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MUNICIPALIDAD PROVINCIAL

DE SULLANA


JR. BOLVAR 160 SULLANA PIURA PER
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INFORME N0586-2014/MPS-GDUeI-SGO.

A : ING EDDINZON RAMOS RENTERIA.
GERENTE DE DESARROLLO URBANO E INFRAESTRUCTURA

ASUNTO : ADICIONAL DE OBRA N 04
REF. : -CARTA N048-2013-A&J INVERSIONES SAC-SANEAM.QUERE
-CARTA N040-2013-SERCONSULT/SQ-RL.
-INFORME N 2508-2013/MPS-GDUeI-SGO.
-PROVEIDO S/N de fecha 20/12/13 -GM-GDUeI.
-PROVEIDO S/N de fecha 24/12/13 -GM-GDUeI-SGEyFP
-INFORME N 008-2013/MPS-JEVA
-INFORME N2509-2013/MPS-GDUeI-SGEyFP
-INFORME N606-2013/MPS-GM-GDUeI
-INFORME N171-2014/MPS-GPyP-SGEP
-INFORME N958-2014/MPS-GPyP
-INFORME N802-2014/MPS-GAJ
-INFORME N0658-2014/MPS-GDUeI-SGEyFP
-INFORME N813-2014/MPS-GAJ
-PROVEIDO S/N de fecha 11/04/14 -GM-GDUeI
FECHA : SULLANA,24 DE ABRILDEL 2014
*********************************************************************************************************

Mediante el presente me dirijo a usted para informarle que a travs del memorndum N 0174-
2014/MPS-A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA mediante oficio N 00430-2014-CG/ORPI
Sobre el resultado de la veedura a la ejecucin del saldo de la OBRA MEJORAMIENTO DEL COLECTOR
SAN MIGUEL DESDE LA CALLE FELIX JARAMILLO HASTA LA CAMARA DE BOMBEO DEL DISTRITO DE
SULLANA ,PROVINCIA DE SULLANA, al respecto comunicamos a su despacho la existencia de riesgo que
pudieran afectar la transparencia , la probidad o la aplicacin de la normativa pertinente los cuales se
detallan en el anexo adjunto al presente.

En tal sentido conforme lo establecido en el artculo cuatro prrafo de la ley N 27785- LEY Orgnica del
Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica, corresponde a su despacho
fomentar y supervisar el funcionamiento y confiabilidad del control interno, que comprende las acciones de
cautela previa, simultnea y de verificacin posterior realizadas, con la finalidad que las operaciones a
cargo de la Entidad se efecten correcta y eficientemente; contexto con el cual, nos permitiremos
recomendarle valorar los hechos comentados y disponer de las acciones correctivas, en aras del integral
cumplimiento de las metas previstas; debiendo informar en el plazo de quince (15) das hbiles a esta
Oficina Regional de Control de Piura, sito en la Esquina de Calles Lima con Hunuco S/N-Piura, telfono
(073) 324699.

Es propicia la oportunidad para expresarle los sentimientos de mi especial consideracin.

Atentamente,





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ING. CARLOS SEMINARIO FLORES
CIP N 54161



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Como resultado de la veedura realizada a la ejecucin del saldo de la obra: Mejoramiento del colector San Miguel desde la
calle Flix Jaramillo hasta la cmara de bombeo del Distrito de Sullana, Provincia de Sullana Piura, se ha identificado riesgos
que podran afectar los aspectos tcnicos y financieros de la obra, por ende los intereses patrimoniales de la Entidad, los cuales
se detallan a continuacin.

1. Inadecuada evacuacin de aguas residuales, las cuales son bombeadas mediante tuberas expuestas, vertindolas
directamente a la superficie del pavimento de la va pblica, discurriendo hacia el canal va, produciendo contaminacin
ambiental y generando el riesgo que los moradores de la zona adquieran diversas enfermedades drmicas,
gastrointestinales y respiratorias; as como la generacin de malos olores y proliferacin de vectores.

De las visitas de inspeccin a la obra realizadas los das 9, 12, y 13 de mayo, se pudo apreciar que, se viene bombeando las
aguas residuales producto de los trabajos de instalacin del colector, desde las zanjas y los buzones N3, 20 y 27, por medio
de las tuberas expuestas, vertindose directamente en la superficie de la va pblica, las cuales discurren al canal va, el
cual las deriva hacia el rio Chira, conjuntamente con las dems vertientes de las aguas residuales de la ciudad, sin ningn
tipo de tratamiento previo; situacin que est produciendo una contaminacin ambiental de grandes proporciones en
perjuicio de la poblacin y la vida en general.

