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DISEO DE PLANTAS AGROINDUSTRIALES

Ing. MIRANDA CABRERA, DANTON


INSTALACION DE UNA PLANTA DE YOGURT
SOTO FERNNDEZ, MAYRA YANIRA
X







INDICE



A. INFORMACION GENERAL 2
B. INFORMACION ESPECIFICA 5
1. ESTUDIO DE MERCADO 5
1.1. DEFINICION DE PRODUCTO 7
1.2. DEMANDA 9
1.3. OFERTA 25
1.4. DEMANDA INSATISFECHA 26
1.5. ESTRATEGIA COMERCIAL 27
2. ASPECTOS TECNICOS 28
2.1. TAMAO DE PLANTA 28
2.2. LOCALIZACION DE PLANTA 29
2.3. INGENIERA DEL PROYECTO 31
PROCESO TECNOLOGICO 31
PROCESO PRODUCCION 32
DESCRIPCION DEL PROCESO DE PRODUCCION 33
REQUERIMIENTOS 38
3. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION 44
4. MARCO LEGAL 46
5. ASPECTOS ECONOMICOS 47
5.1. INVERSION 47
a. Inversin Fija 47
b. Inversin Fsica 48
c. Capital de trabajo 50
5.2. FINANCIAMIENTO 51
5.3. INGRESOS Y COSTOS 52
5.4. EVALUACION DEL PROYECTO 55
5.5. VAN TIR 57





PLANTA DE YOGURT

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A. INFORMACIN GENERAL.
1. Identificacin del Proyecto
Proyecto para la Instalacin de una Planta de Yogurt en la Provincia de
Huaura - Huacho.
El Proyecto se encuentra en el sector Agroindustrial y segn su
clasificacin IIU Empresa Procesadora de Derivados Lcteos.
2. Objetivos del Proyecto
2.1. Objetivo General.
Disear un Proyecto de una Industria productora de Yogurt en La
Provincia de Huaura Huacho.
2.2. Objetivos Especficos.
Determinar por medio de estudios, los costos de infraestructura,
maquinarias, instalaciones, mano de obra para la efectiva elaboracin
del producto.
Definir los canales de distribucin mas adecuados para que el
producto este al alcance del consumidor.
Determinar si la idea es rentable sobre los recursos a Invertir.

3. Justificacin del Proyecto.
Este proyecto es de importancia, ya que en su desarrollo se constituir una
microempresa productora de Yogurt nica en la localidad, para brindar un
producto de primera calidad al alcance del consumidor. Toda vez que en la
actualidad en la zona de estudio no existen productores.
La formacin de esta microempresa ser de gran rentabilidad tanto para los
consumidores como para los integrantes de la zona en estudio, debido a que
se aportara un producto de origen natural, con grandes cualidades
nutritivas, y a la vez esta iniciativa cubrir las demandas del mercado
consumidor.
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Con la creacin de esta industria productora de yogurt se originarn
beneficios al mercado objetivo, ya que se elaborara un producto de eficiente
calidad, a precios accesibles, se fomentaran nuevos puestos de empleos y as
de esta manera cooperar a la estabilidad econmica de nuestra regin y al
desarrollo industrial.
4. Tipo de empresa
Esta empresa ser de carcter privado y dedicado a la Agroindustria, segn
su clasificacin CIIU ,es una Industria Manufacturera D -1520 Elaboracin
de productos lcteos.
5. Inversionistas Potenciales.
Los inversionistas ser la persona encargada de este proyecto, es este caso la
autora y a travs de entidades financieras.
6. Grado de Implementacin
En la instalacin de esta planta no estamos encontrando ni maquinaria, ni
materia prima puesto que esto se llevara a cabo el da que hagamos dicho
proyecto. La planta procesadora de yogurts ser implementada desde cero.
7. Cronograma de Implementacin
Cuadro N 01: CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIN

Fuente: Elaboracin propia.
Tiempo(semanas)
Actividad
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
A
Alquiler de Un local para instalar
planta.

B Adecuacin del local.
C
Compra de Materiales, Maquinaria
y equipos.

D Montaje de planta.
E Identificacin de Proveedores.
F Compra de Insumos y MP
G Periodo de Prueba.
H Evaluacin de defectos.
I Puesta en marcha de planta
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B. INFORMACIN ESPECFICA.
1. ESTUDIO DE MERCADO.
Para empezar con nuestro estudio es necesario formularse las siguientes
interrogantes: Qu producir? Cmo producir? Cunto producir? A
quienes se dirigir el producto?; sobre esto desarrollamos nuestro estudio.
Con la finalidad de incursionar en el mercado de fabricacin de yogurts, para
la obtencin de un margen de ganancias a bajos costos, es necesario tomar en
cuenta una serie de factores que son determinantes, entre los cuales se
encuentra el mercado productor, proveedor, competidor, distribuidor y
consumidor; ya que son los entes principales que intervienen en el mercado y
en el desarrollo de un proyecto.
Consideramos que el principal factor al cual debemos tener mucho cuidado
es el competidor, porque solo conociendo y analizando nuestra competencia
podemos determinar o estudiar cuales son sus Limitaciones y Fortalezas para
poder competir con ellos de manera efectiva y as de esta manera permitir la
implementacin de estrategias para brindar al consumidor el mejor producto
del mercado.

Mercado Proveedor
Para la fabricacin de nuestro producto (Yogurt) se requieren las siguientes
materias primas y materiales indirectos:
Materias Primas e Insumos:
Leche.
Azcar
Cultivo
Crema de frutas
Materiales Indirectos:
Envases.
Etiquetas.
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A continuacin detallamos los posibles proveedores de materia prima e
insumos en la provincia:
a) Proveedores de Leche
Tomando en consideracin los datos de la tabla hemos determinado que
como proveedor de la leche elegiremos a CAMAY, ya que nos ofrece
buenos precios, disponibilidad efectiva, una poltica de crdito y una
calidad optima de su producto, en comparacin con los dems
proveedores.
b) Proveedor de Azcar
En cuanto al azcar elegiremos a la empresa Goyita, que nos ofrece el
mejor precio, calidad y disponibilidad inmediata.
c) Proveedor de Cultivo
A lo que respecta el cultivo tomaremos en consideracin la empresa
Montana son los ms aceptables en este producto.
d) Proveedor de crema de frutas
En cuanto a la crema de fruta elegiremos a la empresa Montana, que nos
ofrece el mejor precio, calidad y disponibilidad inmediata.
A continuacin se detallan los posibles Proveedores de Materiales
Indirectos:
e) Proveedor de Envases
Tomando en consideracin los datos de las tablas hemos determinado
que como proveedor de Envases elegiremos a Auto Mercado Nuevo
Mundo, ya que nos ofrece los mejores precios, disponibilidad efectiva y
el mejor precio, en comparacin con los dems proveedores.
f) Proveedor de Etiquetas
En cuanto la etiqueta elegiremos como posible proveedor a la imprenta
IUNAV, que de igual manera nos ofrece el mejor precio, calidad y
disponibilidad inmediata, a parte de una poltica de crdito que nos
permite trabajar de la mejor manera.

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Mercado Competidor
Este mercado lo conforman principalmente aquellos competidores directos e
indirectos. Se puede definir de igual manera como aquellas empresas que
fabrican productos iguales al nuestro o comercializan productos similares o
que sustituyen al nuestro.

a) Competidores Directos
Nuestros principales competidores directos son Yogurt Gloria, Laive, y
otros. Ya que cuenta con los mejores precios, la mejor calidad; esto nos
hace determinar que debemos manejarnos con mejores estrategias que
nos permita estar por encima de nuestro principal competidor.

b) Competidores Indirectos (Crema de Leche 500grs)
Empresas que son productoras de productos que pueden sustituir a
nuestro producto.
En cuanto a nuestro competidor indirecto se destaca a Lcteos Cherry,
recordando que es un producto sustituto del yogurt, el cual ofrece
precios accesibles, buena calidad.

