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UNIVERSIDAD GALILEO DE GUATEMALA

CEI. IMB-PC SAN JUAN



TUTOR: WILLIAM FERNANDO CMBARA CORTEZ
CURSO: IMPLEMENTACION Y EVALUACION ADMINISTRATIVA







TEMA.
TAREA 1







ALUMNO. MIGUEL ANGEL SICAL
IDE. 13144134
DIA. SABADO 7:00 8:00 AM

FABRICA DE MUEBLES EL SUPER MUEBLE
Recomendaciones como Asesor de Auditoria Para el Departamento de
Tecnologa

Verificar la existencia de una adecuada segregacin funcional.
Comprobar la eficiencia de los controles sobre seguridades fsicas y lgicas
de los datos.
Asegurarse de la existencia de controles dirigidos a que todos los datos
enviados a proceso estn autorizados.
Comprobar la existencia de controles para asegurar que todos los datos
enviados sean procesados.
Cerciorarse que los procesos se hacen con exactitud.
Comprobar que los datos sean sometidos a validacin antes de ordenar su
proceso.
Verificar la validez del procedimiento utilizado para corregir inconsistencias
y la posterior realimentacin de los datos corregidos al proceso.
Examinar los controles de salida de la informacin para asegurar que se
eviten los riesgos entre sistemas y el usuario.
Verificar la satisfaccin del usuario. En materia de los informes recibidos.
Comprobar la existencia y efectividad de un plan de contingencias, para
asegurar la continuidad de los procesos y la recuperacin de los datos en
caso de desastres.

Objetivos de Control Interno para TI

Ciclo de vida para el desarrollo y mantenimiento de software.
Calidad y atributos de la informacin electrnica.
Documentacin de Sistemas.
Controles incorporados a las aplicaciones desarrolladas.
Planes de continuidad y contingencia de negocios.
Plan de capacitacin contina de usuarios.
Nivel de satisfaccin.


Metodologa de Trabajo de Auditora Informtica
Existen dos metodologas de Auditoria Informtica: Auditorias de Controles
Generales y Metodologas de Auditores Internos
Auditoras de Controles Generales: Dan una opinin sobre la habilidad de
los datos del computador para la Auditoria financiera, cuyo resultado es un
informe donde se destacan las vulnerabilidades encontradas.

Auditoras Internas: Est formada por recomendaciones de Plan de trabajo;
deber realizar cuestionarios y definir cuantas pruebas estime oportunas;
adems debe crear sus metodologas necesarias para auditar reas o
aspectos que defina en el plan auditor.

En la Fbrica de muebles el sper mueble adoptaremos las dos metodologas la
primera para los controles administrativos y la segunda para controles internos
informtico
Control Interno Informtico.
Controlar que todas las actividades se realizan cumpliendo los
procedimientos y normas fijados, evaluar y asegurarse del cumplimiento de
las normas legales.

Asesorar sobre el conocimiento de las normas.

Colaborar y apoyar el trabajo de Auditora Informtica, as como de las
auditoras externas al grupo.

Definir, implantar y ejecutar mecanismos y controles para comprobar el
logro de los grados adecuados del servicio informtico, lo cual no debe
considerarse como que la
implantacin de los mecanismos
de medida y la responsabilidad
del logro de esos niveles se
ubique exclusivamente en la
funcin de Control Interno, sino
que cada responsable de
objetivos y recursos es
responsable de esos niveles, as
como de la implantacin de los medios de medidas adecuadas.
Los pasos para la auditoria informtica

CONTROL DE PROYECTOS.
CUESTIONARIO.
CONTROL DE DISEO DE SISTEMAS Y PROGRAMACIN
INSTRUCTIVOS DE OPERACIN.
FORMA DE IMPLEMENTACIN.
ENTREVISTA A USUARIOS.
GUA DE CUESTIONARIO PARA ENTREVISTA DE USUARIO.
CONTROLES.
CONTROL DE LOS DATOS FUENTE Y MANEJO CIFRAS DE
CONTROL
CUESTIONARIO PARA EVALUAR LA ENTRADA DE LA
INFORMACIN.
CONTROL DE OPERACIN.
CONTROL DE MEDIOS DE ALMACENAMIENTO MASIVO.