Es necesario sealar que a pesar que el expediente tcnico, independientemente de las subpartidas propias del cambio de
colector y subcolector, contempla el subcomponente 002- Red provisional de desvo de las aguas servidas, el cual cuenta
con costo directo de S/.311300,62; se apreci que no hay especificaciones tcnicas que describan en qu consiste este
subcomponente, ni el plano de desarrollo que corresponde; por lo que, no hay un adecuado sistema de desvo de las aguas
residuales. As mismo, no se evidencia que la supervisin y funcionarios de la entidad verifiquen la implementacin del
citado subcomponente, a fin de minimizar el riesgo contaminante.

En el recorrido efectuado, se pudo apreciar que en la zona existe una tubera que recorre el canal va, que de acuerdo a lo
informado por la entidad, debera ser empleada para el desvo de las aguas; sin embargo, no se apreci conexin alguna en
los trasvases que venan efectuando a la citada tubera. Al respecto, la entidad no remiti documentacin relacionada, a fin
de poder verificar si corresponde al saldo de la obra.

Las deficiencias sealadas contravienen las especificaciones tcnicas de la partida 3.01.10.- Desvo de aguas servidas en sus
subpartidas:

3.01.10.1 Transvase de aguas servidas en renovacin de colector principal que considera: Se instalar una
motobomba en el buzn aguas arriba, para transvasar las aguas servidas al buzn ms cercano colocando tubera
provisional de 6 a 8 dentro del rea a mejorar o en todo caso ya cambiado para facilitar as las labores determinadas
como cambio de buzn o tuberas.

3.01.10.2 Transvase de aguas servidas en renovacin de sub colectores: () Se instalar una motobomba en el buzn
aguas arriba, para transvasar las aguas servidas al buzn ms cercano a la red del subcolector colocando tubera
provisional de 4 a 6 dentro del rea a mejorar o en todo caso ya cambiado para facilitar as las labores determinadas
como cambio de buzn o tuberas.


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As como las disposiciones establecidas en la normativa siguiente:
Ley 27972 - Ley Orgnica de Municipalidades de 27 de mayo de 2003, que en el artculo 80 seala que:
SANEAMIENTO, SALUBRIDAD Y SALUD.- Las municipalidades en materia de saneamiento, salubridad y salud, ejercen
las siguientes funciones () 1. Funciones especficas exclusivas de las municipalidades provinciales: 1.1. Regular y
controlar el proceso de disposicin final de desechos slidos, lquidos y vertimientos industriales en el mbito
provincial.

Ley 29338 Ley de Recursos Hdricos de 23 de marzo de 2009, que en su artculo 79 establece lo siguiente:
Vertimiento de agua residual.- La Autoridad autoriza el vertimiento del agua residual tratada a un cuerpo natural de
agua continental o marina, previa opinin tcnica favorable de las Autoridades Ambientales y de Salud sobre el
cumplimiento de los Estndares de Calidad Ambiental del Agua (ECA-Agua) y Lmites Mximos Permisibles (LPM).
Queda prohibido el vertimiento directo o indirecto de agua residual sin dicha autorizacin, el subrayado es nuestro.

Lo indicado se aprecia en las siguientes vistas fotogrficas:



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La situacin descrita, incrementa la contaminacin del medio ambiente, con la generacin de malos olores y proliferacin de
vectores; poniendo en riesgo la salud de la poblacin, quienes pueden adquirir enfermedades drmicas, gastrointestinales,
respiratoria, como dengue, malaria, clera, entre otras. Siendo los ms perjudicados los nios y ancianos por ser ms
vulnerables.



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2. Deficiencias en el almacenamiento de materiales, genera riesgo de uso de materiales que han perdido sus propiedades
lo que disminuir la calidad y vida til de la obra.
La obra: Mejoramiento del colector San Miguel desde la calle Flix Jaramillo hasta la cmara de bombeo del Distrito de
Sullana, Provincia de Sullana Piura, cuenta con cinco almacenes de obra, de los cuales tres se consideran de paso, pues
en ellos se guardan los materiales a utilizar en el da, estos se ubican cerca a los frentes en los que se viene trabajando y los
dos restantes son los considerados almacenes generales, uno de materiales y agregados y el otro solo de las tuberas de
900mm y 1000mm.

Durante la visita de inspeccin efectuada a estos almacenes, realizada el da 9 de mayo de 2014, la comisin veedora
verific que en el almacn N4 ubicado en la zona industrial, se realiza el acopio del cemento para la construccin de los
buzones, sobre sacos de plstico, de papel o sobre cartones, sin la proteccin adecuada. Lo indicado se aprecia en la
siguiente vista fotogrfica.




























Asimismo, el almacenamiento de las tuberas es inadecuado, habindose colocado directamente sobre el suelo y a la
intemperie, sin la proteccin para el sol, lo que incumple las especificaciones tcnicas correspondientes al almacenamiento
y proteccin de este tipo de material; tal como se aprecia en la siguiente vista fotogrfica.



