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Creacin Empresarial

Proyecto Completo

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UNIVERSIDAD GALILEO
IDEA
CEI: Portal Petapa
Nombre de la Carrera: LITAE
Curso: Creacin Empresarial
Horario: 10 a 11 am
Tutor: Lic. Alejandro Calvo





























PROYECTO EMPRESARIAL
LADYS GYM













Norma Azucena Ovalle Soto 11117074
Sbado 15 de marzo de 2014
Semana a la que corresponde: Novena




Creacin Empresarial
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Introduccin


Terminado el curso de Creacin Empresarial I y con l la presentacin del
proyecto completo.

En esta oportunidad, mi propuesta es de un Gimnasio, pero con varios agregados
que le dan un plus especial, ya incluye el estudio de mercado y los anlisis
financieros.

Segn las investigaciones realizadas en la ciudad de Guatemala, un 20% de la
poblacin adulta practica alguna actividad deportiva, y son muy pocos, por no
decir casi no hay, gimnasios en donde solo se atiendan a mujeres.

Este gimnasio desarrollar sus actividades en las cercanas a la Plaza Atanasio
Tzul, en una zona de influencia de las colonias Nimajuy, Justo Rufino Barrios,
Cerro Gordo, Guajitos, Prados de Villa Hermosa y Villahermosa por mencionar
algunas, donde se estima que, en base a los estudios de mercado una poblacin
de 200,000 habitantes, siendo ms de la mitad de sexo femenino.








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CONTENIDO

Introduccin ___________________________________________________________ 2
CONTENIDO ___________________________________________________________ 3
DESCRIPCION DEL NEGOCIO ________________________________________________ 5
DATOS DEL PLAN ESTRATEGICO DE LA EMPRESA _______________________________ 12
Servicios que se prestarn en el gimnasio Ladys Gym___________________ 16
Breve anlisis a la Industria de los Gimnasios Privados __________________ 18
ESTUDIO DE MERCADO ___________________________________________________ 20
ANALISIS FINANCIEROS _______________________________________________ 24
FLUJ O DE CAJ A ______________________________________________________ 30
INFORME DE LA INVESTIGACIN DE MERCADO ________________________ 31
ESTUDIO TECNICO ____________________________________________________ 33
DIAGRAMA DE PROCESO DEL SERVICIO LADYS GYM __________________ 36
PLANO DE LAS INSTALACIONES: ______________________________________ 36
Recomendaciones _______________________________________________________ 37
Conclusiones ____________________________________________________________ 38



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DESCRIPCION DEL NEGOCIO
Presentacin:
La idea de crear un gimnasio, nace a raz de evaluar que en el sector no existe un
lugar en donde las damas puedan ejercitarse y a la vez recibir asesoramiento
sobre su imagen y consejos para tener alta su estima y estar automotivada.
El gimnasio est enfocado para el sector femenino, entre 15 y 65 aos de edad
que requieran realizar prcticas deportivas segn su edad y necesidad fsica. Se
ofrecern servicios de: Aerbicos, Maquinas especificas, Clases de baile, Zumba y
Pilates. Adems se contara con rea de asesoramiento de imagen en donde se
indicara a las clientes como vestirse segn su actividad diaria, color de piel,
tamao, etc. rea de Spa y Jacuzzi as como una sala de belleza para cuidados
especiales de cabello, rostro, manos y pies.

Nombre:
Se ha pensado identificar la empresa con el nombre de:
Ladys Gym, Health and Fitness Center
(Gimnasio para damas, Centro de Salud y bienestar fsico)

Tipo de sociedad:
Se pretender formar una sociedad de accionistas que contribuyan a hacer
realidad este proyecto. Se analiza la opcin de crear acciones y ponerlas a la
venta, pero se tendr que estudiar bien que tan conveniente sea esto.
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Logotipo:

Este es el logo que identificara a la empresa:

Slogan:
Una palabra que se pretende identifique a nuestra empresa, es:
Ejerctate!!!
Antecedentes:
La idea de este proyecto, surge hace 1 ao cuando Norma Ovalle y su hermana
Johanna, analizan que por el sector en donde radican, no hay un gimnasio que se
dedique al bienestar femenino, un lugar en donde las mujeres puedan realizar
algn plan de ejercicios, y se sientan cmodas y adems le puedan asesorar
sobre las nuevas tendencias de vestuario, maquillaje y arreglo del cabello. A la
fecha, hemos identificado un local para alquilar de 500 metros cuadrados en 2
plantas, en la zona 21, un nuevo edificio que recientemente fue construido y que
rene las condiciones que necesitamos para poder llevar a cabo la operacin del
negocio.
Adicionalmente ya establecimos relaciones con los proveedores de equipamiento
y estamos entablando conversaciones para obtener los presupuestos a fin de
analizar las cotizaciones y as poder equipar el centro.
Socias
Norma Ovalle
Eleonor Ovalle

Como los creadoras del proyecto, ambas participan del negocio en partes iguales.
Adems buscamos un socio inversor que aporte el dems capital que se va a
requerir o bien solicitar un
prstamo bancario.
Giro:
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Este proyecto cubrir tres reas: Deportiva, medica y asesoramiento
personalizado.
Tamao:
Se
pretende
iniciar con
4 personas
(esperando
que, en un
futuro se
logre el
crecimiento
esperado)
Una
rece
pcio
nista
Una
instr
uctor
a
Una nutricionista y
Una asesora de imagen
El gimnasio pretende trabajar con un denominado circuito en donde se combine
ejercicio arobico y maquinas, pues segn estudios que se han realizado, est
comprobado que con 30 minutos diarios de ejercicio y una dieta sana, se logra
bajar de peso y equilibrar el metabolismo.




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Para iniciar solo se contar con una sede, la cual brindar atencin a las clientes
desde la 5 a.m. hasta la 1p.m. para dar paso al receso por almuerzo y reabre sus
puertas de 4 a 8 pm.
Se piensa en cobrar una cuota por membreca o inscripcin por un valor de Q500
y las mensualidades de Q200 por persona, esto incluir cita con la nutricionista
cada semana as como con la asesora de imagen.
Tambin semanalmente se dar una clase especial de baile, variando el ritmo
cada semana y dos veces al mes clase especial de Zumba.
Se realizarn actividades para motivas a las clientes a no faltar, as como
incentivos a las que cumplan con sus metas para bajar de peso.
Se analiza crear una mini tienda donde se vendan productos nutricionales y que
ayuden a bajar de peso, as como productos de belleza.
Equipo Directivo:
Ejemplo de la idea que se tiene del
circuito Ladys Gym
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La Junta Directiva para iniciar esta integrada por Norma y Eleonor Ovalle, quienes
buscaran la incorporacin de ms socios.
Para ahorrar costos en el primer ao de vida del proyecto una de ellas fungir
como Recepcionista y encargada del gimnasio.
Tareas de la Recepcionista Encargada del Gimnasio:
Informar a las clientes
Inscribirlas
Tomar datos y llenar hojas con informacin de peso y medidas.
Asistencia a las dems colaboradoras del gimnasio.
Instructora de circuito:
Mujer, rango de edad de 20 a 45 aos
Preferentemente maestra de educacin fsica con algunos semestres en
licenciatura en deportes.
Con experiencia en puesto similar
Pasar prueba de resistencia

Junta Directiva
Instructora de Circuito Asesora de Imagen Nutricionista
Recepcionista y
Encargada del Gimnasio
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Asesora de imagen:
Mujer, rango de edad de 20 a 45 aos
Con experiencia en el asesoramiento sobre vestuario y maquillaje de
damas de varias edades
Su trabajo ser una o dos veces semanales, segn la cantidad de clientas
que se tengan inscritas.
Nutricionista:
Mujer, rango de edad de 20 a 45 aos
Con experiencia en el asesoramiento de dietas y seguimiento a clientes con
problemas para bajar de peso.
Dispuesta a desarrollar un plan de mens exclusivos para nuestras clientes,
segn sea el caso y segn lo que necesiten.
Su trabajo ser una o dos veces semanales, segn la cantidad de clientas
que se tengan inscritas.













