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Plan de Negocio

Plan de negocio del taller de serigrafa textil FERGIE para conocimiento de posibles financiadores y
del jurado evaluador del curso desarrollado en la provincia de Vir por el programa Jovenes a la Obra
con el apoyo del Ministerio del Trabajo.
A v . L a s A m r i c a s M z . O L t . 2 S a n J o s V i r



Serigrafa Textil FERGIE
2

Programa de Gestin para el Emprendimiento

PLAN DE NEGOCIO


Alumno : David Ricardo Ubillus Desposorio

Nombre del Negocio : Taller de Serigrafa Textil FERGIE

Facilitador : Daniel Seminario Abad

Aula : A

Sede : Vir-La Libertad



PER 2014





3 3
PLAN DE NEGOCIO
1.RESUMEN EJECUTIVO
Nombre del negocio: Taller de Serigrafa Textil FERGIE
Forma Legal: Persona Natural con Negocio
Tipo de Negocio: Servicio de estampados en camisetas

Descripcin del negocio:
Al ser un amante de las camisetas personalizadas siempre tena que ir a la ciudad de
Trujillo para realizar los diseos que me gustaban. Un da pens Porqu a alguien no
se le ocurre instalar un taller aqu en Vir, as de esta manera ya no tengo que gastar el
pasaje para ir a Trujillo?
Cuando escuch del programa Jvenes a la obra y del capital semilla entonces la luz se
me prendi de inmediato y supe que es lo quera hacer para seguir adelante.
Nuestro trabajo se basara en llevar a nuestra clientela camisetas estampadas con la
imagen o lema que deseen trasmitir.
Si el cliente es de natura poltica, entonces le interesar contar con nuestro servicio, ya
que podrn trasmitir su mensaje a los posibles electores sin tener que recurrir a la
ciudad de Trujillo para realizar el trabajo.
Si el cliente solo desea estar a la moda o verse bien con diseos nicos, entonces le
bastar traer la idea a estampar y tendr una camiseta con la cual podr sentir que es
nico.
Nuestros precios variarn de acuerdo al cliente y a su disponibilidad a pagar,
buscaremos que nuestra clientela sea nuestra mejor publicidad.
Nos encontraremos ubicados en Av. Las Amricas Mz. O Lt 2 San Jos Km 508 Vir.
Misin
El taller de Serigrafa Textil FERGIE nace con el motivo de brindar publicidad
y personalizacin al ciudadano del pueblo de Vir, en camisetas de calidad y a un
precio que respete la exigencia del cliente.
Visin
4
Consolidarnos como lderes en este sector y mas adelante ampliar nuestra oferta
con productos textiles hechos en nuestro taller, con maquinaria de ltima
generacin para poder ofrecer a nuestra distinguida clientela los mas bajos
precios y la mejor calidad MADE IN VIR.

A continuacin dos cuadros generales de inversin y financiamiento del negocio.
INVERSIONES COSTO TOTAL
Maquinarias y equipos 2150
Herramientas 1245
Muebles y enseres 1100
Costos de instalacinn 280
Capital de trabajo Preoperativo 3150
TOTAL 7925

Capital requerido: S/. 7925
Fuentes de financiamiento:
Requerimiento de Capital
Inversin Monto S/.
Ahorro Personal 1500
Prstamo familiar 1925
Prstamo de Entidad Financiera 2000
Capital semilla Jvenes a la obra 2500
Total 7925





Los propietarios sern:
Nombre y apellido David Ricardo Ubillus Desposorio



Descripcin de
habilidades
Disear en manual o digital con programas tipo Photoshop o
Gimp
Soy un joven emprendedor con muchas metas y que trata de
superar todos los obstculos con tal de lograr su fin.
Soy metdico y me gusta mucho planear sobre el futuro de mi
5 5
familia.
Se hacer muchas cosas y creo que mi mayor habilidad es el afn
de aprender cada da.

Experiencia relevante
He trabajado por ocho aos en una empresa dedicada a fabricar
autopartes. Yo era el encargado del acabado de puertas y asientos
para autos de marcas Audi y Fiat.


2.IDEA DE NEGOCIO

Nombre del Negocio:
Taller de Serigrafa Textil FERGIE
Tipo de negocio:
Servicio de estampados en camisetas

Mi idea de negocio es:
Mi idea de negocio es tener un taller de serigraa textil donde poder estampar camisetas
con los mas variados diseos y lemas a gusto del cliente.
Los diseos se estamparn principalmente a base de serigrafa, pero tambin usar la
tcnica del Transfer para diseos mas complicados.
Nuestra clientela ser general, ramificndolos en clientes comunes, clientes empresarios
y clientes polticos.
El contacto con el cliente ser directo ya que pienso contar con una tienda donde
exponer los trabajos realizados.
He elegido este negocio por qu:
Es un sector que siempre me ha apasionado, soy un amante del diseo y de las camisetas
personalizadas con las cuales muchas personas pueden expresarse mejor.
Adems tuve una pequea experiencia de ayudante en un taller serigrfico, fue ah donde
mi pasin aument y supe que es lo que quera hacer.
Se que no es un trabajo fcil pero con mucho esfuerzo y dedicacin puedo llegar a ser
competitivo, adems se que es un negocio que una vez aprendido y dominado todas las
tcnicas te deja para vivir bien haciendo lo que mas te gusta.