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En cuanto al fierro corrugado encontrado en el almacn, se pudo verificar que presenta oxidacin y su almacenamiento es
inadecuado. Este acero es el utilizado para la fabricacin de las armaduras de los buzones, lo cual afecta la adherencia del
mismo al concreto, siendo vulnerable ante los fenmenos ambientales y/o cambios climticos, afectando su resistencia y
su vida til; tal como se aprecia en la siguiente fotografa:



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Las deficiencias sealadas contravienen las especificaciones tcnicas del expediente tcnico de la obra, que seala lo
siguiente:

Partidas: 3.01.7.5 Instalacin de tubera GRP DN = 900mm + Prueba Hidrulica; 3.01.7.6 Instalacin de tubera GRP =
900mm + Prueba Hidrulica:
() 2.- Almacenaje de tubos, almacene el tubo sobre madera plana para facilitar la colocacin y remocin de las
eslingas, sogas o manilas alrededor del tubo.
Cuando almacene el tubo directamente sobre el piso asegrese de tener el rea relativamente plana y libre de piedras
y otros objetos que lastimen el tubo ()

As como tambin la Norma Tcnica de Edificacin E.60 Concreto Armado, aprobada por Decreto Supremo N 010-2009-
VIVIENDA del 08 de mayo de 2009, en el numeral 3.7 Almacenaje de materiales, el cual seala:



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() 3.7.3 Para el almacenamiento del cemento se adoptarn las siguientes precauciones: () (b) El cemento en bolsas
se almacenara en obra en un lugar techado, fresco, libre de humedad, sin contacto con el suelo. Se almacenar en pilas
de hasta 10 bolsas y se cubrir con material plstico u otros medios de proteccin.
() 3.7.5 Las barras de acero de refuerzo, alambre, tendones y ductos metlicos se almacenarn en un lugar seco,
aislado del suelo y protegido de la humedad, tierra, sales, aceite y grasas. ()

La situacin expuesta, viene generando riesgo inminente de uso de materiales de construccin que han perdido sus
propiedades, disminuyendo la calidad y la vida til de la obra.


3. Incumplimiento de especificaciones tcnicas durante el proceso constructivo de la obra, genera riesgo de accidentes en
la obra.
Durante las visitas de inspeccin de la obra, efectuadas los das 9,12 y 13 de mayo del 2014, se constat el incumplimiento
de las especificaciones tcnicas en la ejecucin de algunas partidas de obra, referidas a las consideraciones mnimas e
indispensable de seguridad; verificndose que los trabajadores que desempean labores en los diferentes frentes de
trabajo, no cuentan con los implementos mnimos de seguridad, como son cascos, guantes, botas, etc. Es necesario sealar
que en la ltima visita a la obra, iniciada en la calle seis, se apreci que los trabajadores solo contaron con casco y limitada
seguridad en la obra.

Asimismo se verific que en varias calles existen zanjas del cambio de colector y subcolector abiertas; e incluso zonas
donde discurren las aguas residuales, las cuales son transitables, que carecan de los pases peatonales considerados dentro
del expediente tcnico como medida de seguridad en la obra. Adems, no se evidenciaron avisos de desvos de trnsito y
sealizacin.

Adems se apreci la inadecuada disposicin de residuos slidos y escombros generados por las excavaciones,
demoliciones de buzones, pavimentos, y otras partidas, lo cual pone en riesgo la integridad de los pobladores, toda vez que
no pueden trasladarse libremente de un lugar a otro.

Lo indicado se aprecia en las siguientes vistas fotogrficas:



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Asimismo, es de sealar que en la calle seis, se apreci limitada e inadecuada sealizacin y factores de seguridad, adems,
por ser de grandes profundidades de excavacin, se apreci que las veredas de las casas se vieron afectadas,
encontrndose sin el apoyo ni apuntalamiento adecuado, habiendo colapsado en algunos tramos, afectando de esta
manera la seguridad de las personas que viven en esas casa y las que transitan por ella. Se apreci tambin el adecuado
apuntalamiento de los postes, lo que limita el pase peatonal de los moradores; lo expuesto, se aprecia en las siguientes
tomas fotogrficas.



