FORMULACIN Y EVALUACIN DE UN PROYECTO PARA EL MONTAJE DE
UNA PLANTA PROCESADORA DE FRUTA PROCESADORA ABA EN
LERIDA TOLIMA.
ANDRES FELIPE AGUDELO JUAN ESTEBAN BOTERO SEBASTIAN ARANGO
UNIVERSIDAD DEL TOLIMA ESPECIALIZACION EN GERENCIA DE PROYECTOS IBAGUE 2014 FORMULACIN Y EVALUACIN DE UN PROYECTO PARA EL MONTAJE DE UNA PLANTA PROCESADORA DE FRUTA PROCESADORA ABA EN LERIDA TOLIMA.
ANDRES FELIPE AGUDELO JUAN ESTEBAN BOTERO SEBASTIAN ARANGO
UNIVERSIDAD DEL TOLIMA ESPECIALIZACION EN GERENCIA DE PROYECTOS IBAGUE 2014 INTRODUCCIN
El presente proyecto de formulacin y evaluacin del montaje de una planta procesadora de fruta procesadora aba en Lrida Tolima inicia con unas generalidades acerca de los productos en estudio (frutas) en donde se describe el comportamiento a nivel nacional, luego se efecto la formulacin de los objetivos general y especficos los cuales y de acuerdo con cada uno de ellos se realizara investigaciones para poder adelantar el estudio. Luego, viene la explicacin de la manera como se desarrollo el trabajo, por medio de la metodologa.
Posteriormente se desarrollan las investigaciones generadas por los objetivos, en diferentes etapas divididas por captulos as: incluye el entorno del proyecto, donde se tienen en cuenta los factores que pueden impactar la ejecucin del mismo. El estudio de mercado, que permite identificar el origen y distribucin de la fruta, los perfiles de los consumidores, normas, caractersticas y clasificacin de la presentacin producto, precios y producciones nacionales y el pronstico de la demanda que atender el proyecto. El estudio tcnico, donde se presenta el tamao del proyecto con su ubicacin, la descripcin de procesos que se deben realizar en la planta de procesamiento. El estudio financiero y parte muy importante, analiza la parte contable lo cual arroja la viabilidad. El estudio de la organizacin, muestra el nombre de la empresa, el requerimiento y el manual de funciones del personal solicitado. El plan de ejecucin, que es el tiempo en el cual se tiene estimado desarrollar cada etapa del estudio en curso. El anlisis econmico, social, ambiental y financiero, que arroja ste despus del estudio.
Este proyecto pretende con una perspectiva empresarial visualizar el montaje de una planta procesadora de frutas en el municipio de Lrida Tolima dando valor agregado a productos mediante la utilizacin de fundamentos tericos y prcticos con el fin de generar empleo y contribuir al crecimiento del sector agroindustrial.
1. JUSTIFICACIN
Se ha observado que el subsector frutcola de Colombia presenta un crecimiento notable desde hace varios aos, aunque lento, gracias a la demanda en el mercado nacional, que presentan los productos en fresco y procesados de frutas tropicales y por otro lado, el inters demostrado por los industriales y profesionales del sector agrcola que ven un futuro promisorio en su produccin, proceso y comercializacin, fortalecido, adems por el incremento en las ventas en diversas formas en establecimientos especializados, y ltimamente, en el sector del servicio de comidas, con el fin de variar sabores y satisfacer el inters de los consumidores por alimentos preparados que sean nuevos, sanos e innovadores.
Debido a lo anterior se considera apropiado incursionar en el mercado regional y nacional con productos obtenidos a partir de frutas en diversas formas, elaboradas o semielaboradas, como jugos, pulpas y mermeladas. Adems las frutas poseen caractersticas organolpticas de olor y sabor agradable, que las hace valiosas para el autoconsumo y con gran potencial econmico para el desarrollo de agroindustria.
No se ha creado una conciencia de creacin de empresas agroindustriales y por ello es un mercado atractivo para los nuevos empresarios que estn en busca de nuevas fuentes de produccin. As mismo el hombre ha buscado la manera de que los alimentos que consume tengan una vida til mas prolongada
Este proyecto Identifica la carencia de empresas procesadoras de frutas y la necesidad de los consumidores por obtener productos prcticos y de buena calidad, se realizan diferentes estudios donde se identifican varios puntos para explotacin del campo agrcola identificando el Municipio de Lrida Tolima; como punto potencial y estratgico para suplir las necesidades de los consumidores.
Igualmente se pretende impulsar el desarrollo de la regin generando empleo para un nmero considerable de habitantes de este entorno, as mismo considerar la posibilidad de incursionar en mercados internacionales, generando una dinmica econmica con la puesta en marcha de la planta de acopio y proceso tecnificado de frutas.
El ingreso de estos productos al mercado nacional sirve como incentivo para el crecimiento de la actividad del sector agroindustrial y agrcola, generando empleo y expectativas para todos los que participan en esta cadena productiva.
La expectativa general de este proyecto gira en torno a la puesta en marcha de una planta procesadora de frutas, como un proyecto verstil y auto sostenible apoyado en el aporte tecnolgico y humano con la capacidad econmica para lograr su desarrollo.
2. OBJETIVOS
2.1 OBJETIVO GENERAL
Elaborar un estudio de factibilidad para el montaje de una planta procesadora de frutas en Lrida Tolima.
2.2 OBJETIVOS ESPECFICOS
Determinar la viabilidad comercial con el fin de establecer el compromiso del proyecto.
Demostrar la viabilidad tcnica del montaje de la planta procesadora.
Analizar las ventajas financieras, Econmicas de asignar recursos hacia el proyecto.
Identificar e integrar los recursos y factores que permitan el desarrollo y la sostenibilidad del proyecto.
3. METODOLOGIA
Para la realizacin del presente estudio se tomaron como referencia los diferentes estudios tcnicos realizados sobre agroindustria de productos de la regin. Esencialmente el proyecto se basa en un trabajo de campo donde se establece la factibilidad del proyecto a travs de los estudios de mercado, tcnico y financiero; en una consulta terica investigativa sobre el procesamiento de frutas que permita realizar un estudio descriptivo sobre ste.
Teniendo en cuenta que es un proyecto a desarrollar se utiliz la observacin directa, para sistematizar y documentar el estudio de mercado, tcnico y financiero. La informacin obtenida se recopil a travs de una encuesta piloto a 50 familias de estrato bajos, medios y altos y la entrevista casual entre los segmentos del mercado en donde las frutas procesadas puedan obtener un posicionamiento.
Adems de la observacin se trabaj con el mtodo descriptivo para sealar las caractersticas de las frutas, su forma de cultivo, recoleccin, produccin y procesamiento en general, lo mismo que los datos obtenidos para el estudio tcnico y financiero.
As mismo, se recopil informacin terica y datos base para establecer puntos de partida en torno a la factibilidad desde la planta, transporte y generacin de espacios de distribucin y compra de los productos.
4. SITUACIN DEL ENTORNO DEL PROYECTO
4.1 ANLISIS DEL ENTORNO
4.1.1 Problemtica general del sector. Se estima que en el pas no menos de siete millones de personas dependen directa y permanentemente de la explotacin de la tierra. Sin duda alguna esto convierte al campo en un sector estratgico dentro de la economa nacional, como quiera que es en l, donde debera estar sustentada cualquier poltica de crecimiento y desarrollo hacia el futuro. No obstante es evidente el profundo y paulatino abandono que ha venido sufriendo el sector agrcola a travs de los aos en Colombia que se evidencia en los siguientes problemas:
En primer lugar hay que afirmar que el sector agrcola es enormemente sensible a las polticas macroeconmicas del gobierno. Producto de ello, la fuerte cada en la Inversin Pblica originada por un exagerado dficit fiscal en los ltimos aos (cercano al 6%), condujo al virtual entierro de la poltica sectorial en el agro colombiano. Si a esto se suma la impresionante elevacin de las tasas de Inters generada por una poltica monetaria restrictiva, el panorama no puede ser ms desolador para el campesino Colombiano. En efecto, los crditos de fomento hacia el sector, impulsados en algn momento con la Ley 5 de 1973, prcticamente desaparecieron. De igual forma se desmontaron las inversiones forzosas que la banca comercial deba realizar en el campo y como si no fuera suficiente, los intermediarios privados optaron por considerar la cartera agrcola como la de mayor riesgo en todo el sistema a raz, entre otros factores, de la ausencia del estado en materia de sus responsabilidades pblicas frente al campo, incluida obviamente la del respaldo institucional ante las organizaciones crediticias. Es claro que el crecimiento en cualquier rengln econmico debe estar soportado en parte, por un sistema financiero fuerte, bien organizado y dispuesto a contribuir con ese desarrollo a travs de los crditos blandos; sin embargo este no ha sido el caso de la Banca Colombiana respecto al sector agrcola. Hoy estn prcticamente desaparecidas todas las instituciones que en algn momento se crearon con el objetivo de apoyar el agro desde el punto de vista crediticio: El Banco Ganadero, La Caja Agraria y el Banco Cafetero son los ejemplos ms claros de este fenmeno; y aunque son muchas las causas que se mencionan sobre su desaparicin; hay una que sobresale sobre las dems, La nefasta corrupcin poltica que desafortunadamente permea todas las actividades de la vida nacional.
Como segundo se puede mencionar el tema de la Reforma Agraria. Desde 1936 con la expedicin de la Ley 200, se ha pensado que el desarrollo, la justicia social y la paz, dependen indispensablemente de un profundo proceso de redistribucin de la propiedad de las tierras rurales dentro de los criterios de competitividad, equidad y sostenibilidad. No obstante hoy hay que reconocer que no existe en nuestro pas una mayor frustracin colectiva que la que sentimos los colombianos frente a la tan anhelada Reforma Agraria y son varias las razones que pueden explicarlo: en primer lugar, el insignificante alcance concreto que ha tenido dicho programa. Segundo, el reducido nmero de familias que supuestamente han sido favorecidas; en tercer lugar la muy lamentable suerte econmica que han sufrido quienes recibieron tierras por parte del INCORA, pues en la mayora de los casos corresponden a lotes baldos, poco frtiles y mal localizados; y por ltimo, los procesos migratorios del campo a las ciudades. Es as como el problema de la Reforma Agraria se traslad en unos cuantos aos, de la gran demanda por tierras hace algn tiempo, a la sobreoferta de las mismas en, la actualidad. Puede afirmarse entonces que la Reforma Agraria en el pas ha estado bastante mal enfocada, pues se ha limitado al mero reparto de la propiedad predial, sin tener en cuenta que el campesino no quiere solo tierras desnudas, sino principalmente fuentes de ingreso permanente, empleo bien remunerado y acumulacin de capital creciente que le posibilite superar su atraso y su miseria. Y ello solo se lograr con una Reforma Agraria liderada por el Estado donde el verdadero sentido sea la creacin de Agro negocios debidamente organizados y con una slida orientacin empresarial.
Un tercer problema, del sector agrcola Colombiano, es su falta de competitividad. Nuestra economa campesina se caracteriza por la produccin agropecuaria en pequeos predios, con incorporacin predominante e intensiva de mano de obra familiar, insignificantes ndices de mecanizacin, incipiente dotacin de servicios pblicos esenciales y alto grado de informalidad con respecto a la comercializacin y la tecnologa.
Adicionalmente el campesino colombiano promedio est lejos de mirar su predio con un sentido empresarial fundamentado en la agregacin de valor, hacia aquello que cultiva.
Bien sabido es que el mundo de hoy, se caracteriza por la alta competencia y por la presencia de unos consumidores cada vez ms sofisticados y exigentes, razones suficientes para pensar que el Agro Colombiano requiere profundas transformaciones, muchas de las cuales apuntan a la creacin de agro empresas integradas verticalmente que generan el ms alto valor agregado posible y donde el campesino sea un protagonista esencial. Ello debe ser as a la luz de las tendencias fundamentales que estn transformando el sector primario, ante las cuales es preciso actuar consistentemente si en verdad se quiere sobrevivir a la competencia internacional que impone una economa globalizada.
En cuarto lugar, es necesario mencionar la Violencia, uno de los ms graves problemas que azota al campesino en Colombia. Como se sabe el principal escenario donde histricamente se ha gestado con mayor crudeza la violencia poltica y la delincuencia comn, el conflicto guerrillero, el narcotrfico, la pobreza y la desigualdad social, es el campo; y mientras la mitad de sus moradores como hoy est ocurriendo no tenga nada que ganar apoyando al Estado, ni nada que perder contemporizando con la produccin de drogas ilegales y la subversin, no ser posible recuperar de manera slida y duradera la convivencia, por mas estrategias represivas, mas ejercicios de reconciliacin y mas dilogos que se pongan en marcha. 1
Es por ello que el Estado y la sociedad estn llamados a otorgar una alta prioridad al problema de la violencia en el campo, a fin de que la tranquilidad pblica est a salvo de tantas catstrofes como lo son el hambre, la caresta, el conflicto y el narcotrfico.
Esto le imprime a la agricultura una importancia ms geopoltica que meramente econmica dentro del propsito superlativo de alcanzar La Paz.
Un quinto aspecto enmarcado dentro de la problemtica Agrcola, lo constituye la incidencia negativa que ha tenido el modelo de Apertura e Internacionalizacin de la economa. Como bien se sabe, la nueva realidad mundial, ha impuesto una dinmica econmica diferente, en especial en las economas latinoamericanas, cuyas caractersticas se pueden resumir as: una apertura acelerada y sin barreras; la reduccin del tamao del Estado a travs de las privatizaciones, la consagracin de la Mano invisible como el elemento indispensable y ptimo para la asignacin de los recursos en la economa, la eliminacin de los subsidios (y en especial los pocos que existan para los agricultores), la no intervencin estatal en la Economa y la liberalizacin del mercado de capitales.
Todo este conjunto de cambios, ante los cuales es casi imposible oponer resistencia, no trajo consigo los resultados esperados o por lo menos no lo que se prometieron en un principio por parte de sus ms fieles y convencidos promotores (bsicamente la banca multilateral). Es as como el resultado es absolutamente desolador: la brecha que separa hoy a las regiones ricas de las pobres es la ms grande de toda la historia.
Ahora bien, aunque los efectos nocivos de este nuevo modelo de desarrollo se sintieron en general en toda la economa, hay que anotar que tuvieron un particular impacto en el sector agropecuario debido principalmente, a su alta vulnerabilidad originada por la presencia permanente de una problemtica estructural ya mencionada en los apartados anteriores. Fue as como el Neoliberalismo, con todas sus doctrinas econmicas, se convirti prcticamente en el problema que le haca falta al Agro Colombiano, para producir su virtual entierro.
Ese fue el resultado que produjo una apertura indiscriminada y en algunos casos sin sentido, caracterizada por la reduccin de los aranceles, la eliminacin de las
1 CANO. Carlos Gustavo. La Nueva Agricultura. cuotas de importacin, el fin de los subsidios a las exportaciones, la eliminacin de los precios de sustentacin, la desaparicin de la intervencin estatal en el mercado de bienes y servicios Agrcolas (muerte del IDEMA); y la extincin de los subsidios a las tasas de inters del crdito rural. Todo ello sin haber creado las condiciones suficientes para que nuestro campesino pudiera competir con xito en los mercados internacionales; pues jams se habl de establecer, por ejemplo, una unidad de inteligencia de mercados para detectar oportunidades en el exterior; mucho menos se promovi una reconversin tecnolgica rural, ni se incentiv la creacin de empresas Agroindustriales con verdadera vocacin exportadora. Adicionalmente mientras el pas abri sus fronteras al mundo y nos inundaron de alimentos, nuestros productos, salvo escasas excepciones, no encontraron igual receptividad en las naciones desarrolladas pues estos pases, convencidos de la proteccin hacia sus campesinos, se encargaron de imponer todo tipo de trabas (Arancelarias y no arancelarias) al comercio de los bienes agrcolas.
Como bien lo afirma Carlos Rodado Noriega: El proteccionismo agrcola de los pases ms poderosos, es el ms serio desafo que afronta el comercio mundial y el ms grave escollo que deben vencer las naciones en atraso para competir con xito en los mercados internacionales. Es una lucha desproporcionada en la que se enfrentan la productividad rudimentaria del campesino tercermundista, con las gigantescas partidas presupustales que las naciones ricas destinan para subsidiar la ineficiencia de sus agricultores 2 . Y es que resulta paradjico que mientras Colombia es un pas con vocacin agrcola, autosuficiente en materia alimentaria y con alta variedad de pisos trmicos aptos para el cultivo, est importando hoy todo tipo de comida y de materias primas de origen agropecuario, que superan en seis veces las que se realizaban hace menos de una dcada 3 . El resultado de esta desafortunada Combinacin de factores negativos, no pudo ser otro que la pauperizacin del campesino criollo y su prdida de credibilidad frente a un estado que poco o nada le ha brindado histricamente.
De todo lo anterior se desprende, que la nica forma en que la Apertura e Internacionalizacin econmica pueden convertirse en una oportunidad a futuro, es mediante la creacin de empresas agroindustriales con vocacin exportadora y altamente competitivas, en las cuales exista integracin vertical y con la participacin, como propietarios, de los campesinos Colombianos.
Todo ello sumado a una poltica coherente en materia econmica por parte del gobierno, en la cual se redisee la estructura arancelaria y se impongan medidas defensoras de la produccin domstica dentro del marco permitido por la Organizacin Mundial de Comercio.
2 Portafolio. Junio de 2001 3 CANO. Carlos Gustavo.Op., CIt Sexto y ltimo aspecto: Para finalizar este acpite dedicado a la problemtica del sector Agrcola, bien vale la pena mencionar el de la dispersin institucional. Colombia es un pas de leyes e instituciones en el cual cada problema se trata de solucionar mediante la expedicin de un decreto o la creacin de un nuevo instituto. Es as como a nivel agropecuario hoy existen un sinnmero de organismos relacionados con el sector: Ministerio de Agricultura, Secretaras Departamentales y Municipales, Instituto Colombiano Agropecuario (ICA), Instituto Colombiano de Reforma Agraria (INCORA), Corporacin de Investigacin Agropecuaria (Corpoica), Sociedad de Agricultores de Colombia (SAC), Federacin de Ganaderos de Colombia (FEDEGAN), Bolsa Nacional Agropecuaria (BNA), Centro de Estudio Ganaderos y Agrcolas (CEGA), Unidad Municipal de Asistencia Tcnica Agropecuaria (UMATA); y eso sin contar con organismos que tienen otras funciones pero le prestan su apoyo al sector agrcola, tales como el SENA, Las Universidades, los centros de Investigacin, Colciencias y algunos gremios, para mencionar solo algunos.
Aunque todas estas organizaciones, cumplen funciones especficas y quizs nadie discute sus loables objetivos, el problema radica en su falta de articulacin y coherencia al momento de disear las polticas sectoriales y de proponer soluciones de fondo a la inmensa crisis que golpea al sector primario de la economa. Y es que, cuando existen tantas instituciones dedicadas a labores similares, sin liderazgo ni orientaciones definidas, se produce finalmente un Vaco
Institucional con el cual es imposible lograr soluciones estructurales a los problemas. Bien lo afirma el Premio Nbel de Economa Douglas North: La falta de instituciones idneas y modernas; y de nuevas y claras reglas de juego que se adapten y conduzcan al cambio, conforma uno de los ms formidables obstculos para el desarrollo de los pueblos, sin cuya superacin no ser posible que las solas medidas de orden legal o econmico produzcan los efectos buscados. 4
4.1.1.1 El agro y sus funciones. La Teora Econmica le ha asignado al sector agropecuario funciones tradicionales como la produccin de alimentos, la generacin de divisas provenientes de las exportaciones y de la sustitucin de importaciones, el suministro de materias primas requeridas por la industria Nacional, el crecimiento del ahorro y la inversin, la generacin de empleo y de cierto modo la redistribucin del ingreso y la riqueza. A estas funciones tradicionales tendramos que complementar otras como: La contribucin directa al crecimiento y a la solucin de problemas de pobreza y de necesidades bsicas; y quizs la ms importante: la contribucin a la seguridad alimentaria, toda vez que la interdependencia de las economas de los pases no es garanta de una disponibilidad de oferta de alimentos oportuna y en las cantidades necesarias, para suplir una escasez interna de una necesidad bsica como la alimentacin, esto debido al carcter altamente imprevisible de la actividad agrcola en todos los
4 La Nueva Agricultura. Carlos Gustavo Cano pases del mundo.
Todas estas consideraciones determinan que el sector agropecuario adquiera un perfil estratgico como estabilizador social en el campo y la ciudad ante los efectos de la urbanizacin; y como contribuyente al control de la inflacin a travs del comportamiento de los precios de la canasta familiar, estrechamente ligados al volumen, vigor y eficiencia de la produccin.
En la medida que se desarrolle el sector primario de la economa, se incrementen los ingresos del campesino y, cuando la produccin del sector aumente a costos razonables y la sociedad atienda en forma satisfactoria su necesidad bsica de alimentacin, la mayor capacidad de compra podr orientarse a la consecucin de bienes y servicios, aumentndose as la propensin marginal a consumir y la posible absorcin de empleo de las ciudades. De esta forma se estara impulsando el desarrollo econmico del Pas. Es decir, la existencia de relaciones bien definidas entre crecimiento agropecuario y crecimiento global, proporciona contribuciones significativas para mejorar la tasa de crecimiento de la economa nacional en su conjunto.
Es importante, adems, resaltar la relacin entre el sector primario y la industria, en donde el mercado nacional aparte de su segmentacin en renglones primarios con mnima elaboracin, contina su evolucin hacia la bsqueda de bienes con mayor valor agregado. La concepcin que se tena de que el sector agropecuario era una reserva de recursos y de excedentes que se pueden explotar en forma indefinida en beneficio de los otros sectores de la economa, est rebatida en su totalidad. Hoy, se determina que el sector primario es un dinamizador del ciclo econmico del Pas, as siga siendo suministrador de recursos para el resto de la economa, por tanto se debe dar prioridad al aumento de la productividad agropecuaria y a los ingresos del campesino si queremos expandir los mercados y crear un supervit en el sector, que pueda ser transferido a otros, contando con un compromiso institucional para fomentar inversiones en el sector y con unas bien estructuradas Polticas hacia el mismo.
4.1.1.2. La agricultura y la pobreza. Analizar el sector primario de la economa frente a la variable socioeconmica de la pobreza, obliga necesariamente a enfocar la realidad de la clase social que compone la poblacin rural y trabaja en las faenas agrcolas: El Campesinado.
En Colombia, pas del Desarrollo Sostenible, el campesino es una especie en va de extincin; de haber sido protagonista del desarrollo econmico cuando la funcin de produccin agrcola estaba compuesta principalmente de trabajo y tierra, cuando la estructura agraria feudal campeaba armnica y victoriosa y cuando el brazo laboral era necesario y suficiente para la formacin de riqueza, tenemos hoy y desde entonces, con la penetracin tecnolgica de capital y de la mano de la depredacin institucional, el campesino que sufre un marcado proceso de estigmatizacin y marginamiento, una lenta y progresiva proletarizacin, acentuado desarraigo vocacional y los efectos de una peligrosa mutacin de la esclavitud feudal.
Campesino, es un trmino despectivo que apareja deshonor. Es la variable psicolgica que junto con los procesos de violencia ha generado mayor desbandada migratoria entre el campo y la ciudad por parte del campesino buscando status, aun a costa de la marginalizacin urbana. Para l, es mejor ser un don nadie de pueblo porque cree en la colectivizacin de los beneficios sociales y porque mimetiza su marca social con la ilusin y fcil acceso al disfrute de muchos bienes exclusivos urbanos y hasta bienes meritorios tecnolgicos, novedosos.
El campesino busca para s mismo, mejoramiento econmico, medios y oportunidades; busca bienestar, suea capacidad; en fin, anhela la inclusin social urbana y la exclusin del grupo de los rurales. Este afn de proporcionarse a si mismo condiciones econmicas, sociales y culturales aunado a los factores de riesgo e inseguridad de la actividad agrcola ha llevado a que haya un desprendimiento sentimental y profesional por la tierra y sus frutos. Muchos Expertos agrcolas han cambiado la profesin y las nuevas generaciones ya no apetecen de los senderos del campo ni de sus procesos productivos, ni tampoco tienen sus afectos por carreras de ndole agrcola o pecuaria.
El campesino le huye a la carencia de activos y a la vulnerabilidad que le producen sus riesgos y pasivos tangibles o intangibles: le huyen a la desigualdad; es decir, le huye a la pobreza. Es el legado que deja atrs quien se aventura a buscar el cambio y es el lastre del genuino campesino de vocacin y capacidad que trabaja la parcela Colombiana.
Y es que pobreza no es slo la injusta carencia de oportunidades en trminos de acceso a los recursos econmicos, ni tampoco slo una consecuencia del subdesarrollo y de un precario sistema econmico. Sino que adems de una mala salud, desnutricin o la falta de vivienda, existen otras variables que ayudan a caracterizarla.
La pobreza es tambin y fundamentalmente un problema de eficiencia: Pobreza no es vivir en un tugurio o en un alcantarillado; es la incapacidad de no vivir en esas condiciones; es no poder dar solucin a las necesidades bsicas, formar comunidad e interactuar en pie de igualdad; es estar condenado a condiciones infrahumanas por no tener la capacidad real, la educacin y la salud necesaria para actuar como persona, para crear y ejecutar soluciones, o para crear y participar en la vida econmica, poltica y social de la regin. 5
5 VALLEJO Meja. Cesar Crece. Programa de Competitividad para Caldas Todos estos elementos sociopolticos del Dr. Vallejo endosados a un Sector Regin y de inmensa e ntegra aplicacin al entorno rural nos llevan a redefinir la pobreza del campesino como la falta de competitividad.
Solo en la medida que la poltica social apunte hacia la creacin de condiciones para avanzar en la potencializacin de las capacidades de los individuos (en este caso el campesino agricultor) como protagonista, este podr crecer, aprender a reflexionar y a contribuir con la transformacin del campo y de la sociedad.
