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Av. Jos Abelardo Quiones km 2, Iquitos
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Diseo y diagramacin:
Servicios Generales Imagen Amazona / Germn B. Vela Tello
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
Contenido
RESUMEN ..................................................................................................7
PRESENTACIN ...........................................................................................9
1.
INTRODUCCIN .........................................................................................11
2.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
3.
3.1.
3.1.1.
3.1.2.
3.1.3.
3.1.4.
3.1.5.
3.1.6.
3.2.
IDENTIFICACIN ........................................................................................17
DIAGNSTICO DE LA ACTIVIDAD CASTAERA ........................................................17
Caractersticas generales ..............................................................................17
Caractersticas de la actividad castaera...........................................................18
Reforestacin de los bosques de castaa ...........................................................22
Aspectos legales e institucionales....................................................................22
Ordenamiento de la actividad castaera ...........................................................23
Principales problemas que afectan a la actividad castaera ....................................24
DEFINICIN DEL PROBLEMA............................................................................24
4.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
EVALUACIN ............................................................................................27
ANLISIS DE MERCADO .................................................................................27
PRECIOS ..................................................................................................28
COSTOS ...................................................................................................32
INGRESOS.................................................................................................34
ANLISIS DE RENTABILIDAD ............................................................................34
ANLISIS DE SENSIBILIDAD .............................................................................35
ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD ..........................................................................40
5.
5.1.
5.2.
IMPACTOS ................................................................................................41
IMPACTO AMBIENTAL ....................................................................................41
IMPACTO SOCIOECONMICO ...........................................................................42
6.
6.1.
6.2.
7.
BIBLIOGRAFA ...........................................................................................45
8.
8.1.
8.2.
8.3.
8.4.
8.5.
8.6.
8.6.1.
8.6.2.
8.6.3.
ANEXOS ..................................................................................................47
ANEXO 1: CUESTIONARIO SOBRE LA EXTRACCIN DE CASTAA ..................................47
ANEXO 2: COMPOSICIN NUTRICIONAL Y QUMICA .................................................51
ANEXO 3: ESTRUCTURA DE COSTOS EXTRACCIN Y PROCESAMIENTO DE CASTAA ...........52
ANEXO 4: FLUJO ECONMICO (INGRESOS Y EGRESOS) ............................................58
ANEXO 5: FLUJO FINANCIERO .........................................................................64
ANEXO 6: ANLISIS DE SENSIBILIDAD .................................................................70
Escenario incremento de costos 20%.................................................................70
Escenario disminucin de precio 20% ................................................................76
Escenario incremento de costos y disminucin de precio 20% ...................................82
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
RESUMEN
La extraccin y procesamiento de la castaa (Bertholletia excelsa H.B.K.) es una actividad de
importancia social, econmica y cultural para el departamento de Madre de Dios, pues involucra de
15 000 y 20 000 personas, abarcando 6500 familias cuyos ingresos estn ligados a esta actividad en sus
diversas fases, constituyndose como emblema de la historia de esta parte de la Amazona peruana. El
57% de los castaales se ubican adyacentes a las carreteras y el 43% a los ros.
Entre los actores que forman parte de la cadena productiva, estn presentes concesionarios,
barriqueros, acopiadores, procesadores, empresas exportadoras e instituciones del Estado. A estos, se
anan las instituciones no gubernamentales, que apoyan a los extractores en las diversas fases
productivas y la propia organizacin de los extractores, lo que nos muestra el tejido social en el que se
desenvuelve esta actividad.
El diagnstico de la actividad castaera se sintetiza en el problema central identificado: Deterioro de
la productividad del bosque castaero y deficiente calidad de la nuez de castaa exportada, que
representa el marco estructural en el cual se evaluaron los casos en estudio, los que corresponden a
cinco concesiones situadas en reas con acceso por carretera y una en reas con acceso por ro.
El anlisis del mercado de exportacin para el periodo 20042005, nos muestra un incremento del 84%
en el valor FOB, del volumen exportado en 47% y del precio en 29,67%, donde los principales mercados
son Estados Unidos y la Unin Europea, a quienes se destina el 95% de la produccin. El mercado
orgnico es un nicho con muchas posibilidades que se viene estableciendo para productos certificados,
para lo cual los productores debern cumplir con los protocolos establecidos internacionalmente.
En el comportamiento del precio de la castaa (19932005) se pueden identificar tres periodos: entre
19931997 la tendencia fue creciente, entre 19982002 disminuy hasta el 20,29% en el mercado de
exportacin y 49,62% en el mercado local y entre 20032005, donde los precios crecieron a tasas
superiores al 20%, alcanz el ao 2004 un incremento del 61,69%, cuya tendencia se mantuvo en 2006.
La estructura de los costos para los casos estudiados nos muestra que los costos fijos representan entre
el 8,3% y el 24,8% del costo total, estimados sobre la base de la inversin en infraestructura realizada
por el castaero, y los costos variables fluctan entre el 75,2% y el 91,7%, principalmente por el
volumen de castaa extrada y procesada.
Los ingresos directos se estimaron en funcin de los volmenes de venta de castaa pelada por el
precio vigente de la zafra 2006, cotizada en el rango de S/.7 a S/.9 por kilogramo. Con estos ingresos y
los costos determinados, se procedi a evaluar con la metodologa beneficio-costo, lo que nos permiti
estimar los indicadores de rentabilidad econmica y financiera como el valor actual neto (VAN), tasa
interna de retorno (TIR) y relacin beneficio-costo (B/C) que alcanzaron montos de S/.5831, 21,34% y
1,43 respectivamente. La tasa de descuento utilizada fue de 2,08% que corresponde a la tasa efectiva
mensual de la tasa activa anual y los costos administrativos anuales (22,5%) de Agro Banco.
El anlisis de sensibilidad nos indica que los casos analizados son ms susceptibles a la disminucin en
el precio que al incremento de los costos, pues la variacin de los indicadores es mayor en el primer
escenario que en el segundo.
El anlisis de sostenibilidad nos presenta a la actividad castaera en su dimensin ecolgica, pues su
persistencia en el tiempo est relacionada con el mantenimiento de buenas condiciones de vida de las
generaciones futuras, lo que implica entre otros asuntos, ejecutar un conjunto de acciones y medidas
para mejorar el proceso de recoleccin y procesamiento de este producto forestal no maderable
(PFNM), lo que requiere de una base social y administrativa lo suficientemente slida para sostener las
medidas que se adopten.
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
PRESENTACIN
El Instituto de Investigaciones de la Amazona Peruana (IIAP) es un organismo de
derecho pblico interno, creado mediante Ley N 23374 del 30 de diciembre de
1981, por mandato del Artculo 120 de la Constitucin Poltica del Per de 1979 y
ratificado mediante Ley N28168, en febrero de 2004. Tiene jurisdiccin en la
cuenca amaznica del Per, que abarca una extensin aproximada de 60% del
territorio nacional.
Un selecto equipo cientfico del IIAP, fiel a su misin, luego de un arduo trabajo
ha logrado la meta de identificar y sistematizar experiencias productivas
realizadas en los ltimos aos, a fin de sustentar propuestas tcnico-econmicas como opcin
productiva sustentable, de manera que sirvan de base para otras aproximaciones en lugares de alta
riqueza biolgica.
En esta oportunidad presentamos, una muestra de experiencias productivas que han sido revaloradas a
partir de un inventario, investigacin y proteccin en los diferentes departamentos del mbito del IIAP,
a saber: Loreto, San Martn, Madre de Dios, Ucayali, Amazonas y el VRAE.
La importancia socioeconmica que tienen estos estudios, es la capacidad de determinar su viabilidad
econmica, bajo cientos parmetros de la actividad productiva. De este seguimiento cuidadoso, se
han logrado recoger catorce experiencias productivas que hoy salen publicados en la serie Avances
Econmicos.
An cuando la responsabilidad de estos estudios corresponden a los productores y generadores de
informacin disponible, es de mencionar, el apoyo de especialistas del IIAP, quienes han mostrado, una
dedicacin que nos enorgullece.
Los Avances Econmicos son la muestra palpable de cmo con un esfuerzo agregado las
observaciones prcticas, pueden con su intervencin, lograr la evaluacin de opciones productivas
locales, para potenciales hacia el inicio de nuevas propuestas, a partir de las lecciones aprendidas.
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
1. INTRODUCCIN
Durante el proceso de zonificacin ecolgica y econmica del departamento de Madre de Dios, se
identificaron diferentes opciones productivas sustentables como la extraccin y el procesamiento de
la castaa (Bertholletia excelsa H.B.K.), que es una actividad importante para un segmento
significativo (22% aproximadamente) de la poblacin.
La importancia socioeconmica de la actividad castaera, gener la necesidad de realizar una
exhaustiva evaluacin, a fin de sustentar una propuesta tcnico-econmica como opcin productiva
sustentable ecolgica, econmica y socialmente, que contribuya a la aplicacin del modelo de
ordenamiento territorial de Madre de Dios.
En esta orientacin, el estudio de Evaluacin econmica de la extraccin de castaa (Bertholletia
excelsa, H.B.K.) Departamento de Madre de Dios, elaborado con los lineamientos de los trminos de
referencia y del plan de trabajo correspondientes, busc determinar su rentabilidad econmica y
financiera para los casos estudiados.
Con esta finalidad se procedi a la colecta y anlisis de la informacin disponible, al reconocimiento
del rea de estudio (provincias de Tambopata y Tahuamanu del departamento de Madre de Dios) y al
levantamiento de informacin de campo con la aplicacin de una encuesta socioeconmica, para un
mejor conocimiento de la actividad castaera que se desarrolla en este mbito. Luego, utilizando el
anlisis BeneficioCosto y la estructura lgica de proyectos, se evalu econmica y financieramente
esta actividad para los casos en estudio.
Este trabajo permiti determinar la rentabilidad econmica, bajo ciertos parmetros, de la actividad
castaera (extraccin y procesamiento primario) en las provincias de Tambopata y Tahuamanu e
identificaron las limitaciones como opcin productiva sostenible ecolgica, econmica y socialmente.
El documento consta de cinco acpites: aspectos generales, identificacin, evaluacin, impactos,
conclusiones y recomendaciones.
Si bien la responsabilidad de este estudio corresponde a los autores, dejamos constancia que en su
desarrollo se recibi el apoyo de especialistas del IIAPGerencia de Madre de Dios y especialmente de
los productores castaeros de las provincias de Tambopata y Tahuamanu.
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EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
2. ASPECTOS GENERALES
2.1. OBJETIVOS DEL ESTUDIO.
Evaluar la rentabilidad econmica de la
extraccin de castaa en las provincias de
Tambopata y Tahuamanu del departamento de
Madre de Dios e identificar las limitaciones de
esta actividad productiva como una opcin
sustentable ecolgica, econmica y socialmente.
b)
c)
d)
e)
f)
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INRENA / SUNAT
Recolector
Acopiador
independiente /
Rescatista
Acopiador de
empresa
Empresa
procesadora /
exportadora
Promotores /
Acopiadores de
empresa
Procesadores
artesanales
Exportadores
Consumidores
mercado
exterior
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SENASA
SUNAT / SUNAD
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3. IDENTIFICACIN
3.1. DIAGNSTICO DE LA ACTIVIDAD
CASTAERA.
