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INSTITUTO TECNOLGICO
DE MORELIA

INSTITUTO TECNOLGICO DE MORELIA


DIVISIN DE ESTUDIOS PROFESIONALES
Departamento de Ciencias Econmico
Administrativo.

Formulacin y evaluacin de proyectos

Anlisis de Parte I y Parte II del libro: Gua para la


presentacin de proyectos
PRESENTA:

Adrian Irving Alvarez Merlos


No. Control: 11120258

ASESOR:
Teodoro Utreras Valenzuela
MORELIA,
01/09/2014.

MICHOACN

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INDICE
Introduccin.............. 3
Parte I
Captulo 1..... 4
Captulo 2. 8
Captulo 3..... 11
Parte II
Captulo 4. 14
Captulo 5. 18
Conclusin 19
Bibliografa 20

INTRODUCCION
Este anlisis es resultado de la lectura de la primera parte del libro Gua para la
presentacin de proyectos de Ilpes, esto en primera instancia por ser requisito para la
materia Formulacin y evaluacin de proyectos, en segunda instancia me resulta til por el
hecho de que me encuentro con la inquietud de realizar un proyecto con el fin de que este
sea financiado por la secretaria de los jvenes, y justamente me encontraba buscando algn
formato o gua para la presentacin de proyectos aunque fuera de una manera general.
Antes de leer la primer parte del libro, recib la respuesta sobre el formato el cual debera
llevar el proyecto por parte de la secretaria de los jvenes, este resulto muy simple y solo
deberas tener algunos conocimientos sobre costos, precio de venta, clientes y proveedores.
De todas formas me resulta necesario leerlo debido me atrae la realizacin y
materializacin de los proyectos.

CAPITULO 1
INTRODUCCIN
LA GUA, SUS PROPSITOS, ESTRUCTURA Y LIMITACIONES

Una vez que la idea o necesidad se tiene en mente es necesario conocer de qu tratan los
puntos esenciales de un proyecto y como este libro nos menciona ser una gua para la
presentacin de proyectos. Todos en algn momento hemos hecho este proceso
mentalmente aunque sea de una manera simple. Es importante mencionar que para
materializar la idea se debe conocer la razn o propsito por el cual se desea llevar a cabo,
esto ayuda a encaminar el proyecto por un mismo rumbo de tal forma que siga esa lnea
hasta su culminacin si es que este resulta viable. No hace mucho me encontraba realizando
un proyecto y vi la necesidad de encontrar algn formato en cual me pudiera apoyar para la
presentacin de este, al momento de estar leyendo muchas ideas por lo que algunas pginas
tuve que volver a leerlas. Aspectos importantes y que me resultaron til es la forma
sistemtica sobre la presentacin que el libro propone:
Estudio de mercado: Primeramente se debe analizar la idea, de tal forma que se
demuestre la existencia de usuarios, clientes o beneficiarios segn sea la naturaleza
y fin del proyecto. Es decir no resultara nada viable materializar un proyecto el cual
no resultara til para alguien. He ah la importancia de este punto y se encuentre en
primera instancia.

Estudio tcnico: Una vez que se resulte necesario la idea es necesario ahora
comprobar si resultara favorable, por parte del interesado en materializar el
proyecto, por lo tanto es importante en este punto analizar la forma fsica de este,
as como sus costos.

Estudio financiero: En este punto es importante analizar el monto de la inversin,


establecer proyecciones y analizarlas con el fin de demostrar a la persona interesada
que otorgara el financiamiento para la materializacin de este.

Estudio econmico: Una vez que se obtiene el financiamiento es importante aplicar


uno de los principios de la economa administrar los recursos por el hecho que son
escasos.

Plan de ejecucin: La parte en la que la idea se convierte en algo tangible. Es


necesario establecer un plan para la ejecucin con el fin de que se lleve de la mejor
manera y esta pueda ponerse en operacin.

PRINCIPALES CONCEPTOS UTILIZADOS

Es necesario comprender ciertos conceptos con el fin de que estos puedan ser
comprendidos y as tambin poder utilizarlos.

