TEMAS PARA EXAMEN PRIMER PARCIAL

1) FUNCIONES DEL DINERO.

Medio de cambio: Para pagar bienes y servicios, promueve la eficiencia econmica.
Unidad de cuenta: se usa para medir el valor en la economa.
Depsito de valor: depsito del poder adquisitivo a travs del tiempo.



2) CONCEPTOS DE NIVEL DE PRECIOS, INFLACIN.

NIVEL DE PRECIOS
Magnitud alcanzada por los precios en trminos generales.
Valor de mercado en unidades monetarias de una cesta de productos de la economa de un pas que
se utiliza generalmente para compararlos con los precios de los mismos artculos en un perodo
anterior. Si el nivel de precios sube, se denomina inflacin, y si baja, deflacin.
Valor de los bienes y servicios que se transan en una economa en un momento especfico.

INFLACION
Precio promedio de los bienes y servicios de una economa se denomina nivel de precios agregados o
nivel de precios
La inflacin es un aumento constante del nivel de precios, afectan a negocios, individuos, Gobierno.
Inflacin vinculada con incrementos continuos en la oferta de dinero.



3) CONCEPTO DE Y OBJETIVO DE LOS BANCOS.

CONCEPTO:
Son entidades de origen privado y pblico, autorizadas y constituidas legalmente para captar dinero
del pblico en moneda nacional o extranjera en forma habitual y continua; conceder crditos para
estimular el desarrollo econmico social y productivo del pas. Adems canalizan el ahorro y la
inversin.
Son Instituciones Financieras que se caracterizan principalmente por ser intermediarios en el
mercado financiero, en el cual actan de manera habitual, captando recursos del pblico para
obtener fondos a travs de depsitos o cualquier otra forma de captacin con el objeto de utilizar los
recursos as obtenidos, total o parcialmente en operaciones de crdito e inversiones.

OBJETIVOS
Objetivos: captacin de recursos y su colocacin ptima en la cartera de crditos, lo que les permita
obtener un margen financiero por su intermediacin.
Los Bancos deben pagar una tasa de inters pasiva a todos sus depositantes y entregar un dividendo
anual a sus accionistas. Estos recursos se generarn por los intereses y comisiones de las
operaciones activas que constituyen los prstamos en la cartera de crdito.
Las normas bsicas del funcionamiento de los bancos son: garantizar la liquidez, la rentabilidad y la
solvencia.



4) ESCRIBIR 2 OPERACIONES QUE PUEDEN EFECTUAR LOS BANCOS.

a) Recibir recursos del pblico en depsitos a la vista. Los depsitos a la vista son obligaciones
bancarias, comprenden los depsitos monetarios exigibles mediante la presentacin de cheques u
otros mecanismos de pago y registro; los de ahorro exigibles mediante la presentacin de libretas
de ahorro u otros mecanismos de pago y registro; y, cualquier otro exigible en un plazo menor a
treinta das. Podrn constituirse bajo diversas modalidades y mecanismos libremente pactados
entre el depositante y el depositario.

b) Son Instituciones Financieras que se caracterizan principalmente por ser intermediarios en el
mercado financiero, en el cual actan de manera habitual, captando recursos del pblico para
obtener fondos a travs de depsitos o cualquier otra forma de captacin con el objeto de utilizar
los recursos as obtenidos, total o parcialmente en operaciones de crdito e inversiones.
c) Recibir prstamos y aceptar crditos de instituciones financieras del pas y del exterior;
d) Otorgar prstamos hipotecarios y prendarios, con o sin emisin de ttulos, as como prstamos
quirografarios.
e) Constituir depsitos en instituciones financieras del pas y del exterior.
f) Efectuar operaciones de arrendamiento mercantil de acuerdo a las normas previstas en la Ley.
g) Comprar, edificar y conservar bienes races para su funcionamiento, sujetndose a las normas
generales expedidas por la Superintendencia y enajenarlos.
h) Adquirir y conservar bienes muebles e intangibles para su servicio y enajenarlos.


5) ESCRIBIR 2 FUNCIONES DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR.

Posibilita que las personas dispongan de billetes y monedas en la cantidad, calidad y en las
denominaciones necesarias.
Facilita los pagos y cobros que todas las personas realizan en efectivo, o a travs del sistema
financiero privado.
Evala, monitorea y controla permanentemente la cantidad de dinero de la economa, para lo que
utiliza como herramienta el encaje bancario.
Revisa la integridad, transparencia y seguridad de los recursos del Estado que se manejan a travs
de nuestras operaciones bancarias.
Ofrece a las personas, empresas y autoridades pblicas informacin para la toma de decisiones
financieras y econmicas.