3.1.1. Caractersticas generales.
La actividad castaera se desarrolla principalmente
en Madre de Dios, que cuenta con un enorme
potencial de recursos naturales es considerada
como una ecorregin estable, debido a que su
paisaje ha sido escasamente alterado, donde la
caza y la pesca han sido tradicionalmente
actividades importantes para la subsistencia de su
poblacin rural. La riqueza florstica es
extraordinaria, donde destacan las siguientes
especies: castaa, tornillo, moena, cedro,
palmeras, capirona, congona, entre otras; sin
embargo el departamento hoy enfrenta serios
problemas ambientales, originados por:
i. La actividad aurfera, que destruye plantas y
suelos, y elimina numerosas especies
microbianas, rompe el frgil equilibrio de la
cadena natural. El agua de los ros y la fauna
fluvial, estn afectadas por el limo que se
desprende en el lavado de tierra y por el
mercurio.
ii. La deforestacin, que destruye, impermeabiliza
y, eleva la temperatura del suelo, y provoca
aumento de la erosin, que avanza a un
promedio de 7075 ha/ao. Segn estimados al
ao 1987, se calcula que a lo largo de la
carretera Puerto Maldonado-Quincemil se han
destruido unos 20000 rboles de castaa, y otros
40000 en la carretera Puerto Maldonado-Iberia,
lo que equivale a 60 millones de dlares en
madera quemada (Cornejo et l., 2001).
iii. La contaminacin por hidrocarburos y desechos
no biodegradables.
iv. La destruccin de suelos, por la construccin de
carreteras y vas secundarias, que ocasiona la
emisin de gases y la alteracin de los patrones
del drenaje en las quebradas.
La castaa (Bertholletia excelsa H.B.K.),
importante PFNM, crece en estado natural en
Venezuela, Guyana, Colombia, Brasil, Bolivia y
Per, en terrazas no inundables de la selva baja
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Nmero de
contratos
Titulares del
contrato por
sexo
Extensin total
en concesin
rea por
concesin
Volumen
autorizado
2002
2003
2004
2005
TOTAL AL
2005
81
323
237
57
698
H: 52
M: 29
H: 236
M: 87
H: 160
M: 77
H: 45
M: 12
H: 493
M: 205
76 251,62 ha
941,38 ha
275 636,32 ha
191 842,09 ha
853,36 ha
809,46 ha
137 408,99 ha
681 139,02 ha
2 410,68 ha
5 014,88 ha
1 327 881 kg
9 873 265,50 kg
Oreado / Batido
Secado (soleado)
en cscara
Remojo y oreado
Chancado / Pelado
Seleccin
Secado al sol /
ensacado
Venta en campo
Transporte a Puerto
Maldonado
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EFECTOS
CONFLICTO POR LA
POSESIN DE LOS
BOSQUES CASTAEROS
BAJA PRODUCCIN Y
DENSIDAD DE RBOLES
EN RODALES
NATURALES
DESCONOCIMIENTO
DE LA SUPERFICIE EN
CONCESIN
FALTA DE ORDENAMIENTO
FORESTAL TCNICAMENTE
CONFIABLE
INEXISTENCIA DE
ESTNDARES NACIONALES
SOBRE CALIDAD,
INOCUIDAD
O TAMAO DE CASTAAS
PROBLEMA CENTRAL
DETERIORO DE LA PRODUCTIVIDAD DEL BOSQUE CASTAERO Y DEFICIENTE
CALIDAD DE LA NUEZ DE CASTAA EXPORTADA
CAUSAS
DISMINUCIN DE LA
PRODUCTIVIDAD
NATURAL DE LOS
BOSQUES
DEFORESTACIN DE
EXTENSAS REAS
CASTAERAS
PROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS NO
ADECUADOS
SISTEMAS
SILVICULTURALES
NO VALIDADOS
ALTOS COSTOS DE
ORDENAMIENTO
FORESTAL
FALTA DE USO DE
LOS PLANES DE
MANEJO COMO
INSTRUMENTO DE
GESTIN
INEXISTENTE
COORDINACIN ENTRE
INRENA Y PETT
INSUFICIENTE
CAPACIDAD OPERATIVA
DE INRENA
CADENA PRODUCTIVA NO
CONSIDERA EL CONCEPTO DE
CALIDAD SANITARIA
INCIPIENTE
DESARROLLO DE
BUENAS PRCTICAS DE
RECOLECCIN
INFRAESTRUCTURA
PARA ZAFRA
HETEROGNEA,
INSUFICIENTE E
INEFICIENTE
INADECUADA
MANIPULACIN Y
TRANSPORTE DE LA
CASTAA EN CSCARA
INADECUADA
PROCESAMIENTO,
MANIPULACIN Y
TRANSPORTE DE LA
CASTAA PELADA
INFRAESTRUCTURA DE
PROCESAMIENTO
ANTICUADA Y CARENTE
DE CALIDAD
SANITARIA
DIFICULTADES
TCNICAS PARA
ASUMIR EXIGENCIAS
SANITARIAS DEL
MERCADO
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4. EVALUACIN
4.1. ANLISIS DE MERCADO.
La castaa tiene mercado internacional desde 1920
con una participacin residual en el mercado
mundial de nueces de 1,62%. Sus precios unitarios
son comparativamente los ms bajos entre las
nueces.
Existen diecisiete empresas dedicadas a la
exportacin de la castaa, tres con sede en
Arequipa y catorce en Lima. Para ellas es uno de los
productos de su cartera de comercializacin, y
constituye para algunas el producto mayoritario.
Estas empresas tienen puntos de acopio en Puerto
Maldonado y la mayora cuenta con instalaciones
para su procesamiento. Las de mayor capacidad son
CANDELA Per y Exportaciones de la Selva.
El mercado de la castaa se caracteriza por la
dinmica entre exportadores e importadores. Este
proceso comienza en diciembre con la negociacin
de volmenes, precios y fechas de entrega, lo que
determina la evolucin de los precios y los
volmenes de exportacin disponible a lo largo del
ao. Brasil y Bolivia son los pases que lideran este
proceso y determinan el precio internacional base
de la castaa. Los precios se ven afectados por los
inventarios de los exportadores y por el stock de los
importadores. La tendencia tradicional de los
precios de la castaa es a la baja, particularmente
para la castaa proveniente del Per por su pobre
calidad. En los ltimos tres aos estos precios
tuvieron un significativo repunte.
La participacin del Per en el mercado
internacional de la castaa es minoritaria tal como
se presenta en el siguiente cuadro:
2001
2002
2003
2004
BOLIVIA
55,91%
66,42%
60,20%
65,08%
55,86%
BRASIL
23,74%
11,70%
11,59%
6,55%
16,51%
PER
5,67%
8,16%
8,36%
11,34%
10,94%
OTROS*
14,68%
13,72%
19,85%
17,03%
16,69%
PAS
* Refleja mayoritariamente la reexportacin del producto de pases como Italia, Holanda, etc.
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Harina de castaa.
Castaa descuticulada.
Castaa sliceada.
Castaa en cubos.
Castaa baada de chocolate.
Mazapn en base a castaa.
Aceite.
Galletas.
Castaa en trozos.
Demanda mercado
nacional
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4.2. PRECIOS.
Los precios vigentes de la castaa pelada se
analizarn a nivel de exportaciones y de mercado
local (lo que perciben los extractores). En el cuadro
7 se presentan los precios FOB y el precio en el
mercado local en US $ / kg, construido a partir de
informacin proporcionada por Promocin de
Exportaciones (PROMPEX) y el Instituto Nacional de
Estadstica e Informtica (INEI) para el periodo
19932000. Con esta informacin y los precios FOB
para los aos 20012005 proporcionado por la
Asociacin de Exportaciones (ADEX), se estimaron
los precios del mercado local para este mismo
periodo. Para estimar estos datos se obtuvo el
promedio de la participacin del precio del
mercado local en el precio FOB sin los valores
atpicos que corresponden a los aos 1993 y 2001.
Como se aprecia en el cuadro anterior, en el
comportamiento de los precios se pueden
identificar tres periodos. El primero de 1993 a 1997,
donde los precios de la castaa pelada (de
exportacin y mercado local) tuvieron un
comportamiento creciente; en un segundo periodo
1998 a 2002, disminuyeron, llegando a bajar en
20,29% en el mercado de exportacin y 49,62% en el
mercado local en el ao 2001 y un tercer periodo
2003 a 2005, donde los precios crecieron a tasas
superiores al 20%, y alcanzaron el ao 2004 el
61,69% para el producto exportado como lo
percibido por los extractores. La tendencia del
ltimo periodo (20032005) se mantiene el 2006,
pues los precios pagados a los extractores hasta
septiembre, para los casos en estudio, fluctan
entre S/.7 y S/.9, alcanzando en promedio
US$2.54 / kg de castaa pelada. El comportamiento
de estos precios se presenta en el grfico 1.
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
AO
1986
1987
1988
1989
1990
1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
ESTIMADO
PRODUCCIN
CASTAA EN
CSCARA (t)
(2)
EXPORTACIN
DE CASTAA
PELADA (t)
(3)
14 884,84
13 679,99
8 888,40
18 695,32
5 721,14
3 867,69
4 485,55
4 478,57
5 453,35
6 117,96
7 701,94
11 086,46
4 167,55
10 358,91
4 997,67
8 396,54
7 671,50
10 381,48
9 926,37
14 606,35
3 626,91
3 333,33
2 165,79
4 555,39
1 394,04
942,42
1 092,97
1 091,27
1 328,79
1 490,73
1 876,69
2 701,38
1 015,49
2 524,10
1 217,76
2 045,94
1 869,27
2 529,60
2 418,71
3 559,05
1 262,00
1 066,00
1 007,33
1 743,33
1 856,67
504,41
265,85
1 106,04
1 449,57
2 069,50
2 106,42
4 844,45
2 376,19
3 580,88
ESTIMADO
CONSUMO
NACIONAL (t)
(4)
507,77
466,67
303,21
637,75
195,17
131,94
153,02
152,78
186,03
208,70
262,74
378,19
142,17
353,37
170,49
286,43
261,70
354,14
338,62
498,27
NMERO DE
PASES
NMERO
DE
EMPRESAS
PESO NETO
(kg)
VALOR FOB
US$
PRECIO
PROMEDIO
2005
16
17
3 613 251
18 193 175
5,20
2004
16
16
2 455 540
9 854 001
4,01
2003
15
12
2 568 121
6 382 690
2,48
2002
15
15
1 897 740
3 790 935
1,99
2001
13
15
2 077 096
3 745 987
1,80
2000
13
1 236 030
3 413 831
2,76
1999
12
14
2 524 100
7 571 537
2,99
1998
10
14
1 015 486
3 245 179
3,19
29
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
PAS
FOB US$
13 533 287
2728 656
Estados Unidos
Alemania
925 180
192 169
Australia
752 053
138 941
Reino Unido
742 471
131 296
Canad
514 340
94 252
Pases Bajos
382 573
69 060
Israel
258 819
52 689
Japn
257 046
40 033
Italia
182 885
33 080
10
Polonia
119 680
16 000
11
Colombia
117 760
36 000
12
Vietnam
99 640
17 563
13
Espaa
83 526
16 000
14
Nueva Zelanda
77 865
17 563
15
Letonia
73 410
16 000
16
Ecuador
21 000
14 000
18 141 535
3 613 302
TOTAL
Fuente: ADEX 2005.