Proyecto: Primero es importante diferenciar al proyecto como documento fsico y al


proyecto en s que es producto de una idea o necesidad. Se encuentra definido como
un plan en el cual se establece un estado futuro con todo lo que esto conlleva o
necesita y que adems tiene la probabilidad de ser materializado o llevarse a cabo.

Carcter de un proyecto: Se refiere a si el proyecto es considerado


predominantemente econmico o social. Ser de carcter econmico si la decisin
final sobre su realizacin se hace en base a una demanda efectiva capaz de pagar el
precio del bien o servicio que el proyecto produzca. Ser de carcter social si este
precio o una parte de l sern pagados por la comunidad, a travs de impuestos,
subsidios.

Naturaleza del proyecto: En este sentido, los proyectos pueden ser de instalacin o
implantacin de un conjunto integrado de bienes de produccin, de operacin, o
combinacin de las dos formas anteriores. En ese contexto, mantenimiento" es una
parte de la operacin que se caracteriza por el empleo de insumas que son
fundamentalmente de la misma especie que los requeridos por la implantacin.

Categora de proyecto: Se refiere a sector econmico y social al cual pertenece el


proyecto:
Produccin de bienes: Agrcolas, pesqueros, forestales, minero industriales.
Infraestructura econmica: Energa, transportes, comunicaciones.
Social: Salud, educacin, vivienda, organizacin espacial y comunitaria,
saneamiento ambiental.
Prestacin de servicios: Personales, materiales, tcnicos, institucionales.

Tipo del proyecto. Es lo que define, dentro de cada categora, los proyectos
especficos

Resultados de un proyecto: Productos y efectos.

Sistema econmico: Este generalmente se emplea de dos maneras:


Como el conjunto de caractersticas institucionales que enmarcan las
actividades econmicas.
Como el conjunto de caractersticas propiamente econmicas que hacen a
los elementos que conforman la actividad econmica y sus interrelaciones.

Posteriormente el libro intenta definir algunos de los tipos de proyecto con el fin de que
puedas relacionar el tuyo en alguno de estos y te sea ms fcil usar la gua. Como se me
vino a la mente el propio, por lo cual pondr mi definicin acerca de este tipo de proyecto.
Son aquellos cuyo propsito no es producir bienes materiales sino prestar servicios de
carcter personal, material o tcnico mediante el ejercicio profesional o a travs de
instituciones.

EL USO DE LA GUA

El libro sugiere el uso de la gua de la siguiente manera:


1. Cuando se dispone de una serie de estudios ya realizados, se confrontarn estos
estudios con la lista de comprobacin y control correspondiente.
2. A las instrucciones para la presentacin de cada estudio parcial del proyecto
precede, en cada captulo de la Gua, una breve explicacin, a la que se recurrir
para aclarar las dudas o problemas de interpretacin que puedan surgir al aplicar las
instrucciones.
3. De la confrontacin entre la lista de comprobacin y el contenido de los estudios
podr aparecer la necesidad de una simple reordenacin de los anlisis o bien se
definirn los estudios o anlisis que faltan.

Algunas de los tipos de herramientas que se sugieren en el libro:

Aclarar cmo se deben de presentar algunas soluciones en el documento del


proyecto.

Las instrucciones sobre la presentacin, que indica de manera directa y operativa


el tipo de datos, y la forma de elabralos, que se espera encontrar en cada
estudio parcial.

La lista final de comprobacin y control, que es un inventario de todas las


materias que debe contener el documento del proyecto.

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CAPITULO 2
PLANIFICACIN, PROGARAMAS Y PROYECTOS DE DESARROLLO
ECONOMICO YSOCIAL.

ESTRATEGIAS DE DESARROLLO Y PALNIFICACIN

En esta parte se trata de dar a entender que todos los proyectos derivan o provienen de un
plan general de forma que los proyectos forman parte de este. Existen planes de desarrollo
que fomentan la inversin de emprendedores, que por lo general varan segn el gobierno
actual, en cuanto al mbito pblico se refiere, en el privado no existen muchas variante y
por lo regular no derivan de un plan general. Actualmente en Mxico se ha fomentado el
emprendedurismo incluso se cre un fondo nacional para el emprendedor, en mi opinin
personal tienen demasiados requisitos que entorpecen el desarrollo, cabe mencionar que el
sexenio pasado tambin fue muy fomentado este tipo de aspectos.
Se establecen algunas de las funciones que se deben de cumplir en el proceso de desarrollo:

Las metas se deben cuantificar de forma que se pueda medir el desarrollo.