1.1. DEFINICIN DEL PRODUCTO.
Yogurt.
La historia del yogurt se remonta a miles de aos, el primer ejemplo de
leche acidificada fue presumiblemente producido en forma accidental por
los nmadas. La leche se volva cida y coagulaba bajo la influencia de
ciertos microorganismos; posteriormente se fue descubriendo que esta
leche fermentada tena cualidades curativas para desordenes estomacales,
problemas de piel, as como para conservar cierto tipo de alimentos. El
consumo de yogurt se fue incrementando cada vez ms, principalmente en
Europa Oriental y despus en el resto del mundo.
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A fines del siglo XIX, con el advenimiento de la industria lechera en los
pases occidentales, se inici el inters por los productos lcteos
fermentados. Se dio gran importancia a la calidad de los fermentos y a las
condiciones higinicas de su produccin, para controlar totalmente la
elaboracin y obtener finalmente un producto de calidad uniforme.
Actualmente la tecnologa de elaboracin de yogurt est al alcance de todo
el mundo y se produce en forma industrial, semi industrial o artesanal.
De acuerdo al Cdex Alimentarius el yogurt se define como el producto de
leche coagulada obtenida por fermentacin lctica mediante la accin de
Lactobacillus delbrueckii subsp. bulgaricus y Streptococcus salivarius
subsp. thermophilus a partir de la leche y productos lcteos. Los
microorganismos presentes en el producto debern ser apropiados y
abundantes.
Desde el punto de vista nutricional el yogurt es un excelente producto
alimenticio de alto valor biolgico, presenta un considerable
enriquecimiento del patrimonio vitamnico, en especial de las vitaminas
del complejo B, adems de la presencia de cido lctico que aumenta la
disponibilidad de micro elementos, como el calcio y fsforo.

El yogurt es un alimento de fcil digestibilidad la casena que es la
principal protena de la leche es parcialmente hidrolizada en el proceso de
fermentacin, por tanto el organismo lo asimila con mayor facilidad. La
lactosa, que es el azcar de la leche es transformada en cido lctico, esta
acidez favorece el desarrollo de una flora intestinal benfica que destruye
los componentes de la putrefaccin presentes al interior del intestino
humano. En aquellas personas cuyo sistema digestivo carece de la enzima
lactasa, la lactosa no es descompuesta en azcares ms simples. Estas
personas no pueden beber leche, sin embargo pueden tomar yogurt, en el
cual la lactosa ha sido desdoblada por las enzimas bacterianas.
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Se han desarrollado y se continan realizando diferentes investigaciones
referente a las propiedades teraputicas del yogurt y otras leches
fermentadas, razn por la cual el consumo de este tipo de productos sigue
creciendo a nivel nacional e internacional.

El proceso tecnolgico para la obtencin de yogurt es sencillo y asequible
econmicamente, se requiere un conjunto de equipos y utensilios bsicos,
que conjuntamente con el cumplimiento de normas de sanidad e higiene
son indispensables para la produccin de un alimento seguro y de ptima
calidad. Los tipos de yogurt que existen en el mercado son: Yogurt lquido,
batido y aflanado o firme.
De la variedad de productos lcteos el yogurt ofrece una buena
rentabilidad y se presenta como una excelente alternativa para la
generacin de ingresos.

1.2. DEMANDA.
La demanda se encuentra representada por una serie de compradores,
presentes y en potencia de nuestro producto. En este estudio estamos
tomando en cuenta los hbitos y motivaciones de compra, el gusto del
consumidor, cambios tecnolgicos, etc.

Nuestro producto va dirigido a personas de todas las edades, que puedan
consumir nuestro producto e influir en su adquisicin. Es necesario
aclarar, que en nuestro caso, el consumidor es aquel que esta dispuesto a
adquirir nuestro producto.



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Poblacin
Segn censo efectuado por el Instituto Nacional de Estadstica e
Informtica, para el ao 2007 la poblacin del la zona en estudio de la
provincia de Huaura -Huacho se estimo en 147252 Habitantes.
CUADRO N02: POBLACION SEGN CENSO

F
u
e
n
t
e
:

I
N
E
I
- Censos Nacionales 1993 y 2007.

( )


Donde:
Pf=Poblacin Actual.
Po=Poblacin reportada del estudio anterior.
r=tasa de crecimiento.
t=N de periodos entre Pf y Po.



Para la misma fecha determinamos una tasa de crecimiento del 1.34%
anual con relacin al censo de 1993.


1993 2007 Tasa Crecimiento
HUACHO 49725 55442 0,78%
HUAURA 24615 31212 1,71%
SANTA MARIA 19222 27699 2,64%
HUALMAY 23675 26808 0,89%
CARQUIN 4945 6091 1,50%
TOTAL 122182 147252 1,34%
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Esto nos lleva a realizar una proyeccin de nuestra poblacin empleando
la siguiente ecuacin:

( )


CUADRO N03: PROYECCIN DE LA POBLACIN
AO HUACHO HUAURA
SANTA
MARIA
HUALMAY CARQUIN TOTAL
1993 49725 24615 19222 23675 4945 122182
2007 55442 31212 27699 26808 6091 147252
2008 55875 31746 28431 27047 6182 149281
2009 56311 32289 29183 27288 6275 151346
2010 56750 32841 29955 27532 6369 153447
2011 57193 33403 30747 27777 6465 155584
2012 57639 33974 31560 28025 6562 157760
2013 58089 34555 32394 28275 6660 159973
2014 58542 35147 33250 28527 6760 162226
Fuente: Elaboracin Propia segn datos obtenidos del INEI. Censo 1993
y 2007.
Observamos claramente, segn progresin geomtrica efectuada, que para
el ao 2009 la poblacin es de 151346 habitantes, que en nuestro caso ser
el mercado potencial. Debemos destacar que estos datos son aproximados.

MERCADO OBJETIVO
Consideramos como nuestro mercado objetivo a las personas de edades
comprendidas entre 15 a 60 aos.

CUADRO N04: Proyeccin de la Poblacin
Poblacin de 15 - 60 Aos
HUACHO 35051
HUAURA 16930
SANTA MARIA 16976
HUALMAY 16705
CARQUIN 3968
TOTAL 89 630
Fuente: INEI, Cuadro de poblacin total, por rea urbana y rural
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Con estos datos obtenidos segn Instituto Nacional de Estadstica e
informtica, determinamos que en nuestra zona de estudio existen
aproximadamente 89 630 Habitantes comprendidos entre 15 a 60 aos.
TAMAO DE MUESTRA
En nuestro para determinar el tamao de muestra, tomaremos en cuenta el
numero de personas que se ha determinado en el mercado objetivo las
cuales estn comprendidas en edades de 15 a 60 aos que son 89630
personas aproximadamente, tomando en consideracin que son personas
de distintos niveles sociales, las cuales nos servirn como base para
determinar la muestra, es decir el numero de personas especificas a las
cuales se dirigir nuestro estudio de mercado.

En cuanto a la tcnica que emplearemos para determinar el nmero
personas a encuestar, se ha elegido la formula de la poblacin finita
(Universo < 100 000); la cual se describe a continuacin:

( )



Donde:
n : Tamao de la muestra = ?
Z : Grado de confiabilidad = 1.96 = 95%
P : Probabilidad Favorable = 50%
Q : Probabilidad desfavorable = 50%
E : Error Permisible = 5 %
N : Universo = 89 630.


()

()()()
()

( ) ()

()()


PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 13
18.5%
24.3% 24.3%
17.2%
12.8%
2.9%
0
0.05
0.1
0.15
0.2
0.25
0.3
20 - 30 31 - 40 41 - 50 51 - 60 61 - 70 71 - 80
EDAD (Aos)

INSTRUMENTO DE RECOLECCIN DE INFORMACIN
Como instrumento de recoleccin de informacin utilizaremos la encuesta,
que ayudar a reunir datos mediante entrevistas. Aplicaremos la encuesta
de forma personal y escrita y en algunos casos de forma virtual a travs de
correo electrnico.

La encuesta que aplicaremos tendr contenida 15 tems, donde se recabara
informacin sobre poder adquisitivo, preferencias, gustos, datos
econmicos y demogrficos entre otros.

ANLISIS E INTERPRETACIN DE LOS RESULTADOS
A continuacin se presenta un anlisis descriptivo de cada uno de los
tems, para as de esta manara determinar la aceptacin de producto que se
va a elaborar.
1. CONSUMIDORES DE YOGURT SEGN EDAD.













PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 14
0%
20%
40%
60%
80%
100%
si No
98%
2%
Fuente: elaboracin propia; total encuestados 383.

Como se puede observar las personas hasta de 70 aos son los
consumidores potenciales.
2. CONSUME UD. YOGURT?
















Fuente: Elaboracin propia, segn datos obtenidos del total de
encuestados (383)

Se observa claramente que el 98% de la poblacin encuestada opta
por consumir yogurt. Y el 2% por no consume por diversas razones
entre las cuales: No le agrada, intolerancia a la lactosa, ignorando que
el yogurt no tiene lactosa.

Nuestros resultados siguientes estarn en funcin a las personas que
afirmaron consumir yogurt (374 personas).