CIF US$
2005
7 275
7 000
7 200
2004
75 668
120 000
120 000
30
Pr.
FOB
US$/kg
(1)
Inc. pr.
FOB
US$/kg
Pr. mdo.
local
US$/kg
(2)
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2,23
2,65
2,80
3,15
3,34
3,20
3,00
2,76
18,83%
5,66%
12,50%
6,03%
-4,19%
-6,25%
-8,00%
0,19
1,38
1,42
1,63
1,82
1,85
1,48
1,31
626,32%
2,90%
14,79%
11,66%
1,65%
-20,00%
-11,49%
0,09
0,52
0,51
0,52
0,54
0,58
0,49
0,47
1,99
2,20
2,26
2,45
2,66
2,93
3,38
3,49
0,38
3,03
3,20
4,00
4,85
5,42
5,01
4,57
702,03%
5,68%
24,89%
21,20%
11,77%
-7,57%
-8,73%
2001
2002
2003
2004
2005
2,20 -20,29%
1,99 -9,55%
2,48 24,62%
4,01 61,69%
5,20 29,68%
0,66
1,03
1,29
2,09
2,70
-49,62%
56,79%
24,62%
61,69%
29,68%
0,30
0,52
0,52
0,52
0,52
3,51
3,52
3,48
3,41
3,30
2,32
3,64
4,49
7,12
8,91
49,36%
57,21%
23,26%
58,65%
25,23%
Inc. pr.
local
US$/kg
Pr. mdo.
local /
Pr. FOB
Pr. mdo.
local
S/./kg
T/C
(3)
Inc. pr.
mdo.
local
5,20
5
4,01
US$ / kg
4
3
2,76
2,70
2,48
2,20
2,09
1,99
1,31
1,03
1,29
0,66
0
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Ao
31
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
32
4.3. COSTOS.
Los costos de extraccin y procesamiento de los
casos en estudio se presentan en el cuadro 8,
clasificados en fijos y variables. Los detalles de los
costos de los casos se presentan en el anexo 3. Estos
datos permitieron estimar la funcin de costos para
cada uno de los casos, los que se presentan en el
cuadro 9 y en el grfico 2.
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
DESCRIPCIN
MONTO
I,
1,1,
1,2,
1,3,
1,4,
II,
2,1,
2,2,
2,3,
2,4,
2,5,
2,6,
2,7,
COSTOS FIJOS
Gastos administrativos
Construccin de instalaciones
Acondicionamiento concesin
Servicio contable
Total costos fijos
COSTOS VARIABLES
Recoleccin
Alimentacin
Herramientas materiales e insumos
Transporte
Procesamiento
Imprevistos
Impuesto a la renta
Total costos variables
COSTO TOTAL
NUEVO
PACARN
RO PARIAMANU
0,0
26,0
740,0
0,0
1 000,0
3 840,0
2 842,5
230,0
130,0
2 160,0
510,1
0,0
9 712,6
MONTO
0,0%
2,4%
6,9%
0,0%
9,3%
820,0
0,0
330,0
180,0
1 330,0
35,8% 2 700,0
26,5% 3 570,0
225,0
2,1%
1,2% 1 800,0
20,2% 4 320,0
697,3
4,8%
0,0% 1 440,0
90,7% 14 752,3
10 712,6 100,0%
16 082,3
LA NOVIA
ALERTA
MONTO
5,1%
0,0%
2,1%
1,1%
8,3%
2,4%
0,0%
8,5%
1,3%
12,2%
350,0
0,0
1 220,0
180,0
1 750,0
16,8% 2 600,0
22,2% 3 710,0
1,4%
500,0
11,2%
750,0
26,9% 3 240,0
4,3%
627,5
9,0% 1 161,0
91,7% 12 588,5
14 338,5
100,0%
MONTO
SHIRINGAYOC
MONTO
PLANCHN
MONTO
157,0
800,0
1 275,0
180,0
2 412,0
0,8%
4,2%
6,8%
1,0%
12,8%
367,0
252,0
1 764,0
180,0
2 563,0
3,6%
2,4%
17,1%
1,7%
24,8%
817,0
280,8
1 100,0
180,0
2 377,8
5,8%
2,0%
7,9%
1,3%
17,0%
18,1% 5 250,0
25,9% 3 700,0
3,5%
424,0
5,2% 1 500,0
22,6% 3 510,0
4,4%
839,8
8,1% 1 215,0
87,8% 16 438,8
27,9%
19,6%
2,2%
8,0%
18,6%
4,5%
6,4%
87,2%
1 890,0
3 484,0
222,5
150,0
1 917,0
461,3
630,0
7 754,8
18,3% 5 200,0
24,1%
100,0
2,2%
400,0
1,5%
240,0
18,6% 3 800,0
4,5%
605,9
6,1% 1 260,0
75,2% 11 605,9
37,2%
0,7%
2,9%
1,7%
27,2%
4,3%
9,0%
83,0%
18 850,8
100,0%
10 317,8
10 983,7
100,0%
100,0%
100,0%
CASTAALES
RO PARIAMANU
NUEVO
PACARN
ALERTA
LA NOVIA
SHIRINGAYOC
PLANCHN
PROMEDIO
1 000,00
1 330.00
1 750,00
1 772,00
2 563,00
2 153,16
1 761,36
6 745,00
60,00
1 440,00
4 098,00
180,00
3 600,00
4 662,00
150,00
2700,00
6 088,00
150,00
2 700,00
4 296,00
95,00
1 805,00
4 145,00
140,00
2 800,00
5 006,00
129,00
2 508,00
Y =1 750+4 662
Y =2412+6147X
Y =1 000+6 745X
Y =1 330+4 097X
Y =2 563+4 296X
Y =2 153+4 145X
Y =1 761,36+5 006X
33
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
30
Miles S/.
25
20
15
10
5
0
600
1200
1800
2400
3000
3600
kg
RO PARIAMANU
LA NOVIA
PROMEDIO
NUEVO PACARAN
SHIRINGAYOC
ALERTA
PLANCHON
4.4. INGRESOS.
En la actividad castaera los precios de venta y los
volmenes de produccin son factores que estn
fuera del control del extractor, los que se
caracterizan por ser altamente fluctuantes. Los
ingresos obtenidos por el extractor castaero de los
casos en estudio se presentan en el cuadro 10,
donde se observa que estos son dismiles por los
diferentes rendimientos de los castaales y estn
referidos a la zafra de 2006.
El precio del kilogramo de castaa pelada vara de
S/.7 a S/.9, debido a la calidad de la castaa y a la
poca de venta.
Los ingresos de la actividad castaera estn
relacionados a la aplicacin de tcnicas de manejo
apropiado y a la generacin de nuevos productos
con valor agregado, para ello las instituciones y los
especialistas dedicados a la actividad castaera
indican que para mejorar los ingresos de los
castaeros se requiere:
-
34
Mejorar el rumbeado.
Encontrar, proteger y manejar la regeneracin
natural.
Raleo de malezas.
Uso de pretinas de nylon, canastos y payana.
Rediseo de estradas.
Lavado, secado y preseleccionado del producto.
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
CONCESIONES
UNIDAD
DE
MEDIDA
rea de concesin ha
Volumen de
produccin
kg
Precio percibido
por el extractor
S/.
Ingreso
S/.
RO
PARIAMANU
960,00
NUEVO
PACARN
1 139,00
1 440,00
8,70
12 528,00
LA NOVIA
ALERTA
SHIRINGAYOC
PLANCHN
764,00
750,00
480,00
500,00
3 600,00
2 700,00
2 700,00
1 805,00
2 800,00
8,00
28 800,00
8,60
23 220,00
9,00
24 300,00
7,00
12 635,00
9,00
25 200,00
RO
PARIAMANU
NUEVO
PACARN
ALERTA
LA NOVIA
SHIRINGAYOC
PLANCHN
Econmicos
VANE
TIRE
B/C
Financieros
VANF
B/C
1 276,90
9,11%
1,13
10 863,01
36,52%
1,74
7 386,59
24,48%
1,56
4 284,96
15,11%
1,25
1 575,50
8,09%
1,16
9 601,78
34,97%
1,76
790,69
1,06
10 393,30
1,58
6 772,16
1,39
3 464,20
1,15
1 019,89
1,08
9 232,65
1,61
Orden de mrito
35
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
RO
PARIAMANU
NUEVO
PACARN
ALERTA
LA NOVIA
SHIRINGAYOC
PLANCHN
Base
VAN
TIR
B/C
1 276,90
9,11%
1,13
10 863,01
36,52%
1,74
8 386,12
26,64%
1,69
4 284,96
15,11%
1,25
1 575,50
8,09%
1,16
9 601,78
34,97%
1,76
VAN
TIR
B/C
-682,05
-1,62%
0,94
8 199,71
27,08%
1,48
5 964,49
18,64%
1,41
1 061,67
5,26%
1,05
-231,29
1,25%
0,98
7 290,73
26,50%
1,49
-937,43
-4,29%
0,90
5 772,59
24,16%
1,40
4 281,97
16,78%
1,35
-10,08
2,04%
0,02
-657,74
-0,86%
0,93
5 147,66
23,84%
1,41
-2 896,38
No relevante
0,75
3 109,29
13,71%
1,18
1 860,34
8,19%
1,13
-3 233,38
-10,50%
0,84
-2 464,54
-8,42%
0,78
2 836,61
14,12%
1,19
36
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
7 000
6 000
5 000
4 000
3 000
2 000
1 000
0
-1 000
-2 000
-3 000
Flujo econmico
20 000
15 000
10 000
5 000
0
-5 000
Flujo econmico
37
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
20 000
15 000
S/.
10 000
5 000
0
0
-5 000
Mes
Flujo econmico
14 000
12 000
10 000
8 000
S/.
6 000
4 000
2 000
0
-2 000
-4 000
-6 000
Mes
Flujo econmico
38
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
10 000
8 000
6 000
S/.
4 000
2 000
0
-2 000
-4 000
-6 000
Mes
Flujo econmico
20 000
15 000
S/.