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DATOS DEL PLAN ESTRATEGICO DE LA EMPRESA

MISION:
Contribuir a mejorar el bienestar fsico y emocional a cada una de nuestras
clientes.
VISION:
Llegar a ser un autentico Centro de Bienestar Femenino que, en un solo lugar
brinde asesoras en las reas que tanto le preocupan a las damas como lo es, su
aspecto fsico, tanto en la forma de vestir como en su complecin fsica, contando
con personal calificado e instalaciones adecuadas para una buena atencin.
OBJETIVOS:
General
Se implementar un programa de publicidad para dar a conocer nuestra empresa.
Mostrando que somos un nuevo concepto enfocado a la mujer que busca verse y
sentirse bien, que al escuchar el nombre del Gimnasio las personas lo asocien a,
bienestar, esfuerzo, perseverancia y disciplina.
Especficos
A medio plazo se espera captar clientas y convertirlas en concurrentes
frecuentes, hacer todo lo posible para retenerlas y brindarles cada vez,
mejores servicios.
Llegar a brindar todos los servicios que a una mujer le interesan, desde
ejercitarse, as como asesoramiento de imagen, y seguimiento a dietas.
Dar a conocer el gimnasio, para todas las mujeres sin importar la actividad
a la que se dediquen, indicarles que hay un horario especial para cada una
(Trabajadoras, amas de casa, estudiantes, etc.)
En un ao se quiere implementar el SPA y saln de belleza.
Tambin se pensar, en un plazo no mayor de dos aos, en aperturar otra
sede, previo a un estudio de mercado para determinar en qu lugar.
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FILOSOFIA Y VALORES
Tratar a todas las personas en igualdad de condiciones, sin hacer distincin
de raza, color de la piel, nacionalidad y/o religin.
Se pretende crear esta empresa en un sector que creemos est en
crecimiento, y hay muchas mujeres trabajadores, a las cuales brindaremos
toda clase de apoyo para lograr sus metas.
En este gimnasio se tendrn conocimientos tcnicos, ya que se contratara a
profesionales con experiencia y que transmitan nuestra filosofa.
ESTRATEGIA
Se determina utilizar la estrategia de Innovacin, tomando en cuenta que adems
de las rutinas de ejercicio, se dar seguimiento personalizado respecto a la
imagen de cada una de nuestras clientas, as como guas para alimentacin
saludable que ayude a lograr las metas que cada una se imponga.
Para sustentar esta estrategia, debemos poner mucho nfasis en la contratacin
de personal calificado, as como tambin concentrar los esfuerzos y recursos
propios para capacitar e instruir al personal con el propsito de que sepan vender
satisfacciones a las damas y no simplemente ofrecerles rutinas de ejercicios y los
dems servicios.
Parte de la innovacin, continuara con el proyecto a implementar en el primer ao
de actividades: el Saln de Belleza y Spa, pues como nuestro nombre lo indica,
confiamos en llegar a ser un Centro de tratamiento total para damas, pues no solo
nos ocuparemos de su aspecto fsico en lo que a peso se refiere, si no que
tambin podrn tener sesiones de relajacin y Spa, as como realizarse cortes de
cabellos, tintes, reflejos, limpieza facial, maquillaje, manicure y pedicure.
TACTICAS
La labor de promocin es muy importante para que el xito acompae a todo
negocio.
En nuestro caso, se iniciara la promocin por medio reparticin de
volantitos en las colonias aledaas, ofreciendo algn descuento si presenta
dicho volante.
Invitacin a un circuito gratuito durante el da de apertura.
Descuentos especiales a grupos o referidas.
Creacin de pgina web, correo electrnico y redes sociales como
Facebook, Twitter e Instragram por mencionar algunas.
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Colocacin de vallas publicitarias cerca del lugar en donde estar el
gimnasio.

Anlisis FODA







Fortalezas (F)

Exclusivo para damas
Adecuadas instalaciones
Personal altamente
calificado para atender a
las clientes

Debilidades (D)

Desconocimiento de
nuevo sistema de
entrenamientos
Poca publicidad
No tener al personal
completo al momento
de iniciar actividades


Oportunidades (O)

Ubicacin en lugar
estratgico
Las damas se sienten
seguras y cmodas
Implementacin de
nuevos servicios

Estrategia FO

Campaa masiva de
promocin
Difundir los servicios que
se dan
Premios a las primeras
personas en inscribirse

Estrategia DO
Charlas informativas
sobre nuestra forma
de hacer ejercicio
Enviar volantes a las
casas cercanas
Tratar de tener al
personal completo
antes de la
inauguracin.

