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JULIO 2008

FICA - Ingresos
Reconocimiento de
ingresos (ciclo de
cartera SAP)

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TODOS LOS DERECHOS RESERVADOS, TECNOLÓGICO DE MONTERREY Agosto de 2008
Objetivo
ƒ Que el usuario comprenda la lógica de SAP para el ciclo
contable de carteras hasta llegar al Reconocimiento del
Ingreso.

Prerrequisitos para el reconocimiento de


ingresos:

• Aplicación de bancos.
• Aplicación de Saldos a Favor.
• Ajustes realizados por las tesorerías del campus.

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Ciclo de cartera SAP
1. Creación de cartera
ƒ La cartera de colegiatura es creada en el proceso de generación de cuentas por
cobrar en inscripciones.
ƒ También puede existir cartera creada por campus en caso de ajustes en el
estado de cuenta del alumno por concepto de ingresos varios.

2. Compensación de cartera con clase de documento


que reconoce ingresos
ƒ La cartera puede ser compensada por un pago de bancos, un saldo a favor, una
forma de pago o un ajuste realizado por el tesorero. Cada una de estas
compensaciones debe ir con una clase de documento específica ya que no todas
deben reconocer un ingreso.

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Ciclo de cartera SAP
3. Reconocimiento de Ingresos

3.1 Diariamente a la 1:30am el sistema busca toda aquella


compensación de cartera realizada con las clases de
documento siguientes:

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Descripción del proceso

3.2 Una vez identificados los casos realiza el asiento


contable del reconocimiento del ingreso cargando el
producto anticipado y abonando al ingreso que le
corresponda según la naturaleza del pago.

3.3 Una vez identificados los casos realiza el asiento


contable del reconocimiento del ingreso.

Æ Existe una tabla con la indicación de la cuenta por cobrar y las cuentas de
cargo y abono que deben ser.

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Descripción del proceso
Cuenta por II Cta. Mayor Cta. Mayor
cobrar (Cargo) (Abono)
Ejemplo Æ
1106010000 2301010000 5101010000

1116020000 A2 2301020000 5101020100

ƒ Nota: El sistema identifica la 1107010000 2327010000 5126010000


antigüedad de la cuenta por cobrar
para que sustituya el producto
anticipado por la cuenta de
provisión y/o ingresos no cobrados
según corresponda. 9101020000 9102010000 5121010000

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Visualización del ciclo de Cartera SAP

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Atención y Soporte

CPF Diana Borboa Lafarga


Ext 2403
dianaborboa@itesm.mx

CPF Claudia Mendoza Rosales


Ext 2403
mendozaclau@itesm.mx

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