10 000
5 000
0
0
-5 000
Mes
Flujo econmico
39
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
b)
c)
d)
e)
f)
40
Calidad de la castaa.
Derechos de uso de los bosques de castaa.
Ordenamiento de las concesiones castaeras.
Produccin de los bosques naturales de castaa.
Produccin en reas deforestadas con aptitud
castaera.
Procesamiento y comercializacin de castaa y
derivados.
Generacin de tecnologa apropiada para la
produccin y procesamiento de castaa.
Capacitacin y difusin de tecnologas
apropiadas.
Financiamiento y crditos.
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
5. IMPACTOS
5.1. IMPACTO AMBIENTAL.
El impacto de la extraccin de castaa sobre el
bosque es poco significativo, debido a que:
-
a)
b)
c)
d)
-
Sciurus ignitus
Sciurus spadiceus
Dasyprocta variegata
NOMBRE VULGAR
Ardilla boliviana
Ardilla roja surea
Auje
Tayassu pecari
Huangana
Tayassu tajacu
Sajino
Agouti paca
Picuro
Cebus albifrons
Cebus apella
Machn blanco
Machn negro
Ara sp.
Guacamayo
NOMBRE VULGAR
Agouti paca
Penelope spp.
Dasyprocta sp.
Pava
Auje o jochi colorado
Tinamus mayor
Perdiz ceniza
41
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
SUBSISTEMA
Medio Inerte
LIMPIEZA DE RECOLECCIN
VARADEROS Y Y CHANCADO
COMPONENTE
DE LOS
ESTRADAS
AMBIENTAL
COCOS
.
TRANSPORTE
-1
-1
Agua
-1
Flora
-1
-1
-1
Fauna
-1
-2
-1
Unidades de
paisaje
Uso del
territorio
Cultura
Economa
Poblacin
Aire
Medio biofsico
Tierra y suelo
Medio biotipo
Medio socioeconmico
Medio perceptual
Medio
socioeconmico
Infraestructura
Medio econmico
Valoracin
42
Valoracin:
0 = No existe efecto.
- 1 = Efecto adverso no significativo.
- 2 = Efecto adverso significativo.
- 3 = Efecto adverso desconocido.
1 = Efecto benfico no significativo
2 = Efecto benfico significativo.
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
6.1. CONCLUSIONES.
a) Sobre la base de la metodologa aplicada, la
rentabilidad promedio en la extraccin de
castaa para los casos estudiados, medida con
los indicadores valor actual neto (VAN), tasa
interna de retorno (TIR) y relacin beneficiocostos (B/C) es de S/.5831, 21,34% y 1,43
respectivamente; resultado obtenido a un
precio promedio de S/.8,4/kg de castaa pelada
seca, un volumen de produccin promedio de
2,5 t y una concesin promedio de 765 ha.
b) Estos indicadores positivos de rentabilidad
aseveran viabilidad de esta actividad como una
opcin productiva ecolgica, econmica y
socialmente sustentable para el departamento
de Madre de Dios. Los mayores valores
corresponden a las concesiones con acceso por
carretera y el menor a la concesin con acceso
por ro y con problemas de superposicin de
reas concesionadas. Los resultados de estos
indicadores son contrarios a los obtenidos en
otras investigaciones.
c) La rentabilidad econmica del aprovechamiento
castaero est en funcin de los precios, de la
inversin en las concesiones castaeras, de los
costos de extraccin, de tcnicas de
procesamiento artesanal, del manipuleo y
transporte, de la calidad del producto (nuez de
castaa), de la productividad del bosque y del
tamao de las concesiones.
d) Los rendimientos positivos de los indicadores de
rentabilidad de los casos estudiados, se deben
entre otros aspectos, a los excepcionales
precios internacionales alcanzados por la nuez
de castaa en los ltimos aos, pues el anlisis
de riesgo nos indica que esta actividad es ms
sensible a la disminucin del precio.
e) La produccin de castaa en cscara para el
periodo 19862005 es dismil, alcanzando un
promedio anual de 8778 t.
f) El financiamiento de la recoleccin es
mayoritariamente informal por medio de
habilitadores.
g) El Per particip con el 9% del mercado mundial
de castaa en el periodo 2000-2004. Los
principales destinos fueron Estados Unidos y la
43
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
6.2. RECOMENDACIONES.
a) Concluir el proceso de ordenamiento y
formalizacin de las concesiones castaeras.
b) Para mejorar los ingresos de los castaeros, se
requiere:
- Repoblar los bosques de castaa para aumentar
su produccin.
- Bajar los costos de extraccin.
- Construir infraestructura para secar y
almacenar la castaa que se encuentra lavada y
seleccionada.
- Mejorar el manipuleo del producto durante el
44
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
7. BIBLIOGRAFA
DIRECCIN REGIONAL DE AGRICULTURA DE MADRE
DE DIOS. 2005. Plan Estratgico Regional del
Sector AgrarioRegin Madre de Dios. DRAMDD.
Puerto Maldonado. 79 pp.
CAMPOS L. 2006. Diagnstico del Programa Regional
de Biocomercio en la Amazona. PROMPEX. Lima.
33 pp.
ESCOBAL J., VCTOR A. y ALDANA U. 2000. Derechos
de propiedad, regulacin de concesiones y uso
ptimo de los recursos naturales: Criterios para
regular a los extractores de castaa en la
provincia de Tambopata en la selva del Per.
GRADE. Lima. 33 pp.
ARANA A., VANESA S. y TORRES J. 2002.
Mejoramiento del sistema de cosecha de castaa
(Bertholletia excelsa) en Madre de Dios y sus
impactos en la economa del productor
castaero. ACAProyecto Conservando
Castaales. Puerto Maldonado. 77 pp.
CORNEJO F. et l. 2001. Historia natural de la
castaa (Bertholletia excelsa Humb & Bonpl.) y
propuesta para su manejo. ACCAProyecto
conservando castaales. 52 pp.
COMISIN MULTISECTORIAL PARA LA PROMOCIN Y
DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD CASTAERA EN
MADRE DE DIOS. 1999. Plan Estratgico de la
Castaa (Bertholletia excelsa H.B.K.)
(Documento de trabajo). Puerto Maldonado. 53
pp.
45
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
8. ANEXOS
8.1. ANEXO 1: CUESTIONARIO SOBRE LA EXTRACCIN DE CASTAA.
A. DATOS GENERALES
1)
Cuestionario N ________
3)
4)
Ubicacin geogrfica:
Cuenca / carretera de referencia: Ro Tambopata
Ro Madre de Dios
Carretera Puerto MaldonadoIberia
Carretera Puerto MaldonadoMazuco
Otro ___________________________
Coordenadas:
1
2
3
4
5
Centro poblado:______________
Distrito:___________Provincia: ___________________
B.
5)
Composicin del hogar (personas que habitan en la casa en forma permanente), segn el siguiente
orden:
a) Jefe del hogar.
b) Cnyuge.
c) Hijos solteros de mayor a menor.
d) Hijos casados con sus cnyuges y sus hijos.
e) Otros parientes.
f) Personas no pertenecientes a la familia pero que son miembros del hogar.
i.
ii.
iii.
iv.
v.
vi.
vii.
viii.
ix.
x.
xi.
xii.
xiii.
xiv.
xv.
Edad
i.
ii.
iii.
iv.
v.
vi.
vii.
viii.
ix.
x.
xi.
xii.
xiii.
xiv.
xv.
_______
_______
_______
_______
_______
_______
_______
_______
_______
_______
_______
_______
_______
_______
_______
6)
__________
C.
DATOS DE LA CONCESIN
7)
__________
8)
__________
47
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
9)
S
No
1
2
Si
1 (Nombrar)
No
2
______________________________________________________________________________________
__________________________________________
COSTOS DE PRODUCCIN
Costos incurridos en la zafra o la produccin del ao pasado:
48
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
S/. _____________
F.
DATOS DE VENTA
Con cscara
Pelada
1
2
Acopiador independiente
Acopiador de empresa
Promotor /acopiador (CANDELA)
1
2
3
Mximo
____________
____________
U. M.
________
________
________
________
________
Cant.
________
________
________
________
________
Parcial
_________
_________
_________
_________
_________
49
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
28) Costos.
Cultivos / Especies
________________
Vol. prod.
________
C. U.
________
Parcial
_________
1
2
3
4
5
P. Mx.
____________
____________
____________
____________
____________
P. Mn.
____________
____________
____________
____________
____________
Vol. Vta.
____________
____________
____________
____________
____________
P. Vta.
____________
____________
____________
____________
____________
31) Ingresos
Cultivos / especies
________________
________________
________________
________________
________________
50
Ing. parcial
______________
______________
______________
______________
______________
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
NUTRIENTES
CANTIDAD
Caloras
690 g
Total grasas
66 g
Saturada
16 g
Polidesaturada
24 g
Monodesaturada
23 g
Colesterol
0 mg
Sodio
2 mg
Carbohidratos
12,8 g
Fibra de dieta
5,4 g
Azcares
Protenas
14 g
b) Composicin qumica
COMPONENTES
UNIDADES
CANTIDAD
Agua
3,5
Valor energtico
cal
751,6
Protenas
16,4
Lpidos
69,3
Carbohidratos
3,2
Sales minerales
3,5
Fibras
4,6
Calcio
0,2
Fsforo
0,7
Vitamina A
mg
Presente
Vitamina B1
mg
150
Vitamina B2
mg
Presente
Selenio
ppm
11,0
Potasio
ppm
5405
51
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
DESCRIPCIN
TEM
I.
UNIDAD
DE
MEDIDA
PRECIO
UNITARIO
(S/.)
PRECIO
PARCIAL
(S/.)
Gastos administrativos
1.1.
Plan de manejo
Unidad
1.2.
Unidad
1.3.
Derecho a INRENA
Unidad
II.
Construccin de instalaciones
Payol
Unidad
2.2.
Barbacoa
Unidad
260,00
200,00
Acondicionamiento concesin
3.1.
260,00
740,00
Global
3.2.
Acondicionamiento de campamento
Limpieza de varaderos
Jornal
3.3.
Jornal
27
IV.
260,00
2.1.
III.
20,00
Recoleccin
200,00
540,00
3 840,00
4.1.
Raleo
Jornal
4.2.
Juntado
Jornal
120
20,00
2 400,00
4.3.
Chancado
Jornal
72
20,00
1 440,00
4.4.
Destajo
Global
V.
Alimentacin
2 842,50
5.1.
Racin
27
7,50
202,50
5.2.
Zafra
Racin
192
7,50
1 440,00
5.3.
Jornal
60
20,00
1 200,00
10,00
VI.
230,00
6.1.
Machetes
Unidad
6.2.
Canastas
Unidad
6.3.
Sacos
Unidad
60
VII
Transporte
Global
VIII
Procesamiento (pelado)
kg
1 440
IX.
Otros gastos
Mes
2,50
130,00
2 160,00
510,10
9.2.