Amenazas (A)
Las cuotas de los
otros gimnasios
Poca divulgacin de
nuestras actividades
Inseguridad

Estrategia FA
Implementar promociones
que motiven a las mujeres
a inscribirse
Invitar a un circuito gratis
en el primer mes del
gimnasio

Estrategia DA
Contratar servicio de
seguridad privada
Implementar plan de
permanente de
promociones
FACTORES
INTERNOS
FACTORES
EXTERNOS
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Servicios que se prestarn en el gimnasio Ladys Gym
Nuestro principal servicio sern las rutinas de ejercicios, combinando aerbicos
con maquinas especiales.

Gimnasio diseado exclusivo para damas

Atencin personalizada

Control de peso y talla desde el momento de inscripcin.
Circuito combinado de Aerbicos y maquinas durante 30 minutos
aproximadamente.
Clase especial de baile cada jueves .
Clase especial de Zumba, los das 15 y 30 de cada mes (si no fueran
hbiles se corren a los inmediato superiores)
Actividad de Rally Aerbico

Servicios innovadores:
Cita con asesora de imagen todos los lunes de cada semana
Cita con nutricionista todos los viernes de cada semana
.Servicio de Saln de Belleza y Spa para todos los clientes sin ningn costo
adicional.
Charlas motivacionales y/o sobre la alimentacin sana, en fechas
especiales.






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Breve anlisis a la Industria de los Gimnasios Privados

El mercado de los gimnasios no est pasando por sus mejores momentos. Est
acusando una fuerte bajada de facturacin, a la vez que un fenmeno de
concentracin con centros ms grandes y un peso cada vez ms importante de las
cadenas.
Adems, es interesante destacar que la cuota de mercado de las 10 primeras
empresas del sector ha crecido de forma significativa: del 22,2% en 2008 al
32,9% en 2011. En otras palabras, las grandes cadenas han aumentado su
facturacin mientras los pequeos establecimientos independientes han perdido
muchas ventas.
La tendencia es a centros cada vez ms grandes (la media es de unos 750 m2
pero la mitad de los gimnasios son de menos de 500m2).

Cadenas exclusivas para mujeres
Aprovechando que muchas mujeres se sienten incmodas haciendo deporte en
presencia de varones, una de las estrategias de diferenciacin ms exitosa en los
ltimos aos ha sido la de los gimnasios femeninos.
Cadenas Low Cost
El fenmeno ms importante de esos ltimos aos (los de la crisis econmica) ha
sido el auge de los gimnasios ms baratos, con estrategias de bajo coste.
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ESTUDIO DE MERCADO
Ubicacin Geogrfica
Se piensa alquilar un local amplio en el Centro Comercial Gran Portal Petapa,
ubicado en la Av. Petapa y 45 calle 19-40 zona 12.

Se opto por esta ubicacin, tomando en cuenta la facilidad de parqueo y
transporte urbano, desde all rpidamente se puede acceder a las colonias
Guajitos, Justo Rufino Barrios, Nimajuyu, Venezuela, Bellos Horizontes, Cerro
Gordo , Ciudad Real, Prados de Villa Hermosa, Villa Hermosa I y II, inclusive hay
transporte para Villa Nueva y San Miguel Petapa.
Adems en el sector hay muchas empresas y cerca est la Universidad de San
Carlos, estando en este punto, fcilmente nuestras clientes, pueden pasar a
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realizar sus rutinas para luego continuar con sus actividades laborales, de estudio
o personales.

Criterios de la Segmentacin:

Geogrfico:
Bsicamente Ladys Gym, se enfocara con los vecinos de la zona 21, que es la
zona ms cercana a nuestras instalaciones, sin embargo, por la facilidad de
transporte es posible obtener clientes de sectores vecinos.

Demogrfico:
Ciudad Capital: Principales Indicadores por zonas al 2012


Poblacin Poblacin %
rea Residencial Total Poblacin con
Urbana, rural Hombres Mujeres Nacimiento
y barrios/Localidades Registrado

Zona 21
65.229 32.208 33.021 96,0
Zona 1 9.613 4.81 4.803 94,3
Zona 2 945 481 464 97,7
Zona 3
3.222 1.603 1.619 97,0
Zona 4
3.311 1.704 1.607 95,8
Zona 5
4.796 2.381 2.415 95,1
Zona 6
6.185 2.96 3.225 95,6
Zona 7 8.063 3.961 4.102 97,4
Zona 8 3.453 1.691 1.762 96,0
Zona 9
1.935 923 1.012 95,1
Zona 10
352 191 161 78,4
Zona 11
3.687 1.814 1.873 93,6
Zona 12
4.856 2.405 2.451 96,7
Zona 13 3.467 1.684 1.783 97,5
Zona 14 1.777 850 927 97,7
Zona 15
3.492 1.716 1.776 97,9
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Zona 16 2.45 1.184 1.266 98,4
Zona 17 3.625 1.85 1.775 96,4
Zona 18
6.185 2.96 3.225 95,6
Zona 19
8.063 3.961 4.102 97,4

