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TRABAJO COLABORATIVO (MOMENTO 4)

EVALUACION DE PROYECTOS
PROYECTO TRANSUNAD





GRUPO 102059_596

MAURICIO MORA MORA
C.C.1069736867
LUCIO FRANCISCO GALINDO GUTIRREZ
C.C. 79894433
CLARA ARGENIS PEREZ
C.C. 1081400570


TUTORA
AISA MAGALY CHACON SKINNER





UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD
2014



INTRODUCCIN

TRANSUNAD es un proyecto que nace con la intencin de crear una ruta terrestre
especializada para estudiantes de la UNAD, con el fin de generar facilidad en su traslado a
la universidad y de la universidad a lugares de inters para el desarrollo acadmico, como
salidas de campo (seminarios, congresos, charlas acadmicas), visitas a museos, sitios
culturales, acompaamiento en jornadas de trabajo con comunidades vulnerables entre
otros.
Este proyecto se apoya en la Formulacin y Evaluacin del Proyecto, para anal i z ar
a t r avs de s t e l a f act i bi l i dad de l a i nver s i n en l a act i vi dad de
servicios de TRANSUNAD. Evaluando los aspectos econmico y tcnicos para
fundamentar slidamente la propuesta.
















Nombre del proyecto
Estudio de Factibilidad econmica y tcnica para la puesta en marcha de un servicio de
transporte en la universidad UNAD para que los estudiantes puedan acceder a nuevos
espacios de estudio y conocimiento.

Situacin inicial
Se ha identificado que la UNAD no cuenta con un servicio de trasporte que permita un
traslado rpido y asequible a los estudiantes para que estos puedan asistir a diferentes
entornos de conocimiento como seminarios, encuentros unadistas, congresos, salidas de
campo, a precios econmicos, facilitando as su acceso al servicio.

Objetivo General
1. Propiciar el desarrollo acadmico de los estudiantes de la UNAD a partir de un
servicio de transporte institucional.

Objetivos Especficos
1. Disear un servicio de transporte que facilite a los estudiantes de la UNAD asistir a
diferentes tipos de actividades acadmicas que se desarrollen fuera de la universidad
a un bajo costo.
2. Presentar la proyeccin presupuestal del transporte institucional UNAD.

Poblacin Objetivo
Todos los estudiantes de los diferentes centros de formacin de la Universidad Nacional
Abierta y a Distancia UNAD.




ASPECTOS LEGALES: TURISMO EN FUSAGASUGA


ACTA DE CONSTITUCIN SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA

Denominacin: TRANSUNAD S.A.S.

En la ciudad de Fusagasug, Departamento de Cundinamarca, Republica de Colombia, a
los 14 das del mes de marzo del ao dos mil 2014, se reunieron los seores:

Mauricio Mora Mora, Colombiano, mayor de edad, domiciliado y residente en la ciudad
de Fusagasug, identificado con cedula de ciudadana No. 1069736867 expedida en
Fusagasug.

Clara Argenis Prez, Colombiana, mayor de edad, domiciliada y residente en la ciudad de
Fusagasug, identificada con cedula de ciudadana No: 1081400570 . expedida en la Plata
Huila.

Lucio Francisco Galindo, Colombiano, mayor de edad, domiciliad0 y residente en la
ciudad de Bogot, identificado con cedula de ciudadana No 79894433 expedida en Bogot

Con el propsito de declarar que constituyen esta sociedad por acciones simplificada,
mediante documento privado conforme a lo consagrado en el artculo quinto (5) de la Ley
1258 de 2008.
Igualmente declaramos que constituimos esta sociedad de capital por acciones simplificada,
con naturaleza comercial, cuyo objeto principal es brindar a la sociedad en general un
servicio de turismo con mltiples atracciones, que se regir por los siguientes estatutos:




CAPITULO I. NOMBRE, NACIONALIDAD, DOMICILIO, APORTES, OBJETO Y
DURACION DE LA SOCIEDAD:

ARTICULO 1. NOMBRE, NATURALEZA Y CLASE. La Sociedad que se constituye
mediante el presente documento privado se denomina TRANSUNAD S.A.S. y es de
naturaleza comercial y de la especie de una Sociedad Por Acciones Simplificada.

