROS Venta de activo inmovilizado 1653 Inmuebles. maquinaría y equipo 14.costo 3913 39133 Equipo de transporte ACTIVO NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA Factura N° 0000144 27 VENTA Depreciación acumulada .TERCEROS 123 Letras por cobrar 1231 En cartera 5. 5.00 .00 por la venta de la camioneta 2 7/24/2014 Venta de camioneta Factura N° 0000144 27 272 2 2 7/24/2014 Venta de camioneta 7/24/2014 Venta de camioneta **************************************** ACTIVO NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inmuebles. N° ORDEN FECHA 1 7/24/2014 GLOSA O SUMILLA Venta de camioneta DOCUMENTO SUSTENTAORIO CTA. al crédito.000.000.000.236.00 OTROS INGRESOS DE GESTION Enajenación de activos inmovilizados 7564 Inmuebles.00 Se vende una camioneta (que pertenece a nuestro activo fijo) por S/.000.00 Por la cobranza al cliente *************************************** 3. maquinaría y equipo 14. maquinaria y 276 equipo 2764 Equipo de transporte 20.000. siendo su valor en libros S/.00 24.000.00 Factura N° 0000144 39 5.Inmueble.000.00 y su depreciación acumulada S/. maquinaría y equipo 2724 Equipo de transporte 27241 Costo DEPRECIACION. 24.

6551 Costo neto de enaj.200.00 15.000. MAQUINARIA Y EQUIPO 334 3 3 7/24/2014 7/24/2014 Equipo de transporte 3341 Vehiculos motorizados 33411 Costo Por la transferencia de la camioneta ha activo disponible para la venta **************************************** Venta de Factura N° 0000144 65 OTROS GASTOS DE GESTION camioneta Costo neto de enajenación de activos inmov.00 5.000.27641 Costo 2 7/24/2014 Venta de camioneta Factura N° 0000144 33 5.000.00 ACTIVO NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inmuebles. maquinaría y equipo Venta de camioneta Factura N° 0000144 27 276 3 7/24/2014 Venta de camioneta Factura N° 0000144 27 272 ACTIVO NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Depreciación acumulada-Inmueble. maquinaría y equipo 2764 Equipo de trasporte 27641 Costo 20.00 INMUEBLES. Efectuar las retenciones de ley y destinar a gastos administrativos.000. N° ORDEN FECHA GLOSA O SUMILLA DOCUMENTO SUSTENTAORIO CTA. CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN CODIGO DETALLE 59. y 655 operación discont. maquinaría y equipo 2724 Equipo de transporte 27241 Costo 20.000. con cheque.000.000.00 4. de activos inmovilizados 65513 Inmuebles. 2.00 Por la baja de la camioneta **************************************** 59. Se cancela honorarios profesionales al asesor contable de la empresa por S/.00.00 MOVIMIENTO DEBE HABER .

200.TERCEROS 424 Honorarios por pagar 1.TERCEROS 424 Honorarios por pagar 3 7/24/2014 Cancelacion de honorarios profesionales Recibo por Honorarios N° 001.200. A CTAS.63 230 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 632 Asesoría y consultoría 6321 Administratíva 1 1 7/24/2014 7/24/2014 Cancelacion de honorarios profesionales Cancelacion de honorarios profesionales Recibo por Honorarios N° 001. DE COSTOS Y GASTOS 2.00 CARGAS IMPUT.200.00 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES . Contrataciones y Aportes al Sistema de Pensiones y de salud por pagar Gobierno Central 4017 Impuesto a la renta 40172 Renta de cuarta categoria 220.980. de costos y gastos Por el destino de los gastos **************************************** 3 7/24/2014 Cancelacion de honorarios profesionales Recibo por Honorarios N° 001.10 230 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1.00 .00 791 Cargas Imput.40 230 401 Recibo por Honorarios N° 001. a cta.00 Por la provisión de los honorarios profesionales **************************************** 2 7/24/2014 2 7/24/2014 Cancelacion de honorarios profesionales Cancelacion de honorarios profesionales Recibo por Honorarios N° 001.94 230 Recibo por Honorarios N° 001.980.42 230 2.42 230 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES .00 Tributo.79 230 Gastos Administrativos 2.1 7/24/2014 Cancelacion de honorarios profesionales Recibo por Honorarios N° 001.