Para nuestro estudio nos interesan los datos de la zona 21.
El nivel socio econmico es medio, e incluso hay sectores de nivel bajo pues hay
muchos asentamientos.
Segn los estudios realizados, en el caso de las damas que gustan de ir al
gimnasio son las adultas-jvenes (las que estn en la franja de los 25-44 aos),
con alto nivel estudios y escala socio-econmica media y media-alta...
Las mujeres que ms usan los gimnasios son las universitarias y las activas
laboralmente. Las amas de casa suelen usar menos los gimnasios y ms los
polideportivos pblicos y los espacios deportivos no formalizados (calle y parques)
para la prctica del deporte.

Tipo de Clientes:
El perfil de las usuarias del gimnasio seran todas las damas adultas jvenes
con responsabilidades familiares; ocupadas laboralmente y de estatus social
medio y medio alto. Cuanto ms elevado sea ste as como el nivel de estudios, la
asistencia a gimnasios aumenta. Tambin las jvenes estudiantes son usuarias
predilectas de los gimnasios.
Podemos decir que ser un enfoque a clientas que se dedican a trabajar tanto de
manera comercial, como a ejecutivas y trabajadoras administrativas.


Tamao del Mercado:
En el sector hay aproximadamente 50,000 familias, y por el Centro Comercial
circulan alrededor de 1,000 a 3,000 personas.
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La zona 21 es ampliamente conocida, por la gran cantidad de empresas que estn
ubicadas por ese sector, aproximadamente 25 empresas, ms diversos locales
comerciales tales como: libreras, ventas de comida, ventas de ropa, etc.



La competencia:
Nombre Caractersticas
Curves Es exclusivo para damas, pero solamente se concreta a
dar rutina de ejercicios. Est ubicado en plaza Atanasio
Fitness Pro Gym Gimnasio Mixto, cuenta con rea de maquinas y saln
para aerbicos y pilates.
URBAN Gym & Fitness
Centers
Gimnasio mixto, de reciente inauguracin frente a la
USAC.
Scandinavian Gym Gimnasio mixto, ofrece diversas modalidades de ejercicios
cuenta con servicio especial para nios

Promocin:
Se iniciara campaas de promocin por medio de afiches y volantes a
repartir en las casas y comercios vecinos al gimnasio.
Dos semanas antes de la apertura, se darn cupones de descuento para
las personas que se inscriban el da de la apertura.
Publicidad con mantas vinilicas colocadas en lugares estratgicos.
Obsequios de T-shirt con el logo y del gimnasio, para las primeras 25
damas que se inscriban en compaa de una amiga.
Clases gratuitas de Zumba y Baile en el rea de parqueo del Comercial,
para que las personas conozcan ese servicio.



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ANALISIS FINANCIEROS

PROYECTO: LADYS GYM
FECHA DE ESTIMACIN: 15/03/2014



MONTO A TOTAL A
DETERMINACION DE LA INVERSION INICIAL INVERTIR INVERTIR
CAPITAL DE TRABAJO
Caja y Bancos (efectivo disponible) Q50,000
Financiamiento de cuenta por cobrar Q0
Inventario de mercadera Q0
Inventario de insumos/materia prima/tiles Q0
(-) Crdito de proveedores mayor que plazo cxcobrar Q0 Q50,000


ACTIVOS FIJOS

Mobiliario y Equipo Q56,400
Equipo de Computo Q5,500
Herramientas Q0
Maquinaria Q0
Vehculos Q0
Mejoras a propiedades arrendadas Q0
Edificios y construcciones Q5,000
Terrenos Q0 Q66,900