ARTICULO 2. NACIONALIDAD Y DOMICILIO. La Sociedad es de nacionalidad
colombiana y tendr su domicilio principal en la ciudad de Fusagasug, Departamento de
Cundinamarca, Republica de Colombia, pero podr establecer sucursales, agencias o
dependencias en otros lugares del pas o del exterior. El lugar para notificaciones
comerciales, judiciales y administrativas ser en la ciudad de Bogot(UNAD CENTRO) del
departamento de Cundinamarca.
ARTICULO 3. DURACIN.- La Sociedad tendr una duracin (definida o indefinida al
criterio de los constituyentes) contados a partir de la fecha de otorgamiento del presente
documento privado, pero la Asamblea de Accionistas podr decretar su disolucin
anticipada o prorrogar el trmino de su duracin antes de su expiracin, con el voto
favorable de un numero plural de accionistas que representen cuando menos de 70% de las
acciones representadas.

ARTCULO 6.-OBJETO SOCIAL.
La sociedad por acciones simplificada denominada TRANSUNAD S.A.S),tendr como
objeto principal brindar a la sociedad en general servicios transporte urbano y rural a todos
los estudiantes he integrantes de la familia Unadista en el pas y realizar toda clase de actos,
operaciones comerciales, financieras etc licitas.


PARAGRAFO: Es contrario al objeto social garantizar, respaldar, fiar o avalar deudas de
personas naturales o jurdicas, distintas de aquellas persona jurdicas con quienes tenga la

calidad de matriz, filial, subsidiaria o est vinculada econmicamente o en las que sea
propietaria de acciones o cuotas.
ASPECTO SOCIAL
El impacto social en cuanto a la empresa de transporte de la UNAD radica en que proyecta
mltiples beneficios a todos los integrantes de la familia Unadista ya sea en sentido de
economa, beneficio de puntualidad al poder asistir los estudiantes a clase ,ejemplo
empresarial de la ciudad y entre otras.
ASPECTO AMBIENTAL
Fusagasuga es una ciudad catalogada como reserva natural he hdrica; lo cual segn
mltiples anlisis ambientales se define dentro del impacto ambiental tales tems como la
gnesis del relieve de Fusagasug, por otra parte el impacto ambiental en cuanto a nuestras
infraestructura operativa y administrativa al igual que nuestras busetas son el 90%
ecolgicas lo cual tienen como prioridad la minimizacin de residuos txicos atmosfricos
ya que se conform a partir de una tectnica intensa, las formas menores fueron labradas
con relacin a cambios sucesivos en los climas sobre todo en la era del cuaternario. De
igual manera fusagasuga est comprendida bajo un paisaje geomorfolgico lo cual
representa en el municipio de Fusagasug el 68% del rea total del municipio y sus
alrededores lo cual todos sus lugares que rodean ya sean ros, montaas cerros, aguas
termales, entre otros fomentan la intencionalidad de un lugar seguro y educativo para la
ciudad y sociedad en general.











Normatividad
. Licenciamiento y autorizaciones ambientales
La Licencia Ambiental es el instrumento administrativo mediante el cual la autoridad
ambiental autoriza la ejecucin de una obra, proyecto o actividad, en sus etapas de
construccin, operacin y desmantelamiento.

El Decreto 2820 de 5 de agosto de 2010 del MAVDT, determina los proyectos que
requieren licencia ambiental y las autoridades competentes para otorgarlo. En el caso del
Sector Elctrico, el artculo 8. del decreto establece que el MAVDT es competente para
otorgar Licencia Ambiental en los siguientes proyectos:

a) La construccin y operacin de Centrales generadoras de energa elctrica con capacidad
instalada igualo superior a 100 MW;
b) Los proyectos de exploracin y uso de fuentes de energa alternativa virtualmente
contaminantes con capacidad instalada superior a 3MW;
c) EI tendido de las lneas de transmisin del sistema nacional de interconexin elctrica,
compuesto por el conjunto de lneas con sus correspondientes mdulos de conexin
(subestaciones) que se proyecte operen a tensiones iguales o superiores a 220 KV.
As mismo el artculo 9 del decreto establece los proyectos elctricos que son
competencia de las Corporaciones Autnomas Regionales, a saber:
a) La construccin y operacin de centrales generadoras con una capacidad mayor o igual a
10 y menor de 100 MW, diferentes a las centrales generadoras de energa a partir del
recurso hdrico;
b) El tendido de lneas del sistema de transmisin conformado por el conjunto de lneas con
sus equipos asociados, que operan a tensiones menores de 220 KV Y que no pertenecen a
un sistema de distribucin local;