3.PLAN DE MERCADEO
3.1 Clientes de la empresa y tamao del mercado:
6
Para el Taller de Serigrafa Textil FERGIE nuestra clientela ser nuestro mas grande
tesoro y trataremos de estar a su disposicin con la mejor atencin que se le pueda
reservar.
No solo pensamos que el cliente vendr a nosotros, sino que iremos a buscarlos de todas
las maneras posibles tratando que hagan negocios con nosotros.
Buscaremos fidelizar la clientela con descuentos a la antigedad y cantidad del pedido.
Haremos lo posible para que el cliente cuando haga tratos con nosotros se sienta
importante, y pueda decidir en todo para que su producto sea el que tena en mente, o al
menos cumpla con sus objetivos.
Para las camisetas personalizadas nuestra clientela ser general, pero nos centraremos
en capturar clientes de edad comprendida entre 15 a 25 aos.
Para las camisetas publicitarias nuestro pblico ser mayormente adulto.
El mercado de la empresa se centrar en Vir, comprendiendo distritos y centros
poblados.
Analizando el mercado individuamos que es bastante amplio y nuestros potenciales
clientes superan los 47000 en nmero, para ser precisos Vir tiene 47652 habitantes
segn el INEI.



Perfil de clientes potenciales
En la siguiente tabla mostramos un resumen de cmo son nuestros clientes, sus posibles
formas de comprar y sus probables gustos.

Caractersticas Perfil
Quines sern sus clientes? Pblico General
Edad Adultos Adolecentes
Gnero Ambos

Ubicacin (con referencia al negocio)

Av. Las Amricas Mz. O Lt 2 San Jos Km 508 Vir
Niveles de ingresos Mediano
7 7

Nmero de clientes (aproximado)
De 10 a 15 para las camisetas personalizadas y de 1 a 2 para las
camisetas publicitarias
Cundo comprarn este producto o
servicio?
Diariamente

Cunto comprarn los clientes?
Para las camisetas
publicitarias el orden ser
mayor
Para las camisetas
personalizadas es muy probable
que sea en relacin 1/1
Dimensin futura del mercado Los clientes aumentarn
Por qu los clientes necesitan este
producto o servicio?
Porque en la localidad no hay nadie que les brinde el servicio a las
condiciones que solo pueden encontrar en Trujillo
Gustos y preferencias del cliente Adquieren productos de calidad, con diferentes diseos y colores a
precios razonables de acuerdo a su capacidad de desembolso



3.2 Competidores
Directos: No hay competidores directos en la plaza donde me ubicar, pero si he
individuado un competidor en la provincia de Vir, el cual por ser actualmente el nico
ser considerado de mi parte como el lider del sector.
Es el que tiene mas experiencia en el sector, por eso su curva de aprendizaje le hace
importante, pero no tiene los conceptos econmicos para aprovechar esa ventaja contra
sus posibles competidores, en este caso mi taller.
Su oferta no es solo de serigrafa ya que mi competidor hace de preferencia trabajo de
confecciones textiles.
Por esa razn no lo considerar como un competidor directo, sino mas bien indirecto. El
no estar posicionados en el mismo lugar sustenta mi hipotesis.

Indirectos: Entre los competidores indirectos considero a un taller de confecciones
textiles ubicado en la entrada de la provincia de Vir.
Los principales competidores de mi negocio son:

Caractersticas del
Competidor
COMPETIDOR 1
Nombre Confecciones NERVI
Clase de Producto o
Servicio
Confeccin de polos y otros, adems de estampados. Su tcnica es
un secreto.
Precios Como monopolista
Calidad de bienes o
servicios
De acuerdo a la exigencia del cliente

Equipo No de ltima generacin
Personal /
remuneracin
Tiene dos personas a su disposicin, las cuales reciben el
salario mnimo
Ubicacin Calle Puno, Vir
Distribucin utilizada Directa
Promocin
publicidad empleada
No utiliza
Servicio al cliente Optima
8

Otro
Diseos nada innovadores, mi competidor se dedica a
confeccionar trabajos con ideas de otros y no tiene un lugar
donde exponer sus productos.

Las fortalezas ms importantes de mis competidores son:
Conocimiento del mercado y buena experiencia.
Discreto diseo, acabados de calidad de acuerdo a las exigencias del cliente.
Tener una clientela ya establecida
Las mayores debilidades de mis competidores son:
Los diseos no son innovadores
Su tecnologa no es de ltima generacin
No invierte en publicidad
No tiene una tienda donde exponer sus productos
Puedo utilizar esta informacin para mejorar mi idea de negocio de la siguiente manera:
Convirtiendo las debilidades de mis competidores en fortalezas de m negocio, para as
lograr convertirme en lder.
Utilizar tecnologa de ltima generacin, invirtiendo en publicidad aprovechandola al
mximo.
Tener una tienda donde poder exponer mis productos
Mejorar la atencin al cliente si fuese posible



3.3 Productos y/o Servicios a Ofertar
Los productos y/o servicios que ofrecer mi empresa son:















9 9


































Camisetas personalizadas
Estampado de camisetas personalizadas al gusto del cliente.
Si el cliente quiere demostrar que es COOL entonces esa
palabra debe estar escrita en su pecho.
Si al cliente le gusta un dibujo animado entonces esa imagen
debera estar estampada en su camiseta y as dejar ver a las dems
personas sus gustos


Camisetas publicitarias
Estampado de camisetas para publicidad, orientado a un pblico
empresarial.
10
















Especificaciones Tcnicas del producto y/o servicios
A continuacin mostramos en la siguiente tabla informativa algunos datos tcnicos
generales de los servicios que ofreceremos
Productos, servicios o serie de productos
Productos Camisetas personalizadas Camisetas publicitarias

Descripcin
General
Camiseta estampada con
lema o imagen a gusto del
cliente, la produccin es en
pequea escala, la mayora
por unidad.
Camiseta estampada con lema e
imagen del cliente, la produccin
se realiza a alta escala, siendo
vendida por lotes.