ACCIONES A SEGUIR POR UN BANCO CUANDO PRESENTA DEFICIENCIA EN SU PATRIMONIO TCNICO.

Cuando un banco presenta una deficiencia en su Patrimonio Tcnico y desea evitar las sanciones
contempladas en la Ley de Instituciones Financieras tiene dos alternativas a seguir:

Aumentar su Capital Pagado con nuevo aporte en efectivo de los accionistas.
Disminuir sus activos y contingentes y para ello, podra vender algunos activos improductivos o
disminuir su cartera de crditos.



7) CONCEPTO DE CRDITO SOBRE FIRMAS, DOCUMENTOS DESCONTADOS, SOBREGIROS OCASIONALES.

CREDITO SOBRE FIRMAS:
Concedido a corto plazo y representan los de mayor riesgo para un Banco pues no cuentan con una
garanta real que los respalde en caso de incumplimiento de pago del cliente, son los ms costosos y
que el empresario debe utilizarlos solamente en casos eventuales.

Prstamos con garanta personal, quirografarios o de consumo
Documentos Descontados
Sobregiros Ocasionales
Crdito en Cuenta Corriente Contratado

DOCUMENTOS DESCONTADOS:
Es un prstamo a corto plazo que hace un Banco sobre la base de letras de cambio por transacciones
efectuadas con terceras personas en documentos suscritos fuera del Banco.

DOCUMENTO DESCONTADO: porque al valor del documento se le descuenta el inters, en otras
palabras, hay que pagar el inters anticipadamente, por lo que tambin se lo conoce como DESCUENTO
BANCARIO.

El inters efectivo que recibe es superior al inters nominal de la operacin, por la caracterstica de
cobrarlos en forma anticipada.

SOBREGIROS OCASIONALES
Es un prstamo a corto plazo que efectan los Bancos a sus cuentacorrentistas, que deben ser
cancelados a los 30 das de su otorgamiento.

Permite al cliente girar cheques al descubierto (sin que posea los fondos en su cuenta corriente).
Ms oneroso.

Pago sobre fondos no disponibles en cuenta corriente" el Banco autoriza que se paguen valores sobre
depsitos en cheques efectuados por el cliente, y que todava no se han efectivizado.



8) PERSONAS QUE INTERVIENEN EN UN CONTRATO DE ARRENDAMIENTO MERCANTIL.

Intervienen 3 personas:

1. El arrendador
2. El arrendatario
3. El proveedor

El arrendador: Sociedad que compra el bien para darlo en arrendamiento.
El arrendatario o usuario o tenedor. Es una persona natural o jurdica. Paga un alquiler por el uso
y goce del bien.
El proveedor: fabricante o vendedor del bien. Es una persona natural o jurdica.



9) CONCEPTOS DE CARTAS DE CRDITO A PLAZO, REVOCABLE, ROTATIVA, A LA VISTA, BACK TO BACK,
CLUSULA ROJA, CLUSULA VERDE, NEGOCIABLE.

A PLAZO
Es a plazo cuando el comprador (ordenante) paga a crdito, contando desde una fecha especificada o
desde que el banco acepte la letra respectiva. Tanto la carta de crdito a la vista como la de plazo
obedecen a la forma de pago que en el contrato de compra-venta hayan acordado el comprador
(ordenante) y el vendedor (beneficiario).

REVOCABLE
Es aquella que puede ser modificada o dejada insubsistente por el banco emisor, por cualquier razn y
en cualquier momento sin necesidad de informar a las otras partes involucradas. (Ordenante,
beneficiario, banco corresponsal. Estas cartas de crdito no son de uso comn).

ROTATIVA
La utiliza por ejemplo un comprador que desee aprovechar una oferta de mercadera a precios
convenientes, siempre que la compra sea de gran volumen. Puede ser que el costo de la compra est
ms all de las posibilidades crediticias del comprador. Si el vendedor acepta hacer embarques
parciales, entonces puede utilizarse un crdito rotativo (banco del importador abre la carta de crdito
por el precio de la compra total pero, la carta estipula tantos pagos como embarques parciales se hayan
acordado).

"A LA VISTA"
Cuando el comprador paga de contado, al recibir del banco emisor los documentos de embarque de la
mercadera.