c) La construccin y operacin de centrales generadoras de energa a partir del recurso
hdrico con una capacidad menor a 100 MW; exceptuando las pequeas hidroelctricas
destinadas a operar en Zonas No Interconectadas (ZNI) y cuya capacidad sea igualo menor
a 10 MW.
En lo referente al sector elctrico, el Ministerio de Ambiente, ha definido para la
elaboracin de los estudios ambientales trminos de referencia de los proyectos de
generacin y transmisin elctrica: Diagnostico Ambiental de Alternativas DAA, y
Estudio de Impacto Ambiental EIA, igualmente ha adoptado las Guas Ambientales de
Referencia para los estudios (Resolucin 1023 de 2005).

Este nuevo decreto establece que para el trmite de la licencia ambiental de proyectos
hidroelctricos se deber presentar al MAVDT copia del registro expedido por la Unidad de
Planeacin Minero Energtico UPME; as mismo la autoridad ambiental solicitar a la
UPME concepto tcnico relativo al potencia energtico de las diferentes alternativas que
presente el solicitante en su diagnstico ambiental de alternativas.
El tiempo promedio para el trmite de la licencia ambiental de conformidad con los
trminos establecidos en la Ley 1450 de 2011 son 200 das hbiles aproximadamente.

Adicionalmente, mediante la resolucin 1503 de 4 de agosto de 2010, el MAVDT, defini
la metodologa general para la elaboracin de los Estudios de Impacto Ambiental, para
todo tipo de proyectos.

El Decreto 2820 de 5 de agosto de 2010 establece que la Licencia Ambiental incluye los
permisos y autorizaciones requeridos para el uso y aprovechamiento de los recursos
naturales renovables necesarios para el desarrollo del proyecto, los cuales deben ser
descritos en el Estudio de Impacto Ambiental EIA. Estos permisos, en general, se otorgan
por toda la vida til del proyecto.


De otra parte, cuando se requiera hacer modificacin a la Licencia Ambiental, se debe
solicitar autorizacin al MAVDT. En el ao 2009, mediante gestin realizada ante este
Ministerio por el sector elctrico, se aprob una modificacin al Decreto 1220 de 2005 en
lo referente a los casos en que se requiera modificaciones menores de la Licencia
Ambiental, el cual fue aprobado mediante la Resolucin 2101 de 2009 de este mismo
Ministerio.

El decreto 2820 de 5 de agosto de 2010, establece que se debe informar a la comunidades el
alcance del proyecto, con nfasis en los impactos y las medidas de manejo propuestas y
valorar e incorporar en el Estudio de Impacto Ambiental, En los casos en que se requiera,
deber darse cumplimiento a lo dispuesto en el artculo 76 de la Ley 99 de 1993, en materia
de consulta previa con comunidades indgenas y negras tradicionales y al Decreto 1320 de
1998 o al que lo sustituya o modifique.

En cuanto al cobro de servicios de evaluacin y seguimiento de la licencia ambiental,
autorizaciones y dems instrumentos de control y manejo ambiental, la ley 633 de 2000,
faculta al Ministerio de Ambiente Vivienda y Desarrollo Territorial para el cobro de dichos
servicios; la Resolucin 1110 de 2002, establece las tarifas y el procedimiento para
su cobro.