y destinar a gastos administrativos.525. Efectuar el descuento y aporte de ley. Contrataciones y Aportes al Sistema de Pensiones y de salud por pagar Instituciones públicas 4032 ONP 975.00 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar 4111 Sueldos y salarios por pagar Por la provisión de la planilla de remunerciones **************************************** 6.00 6.500.104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1.00 GASTOS DE PERSONAL.00 5.500.380.00 . 7. N° ORDEN FECHA 1 7/24/2014 GLOSA O SUMILLA DOCUMENTO SUSTENTAORIO Cancelación de sueldos Cheque N° 0964 CTA. Se cancelan sueldos por S/.00 con cheque.00 Tributo.00 1041 Cuentas corrientes operativas Por el pago de los honorarios profesionales **************************************** 6. CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN CODIGO DETALLE 62 621 1 7/24/2014 Cancelación de sueldos Cheque N° 0964 62 627 1 7/24/2014 Cancelación de sueldos Cheque N° 0964 40 403 1 7/24/2014 Cancelación de sueldos Cheque N° 0964 40 403 1 7/24/2014 Cancelación de sueldos Cheque N° 0964 41 411 MOVIMIENTO DEBE HABER GASTOS DE PERSONAL.380.00 Tributo. DIRECTORES Y GERENTES Seguridad y previsión social 6271 Régimen de prestaciones de salud 675.980. Contrataciones y Aportes al Sistema de Pensiones y de salud por pagar Instituciones públicas 4031 EsSalud 675. DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones 6211 Sueldos y salarios 7.

A cta.525.525.2 7/24/2014 2 7/24/2014 Cancelación de sueldos Cancelación de sueldos Cheque N° 0964 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS Cheque N° 0964 94 CARGAS IMPUT.00 Efectivo y equivalente de efectivo Cuentas corrientes en instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas 6.875.175.00 8.175.00 Por el pago de la remuneraciones del mes **************************************** 22. DE COSTOS Y GASTOS 8.00 791 Cargas Imput.00 22. A CTAS.00 . De Costos y gastos Por el destino de los gastos 3 7/24/2014 Cancelación de sueldos Cheque N° 0964 41 411 3 4/14/2014 Pagar Crédito Al Banco Cheque N° 0964 10 104 **************************************** REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar 4111 Sueldos y salarios por pagar 6.875.

TERCEROS 108. 108. según los enuncidos que se le presentan. Destinar 30% a gastos administrativos y 70% a gastos de ventas.Se recepciona el recibo de agua por S/. 1. N° ORDEN FECHA 1 7/28/2014 GLOSA O SUMILLA Recibo de agua DOCUMENTO SUSTENTAORIO CTA..ACTIVIDAD 01 ESCUELA PROFESIONAL: ADMINISTRACION Aplicando la dinánimica de las cuentas del Plan Contable General Empresarial. realice la registración que corresponda. Se paga con cheque. CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN CODIGO DETALLE Cheque N° 00163 00201 636 1 1 7/28/2014 7/28/2014 Recibo de agua Recibo de agua Cheque N° 00140 00201 401 Cheque N° 00142 00201 MOVIMIENTO DEBE Gastos de Servicios prestados por terceros Servicios Basicos 6363 Agua Tributo.00 más el IGV. Contrataciones y Aportes al Sistema de Pensiones y de salud por pagar Gobierno Central 4011 Impuesto general a las ventas 40111 IGV .Cuenta propia CUENTA POR PAGAR COMERCIALES .44 .00 19.