"BACK TO BACK"
Es una carta de crdito comn en la que acta como ordenante un vendedor que no produce la
mercadera y como intermediario que es, prefiere que el comprador ignore quien es el fabricante, por
ello, luego de haber recibido del comprador una primera carta de crdito, en la que el intermediario es
el beneficiario, procede a abrir una segunda carta de crdito, basada en la primera, y en la que el
beneficiario es el fabricante o proveedor.
Los trminos y condiciones de la segunda carta de crdito en la que el intermediario es el ordenante,
son iguales a la primera carta.

"CLUSULA ROJA"
Permite hacer pagos anticipados al beneficiario antes de que la mercadera sea embarcada.
Por el riesgo involucrado el Banco emisor normalmente exige al importador garantas por ms del 100%
de los anticipos.
"CLUSULA VERDE"
Es igual a la roja con la diferencia de que los anticipos se pagan al vendedor contra presentacin de
recibos de almaceneras que prueben que la mercadera se ha embodegado. Los recibos se hacen a
favor del Banco notificador o confirmante para asegurar de esta manera el ulterior embarque de la
mercadera.

"NEGOCIABLE"
Permite que la letra de cambio aceptada por el banco emisor y/o por el banco confirmante puede
negociarse con otros Bancos distintos de los mencionados.




10) CONCEPTOS DE CRDITOS BANCARIOS, CRDITOS COMERCIALES, MICROCRDITOS, CRDITOS DE
VIVIENDA.

CRDITOS BANCARIOS.-
Son todos aquellos crditos otorgados por las empresas del sistema financiero a las distintas empresas
para invertir ya sea en activos fijos, aumentar la produccin, pagar deudas a sus acreedores, aumentar
su ventas, aumentar sus lneas de productos, y a personas que necesitan recursos para financiar sus
actividades.

CRDITOS COMERCIALES:
Otorgados a personas naturales o jurdicas destinados al financiamiento de actividades de
produccin y comercializacin de bienes y servicios en sus diferentes fases, cuya fuente de pago
constituyen los ingresos por ventas u otros conceptos redituables, directamente relacionados con la
actividad financiada.

Crditos concedidos a gobiernos seccionales y otras entidades del sector pblico.
Adems, son las operaciones otorgadas a travs de tarjetas de crdito con destino comercial,
los crditos entre instituciones del sistema financiero y las operaciones de Arrendamiento
mercantil.

Se dividen en tres subsegmentos:
corporativos,
empresariales y a
pequeas y medianas empresas.

MICROCRDITOS
Un microcrdito es un crdito muy pequeo (de ah la palabra "micro"="pequeo" y "crdito")
destinado, originariamente, a personas empobrecidas de pases subdesarrollados o en vas de
desarrollo. Para estas personas, la falta de avalistas, de empleo demostrable y la ausencia de un
historial bancario les hacen imposible el acceso a un crdito que permita mejorar sus condiciones de
vida.

CRDITOS DE VIVIENDA
Es un crdito de amortizacin mensual a mediano o largo plazo otorgado a personas naturales para
satisfacer necesidades de financiamiento en la compra, construccin, remodelacin o adecuacin de
vivienda.

La propiedad adquirida queda en garanta o "hipotecada" a favor del Banco para asegurar el
cumplimiento del crdito.

Los plazos a los cuales se otorgan estos crditos son de varios aos, lo cual debe ser informado dentro
de las caractersticas del crdito, debido a que hacen variar los costos y tasas de inters.


11) FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE ANLISIS DE CRDITO Y DE INFORMES DE CRDITO.

Departamento de Anlisis de Crdito receptar los estados financieros de las empresas y la
situacin patrimonial de las personas naturales para proceder a su anlisis, como apoyo a la
decisin que deben tomar los funcionarios de crdito.

Departamento de Informes de Crdito confirma la veracidad de la informacin
proporcionada por los clientes en sus solicitudes de crdito.


ASPECTOS A CONSIDERAR EN EL ANLISIS DE CRDITO.

El anlisis de crdito que se efecte debe considerar, adems de los ndices financieros que se
obtengan de la interpretacin de los estados financieros o situacin patrimonial, por lo menos los
siguientes puntos:

Experiencia gerencial del prestatario
Polticas internas de la empresa
Rentabilidad de la empresa
Monto de sus deudas
Desenvolvimiento de la empresa con relacin a sus competidores y Antigedad de la empresa
Solvencia moral y honestidad de los directivos de la empresa
La rentabilidad del sujeto de crdito con el Banco y otras instituciones; y,
Relaciones laborales.