Hay que desarrollar el ciudadano agricultor, perfeccionndolo desde la esfera de su intimidad, vindicndolo y dejndolo gozar tambin del Civismo y la Ruralidad, para hacerlo competente y moderno (que genere cada vez mayor valor agregado por trabajador). 6
Y ser la nica manera que al agregar productividades individuales y privadas, el agro y el pas en general frene la tendencia hacia la desactivacin productiva, entendida sta como la prdida de capacidad de aprovechamiento de los potenciales y capital disponible de la sociedad. Habr competitividad colectiva y se generar riqueza por la inclusin social del campesino en el orden de la responsabilidad y compromisos colectivos.
Este proceso de formacin y de transformacin del elemento humano protagonista de la agricultura har que se pueda erradicar del campo la sombra del conformismo y alterar positivamente el fenmeno de la pobreza campesina. Pues habr quien pueda direccionar voluntades y procesos tcnicos, hablar el lenguaje de eficiencia en el uso de los recursos y adoptar senderos tecnolgicos coherentes.
Aprender que existen rendimientos y que ms all de la parcela se logran beneficios; pues, la produccin primaria apenas equivale en promedio a una sexta parte del valor de los productos finales en el plato en manos de los consumidores y que la clave de la competitividad contempornea yace en los procesos de agregacin de valor que comienza ms all de los predios rurales. 7
El campesino debe poder hablar y lograr supervit, excedentes y buenas productividades; es decir, crear posibilidades reales de acumulacin de capital, las cuales constituyen la nica salida para poder superar su secular, atraso y su miseria.
Estamos hablando ms all de las reformas agrarias y de las polticas macroeconmicas y sectoriales de dotar al campesino y a su entorno colectivo del conocimiento y elementos necesarios para la transformacin y modernizacin de
6 GARAY Luis Jorge. Documento periodstico 7 CANO. Carlos Gustavo. Op., CIt la agricultura de subsistencia hacia el sendero de la agricultura del valor agregado o comercial.
4.1.1.3 La agroindustria en Colombia. En Colombia como en gran parte de los pases del tercer mundo, la mayora de los pobres vive en zona rural. Por ello, se hace necesario que para orientar los objetivos del desarrollo en trminos de la pobreza y de las necesidades bsicas se le asigne un papel ms importante y protagnico a la agricultura. Pero no solo como proveedor del sector industrial o como guardin de la seguridad alimentaria, sino tambin, como identificador y generador de fuentes de empleo rural no agrcola a travs de agro negocios, seguros de conseguir efectos positivos sobre la reduccin de la pobreza, la distribucin de los ingresos y contribuir al freno de la emigracin del campo a la ciudad.
Los agro negocios o agroindustrias, entendidos como las cadenas integradas de procesos que generan y agregan utilidad y valor al trabajo del sudor del campesino, son una estrategia vital en el proceso de transformacin de la estructura agropecuaria y econmica del pas. Estructura que entre otras cosas reclama alternativas productivas que se salgan de la ortodoxia y perduren en el largo plazo.
Otro hubiese sido el horizonte de nuestro desarrollo si no nos hubisemos brincado la etapa del gateo agrcola (lase Agroindustria). Etapa de maravillosa estimulacin en la cual el campesino debe aprender a afianzar su equilibrio y caminar luego en el complejo juego de la industria.
Como reconoce Mario Caldern Rivera presidente de la Cmara de Comercio de Manizales, al hablar sobre la crisis del caf: El valor agregado es el sendero y es una perspectiva ineludible. Es la nica manera posible de afirmar la competitividad regional. Y habla del caf producto emblema de la agricultura Colombiana junto con el banano y las flores. Y es que mientras no se integre la agricultura a un mbito ms amplio que el de la produccin al igual que la cafcultura, cualquier modelo ser inviable.
En este contexto, hemos insertado nuestro trabajo de grado, atendiendo un punto de partida seguido para el cambio. Los usuarios y parceleros de fallidas reformas agrarias (y creemos que el campo en general) en aguda situacin de postracin econmica estn demandando la FORMULACIN de PROYECTOS de conversin agrcola, rehabilitacin crediticia y organizacin social de la produccin con integracin de procesos de poscosecha 8
8 Ibid., p 4.2 ANALISIS REGIONAL
4.2.1 Generalidades del departamento. Teniendo en cuenta que el proyecto se insertar en el departamento del Tolima, bien vale la pena mencionar algunas estadsticas generales relacionadas con este territorio.
El departamento fue creado el 12 de Abril de 1961, cuenta actualmente con una superficie de 23.562 Km y con 47 municipios, su capital es Ibagu. Limita al Norte con el departamento de Caldas, al Sur con el Huila; al Oriente con Cundinamarca y al Occidente con los departamentos de Cauca, Valle, Quindo y Risaralda. Cuenta, adems con todos los pisos trmicos y ha sido un departamento con profunda vocacin agrcola.
El Tolima ocupa el puesto 10 y tiene un porcentaje de participacin en el Producto Interno Bruto (PIB) nacional de 2.14%. A pesar del proceso de industrializacin que ha vivido en los ltimos aos, el departamento tiene una alta dependencia del sector agrcola, que participa con un 14, 3% del PIB Local.
En cuanto al comercio exterior, el departamento participa solo con 1% en el Total Nacional; lo cual demuestra que su vocacin exportadora es incipiente y se encuentra representada bsicamente por productos agrcolas, textiles y confecciones. Aunque es importante resaltar la enorme potencialidad que puede tener a nivel de exportaciones, productos como el algodn, el arroz, el caf y las frutas.
A nivel demogrfico, Tolima cuenta en la actualidad con 1.391.876 habitantes. Su crecimiento poblacional anual est calculado en un 1.2%. El 70% de esa poblacin vive en el rea urbana y 30% en el rea rural.
Es uno de los departamentos con ms recursos hdricos del pas, cuenta con 12 cuencas. De un total de 2.356.200 hectreas del territorio tolimense el 38% son predominantemente agrcolas, el 10% ganaderas y el 52% forestales. En la actualidad solo se utiliza el 45% del rea disponible.
En el aspecto educativo, un dato preocupante es que el 11% de la poblacin es analfabeta. Adicionalmente la poblacin universitaria llega solo al 4% y los establecimientos escolares han venido disminuyendo a tasas muy altas (9% entre 1992 y 1998).
De acuerdo con el censo de 2005, Tolima tena una tasa de analfabetismo de 3,31% en personas entre 15 y 24 aos, cifra muy parecida al promedio nacional para ese ao (3,1%). Segn el DANE, al 2010 la tasa promedio nacional se redujo a 1,9%, la cual se encuentra lejana del propsito del pas de llegar a un analfabetismo entre los jvenes del 1% en 2015. No se cuenta con cifras actualizadas a nivel departamental, pero debido a los esfuerzos realizados en los ltimos siete aos, es posible que las regiones tengan un dato muy similar al de Colombia.
Por municipios, en 2005 Melgar tena una tasa de analfabetismo de 0,79%. En contraste, Dolores, Planadas, Rioblanco y Venadillo, mostraban tasas de analfabetismo superiores al 9%. Ibagu presentaba un nivel de analfabetismo de 1,3%.
Por sexo, las tasas de analfabetismo fueron al momento del Censo generalmente inferiores entre las mujeres tolimenses, con excepcin de los municipios de Alvarado, Espinal y Guamo, donde el analfabetismo femenino entre 15-24 aos superaba al de los hombres.
Y para finalizar, en cuanto a infraestructura hay que mencionar que el departamento del Tolima tiene su punto crtico en la energa elctrica, donde hay baja generacin y una dbil infraestructura en transporte y distribucin. Las carreteras nacionales estn adecuadamente construidas, pero no sucede lo mismo con las vas secundarias, terciarias y municipales de las cuales el 89% estn sin pavimentar. Cuenta, adems con 5 aeropuertos de los cuales sobresalen los de Ibagu, Mariquita y Flandes.
4.2.1.1 Las instituciones. Otro de los aspectos que debe resaltarse en este anlisis Regional del departamento del Tolima, lo constituye el conjunto de instituciones dedicadas a brindar apoyo al sector agropecuario y agroindustrial. Bien es sabido, que una institucionalidad bien estructurada, constituye la base para lograr altos niveles de desarrollo en cualquier rengln econmico. Es as, como en el caso concreto del departamento del Tolima, tanto la gobernacin como las alcaldas municipales, se han encargado histricamente de incluir en sus planes de desarrollo el impulso al sector agropecuario como una de sus variables ms importantes. Casi la totalidad de sus dirigentes reconocen que el departamento ha sido, es y seguir siendo agrcola; y aunque se debe tratar de buscar otras fuentes de ingreso como el turismo y la industria textil, el desarrollo en el sector primario deber siempre ocupar un lugar privilegiado, dadas las enormes ventajas comparativas y competitivas que posee la regin en este frente.
Desde el punto de vista estatal, el Tolima cuenta con las Secretarias de Agricultura tanto a nivel departamental como municipal. Cuenta adems con una sede permanente de COPRPOICA, INCORA. A nivel municipal se cuenta con las UMATA, las cuales han sido fundamentales en el desarrollo local del agro y en la recopilacin de informacin primaria con relacin al sector.
Desde el punto de vista gremial, sobresale la Asociacin para el Desarrollo del Tolima, institucin creada hace 36 aos y cuyo objetivo fundamental ha sido el apoyo a la creacin de todo tipo de negocios, incluido los proyectos Agroindustriales. Adicionalmente, una buena parte de los gremios nacionales del sector, tienen establecidas sedes permanentes en la regin, dada su importancia estratgica; algunos ejemplos son: FEDEGAN; FEDEARROZ (Federacin de Arroceros de Colombia), a nivel municipal, los Comits de Cafeteros.
A nivel acadmico, tambin existe la presencia permanente de Instituciones que brindan su apoyo con la formacin de mano de obra calificada y una seria vocacin investigadora que ha posibilitado un desarrollo paulatino del sector Agropecuario y Agroindustrial. Ejemplos claros son: La Universidad del Tolima con su facultad de Ingeniera Agroindustrial, Coruniversitaria; Universidad de Antonio Nario, Universidad Santo Toms, Unisur, Universidad Javeriana, y otros organismos de apoyo como EL SENA, cuyo nfasis se da en la formacin tcnica.
Por ltimo, es necesario destacar tambin, la funcin que cumplen otros entes como la ANDI Tolima (Asociacin Nacional de Industriales); FENALCO (Federacin Nacional de Comerciantes); ACOPI Tolima (Asociacin Colombiana de Pequeos Industriales), La Cmara de Comercio y el sistema de bancos y corporaciones Financieras, sin cuyo apoyo, sera difcil emprender cualquier iniciativa empresarial.
Se puede apreciar entonces, que el departamento del Tolima cuenta con toda una Infraestructura Institucional a nivel Agropecuario y Agroindustrial, que facilita la promocin de todo tipo de proyectos que propendan por brindar desarrollo regional.
4.2.1.2. Estadstica de tierras. A travs de las cifras estadsticas extractadas del Anuario Estadstico del Sector Agropecuario y Pesquero publicado por el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural y del programa SIESA 9 , se pretende comparar y resaltar la vocacin y potencial agrcola del Departamento del Tolima y sus enormes posibilidades en la produccin frutcola, aspecto esencial para el proyecto.
Para lo anterior, presentaremos a travs de un cuadro las cifras del rea cosechada es decir, las hectreas netas recolectadas de un cultivo en un perodo de tiempo dado, respecto a los departamentos limtrofes con el Tolima como son: Caldas, Cauca, Cundinamarca, Huila, Quindo, Risaralda y Valle del Cauca; para el ao 2011. (Ver Tabla 1)
9 Sistema de Informacin Estratgica del Sector Agroalimentario Tabla 1: HECTREAS COSECHADAS, PARA EL 2011
TOTAL USO DEL SUELO NUMERO TOTAL DE UNIDADES PRODUCTORAS HECTAREAS Cve NUMERO UP Cve TOLIMA 1.829.707 0,1 84.179 12,4 CALDAS 658.646 0,3 26.628 11 CAUCA 1.288.414 0,3 127.175 7,1 CUNDINAMARCA 2.026.465 0,2 196.353 3,9 HUILA 1.317.380 1,1 73.252 9 QUINDO 158.421 0,3 8.407 7,4 RISARALDA 195.204 0,4 13.834 6,9 VALLE DEL CAUCA 882.875 0,3 28.427 7,4 Fuente: DANE-ENA2011 Se puede concluir entonces a partir de este estadstico, que la mayor rea cosechada en los cultivos, la registra el departamento de Cundinamarca, seguida del Tolima. En cuanto a las unidades productoras ocupa el tercer lugar en el contexto limtrofe.
4.2.1.3 Produccin y productividad agrcola del Tolima. Tomando como informacin bsica el informe del Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural del Tolima, realizado en el ao 2013 y cuyas cifras tienen el ao base 2012, presentaremos a travs de datos o cifras estadsticas aspectos relevantes de la situacin agrcola del Departamento. (Ver Tabla 2)
Tabla 2. SUPERFICIE TOTAL Y APROVECHAMIENTO DE LA TIERRA DEPARTAMENTO DEL TOLIMA AO 2011
Ha % Ha % Ha % Superficie Agropecuaria estimada 1.829.707 100 Superficie Agrcola 252.316 5,9 Cultivos semestrales y anuales 15.474 47,7 Cultivos semi- permanentes y Permanentes. 165.156 52,3 Superficie Pecuaria 1.292.461 3 Superficie de Bosques 217.325 11 Superficie para otros usos 40.212 13 Fuente: Encuesta nacional agropecuaria ENA+2011 As mismo, presentamos cifras estadsticas respecto a la produccin y rendimientos de los diferentes cultivos que se tienen en el departamento del Tolima, en el ao 2012: (Ver Tabla 3)
Tabla 3. PRODUCCIN Y RENDIMIENTO DE CULTIVOS DEPARTAMENTO DEL TOLIMA PERIODO 1992 A 1999 CULTIVOS X rea cosechada (2012 Has) X produccin (2012 Ton) X Rendimiento (2012 Kg/Has) SEMESTRALES 160 1.908 32.509 SEMI PERMANENTES 4.761 52.199 103.234 PERMANENTES 14.189 160.799 134.581 Fuente: Sistema de Informacin Estratgica del Sector Agroalimentario - SIESA 4.2.3.2 Produccin frutcola departamento del tolima Tabla 4: CULTIVOS SEMESTRALES
rea Cosechada (Has) Produccin (Ton) Rendimiento (Kg/Has) BREVO 13 220 16.923 MELON 2 8 4.000 PATILLA 145 1.680 11.586 TOTAL 160 1.908 32.509 Fuente: Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural 2012 Tabla 5: CULTIVOS SEMI PERMANENTES
rea Cosechada (Has) Produccin (Ton) Rendimiento (Kg/Has) BANANO 2.094 21.604 10.317 CURUBA 251 3.308 13.179 GRANADILLA 213 1.947 9.140 LULO 761 5.333 7.007 MARACUYA 84 1.005 11.964 MORA 516 4.524 8.767 PAPAYA 396 9.596 24.232 TOMATE DE ARBOL 415 4.652 11.209 UCHUVA 31 230 7.419 TOTAL 4.761 52.199 103.234 Fuente: Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural 2012
Tabla 6: CULTIVOS PERMANENTES rea Cosechada (Has) Produccin (Ton) Rendimiento (Ton/Has) AGUACATE 6.869 50.245 7.314 ANON 31 150 4.838 GUANABANA 404 5.615 13.898 GUAYABA 1.038 5.820 5.606 TORONJA 2 20 10.000 LIMON 2.220 25.306 11.399 MANDARINA 66 670 10.151 MANGO 2.764 65.018 23.523 MAMONCILLO 33 274 8.300 NARANJA 757 7.231 9.552 PIA 15 450 30.000 TOTAL 14.189 160.799 134.581 Fuente: Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural 2012 Para los objetivos del proyecto, no se tendrn en cuenta los cultivos del brevo, banano, limn y aguacate; ya que para su aprovechamiento se requiere de un proceso diferente a lo propuesto en el proyecto.
5. ESTUDIO DEL MERCADO DEL PROYECTO
5.1. ESTRUCTURA ECONMICA DEL MERCADO
5.1.1. Estructura Del Mercado
Tipo de Mercado. Actualmente los productos frutcolas de Colombia presentan una gran ventaja competitiva ya que estn incluidos en la Agenda de productividad y competitividad de la regin, especialmente todos los procesos de mejoramiento en la post cosecha, relacionados con la cadena de la elaboracin de jugos de fruta, actividad industrial que a nivel pas se concentra especialmente en los departamentos de Antioquia, Cundinamarca y Valle.
Los cambios en las polticas agropecuarias Colombianas responden a la integracin e interaccin comercial con otros pases, exigindole al sector econmico el direccionamiento hacia la calidad y competitividad en los mercados internos, influenciados por la apertura econmica y la expectativa de ingreso de nuevos productos gracias a los tratados de libre comercio y en los mercados externos que buscan la entrada de productos innovadores y atractivos para el pblico consumidor. La tendencia actual del mercado mundial de bebidas favorece la comercializacin de los jugos de frutas. La exportacin anual de frutas y pulpa de fruta en Colombia pas de US 23.528.000 en 2003 a 60.080.000 en el 2009 10
El consumo per cpita en Kg. por hab/ao de frutas frescas en Colombia paso del 22.34 en 2004 a 40.00 en el 2007, con tasa de crecimiento del 79% 11
Realizando un anlisis del mercado existente de comercializacin de pulpa de frutas se puede definir que el proyecto de inversin para el montaje de una planta procesadora de pulpa de fruta se encuentra ubicado dentro de la estructura de un mercado oligoplico donde los oferentes existentes ejercen una influencia notable a la hora de fijar precios, donde cada uno de ellos percibe los resultados directos e indirectos del periodo que fija a la cantidad de pulpa que individualmente ofrece.
Sector econmico. La empresa procesadora de fruta para la elaboracin de pulpa en el municipio de Lrida, Tolima pertenece al sector econmico primario, propiamente al sector agrcola. La Teora Econmica le ha asignado al sector agropecuario funciones tradicionales como la produccin de alimentos, la generacin de divisas provenientes de las exportaciones y de la sustitucin de importaciones, el suministro de materias primas requeridas por la industria Nacional, el crecimiento del
10 DANE, Datos Exportaciones e importaciones tomados de Comercio exterior, Temtica Econmica. Clculos observatorio de competitividad, 2010 11 Informacin Asohofrucol del promedio ao 2007 En lnea http://www.vanguardia.com/economia/nacional/3252-en-colombia-se-produce-pero-no-se-consumefruta ahorro y la inversin, la generacin de empleo y de cierto modo la redistribucin del ingreso y la riqueza. A estas funciones tradicionales tendramos que complementar otras como: La contribucin directa al crecimiento y a la solucin de problemas de pobreza y de necesidades bsicas; y quizs la ms importante: la contribucin a la seguridad alimentaria, toda vez que la interdependencia de las economas de los pases no es garanta de una disponibilidad de oferta de alimentos oportuna y en las cantidades necesarias, para suplir una escasez interna de una necesidad bsica como la alimentacin, esto debido al carcter altamente imprevisible de la actividad agrcola en todos los pases del mundo.
Todas estas consideraciones determinan que el sector agropecuario adquiera un perfil estratgico como estabilizador social en el campo y la ciudad ante los efectos de la urbanizacin; y como contribuyente al control de la inflacin a travs del comportamiento de los precios de la canasta familiar, estrechamente ligados al volumen, vigor y eficiencia de la produccin.
Segn el cdigo industrial internacional Uniforme CIIU se encuentra ubicado en la Seccin D, Divisin 15, Grupo 152, Clase 1521, denominada como Procesamiento y conservacin de frutas, legumbres y hortalizas.
Importancia del sector. En la medida que se desarrolle el sector primario de la economa, se incrementen los ingresos del campesino y, cuando la produccin del sector aumente a costos razonables y la sociedad atienda en forma satisfactoria su necesidad bsica de alimentacin, la mayor capacidad de compra podr orientarse a la consecucin de bienes y servicios, aumentndose as la propensin marginal a consumir y la posible absorcin de empleo de las ciudades. De esta forma se estara impulsando el desarrollo econmico del Pas. Es decir, la existencia de relaciones bien definidas entre crecimiento agropecuario y crecimiento global, proporciona contribuciones significativas para mejorar la tasa de crecimiento de la economa nacional en su conjunto.
Producto Bsico, Real y Aumentado
PRODUCTO BSICO: El producto bsico o central que nuestros clientes obtendrn al adquirir nuestra pulpa de fruta es practicidad y vida saludable
PRODUCTO REAL: Nuestra pulpa de fruta contendr las siguientes caractersticas:
Pulpa de fruta de alta calidad procesada con sus propiedades nutritivas inherentes Su presentacin ser en bolsas de polietileno las cuales fueron debidamente refrigeradas entre 2c y 4c para su debida conservacin hasta la comercializacin de las mismas Se ofrecer al mercado en bolsas de 250 gr fciles de manipular para su preparacin Pulpa de fruta con sabor a fruta fresca y de calidad
PRODUCTO AUMENTADO: Ser un producto de alta calidad, precio muy bajo a comparacin con el precio promedio existente en el mercado, se dispondr de amplios planes de financiacin para compras al por mayor, se garantiza los tiempos mnimos de entrega de la pulpa y se realizar un seguimiento post-venta para verificar la satisfaccin de los clientes, la calidad y conservacin de la pulpa de fruta antes de llegar al consumidor final.
5.1.2. Estudio Y Proyeccin De La Demanda Del Producto
Segmentacin del mercado. Basados en la calidad del producto a ofrecer, en su tecnificacin en el momento de elaboracin del producto, a la comodidad, practicidad, ahorro de tiempo, a que el proceso ayuda a conservar la fruta durante ms tiempo, dichos factores son consecuencia de una forma de vida que ha cambiado en la poblacin Colombiana y por una nueva tendencia respecto a la optimizacin del tiempo, el producto tendr un valor considerable comparado con la adquisicin de frutas normales sin procesar, por tales razones se segmentar la poblacin de la ciudad de Bogot y se enfocar el mercado a los estratos 4-5-6.
Posibilidad de nuevos mercados. Gracias a la cercana de la planta procesadora ubicada en el municipio de Lrida con la ciudad de Ibagu y Manizales se tiene planteado en los prximos aos incursionar dos mercados y en el del propio Lrida.
Oportunidad de comercializacin en otros Pases. De continuar la tendencia creciente de este sector; es claro que el proyecto tiene amplias posibilidades de xito, pues bajo el supuesto que la produccin no pueda ser absorbida por la demanda nacional, quedar la alternativa del mercado externo, el cual ofrece enormes posibilidades para este tipo de productos. Ms aun en el caso de nuestro proyecto, debido a que se cuenta con un convenio de hermandad con la poblacin de Lleida (Espaa), que puede facilitar la comercializacin de los productos hacia esa poblacin europea, en el futuro.
Anlisis del mercado. Dado que ningn mercado es esttico y mucho menos hoy, cuando la economa viaja velozmente hacia la globalizacin; se hace necesario entonces, efectuar diversos anlisis que justifiquen cualquier decisin sobre la demanda potencial de un proyecto de inversin.
En este sentido, es importante conocer, cuando menos, el perfil y caractersticas del consumidor, cual ha sido el comportamiento histrico del sector en el cual que se insertar el proyecto, adicionalmente es necesario determinar la situacin actual del mercado y a partir de all, efectuar las proyecciones necesarias apoyados obviamente, en supuestos razonables para tal fin.
Antes que nada, vale la pena mencionar que aunque la planta procesadora estar ubicada en el municipio de Lrida Tolima, el mercado a atender ser en principio la ciudad de Bogot D.C, dada la cercana geogrfica y las grandes potencialidades que ofrece la capital en cuanto a la comercializacin del producto. Es claro, que incursionar en el mercado Bogotano, se convierte en la puerta de entrada a cualquier punto de la geografa nacional e incluso del exterior, razn por la cual se ha escogido esta ciudad como el punto de partida para la venta de nuestros productos. Lo anterior no obsta, para que en determinado momento se atienda otros mercados, tales como: el propio Municipio de Lrida y sus alrededores; Ibagu la capital del departamento, e incluso la ciudad de Manizales; localidades que por su cercana geogrfica y su composicin poblacional se convierten en mercados estratgicos que no se pueden despreciar.
Situacin de consumo de frutas en Colombia 12 . Con respecto al consumo de frutas: el primero, que siendo Colombia un pas tropical la variedad en el consumo sea tan limitada: slo aparecen entre los alimentos ms consumidos, mango, banano, guayaba, tomate de rbol, naranja y mora; y el segundo, que no todas las personas encuestadas consumieron frutas (solo el 72,9%) a pesar de la situacin de biodiversidad y produccin de estos alimentos en el pas.
Dado el comportamiento no normal de la variable consumo de frutas y verduras, en los registros de la base de datos de la ENSIN 2005, la mediana fue seleccionada como la medida de tendencia central utilizada para el anlisis. La mediana nacional de consumo de frutas fue de 88 gd-1 (IQR=135,5), la cantidad de gramos de fruta ms frecuentemente consumida entre la poblacin encuestada a nivel nacional fue de 12 g al da (moda).
A nivel departamental la clasificacin de consumo de frutas de mayor a menor de acuerdo a la cantidad de gramos diarios consumidos, estuvo liderado por el Archipilago de San Andrs, Providencia y Santa Catalina, Sucre, Bolvar, Quindo, Risaralda y Bogot, los cuales presentaron una mediana de la cantidad de gramos de fruta ingerida, mayor a 114 gd-1
12 Perfil Nacional de Consumo de Frutas y Verduras- Min Salud - 2012 Con respecto al listado anterior, llama la atencin el caso del Archipilago de San Andrs, Providencia y Santa Catalina, que ocupa el primer puesto de la clasificacin de consumo, a pesar que la produccin de frutas no es extensa como se evidenciar en el captulo de oferta; posee una mediana de consumo de 130 gd-1, con lo que indica que para 2005, el 50% de la poblacin de este departamento consuma 130 gd-1 o menos de fruta al da.