Frecuencia %
si 374 98%
No 9 2%
PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 15
7%
12%
17%
22%
42%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
A veces Mensual Semanal Diario Interdiario
3. FRECUENCIA DE CONSUMO DE YOGURT EN LA PROVINCIA
DE HUAURA-HUACHO











Fuente: Elaboracin propia, Total encuestados: 374.
Los resultados nos indican que el 42% de la poblacin encuestada
afirma consumir de forma interdiaria.
4. QUE CANTIDAD DE YOGURT CONSUME POR VEZ
(FRECUENCIA)?
Los resultados fueron los siguientes:
CUADRO N05: FRECUENCIA DE CONSUMO
FRECUENCIA
DE
CONSUMO
RANGO DE
CANTIDAD
FRECUENCIA
DE
PERSONAS
PORCENTAJ
E
Diario 200 a 300ml 84 22,5%
Interdiario
200 a 300ml 128 34,2%
300 a 500ml 28 7,5%
Semanal
200 a 300ml 17 4,5%
300 a 500ml 28 7,5%
500 a 750ml 17 4,5%
Mensual
200 a 300ml 22 5,9%
300 a 500ml 6 1,6%
500 a 750ml 17 4,5%
A veces
300 a 500ml 5 1,3%
500 a 750ml 22 5,9%
Total 374 100,0%
PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 16
0.0%
5.0%
10.0%
15.0%
20.0%
25.0%
30.0%
35.0%
40.0%
Diario
22,5%
Interdiario
34,2%
Interdiario
7,5% Semanal
4,5%
Semanal
7,5% Semanal
4,5%
Mensual
5,9%
Mensual
1,6%
Mensual
4,5% A veces
1,3%
A veces
5,9%
88%
10%
2%
















Fuente: Elaboracin Propia, Segn Resultados de Encuesta; Total
encuestados 374.
El 34.2% de la poblacin encuestada afirm que su consumo es de
forma inter diaria entre 100 a 250g de yogurt, mientras que le 22.5% de
la poblacin dice que consume yogurt, diario entre 100 a 250g de
yogurt.

5. QU TIPO DE YOGURT ES EL MS CONSUME O LE GUSTA?
CUADRO N06: PREFERENCIA POR TIPO DE YOGURT











PREFERENCIA FRECUENCIA %
BEBIBLE 329 88,0%
BATIDO 39 10,4%
AFLANADO 6 1,6%
PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 17
91%
9%
3%
6%
12%
16%
63%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
Otros Entre
comidas
Almuerzo Cena Desayuno
6. LA PRESENTACIN DE YOGURT QUE Ud. PREFIERE ES?
CUADRO N07: PRESENTACION DE YOGURT QUE CONSUME
PRESENTACIN FRECUENCIA %
Envasado 341 91%
Granel 33 9%
Total 374 100%
















7. CUL ES OCASIN EN LA QUE UD. ACOSTUMBRA
CONSUMIR YOGURT?













PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 18
Pagar
entre:3.5 a
4.5 N.S.
71,6%
Pagar
entre:4 a 5
N.S.
23,9%
GRAFICO N 09: PRECIO POR YOGURT A PAGAR
Nutritivo
79%
Agradable
21%
8. PORQUE RAZN UD. CONSUME YOGURT?











9. CUNTO ESTARA DISPUESTO A PAGAR UN LT. DE YOGURT
ENVASADO Y PRODUCIDO EN HUACHO?





















PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 19
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%
Mercado de Abastos
Autoservicios
Bodegas
Panaderias
Kiosco
otros
73%
9%
7%
6%
3%
1%
75%
22%
3%
0% 0%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
Huacho Huaura Hualmay Carquin Santa Maria
10. EN QUE LUGAR ACCEDE UD. NORMALMENTE A HACE SUS
COMPRAS DE YOGURT?













11. EN QUE LUGAR DISTRITO UD. NORMALMENTE A HACE SUS
COMPRAS DE YOGURT?











PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 20
0
20
40
60
80
100
120
HUACHO HUAURA
110
22.8
T
M

d
e

q
u
e
s
o
/
a

o

Centros de Venta de los principales distritos
ENCUESTA DE VENTAS A LOS PRINCIPALES PUESTOS DE
COMERCIALIZACIN DE YOGURT.
Estas encuestas se realizaron en los principales mercados (Huacho y
Huara) de la provincia.

12. CUNTOS LT DE YOGURT DIARIOS VENDE UD?
CUADRO N08: Frecuencia de yogurt demandado

DIARIA ANUAL
Kg kg TM
HUACHO 300,5 109682,5 110
HUAURA 62,5 22812,5 22,8
Total 363 132495 132,5

















PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 21
90%
10%
5%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
GRAFICO N 13: YOGURT MAS DEMANDADO
13. CUL ES EL TIPO DE YOGURT QUE MAS SE VENDE?
CUADRO N09: TIPO DE YOGURT MAS DEMANDADO
TIPO FRECUENCIA %
BEBIBLE 17 85%
BATIDO 2 10%
AFLANADO 1 5%
Total 20 100%












14. CUL ES EL COSTO POR LT. DE YOGURT QUE UD. OFRECE?
CUADRO N10: Precios en los mercados de Huacho y Huaura
CENTRO DE VENTA PRECIO (S/.)
Puesto 1 4.0
Puesto 2 4.2
Puesto 3 4.0
Puesto 4 4.5
Puesto 5 4.0



PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 22
0
5
10
15
20
Mercado de
Abastos
Autoservicios Panaderias Bodegas
4.0
4.5
4.0
4.2
P
r
e
c
i
o

p
o
r

K
g

(
S
/
.
)

PUESTOS DE VENTA DE QUESO
0
2
4
6
8
10
12
14
Puesto 1 Puesto 2 Puesto 3 Puesto 4 Puesto 5
P
r
e
c
i
o

p
o
r

K
g

(
S
/
.
)

Puestos de Venta de Queso











15. VARIACIN DE PRECIOS POR LT DE YOGURT DE ACUERDO A
LOS CENTROS DE COMERCIALIZACIN DEL PRODUCTO.
CUADRO N11: PRECIO POR LT DE CENTROS DE VENTA
CENTRO DE VENTA PRECIO (S/.)
Mercado de Abastos 4.0
Autoservicios 4.5
Panaderas 4.0
Bodegas 4.2












PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 23
10% 10%
20%
25%
35%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
GRAFICO N 16: MARCAS DE YOGURT MAS VENDIDAS
16. DE DONDE ADQUIERE Ud. EL YOGURT PARA
COMERCIALIZARLO?
A esta pregunta los comerciantes respondieron que ellos mismos se
encargaban de trasladar desde diversos lugares, y que sus proveedores
eran productores fuera de nuestra zona de estudio.
CUADRO N12: MARCAS DE YOGURT MS VENDIDAS
DISTRIBUIDOR FRECUENCIA %
OTROS 2 10%
MILKITO 2 10%
SOY VIDA 4 20%
LAIVE 5 25%
GLORIA 7 35%
Total 20 100%


















PLANTA DE YOGURT

E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 24
CONCLUSIN AL ANLISIS DE LOS RESULTADOS
Segn los datos del cuadro 13. Cantidad de yogurt consumido por
frecuencia, obtuvimos las siguientes cantidades consumidas anualmente.
CUADRO N13: FRECUENCIA DE CONSUMO
Xi (Lt/ao) Frecuencia Consumo (Lt/ao)
1,125 5 5,625
1,875 22 41,25
2,1 22 46,2
4,5 6 27
7,5 17 127,5
9,1 17 154,7
19,5 28 546
27,3 128 3494,4
32,5 17 552,5
58,5 28 1638
63,875 84 5365,5
Total 374 11998,675
Con estos datos Obtenidos, determinamos el consumo per cpita en la
zona estudiada.
p
to


t de o
erson

Con este resultado estimamos la demanda la los periodos subsiguientes, o
el periodo de vida del proyecto:
CUADRO N14: DEMANDA PROYECTADA
AO Poblacin
Consumo Per cpita
(Lt. Ao/persona)
Demanda
(Lt. /ao)
Demanda
(m
3
.)
1993 122182

2007 147252

2008 149281

2009 151346 32,08 4855178,0 4855,2
2010 153447 32,08 4922570,7 4922,6
2011 155584 32,08 4991145,7 4991,1
2012 157760 32,08 5060927,8 5060,9
2013 159973 32,08 5131942,1 5131,9
2014 162226 32,08 5204214,6 5204,2