Calidad

De la mejor



A gusto y disponibilidad del
cliente

Color


Variado

Variado, mayormente blanco

Tallas

S, M, L, XL

S,M,L,XL


Empaque y
Envase

Bolsas de papel estampadas
internamente


Cajas de cartn
Distribucin La venta ser de manera
directa
La venta ser de manera directa e
indirecta.
11 11










3.4 Precio
A continuacin presentamos un anlisis de los precios que se ofertarn a nuestra distinguida
clientela

PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS
Detalle Camiseta
personalizada
en blanco
Camiseta
personalizada en
oscuro
Camiseta
publicitaria
en blanco
Camiseta
publicitaria
en oscuro
Costos estimados por
artculo / servicio

S/. 8

S/.10

S/.4

S/.5
Precio que vas a
cobrar

S/.15

S/.18

S/.5

S/.6

Razn para el precio
establecido
Los precios para la personalizacin son altos, pero va de acuerdo al
gusto del cliente.
La empresa debe crear utilidades.
Descuentos que les
sern otorgados a los
siguientes tipos de
clientes
Por compras
mayores a 3 se
aplicar el 20 %
de descuento
Por compras
mayores a 3 se
aplicar el 20 %
de descuento
Para compras
al ciento se
har un
descuento de
5 soles
Para compras
al ciento se
har un
descuento de
5 soles
Razn para los
descuentos

Tratar de atraer a mas clientela y fidelizar

La estrategia de los precios que utilizar en mi negocio ser:
Mi estrategia de precios ser competitiva y estar focalizada en fidelizar nuestra clientela.

Otras
caractersticas
Los precios variarn de acuerdo
al color de la camiseta y de la
resolucin de la imagen a
estampar
Los precios variarn de acuerdo al
color de la camiseta a estampar
12
Clientes fijos: Se les har una rebaja aparte a la ya establecida para todos los clientes.
Clientes que nos recomiendan: Se les otorgara un descuento en los productos.
Clientes nuevos: Se le cobrara el precio correspondiente.

A toda la clientela se le atender de la mejor manera y tendrn pequeos obsequios por
tratar con nosotros.



13 13
3.5 Plaza
Mi negocio estar ubicado en:
El taller de serigrafa textil FERGIE estar ubicado en Av. Las Amricas Mz.O Lt.2
San Jos, Vir.
Ser ubicado en una parte de mi casa y tendr una buena ubicacin ya que est frente a la
Panamericana Norte donde cada da transitan vehculos que se dirigen a diferentes
lugares.

La razn de ubicacin es:
Las razn de la ubicacin es mayormente para ahorrar el costo que tendra que afrontar
si tuviese que alquilar un local en la provincia de Vir, el cual no podra ser pequeo ya
que el taller de serigrafa requiere de un espacio amplio.

El mtodo de distribucin que utilizar ser:
El metodo de distribucin que utilizar ser la venta directa en la rama de camisetas
deportivas y personalizadas.
Para las camisetas publicitarias tendremos una oficina, adems de poder hacer contactos
por telefono o va web.

Esta forma de distribucin se selecciona por las siguientes razones:
Esta forma de distribucin es seleccionada por la simple razn de que es mas fcil para
mi de gestionarla.
3.6 Promocin
La promocin que utilizare para mi negocio ser:
TIPO DE PUBLICIDAD COMO SE UTILIZARA? COSTO (S/.)



En el empaque


Cada vez que el cliente haga una compra
se llevar a casa una bolsa que le
recordar de regresar a la tienda si se
sinti a gusto


S/.0.20
cent/bolsa




Anuncio en radio

Se har contrato con la empresa radial
ms sintonizada en la provincia, para dar
a conocer los servicios que oferto.

S/.150

Publicidad en internet



Hacer publicidad en las redes sociales

Gratis


Describe tu estrategia de promocin
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Iniciar una buena campaa de marketing, anunciando la apertura del taller va radio, la
promocin ser bastante agresiva y llamativa, con msica que recuerde que esa
publicidad corresponde al taller de serigrafa FERGIE.
A los clientes que adquieran mis productos, les dar promociones de acuerdo a la
cantidad que requieran ya que recomendarn mi negocio por brindar servicios de calidad
y una esmerada atencin.
Mi mejor publicidad ser la atencin que brindar y que har brindar a todos los
colaboradores que pueda tener en futuro.


4.PLAN DE ORGANIZACIN DE NEGOCIO
4.1 Organizacin del Personal
Emplear a 2 trabajadores.
Mi negocio tendr un solo socio.
Nombres y apellidos
David Ricardo Ubillus Desposorio
Vania Manuelita Morales Campos

rea Puesto Calificacin Trabajadores

Produccin


Estampador

Jefe propietario

1

Produccin y Venta


Vendedor
Trabajador calificado
1

Nmero total de
trabajadores


2

Descripcin de estrategia de incorporacin de personal:
Se requiere personal capacitado, con experiencia en el negocio, con conocimientos del
puesto y entorno en que se desenvolver, con buenas habilidades para saber qu hacer y
decidir en diferentes situaciones; requiere flexibilidad, sensibilidad y espontaneidad para
desempear bien su funcin, adems debe de ser respetuoso, amable, puntual que brinde un
buen trato y atencin rpida a los clientes. Este debe estar consciente de sus
responsabilidades, tal que no afecten al negocio.