La Ley 1450 de 2011 por medio de la cual se aprueba el Plan Nacional de Desarrollo 2010-
2014, especifica las condiciones y requisitos mnimos que deben tener las personas y
empresas que realicen EIA. En el artculo 223 modifica los trminos para el trmite de la
licencia ambiental por parte de las autoridades ambientales, estableciendo:

El interesado en el otorgamiento de una licencia ambiental presentar ante la autoridad
ambiental competente la solicitud acompaada del estudio de impacto ambiental
correspondiente para su evaluacin. La autoridad competente dispondr de treinta (30) das
hbiles para solicitar al interesado informacin adicional en caso de requerirse. Allegada la

informacin requerida, la autoridad ambiental dispondr de diez (10) das hbiles
adicionales para solicitar a otras entidades o autoridades los conceptos tcnicos o
informaciones pertinentes, que debern serle remitidos en un plazo no mayor de treinta (30)
das hbiles. El Gobierno Nacional a travs del Ministerio de Ambiente, Vivienda y
Desarrollo Territorial, o quien haga sus veces, dispondr hasta noventa (90) das hbiles
para decidir sobre la licencia ambiental, contados a partir del acto administrativo de trmite
que reconozca que ha sido reunida toda la informacin requerida segn el procedimiento
previsto en este artculo.

Pargrafo 1o. En caso de que el procedimiento se demore ms de los noventa (90) das
hbiles establecido en este artculo contados a partir del acto administrativo de trmite que
reconozca que ha sido reunida toda la informacin requerida, se convocar a un comit
quien en un plazo menor a diez (10) das hbiles establecer un plan de accin obligatorio
para que en un plazo menor a treinta (30) das hbiles la autoridad ambiental est en
posibilidad de decidir sobre la licencia ambiental.

Es de relevar la modificacin que hace la ley a los plazos para expedicin de la licencia
ambiental, pasando de 90 a 200 das hbiles.
3.10. Ordenamiento territorial
La Ley 388 de 1997, estableci el mtodo para realizar el ordenamiento territorial en los
Municipios. Esta Ley establece cmo se debe desarrollar el componente ambiental en los
citados planes de ordenamiento. Cuando se pretenda desarrollar un proyecto es requisito
indispensable consultar el Plan de Ordenamiento Territorial POT- de cada Municipio, con
el fin de conocer cules son las restricciones de los usos del suelo establecidos.
Esta Ley ha sido reglamentada por varios Decretos que precisan la aplicacin de la misma.

3.11. Patrimonio arqueolgico y cultural
La denominada "Ley de la Cultura"- Ley 397 de 1997, desarrolla los postulados de la
Constitucin Nacional en lo referente a la proteccin del patrimonio cultural y de la
diversidad tnica y cultural y crea el Ministerio de la Cultura.
La Ley exige la formulacin de un plan de proteccin al patrimonio arqueolgico que
pueda ser afectado por proyectos de desarrollo como requisito previo para la obtencin de
las licencias ambientales requeridas.
La Ley desarrolla normas especiales para salvaguardar el patrimonio arqueolgico de la
Nacin, y exige que cuando se vaya a realizar un proyecto se debe investigar si en la
zona existen bienes arqueolgicos y, en el caso de que se encuentren estos en el rea del
proyecto o zona de influencia, se debe realizar un Plan de Manejo Arqueolgico el cual
debe estar dirigido por el Instituto Colombiano de Antropologa e Historia- ICANH.
Mediante el Decreto 763 de 2009 del Ministerio de Cultura, se definieron las etapas y los
mecanismos para realizar el Plan de Manejo Arqueolgico cuando se va a realizar una obra o
proyecto, plan que debe acompaarse para el trmite de la Licencia Ambiental

Caractersticas del proyecto
Con la puesta en marcha del proyecto por parte de TRANSUNAD, se generaran nuevas
fuentes de empleo al interior de la UNAD, tambin se generar una fuente de ingresos que
permitirn que el proyecto sea auto sostenible, que permitir un acceso a diferentes fuentes
de informacin, formacin y conocimiento a los estudiantes de las diferentes reas
acadmicas de la UNAD, posibilidades de asistir a museos, encuentros culturales,
acadmicos, salidas de campo, seminarios, congresos entre otros.
Presupuesto de inversiones del proyecto
Inversiones fijas: inversin fija (terrenos, edificios, maquinaria y equipo) capital de trabajo
activos intangibles.
Detalle de inversin Cantidad Costo mes Costo total
Arrendamiento(parqueadero
del vehculo )
1 $ 300.000 $ 300.000

Arrendamiento de
local(donde opera la
empresa)
1 $100.000 $100.000
Total $ 400.000