Los departamentos de Guaina, Vaups, Amazonas, Vichada y Guaviare, posean el consumo de frutas en gramos ms bajo del pas, que se evidenci en la mediana y el tercer cuartil, que para estos casos tuvieron los valores ms bajos. En el caso de Amazonas el 50% de la poblacin tiene un consumo igual o inferior a 62,5 gd-1 y el 75% de la poblacin uno menor a 108,9 gd-1, lo cual es preocupante si se tiene en cuenta que el anlisis es realizado solo con la poblacin que consume frutas y no con el total de la poblacin (Tabla 9). En este sentido estos territorios se convierten en reas prioritarias para la promocin del consumo de estos alimentos aprovechando la diversidad de frutas propias de estos departamentos. En cuanto a los departamentos, que fueron los que ms consumieron frutas de acuerdo a la ENSIN, 2005, se puede anotar previo anlisis de la Tabla, Huila (77,9%), tena una mediana de consumo de 88 gd-1; y Norte de Santander, fue un departamento donde el 77,1% de la poblacin consumi frutas, pero lo hizo en bajas cantidades y obtuvo una mediana de consumo cercana a los departamentos de bajo consumo (71 gd-1).
Tabla 9.
Consumo de frutas en Bogot D.C. 13 . Informacin general: En Bogot D.C. para 2005, se encontr que aproximadamente 63,1% de las personas consuman frutas, con una mediana de consumo de 113,0 grd-1 (IQR=147,5). Bogot D.C. posee un consumo diversificado de frutas. El limn es la principal fruta consumida a nivel Nacional pero en Bogot ocup el onceavo puesto, con una mediana de consumo mayor. Al igual que con las verduras, Bogot no reporta produccin en las EVA, lo cual no quiere decir que no posea produccin de frutas. Sin embargo debido al tamao de su mercado muchas de las frutas consumidas son abastecidas por Cundinamarca y otros departamentos.
Grafico 1. La mediana de consumo de frutas Bogot fue superior al nacional de 88 g*d-1
13 Perfil Nacional de Consumo de Frutas y Verduras- Min Salud - 2012
Perfil Del Consumidor. Con el objetivo de describir las caractersticas del grupo objetivo, se realiz una encuesta, cuyos resultados se presentan a continuacin.
Partiendo del supuesto que las frutas procesadas y en fresco, que se producen en el pas llegan al mercado de Bogot D.C; bien sea a los cerca de 158 supermercados y 13 hipermercados, o a Corabastos; se realiza una encuesta para conocer la situacin real y el perfil de consumo de frutas en la ciudad de Bogot, analizado por estratos socioeconmicos cuyo objetivo es determinar los gustos y preferencias del consumidor de frutas; y los resultados de sta nos permitan definir parmetros para el estudio tcnico del proyecto.
Se realizaron un total de 396 encuestas, estratificadas en la siguiente forma:
El tamao de muestra se obtuvo de la siguiente forma:
N Ec = = Aproximadamente 2.210.416 Hogares en Bogot. Error de estimacin mximo del 10%. Z p y q = = 1.96 (Nivel de confianza del 95%). 0.5 nos proporciona el mayor tamao de muestra posible.
Del total de encuestas, se realiz un 72% en los estratos de clase media a clase alta, que era nuestra poblacin objetivo. Concluyendo lo siguiente: Del total de encuestados el 97% consume frutas.
Los siguientes fueron los resultados porcentuales para los diferentes tipos de frutas preferidas por el consumidor final:
Tabla 9. PREFERENCIA EN EL CONSUMO DE FRUTAS
FRUTAS PORCENTAJE Mango 13,0% Naranja 11,0% Guayaba 10,0% Tomate de rbol 10,0% Papaya 9,5% Guanbana 9,0% Mora 8,5% Limn 7,5% Lulo 6,0% Otras Frutas : Manzana, Pera, Fresa, etc. 6,0% Curuba 4,5% Sanda 4,0% Fuente: Los autores
El 68% de los encuestados prefiere la fruta procesada, por aspectos tales como; comodidad, practicidad, ahorro de tiempo y porque el proceso ayuda a conservarla durante ms tiempo. Si analizamos, estos factores son consecuencia de una forma de vida que ha cambiado en la poblacin Colombiana y por una nueva tendencia respecto a la optimizacin del tiempo. El 32% que no apetece de la fruta procesada considera que este tipo de producto tiene un alto contenido en qumicos como son los preservantes y estabilizadores, adems de que la fruta pierde su sabor natural.
Con relacin a las formas de presentacin de las frutas procesadas, se obtuvieron los siguientes resultados:
* Respecto a los jugos de frutas, un 15% de la poblacin prefiere este tipo de producto. * La pulpa de fruta, tiene una preferencia del 14% de la poblacin encuestada. * Las frutas en mermelada son preferidas por un 10%, el 6% acepta la fruta en almbar, mientras en un 4% prefiere la jalea de frutas y un 3% la fruta deshidratada. * Un 3% de los encuestados prefiere la fruta en otro tipo de presentaciones como los vinos, compotas y los dulces.
Es de resaltar que el 97% de los encuestados, prefiere la fruta en fresco (estado Natural), resaltando que conserva su sabor, proporciona mas vitaminas y es ms natural.
En conclusin, luego de haber determinado los gustos y preferencias del consumidor, se ha detectado que su tendencia se inclina en primer lugar hacia los jugos de frutas, en segundo lugar hacia la pulpa. Con base en ello se ha establecido que las lneas de produccin de la planta se orientarn hacia la pulpa, por cuanto el montaje de una lnea para la produccin de jugos, requerira la presencia y suministro de frutas de primera calidad cuya consecucin en el caso del Tolima, se dificulta por diversas razones ya expresadas con anterioridad. En consecuencia, esta alternativa se podra implementar en el futuro, en la medida que se tecnifiquen los cultivos de frutales; y podra convertirse en un rengln promisorio a nivel de exportaciones.
Antecedentes Del Sector. La produccin de la planta procesadora se dedicar en principio a lados elaboracin de pulpa de fruta. No obstante, las posibilidades del proyecto hacia el futuro, permiten pensar en la fabricacin de otros productos relacionados, tales como: Jugos naturales, mermelada de frutas, concentrados, entre otros. Lo anterior en virtud de que la capacidad instalada prevista permite pensar en un proyecto modular, al cual se pueden ir agregando nuevas lneas de produccin en el futuro dependiendo del comportamiento del mercado y de la disponibilidad de capital para inversin.
Es as, como se decidi analizar el comportamiento histrico de todos los sectores que de una u otra forma tienen relacin con los productos del proyecto ya sea actualmente o en el futuro.
En primer lugar, se quiere aclarar cules fueron los rubros considerados en el presente estudio de tal forma que el lector tenga una idea clara acerca de su composicin. La clasificacin corresponde a los cdigos de CIIU (Cdigo Internacional Industrial Uniforme), utilizados por el DANE en sus anuarios de Industria Manufacturera:
Tabla 10. RUBROS OBJETO DE ESTUDIO
CODIGO DEL RUBRO (Segn CIIU Rev 2) ARTICULOS O PRODUCTOS CONSIDERADOS PARA EL ESTUDIO 3113 (Frutas y Legumbres en conservas) Duraznos en conserva envasados; Ciruelas en conserva envasados; Pia en conserva Envasada; Cerezas en conserva; Brevas en conserva; Frutas Nep en conserva; Chontaduro en conserva; Jugos de frutas envasados ; Uvas pasas; Ciruelas pasas, Bananos pasos; jalea de frutas, Mermelada de frutas; Dulces de base de frutas (Postres sin leche); Jaleas y mermeladas Nep, Pasta de frutas, Frutas deshidratadas; Preparados de frutas; Concentrados de frutas empacados; Pulpa de Frutas. 3119 (Artculos de confitera). Frutas cristalizadas; Bocadillos de guayaba; Bocadillos de frutas Nep; Naranjas Rellenas; Brevas rellenas. 3121 (Elaboracin de productos alimenticios diversos). Extracto de frutas Nep 3123 (Elaboracin de compuestos dietticos y otros). Compotas de frutas 3131 (Destilacin, Rectificacin y Mezcla de bebidas espirituosas) Mosto de frutas, Vino de frutas, Vinagre de frutas.
Definidos los rubros considerados para el estudio, veamos ahora cual ha sido el comportamiento histrico de la produccin bruta de todos ellos en conjunto:
Tabla 11 . COMPORTAMIENTO HISTORICO Y PROYECIN DE LA PRODUCCIN BRUTA DE LOS RUBROS 3113 3119 3121 3123 3131 Y FRUTAS EN FRESCO AOS PRODUCCIN BRUTA (En miles de pesos) 1999 236.475.160 2000 265.440.000 2001 294.404.840 2002 323.369.680 2003 352.334.520 2004 381.299.360 2005 410.264.200 2006 439.228.745 2007 468.193.498 2008 497.158.252 2009 526.123.006 2010 555.087.756 2011 584.052.513 2012 613.017.267 FUENTE: Anuarios de la Industria Manufacturera (1999 2 0 0 5 ) DANE, Banco de la Repblica, Anuario Estadstico del Sector Agropecuario. NOTA: La proyeccin de la produccin bruta de este rubro a partir del ao 2 0 0 6 , se realiz mediante la herramienta estadstica de la Regresin Lineal.
De lo anterior se desprenden varias consideraciones a saber:
La produccin bruta del sector, viene creciendo de manera importante a tasas muy superiores que las de otros sectores de la economa (26% anual en promedio). Esto permite argumentar que se trata de un sector en constante crecimiento que lo hace atractivo para su incursin en l.
Aunque gran parte de este crecimiento puede deberse a variables de tipo demogrfico, es importante tener en cuenta que los productos considerados no son de primera necesidad, lo cual obliga a pensar en que tambin han existido cambios importantes en los gustos y preferencias del consumidor.
De continuar la tendencia creciente de este sector; como lo demuestran las proyecciones realizadas a partir del ao 2005, es claro que el proyecto tiene amplias posibilidades de xito, pues bajo el supuesto que la produccin mencionada, no pueda ser absorbida por la demanda nacional, quedar la alternativa del mercado externo.
Anlisis Del Comercio Exterior. Otro aspecto que es importante considerar, lo constituye el comportamiento de las importaciones y exportaciones de todos los rubros descritos anteriormente, con el objetivo de analizar la dinmica que ha venido presentando este sector en el comercio internacional:
Tabla 12 : VALORES DE LA BALANZA COMERCIAL COLOMBIANA (Exportaciones Importaciones) RUBROS 3113 3119 3121 3123 3131 Y FRUTAS EN FRESCO
FUENTE: Proexport y DANE, Banco de la Repblica. NOTA: La proyeccin de las exportaciones e importaciones de este rubro a partir del ao 2 0 0 6 , realizo mediante la herramienta estadstica de la Regresin Lineal.
De lo anterior se desprenden varias consideraciones importantes:
Las exportaciones han tenido un comportamiento irregular a partir del AOS EXPORTACIONES (en miles de Dlares) IMPORTACIONES (en miles de Dlares) VALOR DEL DOLAR EXPORTACIONES (en miles de pesos) IMPORTACIONES (en miles de pesos) 2001 19.222 173.899 2.299 44.191.378 399.793.801 2002 18.300 188.418 2.502 45.786.600 471.421.836 2003 17.378 202.937 2.876 49.979.128 583.646.812 2004 16.456 217.456 2.628 43.246.368 571.474.368 2005 15.534 231.975 2.321 36.054.414 538.413.975 2006 14.611 246.495 2.358 34.453.417 581.235.817 2007 13.689 261.015 2.076 28.418.544 541.866.346 2008 12.767 275.534 1.967 25.112.471 541.975.334 2009 11.845 290.053 2.153 25.501.618 624.484.837 2010 10.922 304.573 1.898 20.730.887 578.078.981 2011 10.000 319.092 1.846 18.460.538 589.043.940 2012 9.078 333.611 1.802 16.358.722 601.167.776 ao 2001, con una tendencia a la baja. Ello en parte, se explica por el reducido nmero de empresas agroindustriales con verdadera vocacin exportadora y por la falta de un sistema de inteligencia de mercados a travs del cual se pudieran detectar oportunidades de negocios en el exterior dado que el gobierno nacional se ha empeado en una poltica de fomento hacia las exportaciones, en la cual los productos Agroindustriales figuran como una gran alternativa para mejorar las condiciones socioeconmicas de quienes dependen de este sector econmico.
Contrariamente, las importaciones, cuyo monto siempre ha superado el de las exportaciones, han venido mostrando un crecimiento acelerado durante todo el perodo analizado. Ello demuestra que el pas no ha sido claro en su poltica de comercio exterior; pues esta balanza comercial negativa, se debe en parte a una enorme falta de reciprocidad en los mercados internacionales: mientras nuestros productos estn expuestos a todo tipo de trabas en el comercio internacional de bienes, nuestras fronteras estn completamente abiertas para facilitar el ingreso de todo tipo de productos agroindustriales.
Derivado de lo anterior, se puede afirmar que el proyecto, desde el punto de vista del comercio exterior, puede tener amplias posibilidades de xito, debido a la combinacin de dos factores: En primer lugar, una poltica de estado que busca fomentar las exportaciones; lo cual facilitar la salida de nuestros productos hacia el exterior, que es uno de los objetivos hacia el futuro y en segundo lugar, la posibilidad de sustituir en parte el alto volumen de importaciones que llegan al pas, lo cual podra, tambin incrementar nuestros volmenes de produccin en el mediano plazo.
El Mercado De Frutas En Bogot. A la capital de Colombia ingresan anualmente 500 mil toneladas de frutas aproximadamente, destinadas a cubrir la demanda de los hogares y de la industria procesadora de alimentos. A su vez Bogot, sirve de centro de acopio de algunos productos de otras zonas del pas y del comercio Internacional. Concentr, adems, en 2010 el 38.7% de la produccin nacional de alimentos procesados a base de frutas y verduras, lo que la convierte en el principal centro de consumo de productos tanto nacionales como importados. La industria procesadora de frutas y verduras contribuy con el 20.6% del valor generado por la industria de alimentos en Bogot en 2010 (lo que equivale a $92.626 millones). La industria procesadora de frutas adquiri 255.200 toneladas de materias primas (frutas en fresco) durante ese mismo ao 14 . Todo lo anterior demuestra, con suficientes argumentos el enorme dinamismo que ostenta este sector en la capital de la Repblica. .
14 DANE. Anuario de la Industria Manufacturera 2010.
Es importante anotar que la mayor parte de las frutas que llega a Bogot, proviene de otras regiones del pas, ya que la sabana se dedica principalmente al cultivo de zanahoria, hierbas aromticas, ajo, hortalizas de hoja, papa y arveja, en el sector frutcola, su fortaleza se centra solo en la produccin de fresa (55.5% de la produccin nacional) y en los caducifolios (1.1% de la produccin del pas). Esto la convierte indiscutiblemente, en un mercado atractivo para el comercio de frutas. Finalmente es necesario mencionar que el 11% de las frutas que ingresan a Bogot provienen del mercado externo, pero en su mayora corresponde a productos de primera calidad destinados a la industria de jugos principalmente.
Cuantificacin y proyeccin de la demanda. Teniendo en cuenta las caractersticas demogrficas de Bogot y las proyecciones de poblacin municipales por rea 2005-2020 y considerando los resultados del censo en 2005 donde se estableci que el 63,1% de los ciudadanos de Bogot consuman frutas, con una mediana de consumo de 113 grd-1 se puede determina la siguiente demanda:
Tabla 13. Cuantificacin y proyeccin de la demanda.
AO Nmero Habitantes Proyeccin de habitantes que consumen frutas Consumo prom. total gr/dia Demanda total ao (en toneladas) 2.005 6.840.116 4.316.113 487.720.791 178.018 2.006 6.945.216 4.382.431 495.214.736 180.753 2.007 7.050.229 4.448.694 502.702.478 183.486 2.008 7.155.052 4.514.838 510.176.673 186.214 2.009 7.259.597 4.580.806 517.631.045 188.935 2.010 7.363.782 4.646.546 525.059.748 191.647 2.011 7.467.804 4.712.184 532.476.829 194.354 2.012 7.571.345 4.777.519 539.859.613 197.049 2.013 7.674.366 4.842.525 547.205.319 199.730 2.014 7.776.845 4.907.189 554.512.379 202.397 2.015 7.878.783 4.971.512 561.780.864 205.050 2.016 7.980.001 5.035.381 568.998.011 207.684 2.017 8.080.734 5.098.943 576.180.576 210.306
Basados en la encuesta realizada para conocer en que presentacin a la poblacin le gusta las frutas, se determin que la pulpa de fruta, tiene una preferencia del 2 1 % de la poblacin encuestada. As se determina que la demanda que interesa atender por ao sera:
AO CATEGORA DE PRODUCTO CONSUMO PERCAPITA PROMEDIO ANUAL EN (kg) DEMANDA TOTAL PULPA AO (kg) DEMANDA TOTAL AO PESOS PRECIO PROMEDIO DE VENTA 2.013 Producto de consumo 5,47 41.943.000 $ 233.370.852.000 $ 5.564 2.014 Producto de consumo 5,47 42.503.000 $ 236.486.692.000 $ 5.564 2.015 Producto de consumo 5,47 43.061.000 $ 239.591.404.000 $ 5.564 2.016 Producto de consumo 5,47 43.614.000 $ 242.668.296.000 $ 5.564 2.017 Producto de consumo 5,47 44.164.000 $ 245.728.496.000 $ 5.564
De esta forma la participacin en el mercado para los prximos cinco aos ser:
AO Demanda total Pulpa de Fruta ao (en toneladas) 2.005 37.384 2.006 37.958 2.007 38.532 2.008 39.105 2.009 39.676 2.010 40.246 2.011 40.814 2.012 41.380 2.013 41.943 2.014 42.503 2.015 43.061 2.016 43.614 2.017 44.164 Tabla 14 PROYECCIN DE LA PARTICIPACIN EN EL MERCADO DE PULPA DE FRUTA PERIODO 2013 2017 AO Utilizacin de la planta Toneladas a vender por ao Consumo total por ao (ton) Participacin en el mercado 2013 60% 600 41.943 1,43% 2014 70% 700 42.503 1,65% 2015 80% 800 43.061 1,86% 2016 80% 800 43.614 1,83% 2017 80% 800 44.164 1,81% Fuente: Los Autores Se est suponiendo una capacidad de produccin al 100% de 4 toneladas / da laborando 250 das al ao (lunes a sbado).
5.1.3 Estudio De La Oferta. Hasta 2011 se haban registrado en la Cmara de Comercio de Bogot 540 empresas dedicadas al procesamiento de alimentos a base de frutas y verduras. De ellas 11 estn dedicadas a la elaboracin de pulpa de frutas y segn investigaciones primarias realizadas se estableci su produccin y participacin en el mercado de pulpa de frutas, con una tendencia de aumento promedio en la produccin del 1,2% anual desde 3 aos atrs. La tabla a continuacin relacionada es la oferta registrada para el ao 2011 por oferente.
COMPETIDOR LOCALIZACIN GEOGRFICA OFERTA TOTAL AO (ton) OFERTA TOTAL AO ($) PARTICIPACIN EN EL MERCADO PRECIO PROMEDIO DE VENTA ($) ALIMENTOS SAS S.A. BOGOTA 5400 24.300.000.000 13% 4.500 PULPAS UNIVERSALES LTDA BOGOTA 3900 24.570.000.000 10% 6.300 VID FRUIT LTDA BOGOTA 3400 15.980.000.000 8% 4.700 PULPAFRUIT LTDA BOGOTA 3200 17.600.000.000 8% 5.500 HAL PURA PULPA BOGOTA 3500 24.500.000.000 9% 7.000 C.I. AGROFRUT S.A. ANTIOQUIA 4500 21.600.000.000 11% 4.800 PULPAS DEL UNIVERSO BOGOTA 3000 19.500.000.000 7% 6.500 ALIMENTOS VEGETALES RONI LTDA BOGOTA 4200 13.860.000.000 10% 3.300 FRUCOLDEX BOGOTA 3600 20.880.000.000 9% 5.800 TROPICAL PULPS DRY TECH LTDA BOGOTA 2900 21.170.000.000 7% 7.300 UBA LTDA BOGOTA 2800 15.400.000.000 7% 5.500 TOTAL 40400 219.360.000.000 100% 5.564
El total de la oferta para el ao 2011 ser 40400 toneladas, si comparamos sta con la demanda para el mismo ao la cual es de 41943 toneladas, indicndonos que se cubre un 98,9% de la demanda total. Existe un 1,1% de demanda insatisfecha que traducindose esto a toneladas representa 414 toneladas de pulpa de fruta.
Suponiendo una tendencia de aumento constante en la produccin por parte de los competidores de un 1,2% como se ha registrado para los ltimos 3 aos, de esta manera se obtiene la siguiente proyeccin de oferta.
AO CATEGORA DE PRODUCTO OFERTA TOTAL PULPA AO UNIDADES (kg) 2.011 Producto de consumo 40.400.000 2.012 Producto de consumo 40.884.800 2.013 Producto de consumo 41.375.418 2.014 Producto de consumo 41.871.923 2.015 Producto de consumo 42.374.386 2.016 Producto de consumo 42.882.878 2.017 Producto de consumo 43.397.473
No obstante, la mayora de estas empresas, figuran como establecimientos menores (microempresas); y aunque su participacin conjunta en el mercado es importante, esto no constituye impedimento para llevar a cabo el proyecto, debido a que deben tenerse en cuenta otras consideraciones como el crecimiento demogrfico, los gustos y preferencias; y la importancia estratgica que representa el mercado capitalino.
Adicionalmente, al momento de ingresar en este mercado, ser necesario disear e implementar una agresiva campaa publicitaria que permita posicionar nuestros productos, para lograr con ello el impacto deseado. Es claro, entonces que en el presupuesto inicial, deber destinarse una partida suficiente para dar cumplimiento a este objetivo.
Anlisis de la Franja de Mercado. Obteniendo la oferta y demanda para cada uno de los aos proyectados en que estar en funcionamiento la planta procesadora de frutas para la elaboracin de frutas y basados en las consideraciones expuestas en los dos estudios y proyecciones se establece el siguiente estudio de franja de mercado.
AO DEMANDA DE PULPA TOTAL ANUAL (ton) OFERTA DE PULPA TOTAL ANUAL (ton) FRANJA DE MERCADO (ton) 2.013 41.943 41.375 568 2.014 42.503 41.872 631 2.015 43.061 42.374 687 2.016 43.614 42.883 731 2.017 44.164 43.397 767
Al comparar las proyecciones realizadas se observa la existencia de una demanda insatisfecha la cual aumenta anualmente en su cantidad requerida.
Basados en la proyeccin de participacin en el mercado por parte de la empresa donde el primer ao operara al 60% de la planta, el segundo al 70% y los 3 restantes al 80% se observa que anualmente se podr satisfacer la demanda la franja o brecha existente en su totalidad.
Superanlisis. La siguiente tabla representa la articulacin del estudio de demanda, oferta y brecha de mercado. Se observa que ao tras ao la demanda supera la oferta lo que hace ms representativa la viabilidad existente de poner en marcha la planta de procesamiento de frutas, indicando que en la ciudad de Bogot existe un espacio o un mercado rentable para la comercializacin del producto, sin embargo al comparar detalladamente los kg proyectados a vender anualmente con la franja de mercado, se determina que deber existir un gran esfuerzo y estrategias comerciales ms arriesgadas ao tras ao para cubrir la demanda insatisfecha y adquirir una participacin representativa en el mercado de pulpa de frutas.
5.2 INVESTIGACIN DE MERCADOS
El estudio de mercados para nuestro proyecto, tiene como fin analizar cmo ha sido el comportamiento histrico y las tendencias del mercado de las frutas en fresco y procesadas, la proveedura para el proyecto, la determinacin de la demanda en donde est inmerso, los gustos y preferencias del consumidor final, y la cadena de comercializacin; con el fin de obtener la informacin suficiente para poder tomar decisiones con el mayor grado de certidumbre respecto a las relaciones del proyecto con su entorno y para estimar la demanda actual y futura del mismo. AO TOTAL DEMANDA AO (kg) DEMANDA TOTAL EN PESOS TOTAL OFERTA (kg) OFERTA TOTAL EN PESOS FRANJA DE MERCADO (kg) PARTICIPACION kg A VENDER PROYECCION DE VENTAS EN PESOS 2.013 41.943.000 $ 233.370.852.000 41.375.418 $ 230.212.825.752 567.582 98,65% 600.000 $ 2.340.000.000 2.014 42.503.000 $ 236.486.692.000 41.871.923 $ 232.975.379.572 631.077 98,52% 700.000 $ 2.730.000.000 2.015 43.061.000 $ 239.591.404.000 42.374.386 $ 235.771.083.704 686.614 98,41% 800.000 $ 3.120.000.000 2.016 43.614.000 $ 242.668.296.000 42.882.878 $ 238.600.333.192 731.122 98,32% 800.000 $ 3.120.000.000 2.017 44.164.000 $ 245.728.496.000 43.397.473 $ 241.463.539.772 766.527 98,26% 800.000 $ 3.120.000.000
5.2.1. Estudio del Mercado Proveedor. Dentro del enfoque sistmico del proyecto, los proveedores de fruta constituyen el eslabn ms importante al interior de la cadena productiva, razn por la cual nuestro anlisis se centrar en ellos. Consideramos que los dems insumos necesarios para el proceso, sin ser menos importantes, son de relativa fcil consecucin en el mercado. No ocurre lo mismo con la fruta, cuyos volmenes de produccin se ven afectados por fenmenos como la estacionalidad, problemas de intermediacin, entre otros.
Observando las estadsticas proyectadas de la produccin frutcola del Tolima que asciende a 131.649 Toneladas por ao y dado que nuestros requerimientos estimados representan menos del 1% de esta cifra, podemos inferir que la estabilidad del proyecto, no se ver afectada por el suministro de esta materia prima bsica. Esto significa que se contar con una buena disponibilidad de fruta, que nos permite superar adems problemas de calidad, productividad y relativa escasez.
Adicionalmente, las frutas se han convertido en una obsesin de desarrollo para el Departamento. Tanto es as, que el Estudio de Competitividad del Tolima, ubica la actividad frutcola en un segundo lugar de importancia despus de la cadena algodn-textil-confeccin, soportado este planteamiento en la biodiversidad y cantidad de tierras aptas para los cultivos de frutas, sus rendimientos y la diversidad de pisos trmicos.