4.2 Estructura organizativa
En el siguiente organigrama se muestra a grandes lineas la estructura organizativa del
Taller de Serigrafa Textil FERGIE.
15 15
Para iniciar el taller solo contar con dos trabajadores los cuales se encargarn de cubrir
las diferentes tareas tratando de realizarlas de la mejor manera posible siempre teniendo
presente que el cliente es el mas importante.


4.3 Organizacin del proceso productivo
Para la produccin del bien y/o servicio que ofrecer se desarrollar el siguiente proceso:
N PROCESO DESCRIPCIN DEL PROCESO


1



Preparacin del puesto de trabajo

Antes de iniciar con el trabajo es conveniente
buscar y tener a la mano todos los materiales a
utilizar, adems de empezar a trabajar en un lugar
ordenado y limpio


2

Preparacin del marco

Se escoge el marco a usar y se inicia a colocar la
emulsin, se le esparce por todo el marco para que
quede uniforme, despus se seca con un
termoventilador.

Propietario
Area de
Produccin
Abastecimiento
y almacenaje
Responsable
operaciones
Operarios
Area de
administracin
Contabilidad y
caja
Decisiones
empresariales
Area Comercial
Resposnsable
estrategias de
venta
Vendedores
16


3


Fotorevelado

Cuando la emulsin est seca se pasa al
fotorevelado para imprimir la imagen sobre el
marco, luego con agua a presin se inicia el proceso
de revelado.


4


Impresin en tela


Con el marco ya preparado, se vierte la tinta y se
inicia el proceso de estampado.


5



Copia en Transfer

Con diseos mas complicados se usar la tcnica
del Transfer, que consiste en usar un papel
Transfer y una impresora inkjet con tintas
serigrficas. Con la imagen ya sobre el papel, se
coloca sobre la camiseta.

6



Secado en Termopresa


Con la imagen sobre la camiseta, se le plancha por
unos segundos usando papel trasparente.


7



Limpieza de marco

Cuando el trabajo serigrfico ha terminado se
procede a limpiar los marcos usando diluyentes y
abundante agua. Es el proceso mas cuidadoso ya
que se utilizan materiales qumicos y se
recomiendo usar una mascarilla.


8


Almacenaje producto acabado


Con las camisetas ya secas, se inicia a colocar en
almacen los acabados, para su posterior colocacin
en tienda o reparticin a clientes.



17 17


9

Colocacin en tienda


Los acabados destinados a tienda se les coloca en
los mostradores.

10

Sistemacin en cartones


Los acabados destinados a reparticin se les coloca
en cartones para su posterior entrega.


11

Venta


Con los acabados en tienda se inicia la venta con la
mejor atencin al cliente

12

Consejos sobre uso


Nunca est dems aconsejar a los clientes sobre
como tener un producto de calidad en casos de
lavados o planchados.



4.4 Equipos y herramientas necesarias
INVERSIONES Especificacin Uso
Energia
Costo Total Prioridad
Maquinarias y Equipos 2150

Fotoreveladora
Sirve para
imprimir la imagen
en el marco
1.0kW 250 1

Impresora InkJet
Sirve para
imprimir en papel
0.5 kW 500 2
18
Transfer

Termopresa
Sirve para fijar en
la camiseta la
imagen Transfer
3.5kW 700 2

Computer
Sirve para
digitalizar las
imgenes
700 1
Herramientas 1245
Raquetas Sirve para
imprimir en tela
45 1
Pistola de calor Sirve para secar la
impresin
150 1
Marcos Esencial para
serigrafa
300 1
Maniquis Sirve para mostrar
las camisetas
200 2

Pulpo serigrfico
Sirve para
estampar mejor los
diseos de varios
colores
500 2

Manguera a presin
Sirven para la
limpieza de los
marcos
50 1
Muebles y Enseres 1100

Andamios de metal
Sirve para exhibir
el producto
terminado.
600 2

Mesas de madera
Sirven para
trabajar y colocar
las camisetas
400 2
Sillas Sirven para
trabajar reposados
100 2
TOTAL S/. 4495





4.5 Diseo y distribucin de las instalaciones
19 19













20
















21 21
4.6 Materias primas e insumos
Para la produccin proyectada durante el primer ao de funcionamiento de mi negocio se requiere lo siguiente:

ITEM Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Total
Ao
Produccin/Ventas
(Unidad)
Camiseta personalizada en
blanco 50 50 50 75 75 75 100 100 100 125 125 125 1050
Produccin/Ventas
(Unidad)
Camiseta personalizada en
oscuro 50 50 50 75 75 75 100 100 100 125 125 125 1050
Produccin/Ventas
(Unidad) Camiseta publicitaria en blanco 100 150 200 250 300 350 400 450 500 550 600 700 4550
Produccin/Ventas
(Unidad) Camiseta publicitaria en oscuro 50 50 50 75 75 75 100 100 100 125 125 125 1050
Concepto Precio (S/.) Unidad Cantidad de materias primas o insumos
Camiseta blanca S/. 3 Unidad 150 200 250 325 375 425 500 550 600 675 725 825 5600
Camiseta oscura
S/. 3.5 Unidad 100 100 100 150 150 150 200 200 200 250 250 250 2100
Tinta Red
S/. 250 Unidad 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 2.1 2.1 2.1 3.1 3.1 4.1 4.1 4
Tinta Yellow S/. 250 Unidad 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 2.1 2.1 2.1 3.1 3.1 4.1 4.1 4
Tinta Blue S/. 250 Unidad 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 2.1 2.1 2.1 3.1 3.1 4.1 4.1 4
Tinta White S/. 200 Unidad 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 2.1 2.1 2.1 3.1 3.1 4.1 4.1 4
Tinta Black S/. 200 Unidad 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 2.1 2.1 2.1 3.1 3.1 4.1 4.1 4
Seritrip
S/. 50
Unidad
1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 2.1 2.1 2.1 3.1 3.1 4.1 4.1 4
Papel Transfer
S/. 1.5
Ciento
1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 2.1 2.1 2.1 3.1 3.1 4.1 4.1 4
Emulsion S/. 150 Unidad 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 2.1 2.1 2.1 3.1 3.1 4.1 4.1 4
Solvente diluyente S/. 20 Unidad 1 1 1 2 2 3 3 4 4 5 6 7 39