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Tomando en consideracin los anlisis respectivos de cada una de las
formulaciones, podemos determinar que es factible la instalacin de una
planta productora de yogurt en la Provincia de Huaura - Huacho. Toda
vez que 88% de las personas encuestadas manifestaron tener inclinacin
hacia el Yogurt, el cual es nuestro producto principal, adems indicaron
que el yogurt es nutritivo y que su frecuencia de consumo en su gran parte
esta representada inter diaria y diaria. Considerando prcticamente como
un producto de primera necesidad.
El punto ms importante es que el consumo de yogurt en la provincia de
Huaura Huacho, es de 32.08 Lt.ao/persona, Mientras que en
comparacin al consumo per cpita nacional de 50kg.ao/habitante y el
consumo recomendado por la FAO de 120kg.ao/habitante, existe una
gran Brecha que cubrir con la produccin de yogurt.
Adems se ha estimado la demanda para el tiempo de duracin del
proyecto. Resultados que se muestran en el cuadro anterior.
1.3. OFERTA
En la regin solamente encontramos una empresa productora
perteneciente al Instituto Santa Rosa. Que su produccin no se da con
frecuencia y en caso se diera la produccin solamente es para consumo
interno de su institucin.
La competencia del producto (yogurt) se encuentra en Lima (Laive, La
Preferida, Gloria) se comercializa bastante en nuestro mercado.
Sin dejar de lado a las vendedores informales que venden yogurt, en casas
y juguera.
Al respecto estamos hablando aproximadamente de 26000 lt/ao de yogurt
ofertados al ao. Por la naturaleza de informacin de estos datos consideramos
un error del 5%, entonces estaramos hablando de 27300 lt/ao ofertados en la
provincia de Huaura Huacho.
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Para poder proyectar nuestra oferta, hemos visto por conveniente asumir una tasa
de crecimiento del 5%, la tasa mnima de crecimiento de la produccin nacional
de yogurt, lo cual se detalla a continuacin expresado en volmenes de
produccin de la zona.

CUADRO N 15: ESTIMACIN DE LA OFERTA











1.4. DEMANDA INSATISFECHA
CUADRO N 16: DEMANDA INSATISFECHA
AO DEMANDA OFERTA (m
3
)
DEMANDA
INSATISFECHA
2007 53,75 24,64 29,11
2008 51,50 25,94 25,57
2009 59,27 27,30 31,97
2010 62,79 28,67 34,12
2011 66,39 30,10 36,29
2012 70,09 31,60 38,49
2013 73,88 33,18 40,70
2014 77,77 34,84 42,93

Conociendo la demanda insatisfecha tomaremos un 40% de est, para tener en
cuenta al momento de decidir sobre la capacidad de nuestras instalaciones de
planta.


Ao OFERTA (Lt /ao) OFERTA ( m
3
)
2007 24638,25 24,64
2008 25935,00 25,94
2009 27300,00 27,30
2010 28665,00 28,67
2011 30098,25 30,10
2012 31603,16 31,60
2013 33183,32 33,18
2014 34842,49 34,84
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1.5. ESTRATEGIA COMERCIAL
Diseo y Caractersticas
Tendr diversas presentaciones de 250, 500 y 1000ml. Envasado y
etiquetado que identifique al producto y brinde la informacin necesaria;
tal como: ingredientes, registro sanitarios respectivo, Peso neto, fecha de
produccin y vencimiento, nmero de lote, etc.
Ubicar nuestros centros de venta en los autoservicios, teniendo en cuenta
la tendencia del mercado, ahora en huacho y en el Per, todava los
mercados de abastos son los que mas vende yogurt. Inicialmente
estaremos en los mercados de abastos con las condiciones necesarias para
mantener la cadena de frio, pero la tendencia son los autoservicios.
Este mercado es quizs, el que requiere del estudio de un menor numero
de variables, aun as no deja de ser importante. La disponibilidad de un
sistema que garantice la entrega oportuna de los productos al consumidor,
en muchos proyectos es relevantes, sin embargo hay que determinar
canales de distribucin, que Kotler (1996) lo define as: una serie de
organizaciones interdependientes involucradas en el proceso de lograr que
el consumidor o el usuario final puedan usar o consumir el producto o
servicio
En cuanto al los canales de distribucin utilizaremos: Productor
Distribuidor Consumidor.

Comercializacin total del producto en funcin a los niveles de
competitividad, despachos puntuales y servicios comerciales oportunos.





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2. ASPECTOS TCNICOS
2.1. TAMAO DE PLANTA.
La planta tendr una capacidad instalada, para procesar 500 litros/da
de leche, trabajando al 100%. Lo cual nos permite cubrir la demanda
insatisfecha durante toda la vida til del proyecto. Teniendo en cuenta
que solamente tomaremos el 40% de la demanda insatisfecha de los
consumidores finales de yogurt, al iniciar nuestras actividades
trabajaremos al 60% de nuestra capacidad instalada (300lt/da =
78000Lt/ao de yogurt fresco, Laborando 260 das al ao), para el
siguiente periodo incrementaremos nuestra capacidad hasta 70% a mas.
El requerimiento de materia prima para el primer ao alcanza los
300Litros/da, para lo cual contamos con una disponibilidad de 430
litros/da. Este volumen de leche procesada estara cubriendo las
necesidades del mercado en proporciones equivalentes al 30%.

Cuadro N 17: PRODUCCION PO DIA, MES Y AO
AO
Produccin./Da
(Lt)
Produccin./mes
(Lt)
Produccin./ao
(Lt)
1 - 5 300 6300 78000









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2.2. LOCALIZACION DE PLANTA.
Considerando las zonas aledaas a la zona de estudio, para la
localizacin de nuestra planta tenemos 03 alternativas que la
comprenden como alternativa de localizacin.
Localidad A. : Medio Mundo
Localidad B. : Vegueta.
Localidad C. : Huacho Santa Mara.
FACTORES DE LOCALIZACIN:
Consideramos los siguientes factores, teniendo en cuenta que son los
que mas resaltan en su importancia.
a. Disponibilidad de Materia Prima:
b. Cercana Al mercado.
c. Disponibilidad de Terreno y/o edificaciones para alquiler:
d. Disponibilidad de Mano de Obra.
e. Disponibilidad de Servicios.
f. Fuentes de financiamiento.
CUADRO N18: DE EVALUACIN DE FACTORES DE LOCALIZACIN
DE PLANTA

FACTOR PONDERACIN
ALTERNATIVA DE
LOCALIZACIN
CALIFICACIN
PONDERADA
CALIFICACIN
NO
PONDERADA
A B C A B C
a) 35 6 4 2 210 140 70
b) 25 2 4 6 50 100 150
c) 5 6 6 4 30 30 20
d) 15 4 4 6 60 60 90
e) 10 4 4 6 40 40 60
f) 10 4 6 6 40 60 60
Total

430 430 450

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CUADRO N19: ESCALA DE CALIFICACIN






LOCALIZACIN SELECCIONADA
Segn los resultados obtenidos la planta debe ubicarse en la Localidad
de Huacho Santa Mara, por haber obtenido la mayor puntuacin en el
proceso de calificacin de factores de localizacin (450 puntos) y esto se
justifica por las siguientes razones:

Tiene cercana al mercado potencial. lo cual permitir colocar le
producto en le mercado en el menor tiempo posible a un menor costo
de transporte de Producto terminado sin tener que romper la cadena
de frio.
Cuenta con Locales apropiados para la instalacin de la planta
Existe disponibilidad de mano de obra calificada para realizar las
operaciones de proceso en la planta, y tambin referido a la mano de
obra profesional capaz de Gerenciar el proyecto, por tener mejor
infraestructura educativa (UNJFSC).
Cuenta con servicios de agua, desage, y energa, necesaria.
Cuenta con la presencia de entidades financieras que pueden
promover y financiar este tipo de proyecto, al igual la agroindustria
en general.


APRECIACIN PUNTUACIN
Bueno 6
Regular 4
Malo 2
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LOCALIZACIN DE LA PLANTA:
Debido a que la planta se ubicar en La localidad de Huacho, entonces
la planta de procesamiento de la materia prima, deber ubicarse en la
zona urbana HUACHO SANTA MARIA; por las siguientes razones:
Se encuentra muy cerca al mercado.
Existe con una infraestructura adecuada.
Mayor disponibilidad de Locales para alquilar.
Mejor acceso a las vas de transporte para acopiar Materia Prima y
trasladar el producto terminado hacia los centro de venta.
Existe mayor disponibilidad de medios de transporte.
Mayor disponibilidad de mano de obra.

