AMILCAR LOAYZA GUILLERMO CDIGO: 2011039218

FORMAS DE PAGO EN EL COMERCIO INTERNACIONAL

I. CRDITOS DOCUMENTARIOS (CARTA DE CRDITO)

La Carta de Crdito es el documento bancario esencial por el cual un Banco se
obliga a pagar al Exportador por cuenta del Importador en un plazo y contra
entrega de determinados documentos. Representa la forma de pago
internacional ms utilizada mundialmente.
El Importador, ordenante o comprador es el que pide a un banco emisor que
emita la carta de crdito (solicitud de apertura de crdito documentario). El
Exportador, beneficiario o vendedor es a favor de quien viene dirigida la carta de
crdito y la recibe por intermedio del banco notificador.

Surge, ante la necesidad de brindar seguridad y rapidez de cobro a las partes
intervinientes en una compraventa o negocio internacional, ya que muchas
veces las partes no se conocen. Es un compromiso emitido por un banco (emisor)
obrando por cuenta y orden de su cliente (importador) de pagar o hacer pagar
(generalmente por medio de otro banco) a un beneficiario (exportador), una
determinada suma de dinero contra la presentacin de los documentos exigidos
(documentos del transporte, factura comercial, pliza de seguros, etc.), siempre y
cuando estos cumplan con los trminos y condiciones del crdito documentario.
El banco emisor asume una delegacin imperfecta de responsabilidad por
cuanto, si el banco emisor quebrara, el importador deber abonar el monto que
continuar adeudndole al beneficiario, haya cancelado o no su deuda frente a
su banco. De todos los mecanismos de pago de la compraventa internacional, el
crdito documentario resulta el que mayor seguridad otorga a las partes.

Bancos Intervinientes (Intermediacin Bancaria)

La carta de crdito es una orden o compromiso de pago internacional emitida
por el banco emisor por cuenta y en nombre del comprador, a favor del
vendedor por un importe y condicionado al cumplimiento de sus trminos que
debe efectuar el banco corresponsal. Supone un compromiso previo e
independiente del comprador con un banco para asegurarle el pago al
vendedor. Intervienen:

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1. Banco Emisor que emite la carta de crdito a solicitud de su cliente que es el
Importador.
2. Banco Notificador o avisador, que notifica o avisa y transmite el crdito al
exportador.
3. Banco Pagador o Banco Corresponsal es el que paga la carta de crdito al
exportador, previa entrega y examen de la documentacin que requiere el
importador.
4. Banco Negociador, es el que descuenta, adelante o paga por cuenta del
banco emisor. Puede ser el banco notificador.
5. Banco Reembolsador, es el que paga al banco negociador por cuenta del
emisor y a solicitud del banco negociador, previo acuerdo con el banco emisor.
Las Cartas de Crdito se distinguen con la sigla L.C (Letter of Credit)

REGLAS Y USOS UNIFORMES RELATIVOS A LOS CRDITOS DOCUMENTARIOS
Publicacin N 500 de la CCI
La Publicacin o Folleto N 500 de la CCI (Revisin de la Publicacin N 400)
aprobada el 23 de Abril de 1993, en vigencia a partir del 1 de Enero de 1994,
contiene las denominadas Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Crditos
Documentarios que constituye un sistema general de usos y prcticas recogidas
por la Comisin de Tcnicas y Prcticas Bancarias, que es la mxima autoridad
tcnica sobre la materia, dentro de la Cmara de Comercio Internacional.
La Publicacin N 500 consta de 49 artculos divididos estructuralmente en los
siguientes rubros:
A) Disposiciones Generales y Definiciones (Artculos 1 al 5)
B) Forma y Notificacin de los Crditos (Artculos 6 al 12)
C) Obligaciones y Responsabilidades (Artculos 13 al 19)
D) Documentos (Artculos 20 al 38)
E) Disposiciones Varias (Artculos 39 al 47)
F) Crdito Transferible (Artculo 48)
G) Cesin del Producto del Crdito (Artculo 49)
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La Publicacin N 500, en sus Disposiciones Generales y Definiciones, establece
que sus Reglas y Usos Uniformes Relativos a Crditos Documentarios son de
aplicacin a todos los crditos documentarios y obligan a todas las partes
intervinientes, a menos que expresamente se estipule lo contrario en el Crdito.
Precisa que, por su naturaleza, los crditos son operaciones independientes de las
ventas o de cualquier otro contrato en los que puedan estar basados y que todas
las partes intervinientes en un Crdito negocian con documentos y no con
mercancas, servicios y/u otras prestaciones a que tales documentos puedan
referirse. Indica tambin que todas las instrucciones para la emisin de un crdito,
el crdito en s y las instrucciones para su modificacin y la modificacin en s,
deben ser completas y precisas y expresar claramente el o los documentos contra
los que se tiene que efectuar el pago, aceptacin o negociacin.
En cuanto a los documentos de transporte se establece que un documento de
transporte Limpio es un documento que no contiene clusulas o anotaciones
que hagan constar expresamente el estado deficiente de la mercanca y/o del
embalaje, debiendo los bancos rechazar los documentos de transporte que
contengan clusulas o anotaciones semejantes, salvo que el crdito estipule las
clusulas o anotaciones que pueden ser aceptados.