22
5. PLAN FINANCIERO
5.1 Costos de Inversin
Costos de Instalacin

Rubro
Unidad de
Medida
Precio
Unitario
Cantidad
Requerida Costo S/.
Licencia municipal Unidad 150 1 150
Talonario de boletas Unidad 30 1 30
Extintor Unidad 50 1 50
Botiqun Unidad 50 1 50
Total S/.

280


Gastos Pre Operativos
INVERSIONES COSTO TOTAL
Maquinarias y equipos 2150
Herramientas 1245
Muebles y enseres 1100
Costos de instalacinn 280
Capital de trabajo Preoperativo 3150
TOTAL 7925


Capital de trabajo
Inversiones Pago estimado mensual S/. N de meses Promedio S/.
Materia Prima e Insumos 1120 1 1120
Mano de Obra 1700 1 1700
Costos Administrativos 180 1 180
Gastos de Ventas 150 1 150
TOTAL

3150

Mano de obra
Designacin
Cantidad
Calificacin Remuneracin/Mes Remuneracin/Ao
Estampador
1
Jefe-Propietario 900 10800
Vendedor
1
Trabajador calificado 800 9600


TOTAL 1700 20400

23 23
5.2 Inversiones iniciales



INVERSIONES

Especificacin

Uso
Energia

Costo Total

Prioridad
Maquinarias y Equipos 2150

Fotoreveladora
Sirve para imprimir
la imagen en el
marco
1.0kW 250 1

Impresora InkJet
Sirve para imprimir
en papel Transfer
0.5 kW 500 2

Termopresa
Sirve para fijar en la
camiseta la imagen
Transfer
3.5kW 700 2

Computer
Sirve para digitalizar
las imgenes
700 1
Herramientas 1245
Raquetas Sirve para imprimir
en tela
45 1
Pistola de calor Sirve para secar la
impresin
150 1
Marcos Esencial para
serigrafa
300 1
Maniquis Sirve para mostrar
las camisetas
200 2

Pulpo serigrfico
Sirve para estampar
mejor los diseos de
varios colores
500 2

Manguera a presin
Sirven para la
limpieza de los
marcos
50 1
Muebles y Enseres 1100

Andamios de metal
Sirve para exhibir el
producto terminado.
600 2

Mesas de madera
Sirven para trabajar
y colocar las
camisetas
400 2
Sillas Sirven para trabajar
reposados
100 2
TOTAL S/. 4495
24
5.3 Costos de Produccin
Costos de Materias Primas e Insumos
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Costo/Ao
Materia Prima e
Insumos S/.1120 S/.1270 S/.1420 S/.1820 S/.1990 S/.2372 S/.2772 S/.2942 S/.3330 S/.3750 S/.3920 S/.4040 S/.30746
Camiseta blanca 450 600 750 975 1125 1275 1500 1650 1800 2025 2175 2475 S/.16800
Camiseta oscura 350 350 350 525 525 525 700 700 700 875 875 875 S/.7350
Tinta Red 50 50 50 50 50 84 84 84 125 125 125 125 S/.1002
Tinta Yellow 50 50 50 50 50 84 84 84 125 125 125 125 S/.1002
Tinta Blue 50 50 50 50 50 84 84 84 125 125 125 125 S/.1002
Tinta White 40 40 40 40 40 70 70 70 100 100 100 100 S/.810
Tinta Black 40 40 40 40 40 70 70 70 100 100 100 100 S/.810
Seritrip 10 10 10 10 10 20 20 20 25 25 25 25 S/.210
Papel Transfer 30 30 30 30 30 50 50 50 75 75 75 75 S/.600
Emulsin 30 30 30 30 30 50 50 50 75 75 75 75 S/.600
Solvente diluyente 20 20 20 40 40 60 60 80 80 100 120 140 S/.780








25 25

Costos totales de produccin del bien o servicio
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Costo/Ao
Costos de Produccin S/.2820 S/.2970 S/.3120 S/.3520 S/.3690 S/.4072 S/.4472 S/.4642 S/.5030 S/.5450 S/.5620 S/.5740 S/.51146
Materia Prima e Insumos 1120 1270 1420 1820 1990 2372 2772 2942 3330 3750 3920 4040 30746
Camiseta blanca 450 600 750 975 1125 1275 1500 1650 1800 2025 2175 2475 16800
Camiseta oscura 350 350 350 525 525 525 700 700 700 875 875 875 7350
Tinta Red 50 50 50 50 50 84 84 84 125 125 125 125 1002
Tinta Yellow 50 50 50 50 50 84 84 84 125 125 125 125 1002
Tinta Blue 50 50 50 50 50 84 84 84 125 125 125 125 1002
Tinta White 40 40 40 40 40 70 70 70 100 100 100 100 810
Tinta Black 40 40 40 40 40 70 70 70 100 100 100 100 810
Seritrip 10 10 10 10 10 20 20 20 25 25 25 25 210
Papel Transfer 30 30 30 30 30 50 50 50 75 75 75 75 600
Emulsin 30 30 30 30 30 50 50 50 75 75 75 75 600
Solvente diluyente 20 20 20 40 40 60 60 80 80 100 120 140 780
Mano de Obra 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 20400
Estampador 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 10800
Vendedor 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9600
TOTAL 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 20400