La planta deber ubicarse en la zona de HUACHO SANTA MARA,
en un lugar que rena las condiciones requeridas para el proyecto.
2.3. INGENIERA DEL PROYECTO.
PROCESO TECNOLGICO
CONSIDERACIONES: Para Producir y ofertar yogurts frescos de
calidad, es necesario que se tenga en cuenta los errores ms frecuentes
que se cometen y tratar de corregirlos, ellos son:
Seleccin inadecuada de la leche, la cual es materia prima para la
produccin del yogurt.
Descuido en la Higiene, tanto en el manipuleo de la leche; como en
la preparacin de los insumos.
Falta de uniformidad en el desarrollo del proceso.
Uso inadecuado de equipos, utensilios e insumos.
Falta de limpieza del ambiente y el personal.
Condiciones inadecuados de almacenamiento y conservacin.

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PROCESO DE PRODUCCIN:





























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DESCRIPCIN DEL PROCESO DE PRODUCCIN
1. RECEPCIN DE LA LECHE
Es el primer paso en el proceso de elaboracin del yogurt, se inicia
con el ingreso de la leche al lugar de recepcin; en la cual se
realizar las siguientes operaciones:
a. EVALUACIN ORGANOLPTICA: Se realiza a travs de los
rganos de los sentidos, determinando la calidad de la leche por:
Olor
Sabor
Color
Consistencia
b. COLADO: Se realiza con la finalidad de eliminar algunas
impurezas visibles que pudiera contener la leche, como races,
pelos, ramitas, etc.
c. MEDIDA DE LA LECHE: Nos permite determinar la cantidad de
leche que proveen los abastecedores, lo que nos ayuda a
determinar:
Cantidad total a procesar
Cantidad de insumos a utilizar
El probable rendimiento a obtener
d. ANLISIS FSICO QUMICOS: Es necesario realizar algunas
pruebas, para determinar la calidad de la leche recepcionada.
Acidez: Es un parmetro muy importante el determinarlo.
Conforme aumenta el tiempo desde el ordeo, esta aumenta;
por accin de las bacterias propias de la leche y las bacterias
indeseables que de alguna forma se incluyen a la leche durante
el manipuleo. Con acidez muy alta en la leche, la protena se
precipit y se sepr del suero (l leche se cort)

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La acidez deseable es de 14 a 18 Dornic.
Menor Dorniceche gud o con mastitis.
Myor DornicBcteris no deseds es lt

Densidad: Est relacionado con la cantidad de slidos totales
de la leche.
El rango aceptable es 1.0296 a 1.034g/ml, esto depender del
porcentaje de grasa que contenga.
Por debajo de la Densidad 1.0296, se puede sospechar de un
aguado de la leche y por encima de 1.034 se puede sospechar
de un descremado de la misma. Esto repercute en el
rendimiento del yogurt.
Mastitis: La presencia de mastitis en la leche destina a que el
yogurt no sea de calidad, lo esperado es que el resultado a esta
prueba sea negativo.
Grasa: Para obtener un yogurt de buena calidad, ser
suficiente contar con una leche que contenga 3% de grasa. Si
fuese menor, el yogurt podra tener una textura seca y
corchos l vez que no presentr myor sbor Si es
mayor, el yogurt presentar una textura y sabor muy
aceptable, pero esta grasa podra ser aprovechada para
elaborar mantequilla o simplemente obtener crema de leche;
obteniendo as un valor agregado.
Slidos Totales: Conociendo el porcentaje de slidos totales,
podremos proyectar el rendimiento de yogurt a obtener.
Asimismo, se determinar posibles fraudes o malos manejos en
el ordeo.


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2. PASTEURIZACIN
La elaboracin de yogurt con leche no pasteurizada y adems sucia,
transmite muchas enfermedades a la persona que lo consume; entre
ellas tenemos: diarreas (colitis), brucelosis, salmonelosis,
tuberculosis, etc.

La leche de una ubre sana es estril, pero en contacto con el medio
ambiente, se contamina. Por lo que es necesario el proceso de
pasteurizacin que es un proceso por el cual se somete a la leche a
una temperatura determinada por un tiempo determinado,
logrando as la destruccin de las bacterias indeseables.










Si la leche se Hierve:
Se altera la estructura de la protena.
La leche tendr menos calcio.
La leche disminuir en su contenido vitamnico.




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Si la leche se Pasteuriza:
Se evita la alteracin de la estructura de la protena.
Se puede obtener buen quesillo.
Habr un poco ms de calcio.
Mantendr su contenido vitamnico.
En la produccin de yogurts a pequea escala, se recomienda los
siguientes procesos de pasteurizacin.
Calentar la leche hasta 75C.
Mantener esta temperatura por 30 minutos.
Luego enfriar a 45C.

3. ENFRIAMIENTO
Concluida la etapa de pasteurizacin, enfre inmediatamente la
leche hasta que alcance 43C de temperatura.
4. INOCULACIN
Consiste en adicionar a la leche el fermento que contiene las
bacterias que la transforman en yogurt.
5. INCUBACIN
Adicionado el fermento, la leche debe mantenerse a 43C hasta que
alcance un pH igual o menor a 4,6. Por lo general se logra en 6
horas.
Manejo del fermento
Los fermentos lcticos, se venden liofilizados, y por lo general son
para volmenes de 500 litros o ms.
6. ENFRIAMIENTO
Alcanzado el pH indicado, inme-diatamente deber enfriarse el
yogurt hasta que se encuentre a 15C de temperatura, con la
finalidad de paralizar la fermentacin lctica y evitar que el yogurt
contine acidificndose.
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7. BATIDO
Se realiza con la finalidad de romper el cogulo y uniformizar la
textura del producto.
Adicin de la fruta, aromas y/o colorantes
A fin de mejorar la calidad y presentacin del yogurt se le puede
adicionar fruta procesada en trozos a 45Brix, en la proporcin de 6
a 10%, dependiendo del costo de la fruta.
Tambin se puede agregar saborizantes, aromas y colorantes;
cuidando que sean de uso alimenticio.
8. ENVASADO
Es una etapa fundamental en la calidad del producto, debe ser
realizada cumpliendo con los principios de sanidad e higiene. El
envase es la carta de presentacin del producto, hacia el comprador,
por tanto, deber elegirse un envase funcional, operativo y que
conserve intactas las caractersticas iniciales del producto.
9. ALMACENAMIENTO
El producto, deber ser almacenado en refrigeracin a una
temperatura de 4C, y en condiciones adecuadas de higiene, de lo
contrario, se producir el deterioro del mismo.
Si se cumplen con las condiciones antes mencionadas el tiempo de
vida til del producto, ser aproximadamente de 21 das.

10. ENVASADO
El tipo de envase y la presentacin para la comercializacin lo
determinan los gustos y preferencias del mercado al cual va
dirigido.



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REQUERIMIENTOS
REQUERIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA Y EQUIPOS PARA LA
PLANTA.
Tomando en consideracin la vida til de los equipos y maquinarias
proyectamos la reinversin de los mismos cumplida su vida til, que en
nuestro caso es de cinco (5) aos. Se debe tomar en cuenta que cada ao
habr un incremento en el costo de los equipos y maquinarias, en tal
sentido se tomara un valor de inflacin de 15 % anual para cada ao.
a) Leche entera fresca.
La leche esta conformada por globulos de grasa suspendidos en una
solucion que contiene el azucar de la leche (lactosa), proteinas
(fundamentalmente caseina) y sales de calcio, fosforo, cloro, sodio,
potasio y azufre, no obstante es deficiente en hierro y es inadecuada
con fuente de vitamina C, la leche entera esta compuesta por un 80 -
90% de agua, la leche fresca tiene un olor agradable y sabor dulce. Las
Caracteristicas que debe tener la leche como materia prima, para
ingresar a planta son las siguientes:
Acidez : 14 16 Dornic.
Densidad : 1.028 1.032 g/ml.
Solidos totales : 12%
Grasa : 3.3 - 4.5%
Prueba de la reductasa : No menor a 4 Horas.