Imprevistos 5%
Global
Impuesto a la renta
Global
I.
DESCRIPCIN
MONTO
(S/.)
COSTOS FIJOS
Gastos administrativos
1.2.
Construccin de instalaciones
260,00
1.3.
Acondicionamiento concesin
740,00
1.4.
Servicio contable
Total costos fijos
0,00
0,00
1 000,00
COSTOS VARIABLES
2.1.
Recoleccin
3 840,00
2.2.
Alimentacin
2 842,50
2.3.
2.4.
Transporte
2.5.
Procesamiento (pelado)
2.6.
Imprevistos 5%
2.7.
Impuesto a la renta
Total costos variables
III.
230,00
130,00
2 160,00
510,10
0,00
9 712,60
DATOS DE PRODUCCIN
3.1.
3.2.
FUNCIN DE COSTOS
CT = CF + CV
Y = 1 000 + 6 745 X
CT = Costo total
CF = Costo fijo
X = Kilogramos castaa pelada
510,10
10 712,60
1.1.
II.
150,00
1,50
Servicio contable
TEM
80,00
130,00
9.1.
X.
52
CANTIDAD
60,00
1 440,00
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
TEM
I.
DESCRIPCIN
UNIDAD
DE
MEDIDA
CANTIDAD
PRECIO
UNITARIO
(S/.)
Gastos administrativos
PRECIO
PARCIAL
(S/.)
820,00
1.1.
Plan de manejo
Unidad
50,00
1.2.
Unidad
50,00
50,00
1.3.
Unidad
3600
0,20
720,00
2.1. Payol
Unidad
2.2.
Unidad
II.
50,00
Construccin de instalaciones
III.
Barbacoa
Acondicionamiento concesin
3.1.
330,00
Acondicionamiento de campamento
Limpieza de varaderos
Jornal
15,00
60,00
3.2.
Jornal
18
15,00
270,00
3.3.
Jornal
IV.
Recoleccin
2 700,00
4.1.
Raleo
Jornal
30
15,00
4.2.
Juntado
Jornal
30
15,00
450,00
4.3.
Chancado
Jornal
120
15,00
1 800,00
4.4.
Destajo
Global
V.
Alimentacin
450,00
3 570,00
5.1.
Racin
42
10,00
420,00
5.2.
Zafra
Racin
180
10,00
1 800,00
5.3.
Jornal
90
15,00
1 350,00
VI.
225,00
6.1.
Machetes
Unidad
10,00
6.2.
Canastas
Unidad
20,00
40,00
6.3.
Sacos
Unidad
50
2,50
125,00
VII.
Transporte
Barrica
180
10,00
1 800,00
VIII.
Procesamiento (pelado)
kg
3600
1,20
4 320,00
IX.
Otros gastos
Mes
30,00
877,30
9.1.
Servicio contable
9.2.
Imprevistos 5%
X.
Impuesto a la renta
Global
DESCRIPCIN
I.
1 440,00
180,00
697,30
1 440,00
MONTO
(S/.)
COSTOS FIJOS
Gastos administrativos
1.2.
Construccin de instalaciones
0,00
1.3.
Acondicionamiento concesin
330,00
1.4.
Servicio contable
Total costos fijos
16 082,30
1.1.
II.
60,00
820,00
180,00
1 330,00
COSTOS VARIABLES
2.1.
Recoleccin
2 700,00
2.2.
Alimentacin
3 570,00
2.3.
2.4.
Transporte
1 800,00
2.5.
Procesamiento (pelado)
4 320,00
2.6.
Imprevistos
2.7.
Impuesto a la renta
Total costos variables
III.
225,00
697,30
1 440,00
14 752,30
DATOS DE PRODUCCIN
3.1.
3.2.
180,00
3 600,00
FUNCIN DE COSTOS
CT = CF + CV
Y = 1 330 + 4 097 X
CT = Costo total
CF = Costo fijo
CV = Costo variable
X = Kilogramos castaa pelada
53
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
c) Castaal Alerta
Unidad de costeo: 150 barricas.
Datos: castaal en Alerta. Zafra (ene-mar 2006).
DESCRIPCIN
TEM
I.
UNIDAD
DE
MEDIDA
CANTIDAD
Gastos administrativos
PRECIO
PARCIAL
(S/.)
350,00
1.1.
Plan de manejo
Unidad
1.2.
Unidad
1.3.
II.
350,00
350,00
kg
Construccin de instalaciones
2.1.
Payol
Unidad
2.2.
Barbacoa
Unidad
III.
Acondicionamiento concesin
3.1.
Jornal
Acondicionamiento de campamento
Limpieza de varaderos
Global
3.3.
Jornal
21
20,00
420,00
40
20,00
800,00
0,00
Recoleccin
2 600,00
4.1.
Raleo
Global
4.2.
Juntado
Jornal
4.3.
Chancado
Jornal
4.4.
Destajo
Barrica
V.
1 220,00
3.2.
IV.
0,00
130
20,00
Alimentacin
2 600,00
3 710,00
5.1.
Racion
61
10,00
610,00
5.2.
Zafra
Racion
130
10,00
1 300,00
5.3.
Jornal
90
20,00
1 800,00
VI.
500,00
6.1.
Machetes
Unidad
10
12,00
6.2.
Canastas
Unidad
20,00
80,00
6.3.
Sacos
Unidad
150
2,00
300,00
VII.
Transporte
Barrica
150
5,00
750,00
VIII.
Procesamiento (pelado)
kg
2700
1,20
3 240,00
Mes
30,00
180,00
Global
1 161,00
1 161,00
IX.
Otros
Servicio contable
9.2.
Imprevistos 5%
627,50
Impuesto a la renta
Costo total por 2700 kg castaa pelada
DESCRIPCIN
TEM
I.
13 711,00
MONTO
(S/.)
1.1.
COSTOS FIJOS
Gastos administrativos
1.2.
Construccin de instalaciones
0,00
1.3.
Acondicionamiento concesin
1 220,00
1.4.
Servicio contable
Total costos fijos
II.
350,00
180,00
1 750,00
COSTOS VARIABLES
2.1.
Recoleccin
2 600,00
2.2.
Alimentacin
3 710,00
2.3.
2.4.
Transporte
2.5.
Procesamiento (pelado)
2.6.
Imprevistos
2.7.
Impuesto a la renta
Total costos variables
500,00
750,00
3 240,00
627,50
1161,00
12 588,50
DATOS DE PRODUCCIN
III.
120,00
807,50
9.1.
X.
3.1.
3.2.
FUNCIN DE COSTOS
CT = CF + CV
Y = 1 750 + 4 662 X
CT = Costo total
CF = Costo fijo
CV = Costo variable
X = Kilogramos castaa pelada
54
PRECIO
UNITARIO
(S/.)
150,00
2 700,00
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
d) Castaal La Novia.
Unidad de costeo: 150 barricas.
Datos: castaal en La Novia. Zafra (ene-mar 2006).
I.
UNIDAD
DE
MEDIDA
DESCRIPCIN
TEM
CANTIDAD
PRECIO
UNITARIO
(S/.)
Gastos administrativos
157,00
1.1.
Plan de manejo
Unidad
1.2.
Unidad
1.3.
kg
II.
140,00
17,000
Construccin de instalaciones
Payol
Unidad
2.2.
Barbacoa
Unidad
800,00
Acondicionamiento concesin
3.1.
140,00
17,00
800,00
2.1.
III.
PRECIO
PARCIAL
(S/.)
800,00
1 275,00
Jornal
15,00
75,00
3.2.
Acondicionamiento de campamento
Limpieza de varaderos
Jornal
20
15,00
300,00
3.3.
Jornal
60
15,00
IV.
Recoleccin
900,00
5 250,00
4.1.
Raleo
Jornal
20
15,00
300,00
4.2.
Juntado
Jornal
130
15,00
1 950,00
4.3.
Chancado
Jornal
4.4.
Destajo
Barricas
150
20,00
3 000,00
V.
Alimentacin
3 700,00
5.1.
Racin
85
10,00
850,00
5.2.
Zafra
Racin
150
10,00
1 500,00
5.3.
Jornal
90
15,00
1 350,00
VI.
424,00
6.1.
Machetes
Unidad
10,00
60,00
6.2.
Canastas
Unidad
20,00
100,00
6.3.
Sacos
Unidad
100
2,00
200,00
6.4.
Correaje
16
4,00
64,00
VII.
Transporte
Global
1 500,00
1 500,00
VIII.
Procesamiento (Pelado)
kg.
2700
1,30
3 510,00
IX.
Otros
Mes
30,00
180,00
Global
1 215,00
1 215,00
1 019,80
9.1.
Servicio contable
9.2.
Imprevistos
X.
839,80
Impuesto a la renta
Costo total por 2 700 kg castaa pelada
DESCRIPCIN
TEM
I.
15 531,00
MONTO
(S/.)
1.1.
COSTOS FIJOS
Gastos administrativos
1.2.
Construccin de instalaciones
160,00
1.3.
Acondicionamiento concesin
1 275,00
1.4.
Servicio contable
Total costos fijos
II.
157,00
180,00
1 772,00
COSTOS VARIABLES
2.1.
Recoleccin
5 250,00
2.2.
Alimentacin
3 700,00
2.3.
2.4.
Transporte
1 500,00
2.5.
Procesamiento (pelado)
3 510,00
2.6.
Imprevistos
2.7.
Impuesto a la renta
Total costos variables
III.
424,00
839,80
1215,00
16 438,80
DATOS DE PRODUCCIN
3.1.
3.2.
150,00
2 700,00
FUNCIN DE COSTOS
CT = CF + CV
Y = 2412 + 6147 X
CT = Costo total
CF = Costo fijo
CV = Costo variable
X = Kilogramos castaa pelada
55
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
e) Castaal Shiringayoc.
Unidad de costeo: 95 barricas
Datos: castaero en Shiringayoc. Zafra (Ene-Mar 2006).
DESCRIPCIN
TEM
I.
CANTIDAD
350,00
17,000
Gastos administrativos
Plan de manejo
Unidad
1.2.
Unidad
1.3.
Global
Construccin de instalaciones
Payol
Unidad
2.2.
Barbacoa
Global
252,00
Acondicionamiento concesin
3.1.
350,00
17,00
252,00
2.1.
III.
PRECIO
PARCIAL
(S/.)
367,00
1.1.
II.
252,00
1 764,00
Jornal
18
18,00
3.2.
Acondicionamiento de campamento
Limpieza de varaderos
Global
15
18,00
270,00
3.3.
Global
65
18,00
1 170,00
10
18,00
180,00
1 710,00
IV.
Recoleccin
324,00
1 890,00
4.1.
Raleo
Global
4.2.
Juntado
Jornal
4.3.
Chancado
Jornal
4.4.
Destajo
Barrica
95
18,00
108
8,00
864,00
1 620,00
V.
Alimentacin
2 484,00
5.1.
Racin
5.2.
Zafra
Racin
5.3.