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Las deficiencias sealadas contravienen las especificaciones tcnicas del expediente tcnico de la obra, que seala lo
siguiente:

Partida: 2.02.1 Malla plstica sealizadora p/lmite seguridad de obra, que seala: Se debern sealar los sitios
indicados por el responsable de seguridad, de conformidad a las caractersticas de sealizacin de cada caso en
particular. Estos sistemas de sealizacin (carteles, vallas, balizas, cadenas, sirenas, etc) se mantendrn,
modificarn y adecuarn lo indicado en el cdigo internacional de Seales de Seguridad ()

Partida: 2.02.2 Puente de madera para pase peatonal sobre zanja S/D (Prov. Durante obra), que seala: () En
las excavaciones de zanja, hasta que se instale las tuberas, se colocarn cada cincuenta metros, puentes
peatonales de madera (segn diseo que se adjunta), para facilitar el trnsito de personas.
Si estos trabajos se realizan muy al borde de las aceras o bermas se debe colocar por lo menos una seal
preventiva y las tranqueras que sean necesarias, teniendo en cuenta la intensidad del trfico y las velocidades
desarrolladas por los vehculos ()

Partida: 2.02.3 Carteles de desvo y seguridad en ejecucin de obra, que seala: () Contempla la totalidad de
las seales temporales que sean necesarias incorporar, para que se asegure el adecuado desvo del trnsito
durante la ejecucin de los trabajos (...) contempla el plan de desvo (...)

Partida: 3.01.6 y 4.03.02.04 Eliminacin del material excedente, que seala: Esta partida corresponde el retirar
material de exceso producto de la excavacin, desmonte y producto de demoliciones (...)

Partida: 3.01.6.1 y 4.01.5.1 Eliminacin de material excedente en zanja d=5 km, que seala: Contempla la
evacuacin de todos los sobrantes de excavaciones, nivelaciones y materiales inutilizados que debern ser
transportados en lugares permitidos ()

Partida: 3.01.12.2.7 y 4.03.04.02.07 Eliminacin de material excedente de pavimento d=5 km, que sealan: La
eliminacin de material existente se llevar a cabo luego de terminado cada trabajo, para no obstruir el paso
peatonal ni el trnsito vehicular ()



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As como tambin la Norma G.050 Seguridad durante la Construccin del Reglamento Nacional de Edificaciones, aprobada
por Decreto Supremo N010-2009-VIVIENDA del 09 de mayo de 2009 en el numeral 1.10 Equipo Bsico de Proteccin
Personal (EPP), que seala: La presente Norma especifica las consideraciones mnimas indispensables de seguridad a tener
en cuenta en las actividades de construccin civil. Asimismo, en los trabajos de montaje y desmontaje, incluido cualquier
proceso de demolicin, refaccin o remodelacin. () Se aplica a todas las actividades de construccin, es decir, a los
trabajos de edificacin, obras de uso pblico, trabajo de montaje y desmontaje y cualquier proceso de operacin o
transporte en las obras, desde su preparacin hasta la conclusin del proyecto ().

La situacin expuesta, viene generando riesgo de accidentes que perjudicaran la salud de los trabajadores y peatones, as
como afectacin del normal trnsito vehicular y peatonal.


4. Trabajos realizados sin presencia de residente y supervisor y sin llevar un control a travs del cuaderno de obra, ni
emisin de informes mensuales sobre el avance fsico y valorizado de la obra, pone en riesgo la calidad de la obra, as
como retrasos en los plazos de ejecucin.
Durante la inspeccin fsica a la obra realizada los das 9, 12 y 13 de mayo, la comisin veedora verific que la obra se viene
ejecutando a ritmo lento, asimismo se pudo comprobar que en ninguno de los frentes se cuenta con la presencia
permanente del ingeniero residente ni del supervisor.

El ingeniero residente permanece en la obra por pequeos lapsos de tiempo; se verific su presencia los das 9 y 13 de
mayo, informndonos que existe un asistente de residencia en cada frente, sin embargo el da 13 no se encontr al
asistente de obra en el frente de la calle Seis ni de la calle Puno.

Se pudo apreciar, en el frente de la Calle Seis, la ejecucin del procedimiento para la colocacin de un buzn de obra, sin
ninguna direccin tcnica.

Durante los das de inspeccin no se encontr al supervisor en obra; asimismo, se visit la oficina de dicho profesional
donde tampoco fue posible ubicarlo.

En relacin al cuaderno de obra, no se apreci su permanencia en ninguno de los almacenes de la misma, adems la
entidad no remiti copia del cuaderno de obra, solicitados en reiteradas oportunidades por el equipo veedor.

Adems, en la documentacin remitida por la entidad, no se apreci informes mensuales emitidos por la residencia y
supervisin, referidos a los avances fsicos y financieros de la obra, ni de las ocurrencias, ni motivos que generan el retraso
en su ejecucin, dado que la obra cuenta con un plazo de 90d.c., y de acuerdo al acta de inicio de obra, este fue el 30 de
Enero de 2014, habiendo sido su fecha de culminacin el 29 de abril del 2014, sin embargo, hasta la fecha la obra an sigue
en ejecucin, con un avance de 68.09% al mes de abril de 2014.