A continuacin detallamos los posibles proveedores de materia prima
en la provincia, para la identificacin de la calidad usaremos la
siguiente calificacin:
A: Optima B: Buena C: Regular


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CUADRO N 20: Proveedores de Leche
PROVEEDOR CALIDAD
DISPONIBILIDAD
Lt/da
PRECIO
(S/.)
Agropecuaria
CAMAY
A 80 1.2
FONGAL * opcional A 200 1.2
Productores Sta.
Maria.
B 150 1.15
Productores Valle
Vegueta
B 120 1.15
Establo UNJFSC C 50 1.2
Otros B 80 1.3
Total disponible de leche (A y B) 630 Lt/dia
Fuente: elaboracin propia.
Tomando en consideracin los datos de la tabla hemos
determinado que como proveedores de la leche, a la Agropecuaria
CAMAY, Productores de Santa Mara y del valle de Vegueta, ya
que nos ofrecen buenos precios, disponibilidad efectiva y una
calidad aceptable de su producto, en comparacin con los dems
proveedores.
Requerimiento de Leche para el primer ao alcanza los
300Ltlitros/da, para lo cual contamos con una disponibilidad de
430 litros/da, sin considerar los 200 litros que nos puede proveer
FONGAL.
b) Azcar
En cuanto al azcar elegiremos a la empresa Goyita, que nos ofrece el
mejor precio, calidad y disponibilidad inmediata.
c) Cultivo
A lo que respecta el cultivo tomaremos en consideracin la empresa
Montana son los ms aceptables en este producto.
d) Crema de frutas
En cuanto a la crema de fruta elegiremos a la empresa Montana, que
nos ofrece el mejor precio, calidad y disponibilidad inmediata.
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REQUERIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA PARA LA PLANTA.
Se requiere alquilar un local de 80m
2
, espacio suficiente para desarrollar
nuestras actividades de produccin, segn nuestros estudios. Cuyo costo es
de S/.150.00 mensual (S/.1800.00 anual + 200.00 de garanta = S/.2000.00 ao)
Teniendo en cuenta que nuestra planta estar instalada en un local alquilado
de tal forma que se cumpla con la distribucin de los diversos
compartimientos en una planta de procesamiento de yogurt, reas con
relacin a otros, as como la continuidad de las operaciones a realizarse segn
el flujo de produccin por lo que conviene sealar cuales serian estas zonas.
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REQUERIMIENTO DE EQUIPOS Y MATERIALES PARA PLANTA.
Para la produccin de yogurt se necesitaran los siguientes equipos y
materiales.
Maquina Descremadora (1)
Nomenclatura : Descremadora de Leche
Nombre : Mesa de Acero Inoxidable.
Potencia : 120W.
Capacidad : 100 Lts/hr.
Contenido Max. : 0.04% G, en LD.

Mesa de Acero Inoxidable (1)
Nomenclatura : Mesa de envasado.
Nombre : Mesa de Acero Inoxidable.
Capacidad : Ancho=74cm; Largo=243cm; Altura = 94cm.

Balanza (1)
Nomenclatura : Balanza de Reloj.
Nombre : Balanza de reloj con platillo sobre puesto de mesa.
Capacidad : 20Kg.

Tanque de plstico (1)
Nomenclatura : tanque.
Nombre : Tanque de plstico para deposito.
Capacidad : 200 Lts. (90cm altura y 60cm de Dimetro)

Cmara de Conservacin (1)
Nomenclatura : Cmara.
Nombre : Cmara de refrigeracin para almacenamiento.
Capacidad : 100 kg.
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Cmara de Incubacin (1)
Nomenclatura : Cmara.
Nombre : Cmara de incubacin.
Capacidad : 400lt.

Cocina semindustrial (2)
Nomenclatura : cocina
Nombre : cocina industrial
Capacidad : 2 hornillas

Relacin de Material de Laboratorio
1 CBL8 entrfug TER but Calefaccin
1 termolser. Termmetro con lectura de 0 a 400F (-20 0 200C).
1 RA032 Refractmetro Atago 0-32% compens. aut.
4 30.030 Butirmetro de leche 5%-510a
3 EM10 Erlenmeyer de vidrio de 100ml.
1 70.150 Bureta Dornic (acidmetro de leche).
2 V50 Vaso precipitado de 50 ml PIREX
2 V100 Vaso precipitado de 100 ml PIREX
2 V250 Vaso precipitado de 250 ml PIREX
2 PRG100 Probeta graduada 100 ml. PIREX
2 PRG250 Probeta graduada 250 ml. PIREX
2 PG10 Pipeta graduada de 10 ml.
3 31.000 Pipeta 11ml. para leche
2 51.021 Termolactodensmetro 64b 15/15C .
1 GB12 Gradilla inoxidable. Para 12 butirmetros



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E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 43
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA EN LA PLANTA:
Considerando que ser una microempresa de acuerdo a nuestro estudio
de mercado efectuaremos aspectos que se confirmara mas adelante la
organizacin contar en un inicio 2 operarios calificados, un jefe de
produccin y control de calidad, pudiendo escoger para este cargo a un
trabajador con amplia experiencia en el sector.

Por otro lado para el adecuado funcionamiento de la planta seria
necesario contar con personal administrativo (Gerencia General,
Compras y ventas).

Los requerimientos de mano de obra se muestran en los siguientes
cuadros:
Los gastos laborales que incurre la empresa es: 9% EsSalud, 0.71%
Seguro de vida para obreros y 0.54% para empleados, y el CTS los
sueldos estn incluidos en el monto total Su Sueldo.

Cuadro N 21: MANO DE OBRA INDIRECTA
CARGO CANTIDAD Mensual (S/.) Anual (S/.)
Gerente General
Jefe Produccin y C.
Calidad.
1
1
1500
1000
18000
12000
TOTAL DE M.O.I. (S/.) 30000

Cuadro N 22: MANO DE OBRA DIRECTA
CARGO CANTIDAD Mensual (S/.) Anual(S/.)
Operario 2 550 13200
TOTAL DE M.O.D. (S/.) 13200

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E.A.P. ING. INDUSTRIAS ALIMENTARIAS 44
REQUERIMIENTO DE SERVICIO DE TERCEROS.
En lo referente a los servicios de energa se cuenta con la red de energa
elctrica que proporciona EDELNOR.
Para lo estimamos un consumo aproximado nuestros equipos de S/. 100
mensual, al ao estaramos hablando de S/. 1200.
El agua se tomara de la red de agua suministrada por EMAPA
Huacho.
Estimamos que nuestro consumo de agua diario ser de 1m
3
, al mes 30
m
3
y al ao demandaramos de 300m
3
, teniendo en cuenta la tarifa por
m
3
de Consumo de agua impuesta por EMAPA HUACHO, para la
categora industriales y en el rango de 0 -100 m
3
/ mes es de 2.421. Lo
que significara costo de S/. 726.3

3. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION
Estructura Organizacional y Funciones.
La estructura orgnica de la empresa se aprecia en el siguiente organigrama:



OPERARIOS
JEFE DE PRODUCCIN Y
CONTROL DE CALIDAD
GERENTE GENERAL
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Funciones.
Gerente General
Determinar los objetivos del negocio y los objetivos a alcanzar.
Fijar las estrategias para un buen servicio as como el correspondiente
presupuesto que requiere la empresa.
Controla la ejecucin de diversos programas de la empresa, asegurndose
que los resultados obtenidos con los objetivos fijados.
Controlar los diferentes departamentos de la empresa para que cumplan
con sus respectivas responsabilidades y que cuenten con una organizacin
adecuada.
Ser el responsable de coordinar la compra de materiales que garanticen la
produccin.
Ser el principal responsable de realizar la comercializacin y venta del
producto, responsabilidad que es compartida con el jefe de produccin y
control de calidad.
Jefe de planta y Control de Calidad.
Es el responsable de la produccin diaria, el cual debe garantizar el buen
funcionamiento de la planta.
Coordinar con la gerencia general la cantidad de produccin y la calidad
de la misma para cubrir las expectativas de los clientes.
Encargado de la calidad del producto, su responsabilidad radica en
verificar el proceso productivo para garantizar el sistemas de calidad
(BPM, HACCP, ISO 22000)
Ser quien nos de un producto final de alta calidad.
El la segunda persona responsable de la comercializacin y ventas del
producto.
Personal obrero (Operarios)
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Encargado directo de la produccin.

4. MARCO LEGAL.
Funciones del estado.
Es su funcin del estado planificar, normar, promover y proteger el
desarrollo de la actividad industrial.
El estado muestra el afn descentralista, instalacin y funcionamiento de
complejos industriales en zonas descentralizadas.
Obliga a toda persona jurdica o natural a registrarse en el registro
industrial siendo este; requisito indispensable para iniciar la produccin
industrial.
Toda esta empresa esta obligada a inscribirse en el registro de productos
industriales nacionales de los bienes que produce como requisito para
ponerlos en venta.
Obligaciones Empresariales.
Solicitar la autorizacin de la municipalidad para la apertura del
establecimiento industrial, acompaado de los requisitos exigidos.
Inscribirse previamente el registro industrial para iniciar la produccin.
Inscribirse en el registro de productos industriales.
Inscribirse en ESSALUD y obtener un nmero de registro patronal.
Se presentar declaracin jurada para obtener la licencia municipal de
funcionamiento.