Hacer compatibles entre s y con los recursos disponibles las medidas de poltica se
pondran en marcha y las metas de desarrollo establecindolas en el tiempo.

Ayudar en la optimizacin de los recursos.

Se destaca la importancia de la planificacin como un instrumento tcnico para ayudar a


optimizar el uso de los recursos. Esto pone manifiesto la estrecha relacin de los planes con
los problemas de asignacin de recursos, que se materializan a travs del tipo de
inversiones que se lleva a cabo. En este contexto se sitan, desde el punto de vista del
proceso de desarrollo y de planificacin, los problemas de la programacin y formulacin y
anlisis de los proyectos de inversin.

LOS PROGRAMAS DE DESARROLLO Y LOS PROYECTOS

En algunos sectores de la economa, independientemente de la existencia o inexistencia de


planes, por la naturaleza misma de los problemas que debe resolverse ha surgido la
necesidad de preparar explcitamente programas de inversin.
Es importante mencionar que existe una composicin sobre la cual los proyectos se derivan.
La gua nos dice (de lo general a lo particular) un plan general con objetivos generales
contiene diversos programas los cuales se llevan a cabo por medio de proyectos. De forma
que la mayora de los proyectos derivan de un plan general de inversin.

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Los conceptos de cada uno se mencionan a continuacin:

Proyectos: Se define como la unidad de inversin menor que se considera en la


programacin.

Programa: Es un conjunto coordinado de proyectos.

Plan de inversin: Se entiende aqu como algo a lo cual se llega desde arriba
mediante clculos referidos a toda la economa. No se elabora combinando
proyectos sino que deriva de los grandes objetivos de desarrollo establecidos.

Posteriormente una vez que se establece lo que se quiere o se necesita producir es


importante que se analice lo siguiente:

La existencia de mercado suficiente que garantice la permanencia de la entidad


que se pretende establecer.

Tcnica de produccin adecuada al volumen de venta pero a la vez


econmicamente factible.

Localizacin adecuada

La capacidad de endeudamiento sin que afecte su establecimiento y operacin.

La disponibilidad de los recursos materiales y factores requeridos para el


proyecto.

Evidencia alguna de la proyeccin de ventas del bien o servicio a ofrecer.

PROYECTOS DERIVADOS DE LA PLANIFICACIN

Tanto en el caso de que sean instrumentos de un plan o estrategia de desarrollo como


cuando se presentan aisladamente, como resultado de una exploracin de una simple idea
sobre la oportunidad de una inversin. Para cumplir las funciones que se le han asignado, la
planificacin apunta lneas de accin econmica que se concreta finalmente en proyectos de
inversin.
Al planear la realizacin de una inversin en este contexto, se pretende armonizar sus
resultados inmediatos con el desarrollo de las actividades econmicas y sociales.

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RELACIONES DEL PROYECTO CON EL DESARROLLO ECONMICO Y
SOCIAL

Las relaciones entre los planes de desarrollo econmico, los programas de inversin y los
proyectos dejan bien en claro que no basta contar con un paquete de proyectos aunque haya
coordinacin entre ellos en cuanto a sus vinculaciones y complementacin para que estn
dadas las condiciones que permitan materializar las aspiraciones de desarrollo de la
comunidad nacional.
Al analizarse los efectos indirectos de un proyecto deben, pues, distinguirse los
relacionados con los usos que dan otras empresas o personas a los productos que el nuevo
proyecto producir, y a los insumas que requerir para ello. Adems, en los proyectos de
gran magnitud e importancia econmica hay que analizar si son mensurables los efectos
secundarios o laterales que se manifestaran en otros sectores o en la economa como un
todo.
Conviene recordar que en la base del concepto de precio en la teora econmica se
encuentran tres ideas distintas, pero no independientes:

Punto de equilibrio, segn la cual para un bien determinado que se transa en el


mercado las cantidades demandadas y ofrecidas se igualan a un dado nivel de
precio.