Las deficiencias sealadas contravienen las Especificaciones Tcnicas en la parte de alcances generales en el tem C.- Del
residente y/o inspector; y el tem G.- Cuaderno de Obra, del expediente tcnico, que seala:

C.- Del residente y/o inspector: LA MUNICIPALIDAD nombrar a un Ingeniero Civil o Ingeniero Sanitario de Experiencia,
el que lo representar en la Obra, debiendo constatar el cumplimiento de los Reglamentos y Procedimientos
constructivos, as como, la correcta aplicacin de las Normas establecidas en el Expediente Tcnico y Planos del
Proyecto.

G.- Cuaderno de Obra: Al momento de iniciarla obra se deber aperturar un cuaderno de obra el mismo que ser
legalizado por la autoridad competente de la zona donde se ejecutar el proyecto. En este cuaderno se anotarn todas
las ocurrencias que se consideren importantes durante el proceso constructivo tanto por parte del supervisor como del
residente 8)



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As como tambin la Resolucin de Contralora N195-88-CG Ejecucin de las Obras Pblicas por la administracin directa,
aprobada el 18 de julio de 1998, en su artculo 1, numerales:

5. En la etapa de construccin, la entidad dispondr de un Cuaderno de Obra, debidamente foliado y legalizado ()

8. El Ingeniero Residente y/o inspector presentar mensualmente un informe detallado al nivel correspondiente, sobre
el avance fsico valorizado de la obra ()

La situacin expuesta, viene generando el riesgo en la disminucin de la calidad de la obra, ya que los trabajos se ejecutan
sin direccin tcnica, ni el control de sus avances mensuales, que permitan identificar las razones del retraso de la obra,
superando el plazo de ejecucin.


5. El ingreso y salida de materiales de los almacenes, as como, de la maquinaria utilizada en la obra, no es controlado
adecuadamente a travs del uso de kardex, lo que podra originar el riesgo de prdida de los materiales e inadecuado
clculo de horas mquina trabajadas.
Durante la inspeccin fsica a la obra realizada el da 9 de mayo a los almacenes de la obra, se verific que la entidad no ha
implementado un control a los materiales que se utilizan en la misma, pues en ninguno de los almacenes se lleva un
contro0l detallado de ingreso y salida de los materiales, agregados y equipos por medio del uso de Kardex.

El citado control est a cargo de los almaceneros de obra, sin embargo, lo realizan de manera general e informal, sin que la
salida y entrada de los materiales cuenten con los datos y firmas de quienes ingresan o llevan los mismos, incluso en uno
de los almacenes se utilizan los formatos dejados por la empresa constructora que vena ejecutando la obra.

En relacin al control de la maquinaria, pudimos comprobar el control por parte de la empresa contratista; por parte de la
entidad, so se lleva un adecuado control; en la calle Seis solo el almacenero de obra, efecta el control de la excavadora,
con partes de la empresa contratada.

Lo indicado se aprecia en las siguientes vistas fotogrficas:



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Las deficiencias sealadas contravienen las Normas de control interno aprobadas por resolucin de contralora N072-
2000-CG, para el rea de abastecimiento y activos fijos.

() 300-02 Unidad de almacn:
() 03. Las personas a cargo del almacn tienen la responsabilidad de acreditar en documentos, su conformidad con los
bienes que ingresan (si se ajustan a los requerimientos y especificaciones tcnicas solicitadas por las dependencias de la
institucin) as como los que salen.

04. Los directivos establecen un sistema apropiado para la conservacin, seguridad, manejo y control de los bienes
almacenados.

05. Para el control de los bienes se debe establecer un sistema adecuado de registro permanente de los movimientos de
estos, por unidades de iguales caractersticas. Solo las personas que laboran en el almacn deben tener acceso a sus
instalaciones, y distribuir los bienes segn los requerimientos ().

La situacin expuesta, viene generando el riesgo de la prdida de materiales y agregados, as como el pago de horas
mquina no acordes a las realmente trabajadas.



6. La Municipalidad Provincial de Sullana, no cuenta con el acervo documentario referido a la ejecucin de saldo de la obra,
como: Informes mensuales de residente y supervisor de ora, valorizaciones, resultados de ensayos de laboratorio, planos
proyectados, planos de replanteo, etc., poniendo en riesgo la correcta ejecucin de la obra, as como la transparencia y
acceso a la informacin.
Durante el desarrollo de la veedura, se solicit a la entidad, informacin relacionada a la ejecucin de la obra, la cual fue
atendida de manera parcial, sin embargo, hasta la culminacin de la etapa de campo de la veedura, no se remiti la
totalidad de la informacin requerida, especficamente la relacionada a los informes emitidos por la residencia y la
supervisin de la obra, copia del cuaderno de obra, informe detallado del estado situacional de la obra, ampliaciones de
plazo, entre otras, planos del subcolector y replanteo de obra.