26
Costos de administracin y ventas


Concepto

Unidad
Cantidad
Requerida
/Mes

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Costo/Ao
Costos de
Administracin y
Venta

S/.440

S/.292

S/.299

S/.352

S/.313

S/.465

S/.232

S/.334

S/.186

S/.388

S/.190

S/.350

S/.3841
Costos de
Administracin

170

122

129

181

133

135

192

144

146

198

150

160

S/.1860
Telfono
Mes 1 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 S/.240
Electricidad
Mes 1 60 62 64 66 68 70 72 74 76 78 80 90 S/.860
Agua/Desage
Mes 1 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 S/.120
Ut. Escritorio
Global 1 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 S/.240
Ut. de limpieza
Global 1 10 10 15 15 15 15 20 20 20 20 20 20 S/.200
Mantenimiento
Global 1 50 0 0 50 0 0 50 0 0 50 0 0 S/.200
Costos de Venta
270 170 170 180 180 330 40 190 40 190 40 190 S/.1990
Volantes
Millar 1 100 150 S/.250
Anuncio en
radio

Unidad

1

150

150

150

150

150

150

0

150

0

150

0

150

S/.1200
Bolsas con
publicidad
Ciento Variada
20

20

20

30

30

30

40

40

40

40

40

40

S/.390
TOTAL
S/.440 S/.292 S/.299 S/.352 S/.313 S/.465 S/.232 S/.334 S/.186 S/.388 S/.190 S/.350 S/.3841
27 27
Costo de Depreciacin e inversiones

Fuentes de financiamiento y servicio de la deuda

Requerimiento de Capital
Inversin Monto S/.
Inversin Inicial (Pre-Operativa) 9058.00
Capital de Trabajo 832.00
Total 9890.00

Requerimiento de Capital
Inversin Monto S/.
Ahorro Personal 7590.00
Apoyo de Familiares 0.00
Prstamo de Entidad Financiera 2300.00
Otros 0.00
Total 9890.00





Inversiones
Unidad
de
medida
Cantidad
Precio
Unitario
Costo
Total
Aos
de
Uso
Depreciacin
Anual (%)
Depreciacin
Anual
Depreciacin
Mensual
Maquinarias y Equipos 5220.00 894.00 74.50
Horno artesanal Unidad 1.00 2000.00 2000.00 8 12.50 250.00 20.83
Torno Unidad 1.00 2500.00 2500.00 5 20.00 500.00 41.67
Tornetas de metal Unidad 1.00 120.00 120.00 5 20.00 24.00 2.00
Tina de secar arcilla Unidad 1.00 600.00 600.00 5 20.00 120.00 10.00
Herramientas 2475.00 1825.00 152.08
Astecas Global 1.00 15.00 15.00 1 100.00 15.00 1.25
Espatulas de madera Docena 1.00 35.00 35.00 1 100.00 35.00 2.92
Molde de danza Unidad 5.00 225.00 1125.00 1 100.00 1125.00 93.75
Molde de jarron grande Unidad 1.00 600.00 600.00 2 50.00 300.00 25.00
Molde de personajes
tpicos Unidad 2.00 50.00 100.00 2 50.00 50.00 4.17
Variedad de moldes Unidad 12.00 50.00 600.00 2 50.00 300.00 25.00
Muebles y Enseres 1152.00 378.67 31.56
Andamios de metal Unidad 4.00 150.00 600.00 5 20.00 120.00 10.00
Mesas de madera Unidad 2.00 220.00 440.00 3 33.33 146.67 12.22
Sillas Unidad 4.00 28.00 112.00 1 100.00 112.00 9.33
TOTAL S/. 8847.00 3097.67 258.14
28
Compromiso de Pago

Cronograma de Pagos:

Prstamo: S/. 2,300.00

Plazo: 12 meses

Tasa Inters Mensual: 3.00 %

FRC: 0.100462085

Meses de Gracia 0


N Capital Amortizacin Inters Cuota
Mes 1 2300.00 162.06 69.00 231.06
Mes 2 2137.94 166.92 64.14 231.06
Mes 3 1971.01 171.93 59.13 231.06
Mes 4 1799.08 177.09 53.97 231.06
Mes 5 1621.99 182.40 48.66 231.06
Mes 6 1439.59 187.88 43.19 231.06
Mes 7 1251.71 193.51 37.55 231.06
Mes 8 1058.20 199.32 31.75 231.06
Mes 9 858.88 205.30 25.77 231.06
Mes 10 653.59 211.46 19.61 231.06
Mes 11 442.13 217.80 13.26 231.06
Mes 12 224.33 224.33 6.73 231.06
Total 2300.00 472.75 2772.75
29 29
Cronograma de Pagos:

Concepto CERO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Amortizacin 162.06 166.92 171.93 177.09 182.40 187.88 193.51 199.32 205.30 211.46 217.80 224.33
Total Amortizado 162.06 328.99 500.92 678.01 860.41 1048.29 1241.80 1441.12 1646.41 1857.87 2075.67 2300.00
Deuda Pendiente
(Capital) 2300.00 2137.94 1971.01 1799.08 1621.99 1439.59 1251.71 1058.20 858.88 653.59 442.13 224.33 0.00
Inters 69.00 64.14 59.13 53.97 48.66 43.19 37.55 31.75 25.77 19.61 13.26 6.73
Servicio de Deuda 231.06 231.06 231.06 231.06 231.06 231.06 231.06 231.06 231.06 231.06 231.06 231.06




Proyeccin de Ventas e Ingresos
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Total
Ao
Ingreso Mensuales S/. 0.00 0.00 0.00 3520.00 3220.00 4360.00 4660.00 11000.00 3320.00 3220.00 3220.00 3320.00 39840.00
Servicios ofrecidos 0.00 0.00 0.00 122.00 92.00 95.00 125.00 402.00 102.00 92.00 92.00 102.00 1224.00
Costo de Servicio Promedio 68.56



Camiseta personalizada en blanco

Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Total
Ao
Ventas / Servicio 0.0 0.0 0.0 2.0 2.0 5.0 5.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 24.0
Precio / 380.00 380.00 380.00 380.00 380.00 380.00 380.00 380.00 380.00 380.00 380.00 380.00 380.00
Ingresos (S/.) 0.00 0.00 0.00 760.00 760.00 1900.00 1900.00 760.00 760.00 760.00 760.00 760.00 9120.00






30

Camiseta personalizada en oscuro

Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Total
Ao
Ventas / Servicio 0 0 0 10 10 10 10 40 10 10 10 10 120
Precio / 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00
Ingresos (S/.) 0.00 0.00 0.00 1050.00 1050.00 1050.00 1050.00 4200.00 1050.00 1050.00 1050.00 1050.00 12600.00


Camiseta publicitaria en blanco

Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Total
Ao
Ventas / Servicio 0 0 0 10 10 10 10 40 10 10 10 10 120
Precio / 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Ingresos (S/.) 0.00 0.00 0.00 500.00 500.00 500.00 500.00 2000.00 500.00 500.00 500.00 500.00 6000.00




Camiseta publicitaria en oscuro

Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Total
Ao
Ventas / Servicio 0 0 0 10 10 10 10 40 10 10 10 10 120
Precio / 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00
Ingresos (S/.) 0.00 0.00 0.00 180.00 180.00 180.00 180.00 720.00 180.00 180.00 180.00 180.00 2160.00









31 31
Plan de Ventas y Costos por Mes
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 POR AO
Ingreso por Ventas 0.00 0.00 0.00 3520.00 3220.00 4360.00 4660.00 11000.00 3320.00 3220.00 3220.00 3320.00 39840.00
Costos de Produccion 664.50 480.00 637.50 1097.20 1005.25 1033.90 1185.20 2763.30 1045.90 1005.25 1005.25 1045.90 12969.15
Costos de Administracion y Venta 352.00 202.00 502.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 2874.00
Depreciacion Mensual 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 3097.67
Inters 74.54 69.28 63.87 58.30 52.56 46.65 40.56 34.29 27.83 21.18 14.33 7.27 510.68
Ganancia Bruta -1349.17 -1009.42 -1461.51 1904.36 1702.05 2819.31 2974.10 7742.27 1786.13 1733.43 1740.28 1806.69 20388.51
Impuesto 20 20 20 20 20 20 20 200 20 20 20 20 420.00
Ganancia Neta
-
1369.17
-
1029.42
-
1481.51 1884.36 1682.05 2799.31 2954.10 7542.27 1766.13 1713.43 1720.28 1786.69 19968.51





















