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DELITOS ESPECIALES EN LA
LEGISLACIN FEDERAL DEL ESTADO MEXICANO











Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito | 2 de 6

Delitos Especiales en la Legislacin
Federal del Estado Mexicano
LEY GENERAL DE ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CRDITO

LTIMA REFORMA PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIN:
10 DE ENERO DE 2014.

(REFORMADO, D.O.F. 27 DE DICIEMBRE DE 1991)
ARTICULO 96.- Se impondr pena de prisin de tres meses a dos aos y multa de treinta a
trescientos das de salario a los directores generales o gerentes generales, miembros del consejo
de administracin, comisarios y auditores externos de las organizaciones auxiliares del crdito o de
las casas de cambio que en el ejercicio de sus funciones, incurran en violacin de cualquiera de
las prohibiciones a que se refieren los artculos 23, fraccin VII, 38, fraccin III, 45, fraccin XII, 45-
T, fraccin III y 87-A, fraccin VII de esta Ley.

(REFORMADO, D.O.F. 10 DE ENERO DE 2014)
ARTICULO 97.- Sern sancionados con prisin de dos a diez aos y multa de quinientos a
cincuenta mil das de salario, los consejeros, funcionarios o empleados de las organizaciones
auxiliares del crdito y casas de cambio o quienes intervengan directamente en la operacin:

I. Que dolosamente omitan u ordenen omitir registrar en los trminos del artculo 52 de esta ley,
las operaciones efectuadas por la organizacin o casa de cambio de que se trate, o que
mediante maniobras alteren u ordenen alterar los registros para ocultar la verdadera naturaleza
de las operaciones realizadas, afectando la composicin de activos, pasivos, cuentas
contingentes o resultados;

II. Que conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos, concedan el prstamo o
crdito;

III. Que a sabiendas, presenten a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores datos falsos
sobre la solvencia del deudor, sobre el valor de las garantas de los crditos, prstamos o
derechos de crdito, imposibilitndola a adoptar las medidas necesarias para que se realicen
los ajustes correspondientes en los registros de la organizacin respectiva;

IV. Que, conociendo los vicios que seala la fraccin III del artculo 98 de esta ley, concedan el
prstamo o crdito, y

V. Que se nieguen a proporcionar, informacin, documentos o archivos, incluso electrnicos,
con el propsito de impedir u obstruir los actos de supervisin y vigilancia de la Comisin
Nacional Bancaria y de Valores.

(ADICIONADO, D.O.F. 10 DE ENERO DE 2014)

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ARTICULO 97 BIS.- Sern sancionados con prisin de dos a siete aos todo aqul que
habiendo sido removido, suspendido o inhabilitado, por resolucin firme de la Comisin
Nacional Bancaria y de Valores, en trminos de lo previsto en el artculo 74 de esta Ley,
contine desempeando las funciones respecto de las cuales fue removido o suspendido
o bien, ocupe un empleo, cargo o comisin, dentro del sistema financiero mexicano, a
pesar de encontrarse suspendido o inhabilitado para ello.

N. DE E. LAS REFORMAS A LOS ARTICULO 5, 8, 40, 45 BIS 3, 47, 48, 48-A, 48-B, 78, 96, 97, 98
Y 99 ENTRARAN EN VIGOR A LOS SIETE AOS DE LA PUBLICACION DEL PRESENTE
DECRETO, DE CONFORMIDAD CON SU ARTICULO TERCERO TRANSITORIO, D.O.F. 18 DE
JULIO DE 2006.
(REFORMADO, D.O.F. 17 DE MAYO DE 1999)
ARTCULO 98.- Se sancionar con prisin de tres meses a dos aos y multa de treinta a dos mil
das de salario cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn
corresponda, no exceda del equivalente a dos mil das de salario.

Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda
de dos mil y no de cincuenta mil das de salario; se sancionar con prisin de dos a cinco aos y
multa de dos mil a cincuenta mil das de salario.

Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda
de cincuenta mil, pero no de trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de
cinco a ocho aos y multa de cincuenta mil a doscientos cincuenta mil das de salario.

Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda
de trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de ocho a quince aos y
multa de doscientos cincuenta mil a trescientos cincuenta mil das de salario.

Considerando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones previstas
en este artculo se impondrn a:

I. Las personas que con el propsito de obtener un prstamo, crdito, o de celebrar un contrato
de arrendamiento financiero o de factoraje financiero, proporcionen a una organizacin auxiliar
del crdito, datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una entidad o persona fsica o
moral, si como consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio patrimonial para la
organizacin;

II. Los consejeros, funcionarios, empleados o quienes intervengan directamente en la operacin
que, falsifiquen, alteren, simulen o a sabiendas realicen operaciones que resulten en quebranto
o perjuicio al patrimonio de la organizacin o casa de cambio.

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Se considerarn comprendidos dentro de lo dispuesto en el prrafo anterior y,
consecuentemente, sujetos a iguales sanciones, los consejeros, funcionarios o empleados de
las organizaciones auxiliares del crdito o casas de cambio o quienes intervengan directamente
en las operaciones que:

a) Otorguen prstamos, crditos, bienes en arrendamiento financiero o adquieran derechos
de crdito por contratos de factoraje financiero, a sociedades constituidas a sabiendas de
que stas no han integrado el capital que registren las actas de asamblea respectivas;

b) Realicen operaciones propias del objeto social de las organizaciones auxiliares del crdito
y casas de cambio con personas fsicas o morales cuyo estado de insolvencia les sea
conocido, si resulta previsible al realizar la operacin que carecen de capacidad econmica
para pagar o responder por el importe de las operaciones realizadas que resulten en
quebranto o perjuicio al patrimonio de las organizaciones o casas de cambio de que se trate;

c) Renueven prstamos, crditos o contratos de arrendamiento financiero, vencidos parcial o
totalmente a las personas fsicas o morales a que se refiere el inciso anterior;

d) Con objeto de liberar a un deudor otorguen crditos a una o varias personas fsicas o
morales que se encuentren en estado de insolvencia, sustituyendo en los registros de la
organizacin respectiva unos activos por otros, y

e) A sabiendas, permitan a un deudor desviar el importe del crdito, prstamo o bien
arrendado en beneficio de terceros, reduciendo notoriamente su capacidad para pagar o
responder por el importe de su obligacin y, como consecuencia de ello, resulte quebranto o
perjuicio patrimonial a la organizacin.

III. Las personas que para obtener prstamos o crditos de una organizacin auxiliar del
crdito, o con el fin de celebrar contratos de arrendamiento financiero o de factoraje financiero,
presenten avalos que no correspondan a la realidad, de manera que el valor real de los bienes
que se ofrecen en garanta sea inferior al importe del crdito o prstamo, bienes en
arrendamiento o derechos del crdito, resultando quebranto o perjuicio patrimonial para la
organizacin;

IV. Los acreditados o arrendatarios financieros que desven un crdito concedido o un bien
dado en arrendamiento financiero por alguna organizacin auxiliar del crdito, a fines distintos
para los que se otorg, si dicha finalidad fue determinante para el otorgamiento de condiciones
preferenciales en el crdito o en el arrendamiento financiero, y


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V. Las personas fsicas o morales, as como los consejeros, funcionarios y empleados de stas,
que presenten estados financieros falsos o alterados con el propsito de obtener de un almacn
general de depsito la habilitacin de locales.