OTROS ACTIVOS

Gastos de organizacin

Gastos de constitucin legal de la empresa Q10,000

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Registros legales, sanitarios de marca Q5,000
Tramites Q0
Papelera inicial y facturas Q500
Derechos de llave, de franquicia o crdito mercantil (amortizable) Q0
Derechos de llave, de franquicia o crdito mercantil (no amortizable) Q0
Depsitos en garanta de alquiler o servicios (no amortizable) Q0
Gastos pre-operativos Q0
Gastos de lanzamiento publicitario inicial Q2,000
Otros activos Q0 Q17,500
TOTAL DE INVERSIN INICIAL

Q134,400


PROYECTO:
LADYS
GYM
FECHA DE ESTIMACIN: 15/03/2014


RESUMEN

ESTIMACIN DE COSTOS DE OPERACIN
CLASIFICACION DE COSTOS Promedio Total primer
COSTOS FIJOS Referencia Mensual Ao
Sueldos y salarios base

16,000.00

192,000.00
Bonificaciones sobre ventas - -
Bonificacin Incentivo - -
Prestaciones Irrenunciables (Ag,Ind,B14,Vac, 30%)

4,800.00

57,600.00
Cuota Patronal (12.67%)

2,027.20

24,326.40
Alquileres

5,000.00

60,000.00
Energa Elctrica

200.00

2,400.00
Telfono 150.00

1,800.00
Agua

100.00

1,200.00
Rep. Y Mantenimiento de edificios

500.00

6,000.00
Reparacin y Mantenimiento de equipo

300.00

3,600.00
Reparacin y Mantenimiento de maquinaria - -
Reparacin y mantenimiento de Vehculos - -
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Honorarios Profesionales - -
Seguridad - -
Papelera y tiles

100.00

1,200.00
Viticos - -
Combustible y lubricantes - -
Cuota Depreciacin a vehculos del personal - -
tiles de limpieza

100.00

1,200.00
Depreciacin de Activos Fijos - -
Amortizacin de Gastos de Organizacin

291.67

3,500.00
Intereses Pagados - -
Gastos del personal - -
Fletes y gastos de distribucin - -
Publicidad y promocin (monto o cuota fija) - -
Gastos de caja chica - -
Otros Gastos - -
TOTAL DE COSTOS FIJOS

29,568.87

354,826.40


Promedio Total primer
COSTOS VARIABLES Referencia Mensual Ao
Costo de la mercadera vendida o servicios prestados 100%

22,078,666.67

264,944,000.00
Comisiones sobre ventas 0% - -
Comisiones sobre cobro 0% - -
Publicidad y promocin variable (% sobre ventas) 0% - -
Otros costos variables 0% - -
TOTAL COSTOS VARIABLES 100%

22,078,666.67

264,944,000.00

GRAN TOTAL DE COSTOS DE OPERACIN

22,108,235.53

265,298,826.40


DETERMINACIN DE TASA DE AUMENTO COSTOS Inflacin
Ao 2 0%
Ao 3 0%
Ao 4 0%
Ao 5 0%

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PROYECTO:
LADYS
GYM

FECHA DE ESTIMACIN: 15/03/2014


ESTIMACIN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Promedio Total primer
ELEMENTOS Mensual Ao
A. Costos Fijos

29,569 354,826
B. Costos Variables 8,279,500 99,354,000
C. Ventas

22,078,667 264,944,000

D. Contribucin Marginal (C - B)

13,799,167 165,590,000

E. Margen de contribucin (D / C) 63% 63%

F. Punto de Equilibrio en Valores ( A / E )

47,310 567,722

G. Precio de venta unitario sin IVA(Un
producto)

200.00

200.00

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H. Punto de Equilibrio en Unidades (F / G)

237

2,839

Precio Unit % particip.
PRECIO PROMEDIO PONDERADO Sin IVA de ventas Ponderacin
A 30 DIAS Q200.00 0.1% 0.11
A 60 DIAS Q200.00 99.9% 199.89
A 90 DIAS Q200.00 0.0% -
A 120 DIAS Q0.00 0.0% -
0 Q0.00 0.0% -
0 Q0.00 0.0% -
0 Q0.00 0.0% -
0 Q0.00 0.0% -
100% 200.00
Creacin Empresarial Proyecto
Completo