Tabla 15. PRODUCCIN Y RENDIMIENTO DE LOS CULTIVOS DE FRUTA EN EL DEPARTAMENTO DEL TOLIMA PERIODO 2007-2012
AO Produccin en toneladas rea cosechada en hectreas Rendimiento Ton/ Hec 2007 258.311 24.684 10,465 2008 205.058 19.409 10,57 2009 229.839 18.748 12,26 2010 202.540 18.338 11,045 2011 220.290 18.553 11,87 2012 215.411 19.211 11,212 Fuente: Anuario estadstico de frutas y Hortalizas y sus calendarios de siembra y cosechas. 2012
Respecto a esta produccin global, se ha decidido segmentar la proveedura de fruta como materia primaria bsica para el proyecto, a travs de dos zonas geogrficas en el Tolima: Norte y Sur; basados en una estimacin a partir del ao 2007, segn resultados del Consenso Agropecuario del Tolima:
Tabla 16 SECTORIZACIN PRODUCCIN FRUTICOLA DEPARTAMENTO DEL TOLIMA AO Produccin en toneladas- Norte Produccin en Toneladas - Sur 2007 90.409 167.902 2008 71.770 133.288 2009 80.443 149.393 2010 70.889 131.651 2011 77.102 143.189 2012 75.394 140.017 Fuente: Anuario estadstico de frutas y Hortalizas y sus calendarios de siembra y cosechas. 2012
Lo anterior permite concluir, que de la produccin global de frutas en el departamento del Tolima, el 35% se ubica en el norte, que es el rea geogrfica de influencia del proyecto.
No est por dems que aprovechando las facilidades de transporte de la zona, se estructure un centro de acopio en la zona sur que permita contar con un mayor abastecimiento, teniendo en cuenta que all se produce el 65% de la fruta del Departamento. Adicionalmente por la proximidad con la capital del pas; el proyecto puede contar con la alternativa de adquirir materias primas en Corabastos, ya que es un punto estratgico donde llegan cerca de 500.000 toneladas por ao de frutas en fresco, de las cuales algn porcentaje vuelve y retorna a las plazas de mercado de los municipios del departamento del Tolima 15 . Otro factor de riesgo que debemos tener en cuenta en la proveedura de fruta para el proyecto, es el porcentaje de prdidas en el manejo post-cosecha. El siguiente cuadro entrega los resultados de algunas investigaciones al respecto:
FUENTE: DNP Cuadro No 8 UEA DC DNP, Septiembre de 1975. Tomado de IICA: Manejo en post - cosecha de productos agropecuarios y pesqueros en Colombia. FUENTE: Prdidas estimadas por el IIT (Instituto de Investigaciones Tecnolgicas) para post produccin en frutas y hortalizas diversos estudios. FUENTE: Principales avances en investigacin y desarrollo tecnolgico por sistemas de produccin agrcola . Corpoica 5 aos. 1998. Fuente Primaria Corpoica Manizales. FUENTE: Los autores. Promedio aritmtico.
Aunque se podra pensar en la disminucin de estas cifras de prdidas post cosecha, fundamentados en un mayor conocimiento agronmico y en los efectos de la aplicacin de herramientas tecnolgicas en los procesos, la realidad del completo abandono del sector agrcola frutcola en materia de polticas y recursos, tiende a potencializarlas ms.
En conclusin puede afirmarse que el proyecto cuenta con un adecuado suministro de fruta; adicionalmente es de anotar que en Colombia, tradicionalmente se han utilizado frutas de segunda calidad para los procesos de transformacin de pulpa. No obstante, se debe tener en cuenta que la agricultura del Tolima y en especial su sector frutcola, es tradicional (artesanal) y en ocasiones silvestre, esto ha llevado a que la productividad frutcola de las tierras dedicadas al sector haya venido disminuyendo paulatinamente a travs de los aos como lo demuestran las cifras del cuadro N 4. Son cultivos no planificados que adolecen de investigacin y asistencia tcnica regular, que podran no garantizar consistencia en los niveles de calidad y productividad para otros procesos agroindustriales de mayor exigencia, que se establezcan.
5.2.2 Estudio de Mercado Distribuidor. El comportamiento del mercado de frutas y hortalizas con destino a los hogares en Bogot no ha presentado cambios significativos entre 2009 y 2010, segn FENALCO.
En el caso particular de las tiendas de Barrio, aunque entre 2009 y 2010 presentaron una tendencia decreciente, a partir de 2010 empezaron a recuperarse y en 2011 atendan el 27.8% de las compras de frutas y verduras, logrando satisfacer la demanda de una poblacin cada vez ms dispersa. Este ltimo factor tambin ha favorecido el comercio de frutas y verduras en el mercado informal (ventas ambulantes), aunque no se conocen en forma exacta los volmenes que se transan por este canal de comercializacin. Los supermercados y cajas de compensacin, por su parte, presentaron una tendencia creciente pasando de participar con el 16.8% al 35.3% en este periodo; de esta manera contaremos una cantidad total de mercados distribuidores de nuestros productos as: 158 supermercados, 15 hipermercados, 47 supermercados intermedios y 556 establecimientos menores.
Esto hace que el proyecto tenga prcticamente garantizada, la distribucin de sus productos en esa ciudad. Es oportuno aclarar que la nica forma de llegar a nuestro producto (pulpa de fruta) al consumidor final, es a travs de estos establecimientos, quienes en ltimas, sern nuestros clientes directos. Aqu vale la pena mencionar, que segn un sondeo preliminar efectuado en algunos supermercados de la capital, se ha encontrado una enorme receptividad hacia el tipo de producto que se est ofreciendo; pues segn la mayora de los encuestados, la demanda por productos procesados a base de frutas (principalmente la pulpa) ha venido creciendo y en algunos casos su abastecimiento por parte de algunos proveedores, carece de la continuidad necesaria para satisfacer esa demanda. Entre los establecimientos consultados figuran (clientes potenciales):
HIPERMERCADOS Carrefour Grandes superficies de Colombia S.A. Hipermercado El Baratillo Hipermercado El Bodegn Hipermercado El Diamante Makro S.A.
En conclusin Bogot representa una oportunidad clara para la comercializacin de frutas frescas y procesadas, situacin que se explica por el crecimiento de la poblacin, la mayor demanda de la industria procesadora de alimentos y las posibilidades que tiene la ciudad como punto de partida de productos hortifrutcolas o el trnsito para su distribucin a otras regiones del pas. El dinamismo del mercado Bogotano, que se manifiesta en las mltiples modalidades de comercializacin (que va desde las tiendas de barrio hasta los hipermercados y supermercados especializados), sumado a la privilegiada posicin de la ciudad como eje de desarrollo, han contribuido a la concentracin de la agroindustria y de las empresas exportadoras en Bogot, as como el intercambio de frutas y hortalizas entre la ciudad y el resto del pas.
5.2.3 Estudio del Mercado Consumidor. Segn las tendencias de consumo actuales y las caractersticas de vida en que la sociedad actual se ve inmersa se establecen las siguientes dimensiones existentes detrs de la adquisicin del producto.
Qu adquiere?. El consumidor al momento de realizar la compra de pulpa de fruta est adquiriendo practicidad y productos naturales con altos contenidos alimenticios para una dieta diaria
Quin compra?. La adquisicin del producto la realiza directamente la persona que se quiere beneficiar o quiere beneficiar a su ncleo familiar en cuanto a una adecuada alimentacin y al mismo tiempo brindar practicidad al momento de querer ingerir la fruta
Por qu compra?. La persona al momento de comprar la pulpa de fruta lo hace impulsado por la necesidad o tendencia a una adecuada alimentacin, a llevar una vida sana mediante el consumo de productos naturales como la fruta, apoyado en la practicidad que tiene la pulpa de fruta al momento de ahorrar tiempo en su preparacin o consumo.
Cmo lo compra?. La tendencia de la sociedad o el mercado comprador de pulpa de fruta se ve impulsado por un sentimiento racional que pretende llevar una vida alimenticia sana. Al ser un producto de bajo costo que se puede llevar en el mercado familiar o comprado desde almacenes de cadena hasta tiendas de barrio la gente lo adquiere generalmente con efectivo.
Cundo compra?. La adquisicin de la pulpa de fruta en los hogares se realiza con alto grado de frecuencia ya que es un producto primario de consumo. El comprador tiende a abastecerse de pulpa de fruta quincenalmente, y gracias a que es un producto que ofrece alto grado de conservacin por su procesamiento garantiza la calidad en el momento de consumo.
Dnde compra?. Existe una tendencia de los compradores en adquirir la pulpa de fruta en supermercados o almacenes de cadena donde adquieran su mercado en general, debido a que all pueden encontrar todos los productos necesarios para sus hogares sin tener que realizar compras en diferentes sitios, por tal motivo la escogencia de supermercados e hipermercados como canales de distribucin Cunto compra?. Segn estudios primarios realizados y estadsticas poblacionales en promedio por hogar los bogotanos compran 2,32 kg de pulpa de fruta mensual en presentaciones de 250 gr y 500 gr.
Cmo lo utiliza?. Las pulpas de fruta segn su consumidor final tiene diferentes usos como por ejemplo: en los hogares se usa para la preparacin de jugos, batidos, smothies, postres, helados, salsas, etc. Los clientes institucionales las utilizan en la preparacin de bebidas, postres o cualquier receta que utilice frutas y los clientes industriales en la fabricacin de jugos, refrescos, helados, yogures, mermeladas, entre otros.
5.2.3 Anlisis de otras variables Macroambientales
Tendencias en el consumo de Frutas y Verduras 16 . La ingesta de FRUTAS Y VERDURAS es un asunto complejo que involucra el anlisis de mltiples factores, uno de ellos es el cambio alimentario, que en las ltimas dcadas se ha producido principalmente en entornos urbanos, pero que no es ajeno a los rurales, y que ha alterado cambios en los estilos de vida y los hbitos alimentarios de las personas.
Los principales factores que influyen en estos nuevos patrones de consumo son: los ingresos, los precios de los alimentos, los cambios socio-demogrficos, la incorporacin de servicios en la alimentacin (componente terciario), la publicidad, las preferencias individuales y las creencias, las tradiciones culturales, as como factores geogrficos y ambientales.
Como se dijo anteriormente uno de los factores que influye el cambio alimentario es el nivel ingreso, que en ciertos sectores de la poblacin est aumentando rpidamente, lo que se traduce en un aumento de la demanda de alimentos ms costosos como pescado, productos hortcolas, forestales (por ejemplo especias) y productos pecuarios, as como de productos que permiten diversificar la dieta y exigen una preparacin fcil.
Sumado a esto, la tendencia cultural de la supervivencia, referenciada en el informe PopCorn, la cual se explica como la bsqueda de una vida mejor y ms prolongada, que consecuentemente propende por hbitos saludables como el deporte y la alimentacin sana, y donde claramente el aumento del consumo de FRUTAS Y VERDURAS es un tema importante.
Desde la ptica del mercado internacional de frutas y verduras, se estn haciendo evidentes siete tendencias que estn exigiendo los consumidores y que de una u otra forma son el resultado de las actitudes frente a las FRUTAS Y VERDURAS:
16 Perfil Nacional de Consumo de Frutas y Verduras- Ministerio de Salud-2012 Productos naturales Productos 100% orgnicos Diferenciacin en empaques y presentaciones Aporte nutricional Trazabilidad Certificaciones Requisitos de los compradores: sociales (horas trabajadas, edad mnima de los trabajadores de las empresas agrcolas), medioambientales (uso adecuado de sustancias peligrosas como agroqumicos, manejo responsable de residuos, polucin) y de seguridad para los consumidores.
Teniendo en cuenta lo anterior, las tendencias en el consumo de FRUTAS Y VERDURAS imponen retos en todas las dimensiones, desde la disponibilidad, al ser necesaria la proveedura de nuevos productos (tamaos, empaques, conservacin); hasta la inocuidad, que entre otros, debe responder a una mayor exigencia de los consumidores por alimentos que les garantice seguridad en su consumo.
Tendencias del ambiente poltico gubernamental, internacional y economa en general. Colombia termina el 2012 con un ambiente que podramos calificar de moderado optimismo. Este ao nuevamente se ha puesto a prueba la solidez de la economa colombiana y logramos superar exitosamente el impacto de la crisis internacional. As lo demuestra nuestro crecimiento alrededor de 4.0%, nivel que muy pocos pases pueden mostrar. Sin embargo, el 2012 tambin ha sido un ao de creciente inestabilidad e incertidumbre con un panorama que se ha venido complicando. En lo internacional encontramos que la Unin Europea no crece, el crecimiento en Estados Unidos es apenas del 2% y las economas asiticas se desaceleran.
En este incierto panorama, cmo estar Colombia en el 2013? Sin duda ser un ao muy similar al 2012 con un sector productivo enfrentando una demanda deprimida en los mercados internacionales, acompaada de una competencia ms agresiva, situacin que se explica por la persistente revaluacin domstica y la recesin industrial internacional. Igualmente pesarn en contra nuestra, los altos costos y nuestras grandes limitaciones en materia de competitividad.
Pero no son slo factores negativos. El pas tiene grandes oportunidades. No podemos olvidar que Colombia ha demostrado que cuenta con un aparato productivo capaz de crecer a tasas del 7% y capaz de amortiguar los choques externos que necesariamente acompaan una economa abierta. En estas circunstancias el pas ocupa hoy una posicin protagnica entre las economas emergentes y as lo reconocen las principales calificadoras de riesgo al situar a Colombia en la categora de grado de inversin. As tambin lo reconoci la directora del FMI; Christine Lagarde, al destacar el buen manejo de la economa colombiana, su buen momento econmico y la perspectiva de un crecimiento que triplicar el de las economas desarrolladas. Esta renovada confianza en el pas es adems evidente si analizamos los crecientes flujos de recursos por inversin extranjera directa y la buena dinmica que ha venido mostrando la inversin productiva.
A lo anterior se suma un presupuesto sin precedentes en la inversin pblica en el 2013. Y no podemos olvidar las nuevas oportunidades que nos brinda el comercio internacional. Colombia cuenta desde hace varios aos con una clara agenda de integracin. El TLC con Estados Unidos, que entr en vigencia hace menos de 6 meses, y el TLC con la Unin Europea, aprobado por el Parlamento Europeo y que entrar en vigor una vez lo ratifique el Congreso de Colombia, son parte de una estrategia amplia de liberacin negociada que emprendi Colombia hace ms de una dcada, la cual no comienza ni termina ah: ya contamos con acuerdos con EFTA (European Free Trade Association), Canad, la Comunidad Andina, Mxico, Chile, MERCOSUR, entre otros. Ya negociado y cerrado, pero pendiente por entrar en vigor con Corea y se encuentran en negociacin Panam, Turqua, Japn, Israel y Costa Rica. Con esta agenda estamos hablando del 70% del PIB Mundial y el 65% de las importaciones.
Podemos, entonces, mantener un muy buen desempeo el prximo ao, si el sector pblico y el sector privado focalizan sus esfuerzos en un gran tema: productividad y competitividad. En el sector privado es necesario seguir trabajando en la productividad de las empresas, midiendo los avances y partiendo de referentes internacionales; continuar con la modernizacin, investigacin y desarrollo; convirtiendo a la innovacin en el eje central de la actividad productiva, y manteniendo la perspectiva de internacionalizacin.
Y en el sector pblico se requiere la ejecucin inmediata de la Agenda de Competitividad, dirigida a mejorar sustancialmente el entorno en que se realizan los negocios en el pas y, para ello, es necesario avanzar rpidamente en campos como infraestructura, capital humano, ciencia y tecnologa, mercado de capitales, instituciones, entre otros.
Por incierta y difcil que pudiera ser la coyuntura actual o la de 2013, el pas tiene que apropiarse de los grandes logros que ha obtenido: recordar que ha podido sortear la tormenta internacional en mejores condiciones que en cualquier momento histrico y que sus competidores; recordar que en los aos de crisis mundial hemos crecido, invertido y generado empleos de mayor calidad y recordar que en estos aos un porcentaje importante de la poblacin ha superado la pobreza. Lo que tenemos que hacer es reafirmar ese camino y consolidar para Colombia un futuro de prosperidad creciente. 17
17 Colombia: Balance 2012 y Perspectivas 2013- ANDI- 2012 5.2.5 Estudio del Mercado Competidor. A continuacin se presentara un cuadro en el que contiene los principales competidores, sus canales de distribucin, el posicionamiento del producto y su precio. Cabe anotar que cada empresa competidora maneja en el mercado una presentacin de 1 kg en adelante.
ALIMENTOS SAS S.A. 18 . Es una compaa localizada en Bogot, Colombia, con 28 aos en el mercado colombiano de alimentos procesados, con cubrimiento a nivel Nacional en todas sus lneas, que comprenden principalmente derivados de frutas, como pulpas, frutas congeladas individualmente (enteras y trozos) y jugos. La compaa se fund en 1981 y ha definido su misin como la de proveer al consumidor alimentos de excelente calidad y beneficios trabajando junto con los productores y comerciantes en el desarrollo de un sistema eficiente, rentable y con una alta concepcin del servicio y la fidelidad.
A travs del tiempo la compaa ha mantenido consistentemente una filosofa de calidad y de ofrecer un alto valor agregado a sus clientes a travs de la identificacin de beneficios adicionales, compromiso e integridad en el servicio, lo cual le ha permitido obtener un claro posicionamiento en el mercado local, e incursionar con xito en el mercado externo.
El mercado actualmente atendido por SAS est comprendido fundamentalmente por la mayora de las cadenas de autoservicio y clientes institucionales (cadenas de comidas rpidas, hoteles, restaurantes, instituciones educativas y hospitalarias), contando con una base de ms de 500 clientes activos. As mismo, existe un creciente mercado de exportacin de pulpas de frutas tropicales a concentracin natural.
Las oficinas y la planta de produccin estn ubicadas en la Zona Industrial de Puente Aranda en Bogot, en un rea de 1200 m2, con una capacidad para procesar alrededor de 450 toneladas de fruta por mes. El equipo de colaboradores de SAS es de 80 personas, que atienden la produccin, comercializacin, procesos administrativos y planeacin de la empresa.
18 http://www.pulpas-de-frutas.com/quienes-somos-fruit-pulp-alimentosprocesados-exoticas.htm COMPETIDOR LOCALIZACIN GEOGRFICA MARCA POSICIONAMIENTO PRESENTACIN PRECIO PROMEDIO DE VENTA ($) CANAL DISTRIBUIDOR ALIMENTOS SAS S.A. BOGOTA SAS La esencia de las Frutas 1kg 4.500 Internet, Supermercados, Institucional PULPAS UNIVERSALES LTDA BOGOTA PULPAS UNIVERSALES 100% Natural 1kg, 2kg 6.300 Internet, Venta Directa, Institucional VID FRUIT LTDA BOGOTA MAXI FRUTOS 100% Pulpa de Fruta 1kg, 5kg, 10kg 4.700 Internet, Venta Directa, Institucional PULPAFRUIT LTDA BOGOTA PULPAFRUIT Pulpa de Fruta 1kg 5.500 Internet, Venta Directa, Institucional HAL PURA PULPA BOGOTA PULPA 100% NATURAL Pulpa de Fruta 100% Natural 1kg, 3kg 7.000 Corabastos, Venta Directa C.I. AGROFRUT S.A. ANTIOQUIA CANOA Pulpa de Fruta 1kg, 5kg, 55gal 4.800 Internet, Supermercados, Institucional PULPAS DEL UNIVERSO BOGOTA PULPAS DEL UNIVERSO 1kg 6.500 Corabastos, Venta Directa ALIMENTOS VEGETALES RONI LTDA BOGOTA PULPAS RONI 100% Fruta 1kg 3.300 Internet, Venta Directa, Institucional FRUCOLDEX BOGOTA FRUCOLEX Fruto Colombiano Exotico 1kg 5.800 Internet, Venta Directa, Institucional TROPICAL PULPS DRY TECH LTDA BOGOTA TROPICAL PULPS La Pulpa de otra Forma 1kg, 5kg, 55gal 7.300 Internet, Venta Directa, Institucional UBA LTDA BOGOTA FRUTOS DEL ARBOL Pulpa de fruta 1kg 5.500 Internet, Venta Directa, Institucional
PULPAS UNIVERSALES 19 . Se dedica a la elaboracin de pulpas de frutas, su planta fue diseada siguiendo los principios de higiene y cumpliendo con los criterios de las buenas prcticas de manufactura (BPM). Actualmente implementan las normas de gestin de la calidad ISO 9001 2000.
C.I AGROFRUT S.A 20 . Es una empresa con 15 aos de experiencia en el Desarrollo y Procesamiento de Productos a Base de Frutas. Agrofrut se considera como la principal empresa de pulpas en el Mercado colombiano con exportaciones a mas de 12 pases. Su cobertura va desde supermercados, principales restaurantes, cadenas de alimentacin como el grupo Sodexho. Su planta esta ubicada en el llamado Valle de Aburr, manejan seis lneas de produccin instaladas. En la actualidad proveen de ms de 200 empleos directos. En la base agrcola y la produccin de frutas generan ms de 1000 empleos en el campo Colombiano.
Pura Pulpa Hal. 21 . Pura pulpa Hal, es una empresa despulpadora de frutas ubicada en La plaza de mercado de Corabastos, opera con cuatro empleados encargados de todos los procesos de transformacin. Sus productos son nicamente las pulpas de fruta. Vienen en presentaciones de 80gr, 230gr y de 1000gr.
5.3 PLAN DE MERCADEO.
Para disear el plan de mercadeo de la comercializacin de la pulpa de fruta, se tuvo en cuenta que, la proyeccin de la demanda de mercado obtenida, refleja que existe un considerable nivel de demandantes potenciales apoyado con los resultados obtenidos en la pregunta de en que presentacin prefiere la fruta donde el 14% de los encuestados estn dispuestos adquirir la fruta en presentacin de pulpa, por el lado de la oferta encontramos que existen oferentes significativos, los cuales no cubren toda la demanda con su produccin, reflejando una amplia brecha de mercado con la necesidad a satisfacer del cual slo podremos apoderarnos a travs del desarrollo e implementacin de una fuerte estrategia de mercadeo y promocin.
19 http://www.pulpasuniversales.com/paginas/empresa.html 20 http://www.agrofrut.com/ 21 Por medio de una investigacin primaria, se recolectaron los datos de Pura Pulpa Hal GENERALIDADES DEL PROYECTO. Recursos productivos. La empresa contar con los siguientes equipos tecnolgicos para la elaboracin del producto:
MAQUINARIA Y EQUIPO Bscula de 500 Kilogramos Lavadora de Cepillos Seleccionador Alimentador de Rodillos Tanque de Lavado y Desinfeccin Mesas de Acondicionamiento de Fruta Elevador de Paletas Tanque Escaldador Despulpadora Refinadora de Pulpa Tanque Homogenizador con Agitador Cabina Dosificadora y Selladora (Empaque) Cuartos Fros (Mdulos 2x2x2.2) Refractmetro Digital Termmetro (Tipo Lapicero) Descascarador-Cortador-Doscorazonador Caldera Tanque de Almac. Combustible (500gl) Canastillas Para Manipulacin Frutas Bomba de Succin y Descarga Tuberas y Accesorios Circuitos Trasiego Instalaciones Lnea de Vapor y Accesorio Tablero Instalaciones Elctricas Transformador (75 KVA) Planta generadora de Energa
Recursos financieros. El montaje de la planta procesadora de fruta demanda una inversin total por valor de $717026.040. Dadas las caractersticas del proyecto, y el impacto socioeconmico que se pretende obtener con l, se plantea la siguiente forma de financiacin:
$165`000.000 debern ser obtenidos bajo la modalidad de CAPITAL SEMILLA; es decir recursos no reembolsables que pueden ser donados por el Gobierno Nacional a travs de sus diversas estrategias para la reactivacin del agro
$80000.000 sern obtenidos a travs de aportes sociales por parte de los miembros de la Asociacin. De ah la importancia de conformar esta organizacin de tipo solidario
El saldo restante, es decir, $472026.040, sern adquiridos bajo la modalidad de crdito de FINAGRO.
Recursos humanos. La empresa contar en su estructura organizacional con un total total de 28 empleados: 12 personas en el rea administrativa y ventas; y 16 personas en el rea de produccin.
ORGANIGRAMA
Las ventajas competitivas del nuestra Pulpa de fruta consisten principalmente en las caractersticas propias del producto, representa una mayor preservacin de la fruta y conservacin del sabor gracias al proceso de tecnificacin respaldo y servicio postventa de calidad, garanta y asistencia. Debemos poseer en nuestro plan de mercadeo para la comercializacin de nuestro producto la flexibilidad para cambiar o introducir nuevos productos como la comercializacin de jugos e inclusive incursionar en nuevos mercados, habilidad empresarial realizar estudios a nuestros clientes y sus necesidades como tambin al mercado.
Tabla 18. MATRIZ FVOR
FVOR OPORTUNIDADES RIESGOS Mercado desatendido. Incertidumbre de reaccin del mercado. Tendencias favorables del mercado. Pocas barreras de entrada al mercado. FUERZAS FO FR Excelente calidad del producto final Elaborar un slido plan de mercadeo para dar a conocer todo el potencial del producto. Campaa publicitaria agresiva. Producto de muy bajo precio Seguimiento post- venta Ofrecer un producto de alta calidad garantizando fidelizacin de los clientes. VULNERABILIDADES VO VR Transporte del producto Incrementar el sistema de transporte e invertir en la optimizacin del mismo, aumentar en esta caracterstica ya que la demanda lo requiere Incrementar el sistema de transporte que me permita agilizar los procesos de distribucin y as permear en el mercado con mayor fuerza
Futuro del desarrollo del proyecto. La cantidad de consumidores de pulpa de fruta en Colombia y en Bogot tiende a aumentar lo cual hace que nuestra demanda potencial lo haga tambin, el anlisis de la brecha del mercado nos permite determinar que adems de ser amplia, tiene tendencia de aumento hacia el futuro. Se espera que el producto se posicione y fortalezca en la ciudad de Bogot y aumenten las ventas por gracias al prestigio logrado por la marca.
Visin. En el 2015 La Procesadora de frutas ABA ser la empresa productora de frutas lder en el mercado, siendo la de mayor calidad y consumida por el mercado convirtindose en el principal aliado para los hogares en cuanto a practicidad y nutricin en el consumo de frutas.