A CTAS.boletas y otros comprobantes por pagar 4212 Emitidas 127. 980.40 Ventas 75. por la suma de S/.boletas y otros comprobantes por pagar 4212 Emitidas Por la recepción del recibo de agua **************************************** 2 7/28/2014 Recibo de agua 2 7/28/2014 Recibo de agua 2 7/28/2014 Recibo de agua Cheque N° 00194 00201 Cheque N° 00195 00201 Cheque N° 00179 00201 Gastos Administrativos 32.60 CARGAS IMPUT. CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN SUSTENTAORIO CODIGO DETALLE cheque N° 00135 ACTIVOS BIOLOGICOS 0016522 Activos Biológicos en desarrollo 352 3521 De origen animal 35212 Costo MOVIMIENTO DEBE 2.44 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas **************************************** 362.00 . de costos y gastos Por el destino del gasto **************************************** 3 7/28/2014 Recibo de agua Cheque N° 00142 00201 421 3 7/28/2014 Recibo de agua Cheque N° 00110 00201 104 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES .940.421 Factura.. a cta.00 c/u. DE COSTOS Y GASTOS 791 Cargas Imput. N° ORDEN FECHA 1 7/28/2014 GLOSA O SUMILLA Adquición de activos biológicos DOCUMENTO CTA. se paga el 40% mediante cheque y por la diferencia aceptamos una letra de cambio a 60 días.Se adquiere tres toretes (activo biológico) para crecimiento y desarrollo.88 2.TERCEROS Factura.

TERCEROS 423 Letras por pagar ************************* 5. CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN SUSTENTAORIO CODIGO DETALLE Factura N° 002CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 13 00922 RELACIONADAS MOVIMIENTO DEBE .TERCEROS Otras cuentas por pagar diversas 4699 Otras cuentas por pagar ************************* CUENTAS PORPAGAR DIVERSAS . 12.00 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas ************************* 3 3 7/28/2014 7/28/2014 Por el canje de letra a 60días Adquición de activos cheque N° 00146 biológicos 0016522 469 Adquición de activos biológicos cheque N° 00142 0016522 CUENTAS PORPAGAR DIVERSAS .00 más IGV.TERCEROS Otras cuentas por pagar diversas 4699 Otras cuentas por pagar 1.00 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES . la cual nos pagan el 30% en efectivo y por la diferencia nos aceptan una letra a 30 días con un interés del 2% mensual..000.1 2 2 7/28/2014 7/28/2014 7/28/2014 Adquición de activos biológicos cheque N° 00146 0016522 469 Por la cancelación de 40% mediante cheque Adquición de activos cheque N° 00146 biológicos 0016522 469 Adquición de activos biológicos cheque N° 00110 0016522 104 CUENTAS PORPAGAR DIVERSAS .176.764.Se vende mercaderías manufacturadas relacionados por S/.00 3.880. N° ORDEN FECHA 1 7/28/2014 GLOSA O SUMILLA Venta de Mercadería Manufacturada DOCUMENTO CTA.TERCEROS Otras cuentas por pagar diversas 4699 Otras cuentas por pagar 1.

131 1 7/28/2014 Venta de Mercadería Manufacturada Factura N° 00240 00922 401 1 7/28/2014 Venta de Mercadería Manufacturada Factura N° 00270 00922 701 Facturas.160.00 Tributo.248.Cuenta propia VENTA Mercadería 7011 Mercadería manufacturada 70111 Terceros Por la venta de mercadería manufacturada **************************** 2 7/28/2014 Venta de Mercadería Manufacturada Factura N° 00210 00922 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 101 Caja 2 7/28/2014 Venta de Mercadería Manufacturada Factura N° 00213 00922 131 4.00 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas. Contrataciones y Aportes al Sistema de Pensiones y de salud por pagar Gobierno Central 4011 Impuesto general a las ventas 198. boletas y otro comprobantes por cobrar 1312 Emitidas en cartera 14.24 . boletas y otro comprobantes por cobrar 1312 Emitidas en cartera Por el pago del 30% de la Factura en efectivo 3 3 7/28/2014 7/28/2014 Venta de Mercadería Manufacturada Venta de Mercadería Manufacturada Factura N° 00213 00922 Factura N° 00240 00922 401 **************************** CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS 133 Letras por cobrar 1331 En Cartera Tributo. Contrataciones y Aportes al Sistema de Pensiones y de salud por pagar Gobierno Central 4011 Impuesto general a las ventas 40111 IGV .