Inversiones en maquinaria y equipos de produccin.
Detalle Cantidad Costo unitario Costo total Vida til
Vehculo(buseta) 5 $12.000.000 $60.000.000 10 aos
Computador 1 $ 1.500.000 $ 1.500.000 5 aos
Total $61.500.000

Inversiones en muebles, enseres, y equipos de administracin.
Detalle Cantidad Costo unitario Costo total Vida til
Escritorio tipo
gerencia
1 $300.000 $300.000 10
Escritorio tipo
secretaria
1 $300.000 $300.000 10
Total $600.000

Inversiones en activos intangibles.
Detalle Costo
Estudio de pre factibilidad (55.85716%) $300.000
Estudio de factibilidad (60.15297) $400.000
Licencias $ 450.000
Gastos de organizacin $ 250.000
Total gastos pre operarios $1.400.000


INVERSIONES DIFERIDAS

Inversin diferida Valor
Imprevistos 15% $150.000
total $150.000

CAPITAL DE TRABAJO
Mano de obra total $ 2.000.000
Costos de materias primas $ 60.000.000
Costo de servicios $ 2.000.000

Otros
TOTAL $ 64.000.000

CICLO OPERATIVO DEL CAPITAL DE TRABAJO
C.O.P.D. = Costo Operacional anual / 365
C.O.P.D. = 64.000.000 / 365 = 531.729
C.O. = 531.729 (30) = 15.951.870
I.C.T. = 164.383.56

LOS COSTOS DE PRODUCCIN
COSTO MANO DE OBRA
Cargo Remuneracin
mensual
Remuneracin
anual
Prestaciones
sociales
Primer ao
1
Operario de
buseta
$600.000 $7.200.000 $3.232.500 $10.432.500
Secretaria $600.000 $7.200.000 $3.232.500 $10.432.500
Subtotal $14.400.000 $6.465.000 $20.865.000




COSTO DE SERVICIO (PRIMER AO DE OPERACIN)
SERVICIO GG
MEDIDA
CANTIDAD COSTO
UNITARIO
TOTAL AO
1
Energa
elctrica
Kw-hora 7200 $ 350 $ 520.000
Alumbrado
publico
Cargo fijo 12 $ 9.500 $ 114.000
Aseo Cargo fijo 10 $ 33.900 $ 339.000
Acueducto Mts3 240 $ 2.500 $ 600.000
Telfono Promedio 12 $120.000 $ 1.440.000
Mantenimiento
de las busetas
Bimensual 6 $ 25.000 $ 150.000
Arriendo Mensual 12 $100.000 $ 1.200.000
Total $ 4.363.000

COSTOS DE FABRICACIN

COSTO MANO DE OBRA
Cargo Remuneracin
mensual
Remuneracin
anual
Prestaciones
sociales
Primer ao
1
Operario de
buseta
$600.000 $ 7.200.000 $3.232.500 $10.432.500
Secretaria $600.000 $ 7.200.000 $3.232.500 $10.432.500
Subtotal $14.400.000 $6.465.000 $20.865.000

GASTOS DE VENTAS
El capital de trabajo
Costos operacionales
Concepto Ao 1
Costos de produccin $ 20.865.000
Gastos administrativos $ 12.000.000
Gastos de venta $ 2.000.000
Total costos operacionales $ 34.865.000

= TOTAL COSTOS OPERACIONALES $20.865.000
- DEPRECIACION $1.122.000
- AMORTIZACION DIFERIDOS $708.614
- COMISIONES DE VENTA $ -
Total $20.044.386

COPD=costo operacional anual/360
COPD=$20044386/360= $55678.85

IDENTIFICACIN DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO
En este proyecto se pretende que se va a financiar un crdito por $20.908.430 los socios
aportan $12.215.406 para un total de la inversin de $33.339.238. El crdito es a travs de
un banco mediante la modalidad de crdito ordinario de libre inversin a cinco aos con
una tasa anual del 23.87%.