Misin. La Procesadora de Frutas ABA busca satisfacer las necesidades de practicidad, calidad en la lnea de pulpa de frutas, garantizndole al consumidor su nutricin y conservacin de sabor de las frutas a consumir.
Objetivo general del plan de mercadeo
Definir por medio de programas y estrategias comerciales cmo incursionar, posicionar y mantener un lugar deseado dentro del mercado de Pulpas de Frutas en la ciudad de Bogot.
Objetivo de ventas
Posicionar la pulpa de frutas logrando ventas en aproximadamente el 2% del mercado de Pulpa de frutas en la ciudad de Bogot por medio de estrategias efectivas de mercadeo.
Objetivos especficos del plan de mercadeo
Establecer una adecuada estrategias de relaciones pblicas que le permita a la empresa formular una buena comunicacin con sus clientes y su personal.
Formular una adecuada estrategia de servicio y asistencia que satisfaga las necesidades y expectativas de los clientes.
Contar con una adecuada planificacin de estrategias de ventas para el crecimiento de la empresa.
Establecer alianzas estratgicas con proveedores y diferentes mercados para obtener mayor comercializacin del producto.
Lograr el reconocimiento del nuestras Pulpas de Frutas en la ciudad de Bogot.
Lograr la preferencia del cliente consumidor y minorista ante otras pulpas.
Alcanzar una cobertura local del producto dentro de la ciudad de Bogot.
Optimizar los procesos de produccin en la planta.
Innovar permanentemente el producto.
Incrementar los ndices de ventas del producto en el mercado.
Establecer alianzas estratgicas para la produccin y comercializacin del producto.
Lograr la fidelizacin de los clientes hacia el producto.
Incrementar la satisfaccin del personal interno de la empresa.
Mejorar canales de distribucin del producto.
Optimizar el servicio al cliente.
Incrementar el valor agregado al producto.
Mantener el reconocimiento obtenido del producto en el mercado durante el horizonte de planeacin.
Incrementar la satisfaccin del cliente consumidor y minorista.
Estrategias de mercadotecnia.
Realizar campaas de sensibilizacin del nuevo producto y calidad del mismo hacia los hogares de la ciudad de Bogot. Establecer promociones y exhibicin del producto. Realizar pruebas de promocin del producto a partir de polticas de descuento. Establecer facilidades de pago y garantas del producto a los minoristas actuales. Consolidar canales de distribucin. Ingresar a nuevos segmentos de mercado. Mejorar continuamente los procesos de produccin. Establecer planes de investigacin tecnolgica. Ampliar el mercado logrado incursionando en nuevas ciudades. Implementar cambios de mejora del producto. Fomentar la investigacin de nuevas necesidades del mercado. Redisear la estrategia de promocin y publicidad. Aumentar el consumo del producto brindando otros usos que promueven su adquisicin. Realizar alianza estratgica con proveedores. Estimular el trabajo y esfuerzo del personal vinculado a la empresa. Realizar seguimiento al servicio de distribucin ofrecido por outsourcing. Realizar seguimiento continuo de los clientes.
2.3.1. Planes y programas del producto
Diseo del producto. La pulpa de fruta, es un producto alimenticio procesado con tcnicas de alta calidad, las cuales van debidamente coordinadas para lograr un exquisito producto. Nuestra pulpa garantizar la asepsia, conservacin y calidad de fruta fresca, siendo atractivo para los consumidores logrando as su fidelizacin. Atributos del producto. El principal atributo es que es un producto prctico para su consumo, en una adecuada presentacin la cual permite la satisfaccin del cliente en cuanto a la conservacin del sabor natural de las frutas
Marca. La Pulpa de Fruta se comercializar bajo la marca ABA, de la Procesadora de frutas ABA, se consider este nombre para la empresa en honor a los reformuladores del proyecto
Presentacin del Producto. La pulpa de fruta ser empacada en bolsas de polietileno de 250 gr de capacidad, caracterizadas por su alto grado de propiedades de conservacin ya que este tipo de empaque se identifica por su elevada pureza, alto grado de asepsia, permitiendo conservar las propiedades inherentes de las frutas y en su exterior se encontrar la informacin de cada uno de los componentes las frutas as como tambin la informacin de la empresa.
Precio. El precio para los 250 gr de Pulpa de Fruta es de $1000 y $3900 por kg.
Logo y Eslogan
Competitividad. En la actualidad existen diversas plantas procesadores de pulpas de frutas en Bogot y el pas que comercializan sus productos en la ciudad capital, pero gracias a la ubicacin geogrfica de donde proviene la materia prima brindar producciones de gran calidad, nutricin y sabor, brindando al consumidor final un producto prctico de preparacin.
Segmento del mercado Basados en la calidad del producto a ofrecer, en su tecnificacin en el momento de elaboracin del producto, a la comodidad, practicidad, ahorro de tiempo, a que el proceso ayuda a conservar la fruta durante ms tiempo, dichos factores son consecuencia de una forma de vida que ha cambiado en la poblacin Colombiana y por una nueva tendencia respecto a la optimizacin del tiempo, el producto tendr un valor considerable comparado con la adquisicin de frutas normales sin procesar, por tales razones se segmentar la poblacin de la ciudad de Bogot y se enfocar el mercado a los estratos 4-5-6.
Caractersticas del segmento del mercado objetivo
Estrato: Los clientes potenciales se encuentran en el nivel socioeconmico de estratos 4,5 y 6; ya que estas personas tienen por su nivel de vida disponen de menos tiempo para la preparacin de la fruta por lo cual la tendencia a adquirir la fruta en pulpa.
Gnero: La pulpa de fruta se enfoca a hombres o mujeres habitantes de la ciudad de Bogot y cabezas de hogar.
Edad: La pulpa de fruta puede ser consumida por personas de cualquier edad.
ESTRATEGIA.
Publicidad. Considerando que la Pulpa de frutase comercializar en la ciudad de Bogot utilizarn los siguientes medios publicitarios como estrategia comercial para dar a conocer el producto en toda la poblacin capitalina.
Relaciones Pblicas. Como se trata de un nuevo producto, se realizar un evento en cual se dar a conocer el sabor y la calidad de la pulpa de fruta, al lanzamiento se invitarn personalidades de la ciudad, as como propietarios supermercados, hipermercados y almacenes de cadena. El precio del evento ser $4.000.000
Prensa. Teniendo en cuenta que en Bogot existen gran variedad de periodicos, se utilizar este medio para dar a conocer este producto el cual se publicar da de por medio durante dos meses (30 das), el precio por dicha publicacin asciende a un costo total de $ 2.500.000.
Cua Radial. Se realizaran cuas radiales de 40 segundos, en una de las emisoras ms escuchadas por la poblacin de Bogot, La W Radio, en el horario del medio da (12:00 pm a 1:00 pm ), durante un mes, el costo total por cuas radiales es $740.000.
Esta misma cantidad y duracin de cuas se realizar una vez cada trimestre. (Junio a Julio; Septiembre a Octubre; Diciembre a Enero; Marzo a Abril)
Volantes. Durante 3 meses, se repartirn 500 volantes diarios los fines de semana (sbados, domingos) en sitios estratgicos de la ciudad de Bogot; que contendrn informacin como el nombre del producto, sus caractersticas y la los sitios de venta. Total volantes=12.000 valor unitario $210.
Se contratar una persona con experiencia en reparticin de material publicitario para dicha labor, valor da=$20.000 total $480.000. Todo asciende a un costo total de $3.480.000. En el segundo semestre del ao se realizar la misma estrategia publicitaria bajo las mismas condiciones de calidad, cantidad y precio. Se repartirn principalmente en los supermercados, almacenes de cadena y centros comerciales de la ciudad, donde se realizar la entrega de volantes explicando el tipo de producto que vendemos.
Afiches Publicitarios. Se realizaran afiches publicitarios de alta calidad para instalarlos en los supermercados en la ciudad de Bogot, total 100 afiches $ 233.000.
PLAN OPERATIVO
ACTIVIDAD A REALIZAR INICIO FINAL PRESUPUESTO Disear la marca, el envase, el logotipo y el color del producto Octubre 05 de 2013 Octubre 25 2013 $ 1.200.000 Evento de lanzamiento Agosto 01 de 2014 Agosto 01 de 2014 $ 4.000.000 Publicidad a travs de volantes Mayo 10 de 2014 Julio 10 de 2014 $ 6.960.000 Publicacin en prensa Mayo 10 de 2014 Junio 25 de 2014 $ 2.500.000 Cua radial Junio 01 de 2014 Julio 01 de 2014 $ 2.960.000 Afiches publicitarios Mayo 08 de 2014 Febrero 07 de 2015 $ 233.000 . Variaciones y mejoras en Pulpa de Frutas ABA. El producto debe primero posicionarse en el mercado Bogotano, la cultura de practicidad, ahorro de tiempo y nutricin es crucial para lograr dicho fin. Ms adelante pueden realizarse mejoras en la imagen y diseo del producto a ofrecer, y posiblemente se incursionaran en otro tipo de presentaciones dependiendo de la respuesta e investigaciones futuras al mercado.
Acciones frente a los competidores. Los productos de la competencia son ofrecidos por diferentes canales de comercializacin, Pulpa de frutas ABA desarrollar canales de comercializacin similares pero realizar seguimiento al producto hasta el usuario final con el fin de ver el grado de aceptacin, detectar nuevas necesidades y establecer los mecanismos para lograr mayor participacin en el mercado y fidelizacin de los clientes.
2.3.2. Planes y programas de precio
Crece o decrece la demanda. Crece, a medida que promocionamos nuestro producto y establecemos nuevas estrategias de mercado para atraer a ms clientes potenciales lo cual nos permite introducir una idea de nuestro producto para que en futuras compras nuestro producto sea elegido por su calidad y beneficios contribuyendo al aumento de la demanda.
Precio de nuestros productos. En nuestro proyecto de acuerdo a las poltica de venta el producto se vender con precios competitivos, buscando siempre estar posicionados en el mercado, en promedio el valor por presentacin de 250 gr costara $1000.
Debido a que anualmente aumentaremos la capacidad de produccin de la planta conservaremos el mismo precio anualmente y de esta manera lograremos un alto nivel de lealtad de los consumidores.
Para mejor rentabilidad de nuestro proyecto es conveniente mantener los precios por el nivel de la competencia, siempre que se tenga en cuenta los objetivos de rentabilidad, volumen y crecimiento de las ventas en el mercado de nuestro producto.
Para el consumidor final es importante que el precio sea asequible de acuerdo a sus ingresos reales ya que si el valor del producto es costoso, es posible que el consumidor no lo compre, afectando paralelamente nuestra rentabilidad financiera.
Importancia del precio para el consumidor. En este tipo de productos aunque el precio siempre ser un factor a tener en cuenta por el consumidor, hoy en da la calidad del producto toma un gran protagonismo a la hora de tomar una decisin de compra; al ser una compra racional el consumidor buscar calidad de producto y precio, pudiendo ABA cumplir con estas dos caractersticas. Por lo anterior expuesto se considera que no se realizar descuentos en el valor de las unidades a vender
2.3.3. Planes y programas de promocin
Importancia de la promocin, publicidad y las ventas personales para estimular la demanda. Es muy importante porque permite un reconocimiento de nuestro producto, crear una actitud favorable con respecto al mismo, instalacin y consolidacin de la marca, destacar los beneficios saludables y adems establecer un puente entre la empresa y el mercado.
La mezcla ms apropiada para nuestro proyecto es una promocin de venta que tiene como finalidad tomar contacto directo con el mercado objetivo para informar sobre nuestro producto obteniendo una respuesta ms slida y rpida del consumidor. Tambin se brinda la oportunidad al consumidor de degustar el producto y conocimiento de la marca.
Estas herramientas de promocin se pueden medir a travs de un seguimiento mensual de ventas y respuesta rpida de los consumidores en la cual nos permita visualizar el resultado de la eficiencia de esta herramienta y en base a ello tomar decisiones.
Entre los medios ms efectivos encontramos las cuas radiales, peridico, revistas y afiches que permitirn dar a conocer el producto a las personas que no lo conocen.
El programa responde a la importancia que tiene la promocin de ventas, publicidad y ventas personales para estimular la demanda a travs de herramientas efectivas que nos permitan tomar decisiones estratgicas de mercado.
Presupuesto ptimo de promocin. Las ventas promocionales son importantes ya que son un atractivo para el cliente y de alguna manera influyen en la toma de decisin, estas ventas estn basadas en ofrecer descuentos, obsequios, entre otros
La publicidad por su parte nos permite comunicar a nuestros clientes y prospectos las caractersticas del producto, pero lo ms importante es que permite tener una recordacin de marca y posicionamiento en la mente del consumidor. Para que esta sea efectiva es importante seleccionar el medio que se va a utilizar de acuerdo al segmento que est dirigida.
Estrategia. Durante del primer mes de lanzamiento del producto se realizarn se realizarn degustaciones en los establecimientos de ventas, se obsequiara vestuario con el logo de la empresa, dispensadores de frutas, vasos para preparar jugos, objetos decorativos para la cocina y se realizar la rifa de 2 motocicletas AKT 110 c.c. en dos Almacenes xito de la ciudad de Bogot.
PLAN OPERATIVO
ACTIVIDAD A REALIZAR INICIO FINAL PRESUPUESTO Degustaciones Octubre 01 de 2013 Noviembre 01 2013 $ 1.800.000 Vestuarios y obsequios Octubre 01 de 2013 Noviembre 01 2013 $ 3.000.000 Rifa de 2 motociletas Octubre 01 de 2013 Noviembre 01 2013 $ 4.400.000
2.3.4. Planes y programas de logstica
Qu tipo de distribuidores debe manejar el producto a nivel mayorista o detallista y qu tan intenso debe ser su cubrimiento?. El producto deber manejar distribuidores comerciales a nivel mayorista y minoristas que tengan bastantes existencias del producto para servir al rea geogrfica de la que son responsables.
Cules son las motivaciones y las actitudes del intermediario para manejar el producto? Entre estas actitudes y motivaciones el intermediario encuentra la oportunidad de vender un producto natural y fresco propio de una regin donde las tierras son aptas para el cultivo de frutas lo cual es una razn importante por la cual decide vender este producto, la buena rentabilidad que le ofrecera el producto al generar una gran demanda de consumo, la comodidad y facilidad de pago del producto al realizar compras directamente con la empresa, la calidad, disponibilidad y eficiencia en la entrega del producto para poder contar con una oferta ilimitada a sus clientes.
Entre los mrgenes ms apropiados en nuestro producto se establece la rentabilidad que nos puede ofrecer el producto de acuerdo a sus diferentes presentaciones ya que se ajusta a diferentes gustos que puedan satisfacer la cantidad deseada del cliente a la hora de adquirir nuestra pulpa de fruta. Por otra parte se establece como un margen apropiado la concertacin de un punto de equilibrio en nuestro proceso de produccin y comercializacin con el objetivo de obtener una mejor rentabilidad.
Distribucin fsica que sern necesarios para la empresa. Para la distribucin fsica del producto se requiere de la utilizacin de 1 carro que cumpla con las condiciones tcnicas y ambientales de transporte de alimentos el cual distribuirn el producto una vez terminado de acuerdo a su presentacin fsica por volumen o por unidad, estas distribuciones se harn por las diferentes zonas de distribucin asignadas.
Decisiones que debe tomar la empresa con respecto a las ventas. Primero que todo necesitamos establecer un sistema de objetivos entre los cuales tenemos: el total de ventas por ao, ventas semestrales, trimestrales, mensuales, presupuestos y objetivos de ventas, plan de vistas a nuestros distribuidores, un plan de clientes en el cual conozcamos cuantos clientes hay que hacer en el ao, cuantos en el primer trimestre, mes o semana. Una vez ya organizada esta informacin podemos tomar decisiones en cuanto a nuestro producto o estrategias comerciales.
Ciudades y cuntas fbricas y bodegas debe tener la compaa. Nuestro producto inicialmente estar en la ciudad de Bogot con proyeccin de extendernos a la ciudad de Manizales e Ibagu teniendo en cuenta el gran inters de estas ciudades por consumir productos saludables y prcticos en su preparacin. Sin embargo no se crearan nuevas bodegas o plantas de procesamiento, toda la demanda ser atendida desde el municipio de Lrida.
Poltica de transporte. El sistema de transporte inicia desde la requisicin del producto hasta la entrega a satisfaccin del cliente, la cual se debe tener en cuenta como poltica el tiempo de entrega, que los medios de transporte sean distribuidos por zonas geogrficas para una entrega eficaz del producto, el producto sea entregado en buenas condiciones es decir que no presente seales de abertura o rasgos sospechosos en la presentacin del producto.
El programa responde a las decisiones que se deben tomar frente a las ventas, ubicacin de la planta de produccin y bodega teniendo en cuenta el tipo de distribuidores, los sistemas y polticas de transporte.
2.3.5. Plan de Inversiones en Mercadeo
ACTIVIDAD A REALIZAR INICIO FINAL PRESUPUESTO Disear la marca, el envase, el logotipo y el color del producto Octubre 05 de 2013 Octubre 25 2013 $ 1.200.000 Evento de lanzamiento Agosto 01 de 2014 Agosto 01 de 2014 $ 4.000.000 Publicidad a travs de volantes Mayo 10 de 2014 Julio 10 de 2014 $ 6.960.000 Publicacin en prensa Mayo 10 de 2014 Junio 25 de 2014 $ 2.500.000 Cua radial Junio 01 de 2014 Julio 01 de 2014 $ 2.960.000 Afiches publicitarios Mayo 08 de 2014 Febrero 07 de 2015 $ 233.000 Degustaciones Octubre 01 de 2013 Noviembre 01 2013 $ 1.800.000 Vestuarios y obsequios Octubre 01 de 2013 Noviembre 01 2013 $ 3.000.000 Rifa de 2 motociletas Octubre 01 de 2013 Noviembre 01 2013 $ 4.400.000 TOTAL PLAN DE MERCADEO $ 27.053.000
6. ESTUDIO TECNICO DEL PROYECTO
6.1 TAMAO DEL PROYECTO
El objeto del proyecto o qu producir ha tenido su origen gracias al anlisis realizado a diversas investigaciones y estudios publicados por el ministerio de salud, donde se muestra claramente la situacin del consumo de frutas en Colombia y propiamente en la ciudad capital, creando una visin clara y atractiva de un mercado en el que se puede incursionar. Acompaado de esto se realiza un anlisis del perfil de consumo de los bogotanos mediante una encuesta, donde se devela la gran tendencia y segundo lugar de preferencia de los ciudadanos por el consumo de frutas procesadas. Siguiendo los anteriores lineamientos y basados en los estudios de oferta y demanda se establece que nuestro proyecto producir pulpa fruta donde se podrn encontrar inherentes caractersticas como: practicidad, comodidad, ahorro de tiempo, conservacin, alto contenido alimenticio, sabor original a fruta fresca y economa.
La determinacin de cul va ser una produccin en el tiempo ha representado un anlisis exhaustivo donde se ven inmersos muchos factores totalmente determinantes. La magnitude del Mercado ha proporcionado una visin clara de cules han sido los antecedentes en el sector frutcola, en cuanto a la adquisicin de materia prima para desarrollar la produccin, tendencias y preferencias de consumo de la poblacin objetivo, proyecciones poblacionales en el tiempo y costos de produccin; acompaado de esto el anlisis de la oferta ha permitido la recoleccin de datos cruciales, que combinados han permitido establecer una brecha, una poblacin insatisfecha o una oportunidad de negocio, la cual proporciona pautas y nmeros que a lo largo del tiempo, junto con otros factores como precio de venta y maquinaria de produccin sern los que rijan nuestra participacin en el mercado.
Tabla 19. PROYECCIN DE LA PARTICIPACIN EN EL MERCADO DE PULPA DE FRUTA PERIODO 2013 2017
AO Utilizacin de la planta Toneladas a vender por ao Consumo total por ao (ton) Participacin en el mercado 2013 60% 600 41.943 1,43% 2014 70% 700 42.503 1,65% 2015 80% 800 43.061 1,86% 2016 80% 800 43.614 1,83% 2017 80% 800 44.164 1,81% Fuente: Los Autores
Se est suponiendo una capacidad de produccin al 100% de 4 toneladas / da laborando 250 das al ao (lunes a sbado).
Participacin en el mercado-proyeccin de ventas
AO CATEGORA DE PRODUCTO CONSUMO PERCAPITA PROMEDIO ANUAL EN (kg) DEMANDA TOTAL PULPA AO (kg) DEMANDA TOTAL AO PESOS PRECIO PROMEDIO DE VENTA 2.013 Producto de consumo 5,47 41.943.000 $ 233.370.852.000 $ 5.564 2.014 Producto de consumo 5,47 42.503.000 $ 236.486.692.000 $ 5.564 2.015 Producto de consumo 5,47 43.061.000 $ 239.591.404.000 $ 5.564 2.016 Producto de consumo 5,47 43.614.000 $ 242.668.296.000 $ 5.564 2.017 Producto de consumo 5,47 44.164.000 $ 245.728.496.000 $ 5.564 Fuente: Los Autores
FRANJA DE MERCADO
Obteniendo la oferta y demanda para cada uno de los aos proyectados en que estar en funcionamiento la planta procesadora de frutas para la elaboracin de frutas y basados en las consideraciones expuestas en los dos estudios y proyecciones se establece el siguiente estudio de franja de mercado
AO DEMANDA DE PULPA TOTAL ANUAL (ton) OFERTA DE PULPA TOTAL ANUAL (ton) FRANJA DE MERCADO (ton) 2.013 41.943 41.375 568 2.014 42.503 41.872 631 2.015 43.061 42.374 687 2.016 43.614 42.883 731 2.017 44.164 43.397 767 Fuente: Los Autores
La siguiente tabla representa la articulacin del estudio de demanda, oferta y brecha de mercado. Se observa que ao tras ao la demanda supera la oferta lo que hace ms representativa la viabilidad existente de poner en marcha la planta de procesamiento de frutas, indicando que en la ciudad de Bogot existe un espacio o un mercado rentable para la comercializacin del producto, sin embargo al comparar detalladamente los kg proyectados a vender anualmente con la franja de mercado, se determina que deber existir un gran esfuerzo y estrategias comerciales ms arriesgadas ao tras ao para cubrir la demanda insatisfecha y adquirir una participacin representativa en el mercado de pulpa de frutas
6.1 LOCALIZACIN DE LA PLANTA
6.2.1. Localizacin
6.2.1.1. Macrolocalizacin. La ubicacin de la planta procesadora ha sido el resultado de diferentes anlisis y comparaciones de lugares alternativos para dicha localizacin, sin embargo al establecer caractersticas, ventajas y desventajas y gracias a su alcance geogrfico se estableci la contribucin al cumplimiento de los objetivos empresariales. La influencia que el proyecto tendr con el medio es un gran determinante para su ubicacin, as como tambin a que su operacin mejora las condiciones de los costos, acceso a la infraestructura adecuada, posibilidades de expansin a nuevos mercados, cubrimiento eficiente de los mercados potenciales, un abasto suficientes de materias primas gracias a la cercana con los proveedores, apoyo comunitario y gubernamentales; todos estos factores reunidos garantizan en gran parte el xito de la operacin del proyecto.
Cumpliendo con las caractersticas anteriormente expuestas, se encuentra el municipio de Lrida, el cual se ubicada geogrficamente en la zona norte del departamento del Tolima con coordenadas de 4 51 58 de latitud norte y 74 de longitud al oeste de meridiano de GRENWICH; Lrida se sita a una altura promedio de 366 metros sobre el nivel del mar, temperatura de 26c y distancia de 73Km de Ibagu, la capital del departamento a travs de su carretera principal que pertenece a la red nacional de vas. Dentro del esquema nacional de vas, el municipio de Lrida es privilegiado al contar con esta va regional, ya que es paso obligado de todo el transporte terrestre del norte del Tolima en cuanto a la movilizacin de carga o de pasajeros. Esta va tambin le ofrece al municipio y a la zona la evacuacin de toda la produccin agropecuaria e industrial, lo mismo que el abastecimiento de los bienes y servicios que necesitan para su desarrollo y ruta obligada de muchas poblaciones hacia y desde la capital de la repblica.
El plan de desarrollo con que cuenta el municipio es un respaldo gubernamental que como se expuso anteriormente es un atractivo factor y gran determinante en AO TOTAL DEMANDA AO (kg) DEMANDA TOTAL EN PESOS TOTAL OFERTA (kg) OFERTA TOTAL EN PESOS FRANJA DE MERCADO (kg) PARTICIPACION kg A VENDER PROYECCION DE VENTAS EN PESOS 2.013 41.943.000 $ 233.370.852.000 41.375.418 $ 230.212.825.752 567.582 98,65% 600.000 $ 2.340.000.000 2.014 42.503.000 $ 236.486.692.000 41.871.923 $ 232.975.379.572 631.077 98,52% 700.000 $ 2.730.000.000 2.015 43.061.000 $ 239.591.404.000 42.374.386 $ 235.771.083.704 686.614 98,41% 800.000 $ 3.120.000.000 2.016 43.614.000 $ 242.668.296.000 42.882.878 $ 238.600.333.192 731.122 98,32% 800.000 $ 3.120.000.000 2.017 44.164.000 $ 245.728.496.000 43.397.473 $ 241.463.539.772 766.527 98,26% 800.000 $ 3.120.000.000 la ubicacin de la planta, sus objetivos fundamentales para el desarrollo econmico son:
Promocin y difusin de las expectativas econmicas que ofrece nuestro Municipio a los inversionistas.
Elaboracin y evaluacin de proyectos de factibilidad para generar expectativas de inversin y empleo del Municipio.
Ofrecer incentivos tributarios para las personas o empresas que lleguen a invertir en el Municipio.
Prestacin de asesora tcnica a campesinos, grupos asociativos, pequeos propietarios y dems grupos vinculados al agro a travs de la UMATA municipal
Apoyo al sector comercial y productivo del municipio.
Promover programas de desarrollo en el campo, en convenio con universidades y otras entidades del sector pblico.
Reactivacin de la zona Industrial del Municipio.
Reactivacin del sector de la construccin.
Exonerar de los intereses de mora del impuesto predial a todos los propietarios de fincas y viviendas del Municipio.
Mapa del departamento del Tolima.
