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MANUAL DE INFORMACIN DEL SISTEMA FINANCIERO

Tabla de contenido
GENERALIDADES................................................................................................................2
A.

Propsito....................................................................................................................................................................2

B.

Conceptos...................................................................................................................................................................2

C.

Versin........................................................................................................................................................................2

D.

Presentacin de saldos..............................................................................................................................................2

E.

Cdigo de cuentas.....................................................................................................................................................2

F.

Proyeccin de Flujos.................................................................................................................................................3

G.

Forma de envo de la informacin:..........................................................................................................................3

H.

Periodicidad de envo a la SUGEF y plazos............................................................................................................3

I.

Conformacin de las clases de datos.......................................................................................................................3

J.

Clase de datos de la informacin de Flujos Proyectados.......................................................................................3

K.

Descarga de xml, Tablas de Cdigos y actualizacin de documentos..................................................................4

L.

Tablas de Cdigos......................................................................................................................................................4

XMLS DE FLUJOS PROYECTADOS..................................................................................5


A.

Puesta en Marcha......................................................................................................................................................5

B.

Estructura general de XML SICVECA..................................................................................................................5

C.

Bloque de Encabezado:............................................................................................................................................6

D.

Bloque para Flujo de Efectivo Proyectado.............................................................................................................7

E.

Validaciones...............................................................................................................................................................8

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MANUAL DE INFORMACIN DEL SISTEMA FINANCIERO

GENERALIDADES
A. Propsito
El objetivo de los Flujos de Efectivo Proyectados, es proveer informacin relevante sobre las
entradas y salidas de efectivo proyectadas por la entidad para un perodo dado.
B. Conceptos
Flujo de efectivo Proyectado: Es una proyeccin de las entradas y salidas de efectivo para los
siguientes tres meses de operaciones de las entidades financieras.
C. Versin
La versin vigente es la indicada en el xml de esta clase de datos que debe utilizar las entidades
financieras en el envo de la informacin a la SUGEF.
El indicador de la versin vigente ser modificado por la SUGEF, segn sea la importancia de las
modificaciones realizadas al documento publicado en este captulo.

D. Presentacin de saldos
Los saldos deben ser reportados en colones sin cntimos.
En caso de monedas extranjeras, se ajustarn a las cotizaciones de referencia informadas por el
Banco Central de Costa Rica, utilizndose el tipo de cambio de compra, al ltimo da de cada mes.
En caso de Unidades de Desarrollo, se ajustarn al valor en colones, informado por el Banco
Central de Costa Rica, al ltimo da de cada mes.

E. Cdigo de cuentas
Las cuentas contempladas en este instrumento se encuentran en las tablas Catlogo_SUGEF, tipo de
catlogo 3, ubicadas en el sitio SICVECA. Las modificaciones que se efecten sern comunicadas a
los intermediarios financieros y puestas a disposicin a travs del sitio SICVECA.

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F. Proyeccin de Flujos
Los flujos de efectivo proyectados deben venir fundamentados con los comentarios y supuestos
pertinentes, para aquellas entradas y salidas de fondos en que la entidad no tenga una certeza
razonable de su resultado.
Las entradas y salidas de fondos que responden a condiciones contractuales deben fundamentarse
en los planes de pago acordados para el periodo proyectado.
G. Forma de envo de la informacin:
Las entidades financieras deben utilizar el Sistema de Captura, Verificacin y Carga de Datos,
conocido como SICVECA, en lo que corresponde a la informacin financiera.
H. Periodicidad de envo a la SUGEF y plazos
Las entidades debern remitir a la Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF) los
archivos solicitados conforme con los trminos del captulo XIII del Manual del Informacin del
Sistema Financiero Nacional.
Las entidades financieras tienen plazo a ms tardar el ltimo da hbil de cada mes, para la remisin
de la informacin solicitada en este captulo, de conformidad con lo establecido en el Artculo 38,
del Acuerdo SUGEF 27-00.
I. Conformacin de las clases de datos
La clase de datos ha sido estructurada de conformidad con los ACUERDOS SUGEF 3-06, SUGEF
24-00 y SUGEF 27-00.