PROYECTO:
LADYS
GYM

FECHA DE ESTIMACIN: 15/03/2014

ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO Total Primer
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Semestre
Ventas o Ingresos por Servicios Q21,608,000 Q21,210,000 Q21,010,000 Q22,010,000 Q23,612,000 Q23,212,000 Q132,662,000
(-) Costos variables Q8,103,000 Q7,953,750 Q7,878,750 Q8,253,750 Q8,854,500 Q8,704,500 Q49,748,250
(=) Contribucin marginal Q13,505,000 Q13,256,250 Q13,131,250 Q13,756,250 Q14,757,500 Q14,507,500 Q82,913,750
(-) Gastos de operacin
(-) Costos Fijos (sin depreciaciones) Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q175,663
(-) Gastos por depreciaciones Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
(-) Gastos por Amortizaciones Q292 Q292 Q292 Q292 Q292 Q292 Q1,750
(-) Intereses pagados Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
total de gastos de operacin Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q177,413
Utilidad antes de Impuestos (UAI) Q13,475,431 Q13,226,681 Q13,101,681 Q13,726,681 Q14,727,931 Q14,477,931 Q82,736,337
(-) ISR Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
Utilidades Netas Despus de impuestos Q13,475,431 Q13,226,681 Q13,101,681 Q13,726,681 Q14,727,931 Q14,477,931 Q82,736,337

ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO Total Primer
Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Ao
Ventas o Ingresos por Servicios Q21,012,000 Q22,414,000 Q21,014,000 Q23,014,000 Q21,014,000 Q23,814,000 Q264,944,000
(-) Costos variables Q7,879,500 Q8,405,250 Q7,880,250 Q8,630,250 Q7,880,250 Q8,930,250 Q99,354,000
(=) Contribucin marginal Q13,132,500 Q14,008,750 Q13,133,750 Q14,383,750 Q13,133,750 Q14,883,750 Q165,590,000
(-) Gastos de operacin
(-) Costos Fijos (sin depreciaciones) Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q351,326
(-) Gastos por depreciaciones Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
(-) Gastos por Amortizaciones Q292 Q292 Q292 Q292 Q292 Q292 Q3,500
(-) Intereses pagados Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
total de gastos de operacin Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q354,826
Utilidad antes de Impuestos (UAI) Q13,102,931 Q13,979,181 Q13,104,181 Q14,354,181 Q13,104,181 Q14,854,181 Q165,235,174
(-) ISR Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 FALSO FALSO
Utilidades Netas Despus de impuestos Q13,102,931 Q13,979,181 Q13,104,181 Q14,354,181 Q13,104,181 Q14,854,181 Q165,235,174
Creacin Empresarial Proyecto
Completo

FLUJO DE CAJA PROYECTADO (CASH FLOW)
Ao 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Saldo Inicial Q0 -Q84,400 Q165,154,274 Q337,016,547 Q495,715,125 Q660,775,410
(+) Ingresos
Ventas al contado Q0 Q264,944,000 Q275,541,760 Q286,563,430 Q298,025,968 Q309,947,006
Cobros de ventas al crdito Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
Prestamos Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
Aportes adicionales de socios Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
TOTAL DE INGRESOS Q0 Q264,944,000 Q275,541,760 Q286,563,430 Q298,025,968 Q309,947,006
TOTAL DISPONIBLE Q0 Q264,859,600 Q440,696,034 Q623,579,978 Q793,741,092 Q970,722,417
(-) Egresos
Costos Fijos (Sin depreciaciones y amortizaciones) Q0 Q351,326 Q351,326 Q351,326 Q351,326 Q351,326
Costos Variables Q0 Q99,354,000 Q103,328,160 Q107,461,286 Q111,759,738 Q116,230,127
Inversin Q84,400 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
Impuestos Q0 FALSO FALSO Q20,052,240 Q20,854,618 Q21,689,090
Amortizacin de prstamos bancarios Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
Intereses Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
Otros egresos (pago rend. Preferente) Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0
TOTAL DE EGRESOS Q84,400 Q99,705,326 Q103,679,486 Q127,864,853 Q132,965,682 Q138,270,544
SALDO FINAL
-
Q84,400 Q165,154,274 Q337,016,547 Q495,715,125 Q660,775,410 Q832,451,872


FLUJO DE CAJA
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INFORME DE LA INVESTIGACIN DE MERCADO

Concluido el trabajo de investigacin campo de fuente primaria obtuvimos datos
tiles que nos proporciona informaciones sobre datos de nuestros potenciales
clientes, competencia, y atractivo del mercado existente y que nos sirven para
poder estructurar nuestra empresa, y tomar las decisiones acertadas.