6.1.2.2 Microlocalizacin. La localizacin puntual est proyectada en un terreno que cumple con el rea requerida para su ejecucin y operacin, limita con la va principal que comunica el norte con la capital del Tolima, cuenta con excelentes vas de acceso que garantizan el transporte de materia prima y distribucin del producto terminado, disponibilidad de servicios de agua, energa elctrica, gas y comunicacin, se puede garantizar la evacuacin ptima de los residuos y drenajes, no obstaculiza el desarrollo normal de la poblacin y vida en comunidad, sin embargo su localizacin a la entrada del municipio permite el fcil acceso a sus trabajadores y su concurrencia ofrece seguridad en sus operaciones.
6.2 INGENIERA DEL PRODUCTO.
Se ha seleccionado para el proceso de transformacin de la pulpa un nivel intermedio en la escala tecnolgica mano de obra capital, fundamentalmente por lo siguiente:
Por un lado, el proceso no requiere controles sofisticados. Las variables cualitativas pueden ser evaluadas durante el proceso, ms eficazmente, por las habilidades del sentido comn del factor humano y las variables cuantitativas no requieren para su control de un alto grado de habilidades laborales.
Esto permite aplicar ms fcilmente el objetivo fundamental del proyecto de contribuir a la disminucin del nivel de la masa desocupada en la regin, caracterizada por un bajo perfil de capacitacin y un bajo costo. Es decir, para los procesos de seleccin y adecuacin de la fruta hemos incorporado al mximo el uso intensivo de la mano de obra hasta donde el criterio de diferenciacin y los costos se vuelven importantes como estrategia de comercializacin.
Por otro lado, los criterios de capacidad y calidad, s exigen un alto grado de mecanizacin y rendimiento del proceso para que sea competitivo. Por ello, las operaciones de desinfeccin, escaldado y el despulpado con alto grado de refinacin, obligan a incorporar la ayuda del factor capital en forma ms intensiva.
Es importante destacar que existen tecnologas ms sofisticadas, pero que en nuestro medio no aportan para el mejoramiento de la productividad, ya que pierden terreno frente al bajo costo de la mano de obra; y antes bien, se pueden convertir en obstculos por la dificultad de conseguir, en el mbito del proyecto, mano de obra calificada para el servicio de un mantenimiento especial y adems porque la tecnologa est afectada por la Ley de la Entropa, que disminuye paulatina de su eficacia.
Lo que no se debe descuidar, es el desarrollo de una hbil gestin tecnolgica de la administracin frente a la obsolescencia y a los requisitos de gusto y calidad de los consumidores.
Definicin Del Proceso. El resultado de las encuestas sobre el gusto de los consumidores, nos orienta hacia el consumo de frutas en fresco, jugos, pulpa de frutas preferiblemente. Sin embargo, por la inconsistencia en la calidad de las frutas nacionales que no permiten obtener productos competitivos, optamos por la lnea de la pulpa y dejamos la lnea de los jugos como una opcin a futuro y solo bajo la premisa de generar cultura y crear condiciones para la produccin de frutas bajo la modalidad de la agricultura por contrato.
Esa misma inconsistencia obliga a reorientar el objetivo exportador de nuestro proyecto. Cuando los cultivos no son planificados, los efectos residuales de un mal manejo post cosecha son ms pronunciados y constituyen una seria limitante, difcil de superar ante las trabas y reglamentos alimentarios del pas objetivo.
Es ms difcil garantizar niveles permisibles de fungicidas o regularidad en materias primas que han sido recolectadas en estado fisiolgico inapropiado. As mismo, la estabilidad microbiolgica de los productos obtenidos de materias primas afectadas por microorganismos y/o insectos, puede ser causa de contratiempos en la calidad.
La solucin a estos inconvenientes en el medio, es a largo plazo, por cuanto el cultivo de frutas planificado requiere de alta inversin inicial, es a mediano y largo plazo y entraan o estn catalogadas como inversiones de alto riesgo. Por otro lado, comercializar frutas en fresco que han sido producidas sin el criterio de una normatividad tcnica, es riesgoso; factor que se crece como ya dijimos por la accin residual entomolgica.
La poca claridad en el comportamiento de los mercados y los precios de las frutas, as como las confusas e inestables polticas de comercio exterior de frutas, desestmula el deseo de establecer cultivos organizados en productividad, calidad y volmenes y por ello, no es raro ver en las calles y el comercio, frutas importadas alargando el futuro de una justa explotacin de posibilidades econmicas para el fruticultor nacional. Situacin que se agrava an ms por la ausencia de sistemas econmicos para la refrigeracin y conservacin de los frutos en fresco.
Lneas De Produccin
LINEA DE PULPA DE FRUTAS: Segn la norma Icontec No 695, la pulpa de fruta es el producto obtenido de la desintegracin y tamizado de la parte comestible de las frutas, sin diluir, ni concentrar, ni fermentar.
CAPACIDAD DE LA PLANTA
POR LA LINEA DE PULPA:
ENTRADA: SALIDA: 0.712 Toneladas / hora de fruta fresca Tonelada / hora de pulpa de fruta. 5,698 Toneladas / da de fruta fresca 4 Toneladas / da de pulpa de fruta. 1425 Toneladas / ao de fruta fresca 1000 Toneladas / de pulpa de fruta.
OBTENCIN DE LA PULPA.
RECEPCIN DE LA MATERIA PRIMA: Consiste en recibir la materia prima (frutas) que vienen de los proveedores. Aqu se cambian los sacos unidades de empaque por canastas de aproximadamente 25 30 Kgr con el fin de prevenir que la fruta se dae o se siga daando por los excesivos pesos a que son sometidas; se enjuaga la fruta para reducir la suciedad y la carga orgnica que puede ingresar al rea de proceso.
Igualmente, se clasifica y se selecciona la materia prima para darle la mejor utilizacin y un adecuado almacenamiento. Los criterios de seleccin son el estado de maduracin, dao fsico- fisiolgico (descomposicin).
HABILITACIN DE LA MATERIA PRIMA: En esta etapa se prepara fsica, microbiolgica y bioqumicamente la materia prima con miras a obtener los mejores rendimientos y la mejor rentabilidad del producto:
DESINFECCIN: se sumerge la fruta en solucin desinfectante, seguido de un vigoroso enjuague.
ADECUACIN: mediante la eliminacin manual de pednculos (como el caso del tomate de rbol), y de pecolos y clices (como en el caso de la mora).
ESCALDADO: algunas frutas necesitan ser escaldadas. Este proceso consiste en sumergirlas en agua hirviendo (generalmente por espacio de 3 a 5 minutos), con esto se logra:
Fijacin del color (por la destruccin de enzimas oxidativas). Evitar que los enzimas influyan nocivamente sobre el alimento como lo expresa BRENNAU (1980) inactivar ENZIMAS que puedan afectar las caractersticas organolpticas de la pulpa. Sobre todo durante el almacenamiento a largo plazo. Mayor limpieza de la materia prima. Reduccin de la poblacin microbiana. Rompimiento de las paredes celulares y extraccin de pectina natural. Aumentar el rendimiento en el despulpado.
Inmediatamente despus del escaldado se debe someter la fruta a un choque trmico con agua fra para evitar una coccin excesiva.
PREPARACIN DE LA PULPA
DESPULPADO: En este paso se extrae la parte comestible de la fruta (pulpa) entera (como en el caso de la mora, guayaba, tomate de rbol) peladas (como es el caso de la guanbana o pia).
Con la mquina despulpadora se empieza empleando el TAMIZ con orificios amplios y luego se refina con el Tamiz de orificios ms pequeos para eliminar partculas de granulometra no deseada en el producto.
Despus de obtener la pulpa, se toma una muestra para ser analizada y determinar los parmetros de calidad:
Rendimiento de la pulpa, PH, BRIX y Acidez.
FORMULACIN: Etapa en la cual se materializa la receta de elementos estabilizadores de la calidad; ajuste de parmetros de calidad e incorporacin de aditivos y conservantes permitidos por la legislacin colombiana que no alteran el sabor y permiten una buena conservacin de la pulpa.
Tanto para la pulpa como producto terminado, como para la pulpa almacenada como materia prima para otro proceso se emplear Metabilsufito de Na como conservante en una proporcin de 200 ppm.
ALMACENAMIENTO
PULPA PRODUCTO TERMINADO: Empacado en bolsas de polietileno de 250Gr deber ser almacenado en cuarto fro a una temperatura entre 2c y 4c y una humedad relativa del 90%.
CURSO ANALTICO PARA LA OBTENCIN DE PULPA DE FRUTA: OPERARIO
6.3 NECESIDADES DE EQUIPO Y MAQUINARIA.
6.3.1. Otros requerimientos del proceso
Tabla 20. Requerimientos unitarios de materia prima - pulpa
Tabla 21 Requerimiento de agua y otros insumos para los procesos
Tabla 22 Requerimiento de energia - equipos proceso
MATERIA PRIMA REQUERIDA Especificacin Tcnica % desperdicio Consumo por kg de pulpa Costo Unitario materia prima (kg) Fruta en Fresco (Kilogramos) 14.245 2.0% 14.530 1,45 Metabisulfito de Na (Kilogramos) 0.0002 0.2% 0.0002 1,79 OPERACIN CONSUMO DE AGUA CONSUMO DE QUMICOS (Por litro de Agua utilizada) Enjuague de Fruta (Lavado Cepillo) 1.000 litro/kg Fruta 0.00025 Cloro (Kg) Desinfeccin Fruta 0.330 litro/kg Fruta 0.00050 Soda Custica (Kg) Lavado de Fruta 0.867 litro/kg Fruta 0.07900 Acido Fosfrico (Gr) Escaldado 0.500 litro/kg Fruta Agua Caldera 3.0 m3/da Agua Lavado de Equipos 1.3 m3/da Agua Lavado de Pisos 1.3 m3/da 0.5 Cloro (Kg) Agua Consumo Domstico 1.0 m3/da 0.5 Acido Fosfrico (Kg) EQUIPO CONSUMO kw-h Funcionamiento por da (horas) Total Consumo da (Kw) Lavadora de Cepillos 1.80 8 14.40 Seleccionador Alimentador Rodillos 0.75 8 6.00 Tanque Lavado y Desinfeccin 3.13 8 25.04 Elevador de Paletas 0.75 8 6.00 Despulpadora 13.43 8 107.44 Refinadora de Pulpa 3.73 8 29.84 Tanque Homogenizador 2.24 8 17.92 Cuartos Fros 17.92 24 430.08 Marmita (Agitador) 0.75 8 6.00 Bomba Succin y Descargue 2.24 8 17.92 TOTAL CONSUMO 46.74 660.64 Tabla 23. Requerimiento de energia iluminacion de instalaciones (Tomando como base una lmpara de 60 Watt - 730 lumens)
6.3.2 Requerimientos de vapor y combustible
VAPOR: El consumo de vapor de la planta, se obtiene por el balance de energa para el proceso de escaldado y cocimiento del Bocadillo: 133,8 libras de vapor. Sin embargo, se asumir un consumo de 300 libras de vapor. El excedente se destinar para los procesos de desinfeccin de equipos y / o lavado de pisos de las instalaciones.
COMBUSTIBLE: Se requieren 4,55 galones por da; aproximadamente 1.137 galones por ao.
SECCIN AREA (m2) LUX (basados en dec 3075/97 LUMENS # Lmparas de 60 Watt Preparacin de Fruta 306,72 100 - 220 67,478 92 Proceso Pulpa 199,54 101 - 220 43,899 60 Laboratorio 7,26 500 3,63 5 Despachos 19,6 150 2,94 4 Almacn 58,32 50 - 150 8,748 12 Oficinas de Administracin (2 Piso) 51,12 500 25,56 35 Recepcin de Frutas 69,4 100 - 200 13,88 19 Area Servicios Planta 8,8 50 - 150 1,32 2 Cuartos Fros 22 100 - 200 4,4 6 Consumo diario por iluminacin TOTALES 742,76 235 128,70 Kw / Da
6.4 DESCRIPCION DE LA TECNOLOGIA REQUERIDA PARA EL PROYECTO
MAQUINARIA Y EQUIPO CANTIDAD PRECIO UNIT. PRECIO TOTAL PROVEEDOR Bscula de 500 Kilogramos 2 302.500 605.000 Prometlicos M Lavadora de Cepillos 1 10.890.000 10.890.000 J.J. Indust. Bog Seleccionador Alimentador de Rodillos 1 8.316.000 8.316.000 J.J. Indust. Bog Tanque de Lavado y Desinfeccin 1 8.679.000 8.679.000 Comek Bogot Mesas de Acondicionamiento de Fruta 4 539.000 2.156.000 Comek Bogot Elevador de Paletas 1 6.270.000 6.270.000 J.J. Indust. Bog Tanque Escaldador 1 11.000.000 11.000.000 J.J. Indust. Bog Despulpadora 1 13.365.000 13.365.000 J.J. Indust. Bog Refinadora de Pulpa 1 7.018.000 7.018.000 J.J. Indust. Bog Tanque Homogenizador con Agitador 2 3.333.000 6.666.000 J.J. Indust. Bog Cabina Dosificadora y Selladora (Empaque) 1 4.400.000 4.400.000 J.J. Indust. Bog Cuartos Fros (Mdulos 2x2x2.2) 5 11.000.000 55.000.000 J.J. Indust. Bog Refractmetro Digital 1 1.969.000 1.969.000 J.J. Indust. Bog Termmetro (Tipo Lapicero) 2 30.800 61.600 Comek Bogot Descascarador-Cortador-Doscorazonador 5 38.500 192.500 Comek Bogot Caldera 1 16.280.000 16.280.000 Tecnic Bogot Tanque de Almac. Combustible (500gl) 1 1.650.000 1.650.000 J.J. Indust. Bog Canastillas Para Manipulation Frutas 1000 11.000 11.000.000 Riduco Mzles Bomba de Succin y Descarga 1 6.600.000 6.600.000 J.J. Indust. Bog Tuberas y Accesorios Circuitos Trasiego 1 5.500.000 5.500.000 J.J. Indust. Bog Instalaciones Lnea de Vapor y Accesorio 1 8.800.000 8.800.000 J.J. Indust. Bog Tablero Instalaciones Elctricas 1 11.000.000 11.000.000 J.J. Indust. Bog Transformador (75 KVA) 1 4.730.000 4.730.000 Casa Elctrica Planta generadora de Energa 1 88.000.000 88.000.000 TOTAL INVERSIN EN MAQUINARIA 290.148.100 6.5 DIAGRAMA PROCESO
6.6 DISTRIBUCIN DE LA PLANTA
6.6.1 Descripcin de las reas requeridas. La edificacin ser de una sola planta; el piso construido en concreto armado, paredes de ladrillo con los acabados correspondientes a cada rea. El rea total del terreno ser 1200 m, dentro de la cual se destinara 852 m para el edificio, 30.5 m para el rea de generacin de vapor; el resto para el parqueadero, para el descargue de materias primas, el cargue de productos terminados y (justo) para zonas verdes y rea social. El costo estimado para la construccin del edificio es de 150.000 por m (valor suministrado por la Sociedad de Ingenieros Civiles).
REA DE RECEPCIN DE LA MATERIA PRIMA: El recibo de materia prima (frutas), se efectuar cada da aproximadamente 4600 Kg (aprox. 153 canastillas de 30k c/u); esta rea para descargue, inspeccin y cambio de empaque de las frutas es un andn cubierto con piso similar a los del rea de proceso; su rea es de 69.4 m.
AREA DE PROCESO: Se determina por el espacio ocupado por los equipos, circulacin y reas de seguridad, cubierta con teja corrugada de etrnit con claraboyas para iluminacin natural, pisos y paredes lavables y dems especificaciones encontradas en el decreto 3075 de 1997 que trata todos los aspectos en el rea de alimentos, adems resistentes a los cidos de las frutas que se manejan en el proceso y a los productos qumicos para desinfeccin.
AREA DE ALMACENAMIENTO DE INSUMOS: En esta rea se mantendr un inventario de insumos necesarios para la continuidad del proceso durante 30 das; se debe tener en cuenta la humedad tan perjudicial para las caractersticas fisicoqumicas de los insumos tales como: cido ctrico, bicarbonato de Na, citrato, conservantes; adems los empaques, envases para los productos su espacio ser de 58.32 m.
CUARTOS FRIOS: Este cuarto estar dividido en mdulos en que se conservaran las pulpas de frutas, empacadas en unidades de 250Gr y en bolsas por 24 unidades, almacenadas bajo condiciones especificas de temperatura y humedad y listas para salir al mercado, tambin en condiciones controladas de las dos mencionadas variables; su rea ser de 22 m.
AREA DE LABORATORIO: En este se realizan las pruebas fisicoqumicas de las materias primas, espacio necesario para el mesn en granito y para circulacin de los analistas, su rea 7.26 m.
AREA ADMNISTRATIVA: Consta de oficinas para el Gerente Administrador, para la Secretaria, para el Ingeniero de alimentos y Jefe de Planta, para el Contador y su auxiliar, lo mismo que para el mecnico; piso en cermica aireacin natural por medio de ventanas aislada del rea de proceso tipo mezanine, justo sobre rea de moldeo de bocadillo. Tendr un servicio sanitario con un rea de 51.12 m.
AREA DE SERVICIO: Est dividida en 2 secciones: para hombres y mujeres cada una con un rea de 4.4 m, dotada cada seccin con 1 ducha, lavamanos.
AREA DE GENERACIN DE VAPOR: El cuarto de caldera est determinado por el espacio ocupado por la maquina, la circulacin, el rea de trabajo y espacio para equipos auxiliares y una subdivisin para combustible y accesorios de reparacin; ubicado fuera de la planta, paredes de ladrillo y piso en concreto armado para soportar el peso del equipo (800K) ms un sobre diseo del 20% para un posible cambio de este.
DISTRIBUCIN DE REAS: Las diferentes reas de la planta tendrn dimensiones especficas (ver cuadro):
Tabla 24. reas requeridas
ZONA rea (m) Descargue de materia prima 81,28 Preparacin de fruta 306,72 rea de proceso Pulpa 199,54 Almacenamiento de insumos 46,32 Laboratorio 7,26 Almacn de producto terminado 12 Despachos 19,6 rea administrative 51,12 rea de servicios 8,8 Cuarto fro 22 TOTAL 754,64 DISEO DE PLANTA
6.7 EVALUACION TECNICA
6.7.1 Matriz De Anlisis del Factor Externo, MAFE. Se realiz un estudio de los factores externos que influyen positiva o negativamente en la realizacin del proyecto. En la siguiente tabla se puede observar los resultados: (Ver Tabla 25)
Tabla 25. Matriz de Anlisis del Factor Externo, MAFE
FACTORES PONDERACION CALIFICACION CALIFICACION PONDERACION Facilidad de acceso por carretera pavimentada.
0.10
4
0.40 Colindancia con uno de los departamentos de mayor produccin de frutas
0.3
4
1.2 Presencia de grupos al margen de la ley
0.1
1
0.15 No se ha desarrollado agroindustria en la regin a gran escala.
0.05
4
0.4 Costo alto de insumos. 0.1 2 0.1 Maquinaria semiautomtica 0.1 3 0.3 Poco dao ambiental. 0.1 1 0.1 Facilidades para la capacitacin 0.1
3
0.3 TOTAL 1 2.95
En la anterior matriz se observa que una amenaza para el desarrollo del proyecto son los antecedentes de violencia en la zona en la zona lo cual hace que el presente estudio se ha interesante dado a que apoya la produccin campesina, seguido por los puntos de facilidad de acceso por carretera pavimentada lo cual facilita el trasporte de los productos. Adems el departamento del Tolima colinda con el departamento del Huila uno de los mayores productores de fruta de clima fri, templado y caliente lo cual es otra alternativa de comercializacin para la difcil situacin agrcola, en la cual predominan factores limitantes como la violencia, los altos costos de los insumos. En cuanto a la facilidad de capacitacin es un factor favorable debido a las iniciativas demostradas por las comunidades de este municipio a travs de charlas y talleres desarrollados por la Asociacin Hortifrutcola de Colombia de manera conjunta demuestran experiencia, capacidad y excelente disposicin para aceptar involucrarse en actividades productivas y empresariales exigiendo previamente acompaamiento y asesora en el rea tcnica de los cultivos, transformacin de alimentos y gestin empresarial como una opcin de progreso socioeconmico. En cuanto al poco dao ambiental que repercute durante el procesamiento de las frutas, no tiene mucha influencia ya que el uso y manejo de residuos slidos ser adecuado a travs de tratamientos especficos es decir que el dao ambiental es nulo.
6.7.1.1 Anlisis de los resultados: Insuficiente dao ambiental posibilidades ya que los factores externos son significativos para el xito de ste, por las siguientes razones: Con base en el crecimiento del subsector frutcola y la demanda que tienen los productos en fresco y procesados de frutas, a nivel nacional e internacional, la facilidad del transporte por carretera y la cercana del municipio de Huila y Tolima se asegura que el producto tenga una buena comercializacin.
6.7.2 Matriz de Impacto del Factor Externo, MIFE
Tabla 26. Matriz de Impacto del Factor Externo, MIFE
FACTOR
IMPACTO ORIGEN Local Nacional Internacional 1. ECONOMICO 1.1 Costo de insumos - - 1.2 Variedad en insumos + + 1.3 Costo del producto + + 1.4 Fluctuacin de precios - -
2. SOCIAL 2.1 Nivel cultural del consumo de fruta procesada + + 2.2 Tendencia de consumo de frutas + + 2.3 Se presentan problemas de violencia en la regin - - 2.4 Producto como un bien de satisfaccin + + 2.5 El producto como excusa para desarrollo de un proceso social. + +
3. POLTICAS 3.1 inters poltico por el desarrollo de la regin. + + 3.2 Costos de los intereses - - 3.3 Apoyo al desarrollo de la agroindustria + + 3.4 Polticas externas que permiten la bsqueda de capital extranjero + + 3.5 Capacitacin a nivel de procesamiento de frutas + +
4. AMBIENTALES 4.1 Manejo de poscosecha de frutas - - 4.2 Mal manejo de aguas - - 4.3 Poco dao ambiental + + 4.4 Exigencias fitosanitaria - -
5. TCNICOS 5.1 Maquina semiautomtica + + 5.2 Capacidad de produccin + + 5.3 Proceso de corto tiempo + + 5.4 Alta calidad de la maquinaria + + 5.5 Gran respaldo tcnico + +
6.TECNOLGICOS 6.1 Formulacin econmica y adecuada + + 6.2 Facilidades para capacitacin + + 6.3 Conocimiento total del procesamiento de frutas + +
El anlisis del impacto de los factores externos arroja un resultado positivo del proyecto del 73%.
En el factor econmico el costo de insumos y la fluctuacin de precios tiene su origen en el mercado local y su impacto es negativo porque dependen de otros factores como son la violencia y el estado climtico.
En compensacin, el impacto que producen los dems factores econmicos son nacionales, locales y adems positivos, como la variedad de insumos que permiten reemplazar uno por otro de acuerdo con los precios del momento; el costo del producto (frutas amaznicas procesadas) que mantiene relativamente es estable.
En el factor social el nivel cultural del consumo de la fruta es positivo a nivel local porque son reconocidas las propiedades que poseen las frutas amaznicas como elemento favorable para la salud humana. Adems el consumo de frutas procesadas a aumentado a nivel nacional e internacional al igual que el inters demostrado por los industriales y profesionales del sector agrcola que ven un futuro promisorio en el procesamiento y comercializacin de las frutas. Un factor social negativo es la violencia que se presenta en la regin lo cual puede entorpecer un poco el proceso de comercializacin. En el orden internacional las frutas exticas son un bien de satisfaccin, dando la exportacin progreso social a la regin.
En lo internacional es positivo contar con polticas externas que facilitan la bsqueda de capital extranjero; as como nacionalmente se presentan polticas que apoyan la creacin de agroindustria en la regin como una alternativa para erradicar los cultivos ilcitos.
En lo concerniente a los factores ambientales, a nivel local no existe un buen manejo de los residuos del cultivo y a nivel nacional no existe un buen aprovechamiento de aguas. Dentro de los aspectos positivos se tiene que el procesamiento de frutas amaznicas produce muy poco dao ambiental. Otro factor negativo a nivel internacional son las altas exigencias fitosanitarias lo que quiere decir que las frutas a procesar deben ser de excelente calidad.
En cuanto a factores tcnicos todos son positivos, a nivel local se tiene la maquinaria semiautomtica, la capacidad de produccin y el proceso es de corto tiempo; en cuanto a nivel nacional se cuenta con una alta calidad de la maquinaria requerida al igual que su respaldo tcnico. En los factores tecnolgicos localmente existe una adecuada formulacin econmica, facilidades para obtener capacitacin y se cuenta con un conocimiento tradicional de las familias indgenas para el procesamiento de frutas tales como mermeladas y jugos.
6.7.3 Anlisis del sector. El proyecto pertenece al sector agroindustrial que ha demostrado un crecimiento del 9.9% desde 1995, la produccin ha sido insuficiente para satisfacer la demanda, por lo cual se est recurriendo a las importaciones, las exportaciones generadas por el sector crecieron a una tasa de 7.6% 22 .
El sector agroindustrial colombiano est compuesto por los subsectores alimentario y no alimentario; el primero representa cerca del 80%. El subsector de alimentos, el valor agregado generado es, en promedio, de un 30% del valor de la produccin bruta.
Cabe anotar que la agroindustria en Colombia ha desarrollado enlaces importantes en la cadena de produccin en subsectores como el azcar, la palma africana, los productos lcteos y los renglones avcola y porcino, prctica que no se ha generalizado en el rea hortofrutcola, ya que la participacin de los productores en el proceso agroindustrial ha sido escasa 23 .