DOCUMENTOS EN COBRANZA (COBRANZA DOCUMENTARA)

Se puede definir la cobranza documentaria como la operacin, por la cual el
Exportador instruye al Banco Local (Remitente) para realizar ante el Banco
Corresponsal (Cobrador) las gestiones de aceptacin y/o pago de documentos
que representan un compromiso adquirido previamente por el Importador.
(INSTRUCCION DE COBRO). La operacin de cobranza se origina en el exportador
y para el Banco Remitente es una cobranza de exportacin, mientras que para el
Banco corresponsal es una cobranza de importacin.
Los documentos pueden ser financieros y comerciales. Son documentos
financieros: las letras de cambio, cheques, pagars, comprobantes de pago y
dems documentos similares.
Son documentos comerciales las facturas, documentos de transporte, de ttulo de
pliza, de seguro o de cualquier otro siempre y cuando no sea un documento
financiero, que se anexan a stos para ser entregados contra aceptacin o
pago, segn sea el caso. Los documentos comerciales pueden tambin no estar
acompaados a financieros.
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Cualquier documento enviado para su cobro, (INSTRUCCIN DE COBRO) debe ir
acompaado de las rdenes completas y precisas. Los bancos slo estn
autorizados para actuar segn las instrucciones suministradas. Las instrucciones
bsicas pueden ser:
Entrega de documentos comerciales contra Orden D/P o contra Orden D/A.
D/P, Significa entrega de documentos contra pago a primera presentacin. Si se
quiere demorar el pago y entrega se indica: D/P llegada mercanca
D/A, Significa entrega de documentos contra aceptacin.
El documento comercial sirve para exigir el pago de la obligacin o el pago del
documento financiero ya que sin ellos no podr desaduanarse la mercanca Todo
crdito documentario tiene una doble finalidad econmica; asegurar al
vendedor el cobro de la mercanca enajenada y garantizar al comprador que tal
mercanca le fue enviada.
Intervinientes e Intermediacin Bancaria
Generalmente intervienen:
1. El ordenante o cedente (principal) que es el acreedor, vendedor o exportador,
es decir el cliente que encomienda el cobro a su banco.
2. El Banco Remitente (Remitting Bank) que es el banco del pas del exportador
que recibe la tramitacin de cobro, documentos en cobranza e instrucciones.
3. El Banco Cobrador o Corresponsal (Collecting Bank) que es el banco del pas
del importador que recibe la documentacin del Banco Remitente para tramitar
su cobro.
Es el Banco Presentador (Presenting Bank) cuando efecta la presentacin al
librado.
4. El Girado o librado (Drawee) que es el deudor, comprador o importador, es
decir la persona quien debe pagar.
Para las Importaciones, por su menor costo, los documentos en cobranza resultan
los ms utilizados, mientras que para las Exportaciones son ms utilizados los
crditos documentarios.


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REGLAS UNIFORMES RELATIVAS A LAS COBRANZAS - PUBLICACIN N 522 DE LA
CCI
La Cmara de Comercio Internacional norm por primera vez estos cobros en
1956. Versiones revisadas fueron publicadas en 1967 (Folleto 254), y en 1978
(Folleto 322). Actualmente se conocen como Reglas Uniformes Relativas a las
Cobranzas (Publicacin 522), vigente desde el 1 de Enero de 1996.
La Publicacin o Folleto N 522. consta de 26 artculos, con la estructura siguiente:
a) Disposiciones Generales y Definiciones (Artculos 1 al 3)
b) Forma y Estructura de las cobranzas (Artculo 4)
c) Forma de Presentacin (Artculos 5 al 8)
d) Obligaciones y Responsabilidades (Artculo 9 al 15)
e) Pago (Artculos 16 al 19)
f) Intereses, cargos y gastos (Artculos 20 y 21)
g) Otras disposiciones (Artculos 22 al 26)
La Publicacin N 522 de la CCI define los documentos tanto financieros como
comerciales, as como el significado de cobranza (Collection); de Cobranza
Simple (Clean Collection) que es el cobro del documento financiero a los que no
se agregan documentos comerciales y de Cobranza Documentada
(Documentary Collection) que es el cobro de un documento financiero
acompaado de documentos comerciales, o el cobro de documentos
comerciales, sin documentos financieros. Precisa tambin quines son las partes
interesadas que intervienen en una cobranza y que cualquier documento
enviado para su cobro debe ir acompaado por una INSTRUCCIN DE COBRO
(Collection Instruction) que contenga instrucciones completas y precisas, pues los
Bancos slo estn autorizados para actuar segn las instrucciones suministradas
para el cobro.
En la cobranza documentara, los documentos comerciales debern ser
entregados al deudor contra el pago (cobranza documentada contra pago
Orden C/P) o contra la aceptacin del documento financiero (cobranza
documentada contra aceptacin - Orden C/A)