[La informacin registrada en el Banco de Proyectos tiene carcter de Declaracin Jurada]
Fecha de la ltima actualizacin: 12/11/2002 1. IDENTIFICACIN 1.1 Cdigo SNIP del Proyecto de Inversin Pblica: 3967 1.2 Nombre del Proyecto de Inversin Pblica: IMPLEMENTACION DEL COSTEO ABC/ABM 1.3 Responsabilidad Funcional del Proyecto de Inversin Pblica:
Funcin 07 DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL Programa 019 DEFENSA MARITIMA
1.4 Este Proyecto de Inversin Pblica NO pertenece a un Programa de Inversin 1.5 Este Proyecto de Inversin Pblica NO pertenece a un Conglomerado Autorizado 1.6 Localizacion Geogrfica del Proyecto de Inversin Pblica: Departamento Provincia Distrito Localidad LIMA - TODOS - - TODOS - 1.7 Unidad Formuladora del Proyecto de Inversin Pblica:
Sector: FONAFE Pliego: FONAFE Nombre: SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA S.A.
Persona Responsable de Formular:
Persona Responsable de la Unidad Formuladora: Ricardo FERNANDEZ Lino
1.8 Unidad Ejecutora del Proyecto de Inversin Pblica:
Nombre: SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA S.A.
Persona Responsable de la Unidad Ejecutora: Julio MNDEZ La Torre
2 ESTUDIOS 2.1 Nivel Actual del Estudio del Proyecto de Inversin Pblica
Nivel Fecha Autor Costo (Nuevos Soles) Nivel de Calificacin PERFIL 01/11/2002 Gerencia de Informacin Estratgica 0 OBSERVADO 2.2 Nivel de Estudio propuesto por la UF para Declarar Viabilidad: PERFIL 3 JUSTIFICACIN DEL PROYECTO DE INVERSIN PBLICA 3.1 Planteamiento del Problema Actualmente el sistema de costeo por absorcin que se utiliza actualmente no es precisa y oportuna sobre los resultados de la actuacin. Los clculos de la contabilidad de costos (al igual que la asignacin de los costos indirectos a las rdenes de trabajo) confunden a los gerentes del SIMA PER S.A. para operar eficazmente y tomar decisiones. En general, las desventajas del sistema de costeo actual se resumen en los siguientes aspectos: -Se distorsiona los resultados cuando no se trabaja a plena capacidad. -No permite identificar con precisin los procesos crticos que generan mayor costo. -No permite una adecuada toma de decisiones empresariales, generando una desventaja comparativa frente a la competencia. -El costo de una orden de trabajo es poco precisa porque se le asignan costos de manera arbitraria. 3.2 Beneficiarios Directos 3.2.1 Nmero de los Beneficiarios Directos (N de personas) 3.2.2 Caracteristica de los Beneficiarios Suman en total 100 empleados ubicados en los diferentes Centros de Operaciones. Ejecutivos del SIMA PER S.A. encargados del manejo y de la gestin de la empresa. Asimismo las jefaturas de proyectos y sus respectivos jefes de proyectos e ingenieros. 3.3 Objetivo del Proyecto de Inversin Pblica No se ha registrado 3.4 Anlisis de la demanda y oferta Tramo Longitud IMD Costo por tramo 4 ALTERNATIVAS DEL PROYECTO DE INVERSIN PBLICA (Las tres mejores alternativas) 4.1 Descripciones: (La primera alternativa es la recomendada)
Alternativa 1 (Recomendada) Teniendo en cuenta que se cuenta con un costeo por absorcin, la alternativa de solucin para pasar a un costeo ABC/ABM es la mas viable debido que responde a los objetivos del Plan estratgico de la empresa y a los requerimientos de informacin requeridos por los funcionarios de la empresa. Alternativa 2 - Alternativa 3 - 4.2 Indicadores Alternativa 1 Alternativa 2 Alternativa 3 Monto de la Inversin Total A Precio de Mercado 432,000 0 0 (Nuevos Soles) A Precio Social 432,000 0 0 Costo Beneficio (A Precio Social) Valor Actual Neto (Nuevos Soles) 6,540,500 0 0 Tasa Interna Retorno (%) 1,353.00 0.00 0.00 Costos / Efectividad Ratio C/E Unidad de medida del ratio C/E (Ejms Beneficiario, alumno atendido, etc.)