Utilidad marginal, que estara expresada por el precio que los consumidores estn
dispuestos a pagar para la cantidades dadas por la funcin de produccin

Costo marginal de produccin, que sera igual al precio al cual la empresa en un


determinado nivel de participacin en el mercado- maximizara sus beneficios y
podra as emplear en forma ptima los factores de produccin.

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CAPTULO 3
ANTECEDENTES Y ELEMENTOS BSICOS PARA LA ELABORACIN DE
PROYECTOS

ETAPAS ANTERIORES A LA PRESENTACIN DEL PROYECTO

La finalidad del proyecto, como documento de anlisis, es aportar elementos de juicio para
tomar decisiones sobre su ejecucin o sobre el apoyo que se debiera prestar a su
realizacin. Para ello deben analizarse problemas tcnicos, econmicos, financieros,
administrativos e institucionales. Estos diversos aspectos se correlacionan en cada estudio
parcial que compone la justificacin del proyecto.
Ello requiere haber pasado, explcita o implcitamente, formalmente o no, dos etapas
previas:
La primera corresponde a la identificacin de la idea. Se trata de reconocer,
basndose en la informacin existente e inmediatamente disponible, si hay o no
alguna razn bien fundada para rechazar de plano la idea del proyecto. Si no la
hubiese se adoptara la decisin de proseguir con el anlisis y se especificaran los
estudios de la etapa siguiente. Para ello, en esta primera etapa se tratara de definir y
delimitar la idea del proyecto, identificando sus posibles soluciones y alternativas,
tcnicas y econmicas.

La segunda etapa constituye el anteproyecto preliminar o estudio previo de


factibilidad Se trata de verificar que por lo menos una de las alternativas de solucin
es rentable, adems de ser tcnica y econmicamente viable. Esta etapa exige ya
datos ms precisos sobre las distintas alternativas planteadas, para caracterizar su
rentabilidad y su viabilidad.

Los antecedentes recogidos y analizados progresivamente en las sucesivas etapas de


preparacin del proyecto caracterizan, como se dijo, su viabilidad tcnica, econmica,
financiera, administrativa e institucional y abarcan:
El conocimiento de las caractersticas del sistema econmico en que se inserta el
proyecto y de los recursos necesarios, la oferta y la demanda del producto -bien o
servicio- a que se refiere, tal como se presentan actualmente y como se los puede
prever durante la vida til del proyecto.

El estudio de los problemas relativos a la capacidad de produccin, localizacin y


proceso tcnico adecuado y a las obras fsicas indispensables, la organizacin y el
calendario del proyecto.

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El conocimiento de los detalles de la inversin, del presupuesto y proyecciones de


gastos e ingreso y del financiamiento de la ejecucin y de la operacin del proyecto.

La evaluacin econmica del proyecto.

El plan de ejecucin del proyecto.

Para realizar este anlisis se necesita obtener datos tcnicos, estadsticos, econmicos y
demogrficos y antecedentes de todo tipo sobre legislacin, poltica econmica y otros
factores institucionales que pueden afectar el proyecto y elaborarlos con los mtodos de
anlisis tcnico, estadstico, econmico, financiero, de investigacin de operaciones y
anlisis de sistemas que sirvan para interpretar y prever correctamente los fenmenos que
condicionan la realizacin y la operacin del proyecto y para evaluar el uso de recursos que
implica su realizacin

ASPECTOS INTERDEPENDIENTES DEL CONTENIDO DEL PROYECTO

Los principales aspectos bajo los cuales se estudia un proyecto se refieren a los problemas
tcnicos, econmicos, financieros, administrativos e institucionales, que pueden plantearse
con distinto acento en cada estudio parcial que lo compone.
En cada estudio parcial los cinco aspectos distintos bajo los cuales deben analizarse los
problemas tienen una importancia relativa diferente y caracterstica y son
interdependientes.

Aspectos tcnicos: Cualquiera que sea la naturaleza, la importancia y los objetivos


del proyecto su realizacin implica poner en prctica algn tipo de conocimiento
tcnico.