N. DE E. LAS REFORMAS A LOS ARTICULO 5, 8, 40, 45 BIS 3, 47, 48, 48-A, 48-B, 78, 96, 97, 98
Y 99 ENTRARAN EN VIGOR A LOS SIETE AOS DE LA PUBLICACION DEL PRESENTE
DECRETO, DE CONFORMIDAD CON SU ARTICULO TERCERO TRANSITORIO, D.O.F. 18 DE
JULIO DE 2006.
(REFORMADO, D.O.F. 17 DE MAYO DE 1999)
ARTICULO 99.- Los consejeros, funcionarios, empleados de las organizaciones auxiliares del
crdito y casas de cambio, o quienes intervengan directamente en la operacin, que con
independencia de los cargos o intereses fijados por la sociedad respectiva, por s o por interpsita
persona hayan obtenido de los sujetos de crdito, arrendatarios financieros, clientes de empresas
de factoraje o de casas de cambio, beneficios por su participacin en el trmite u otorgamiento del
crdito, de los bienes objeto del arrendamiento, del contrato de factoraje o de operaciones de
casas de cambio, sern sancionados con pena de prisin de tres meses a tres aos cuando el
beneficio no sea valuable, o no exceda de quinientos das de salario, en el momento de cometerse
el delito y de dos a catorce aos de prisin cuando el beneficio exceda de quinientos das del
salario referido.

(REFORMADO PRIMER PRRAFO, D.O.F. 10 DE ENERO DE 2014)
ARTICULO 100.- Se impondr pena de prisin de cinco a diez aos a:

(REFORMADA, D.O.F. 15 DE JULIO DE 1993)
I. Las personas que habiendo sido designadas como bodegueros habilitados en los trminos
de esta Ley, dispongan o permitan disponer indebidamente de las mercancas depositadas o
proporcionen datos falsos al almacn respecto de los movimientos y existencias de las
mismas; y (sic)

(REFORMADA, D.O.F. 10 DE ENERO DE 2014)
II. Las personas que en representacin o a nombre de los almacenes generales de depsito y
sin causa justificada, se nieguen a entregar, sustraigan, dispongan o permitan disponer de las
mercancas depositadas en los propios almacenes o locales habilitados por medios distintos a
los establecidos conforme al contrato respectivo o a los usos y costumbres imperantes en el
medio almacenador. Igual sancin ser aplicable a las personas que ordenen realizar
cualquiera de los actos anteriores.

(ADICIONADA, D.O.F. 10 DE ENERO DE 2014)

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III. Las personas designadas como bodeguero habilitado o bodeguero auxiliar, as como
cualquiera otra, que nieguen, impidan o no permitan, por cualquier medio, el acceso a las
bodegas, locales o instalaciones habilitadas, por parte de los representantes, funcionarios o
empleados de los almacenes generales de depsito, cualquier autoridad o persona que tenga
derecho a acceder a ellos.

(REFORMADO, D.O.F. 3 DE AGOSTO DE 2011)
ARTICULO 101.- Sern sancionados con penas de prisin de tres a quince aos y multa hasta de
100,000 das de salario, las personas fsicas, incluyendo aquellas personas fsicas cuyo rgimen
fiscal sea de ingresos por actividades empresariales, consejeros, funcionarios o administradores
de personas morales que lleven a cabo operaciones de las reservadas para las organizaciones
auxiliares del crdito, casas de cambio, centros cambiarios y transmisores de dinero, sin contar
con las autorizaciones o registros, segn corresponda, previstos en la ley.

(ADICIONADO, D.O.F. 17 DE MAYO DE 1999)
ARTICULO 101 Bis 2.- Se sancionar con prisin de tres a quince aos al miembro del consejo de
administracin, funcionario o empleado de una organizacin auxiliar de crdito o casa de cambio,
que por s o por interpsita persona, d u ofrezca dinero o cualquier otra cosa a un servidor pblico
de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, para que haga u omita un determinado acto
relacionado con sus funciones.

Igual sancin se impondr al servidor pblico de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, que
por s o por interpsita persona solicite para s o para otro, dinero o cualquier otra cosa, para hacer
o dejar de hacer algn acto relacionado con sus funciones.