24 4. 1..Emitimos una factura N°002-5212 por concepto de aquiler de dos equipos de transporte de nuestra empresa por la suma de S/.00 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS 131 Facturas.40111 IGV . boletas y otro comprobantes por cobrar 1312 Emitidas en cartera Por canje de letra a 30 días **************************** 28.912.534.TERCEROS Facturas. boletas y otros comprobantes por cobrar 1212 Emitidas en cartera Tributo. Contrataciones y Aportes al Sistema de Pensiones y de salud por pagar 1. CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN DETALLE MOVIMIENTO DEBE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .518.300.Cuenta propia 3 7/28/2014 Venta de Mercadería Manufacturada Factura N° 00277 00922 772 INGRESOS FINANCIEROS Rendimientos ganados 7722 Cuentas por cobrar comerciales Provisión de los intereses con nota de debito con 2% de interes mensual **************************** 4 4 7/28/2014 7/28/2014 Venta de Mercadería Manufacturada Venta de Mercadería Manufacturada Factura N° 00213 00922 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS 133 Letras por cobrar 1331 En Cartera Factura N° 00213 00922 9. Nos cancelan mediante cheque N° ORDEN FECHA 1 7/28/2014 GLOSA O SUMILLA Alquiler de dos equipos de transporte DOCUMENTO SUSTENTAORIO CODIGO Factura N° 00212 5212 121 1 7/28/2014 Alquiler de dos equipos de transporte Factura N° 00240 5212 CTA.00 más IGV.00 .

CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN SUSTENTAORIO CODIGO DETALLE Factura N°00131 INVERSIONES INMOBILIARIAS 16711 Edificaciones 312 3121 Edificaciones 31212 Costo MOVIMIENTO DEBE 123.00 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .Adquirimos un edificio (inversión inmobiliaria) por la suma de S/.00 .401 1 7/28/2014 Alquiler de dos equipos de transporte Gobierno Central 4011 Impuesto general a las ventas 40111 IGV . N° ORDEN FECHA 1 7/28/2014 GLOSA O SUMILLA Adquisición de un edificio DOCUMENTO CTA. La diferencia queda al crédito.00 más IGV.450..068.TERCEROS Facturas.Cuenta propia Factura N° 00270 5212 704 VENTA Prestación de servicios 7041 Terceros Por el aquiler de equipos de transporte **************************** 2 7/28/2014 Alquiler de dos equipos de transporte Factura N° 00210 5212 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 104 Cuentas corrientes en Instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas 2 7/28/2014 Alquiler de dos equipos de transporte Factura N° 00212 5212 121 1.00 5. boletas y otros comprobantes por cobrar 1212 Emitidas en cartera Por la cancelación de la Factura mediante cheque **************************** 3. 123.450. Pagamos el 40% mediante cheque.534.

40 .00 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES .939.40 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 104 Cuentas corrientes en Instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas Por la Cancelación de la factura con cheque ************************** 203.boletas y otros comprobantes por pagar 4212 Emitidas Por la adquisición de un edificio ************************** 2 7/28/2014 Adquisición de un edificio Factura N°00142 16711 421 2 7/28/2014 Adquisición de un edificio CUENTA POR PAGAR COMERCIALES .TERCEROS Factura.TERCEROS Factura.221.boletas y otros comprobantes por pagar 4212 Emitidas Factura N°00110 16711 58. Contrataciones y Aportes al Sistema de Pensiones y de salud por pagar Gobierno Central 4011 Impuesto general a las ventas 40111 IGV .1 1 7/28/2014 7/28/2014 Adquisición de un edificio Adquisición de un edificio Factura N°00140 16711 401 Tributo.268.Cuenta propia Factura N°00142 16711 421 22.

CTIVIDAD 01 MOVIMIENTO HABER .

44 108.00 c/u. se paga el 40% mediante cheque y por la MOVIMIENTO HABER .127. por la suma de S/.00 127. 980.88 rollo.44 362.

00 1.940.00 1.880. la cual nos pagan el 30% en efectivo y por la diferencia nos aceptan MOVIMIENTO HABER .176.2.00 5.00 00 más IGV.764.

00 .2.000.00 12.160.248.00 4.

24 quipos de transporte de nuestra empresa por la suma de S/.912.00 más IGV.68 162.518.35. MOVIMIENTO HABER . 1.300.00 28.56 9.

450.534.00 1.00 1.234.00 más IGV.068.00 3.300.00 23. La diferencia queda al MOVIMIENTO HABER . Pagamos el 40% mediante cheque.

145.40 .40 203.671.00 58.939.268.