Aspectos econmicos: Todos los aspectos del proyecto deben enfocarse


considerando que su realizacin requiere la movilizacin de factores de produccin,
es decir, de elementos naturales, humanos o creados por el hombre, combinados en
una funcin de produccin.

Aspectos financieros: Los recursos para sufragar los gastos en que deber incurrir la
entidad responsable del proyecto, en sus fases de preparacin, ejecucin y
funcionamiento, y los resultados financieros que dar constituyen los elementos
bsicos del anlisis financiero del proyecto.

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Aspectos administrativos: En todo proyecto existe la posibilidad de elegir entre


varias alternativas de organizacin y administracin. Conviene distinguir dos etapas
sucesivas en la consideracin de este aspecto: el perodo de ejecucin y el perodo
de vida til del proyecto.

Aspectos institucionales: Las condiciones institucionales prevalecientes configuran


la elaboracin y ejecucin del proyecto, segn su naturaleza e importancia. Este
condicionamiento, ms directo en los proyectos del sector pblico, tambin rige
para los del sector privado.

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PARTE II
ANTECEDENTES COMPLEMENTARIOS PARA LA REALIZACIN DEL
PROYECTO

CAPTULO 4
LA ENTIDAD RESPONSABLE Y LAS NECESIDADES
DE FINANCIAMIENTO

ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD RESPONSABLE

En la presentacin de los datos, debe tenerse en cuenta la situacin del proyecto que se est
considerando tanto en relacin con el tipo de entidad o entidades que intervienen como con
la forma en que intervienen.
Con respecto a las dems entidades participantes, ser preciso anotar sus relaciones con el
organismo principal, as como los pasos que se estn dando o que se recomienda dar para
mejorar la eficiencia de la ejecucin y operacin del proyecto en su conjunto.

LAS NECESIDADES FINANCIERAS PARA LA REALIZACIN DEL PROYECTO

Los parmetros bsicos de este captulo sern: el volumen de crdito a obtener; el plazo de
amortizacin; el perodo de gracia que pueda concederse; la tasa de inters; la comisin de
compromiso; las condiciones y los perodos de los desembolsos.
Dos casos especiales que se presentan en varios tipos de proyectos merecen atencin
particular. Se trata, en primer lugar, de inversiones en sectores en que la responsabilidad del
prstamo solicitado recae directamente en el gobierno del pas, como es el caso de la mayor
parte de los proyectos de educacin o de salud. En estos casos, la capacidad de
endeudamiento no reside en el organismo o los organismos responsables de la ejecucin del
proyecto, sino en el propio gobierno nacional.
En segundo lugar, se dan casos de proyectos de inversin subsectoriales en que
correspondera analizar el financiamiento solicitado a travs de organismos tales como un
banco estatal o una entidad similar.

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ORDENAMIENTO DE LA INFORMACIN BSICA QUE DEBE
SUMINISTRARSE ACERCA DEL PRESTATARIO

Se aplican las indicaciones siguientes si el prestatario no ejecuta el proyecto directamente:

Los datos sobre identidad, objetivos, organizacin, recursos de capital y


personal se presentarn de manera idntica y por separado para el prestatario y
para el ejecutor del proyecto.

Los datos sobre administracin y situacin financiera y capacidad para el


prstamo debern dar mayor importancia al prestatario.

Los datos sobre administracin tcnica y capacidad para el proyecto concedern


mayor importancia al ejecutor.

Las relaciones contractuales, legales o estatutarias entre el prestatario y el


ejecutor quedarn bien aclaradas y definidas.

En el caso de una empresa nueva, constituida para realizar el proyecto, lo normal es que al
solicitar el prstamo sta se encuentre por lo menos en vas de organizacin, es decir, que
ya se habrn dado algunos pasos para su constitucin jurdica y tcnico-administrativa. En
este caso, si el prestatario y el ejecutor del proyecto son la misma empresa deben seguirse
las Indicaciones siguientes:

Los elementos que definen su identidad, objetivos, organizacin, administracin


financiera y tcnica pueden establecerse y presentarse como si se tratara de una empresa
preexistente, indicando para cada uno de estos aspectos lo que est previsto y lo que ya
se ha realizado.