Jornal
90
18,00
VI.
222,50
6.1.
Machetes
Unidad
10,00
60,00
6.2.
Canastas
Unidad
15,00
45,00
6.3.
Sacos
Unidad
15
2,50
37,50
6.4.
Correaje
6.5.
Mantas
m
m
20
4,00
80,00
VII.
Transporte
Global
150,00
150,00
VIII.
Procesamiento (pelado)
Global
1 917,00
1 917,00
IX.
Otros gastos
Mes
30,00
630,00
641,30
9.1.
Servicio contable
9.2.
Imprevistos 5%
X.
DESCRIPCIN
TEM
I.
MONTO
(S/.)
COSTOS FIJOS
Gastos administrativos
1.2.
Construccin de instalaciones
252,00
1.3.
Acondicionamiento concesin
1 764,00
1.4.
Servicio contable
Total Costos Fijos
367,00
180,00
2 563,00
COSTOS VARIABLES
2.1.
Recoleccin
1 890,00
2.2.
Alimentacin
2 484,00
2.3.
2.4.
Transporte
2.5.
Procesamiento (Pelado)
2.6.
Imprevistos
2.7.
Impuesto a la renta
Total Costos Variables
III.
222,50
150,00
1 917,00
461,30
630,00
7 754,80
DATOS DE PRODUCCION
3.1.
3.2.
FUNCIN DE COSTOS
CT = CF + CV
Y = 2563 + 4296 X
CT = Costo total
CF = Costo fijo
CV = Costo variable
X = Kilogramos castaa pelada
630,00
9 676,50
1.1.
II.
180,00
461,30
Impuesto a la renta
Costo total por 1805 kg castaa pelada
56
PRECIO
UNITARIO
(S/.)
UNIDAD
DE
MEDIDA
95,00
1 805,00
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
f) Castaal Planchn.
Unidad de costeo: 140 barricas.
Datos: castaal en Planchn. Zafra (ene-mar 2006).
DESCRIPCIN
TEM
I.
UNIDAD
DE
MEDIDA
CANTIDAD
PRECIO
UNITARIO
(S/.)
Gastos administrativos
PRECIO
PARCIAL
(S/.)
817,00
1.1.
Plan de manejo
Unidad
500,00
500,00
1.2.
Unidad
300,00
300,00
1.3.
kg
17,00
II.
Construccin de instalaciones
2.1.
Payol
Unidad
2.2.
Barbacoa
Global
III.
280,80
Acondicionamiento concesin
3.1.
17,00
280,80
280,80
1 100,00
Jornal
10
20,00
200,00
3.2.
Acondicionamiento de campamento
Limpieza de varaderos
Jornal
25
20,00
500,00
3.3.
Jornal
20
20,00
IV.
Recoleccin
1
300,00
300,00
Barrica
140
35,00
4 900,00
10
10,00
4.1.
Raleo
Global
4.2.
Juntado
Jornal
4.3.
Chancado
Jornal
4.4.
Destajo
Barrica
4.5.
Contrato
V.
Alimentacin
100,00
5.1.
Racin
5.2.
Zafra
Racin
5.3.
Jornal
VI.
400,00
5 200,00
400,00
6.1.
Machetes
Unidad
6.2.
Canastas
Unidad
6.3.
Sacos
Unidad
6.4.
Correaje
6.5.
Mantas
VII.
Transporte (Estimado)
VIII.
Procesamiento
100,00
140
2,00
280,00
20
6,00
120,00
240,00
3 800,00
8.1.
Secada
Jornal
20,00
8.2.
Remojada
Jornal
20,00
40,00
8.3.
Pelado
kg
2800
1,30
3 640,00
Mes
30,00
180,00
Global
1 260,00
1 260,00
IX.
Otros gastos
785,90
9.1.
Servicio contable
9.2.
Imprevistos 5%
X.
Impuesto a la renta
605,90
DESCRIPCIN
TEM
I.
13 377,80
MONTO
(S/.)
1.1.
COSTOS FIJOS
Gastos administrativos
1.2.
Construccin de instalaciones
56,20
1.3.
Acondicionamiento concesin
1 100,00
1.4.
Servicio contable
Total costos fijos
II.
120,00
817,00
180,00
2 153,20
COSTOS VARIABLES
2.1.
Recoleccin
5 200,00
2.2.
Alimentacin
100,00
2.3.
400,00
2.4.
Transporte
2.5.
Procesamiento (pelado)
2.6.
Imprevistos
2.7.
Impuesto a la renta
Total costos variables
III.
240,00
3 800,00
605,90
1260,00
11 605,90
DATOS DE PRODUCCIN
3.1.
3.2.
140,00
2 800,00
FUNCIN DE COSTOS
CT = CF + CV
Y = 2 153,20 + 4 145,00 X
CT = Costo total
CF = Costo fijo
CV = Costo variable
X = Kilogramos castaa pelada
57
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
Castaal Ro Pariamanu.
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
I.
Ingresos
1.1. Venta de 1440 kg castaa
pelada a S/.8,7 kg
Total ingresos
II.
12 528,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 12 528,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de instalaciones
260,00
740,00
230,00
2.5. Recoleccin
3 840,00
2.6. Transporte
130,00
2.7. Procesamiento
2 160,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
202,50
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
720,00
720,00
600,00
600,00
66,00
66,00
0,00
71,63
306,50
2.10. Impuestos
Tot al gastos
III.
Flujo econmico
Tasa de descuento mensual (*)
VAN
1 504,13
1 386,00
1 386,00
0,00
0,00
6 436,50
-1 504,13
-1 386,00
-1 386,00
0,00
0,00
6 091,50
2,08%
1 276,90
TIR
9,11%
B/C
1,13
58
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 3600 kg castaa
pelada a S/.8 kg
Total Ingresos
II.
28 800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28 800,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
820,00
330,00
225,00
2.5. Recoleccin
2 700,00
2.6. Transporte
1 800,00
2.7. Procesamiento
4 320,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
420,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
600,00
600,00
600,00
450,00
450,00
450,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
- Imprevistos
91,25
54,00
54,00
54,00
1,50
442,50
2.10. Impuestos
Total gastos
III.
Flujo econmico
Tasa de descuento mensual (*)
VAN
1 440,00
1 916,25
1 134,00
1 134,00
1 134,00
31,50
10 732,50
-1 916,25
-1 134,00
-1 134,00
-1 134,00
-31,50
18 067,50
2,08%
10 863,01
TIR
36,52%
B/C
1,74
59
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
c) Castaal Alerta.
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
Venta de 2700 kg castaa
1.1. pelada a S/.8,6 kg
Total Ingresos
II.
23 220,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
23 220,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
350,00
1 220,00
500,00
2.5. Recoleccin
2 600,00
2.6. Transporte
750,00
2.7. Procesamiento
3 240,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
610,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
433,33
433,33
433,33
600,00
600,00
600,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
135,50
53,17
53,17
53,17
1,50
331,00
2 845,50
1 116,50
1 116,50
1 116,50
31,50
8 112,00
-2 845,50
-1 116,50
-1 116,50
-1 116,50
31,50
15 108,00
2.10. Impuestos
Total gastos
III.
Flujo econmico
Tasa de descuento mensual (*)
1 161,00
2,08%
VAN
7 386,59
TIR
24,48%
B/C
1,56
60
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
d) Castaal La Novia.
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2700 kg castaa
pelada a S/.9 kg
Total ingresos
II.
24 300,00
0,00
0,00
0,00
0,00
500,00
500,00
500,00
450,00
450,00
450,00
0,00
24 300,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de instalaciones
2.3. Acondicionamiento de concesin
157,00
800,00
1 275,00
2.4. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
2.5. Herramientas, materiales e
insumos
850,00
424,00
2.6. Recoleccin
5 250,00
2.7. Transporte
1 500,00
2.8. Procesamiento
3 510,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
176,80
49,00
49,00
49,00
1,50
514,50
2.10. Impuestos
III.
1 215,00
Total gastos
3 712,80
1 029,00
1 029,00
1 029,00
31,50
12 019,50
Flujo econmico
3 712,80
1 029,00
1 029,00
1 029,00
31,50
12 280,50
2,08%
VAN
4 284,96
TIR
15,11%
B/C
1,25
61
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
e) Castaal Shiringayoc.
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 1805 kg castaa pelada
a S/.7 kg
Tota l ingresos
II.
12 635,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12 635,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de instalaciones
2.3. Acondicionamiento de concesin
2.4. Herramientas, materiales e
insumos
2.5. Recoleccin
367,00
252,00
1 764,00
222,50
180,00
1 710,00
2.6. Transporte
150,00
2.7. Procesamiento
1 917,00
2.8. Alimentacin
Acondicionamiento de concesin
864,00
Zafra
Preparacin de alimentos
(cocinero)
540,00
540,00
540,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
183,98
28,50
28,50
28,50
1,50
190,35
3 863,48
598,50
598,50
598,50
31,50
4 627,35
-3 863,48
-598,50
-598,50
-598,50
-31,50
8 007,65
2.10. Impuestos
Total gastos
III.
Flujo econmico
Tasa de descuento mensual (*)
VAN
630,00
2,08%
1 575,50
TIR
8,09%
B/C
1,16
62
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
f) Castaal Planchn.
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2800 kg castaa pelada
a S/.9 kg
Total ingresos
II.
25 200,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25 200,00
Gastos
2.1. Gastos administrativos
817,00
280,80
1 100,00
400,00
300,00
4 900,00
2.6. Transporte
240,00
2.7. Procesamiento
3 800,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
100,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
2.9. Otros
- Servicio contable
- Imprevistos
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
151,39
1,50
1,50
1,50
1,50
448,50
3 179,19
31,50
31,50
31,50
31,50
10 678,50
-3 179,19
-31,50
-31,50
-31,50
-31,50
14 521,50
2.10. Impuestos
Total gastos
III.
Flujo econmico
Tasa de descuento mensual (*)
1 260,00
2,08%
VAN
9 601,78
TIR
34,97%
B/C
1,76
63
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 1440 Kg. castaa pelada
a S/. 8.7Kg.
1.2. Prstamo informal para zafra
Total Ingresos
II.
12 528,00
2 872,50
2 872,50
0,00
0,00
0,00
0,00
12 528,00
Egresos
2.1. Gastos Administrativos
2.2. Construccin de Instalaciones
260,00
740,00
230,00
2.5. Recoleccin
3 840,00
2.6. Transporte
130,00
2.7. Procesamiento
2 160,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
202,50
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
720,00
720,00
600,00
600,00
66,00
66,00
71,63
0,00
0,00
2.10. Amortizacin
2.11. Inters
861,75
2.12. Impuestos
III.
0,00
Total gastos
1 504,13
1 386,00
1 386,00
0,00
0,00
10 170,75
Flujo financiero
1 368,38
-1 386,00
-1 386,00
0,00
0,00
2 357,25
2,08%
VAN
790,69
B/C
1,06
64
306,50
2 872,50
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 3600 kg castaa
pelada a S/.8 kg
1.2. Prstamo informal para zafra
Total ingresos
II.