22 ASOHOFRUCOL, Gua econmica de frutas y hortalizas,2004 p 65 23 Ibid., p 66 7. ESTUDIO ADMINISTRATIVO
Una vez realizado el reconocimiento de la situacin existente, los problemas, necesidades y perspectivas presentes en una zona o regin especfica y aprovechando las oportunidades ofrecidas por el medio ambiente, se ha concretado la idea de producir un bien o de prestar un servicio, con base en el estudio de mercado que permite establecer una demanda suficientemente para realizar el proyecto, se plantea la necesidad de coordinar los esfuerzos y de administrar los recursos de la manera ms adecuada a fin de alcanzar los objetivos propuestos. El estudio administrativo del proyecto comprende el anlisis del marco jurdico en el cual va a operar la unidad empresarial como paso previo a la definicin del tipo de empresa que se va a constituir, la determinacin de la estructiura organizacional ms adecuada, aspectos de contratacin de personal a las caractersticas y necesidades del proyecto y la descripcin de los sistemas, procedimientos y reglamentos que orientan y regulan las actividades para operacin Tiene como propsito entregar a travs de un anlisis de cargos, el respectivo organigrama con las reas, funciones, lneas de comunicacin, autoridad y responsabilidad, con el objetivo de apoyar la sostenibilidad administrativa del proyecto.
ORGANIGRAMA
Celador Coordinador Mvto
Director de Produccin
La empresa contar en su estructura organizacional con un total de 28 empleados: 12 personas en el rea administrativa y ventas; y 16 personas en el rea de produccin.
Funcin produccin
Planificacin. De acuerdo a nuestras funciones de produccin, la planificacin se desarrolla a corto plazo ya que en un determinado tiempo nos permitir modificar la cantidad disponible de algunos factores, lo cual nos mantiene en constante movimiento operacional y capacitados para dar respuesta oportuna a las exigencias del mercado.
Ingeniera del producto. En esta funcin llevamos a cabo los diferentes diseos del producto que queremos comercializar, tomando en cuenta todas las caractersticas y especificaciones requerida por los clientes, una vez que tengamos ya realizado el producto, hacemos ciertas pruebas de ingeniera del producto consistentes en probar que el producto si cumpla con el objetivo para el cual fue elaborado.
Planificacin de materiales y servicios. Los materiales y servicios son planificados a partir de las necesidades que se requieran suplir y a la cantidad que se quiera producir, esta en cuanto a materiales para la produccin como son bolsas de polietileno. Los servicios son planificados en relacin a la cantidad producida, a la cantidad que se requiera para entregar a los diferentes consumidores y las estrategias de mercado establecidas para lograr nuestro objetivo.
Programacin produccin. La programacin de produccin, se determin mediante el anlisis de varios factores, ya que la empresa cuenta con la produccin diaria de Pulpa de fruta, implementando los nuevos procesos productivos y con el fin de cumplir con las metas planteadas o proyecciones de ventas se comercializar la Pulpa de fruta diariamente.
Los Materiales y servicios. Los materiales y servicios en nuestra empresa son las actividades, elementos y personal que sirven y auxilian a la produccin y que de una u otra forma participan en el mejoramiento continuo de los procesos.
Compras. Las compras se realizan a nuestros proveedores, los cuales estn comprometidos con responder a nuestros requerimientos en cuanto a insumos y as de esta forma garantizar el proceso de produccin.
Almacenamiento. Empacado en bolsas de polietileno de 250Gr deber ser almacenado en cuarto fro a una temperatura entre 2c y 4c y una humedad relativa del 90%. Control de calidad. El control de calidad est a cargo del jefe de produccin de calidad, la cual est encargado de controlar proceso de produccin de forma que este tenga un buen funcionamiento haciendo un anlisis de calidad del producto en proceso mediante indicadores de calidad que permitan medir la eficiencia de los procesos de produccin.
Mantenimiento. Para las condiciones ptimas de mantenimiento se debe realizar a diario al final de la jornada el aseo y lavado de las instalaciones sanitarias.
Las superficies de los pisos y paredes se conservarn en buen estado y sern de materiales seguros, no absorbentes, lavables y no txicos. Se deben realizar operaciones de mantenimiento y reparacin de las instalaciones fsicas, basndose en la evaluacin de pisos, paredes, techos y deteccin de focos de contaminacin.
Los baos y vestuarios no deben tener comunicacin directa con el rea de produccin y sus puertas deben permanecer cerradas.
Los desages y canaletas deben estar diseados para evitar cualquier riesgo de contaminacin de los productos y deben limpiarse exhaustivamente con frecuencia.
Seguridad industrial. Rene las normas relacionadas con la seguridad en el trabajo y su acatamiento es obligatorio por parte de los trabajadores. Incluye aspectos tendientes a la prevencin de accidentes en el trabajo y propende en general por el mantenimiento de la higiene y la salud fsica y mental del personal. Aun cuando su empleo es ms comn en empresas industriales, no puede desconocerse su utilidad en toda organizacin.
En nuestros planes de seguridad se realizaran estudios de normas y mtodos tendientes a garantizar una produccin que contemple el mnimo de riesgos tanto del factor humano como en los elementos (equipo, herramientas, edificaciones etc.), realizar el correcto montaje y aplicacin de la seguridad industrial para evitar accidentes entre los empleados y a la vez evitar la prdida de tiempo para el desarrollo la produccin.
Dentro de este plan de seguridad industrial debemos tener presente un elemento importante como los son los riesgos de incendio lo cual originaria perdidas inmensas y difciles de recuperar, por la cual se tiene que aprovisionar la empresa de los materiales bsicos para combatir este tipo de problemas al momento de presentarse un caso de incendio, entre estos elementos estn como lo son los Extintores de cubrimiento y sofocantes, rutas de evacuacin y tambin una alarma contraincendios.
Funcin financiera. En nuestra funcin financiera se deber llevar a cabo la correcta elaboracin e interpretacin de los flujos de efectivos, tanto los de operacin como los derivados de nuestro proyecto de inversin. Para este proceso se debe llevar a cabo proyecciones financieras de estos flujos y tambin visualizar el impacto que tienen distintos escenarios, sobre todo en lo concerniente al comportamiento de nuestras ventas, costos, gastos y las tasas de inversin y financiamiento. De acuerdo a estos distintos escenarios en nuestro estudio financiero se realiza el anlisis de costos de produccin, costos de ventas, costos administrativos y costos financieros.
Contabilidad y anlisis financiero. Para la contabilidad en nuestro proyecto de inversin se llevara a cabo el registro de los libros de contabilidad en la cmara de comercio as: diario; mayor y balances; inventarios y balances; actas
A travs del anlisis financiero en nuestro proyecto de inversin se determinan los beneficios o perdidas en los que se puede incurrir al pretender realizar una inversin o cualquier otro movimiento, en donde uno de nuestros objetivos es obtener resultados que apoyen la toma de decisiones referente a actividades de inversin, como tambin nos permite determinar los costos de oportunidad en que se incurre al invertir al momento de invertir para obtener un beneficio, establecer razones e ndices financieros derivados del balance general y la determinacin de utilidades y perdidas que se estiman en el futuro a partir del clculo e igualacin de los ingresos con los egresos.
Inversiones (fijas-diferidas). En nuestro proyecto de inversin las inversiones estn divididas en inversiones inciales en activos fijos que comprenden maquinaria y equipos, equipos de oficina, equipos de computo, muebles y enceres.
La inversin de activos intangibles contiene lo que son publicidad, servicios pblicos, nomina, arriendos entre otros. Capital de trabajo como lo es costos de produccin, costos de administracin, costo de ventas y costos financieros.
Relaciones laborales. Como desarrollo de buenas relaciones laborales en la empresa es indispensable mantener un ambiente de trabajo comprometido con los objetivos de la empresa, solo as tendramos la certeza de que todos los objetivos sern alcanzados, por el inters y el entusiasmo que presente cada uno de nuestro empleados.
Descripcin De Cargos
CARGO: Gerente Administrador AREA: Administracin. DEPENDE DE: La Junta Directivo REQUISITOS:
Formacin acadmica: Administrador de empresas o Ingeniero industrial con experiencia en direccin de organizaciones enfocadas al sector productivo, conocimientos en legislacin laboral, informes de gestin, implementacin de sistemas de gestin de calidad, Administracin de Recursos Humanos, Contabilidad Financiera, Finanzas para Pymes. Informtica Administrativa con Microsoft Excel Manejo de software empresarial.
FUNCIN BASICA: Es el responsable de la planeacin, coordinacin, organizacin y control de la empresa. Debe realizar actividades como la bsqueda de oportunidades de mercado, optimizacin de los flujos de caja, negociaciones con clientes y proveedores, participa en la elaboracin de los presupuestos de ventas, reclutamientos, seleccin y contratacin de personal y otras inherentes a la proyeccin, desarrollo y representacin legal de la empresa.
Habilidades Tcnicas
Interpretacin de estados financieros Elaboracin de presupuestos Anlisis de flujo de efectivo Diseo y seguimiento a indicadores financieros Administracin del proceso de compras
CARGO: Secretaria General. AREA: Administracin. DEPENDE DE: Gerente Administrador REQUISITOS: Tcnico o Tecnlogo en Asistencia administrativa Experiencia en Secretariado Ejecutivo, con conocimientos en herramientas ofimticas, manejo de software de gestin empresarial, atencin y servicio al cliente interno y externo. Conocimientos bsicos en idioma ingles.
FUNCIN BASICA: Es la encargada de la atencin al cliente interno y externo de la empresa. Sus actividades estn enmarcadas en la recepcin y atencin a las personas, planificar agenda de gerencia, manejo de proveedores, recibo, envi y archivo de la correspondencia; atender las solicitudes telefnicas; apoyo a procesos de reclutamiento seleccin y contratacin de personal, participar en el proceso de elaboracin de la facturacin, atencin de pedidos; inherente a su cargo est tambin orientar a las personas que desarrollan las funciones de supervisin de aseo y vigilancia.
CARGO: Contador AREA: Administracin. DEPENDE DE: Gerente Administrador. REQUISITOS: Contador pblico titulado con experiencia en Revisora Fiscal. (ojo la revisora fiscal solo la puede ejercer un contador con especializacin en revisora fiscal) no es necesario contratar un contador de planta por eficiencia administrativa se pagan honorarios.
FUNCIN BASICA: Es la persona encargada del manejo contable de la empresa. Algunas de sus actividades son las del manejo contable fundamentado en costos, la elaboracin de las estados financieros de la empresa, la presentacin de los requerimientos fiscales ante la DIAN y entidades estatales y terceros; conexo a su cargo est asesorar tributariamente a la administracin de la empresa. Est bajo su cargo orientar la persona que desempea la funcin de auxiliar contable.
CARGO: Auxiliar Contable. AREA: Administracin. DEPENDE DE: Contador REQUISITOS: Auxiliar contable CAP SENA o estudiante ltimos semestres en contadura, con conocimientos en software de gestin, administrativa (SYSCAFE, HELLISA, SIIGO).
FUNCIN BASICA: Se encarga del registro de las transacciones contables. En sus actividades est digitar, codificar, obtener la informacin contable para ser evaluada por el contador. Adems debe participar en la realizacin de los inventarios de la empresa; y realizar las respectivas conciliaciones bancarias.
CARGO: Servicios generales AREA: Administracin. DEPENDE DE: Gerencia Secretaria General. REQUISITOS: Persona con estudios mnimos hasta 8 grado de educacin bsica secundaria.
FUNCIN BASICA:
1. Realizar las labores de aseo, alistamiento y presentacin de las reas fsicas. 2. Atender el servicio de cafetera para los usuarios y personal de las reas de la empresa 3. Realizar los trmites de solicitud de los elementos de aseo y cafetera 4. Ejercer el autocontrol en todas las funciones que le sean asignadas. 5. Desempear las dems funciones que le sean asignadas por jefe directo secretaria, Auxiliar administrativa) que reciba por delegacin.
ASIGNACIN SALARIAL: $616.000+ Auxilio de transporte 72.000 +
prestaciones sociales. CARGO: Guarda de seguridad AREA: Administracin. DEPENDE DE: Gerencia Secretaria General. REQUISITOS: Bachiller, Reservista de la Fuerzas Armadas con conocimientos en normas de vigilancia. ( Se recomienda outsorcing en este cargo debido a la responsabilidad contractual, permisos, y riesgos que representa para la organizacin contar con este tipo de personal)
FUNCIN BASICA: Es el responsable de la proteccin de las personas y bienes de la empresa. Conexo a su actividad est atender e informar sobre el acceso de personas a la compaa.
ASIGNACIN BASICA: $ 616.000 + 72000 aux transporte + recargos nocturnos, dominicales y Prestaciones sociales.
CARGO: Director de Produccin. AREA: Produccin. DEPENDE DE: Gerente Administrador. REQUISITOS: Profesional en Ingeniera de Alimentos, con conocimientos en planeacin de la produccin.
FUNCIN BASICA: Est a su cargo la planeacin, organizacin, orientacin y control del proceso productivo de la empresa. Debe realizar actividades como programacin de la produccin, turnos, aseo, orientacin del personal operativo, bsqueda de soluciones a inconvenientes en el rea, participar en el desarrollo de nuevos productos en compaa de la gerencia y la jefatura de ventas y asesorar a la administracin de la empresa en la reduccin de costos y optimizacin de la produccin.
CARGO: Operario. AREA: Produccin. DEPENDE DE: Director de produccin. REQUISITOS: Persona con estudios mnimos hasta 5o grado de educacin bsica primaria.
FUNCIN BASICA: Est bajo su responsabilidad participar en conjunto en la transformacin de materias primas para la obtencin de un producto con ptima calidad. Conexo a sus actividades estn las de realizar el aseo en el saln de produccin, recibo y despacho de mercancas, informar y sugerir recomendaciones sobre aspectos de la produccin. ASIGNACIN BASICA: $ 589.500 + prestaciones sociales.
CARGO: Coordinador de mantenimiento. AREA: Produccin. DEPENDE DE: Gerente -Administrador. REQUISITOS: Mecnico industrial con conocimientos en neumtica, electricidad, electrnica y mecnica.
FUNCIN BASICA: Es la persona responsable del adecuado funcionamiento de la tecnologa empleada en el proceso productivo. Adems tendr como actividades conexas, el mantenimiento en general de la propiedad planta y equipo de la empresa, la planeacin de la programacin y ejecucin del mantenimiento preventivo de la tecnologa de produccin, asesorar a la gerencia en la adquisicin de repuestos y en el mejoramiento de los procesos.
ASIGNACIN BASICA: $1.100.000 + Prestaciones sociales. CARGO: Coordinador control de Calidad. AREA: Produccin. DEPENDE DE: Gerente Administrador. REQUISITOS: Tecnlogo de laboratorio.
FUNCIN BASICA: Est a su cargo la calidad y el aspecto microbiolgico de los productos. Sus actividades estn enmarcadas en registrar estadsticamente las mediciones de calidad del producto, en realizar las pruebas frente a los estndares de calidad establecidos por la empresa, orientar a los operarios en la manipulacin de alimentos y en desarrollar estrategias hacia el logro de estndares de calidad microbiolgica permanente.
ASIGNACIN BASICA: $1.100.000 + prestaciones sociales. CARGO: Jefe de Ventas. AREA: Ventas. DEPENDE DE: Gerente Administrador. REQUISITOS: Profesional en Mercado Nacional e Internacional, con experiencia en negociacin.
FUNCIN BASICA: Es el responsable de la planeacin, coordinacin y organizacin del proceso de ventas de los productos de la empresa. Realiza las actividades de cierre de negociaciones, elaboracin del presupuesto de ventas, negociaciones de tipo comercial con los clientes potenciales, desarrollar estrategias de marca y posicionamiento y desarrollo de nuevos productos. ASIGNACIN BASICA: $1.100.000+ Comisin 0.042% de Ventas+ Prestaciones sociales.
CARGO: Ejecutiva de Ventas. AREA: Ventas. DEPENDE DE: Jefe de Ventas. REQUISITOS: Dama estudiante universitaria de ltimos semestres edad entre 25 y 30 aos, con experiencia en el rea comercial.
FUNCIN BASICA: Es la persona encargada de las actividades de mercadeo de la empresa. En sus actividades estn las de contactar nuevos clientes, atender las solicitudes de los clientes actuales, en conjunto con el jefe de ventas, establecer planes, estrategias y polticas en torno al Marketing de los productos.
FUNCIN BASICA: Est bajo su responsabilidad el manejo, organizacin y control de almacn en general y las bodegas de materias primas, materiales y productos en proceso y terminados. Adems debe recepcionar y despachar los pedidos, solicitar cotizaciones, efectuar requisiciones y participar y orientar en la elaboracin de los inventarios.
El valor del factor prestacional, se calcul con base en los siguientes conceptos:
TRANSPORTE 11,96 Auxilio de transporte 11,96 PRESTACIONES 22,2 Cesantas 0,833 Inters a las cesantas 0,01 Primas legales 0,0833 Vacaciones 0,0454 SEGURIDAD SOCIAL 16.35 EPS exonerado parafiscales y salud ley 1607
AFP 0,12 ARP 0,0435 PARA FISCALES 4 Caja de Compensacin 0,04 SENA exonerado parafiscales y salud ley 1607
Bienestar familiar exonerado parafiscales y salud ley 1607
TOTAL
REQUERIMIENTOS DE AREA ; MUEBLES Y ENSERES ADMINISTRACIN
DEPENDENCIA AREA (M2) Muebles y Enseres Gerencia 10.12 1 Silla 1 Escritorio Ejecutivo 1 Mesa Reuniones 4 Sillas 1 Lnea Telefnica Ventas 7 1 Escritorio 1 Escritorio - Mueble Comp. 2 Sillas 1 Equipo de Computacin 2 Lneas Telefnicas 2 Calculadoras de Escritorio Secretara General 7 1 Escritorio - Mueble Comp. 1 Equipo de Computacin 1 Silla 1 Archivador 1 Calculadora de Escritorio 1 Mquina de Escribir 1 Lnea Telefnica Control de Calidad
1 Escritorio 1 Silla Contabilidad 9 1 Escritorio 1 Escritorio - Mueble Comput. 2 Sillas 1 Equipo de Computacin 1 Archivador 1 Mquina de Escribir 1 Calculadora de Escritorio 1 Lnea Telefnica Control de Planta 7 1 Escritorio - Mueble Comput. 1 Silla 1 Equipo de Computacin Mantenimiento 7 1 Escritoro - Mueble Comput. 1 Silla Servicios 4
TOTAL AREA 51.12
VALORACION MUEBLES Y ENSERES
NOMBRE CANTIDAD PRECIO UNIT. PRECIO TOTAL Escritorio Ejecutivo 1 385,000 385,000 Escritorios 3 275,000 825,000 Escritorio - Mueble Computador 5 110,000 550,000 Mesa de Reuniones 1 660,000 660,000 Silla Ejecutiva 1 330,000 330,000 Silla Secretaria 8 132,000 1,056,000 Sillas Reuniones 4 165,000 660,000 Equipos de Computacin 4 2,200,000 8,800,000 Archivadores 3 330,000 990,000 Lneas Telefnicas 5 275,000 1,375,000 Calculadoras Escritorio 4 110,000 440,000 Mquinas de Escribir 2 330,000 660,000 TOTAL MUEBLES Y ENSERES
16,731,000
6.1 ESTUDIO LEGAL 6.1.1 Implicaciones de la normatividad sobre el proyecto. Tipo de sociedad Sociedad colectiva, sociedad en comandita, sociedad de responsabilidad Ltda., sociedad annima, sociedad de economa mixta, sociedades extranjeras, empresas de economa solidaria, etc.
Teniendo en cuenta el tamao del proyecto, la naturaleza de sus actividades, las ventajas fiscales y la eliminacin de la doble tributacin, reconocemos como un tipo de organizacin jurdica para la empresa de responsabilidad limitada es la ms conveniente. Este tipo de sociedad de responsabilidad limitada se identifica como uno de los tipos de sociedades de capital, segn el nuevo cdigo del comercio, por tratarse de una forma cerrada de asociacin comercial, destinada al desarrollo de empresas pequeas y medianas. 6.1.2 Determinacin de la forma jurdica para administrar el proyecto Contratacin Contrato llave en mano, contrato por servicios especficos, contratos a costos fijos, contratos por administracin delegada, contrato a Tanto Alzado, combinacin y conversin de contratos. La sociedad se constituye mediante escritura pblica cuando especifica y contiene la siguiente informacin:
Nombre, identificacin y domicilio de los socios. La clase de sociedad que se constituye y su nombre, formado de acuerdo con cada uno de los tipos de sociedad. La ciudad o municipio escogido como el domicilio de la sociedad, as como el de las sucursales que se establezcan en el mismo acto de constitucin. El objeto social: Una enunciacin clara y completa de las actividades principales. El capital social y la parte del mismo que se suscribe y se paga en el acto de constitucin. En las sociedades limitadas, colectivas o en comandita simple debe indicarse el nombre completo de los socios con sus respectivos documentos de identidad y la parte que cada uno aporta al capital. La forma de administrar los negocios de la sociedad, con indicacin de las atribuciones y las facultades de los representantes legales. La poca y la forma de convocar la asamblea o la junta de socios o sesiones ordinarias y extraordinarias. La duracin de la sociedad y las causales de disolucin. La clusula de arbitraje. El nombre de los representantes legales de la sociedad y el nmero de su documento de identidad. Las facultades y obligaciones del Revisor Fiscal si el cargo est previsto en la ley o en los estatutos.
Segn lo anterior, es importante el establecimiento de la clase de sociedad, porque a partir de esta se constituir la misma legalmente, y se certificar su existencia; para lograr esto, deber inscribirse ante la Cmara de Comercio para que la empresa pueda desarrollar fcilmente sus labores comerciales y de negocios, y as poder obtener la finalidad para lo cual fue creado. La caracterstica esencial de la empresa, es la responsabilidad que adquieren los socios, al realizar los aportes, los cuales respondern solidariamente por dicha accin, debido a que la inversin para este proyecto se realizara con base en el manejo de acciones; al igual que el tamao influye en el desarrollo eficiente de la misma. Por tanto sta se regir por las normas establecidas en el Ttulo Quinto del Libro Segundo del Cdigo de Comercio, que corresponde a las Sociedades de Responsabilidad Limitada. Las caractersticas ms sobresalientes, para que este tipo de sociedad sea reconocida legalmente son: Contenido del contrato Especificaciones generales, alcance de la propuesta, informacin adicional, especificaciones de diseo, servicios de ingeniera, servicios, plazo de ejecucin, responsabilidad del contratista, garantas tecnolgicas, clusulas legales
Constitucin: Por escritura pblica; copia de esta debe ser inscrita en la Cmara de Comercio. En los estatutos se estipular que la responsabilidad de los socios se limita a sus aportes y que stos han sido pagados ntegramente. Situacin Jurdica: La sociedad una vez constituida legalmente, forma una persona jurdica distinta de los socios, individualmente considerados; los impuestos sobre renta y patrimonio los paga cada socio. La sociedad paga un % sobre las utilidades. Fondo Social: Formado de los aportes que cada socio promete entregar a la sociedad, pueden ser objeto de aporte: El dinero, los crditos, los muebles e inmuebles, los privilegios de invencin el trabajo manual, la mera industria y en general toda cosa comerciables capaz de prestar alguna utilidad. Ningn socio puede ser obligado a aumentar su aporte o reponerlo si se perdiere durante la sociedad, salvo estipulacin expresa en el contrato. El capital social se pagar ntegramente al constituirse la sociedad; cuando se aportan bienes, los socios son solidariamente responsables del valor atribuido a ellos en la escritura social. Responsabilidad de cada uno de los socios: Limitada a sus aportes, y adems a cualquier suma adicional que se indique en los estatutos. Negociabilidad de los participantes: Slo puede cederse por escritura pblica. Podr cederse a otros socios extraos: si es a favor de un extrao deber contar con la autorizacin de la mayora prevista. Razn Social: La sociedad girar bajo una denominacin o razn social en ambos casos seguidas de la palabra limitada o de su abreviatura Ltda, que de no aparecer en los estatutos har responsables a los asociados solidarios e ilimitadamente frente a terceros. Administracin: Corresponde a todos y cada uno de los socios, quienes podrn delegar en sus consocios o extraos, caso en el cual los delegantes quedarn inhibidos para la gestin de los negocios sociales. Funciones de los socios: Reunirse por lo menos una vez por ao en la fecha que determinen los estatutos, estudiar y aprobar las reformas de los estatutos, examinar o aprobar o desaprobar los balances de fin de ejercicio, las cuentas que deben rendir los administradores, disponer de las utilidades sociales. Hacer las elecciones, elegir y remover las personas libremente. Consignar los informes de los administradores, sobre el estado de los negocios sociales, adoptar todas las medidas que reclamen el cumplimiento de los estatutos, constituir las reservas ocasionales. Distribucin de Utilidades: Se har en proporcin a la parte pagada de las cuotas o parte de inters de cada asociado, si en el contrato no se ha previsto vlidamente otra cosa; las clusulas que priven de toda participacin en las utilidades a algunos de los socios, se tendrn por no escritas. Para distribuir utilidades se deber justificar por balances reales y fidedignos; no podrn distribuirse utilidades mientras no se cubran las prdidas de ejercicios anteriores. Duracin: Tiempo definido que debe fijarse en la escritura pblica. La sociedad podr continuar con los herederos. Causales de disolucin: Por vencimiento del trmino previsto. Por imposibilidad de desarrollar la empresa social. Por reduccin del nmero de asociados. Por declaracin de quiebra de la sociedad. Por decisin de los socios. Por decisin de autoridad.
8. ESTUDIO FINANCIERO
Este captulo tiene como objetivo estructurar y sistematizar toda la informacin de carcter monetario que proporcionaron las etapas o estudios anteriores, de tal forma que sea posible elaborar una serie de cuadros analticos que determinarn los flujos de caja del proyecto durante un horizonte de tiempo previamente establecido (en nuestro caso 5 aos). A su vez, estos flujos de caja hacen posible calcular la rentabilidad financiera (p r i v a d a ) del proyecto y por ende evaluar la conveniencia o no de invertir recursos en l. Para ello, habitualmente se utilizan herramientas como la TIR (Tasa Interna de Retorno) y el VPN (Valor Presente Neto), entre las ms comunes.
Es claro entonces que toda la informacin consignada en los cuadros del Estudio Financiero, tiene soporte en los estudios realizados con anterioridad, tal como se describe a continuacin:
El clculo de las unidades a vender proviene del estudio de mercado. En l se estableci claramente cul sera la participacin del proyecto para los 5 aos analizados. Para el establecimiento de los precios de venta, se adopt como criterio el anlisis de la competencia tomando como base unos precios promedio que permitieran el acceso a un mercado altamente competido como el que se pretende cubrir.