En cuanto a los elementos referentes a los recursos de capital y de personal, es


importante sealar lo que ya ha sido objeto de compromiso formal e inamovible y lo
que slo se tiene comprometido en principio, de tal forma que queden determinados con
precisin los recursos con que realmente cuenta la empresa y los recursos con que
espera contar.

Los datos relativos a la situacin financiera, correspondiente a las operaciones


preliminares de la empresa, pueden limitarse a una presentacin incompleta, conforme
al perodo de su existencia, pero se complementarn con un estado patrimonial del o de
los promotores de la empresa y el grado de responsabilidad que asumen.

La capacidad para el prstamo y para el proyecto se demostrarn con los elementos que
contenga el propio proyecto y con otros datos que la nueva empresa pueda aportar, sin
referirse a actividades pasadas.

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Si, por el contrario, el prestatario y el ejecutor son distintos, les sern aplicadas
separadamente las indicaciones del caso segn sean una, otra o ambas las empresas nuevas
o preexistentes.
En cuanto al prestatario potencial

Identidad de la empresa.

Nombre
Naturaleza
Constitucin jurdico-legal
Historial sumario
Planes de desarrollo de la empresa.

Organizacin general.
Direccin y supervisin
Ejecucin tcnica
Administracin

Recursos de capital.
Capitales constituidos y reservas
Fuentes de recursos financieros
Recursos fsicos de capital

Recursos de personal
Direccin central
Principales departamentos tcnicos y administrativos

Administracin y situacin financiera


Sistemas y procedimientos.
Resultados administrativos y contables
Estados de situacin y su anlisis (ltimos 3 aos)
Estado resultados y su anlisis
Estado de origen y aplicacin de fondos referente a la empresa
Estado de ejecucin presupuestaria

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Administracin tcnica
Sistemas y procedimientos
Resultados tcnicos

Capacidad de contraer el prstamo


Jurdica
Financiera

Capacidad para realizar el proyecto

En cuanto al crdito solicitado

Monto, plazo y taza de inters

Moneda y tipos de cambio

Desembolso y empleo de los fondos

Periodo de gracia

Contra partida local

Comisiones de servicio y otros cargos

Garantas, avales y corresponsabilidad

Cuadro general del servicio de crdito

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CAPTULO 5
DESCRIPCIN SUMARIA DEL PROYECTO

OBJETIVOS
Se procurar describir brevemente los propsitos inmediatos del proyecto y el contexto
econmico y social en que se supone que se implantar.

SNTESIS DE LAS CONCLUSIONES


Presentar el conjunto de las conclusiones a que se ha llegado en los diversos estudios
parciales (estudio de mercado, tcnico, financiero, evaluacin econmica y plan de
ejecucin).
Ese conjunto de conclusiones debe componer un cuadro coherente y claro de las decisiones
que se recomiendan, presentado de forma que las acciones que se llevarn a la prctica
resulten bien definidas y evaluadas.

ORDENAMIENTO DE LA INFORMACIN BSICA QUE DEBE


SUMINISTRARSE

Objetivos:
Identificacin del producto
Caracterizacin del proyecto

Sntesis de las conclusiones


Estudio de mercado
Estudio financiero
Evaluacin econmica
Plan de ejecucin

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CONCLUSIN

Siempre es importante comenzar algo encima de una gua de forma que el desarrollo sea
ms fcil. Este libro es una herramienta muy til para la realizacin del documento de
presentacin de un proyecto. En lo personal me resulto interesante ya que no hace mucho
tiempo me encontraba buscando algn formato o gua para la presentacin de proyectos por
lo cual resulto una lectura muy aplicable.
De manera general en esta primera parte de libro se establecen las bases para la realizacin
del proyecto, de forma que se puedan analizar factores claves de este. Se puede observar
que se establece una especie de filtro mediante diversos anlisis que hacen que la
informacin se presente de la manera ms clara y se establezcan puntos clave dentro de la
realizacin del proyecto. Cabe mencionar que esta gua se puede adaptar a cualquier
proyecto de inversin que en mi caso es el tema de inters.

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BIBLIOGRAFA
Ilpes, Gua para la presentacin de proyectos, Siglo XXI, 14 edicin.