J. Clase de datos de la informacin de Flujos Proyectados


Esta clase de datos est conformada por el siguiente xml:

XML de flujo de efectivo proyectado (Activo)

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K. Descarga de xml, Tablas de Cdigos y actualizacin de documentos


Con la entrada en funcionamiento del Sistema de Captura, Verificacin y Carga de Datos,
conocido como SICVECA, la SUGEF informar a las entidades financieras, cuando realice cambios
o modificaciones a los documentos que respaldan los diferentes xml o tablas de cdigos, por lo que
deben realizar el siguiente procedimiento:
1. Ingresar a la direccin:
www.sugef.fi.cr, apartados: Otros Servicios, Manual de Informacin Sicveca, seleccionar la
Clase de Datos Flujos Proyectados.
2. Para obtener los archivos correspondientes a los padrones, tipo xml, xsd y los documentos
que definen los distintos campos las entidades financieras deben dar un clic a los siguientes
enlaces:

Descarga de XML y XSD

3. Para obtener un listado de las modificaciones realizadas a las ltimas publicaciones, se debe
acceder el enlace Actualizaciones.

4. Las entidades deben tomar en cuenta la fecha de actualizacin de los documentos


publicados.

L. Tablas de Cdigos
Las tablas de cdigos deben ser obtenidas directamente de la pgina web de la SUGEF, Manual de
Informacin Sicveca, Financiero, Tablas de Datos.
Tablas de datos

XMLs DE FLUJOS PROYECTADOS


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A. Puesta en Marcha
Esta clase de datos debe remitirse a la SUGEF mensualmente segn lo establecido en la normativa
SUGEF 24-00 y SUGEF 27-00.
B.

Estructura general de XML SICVECA

<?xml version=1.0 encoding=UTF-8?>


<ArchivoSICVECA>
<Encabezado>
<ClaseDato />
<VersionClaseDato />
<Archivo />
<VersionArchivo />
<Periodo />
<IdEntidad />
<TipoCarga />
<TipoMoneda />
</Encabezado>
<Datos>
...........
...........
...........
...........
</Datos>
</ArchivoSICVECA>
Los archivos de envo para el SICVECA en formato XML estn basados en dos bloques principales:
1. Bloque de Encabezado: es una seccin genrica, que debe enviarse en cada XML de
informacin solicitada por la SUGEF.
2. Bloque de Datos: es la seccin donde se definen los datos propios de la informacin que la
SUGEF solicita.
Para algunos de los tags de datos existen datos predeterminados o que su valor pertenece a una lista
de valores o que sus valores son equivalentes a una tabla; para esto en la descripcin del tag se
indica el valor o los valores del campo haciendo referencia al documento de descripcin de las
tablas Tablas utilizadas en la documentacin de datos de envo.

C. Bloque de Encabezado:
Nombre del Tag

Tipo del

Tamao -

Estad

Descripcin

Obligatori
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ClaseDato

VersionClaseDato

Archivo

VersionArchivo

Dato
formato
Numrico 1 a 5

o
Activo

Numrico 1 a 10
nmeros
con dos
decimales
Numrico 1 a 15

Activo

Activo

Periodo

Numrico 1 a 10
Activo
nmeros
con dos
decimales
Fecha
dd/mm/yyyy Activo

IdEntidad

Texto

TipoCarga

Numrico 1 a 2

Activo

TipoMoneda

Numrico 1 a 6

Activo

1 a 10

Activo

Cdigo interno de
carga para la clase de
datos. Referirse a la
tabla Clase_dato
Nmero de versin de
la Clase de Datos, en
un inicio esta versin
debe venir como 1.0
Cdigo interno de
carga del archivo o
bloque. Referirse a la
tabla Archivo
Nmero de versin del
archivo, en un inicio
esta versin debe venir
como 1.0
Cdigo del periodo, es
la fecha que
corresponde al periodo
que cumple la carga del
archivo
Identificador de la
entidad que enva los
datos, corresponde al
nmero de cdula
jurdica. Referirse a la
tabla Tipo_Persona
Define si la carga es
nueva, una prrroga, un
reenvo o un cambio.
Referirse a la tabla
Tipo_carga_clase_dat
o
Tipo de moneda del
reporte. Referirse a la
tabla Tipo_Moneda

o
SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

D. Bloque para Flujo de Efectivo Proyectado


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Definicin:
Este archivo contiene los valores necesarios para realizar la carga del flujo de efectivo proyectado.
El formato de envo para esta informacin se encuentra
Contable_FlujoEfectivoProyectado.xml, con estado: Activo.