4.3 Anlisis de Sostenibilidad de la Alternativa Recomendada Este anlisis esta sustentado en la evaluacin econmica. A continuacin se detalla los factores que sustentan que el proyecto genere los beneficios esperados: -Se podrn identificar y reducir los costos indirectos y administrativos a cada actividad, en funcin a la capacidad instalada utilizada. -Se podrn eliminar las actividades que no agregan valor. -Se podr establecer un centro de costes medular teniendo como estructura los procesos interrelacionados. Se podr mejorar la eficiencia de los procesos y los indicadores de resultado sern ms exacto.
4.4 GESTIN DEL RIESGO DE DESASTRES EN EL PIP (EN LA ALTERNATIVA DE SOLUCIN RECOMENDADA) 4.4.1 Peligros identificados en el rea del PIP PELIGRO NIVEL 4.4.2 Medidas de reduccin de riesgos de desastres 4.4.3 Costos de inversin asociado a las medidas de reduccin de riesgos de desastres 5 COMPONENTES DEL PROYECTO DE INVERSIN PBLICA (En la Alternativa Recomendada) 5.1 Cronograma de Inversin segn Componentes: COMPONENTES (Nuevos Soles) 1 Total por componente
Implementacin del proyecto 432,000,000 432,000,000
Total por periodo 432,000,000 432,000,000
5.2 Cronograma de Componentes Fsicos: COMPONENTES Unidad de Medida 1 Total por componente
Implementacin del proyecto Miles de Nuevos soles 0 0
5.3 Operacin y Mantenimiento: No se han registrado costos de operacin y mantenimiento 5.4 Inversiones por reposicin: No se han registrado inversiones por reposicin 6 ASPECTOS COMPLEMENTARIOS SOBRE LA VIABILIDAD DEL PROYECTO DE INVERSIN PBLICA
Viabilidad Tcnica: El estudio es viable tcnicamente debido a que los requerimientos para su implementacin son cubiertos con la identificacin de procesos de la empresa y por la cantidad de informacin requerida que puede ser brindada por el Sistema de informacin General. Viabilidad Ambiental: No aplica Viabilidad Sociocultural: No aplica Viabilidad Institucional: No aplica 7 OBSERVACIONES DE LA UNIDAD FORMULADORA No se han registrado observaciones 8 EVALUACIONES REALIZADAS SOBRE EL PROYECTO DE INVERSIN PBLICA Fecha de registro de la evaluacin Estudio Evaluacin Unidad Evaluadora Notas 20/02/2003 12:46 Hrs. PERFIL OBSERVADO OPI DEFENSA CONCLUSION
El documento contiene algunas partes que son congruentes con el contenido de un proyecto, sin embargo, dichos anlisis no han seguido la concepcin de un perfil. Por lo expuesto se concluye que este proyecto no tiene el contenido mnimo de un proyecto de inversin a nivel de perfil, por tanto, debe de agregarse las omisiones y corregirse en las partes pertinentes, siguiendo las normas Contenidos Mnimos de los Estudios de Preinversin. Nivel: Perfil.
Asimismo, debe revisarse la redaccin de todo el documento.
9 DOCUMENTOS FSICOS 9.1 Documentos de la Evaluacin No se han registrado Documento de la Evaluacin 9.2 Documentos Complementarios Documento Observacin Fecha Tipo Origen CARTA DES-2002-442 (DE SIMA PERU S.A.) 18/11/2002 ENTRADA OPI CORREO ELECTRONICO (DE OPI DEFENSA) 04/12/2002 SALIDA OPI
10 DATOS DE LA DECLARATORIA DE VIABILIDAD No se han registrado datos de la Declaratoria de Viabilidad