Que conforme a los establecido en el articulo establecido en el articulo 26 del
decreto ley N 25868, Ley de organizacin y funcionamiento de INDECOPI,
modificado por el decreto legislativo N 807, corresponde a la comisin de
reglamentos tcnicos y comerciales, en su calidad de organismo nacional de
normalizacin, aprobar las normas tcnicas recomendables para todos los
sectores por lo que para el yogurt se tiene:
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R. 74-98-INDECOPI-CRT (1999-01-08). NTP 202.148:1998: LECHE Y
PRODUCTOS LACTEOS. YOGURT. Preparacin de muestras.
Procedimiento. 1ra. edicin.
Decreto legislativo N 007-1998. Reglamento de Control y Vigilancia de
Alimentos y bebidas.
Decreto Ley N 1062 -08 (2008-06-28). Ley de la Inocuidad de los
alimentos.


5. ASPECTOS ECONMICOS FINANCIEROS.
5.1. INVERSIN
a. Inversin Fija.

Este rubro se agrupa en tangible e intangible diferenciacin que va a
facilitar el costeo del proyecto en su fase operativa. La estimacin de la
inversin se basa en cotizaciones y/o proformas de los bienes y
servicios a utilizarse en la ejecucin del proyecto. Forma parte de la
infraestructura operativa del negocio es decir la base para iniciarla
produccin para nuestro mercado seleccionado.

Cabe mencionar que se considera como inversin a todas las compras
o adquisiciones van a formar parte de la propiedad de la empresa a
construirse con el proyecto que se esta estructurando

Inversin intangible.
Esta inversin es la que se realiza sobre activos constituidos por los
servicios o derechos adquiridos necesarios para la puesta en marcha
del proyecto (bienes inmateriales).

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CUADRO N 23: INVERSIN INTANGIBLE
RUBRO MONTO (S/.)
Estudios de pre - inversin
Gastos de Organizacin
Gestiones de Marca (INDECOPI)
Gestiones de Licencia Municipal
Puesta en Marcha
2000
1000
500
200
500
TOTAL DE INVERSIN INTANGIBLE (S/.) 4200

b. Inversin Fsica.
La inversin fsica son gastos que se reflejan en bienes fcilmente
identificables y son objetivos o reales. Comprende los elementos
mostrados en el cuadro siguiente.

CUADRO N 24: INVERSIONES FISICAS.
DETALLE MONTO (S/.)
Equipos y Materiales
Costo por Alquiler de Local
Adecuacin de local
Mobiliario
Imprevistos (10% Inv. Fsica)
15000
2000
3000
380
2051.1
Total (S/.) 22431.1

Cabe mencionar que en los precios est incluido el IGV.

Equipos y Materiales: El Cuadro N 23 se muestran los precios
referenciales de los equipos y Materiales.

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CUADRO N 25: PRESUPUESTO DE EQUIPOS Y MATERIALES
REQUERIDOS POR EL PROYECTO

DETALLE CANTIDAD P.UNIT. PARCIAL
Cmara incubadora 1 4500 3500
Mesa de acero inoxidable 1 700 700
Cocina semindustrial 2 60 120
Bandejas de plstico 15 3,5 52,5
Tanque de plstico 1 100 100
Cmara de conservacin 1 4608 3604
Ollas 50 5 250
Termmetro Laser 1 450 450
Refractmetro 1 300 300
Butirometro 4 50 200
Bureta dornic 1 150 150
Vaso precipitado 50ml 2 4 8
Vaso precipitado 100ml 2 4 8
Probeta graduada 100ml 2 35 70
Pipeta graduada 10ml 2 70 140
Termolacto densimetro 1 300 300
Descremadora 1 5100 5100
TOTAL DE EQUIPO Y MATERIALES (S/.) 15000
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CUADRO N 26: PRESUPUESTO DE MOBILIARIO
DETALLE CANTIDAD P.UNIT. PARCIAL
Escritorios 2 100 200
Sillas 4 30 120
tiles varios 1 60 60
TOTAL (S/.) 380

c. Capital de trabajo.
Esta inversin esta formada por los recursos monetarios necesarios
para el funcionamiento normal del negocio, durante su ciclo de fase
operativa, en su estimacin se contempla las facilidades requeridas
para la compra de materiales, fabricacin de productos y
comercializacin en trminos competitivos. El capital de trabajo es el
dinero circulante que facilitar la operatividad normal de la
infraestructura productiva del proyecto.

CUADRO N 27: PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO
DETALLES MONTO (S/.)
Capital de trabajo (20% Inv. Fsica) 4486.22
Imprevistos (10% Capital de Trabajo) 448.62
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO (S/.) 4934.84


CUADRO N 28: INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO
INVERSIN MONTO (S/.)
Inversin Intangible 4200.00
Inversin Fsica 22431.10
Capital de Trabajo 4934.84
TOTAL DE INVERSIONES (S/.) 31565.94
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DEPRECIACION Y AMORTIZACION CUADRO N 29:
AO
MONTO
N
AO
D/A
D/A ANUAL
VALOR
RESIDUAL
RUBRO 1 2 3 4 5
Inversin
Fsica
22431,1 7 3204,44 3204,44 3204,44 3204,44 3204,44 7303,46
Inversin
Intangible
4200 5 840 840 840 840 840 0


5.2. FINANCIAMIENTO
ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO.
Definida la estructura de inversin del proyecto, se procede a buscar las
fuentes de financiamiento. En nuestro caso se optar por recursos propios
(de los accionistas) y entidades financieras.
Fuentes de recursos financieros.
a) Aportes de Capital.
Se ha considerado que para llevar a cabo el proyecto, es necesario
realizar una inversin inicial de S/. 31565.94, los cuales sern
financiados de la siguiente manera: el 20% es aporte propio por un
valor de S/. 6313.18. Mientras que el 80% ser financiado por
entidades, otorgado por los fondos del banco interamericano de
desarrollo (BID) con revisin de COFIDE el cual asciende a un valor
de S/. 25252.75.




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El siguiente cuadro se muestra la estructura de financiamiento.

Cuadro N 30: FUENTES DE FINANCIAMIENTO
DETALLE MONTO (S/.) PARTICIPACIN
Aporte Propio 6313.18 20%
Prstamo -COFIDE 25252.75 80%
TOTAL DE
INVERSIONES (S/.)
31565.94 100%

Tasa de inters COFIDE.
Es la tasa libor (con capitalizacin trimestral) +2.5% para prestamos
menores a 4 aos. Esta tasa es fijada por el intermediario financiero, quien
adems establece el valor de las cuotas en operaciones de arrendamientos
financieros.

CUADRO N 31: CUADRO DE SERVICIOS DE LA DEUDA
AO INTERES AMORTIZACIN
SERVICIO A LA
DEUDA
SALDO
1 6,313 5,051 11,365 20,202
2 5,051 5,051 10,101 15,152
3 3,788 5,051 8,838 10,101
4 2,525 5,051 7,576 5,051
5 1,263 5,051 6,313 0


5.3. INGRESOS Y COSTOS
Haciendo de que nuestro nivel de produccin sea constante para los 5
aos, en funcin al primer ao (300lt/da = 78000Kg/ao). Teniendo en
cuenta que nuestra capacidad de planta esta en funcin al 40% de la
demanda insatisfecha del ultimo ao.
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Cuadro N 32: CUADRO DE COSTOS CLASIFICADOS
CUADRO DE COSTOS CLASIFICADOS AO 1
1 2 3 4 5 COSTO
VARIABLE
COSTO FIJO
COSTO DE PRODUCCION 193241.29 193241.29 193241.29 193241.29 193241.29
COSTO DIRECTO 176860.00 176860.00 176860.00 176860.00 176860.00 COSTO DIRECTO
LECHE FRESCA 93600.00 93600.00 93600.00 93600.00 93600.00 93600.00

AZCAR 19500.00 19500.00 19500.00 19500.00 19500.00 19500.00
CULTIVO 10000.00 10000.00 10000.00 10000.00 10000.00 10000.00
CREMA DE FRUTA 13260.00 13260.00 13260.00 13260.00 13260.00 13260.00
ETIQUETAS 3900.00 3900.00 3900.00 3900.00 3900.00 3900.00
M. O. D 13200.00 13200.00 13200.00 13200.00 13200.00 13200.00
ENVASES 23400.00 23400.00 23400.00 23400.00 23400.00 23400.00
COSTO INDIRECTO 16381.29 16381.29 16381.29 16381.29 16381.29 COSTO INDIRECTO
ENERGA 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00

1200.00
GASTOS DE MANTEN. 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00
ALQUILER DE LOCAL 2000.00 2000.00 2000.00 2000.00 2000.00 2000.00
AGUA 726.30 726.30 726.30 726.30 726.30 726.30
M. O. I 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00
DEPRECIACIN 3204.44 3204.44 3204.44 3204.44 3204.44 3204.44
AMORTIZACIN INTANGIBLE 5050.55 5050.55 5050.55 5050.55 5050.55 5050.55
GASTOS DE OPERACIN 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 GASTOS DE OPERACIN
ADM. Y VENTAS 18000.00 18000.00 18000.00 18000.00 18000.00

18000.00
OTROS GASTOS ADM. 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00
GASTOS FINANCIEROS 6313.19 5050.55 3787.91 2525.28 1262.64 GASTOS FINANCIEROS
INTERESES 6313.19 5050.55 3787.91 2525.28 1262.64

6313.19
TOTAL COSTOS 219354.48 218091.84 216829.21 215566.57 214303.93 176860 42494.48
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INGRESOS
La produccin diaria se estima en 300Lt de yogurt diario, manteniendo
un ritmo de 260 dias al ao, la produccin anual ser de 78000Lt/ao.