28 800,00
2 775,00
2 775,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28 800,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
820,00
330,00
225,00
2.5. Recoleccin
2 700,00
2.6. Transporte
1 800,00
2.7. Procesamiento
4 320,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
420,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
600,00
600,00
600,00
450,00
450,00
450,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
- Imprevistos
91,25
54,00
54,00
54,00
1,50
442,50
2.10. Amortizacin
2 775,00
2.11. Inters
832,50
2.12. Impuestos
Total gastos
III.
Flujo financiero
Tasa de descuento mensual (*)
VAN
B/C
1 440,00
1 916,25
1 134,00
1 134,00
1 134,00
31,50
14 340,00
858,75
-1 134,00
-1 134,00
-1 134,00
-31,50
14 460,00
2,08%
10 393,30
1,58
65
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
c) Castaal Alerta.
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2700 kg castaa
pelada a S/.8,6 kg
1.2. Prstamo informal para zafra
Total ingresos
II.
23 220,00
3 630,00
3 630,00
0,00
0,00
0,00
0,00
23 220,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
350,00
1 220,00
500,00
2.5. Recoleccin
2 600,00
2.6. Transporte
750,00
2.7. Procesamiento
3 240,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
610,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
433,33
433,33
433,33
600,00
600,00
600,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
135,50
53,17
53,17
53,17
1,50
331,00
3 630,00
2.11. Inters
1 089,00
2.12. Impuestos
Total gastos
III.
1 161,00
2 845,50
1 116,50 1 116,50
1 116,50
31,50
12 831,00
Flujo financiero
784,50
-1 116,50 -1 116,50
-1 116,50
-31,50
10 389,00
2,08%
VAN
B/C
6 772,16
1,39
66
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
d) Castaal La Novia.
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2700 kg castaa pelada
a S/.9 kg
1.2. Prstamo informal para zafra
Total ingresos
II.
24 300,00
4 849,00
4 849,00
0,00
0,00
0,00
500,00
500,00
500,00
450,00
450,00
450,00
0,00
24 300,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
157,00
800,00
1 275,00
2.4. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
2.5. Herramientas, materiales e
insumos
850,00
424,00
2.6. Recoleccin
5 250,00
2.7. Transporte
1 500,00
2.8. Procesamiento
3 510,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
176,80
49,00
49,00
49,00
1,50
514,50
2.10. Amortizacin
4 849,00
2.11. Inters
1 454,70
2.12. Impuestos
III.
1 215,00
Total gastos
3 712,80
1 029,00
1 029,00 1 029,00
31,50
18 323,20
Flujo financiero
1 136,20
-1 029,00
-1 029,00 -1 029,00
-31,50
5 976,80
2,08%
3 464,20
1,15
67
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
e) Castaal Shiringayoc.
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 1805 kg castaa pelada
a S/.7 kg
1.2. Prstamo informal para zafra
Total ingresos
II.
12 635,00
3 282,50
3 282,50
0,00
0,00
0,00
0,00
12 635,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de instalaciones
2.3. Acondicionamiento de concesin
2.4. Herramientas, materiales e
insumos
2.5. Recoleccin
367,00
252,00
1 764,00
222,50
180,00
1 710,00
2.6. Transporte
150,00
2.7. Procesamiento
1 917,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
864,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
540,00
540,00
540,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
183,98
28,50
28,50
28,50
1,50
984,75
2.12. Impuestos
III.
Flujo financiero
Tasa de descuento mensual (*)
VAN
B/C
630,00
3 863,48
598,50
598,50
598,50
31,50
8 894,60
-580,98
-598,50
-598,50
-598,50
-31,50
3 740,40
2,08%
1 019,89
1,08
68
190,35
3 282,50
2.11. Intereses
Total gastos
30,00
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
f) Castaal Planchn.
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
Venta de 2800 kg castaa
1.1. pelada a S/.9 kg
25 200,00
2 180,80
2 180,80
0,00
0,00
0,00
0,00
25 200,00
Gastos
2.1. Gastos administrativos
817,00
280,80
1 100,00
400,00
300,00
4 900,00
2.6. Transporte
240,00
2.7. Procesamiento
3 800,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
100,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
2.9. Otros
- Servicio contable
- Imprevistos
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
151,39
1,50
1,50
1,50
1,50
448,50
2.10. Amortizaciones
2 180,80
2.11. Intereses
654,24
2.12. Impuestos
Total gastos
III.
Flujo financiero
Tasa de descuento mensual (*)
VAN
B/C
1 260,00
3 179,19
31,50
31,50
31,50
31,50
13 513,54
-998,39
-31,50
-31,50
-31,50
-31,50
11 686,46
2,08%
9 232,65
1,61
69
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 1440 Kg. castaa pelada a
S/. 8.7Kg.
12 528,00
Total Ingresos
II.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12 528,00
Egresos
2.1. Gastos Administrativos
2.2. Construccin de Instalaciones
312,00
888,00
276,00
2.5. Recoleccin
4 608,00
2.6. Transporte
156,00
2.7. Procesamiento
2 592,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
243,00
- Zafra
864,00
864,00
720,00
720,00
79,20
79,20
0,00
1 804,95
1 663,20 1 663,20
0,00
0,00
7 723,80
-1 804,95
-1 663,20 -1 663,20
0,00
0,00
4 804,20
85,95
367,80
2.10. Impuestos
Total gastos
III.
2,08%
VAN
-682,05
TIR
-1,62%
B/C
0,94
70
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 3600 kg castaa pelada
a S/.8 kg
Total ingresos
II.
28 800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28 800,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
984,00
396,00
270,00
2.5. Recoleccin
3 240,00
2.6. Transporte
2 160,00
2.7. Procesamiento
5 184,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
504,00
- Zafra
720,00
720,00
720,00
540,00
540,00
540,00
- Imprevistos
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
109,50
64,80
64,80
64,80
1,80
531,00
2.10. Impuestos
III.
1 440,00
Total Gastos
Flujo econmico: incremento
costos 20%
2 299,50
1 360,80
1 360,80
1 360,80
37,80
12 591,00
-2 299,50
-1 360,80
-1 360,80
-1 360,80
-37,80
16 209,00
2,08%
VAN
8 199,71
TIR
27,08%
B/C
1,48
71
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
c) Castaal Alerta.
FLUJO ECONMICO CASTAAL ALERTA
INCREMENTO 20% COSTOS (en S/.)
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2700 kg castaa pelada
a S/.8,6 kg
Total ingresos
II.
23 220,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
23 220,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
420,00
1 464,00
600,00
2.5. Recoleccin
3 120,00
2.6. Transporte
900,00
2.7. Procesamiento
3 888,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
732,00
- Zafra
520,00
520,00
520,00
720,00
720,00
720,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
162,60
63,80
63,80
63,80
1,80
397,20
2.10 Impuestos
III.
30,00
Total gastos
Flujo econmico: incremento
costos 20%
3 414,60
1 339,80
1 339,80
1 339,80
37,80
8 371,20
-3 414,60
-1 339,80
-1 339,80
-1 339,80
-37,80
14 848,80
2,08%
VAN
5 964,49
TIR
18,64%
B/C
1,41
72
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
d) Castaal La Novia
FLUJO ECONMICO CASTAAL LA NOVIA
INCREMENTO 20% COSTOS (en S/.)
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2700 kg castaa pelada
a S/.9 kg
Total Ingresos
II.
24 300,00
0,00
0,00
0,00
0,00
600,00
600,00
600,00
540,00
540,00
540,00
0,00
24 300,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de instalaciones
2.3. Acondicionamiento de concesin
188,40
960,00
1 530,00
2.4. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
1 020,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos (cocinero)
2.5. Herramientas, materiales e insumos
508,80
2.6. Recoleccin
6 300,00
2.7. Transporte
1 800,00
2.8. Procesamiento
4 212,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
212,16
58,80
58,80
58,80
1,80
617,40
2.10. Impuestos
III.
Total gastos
Flujo econmico: incremento
costos 20%
Tasa de descuento mensual (*)
VAN
TIR
B/C
1 215,00
4 455,36
1 234,80
1 234,80
1 234,80
37,80
14 180,40
-4 455,36
-1 234,80
-1 234,80
-1 234,80
-37,80
10 119,60
2,08%
1 061,67
5,26%
1,05
73
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
e) Castaal Shiringayoc.
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 1805 kg castaa pelada a
S/.7 kg
12 635,00
Total ingresos
II.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12 635,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de instalaciones
2.3. Acondicionamiento de concesin
440,40
302,40
2 116,80
267,00
2.5. Recoleccin
216,00
2 052,00
2.6. Transporte
180,00
2.7. Procesamiento
2 300,40
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
1 036,80
- Zafra
- Preparacin de alimentos (cocinero)
648,00
648,00
648,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
220,77
34,20
34,20
34,20
1,80
228,42
2.10. Impuestos
III.
630,00
Total gastos
Flujo econmico: incremento
costos 20%
4 636,17
718,20
718,20
718,20
37,80
5 426,82
-4 636,17
-718,20
-718,20
-718,20
-37,80
7 208,18
2,08%
VAN
-231,29
TIR
1,25%
B/C
0,98
74
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
f) Castaal Planchn.
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2800 kg castaa
pelada a S/.9 kg
Total ingresos
II.
25 200,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 25 200,00
Gastos
2.1. Gastos administrativos
980,40
336,96
1 320,00
480,00
360,00
5 880,00
2.6. Transporte
288,00
2.7. Procesamiento
4 560,00
2.8. Alimentacin
-Acondicionamiento de concesin
120,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
2.9. Otros
- Servicio contable
- Imprevistos
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
181,67
1,80
1,80
1,80
1,80
2.10. Impuestos
III.
Total Gastos
Flujo econmico: incremento
costos 20%
Tasa de descuento mensual (*)
36,00
538,20
1 260,00
3 815,03
37,80
37,80
37,80
37,80 12 562,20
-3 815,03
-37,80
-37,80
-37,80
-37,80 12 637,80
2,08%
VAN
7 290,73
TIR
26,50%
B/C
1,49
75
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1 Venta de 1440 kg castaa
pelada a S/.8,7 kg
Total ingresos
II.
10 022,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10 022,40
Egresos
2.1 Gastos administrativos
2.2 Construccin de instalaciones
260,00
740,00
230,00
2.5 Recoleccin
3 840,00
2.6 Transporte
130,00
2.7 Procesamiento
2 160,00
2.8 Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
202,50
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
720,00
720,00
600,00
600,00
71,63
66,00
66,00
0,00
1 504,13
1 386,00
1 386,00
0,00
0,00
6 436,50
-1 504,13
-1 386,00
-1 386,00
0,00
0,00
3 585,90
306,50
2.10 Impuestos
III.