Concepto Fuentes Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Activos Fijos
Tangibles


Maquinaria y
equipo
Pr $61.500.000


Mobiliario y
decoracin
Pr -

Muebles y equipo
de oficina.
$600.000

$62.100.000
Activos Diferidos
Capital de trabajo Cr Y Pr $35.865.000 $ -618.340 $ -618.340 $ -618.340 $ -618.340 $ -618.340
TOTAL
INVERSIONES
$98.065.000 $ -618.340 $ -618.340 $ -618.340 $ -618.340 $ -618.340

P= 9.908.430
i= 0.2387 anual
n= 5 aos
A= Valor de la cuota a calcular

A = P ((i*(1+i)5)/ ((1+i) 5-1))
A = $ 3 .599.372


EL PUNTO DE EQUILIBRIO DEL PROYECTO

Nuestra empresa TRANSUNAD es empresa dedicada al transporte de estudiantes de la
UNAD con rutas alternas lo cual tiene unos costos fijos anuales de $ 150.000.000 y el
precio de un transporte es de igual valor en nuestra empresa a los $1.100 ya que en costos
de transporte es de $900 siendo su costo de fabricacin con lo cual encontraremos su punto
de equilibrio.

Q
O
=



Q
O
=


Q
O
= 750.000 TRANSPORTES PASAJEROS


PRESUPUESTO DE INGRESOS

Valor por
trasporte
Transporte en
promedio
mensual
Ao 1
(2014)
Ao 2
(2015)
Ao 3
(2016)
$ 1.100 $ 1.200.000 $ 14.400.000
$ 1.150 $ 1.250.000 $ 15.000.000
$ 1.200 $ 1.300.000 $15.600.000
Total
Total
promedio en
aos

$45.000.000




Los flujos de fondos del proyecto

+INGRESOS POR VENTAS ANUAL 14.400.000
-COSTOS DE MANO DE OBRA -2865000
-COSTOS DE MATERIALES -1000000
-GASTOS FINANCIEROS -1000000
-GASTOS ADMINISTRATIVO -2000000
-DEPRECIACION DE VEHICULOS -4000000
UTILIDADES ANTES DE
IMPUESTOS
3535000
IMPUESTOS DEL (15%) -530250
UTILIDAD DESPUES DE
IMPUESTOS
3004750

EL BALANCE GENERAL Y EL ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS DE LA
EMPRESA TRANSUNAD

Ingresos operativos
Ventas de productos $14400000
Ventas de servicios $8000000
Ingresos operativos totales $22400000
Gastos operativos
Costo de mercancas vendidas $700000000
Ganancia bruta $80000000
Gastos fijos
Arrendamiento de parqueadero y oficina $400000
Seguro $300000
Artculos de oficina $50000
Servicios pblicos $100000

Total de gastos fijos $850000
Ingresos operativos $1000000
Otros ingresos (gastos)
Inters por prstamos ($50000)
Ganancias antes de impuestos $15.500.000
Impuestos a la renta $500.000
Ganancias netas $15.000.000

RENDIMIENTO SOBRE LA INVERSIN

Proyecto TRANSUNAD= (beneficio obtenido-inversin)/inversin=(15.000.000-
10.000.000)/10.000.000=0.5

RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO

UTILIDAD / PATRIMONIO
HISTRICO AJUSTADO
2.0X1 2.0X2 2.0X1 2.0X2
85.913
505.826
361.317
913.750
46.886
576.844
324.191
1.008.133
16.98% 39.54% 8.13% 32.16%






















































































































CONCLUSIONES

El desarrollo del trabajo nos permiti entender los pasos a seguir para realizar el
desarrollo de un proyecto, identificando los factores primordiales como punto de
equilibrio, identificacin de fuentes de financiamiento, costos y gastos, entre otros,
para evaluar la viabilidad del mismo.

Identificamos la importancia del anlisis en la realizacin de un proyecto, lo cual
nos da como resultado construir escenarios tericos que nos permiten evaluar las
posibilidades para la consecucin de resultados satisfactorios cuando el proyecto se
lleve a la fase de ejecucin.

El uso de la herramienta nos permiti tener claro el panorama econmico y
viabilidad del proyecto TRANSUNAD.

Este trabajo ha servido para desarrollar la habilidad de organizar proyectos
financieramente, lo cual fortalece nuestra competencia de emprendimiento y
generacin de empresa.