Todos los costos de produccin, directos e indirectos, tienen soporte en el Estudio Tcnico, donde se explicaron con suficiente detalle, todos los requerimientos de materias primas, mano de obra directa e insumos necesarios con sus respectivos costos unitarios para la fabricacin de productos.
Es importante mencionar que la poltica de Inventarios de la planta se estableci de la siguiente forma:
La fruta en fresco (materia prima principal): 8 das. Para las dems materias primas e insumos: 30 das Para el producto en proceso: 5 das. Para producto terminado: 8 das. Es evidente que la poltica de inventarios tiene una incidencia directa sobre los costos de produccin. De ah la importancia de definirla explcitamente.
Los gastos de administracin y ventas a nivel de personal, estn debidamente soportados en el estudio Organizacional Administrativo. Los dems gastos operativos surgen como consecuencia directa de la dinmica que deben tener estas dos reas de la empresa: papelera, suministros, gastos de transporte, servicios pblicos, etc.
En la primera parte no se incluyen gastos financieros, con el fin de analizar cul es la rentabilidad que produce el proyecto como tal. La estrategia de financiacin, as como su efecto sobre la rentabilidad del proyecto, sern analizados con mayor detenimiento en otro acpite.
Debido al perfil de los clientes del proyecto (en su mayora supermercados), se estableci que las ventas sern a crdito y que la recuperacin de la cartera se dar en un plazo promedio de 45 das.
La poltica de proveedores se estableci en dos sentidos: a los proveedores de fruta (asociados), se les cancelar en un plazo no mayor a 8 das; y a los proveedores de otros insumos y materias primas, se les cancelar en un plazo de 30 das promedio. Lo anterior en virtud de que el proyecto pretende mejorar las condiciones socio econmicas de los agricultores y no sera consecuente con ello, pagarles en un plazo mayor.
Todas las proyecciones se realizarn a precios constantes (sin considerar la inflacin). En consecuencia, el crecimiento que presentan las ventas perodo a perodo, se debe nicamente a una mejor utilizacin de la capacidad instalada y no a un incremento en los precios. As mismo, es precisamente esa mayor eficiencia la que explica por qu los costos unitarios de produccin, se reducen ao tras ao.
Para el clculo de los flujos de caja que permitieron evaluar la rentabilidad del proyecto desde el punto de vista financiero, se adopt el siguiente criterio 2418 :
UTILIDAD NETA + Depreciacin y Amortizacin de Diferidos. + Intereses. = Flujo de Caja Bruto.
Aumento del Capital de Trabajo Neto operativo.
24 Garca, Oscar Len. Administracin Financiera, Fundamentos y Aplicacin. Tercera Edicin Pg. 14 Inversiones en Activos Fijos. + Valor de Salvamento. = FLUJO DE CAJA LIBRE
Lo anterior debido a que este criterio considera que del Flujo de Caja Bruto, debe ser descontado el aumento en el Capital de Trabajo Neto Operativo 2519 ya que ste no permanece constante a travs del tiempo, mxime aun en un proyecto como el nuestro, en el cual se considera un ddmayor uso de la capacidad instalada ao tras ao; situacin que obliga necesariamente a invertir recursos en Capital del Trabajo.
Como valor de salvamento, se tom el monto de los Activos Fijos por su valor en libros al momento de liquidar el proyecto, es decir, en el Quinto ao. As mismo se tuvo en cuenta la recuperacin del capital de trabajo en ese ao.
Efectuadas todas estas aclaraciones, a continuacin se presentarn todos los cuadros que forman parte del Estudio Financiero, incluyendo el estado de Resultados y el Balance General proyectados para un horizonte de 5 aos.
Como ltimo componente se presenta el Flujo de Caja Libre que generar el proyecto durante su vida til, variable que resulta fundamental para la evaluacin financiera, que en este caso se har a travs de la tasa Interna de Retorno (TIR) y del valor presente neto (VPN):
8.1 ANALISIS DE LA INVERSIN INICIAL
Para dar comienzo al proyecto se requieren las siguientes Inversiones:
INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO: $203991.540 En este valor se estiman las compras de materia Prima para operar en condiciones normales durante 45 das aproximadamente; tiempo en el cual se recuperarn las primeras ventas. Adicionalmente incluye las partidas necesarias para sostener los gastos de operacin del negocio durante 1 mes.
Esta inversin en capital de trabajo permite operar durante un lapso prudente mientras el negocio comienza a generar ingresos.
Con el objetivo de evitar exagerados almacenamientos de Materia Primas e
25 KTNO = Cuentas por cobrar + Inventarios Proveedores.
Insumos, se consider pertinente iniciar las operaciones con este dinero en caja y bancos, de tal forma que se pueda utilizar en la medida que sea necesario.
INVERSIN FIJA: $456384.500
Este valor corresponde a los Activos Fijos necesarios para la produccin y operacin de la empresa en funcionamiento. Incluye maquinaria y equipos, muebles y enseres, edificacin y terreno. Las especificaciones de cada uno de estos rubros estn consignadas en el Estudio Tcnico y en el Estudio Administrativo.
Vale la pena mencionar que los Activos Fijos, estn expuestos al fenmeno contable de la depreciacin y esta se determin con el mtodo de la lnea recta 2620 , as:
Para maquinaria, equipos, muebles y enseres: Vida til de 10 aos. Para Edificacin: Vida til de 20 aos. Los terrenos: no se deprecian.
INVERSIN DIFERIDA: $56650.000 Esta suma corresponde a todos los gastos en que es necesario incurrir antes de iniciar las operaciones del proyecto. De ah que comnmente se denominen tambin, gastos pre-operativos. Su explicacin se detalla as:
Publicidad de expectativa y penetracin en el mercado. $2.200.000 Seguros Plizas. $4.400.000 Gastos de Constitucin. $1.100.000 Montaje de Infraestructura e Instalacin de Maquinaria. $22.000.000 Capacitacin de personal. $8.800.000 Costos de Adaptacin $7.700.000 Estudio de Factibilidad. $6.600.000 Anlisis y Estudios complementarios. $3.850.000
26 Metodo que sugiere que la depreciacin anual de un activo, se calcula dividiendo su valor entre los aos de vida util estimados. De esta forma se produce una depreciacin constante aa a ao. Contablemente la inversin diferida puede someterse al fenmeno de la Amortizacin, de tal forma que el proyecto se encargue de absorber estos desembolsos durante un tiempo estimado. En nuestro caso, los Activos Diferidos se amortizarn en 5 aos.
En resumen, las inversiones que el proyecto requiere son:
Inversin en Capital de Trabajo: $203991.540 Inversin Fija: $456384.500 Inversin Diferida: $ 56.650.000 INVERSIN TOTAL: $717.026.040
Es importante aclarar que no todas estas inversiones se efectan en forma simultnea. Para una mayor claridad sobre la forma en que sern desembolsados los recursos, a continuacin se presenta un calendario de inversiones.
8.1.1 Calendario de inversiones. Los ltimos seis meses correspondientes al ao 0, se dedican a las inversiones, por lo anterior; el siguiente es el respectivo calendario para efectuarlas:
JUL. AGO SEPT. OCT. NOV. DIC. INVERSIONES FIJAS : Compra de Terreno X Construccin Edificio X X X Adquisicin Maquinaria y Equipo X X X Adquisicin Muebles y Enseres X INVERSIONES DIFERIDAS : Publicidad de Expectativa X Plizas de Seguros X Gastos de Constitucin X X Montaje de Infraestructura y Maquinaria X X Capacitacin de Personal X Costos de Adaptacin X Estudios de Factibilidad X Anlisis y Estudios Complementarios X X INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO : Capital de Trabajo X
8.2 CUADROS CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO FINANCIERO
8.2.1 Presupuestos de ventas
PULPA DE FRUTA: CO NC EP TO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Unidades a Vender (Kilos) 568, 800 694, 800 794, 800 800, 000 800, 000 Precio de Venta por Kilo 3,900 3, 90 0 3, 90 0 3, 90 0 3, 90 0 Ventas Totales Pulpa de Fruta 2,218,320, 000 2,709,720, 000 3,099,720, 000 3,120,000, 000 3,120,000, 000
8.2.2 Presupuestos de production
PULPA DE FRUTA: CO NC EP TO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Unidades a Vender (Kilos) 568, 800 694, 800 794, 800 800, 000 800, 000 -Inv. Inicial de Producto en Proceso 0 12, 000 14, 000 16, 000 16, 000 +Inv. Final de Producto en Proceso 12, 00 0 14, 000 16, 000 16, 000 16, 000 -Inv. Inicial de Prod. Terminado 0 19, 200 22, 400 25, 600 25, 600 +Inv. Final de Producto Terminado 19, 20 0 22, 400 25, 600 25, 600 25, 600 Produccin Total Pulpa (Kilos) 600, 000 700, 000 800, 000 800, 000 800, 000 8.2.3 Presupuestos de compras de materias primas
FRUTA EN FRESCO:
C O N C E P T O AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Produccin de Pulpa 600,000 700,000 800,000 800,000 800,000 Fruta Requerida (Kilos) 871,800 1,017,100 1,162,400 1,162,400 1,162,400 -Inv. Inicial 0 27,898 32,547 37,197 37,197 +Inv. Final 27,898 32,547 37,197 37,197 37,197 Total Fruta a Comprar (Kilos) 899,698 1,021,750 1,167,050 1,162,400 1,162,400 Costo por Kilo 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 Total Compras Fruta en Fresco 1,304,561,520 1,481,536,920 1,692,221,920 1,685,480,000 1,685,480,000
METABISULFITO DE SODIO:
C O N C E P T O AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Produccin de Pulpa 600,000 700,000 800,000 800,000 800,000 Metabisulfito de Na. Requerido (Kilos) 120 140 160 160 160 -Inv. Inicial 0 14 4 5 5 +Inv. Final 14 4 5 5 5 Total Metabisulfito a Comprar (Kilos) 134 130 161 160 160 Costo por Kilo 1,790 1,790 1,790 1 , 7 9 0 1,790 Total Compras Metabisulfito de Na. 240 ,57 6 232,843 287,54 6 28 6, 40 0 286,4 00
8.2.4 Presupuestos de mano de obra directa
LINEA DE PULPA:
C O N C E P T O AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Trabajadores Requeridos 16 11 11 10 10 Salario mensual por Trabajador 589,500 616,000 646,800 679,150 713.107 Factor Prestacional 68.01% 54.51% 54.51% 54.51% 54.51% COSTO TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA (Pulpa) 190,160 ,438 190,160 ,438 190,160 ,438 190,160 ,438 190,160, 4388 Al ser los gastos de mano de obra directa igual en todos los aos, se produce la maximizacin de los beneficios, ya que el costo marginal es igual al ingreso marginal.
Recuerden que el salario varia cada ao, para ello se debe establece un aumento anual del 5%, lo que hace que se disminuya el personal operativo, por el tiempo laborado en la entidad se presenta especializacin de los empleados, lo que aumentan el desempeo y el rendimiento, en un da sacan por persona mas pulpa de fruta
8.2.5 Presupuestos de costos indirectos de fabricacion (cif) - pulpa de fruta
BOLSA PLASTICA 250 GRAMOS:
CO NC EPT O AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Produccin de Pulpa (Kilos) 600,000 700,000 800,000 800,000 800,000 Bolsas Requeridas (Unidades) 2,414,400 2,800,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000 -Inv. Inicial 0 289,728 336,000 384,000 384,000 +Inv. Final 289,728 336,000 384,000 384,000 384,000 Total Bolsas a Comprar (Unidades) 2,704,128 2,846,272 3,248,000 3,200,000 3,200,000 Costo por Unidad 45 45 45 45 45 Total Compras de Bolsas (Unidades) 121,685, 760 128,082, 240 146,160, 000 144,000, 000 144,000, 000
8.2.6 Presupuesto de mano de obra indirecta
CO NC EPT O AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Salario Ingeniero de Alimentos - Planta 1,650,000 1,650,000 1,650,000 1,650,000 1,650,000 Salario Mecnico de Mantenimiento 1,100,000 0
0
0
0 Salario Control de Calidad - Laboratorio 1,100,000 1,292,468 1,292,468 1,292,468 1,292,468 Factor Prestacional 68.01% 54.51% 54.51% 54.51% 54.51% COSTO TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 77,620, 620 77,620, 620 77,620, 620 77,620, 620 77,620, 620
El factor prestacional queda igual que el anterior grafico por lo que se estable el decreto 1607, donde no pagan ni sena, ni icbf, ni el porcentaje de salud que le corresponde al empleador. Adicional se cancela el pago del mecnico de mantenimiento por lo que la maquinaria esta nueva, y no se hace necesario ese gasto, mejor se invierte en el salario del control de calidad, se contratara una persona para hacer el mantenimiento preventivo y correctivo de las maquinarias.
8.2.5 Presupuesto de otros insumos para los procesos
CLORO (Enjuague de Fruta en Fresco): CO NC EP TO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Fruta en Fresco a lavar (Kg) 871,800 1,017,100 1,162,400 1,162,400 1,162,400 Cloro Requerido (Kilos) 218 254 291 291 291 -Inv. Inicial 0 26 31 35 35 +Inv. Final 26 31 35 35 35 +Cloro Requerido Lavado de Equipos 125 125 125 125 125 Total Cloro a Comprar (Kilos) 369 384 420 416 416 Costo por Kilo de Cloro 996 996 996 996 996 Total Compras de Cloro 367, 628 382, 099 418, 279 413, 938 413, 938
SODA CAUSTICA (Lavado y Desinfeccin Fruta):
CO NC EP TO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Fruta en Fresco a Desinfectar (Kg) 871,800 1,017,100 1,162,400 1,162,400 1,162,400 Soda Custica Requerida (Kilos) 144 168 192 192 192 -Inv. Inicial 0 17 20 23 23 +Inv. Final 17 20 23 23 23 Total Soda Custica a Comprar (Kilos) 161 171 195 192 192 Costo por Kilo de Soda Custica 1,850 1,850 1,850 1,850 1,850 Total Compras de Soda Custica 298, 051 315, 792 360, 145 354, 823 354, 823 ACIDO FOSFORICO (Lavado y Desinfeccin de Fruta):
CO NC EP TO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Fruta en Fresco a Desinfectar (Kg) 871,800 1,017,100 1,162,400 1,162,400 1,162,400 Acido Fosfrico Requerido (Kilos) 60 70 80 80 80 -Inv. Inicial 0 7 8 10 10 +Inv. Final 7 8 10 10 10 +Acido Fosf. Requerido Lavado Pisos 125 125 125 125 125 Total Acido Fosfrico a Comprar (Kilos) 192 196 206 205 205 Costo por Kilo de Acido Fosfrico 2,170 2,170 2,170 2,170 2,170 Total Compras de Acido Fosfrico 416, 375 425, 013 446, 609 444, 017 444, 017 COMBUSTIBLE (ACPM): CO NC EP TO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Das de Produccin Planta (ao) 250 250 250 250 250 ACPM Requerido ao (Galones) 1,138 1,138 1,138 1,138 1,138 -Inv. Inicial 0 137 137 137 137 +Inv. Final 137 137 137 137 137 Total ACPM a Comprar (Galones) 1,274 1,138 1,138 1,138 1,138 Costo por Galn de ACPM 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 Total Compras de ACPM 2,866, 500 2,559, 375 2,559, 375 2,559, 375 2,559, 375 8.3 Resumen costos indirectos de fabricacin - pulpa de fruta
C O N C E P T O AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Mano de obra Indirecta 77,620,620 77,620,620 77,620,620 77,620,620 77,620,620 Acueducto Alcantarillado y Aseo 1,560,051 3,887,741 4,511,380 4,151,380 4,151,380 Energa Elctrica 38,240,730 38,240,730 38,240,730 38,240,730 38,240,730 Mantenimiento de Planta 5,280,000 5,280,000 5,280,000 5,280,000 5,280,000 Bolsas Empaque Pulpa
8.4 Estado de costo - pulpa de fruta CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Inv. Inicial Materia Prima 0 40,477,160 47,200,310 53,944,600 53,944,600 +Compras de Materia Prima 1,304,802,096 1,481,769,763 1,692,509,466 1,685,766,400 1,685,766,400 -Inventario Final de Materia Prima 40,477,160 47,200,310 53,944,600 53,944,600 53,944,600 Materia Prima Consumida 1,264,324,936 1,475,046,613 1,685,765,176 1,685,766,400 1,685,766,400 Mano de Obra Directa 190,160,438 190,160,438 190,160,438 190,160,438 190,160,438 Costos Indirectos de Fabricacin 277,350,524 277,350,524 304,611,948 302,079,692 302,079,692 COSTO DE PRODUCCION TOTAL 1,731,835,898 1,942,557,575 2,180,537,562 2,178,006,530 2,178,006,530 +Inv. Inicial de Producto en Proceso 0 34,636,718 38,851,151 43,610,751 43,560,130 -Inv. Final de Producto en Proceso 34,636,718 38,851,151 43,610,751 43,560,130 43,560,130 +Inv. Inicial de Producto Terminado 0 55,418,748 62,161,842 69,777,202 69,696,209 -Inv. Final de Producto Terminado 55,418,748 62,161,842 69,777,202 69,696,209 69,696,209 COSTO DEL PRODUCTO VENDIDO 1,621,780,523 1,931,600,048 2,168,162,572 2,178,138,144 2,178,006,530
Costo Unitario de Produccin:
2,886
2,775
2,726
2,722
2,722
GASTOS DE ADMINISTRACION: 8.4.1 PRESUPUESTO GASTOS OPERATIVOS
CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Salarios Mensuales Personal de Administracin:
CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Salarios Mensuales Personal de Ventas: Jefe de Ventas Comisiones Jefe de Ventas Ejecutiva de Ventas Comisiones Ejecutiva de Ventas Total Salarios de Ventas Mensuales Factor Prestacional Total Salarios Ventas Ao Viticos (Gastos de Viaje) Publicidad Fletes
Servicio Telefnico Ventas
1,100,000
931,694
550,000
554,580
3,136,274
68.01%
63,231,047
3,960,000
26,400,000
50,054,400
5,280,000
1,100,000
1,138,082
550,000
677,430
3,465,512
68.01%
69,868,880
3,960,000
26,400,000
61,142,400
5,280,000
1,100,000
1,301,882
550,000
774,930
3,726,812
68.01%
75,037,002
3,960,000
26,400,000
69,942,400
5,280,000
1,100,000
1,310,400
550,000
780,000
3,740,400
68.01%
75,410,952
3,960,000
26,400,000
70,400,000
5,280,000
1,100,000
1,310,400
550,000
780,000
3,740,400
68.01%
75,410,952
3,960,000
26,400,000
70,400,000
5,280,000 TOTAL GASTOS DE VENTAS 148,925,447 166,651,280 180,619,402 181,450,952 181,450,952
8.4.2 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 VENTAS NETAS 2,218,320,000 2,709,720,000 3,099,720,000 3,120,000,000 3,120,000,000 - Costo de Ventas 1,621,780,523 1,931,600,048 2,168,162,572 2,178,138,144 2,178,006,530 UTILIDAD BRUTA 596,539,477 778,119,952 931,557,428 941,861,856 941,993,470 - Gastos de Administracin 198,728,333 202,215,533 205,702,733 205,702,733 205,702,733 - Gastos de Ventas 148,925,447 166,651,280 180,619,402 181,450,952 181,450,952 UTILIDAD OPERATIVA 248,885,687 409,253,139 545,235,293 554,708,171 554,839,785 - Gastos Financieros 0 0 0 0 0 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 248,885,687 409,253,139 545,235,293 554,708,171 554,839,785 - Provisin para Impuestos (35%) 87,109,990 143,238,599 190,832,353 194,147,859 194,193,925 UTILIDAD NETA 161,775,697 266,014,540 354,402,940 360,560,312 360,645,860
8.4.3 PRESUPUESTO DE EFECTIVO CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 INGRESOS:
1,941,030,000,
2,371,005,000
2,712,255,000
2,730,000,000
2,935,625,000 Ventas Recaudos de Cartera 0 277,290,000 338,715,000 387,465,000 390,000,000 Otros Ingresos Total Ingresos 1,941,030,000 2,648,295,000 3,050,970,000 3,117,365,000 3,325,625,000
EGRESOS:
1,275,806,494
1,448,841,546
1,654,898,145
1,648,304,924
1648,304,924 Compras de Materia Prima Pago a Proveedores 0 28,995,602 32,928,217 37,611,321 37,461,476 Mano de Obra Directa 190,160,438 190,160,438 190,160,438 190,160,438 190,160,438 Costos Indirectos de Fabricacin 277,350,524 285,808,420 304,611,948 302,079,692 302,079,692 Gastos de Administracin 179,123,913 182,611,113 186,098,313 186,098,313 186,098,313 Gastos de Ventas 148,925,447 166,651,280 180,619,402 181,450,952 181,450,952 Gastos Financieros 0 0 0 0 0 Obligaciones Bancarias (Amort a Ktal.) 0 0 0 0 0 Impuestos 0 126,519,414 193,102,623 248,084,622 251,724,287 Otros Egresos 0 0 0 0 0 Total Egresos 2,071,366,816 2,429,587,813 2,742,419,086 2,793,790,262 2,797,280,082
Flujo de Efectivo Neto (Ingresos - Egresos)
-130,336,816
218,707,187
308,550,914
323,574,738
528,344,918 + Saldo Inicial en Caja 203,991,540 213,045,003 601,404,714 1,094,495,700 1,612,393,080 SALDO FINAL EN CAJA 73,654,724 431,752,190 909,955,628 1,418,070,438 2,140,737,998
8.4.4 BALANCE GENERAL PROYECTADO
CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 ACTIVOS: Caja y Bancos Cuentas por Cobrar Inventario de Materia Prima Inventario de Producto en Proceso Inventario de Producto en Terminado Total Activo Corriente
Activos Diferidos (Gastos Preoperativos) Amortizacin Diferidos Total Activo Diferido Neto
Edificio
Depreciacin Acumulada Edificio Maquinaria y Equipo Depreciacin Acumulada Maq.y Equipo Muebles y Enseres Depreciacin Acumulada Muebles y E. Terreno Total Activo Fijo (Neto)
73,654,724
0
0
0
0
73,654,724
56,650,000
0
56,650,000
132,026,400
0
301,027,100
0
16,731,000
0
6,600,000
456,384,500
431,752,190
293,998,500
48,248,048
35,169,405
56,271,048
865,439,191
56,650,000
11,330,000
45,320,000
132,026,400
6,601,320
301,027,100
30,102,710
16,731,000
1,673,100
6,600,000
418,007,370
909,955,628
361,909,500
58,309,545
40,233,246
64,373,194
1,376,529,878
56,650,000
22,660,000
33,990,000
132,026,400
13,202,640
301,027,100
60,205,420
16,731,000
3,346,200
6,600,000
379,630,240
1,418,070,438
416,534,500
67,787,142
45,482,572
72,772,115
2,020,646,767
56,650,000
33,990,000
22,660,000
132,026,400
19,803,960
301,027,100
90,308,130
16,731,000
5,019,300
6,600,000
341,253,110
2,140,737,998
419,375,000
67,784,764
45,438,816
72,702,105
2,746,038,683
56,650,000
45,320,000
11,330,000
132,026,400
26,405,280
301,027,100
120,410,840
16,731,000
6,692,400
6,600,000
302,875,980 TOTAL ACTIVOS 586,689,224, 316 1,328,766,561 1,790,150,118 2,384,559,877 3,060,244,663
5.2.13 BALANCE GENERAL PROYECTADO ( CONTINUACIN) CO NC EPT O AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 PASIVOS: Cuentas por Pagar Proveedores Impuestos por Pagar Total Pasivo Corriente
Capital de Trabajo Neto Operativo 203,991,540 402,137,707 488,687,493 561,014,219 563,951,596
i. FLUJOS DE CAJA DEL PROYECTO Y RENTABILIDAD FINANCIERA
CONCEPTO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Utilidad Neta 0 161,775,69 7 266,014,54 0 354,402,94 0 360,560,31 2 360,645,860 + Depreciacione s 0 35,616,13 0
35,616,13 0
35,616,13 0
35,616,13 0
35,616,130
+ Amortizacin Diferidos 0 11,330,00 0 11,330,00 0 11,330,00 0 11,330,00 0 11,330,000 FLUJO DE CAJA BRUTO 0 208,721,82 7 312,960,67 0 401,349,07 0 407,506,44 2 407,591,990 - Inversiones en Capital de Trabajo Operat. 203,991,54 0 198,146,16 7 86,549,78 7 72,326,72 6 2,937,37 7 0 - Inversiones en Activos Fijos y Diferidos 513,034,50 0 0 0 0 0 0
+Recuperaci n del Capital de Trabajo Oper. 0 0 0 0 0 563,951,596 +Valor de Salvamento de Activos Fijos 0 0 0 0 0 390,759,867 +Valor de Salvamento de Activos Fijos 0 0 0 0 0 FLUJO DE CAJA LIBRE - 717,026,040 10,575,66 0 226,410,88 3 329,022,34 4 404,569,06 5 1,362,303,45 3
INDICADOR VALOR TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 34% VALOR PRESENTE NETO (TIO=20%) 382,007,123
Yo trabajaria con el flujo de caja libre lo que daria una tir del 24%
ANEXO
CONSUMO DE FRUTAS PROCESADAS EN LA CIUDAD DE IBAGUE
Formulario No. _____
Fecha: _______________________ Barrio_____________________Estrato_______ Nombre: ___________________________Edad: _________ Sexo: F ___ M ___ Ocupacin: ___________________Nivel de escoralidad: __________________
1. Consume habitualmente fruta procesada?
Si No
En caso negativo, por qu razones? _______________________________________________________________
2. N de personas en el grupo familiar? ______
3. Le gustara incluir en su canasta familiar productos como mermeladas, jaleas, pulpa de fruta?
S No cul(es)?______________________________________
4. Cul de las siguientes frutas es de su preferencia?
a. Mango b. Naranja c. Guayaba d. Tomate de rbol e. Papaya f. Guanbana g. Mora h. Limn i. Lulo j. Curuba k. Sanda l. Otra. Cul? ______________________________
5. Encuentra usted con facilidad en los supermercados, tiendas, plazas fruta procesadas? S____No ___