SUBSEGMENTOS EN QUE SE DIVIDEN LOS CRDITOS COMERCIALES, DIFERENCIAS.

Los Crditos Comerciales, se dividen en tres subsegmentos:
o corporativos,
o empresariales y a
o pequeas y medianas empresas.


CRDITOS COMERCIALES CORPORATIVO:
Son crditos directos y/o contingentes otorgados a personas naturales o jurdicas, destinados a
financiar diversas actividades productivas y de comercializacin a gran escala, con ingresos por
ventas u otros conceptos redituables anuales, directamente relacionados con la actividad productiva
y/o de comercializacin, que en conjunto sean iguales o superiores a cinco millones de dlares de los
Estados Unidos de Amrica (US$ 5.000.000,00) y cuya fuente de pago provenga de dicha actividad.


CRDITOS COMERCIALES EMPRESARIALES:
Son crditos directos y/o contingentes otorgados a personas naturales o jurdicas, destinados a
financiar diversas actividades productivas y de comercializacin a una menor escala que las
empresas corporativas, con ingresos por ventas u otros conceptos redituables anuales,
directamente relacionados con la actividad productiva y/o de comercializacin, que en conjunto
sean mayor o igual a un milln de dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$ 1.000.000,00) y
menores a cinco millones de dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$ 5.000.000,00) y
cuya fuente de pago provenga de dicha actividad.


CRDITOS COMERCIALES PYMES
Son crditos directos y/o contingentes otorgados a personas naturales o jurdicas, destinados a
financiar diversas actividades productivas y de comercializacin a una menor escala que el
segmento empresarial, con ingresos por ventas u otros conceptos redituables anuales,
directamente relacionados con la actividad productiva y/o de comercializacin, que en conjunto
sean mayor o igual a cien mil dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$ 100.000,00) y
menor a un milln de dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$ 1.000.000,00) y cuya fuente de
pago provenga de dicha actividad.


14) VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE LOS CRDITOS DE CONSUMO.

LAS VENTAJAS

Para el prestatario, permite comprar bienes de consumo sin tener que pagarlos de una sola vez.
Para el organismo prestamista, constituye una cantidad de fondos provenientes de las tasas de
inters superiores a las del mercado.
Para la economa, el crdito permite apoyar el crecimiento fomentando el consumo.

Al permitir distribuir la financiacin de un bien durante su tiempo de vida, el recurrir al crdito de
consumo permite optimizar la gestin de la tesorera familiar.


LAS DESVENTAJAS

El costo: Los crditos de consumo tienen elevadas tasas de intereses muy a menudo.
El sobreendeudamiento: Los crditos de consumo, y ms concretamente el crdito permanente,
forman parte de los factores principales en los casos de sobreendeudamiento.

El crdito no debera utilizarse para comprar productos que no se conocen a fondo. Da la ilusin de
poder adquirir de todo, inmediatamente, sin tener que preocuparse de las modalidades de pago que se
prorrogan ms tarde. Tal utilizacin del crdito es peligrosa y puede conducir al sobreendeudamiento.



15) CONCEPTO DE OPERACIONES INTERBANCARIAS (ACTIVOS), BIENES ADJUDICADOS POR PAGOS,
OBLIGACIONES INMEDIATAS, CUENTAS CONTINGENTES.

OPERACIONES INTERBANCARIAS:
Es un instrumento de financiacin a corto plazo destinado a superar deficiencias financieras

CREDITOS CONTINGENTES
Fianzas Bancarias/Avales Bancarios

Cartas de Crdito
1. Domsticas
2. De Importacin
3. De Exportacin

Las fianzas y avales bancarios son crditos llamados "Contingentes" porque el Banco no desembolsa dinero, sino que
afianza o abaliza a un cliente, en el pago de un compromiso.
La FIANZA es un contrato accesorio: el banco responde ante un acreedor por el incumplimiento del contrato principal.
(Ejemplo: contratistas del sector pblico).


BIENES ADJUDICADOS POR PAGOS
Registra el monto de los bienes y valores entregados a la entidad en cancelacin de deudas o adquiridos en ventas
judiciales para satisfacer el pago de obligaciones a favor de la institucin

OBLIGACIONES INMEDIATAS
Registra aquellas obligaciones de inmediata liquidacin que se originan por las por las operaciones propias de la
entidad, as como por servicios prestados.