Al respecto, la Gerencia de Desarrollo Urbano e infraestructura, as como la subgerencia de obras, manifestaron que en la
entidad no se contaba con la totalidad de la informacin solicitada, por lo que procedan a requerirla al coordinador y a la
supervisin de la misma. Lo expuesto, evidencia que no cuentan con un archivo de los actuados en el proceso de ejecucin
de la obra; solo se tuvo acceso, a un archivo referido a los requerimientos de las instituciones pblicas, como son
Defensora del Pueblo, Ministerio Pblico, entre otros, as como reclamos de los moradores, por afectacin de sus viviendas
y problemas de salubridad; no evidencindose la emisin de informes mensuales de avance fsico y financiero por parte de
la residencia y supervisin de obra.

Las deficiencias sealadas contravienen la Resolucin de Contralora N195-88-CG Ejecucin de las obras pblicas por
administracin directa, aprobada el 18 de julio de 1988, en su artculo 1, numerales:

8. El ingeniero Residente y/o Inspector presentar mensualmente un informe detallado al nivel correspondiente, sobre
el avance fsico valorizado de la obra, precisando los aspectos limitantes y las recomendaciones para superarlos,
debiendo la Entidad disponer las medidas correctivas ()
La situacin expuesta, viene generando el riesgo de desconocer el estado situacional real de la obra, as como sus avances
fsicos y financieros, a fin de que la entidad pueda adoptar o disponer medidas para superar los problemas que se puedan
presentar.



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7. Incumplimiento de las especificaciones tcnicas referidas al relleno con material propio compactado del colector
principal y subcolector y colocacin de carpeta asfltica, pone en riesgo la calidad y vida til de la obra.
Durante la inspeccin fsica realizada a la obra los das 09, 12 y 13 de mayo, se verific que la Entidad viene ejecutando las
obras de relleno con material propio, sin efectuarse los procedimientos adecuados, como son la eliminacin de los
materiales excedentes, escombros de la obra, y eliminacin del material contaminado; no se evidenci la compactacin de
los rellenos, solo el uso de una motoniveladora. Tal como se aprecia en la siguiente vista fotogrfica.





































Asimismo, se evidenci el desgaste prematuro de la carpeta asfltica en caliente e=0.05m, desde la calle El Cndor hasta la
calle Huancabamba, as como prdida de material fino, quedando expuesto el material grueso, e inadecuado acabado entre
las intersecciones de buzn-carpeta asfltica; no se cont con los ensayos de laboratorio referidos a la calidad de la mezcla
asfltica.



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Lo expuesto, se aprecia en las siguientes vistas fotogrficas:











































La situacin descrita, incumple las siguientes especificaciones tcnicas del expediente tcnico de la obra:

Partidas 3.01.04 y 4.01.4 Relleno compactado de zanjas, del colector principal y del subcolector respectivamente,
que sealan: () El relleno podr realizarse con el material propio de la excavacin, siempre que cumpla con las
caractersticas establecidas en las definiciones del Material Selecto y/o Material seleccionado, que () corresponde
al material proveniente de excavacin previamente zarandeado ().

Se proceder al relleno de manera masiva a lo largo de toda la zanja con material proveniente de la excavacin hasta
una altura de 0.30m, una vez esparcido () se proceder al riego de la capa y a su posterior compactacin utilizando
una compactadora de 7HP ().



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Para el relleno de zanjas de 2.01m hasta 7.50m se desarrollar el mismo procedimiento, () el equipo para compactar
ser el rodillo autopropulsado ().

As tambin, la norma CE.010 Pavimentos Urbanos, aprobada con Decreto Supremo N001-2010-VIVIENDA de 13 de
enero de 2010, que seala:

5.6 Reposicin de pavimentos, numeral 5.6.1.- La reposicin de los pavimentos afectados debe efectuarse con
materiales de las mismas caractersticas que el pavimento original ()

5.7 Control de calidad, numeral 5.7.1.- Se tomarn las pruebas y se ejecutarn los mismos tipos de ensayos y con las
mismas frecuencias indicados en el captulo 3 para pavimentos nuevos ()


8. Falta de pruebas de control de calidad y coordinacin con la EPS GRAU durante los procesos constructivos, ponen en
riesgo la calidad de obra.

De la revisin a la documentacin remitida por la entidad solo, se aprecian ensayos de laboratorio de suelos de la calle
Puno, transversal Morropn, Calle Arequipa y transversal Cndor del distrito de Bellavista y de la cantera Cabo Verde km
9+000 lado izquierdo de la carretera Sullana Querecotillo y diseo de mezclas de fc= 210 kg/cm2; los cuales cuentan con
los vistos del Tcnico de laboratorio de suelos, firma del ingeniero residente y supervisor de la obra; mas no se alcanzaron
las pruebas del control de calidad del concreto utilizado en la obra; densidades de campo de la pavimentacin ejecutada,
ensayos de calidad del asfalto utilizado en la pavimentacin, por lo que no se pudo evidenciar si se encuentran conformes a
las especificaciones tcnicas del expediente tcnico.