Total gastos
Flujo econmico: disminucin
precio 20%
Tasa de descuento mensual (*)
2,08%
VAN
-937,43
TIR
-4,29%
B/C
0,90
76
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1 Venta de 3600 kg castaa pelada
a S/.8 kg
Total Ingresos
II.
23 040,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
23 040,00
Egresos
2.1 Gastos administrativos
820,00
330,00
225,00
2.5 Recoleccin
2 700,00
2.6 Transporte
1 800,00
2.7 Procesamiento
4 320,00
2.8 Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
420,00
- Zafra
600,00
600,00
600,00
450,00
450,00
450,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
- Imprevistos
91,25
54,00
54,00
54,00
1,50
442,50
1 916,25 1 134,00
1 134,00
1 134,00
31,50
10 732,50
-1 916,25 -1 134,00
-1 134,00
-1 134,00
-31,50
12 307,50
2.10 Impuestos
III.
Total gastos
Flujo econmico: disminucin
precio 20%
Tasa de descuento mensual (*)
1 440,00
2,08%
VAN
5 772,59
TIR
24,16%
B/C
1,40
77
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
c) Castaal Alerta.
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1 Venta de 2700 kg castaa pelada a
S/.8,6 kg
18 576,00
Total ingresos
II.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 18 576,00
Egresos
2.1 Gastos administrativos
350,00
1 220,00
500,00
2.5 Recoleccin
2 600,00
2.6 Transporte
750,00
2.7 Procesamiento
3 240,00
2.8 Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
610,00
- Zafra
433,33
433,33
433,33
600,00
600,00
600,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
135,50
53,17
53,17
53,17
1,50
331,00
Total gastos
Flujo econmico: disminucin
precio 20%
Tasa de descuento mensual (*)
30,00
2 845,50
1 116,50
1 116,50
1 116,50
-2 845,50
-1 116,50
-1 116,50
-1 116,50
2,08%
VAN
4 281,97
TIR
16,78%
B/C
1,35
78
31,50
6 981,00
-31,50 11 595,00
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
d) Castaal La Novia.
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2700 kg castaa pelada a
S/. 9 kg
19 440,00
Total ingresos
II.
0,00
0,00
0,00
0,00
- Zafra
500,00
500,00
500,00
450,00
450,00
450,00
0,00
19 440,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de instalaciones
2.3. Acondicionamiento de concesin
157,00
800,00
1 275,00
2.4. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
850,00
424,00
2.6. Recoleccin
5 250,00
2.7. Transporte
1 500,00
2.8. Procesamiento
3 510,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
176,80
49,00
49,00
49,00
1,50
514,50
2.10. Impuestos
III.
Total gastos
Flujo econmico: disminucin
precio 20%
1 215,00
3 712,80 1 029,00
1 029,00 1 029,00
31,50
12 019,50
-3 712,80 -1 029,00
-1 029,00 -1 029,00
-31,50
7 420,50
2,08%
VAN
-10,08
TIR
2,04%
B/C
1,00
79
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
e) Castaal Shiringayoc.
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 1805 kg castaa
pelada a S/.7 kg
Total ingresos
II.
10 108,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10 108,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de instalaciones
2.3. Acondicionamiento de concesin
2.4. Herramientas, materiales e
insumos
2.5. Recoleccin
367,00
252,00
1 764,00
222,50
180,00
1 710,00
2.6. Transporte
150,00
2.7. Procesamiento
1 917,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
864,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
540,00
540,00
540,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
183,98
28,50
28,50
28,50
1,50
190,35
Total gastos
Flujo econmico: disminucin
precio 20%
Tasa de descuento mensual (*)
630,00
3 863,48
598,50
598,50
598,50
31,50
4 627,35
-3 863,48
-598,50
-598,50
-598,50
-31,50
5 480,65
2,08%
VAN
-657,74
TIR
-0,86%
B/C
0,93
80
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
f) Castaal Planchn.
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2800 kg castaa
pelada a S/.9 kg
Total ingresos
II.
20 160,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20 160,00
Gastos
2.1. Gastos administrativos
817,00
280,80
1 100,00
400,00
300,00
4 900,00
2.6. Transporte
240,00
2.7. Procesamiento
3 800,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
100,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
2.9. Otros
Servicio contable
Imprevistos
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
151,39
1,50
1,50
1,50
1,50
448,50
3 179,19
31,50
31,50
31,50
31,50
10 678,50
-3 179,19
-31,50
-31,50
-31,50
-31,50
9 481,50
2.10. Impuestos
III.
Total gastos
Flujo econmico: disminucin
precio 20%
Tasa de descuento mensual (*)
1 260,00
2,08%
VAN
5 147,66
TIR
23,84%
B/C
1,41
(*) Tasa de interes nominal anual Agro Banco = 19%
Costos administrativos anual = 3,5%
81
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 1440 kg castaa pelada
a S/. 8.7kg
10 022,40
Total ingresos
II.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10 022,40
Egresos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de Instalaciones
312,00
888,00
276,00
2.5. Recoleccin
4 608,00
2.6. Transporte
156,00
2.7. Procesamiento
2 592,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
243,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
864,00
864,00
720,00
720,00
85,95
79,20
79,20
0,00
1 804,95
1 663,20
1 663,20
0,00
0,00
7 723,80
-1 804,95
-1 663,20
-1 663,20
0,00
0,00
2 298,60
367,80
2.10. Impuestos
III.
Total gastos
Flujo econmico: inc. costo 20%
y dism. precio 20%
Tasa de descuento mensual (*)
VAN
2,08%
-2 896,38
TIR
N/S
B/C
0,75
82
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 3600 kg castaa pelada
a S/.8 kg
Total ingresos
II.
23 040,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
23 040,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
984,00
396,00
270,00
2.5. Recoleccin
3 240,00
2.6. Transporte
2 160,00
2.7. Procesamiento
5 184,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
504,00
- Zafra
720,00
720,00
720,00
540,00
540,00
540,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
109,50
64,80
64,80
64,80
1,80
531,00
III.
Total gastos
Flujo econmico: inc costo 20%
dis pre 20%
Tasa de descuento mensual (*)
1 440,00
2 299,50
1 360,80
1 360,80
1 360,80
37,80
12 591,00
-2 299,50
-1 360,80
-1 360,80
-1 360,80
-37,80
10 449,00
2,08%
VAN
3 109,29
TIR
13,71%
B/C
1,18
83
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
c) Castaal Alerta.
FLUJO ECONMICO CASTAAL ALERTA
INCREMENTO 20% COSTOS Y DISMINUCIN 20% PRECIOS (en S/.)
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2700 kg castaa
pelada a S/. 8.6 kg
Total ingresos
II.
18 576,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
18 576,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
420,00
1 464,00
600,00
2.5. Recoleccin
3 120,00
2.6. Transporte
900,00
2.7. Procesamiento
3 888,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
732,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
520,00
520,00
520,00
720,00
720,00
720,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
162,60
63,80
63,80
63,80
1,80
397,20
30,00
Total gastos
3 414,60
Flujo econmico: inc. costo 20%
y dism. precio 20%
-3 414,60
Tasa de descuento mensual (*)
VAN
2,08%
1 860,34
TIR
8,19%
B/C
1,13
84
1 339,80
1 339,80
1 339,80
37,80
8 371,20
-1 339,80
-1 339,80
-1 339,80
-37,80
10 204,80
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
d) Castaal La Novia.
FLUJO ECONMICO CASTAAL LA NOVIA
INCREMENTO 20% COSTOS Y DISMINUCIN 20% PRECIOS (en S/.)
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1 Venta de 2700 kg castaa pelada
a S/. 9 kg
Total ingresos
II.
19 440,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Zafra
600,00
600,00
600,00
540,00
540,00
540,00
0,00
19 440,00
Egresos
2.1 Gastos administrativos
2.2 Construccin de Instalaciones
2.3 Acondicionamiento de concesin
188,40
960,00
1 530,00
2.4 Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
1 020,00
508,80
2.6 Recoleccin
6 300,00
2.7 Transporte
1 800,00
2.8 Procesamiento
4 212,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
212,16
58,80
58,80
58,80
1,80
617,40
2.10 Impuestos
III.
Total gastos
Flujo econmico: inc. costo 20% y
dism. precio 20%
Tasa de descuento mensual (*)
1 215,00
4 455,36
1 234,80
1 234,80
1 234,80
37,80
14 180,40
-4 455,36
-1 234,80
-1 234,80
-1 234,80
-37,80
5 259,60
2,08%
VAN
-3 233,38
TIR
-10,50%
B/C
0,84
85
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
e) Castaal Shiringayoc.
FLUJO ECONMICO CASTAAL SHIRINGAYOC
INCREMENTO 20% COSTOS Y DISMINUCIN 20% PRECIOS (en S/.)
PERIODO (MESES)
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 1805 kg castaa pelada
a S/.7 kg
Total ingresos
II.
10 108,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10 108,00
Egresos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de instalaciones
2.3. Acondicionamiento de concesin
440,40
302,40
2 116,80
267,00
2.5. Recoleccin
216,00
2 052,00
2.6. Transporte
180,00
2.7. Procesamiento
2 300,40
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
1 036,80
- Zafra
648,00
648,00
648,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
220,77
34,20
34,20
34,20
1,80
228,42
Total gastos
Flujo econmico: inc. costo 20%
y dism. precio 20%
Tasa de descuento mensual (*)
VAN
630,00
4 636,17
718,20
718,20
718,20
37,80
5 426,82
-4 636,17
-718,20
-718,20
-718,20
-37,80
4 681,18
2,08%
-2 464,54
TIR
-8,42%
B/C
0,78
86
EVALUACIN ECONMICA DE LA EXTRACCIN DE CASTAA (Bertholletia excelsa H.B.K.) EN EL DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS
f) Castaal Planchn.
CONCEPTO
TEM
0
I.
Ingresos
1.1. Venta de 2800 kg castaa
pelada a S/.9 kg
Total ingresos
II.
20 160,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20 160,00
Gastos
2.1. Gastos administrativos
2.2. Construccin de instalaciones
2.3. Acondicionamiento de concesin
2.4. Herramientas, materiales e
insumos
2.5. Recoleccin
980,40
336,96
1 320,00
480,00
360,00
5 880,00
2.6. Transporte
288,00
2.7. Procesamiento
4 560,00
2.8. Alimentacin
- Acondicionamiento de concesin
120,00
- Zafra
- Preparacin de alimentos
(cocinero)
2.9. Otros
- Servicio contable
- Imprevistos
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
181,67
1,80
1,80
1,80
1,80
538,20
3 815,03
37,80
37,80
37,80
37,80
12 562,20
-3 815,03
-37,80
-37,80
-37,80
-37,80
7 597,80
2.10. Impuestos
III.
Total gastos
Flujo econmico: inc. costos
20% y dism. precio 20%
Tasa de descuento mensual (*)
1 260,00
2,08%
VAN
2 836,61
TIR
14,12%
B/C
1,19
87
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
de Loreto.