De 200 damas entrevistadas, los resultados son estos:

Un dato que demuestra la potencialidad de este tipo de negocio, es el referente al
porcentaje de damas que est preocupada por su apariencia fsica, el 98,8% si le
interesara asistir a un gimnasio con los servicios que ofrecemos.
.
Otro datos recabado refiere el tipo de actividades que les interesa realizar en un
gimnasio, muestran que el 26% prefieren los aerbicos, el 25% combinar
ejercicios con maquinas, el 22% prefiere los pilates, el 12% spinning, caminatas en
un 9%, un 3% correr, y el 2% yoga.

En cuanto a la aceptacin que las damas le daran a nuestra propuesta, el 36%
prefiere uno exclusivo para damas, un 26% se mostro interesada con la
nutricionista, el 30% con la asesora de cambio de imagen, y el 8% que se realicen
concursos o premios sorpresa.

Se obtuvieron los rangos de edad de las damas que actualmente asisten a un
gimnasio, y 43% pertenecen de los 25 a los 29 aos, mientras que el 36% estn
entre los 18 y 24 aos, el 16% ente los 30 a 34 aos de edad, y el 4% entre los 35
a 39 aos, y el 1% entre los 40 a 44 aos de edad.


En cuanto a porque las damas asisten al gimnasio: el 49% lo hace para
bajar de peso, el 18% va por su salud, el 14% por prescripcin mdica, mientras
que el 9% lo hace para desestresarse, el 8% para conocer nuevas amistades, y
tan solo el 2% va acompaada de amigas o familiares.




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ESTUDIO TECNICO
Mobiliario y equipo a utilizar:
Detalle
Mobiliario y Equipo Qty
Costo
Unitario
Costo
total
MAQUINARIA HIDRAULICA 8 Q5,000.00 Q40,000.00
ESTACIONES DE
RECUPERACION 8 Q1,000.00 Q8,000.00
ESTANTERIAS DE METAL 3 Q800.00 Q2,400.00
CALENTADORES DE AGUA 3 Q2,000.00 Q6,000.00
COMPUTADORA DE
ESCRITORIO 1 Q5,000.00 Q5,000.00
IMPRESORA 1 Q500.00 Q500.00
SILLAS 6 Q200.00 Q1,200.00
ESCRITORIO 1 Q2,000.00 Q2,000.00

TOTAL Q65,100.00


Listado de Proveedores:
Alfa Equipos, venden y dan mantenimiento a todas las maquinas.
Almacenes Siman
Sears
Electrnica Panamericana (equipo de computo)


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Recepcionista Nutricionista Instructora

Elaborado por:
Norma Ovalle
Autorizado por:
Lic. Alejandro Calvo
Fecha de elaboracion:
15 de marzo 2014
PROCESO DE
INSCRIPCION
LADYS GYM
INICIO
Elabora la ficha tcnica de
la cliente, introduce la
informacin al sistema
Realiza entrevista de hbitos
alimenticios y entrega por
escrito las observaciones
Ensea el circuito y va dando
seguimiento a cada ejercicio
Llena papelera y da
informacin general de
todos los servicios
Toma medidas y realiza las
respectivas observaciones
Al terminar la rutina, ensea
los ejercicios de relajacin.
FIN
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DIAGRAMA DE PROCESO DEL SERVICIO LADYS GYM


PLANO DE LAS INSTALACIONES:







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Recomendaciones


Se recomienda dar un seguimiento especial a la difusin de los programas que
ofrece el gimnasio, pues lo de asesoramiento de imagen y nutricin es algo que no
en cualquier gimnasio se encuentra.
Adems, si el precio representa un problema, se le puede aclarar a la cliente la
variedad de asesoras que estar recibiendo, pues como centro de bienestar
femenino la mayor preocupacin es lograr que las damas que formen parte de
nosotros, se sientan tranquilas y sin preocuparse de su aspecto fsico.






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Conclusiones


Luego de terminadas estas fases se podra decir que la propuesta del gimnasio
suena interesante. Aun no llegamos al anlisis financiero, pero por lo poco que se
trabajo estas semanas, puedo decir que quizs si se logren conseguir los socios
que decidan contribuir con el Capital para la compra de la maquinaria y dems
cosas que se necesitaran.
Este gimnasio se va a caracterizar por sus servicios profesionales, adems que
por estar en un sector comercial, se espera contar con la aceptacin de las
personas.




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