Adems, no se remitieron las pruebas hidrulicas efectuadas en los tramos cuyas zanjas ya han sido rellenadas, a fin de
verificar si stas se efectuaron en coordinacin con la EPS GRAU, empresa a cargo del mantenimiento de la obra.

Las deficiencias sealadas contravienen los siguientes artculos del Reglamento Nacional de Edificaciones, aprobado
mediante Decreto Supremo N011-2006-VIVIENDA:

Artculo 9 de la Norma GE.030 que seala: El constructor ejecutar los procesos constructivos comprendidos en la obra,
bajo indicadores de resultados de calidad, () tendr que entregar al cliente las evidencias de cumplimiento de los cdigos,
reglamentos y normas, as como las pruebas, ensayos, anlisis e investigaciones de campo previstas en el proyecto.

Artculo 10 de la norma GE.030 que seala: El supervisor es el responsable de exigir el cumplimiento de la aplicacin de la
gestin de calidad en la ejecucin de la obra, con el fin de asegurar el cumplimiento del nivel de calidad definida en el
proyecto ().

Asimismo contravienen la Resolucin de Contralora N 195-88-CG Ejecucin de las obras pblicas por administracin
directa, aprobada el 18 de julio de 1988, en su artculo 1, numeral:
9. Durante la ejecucin de las obras se realizarn pruebas de control de calidad de los trabajos, materiales, as como
el funcionamiento de las instalaciones ()

Lo antes expuesto, genera el riesgo de que se utilicen materiales que no cumplan los requisitos de calidad, ni las
especificaciones tcnicas; no garantizando la resistencia de las estructuras de concreto, calidad del relleno, base o sub base
de las pavimentaciones con posible presencia de fugas, filtraciones, inadecuada compactacin, entre otros. Adems al no
efectuarse pruebas hidrulicas se corre el riesgo de que no se cumpla con el diseo proyectado, con posible colapso del
sistema durante su operatividad.



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9. De la revisin de la adquisicin de materiales para la obra Mejoramiento del Colector San Miguel desde la calle Flix
Jaramillo hasta la cmara de bombeo del distrito de Sullana, Provincia de Sullana, Piura convocados a travs del
proceso de exoneracin N002-2013-MPS, se ha evidenciado que se ha cancelado en pago nico la totalidad del monto
contratado, sin haber recibido la prestacin total del bien; situacin que genera el riesgo de que el proveedor incumpla
el contrato y cause perjuicio econmico a la Entidad.
La entidad efectu el proceso de Exoneracin N002-2013-MPS, de 27 de diciembre de 2013, para la adquisicin de
materiales para la obra, por un valor referencial de S/. 3071510,22.

Se otorg la buena Pro del tem N1 Materiales y agregados, a la empresa INEXPORT SERVIS S.A.C. por S/. 1668445,88
suscribindose el Contrato N0200-2013-MPS de 27 de diciembre de 2013, la cual en el anexo N5, Declaracin Jurada de
plazo de prestacin del bien de su propuesta econmica, indic que se comprometa a prestar el bien en el plazo de 7 das
calendario, sin embargo, a la fecha no ha completado la entrega de material, como se ha podido constatar en las visitas de
campo y al almacn de obra.

Al respecto, de la documentacin remitida por la entidad se evidenci que el citado contrato se cancel en su totalidad a
travs del comprobante de pago NCOM-00937 de 30 de enero de 2014.

En relacin al tem 2, 3, 4 y 5, referidos a adquisicin de madera, cemento, asfalto y tubera con accesorios; la entidad
otorg la buena Pro a la empresa COMERCIAL BRICEO E.I.R.L., suscribiendo el contrato N0201-2013-mps de 27 de
diciembre de 2013, la cual en el anexo N5, Declaracin Jurada de plazo de prestacin del bien de su propuesta econmica,
indic que se comprometa a prestar el bien en el plazo de 7(siete) das calendario, sin embargo, a la fecha no ha
completado la entrega de material, como se ha podido constatar en las visitas de campo y al almacn de la obra.

Al respecto, de la documentacin remitida por la entidad se evidenci que el citado contrato se cancel en su totalidad a
travs de los comprobantes NCOM-00940, COM-00941, COM-00942 y COM-00493 por la suma de S/.315570.00,
S/.309420.00, S/.423980,00 y S/.353950.00 respectivamente.

As tambin, se evidenci que la entidad no ha efectuado detraccin a la compra, lo cual es obligatorio debido a que los
bienes adquiridos se encuentran comprendidos en el listado de bienes sujetos al sistema, del anexo N|2 de la Resolucin
de Superintendencia N183-2004/SUNAT publicada el 15 de agosto de 2004.