Nivel de Produccin = 78000Lt de yogurt/Ao.
Costos de produccin = 219354.48/78000=2.81

Precio de Venta:
Para el precio de venta durante la vida til del proyecto, se esta
considerando un margen de utilidades del 30%.

Precio de Venta = 2.81 +0.3(2.81)=3.65 3.70

Punto de equilibrio: Esta es la cantidad que se debe de producir para no
perder ni ganar.












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EVALUACIN DEL PROYECTO 5.4.

CUADRO N 33: ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
FINANCIERO.


1 2 3 4 5
INGRESOS 285160.83 285160.83 285160.83 285160.83 285160.83
Costo de produccin 193241.29 193241.29 193241.29 193241.29 193241.29
UTILIDAD BRUTA 91919.53 91919.53 91919.53 91919.53 91919.53
Costo de operacin 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00
Depreciacin 3204.44 3204.44 3204.44 3204.44 3204.44
Amortizacin 5050.55 5050.55 5050.55 5050.55 5050.55
U.A.I.I. 63864.54 63864.54 63864.54 63864.54 63864.54
Gastos Financieros 6313.19 5050.55 3787.91 2525.28 1262.64
U.A.I. 57551.35 58813.99 60076.63 61339.26 62601.90
Impuestos 17265.41 17644.20 18022.99 18401.78 18780.57
UTILIDAD NETA 40285.95 41169.79 42053.64 42937.48 43821.33


Cuadro N 34: ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
ECONOMICO.


1 2 3 4 5
INGRESOS 285160.83 285160.83 285160.83 285160.83 285160.83
Costo de produccin 193241.29 193241.29 193241.29 193241.29 193241.29
UTILIDAD BRUTA 91919.53 91919.53 91919.53 91919.53 91919.53
Costo de operacin 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00
depreciacin 3204.44 3204.44 3204.44 3204.44 3204.44
U.A.I.I. 68915.09 68915.09 68915.09 68915.09 68915.09
Impuestos 20674.53 20674.53 20674.53 20674.53 20674.53
UTILIDAD NETA 48240.56 48240.56 48240.56 48240.56 48240.56
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CUADRO N 35: FLUJO DE CAJA FINANCIERO.


FLUJO DE CAJA FINANCIERO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
INGRESOS
VENTAS 0 285160.83 285160.83 285160.83 285160.83 285160.83
RECUPERACION DE
CAPITAL
4934.84
VALOR RESIDUAL 6313.188
GARANTIA 200.00
PRESTAMO 25252.75
TOTAL DE INGRESOS 25252.75 285160.83 285160.83 285160.83 285160.83 296608.85
EGRESOS
COSTO DE
PRODUCCION
184986.30 184986.30 184986.30 184986.30 184986.30
COSTO DE OPERACIN 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00
GASTOS FINANCIEROS 6313.19 5050.55 3787.91 2525.28 1262.64
AMORTIZACION 5050.55 5050.55 5050.55 5050.55 5050.55
IMPUESTOS 17265.41 17644.20 18022.99 18401.78 18780.57
INVERSION 31565.94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL EGRESOS 31565.94 233415.44 232531.60 231647.75 230763.90 229880.06
FLUJO DE CAJA -6313.19 51745.38 52629.23 53513.07 54396.92 66728.80





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5.5. VAN- TIR
Costo de Capital promedio ponderado.
El costo de capital promedio ponderado depende tanto del aporte como
del prstamo de terceros y adems del costo de oportunidad de los
accionistas y de la tasa de intereses de prstamos:

CUADRO N 36: TASA DE ACTUALIZACIN PONDERADO
FUENTE APORTE
COSTO
%
PROPORCION
DE LA DEUDA
COSTO
PONDERAL
COFIDE 25252.75 20 0.80 16.00
APORTE
PROPIO
6313.19 10 0.20 2.00
TOTAL 31565.94

18.00

K= 18%
Valor Actual Neto Financiero:
VAN- financiero =S/. 165131.13


Tasa Interna de Retorno financiero
VAN820%=84.75
VAN825%=-94.64

[( ) (

( ) | |
)]
[( ) (

() ||
)]


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PLANTA DE YOGURT

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CUADRO N 37: FLUJO DE CAJA ECONOMICO.
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
INGRESOS
VENTAS 0 285160.83 285160.83 285160.83 285160.83 285160.83
RECUPERACION DE
CAPITAL

4934.84
VALOR RESIDUAL

6313.19
GARANTIA

200.00
TOTAL DE INGRESOS 0 285160.83 285160.83 285160.83 285160.83 296608.85
EGRESOS
COSTO DE
PRODUCCION

184986.30 184986.30 184986.30 184986.30 184986.30
COSTO DE
OPERACIN

19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00
IMPUESTOS

20674.53 20674.53 20674.53 20674.53 20674.53
INVERSIN 31565.94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL EGRESOS 31565.94 225460.83 225460.83 225460.83 225460.83 225460.83
FLUJO DE CAJA -31565.94 59700.00 59700.00 59700.00 59700.00 71148.03

Tasa de descuento:
Esta dado por el costo de oportunidad del inversionista (COK) mas el incentivo
o premio al riesgo por invertir en el proyecto.
K=COK + Premio al riego
K=14+4=18%
Valor Actual Neto Econmico:
VAN- econmico = S/. 160130.20

Tasa Interna de Retorno Econmico
VAN185%= 593.59
VAN190%= - 242.26

[( ) (

() ||
)]

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INDICE DE CUADROS
1. CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION 4
2. POBLACION SEGN CENSO 10
3. PROYECCION DE POBLACION POR DISTRITO 11
4. PROYECCION DE POBLACION POR EDAD 11
5. FRECUENCIA DE CONSUMO 15
6. PREFERENCIA POR TIPO DE YOGURT 16
7. PREFERENCIA POR LA PRESENTACION DE YOGURT 17
8. FRECUENCIA DE YOGURT DEMANDADO 20
9. TIPO DE YOGURT MAS VENDIDO 21
10. PRECIOS EN MERCADOS DE HUACHO Y HUAURA 21
11. PRECIO POR LT. POR CENTRO DE VENTA 22
12. MARCAS DE YOGURT MAS VENDIDOS 23
13. FRECUEBCUA DE CONSUMO 24
14. DEMANDA PROYECTADA 24
15. ESTIMACION DE LA OFERTA 26
16. DEMANDA INSATISFECHA 26
17. PRODUCCION PO DIA, MES Y AO 28
18. EVALUACION DE LOCALIZACION DE PLANTA 29
19. ESCALA DE CALIFICACION 30
20. PROVEEDORES DE LECHE 38
21. MANO DE OBRA DIRECTA 43
22. MANO DE OBRA INDIRECTA 43
23. INVERSION INTANGIBLE 48
24. INVERSION FISICA 48
25. PRESUPUESTO DE EQUIPOS Y MATERIALES 49
26. PRESUPUESTO MOBILIARIO 50
27. PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO 50
28. INVERSION TOTAL DEL PROYECTO 50
29. DEPRECIACIN Y AMORTIZACION 51
30. FUENTES DE FINANCIAMIENTO 52
31. CUADRO DE SERVICIOS DE LA DEUDA 52
32. COSTOS CLASIFICADOS 53
33. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS FINANCIERO 55
34. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS ECONOMICO 55
35. FLUJO DE CAJA FINANCIERO 56
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36. TASA DE ACTUALIZACION PONDERADO 57
37. FLUJO DE CAJA ECONOMICO 58