en

el

archivo

fsico:

Estructura XML
<Registro id="" accion="">
<CuentaFlujoEfectivo/>
<TipoCatalogoSUGEF/>
<TipoFlujo/>
<MontoFlujoEfectivo/>
</Registro>
<RegistroTipoFlujoComentario id="" accion="">
<TipoFlujo/>
<Comentario/>
</RegistroTipoFlujoComentario>
Campos de Flujo de Efectivo Proyectado
Nombre del Tag

Tipo del
Dato

Tamao formato

Registro

CuentaFlujoEfectivo

Estado
Activo

Numrico 1 a 15

TipoCatalogoSUGEF Numrico 1 a 2

Activo

Activo

Descripcin

Obligatorio

Bloque donde se incluyen los


datos. El atributo id es
obligatorio e indica un
consecutivo numrico de
registros de envo. El
atributo accion debe tener
alguno de los siguientes
valores: insertar(si es un
registro nuevo), modificar
(si es un cambio) o
eliminar (si se desea
eliminar)
Cdigo de la cuenta para el
SI
catlogo de la SUGEF de
Flujo de Efectivo.
Referirse a la tabla
Catalogo_Sugef
Cdigo del tipo de catlogo
SI
de la SUGEF. Para el flujo de
efectivo este valor es 3.
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TipoFlujo

Numrico 1 a 2

Activo

MontoFlujoEfectivo

Numrico 1 a 20
nmeros
enteros con
2 decimales

Activo

RegistroTipoFlujoCo
mentario

Activo

TipoFlujo

Numrico 1 a 2

Activo

Comentario

Texto

Activo

1-250

Referirse a la tabla
Tipo_Catalogo
Cdigo del tipo de flujo.
Referirse a la tabla
Tipo_flujo_efectivo.
Monto del dato de flujo de
efectivo
Bloque donde se incluye el
comentario respectivo al
flujo de efectivo real. El
atributo id es obligatorio e
indica un consecutivo
numrico de registros de
envo. El atributo accion
debe tener alguno de los
siguientes valores:
insertar(si es un registro
nuevo), modificar (si es un
cambio) o eliminar (si se
desea eliminar)
Cdigo del tipo de flujo.
Referirse a la tabla
Tipo_flujo_efectivo.
Comentario del tipo de flujo
de efectivo real.

SI
SI

SI
SI

E. Validaciones
Se ejecutan las siguientes validaciones de datos:
1. El tipo de moneda que se reporta debe ser igual a colones
2. Verificar que el identificador de la entidad corresponda a uno de la tabla de Entidades en la
base de datos de la SUGEF.
3. Verificar que el identificador de cuenta de flujo de efectivo corresponda a uno de la tabla de
Cuentas de Flujo de efectivo de la base de datos de la SUGEF.
4. Verificar que el tipo de flujo de efectivo corresponda a uno de la tabla de Tipos de Flujo de
efectivo de la base de datos de la SUGEF.
5. El saldo de la variable 10000 "Disponibilidad al final del perodo" del Flujo de efectivo
Proyectado del primer mes = saldo de la variable 11100 "Disponibilidad al inicio del periodo"
del Flujo de efectivo Proyectado del segundo mes

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6. El saldo de la variable 10000 "Disponibilidad al final del periodo" del Flujo de efectivo
Proyectado del segundo mes = saldo de la variable 11100 "Disponibilidad al inicio del periodo"
del Flujo de efectivo Proyectado del tercer mes
7. La suma de las cuentas hijas del catlogo de flujo de efectivo para cada uno de los saldos debe
ser igual a su madre (aplica con signos)
8. El Tipo de Catlogo debe ser igual a 3.
9. Verificar que el tipo de flujo de efectivo en Comentarios corresponda a uno de la tabla de Tipos
de Flujo de efectivo de la base de datos de la SUGEF.

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