Las deficiencias sealadas contravienen la normativa siguiente:

Artculo 180 - Oportunidad de pago, del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado mediante
Decreto Supremo N184-2008-EF, que seala: Todos los pagos que la Entidad deba realizar a favor del contratista por
concepto de los bienes o servicios objeto del contrato, se efectuaran despus de ejecutada la respectiva prestacin;
salvo que, por razones de mercado, el pago del precio sea condicin para la entrega de los bienes o realizacin del
servicio.
La Entidad podr realizar pagos peridicos al contratista por el valor de los bienes y servicios contratados en
cumplimiento del objeto del contrato, siempre acreditacin de la obligacin. Los montos entregados tendrn el
carcter de pagos a cuenta.

Resolucin de Superintendencia N183-2004-SUNAT publicada el 15 de agosto de 2004, que seala:
() Artculo 7.- Operaciones sujetas al Sistema:
Tratndose de los bienes sealados en el Anexo 2, las operaciones sujetas al Sistema son las siguientes:

a) La venta gravada con el IGV;
b) El retiro considerado venta al que se refiere en inciso a) del artculo 3 de la Ley del IGV ()

() Artculo 11.- Momento para efectuar el depsito.
Tratndose de las operaciones indicadas en el artculo 7, el depsito se realizar.


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11.1 En la venta gravada con el IGV:

a) Hasta la fecha de pago pago parcial o total al proveedor o dentro del quinto (5) da hbil del mes
siguiente a aquel en que se efecte la anotacin del comprobante de pago en el Registro de Compras, lo que
ocurra primero, cuando el obligado a efectuar el depsito sea el sujeto sealado en el inciso a) del numeral
10.1 del artculo 10.

b) Dentro del quinto (5) da hbil siguiente de recibida la totalidad del importe de la operacin, cuando el
obligado a efectuar el depsito sea el sujeto sealado en el inciso b.1) del numeral 10.1 del artculo 10.

c) Hasta la fecha en que la Bolsa de Productos entrega al proveedor el importe contenido en la pliza, cuando
el obligado a efectuar el depsito sea el sujeto sealado en el inciso b.2) del numeral 10.1 del artculo 10.

11.2 En el retiro considerado venta de acuerdo al inciso a) del artculo 3 de la Ley del IGV, en la fecha del retiro o en la
fecha en que se emita el comprobante de pago, lo que ocurra primero.

La situacin descrita, genera el riesgo de que el proveedor incumpla el contrato afectando la ejecucin de la obra, y genere
retrasos en su ejecucin; as como el incumplimiento de las obligaciones tributarias por parte de la entidad, al no haber
realizado la detraccin a los bienes adquiridos.


10. Deficiencias del expediente tcnico, ponen en riesgo la inversin considerada para la ejecucin de la obra.

De la revisin del expediente tcnico, se evidencia que este presenta deficiencias en su elaboracin, las mismas que estn
relacionadas con el planteamiento del proyecto del saldo de la obra, no evidencindose en los planos que lo conforman, los
detalles necesarios que permitan identificar cules fueron las metas ejecutadas por la modalidad de contrata y que metas
se encuentran consideradas como saldo de la obra, ni los planos existentes y proyectados del sistema de subcolector, que
permitan efectuar los trazos de replanteo en obra y su adecuada ejecucin.

Adems, no se apreci las especificaciones tcnicas ni planos de detalle del subcomponente 2.- Red provisional de desvo
de las aguas servidas; lo que pone en riesgo el tratamiento adecuado de las aguas residuales, incrementando la
contaminacin ambiental, afectando la salud de la poblacin.

Asimismo, se apreci que el expediente en la descripcin de las especificaciones tcnicas de las partidas consideradas, hace
referencia a la obra ejecutada bajo la modalidad de contrata; adems solo cuenta con la firma del supervisor de obra; no se
evidencia que el citado expediente haya contado con la revisin correspondiente del rea tcnica de la entidad.

Lo antes expuesto, contraviene la normativa siguiente:
Resolucin de Contralora N195-88-CG Ejecucin de las obras pblicas por administracin directa, aprobada el 18 de
julio de 1988, en su artculo 1, numeral:
3. () comprender bsicamente lo siguiente: memoria descriptiva, especificaciones tcnicas, planos, metrados,
presupuestos base ()

Artculo 13 del Reglamento Nacional de Edificaciones, el cual seala: Los profesionales responsables deben firmar los
planos, especificaciones y dems documentos de los cuales son autores, y que hayan elaborado como parte del
expediente tcnico.

La situacin descrita, genera el riesgo de mayores retrasos en el plazo de ejecucin de la obra, afectando el servicio de la
poblacin.