5.7 Flujo de caja econmico y financiera
32


CERO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Liquidacin
A. Ingresos 0.00 0.00 0.00 3520.00 3220.00 4360.00 4660.00 11000.00 3320.00 3220.00 3220.00 3320.00 39840
Venta 0.00 0.00 0.00 3520.00 3220.00 4360.00 4660.00 11000.00 3320.00 3220.00 3220.00 3320.00 39840
B. Costos de Inversin -10074.5 5749.33
Maquinarias y Equipos 5220.00 4326.00
Herramientas 2475.00 650.00
Muebles y Enseres 1152.00 773.33
Edificios 0.00 0.00
Vehiculos 0.00 0.00
Otras Inversiones 211.00
Capital de Trabajo 1016.50
C. Costos de Produccin -664.50 -480.00 -637.50 -1097.20 -1005.25 -1033.90 -1185.20 -2763.30 -1045.90 -1005.25 -1005.25 -1045.90 -12969.15
Materia Prima e Insumos 184.50 0.00 157.50 617.20 525.25 553.90 705.20 2283.30 565.90 525.25 525.25 565.90 7209.15
Mano de Obra 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 5760.00
D. Costos de
Administracin y Ventas -352.00 -202.00 -502.00 -202.00 -202.00 -202.00 -202.00 -202.00 -202.00 -202.00 -202.00 -202.00 -2874.00
Costos Administrativos 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 202.00 2424.00
Gastos de Venta 150.00 0.00 300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 450.00
E. Ganancia Bruta -10074.50 -1016.50 -682.00 -1139.50 2220.80 2012.75 3124.10 3272.80 8034.70 2072.10 2012.75 2012.75 2072.10 13922.35
33 33
Depreciacin 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 258.14 3097.67
F. Ganancia antes de
Impuestos -10074.50 -1274.64 -940.14 -1397.64 1962.66 1754.61 2865.96 3014.66 7776.56 1813.96 1754.61 1754.61 1813.96 10824.68
Impuesto nuevo RUS -20.00 -20.00 -20.00 -20.00 -20.00 -20.00 -20.00 -200.00 -20.00 -20.00 -20.00 -20.00 -420.00
G. Flujo de caja
economico: Ganancia Neta
(despus de impuestos) -10074.50 -1294.64 -960.14 -1417.64 1942.66 1734.61 2845.96 2994.66 7576.56 1793.96 1734.61 1734.61 1793.96 10404.68
Tdscto. 11.0% anual:
Factor 1.00 0.99 0.98 0.97 0.96 0.96 0.95 0.94 0.93 0.92 0.91 0.90 0.90 0.89
FCE Actualizado -10074.50 -1282.88 -942.78 -1379.36 1873.03 1657.25 2694.33 2809.36 7043.18 1652.52 1583.34 1568.95 1607.90 9240.83
Servicio de deuda 2484.50 -249.60 -249.60 -249.60 -249.60 -249.60 -249.60 -249.60 -249.60 -249.60 -249.60 -249.60 -249.60 -510.68
Principal 2484.50 2484.50
Amortizacin 175.06 180.31 185.72 191.30 197.04 202.95 209.03 215.31 221.76 228.42 235.27 242.33 -2484.50
Intereses 74.54 69.28 63.87 58.30 52.56 46.65 40.56 34.29 27.83 21.18 14.33 7.27 -510.68
H. Flujo de Caja
Financiero -7590.00 -1544.24 -1209.74 -1667.24 1693.06 1485.01 2596.36 2745.06 7326.96 1544.36 1485.01 1485.01 1544.36 9894.01
Tdscto. 11.0% anual:
Factor 1.00 0.99 0.98 0.97 0.96 0.96 0.95 0.94 0.93 0.92 0.91 0.90 0.90 0.89
FCF Actualizado -7590.00 -1530.21 -1187.86 -1622.22 1632.38 1418.78 2458.03 2575.21 6811.16 1422.60 1355.51 1343.19 1384.19 8787.28
34

5.9 Indicadores del plan de negocio

Clculo de punto de equilibrio
El punto de equilibrio se logra con la venta de171.91productos al ao.
El punto de equilibrio en soles se logra cuando se venda S/. 11,785.35al ao.
El punto de equilibrio de la empresa se logra al sptimo mes del Primer ao de
funcionamiento.

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

Costo Fijo Total 9890.00

Unidades Producidas 1311.00
Cantidad de servicios brindados en un
ao
Periodo de tiempo (Aos) 1

CFU
S/.
7.54

COSTO VARIABLE UNITARIO
(CVU)

Costo Variable Total 959.20

Unidades Producidas 87.00
Cantidad de servicios brindados en un
mes
Periodo de tiempo (Mes) 1

CVU
S/.
11.03


COSTO UNITARIO (CU)

CU=CFU+CVU
S/.
18.57



Precio de Venta
Costo de
Venta Total
Ganancia
S/.
68.56
S/.
18.57 S/. 49.99


PUNTO DE EQUILIBRIO
En Unidades 171.91
En S/. S/. 11,785.35


El indicador del VAN:

Clculo del VAN al Primer ao S/. 18,051.19

El Valor Actual Neto VAN anual (clculo del primer ao) para el presente proyecto es de
S/. 18,051.19 por lo que se recomienda; implementar el Plan de Negocio. Por
considerarse que se lograran beneficios netos para la sociedad empresarial y
socialmente un proyecto que brindar empleo y nueva riqueza (con servicios) al
territorio.

La Tasa Interna de Retorno

35 35
Clculo del TIR al Primer ao 11.58%


La Tasa Interna de Retorno TIR anual (clculo del primer ao) para el presente Plan de
Negocio es 11.58%, superior a la tasa anual de descuento de 11% anual. La TIR es
entendida como la tasa de rentabilidad promedio anual que un negocio puede generar.
Por lo que se recomienda implementar el negocio.


6. PLAN DE ORGANIZACIN DEL NEGOCIO

6.1 La forma de constitucin de mi negocio

La forma jurdica de mi negocio es de persona natural.

Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:

1. Tributariamente es ms econmica por tratarse de un pago a la SUNAT de S/. 20.00
mensuales.
2. El contar necesariamente con RUC posibilita formalmente tomar prstamos cuando
la demanda se incremente dentro del horizonte de planeamiento de 3 aos de
funcionamiento del negocio.
3. Como negocio unipersonal posibilita inmediatamente reaccionar ante la demanda de
mercado y tomar las decisiones fluidamente de manera oportuno.
36
6.2 Plan de Implementacin a corto plazo de mi negocio.


Plan de accin del negocio
Concepto Acciones Recursos Cronograma de ejecucin
Mes 1 Mes 2 Mes 3
Mercado

Organizar directorio de clientes potenciales Humanos x
Disear y desarrollar campaa publicitaria (tarjetas,
afiches)
Publicidad x
Organizacin
del negocio
Establecer funciones del personal y responsabilidades Humanos x
Costeo de
productos o
servicios

Cotizar productos. Contar con proformas.

Humanos

x


Capital Inicial
Detallar presupuesto de acuerdo a caractersticas de
bien(es) a adquirir
Humanos x
Constitucin del
negocio
Realizar consultas a SUNAT. Humanos x
Otras acciones
necesarias
Acondicionar la oficina con instalaciones y pintado. Humanos x
Instalar equipos. Equipos x