19/05/2014

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SISTEMA NACIONAL DE TESORERIA
R.D. 031-2014-EF/52.03
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DISPOSICIONES
ADICIONALES
PARA EL TRASLADO
DE FONDOS A LA
CUT
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Traslado de Fondos a la CUT
Traslado de saldos disponibles RDR a la CUT
Traslado de flujo de recaudacin RDR a la
CUT
Traslado de Recursos Deterinados a la CUT
TRASLADO DE SALDOS DISPONIBLES RDR A LA CUT
! Cuenta Central RDR
! Cuentas "dicionales en el #$
! Cuentas en otras entidades del
%istea Financiero $acional
%aldos disponibles
al &0 de "bril 2014
U's de (R ) ($
T*
CUT
19/05/2014
&
PLAZO PARA EL TRASLADO
25+
25+
25+ 25+
" ,artir
15/05/2014
" ,artir
15/06/2014
" ,artir
15/07/2014
-asta
15/08/2014
1. %U,U'%T/
%aldos
PLAZO PARA EL TRASLADO
25+
25+
25+ 25+
" ,artir
15/05/2014
" ,artir
15/06/2014
" ,artir
15/07/2014
-asta
15/08/2014
1. %U,U'%T/
140 000
&5 000
&5 000 &5 000
&5 000
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4
PLAZO PARA EL TRASLADO
" ,artir
15/05/2014
-asta
15/08/2014
2D/. %U,U'%T/
0o necesario para la atencin a
obli1aciones contra2das de acuerdo
a 0e)
#ajo responsabilidad del Director (eneral de
"dinistracin o 3uien 4ace sus 5eces en la U'
PLAZO PARA EL TRASLADO
" ,artir
15/05/2014
-asta
15/08/2014
2D/. %U,U'%T/
140 000
&5 000
115 000
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SALDOS DISPONIBLES
R'CUR%/%
U$6D"D'%
'7'CUT/R"%
Utili8acin en la
ejecucin del 1asto
publico
Con car1o a al
Fte. de Fto.
6ndicada
TR"%0"D/ D'0 F0U7/ D' 0" R'C"UD"C69$ D'
RDR " 0" CUT
Flujo
U': (R ! ($
Flujo
T*
CUT
Disponibilidad
para 'jecucin
"n;lisis
0i3uidacin
Consolidacin de
fondos captados
Recursos de entidades
financieras distintas al
#$
C4e3ue de
(erencia
Cta
Rdr
bn
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*
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"n;lisis
'%T"#0'C6<6'$T/ D' D6%,/$6#606D"D
0i3uidacin
Consolidacin
de fondos
captados
T=cnicos
/perati5os
Criterios
Disponibilidad
TRASLADO DE RECURSOS DETERMINADOS A LA CUT
%aldos
Fte Fto Recursos
Deterinados
Rubro 1>
Rubro 0?
CUT
T*
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?
PLAZO
&0 a)o ,la8o
#ajo responsabilidad del Director (eneral de
"dinistracin o 3uien 4a1a sus 5eces en la 'ntidad
(*) cuenta esta sujeta a restriccin por obligaciones de medidas administrativas o
judiciales o con saldo deudor, informarel caso a la DGETP
TRASLADO DE RECURSOS DETERMINADOS A LA CUT
DGETP
Dispone el Cierre de Cuentas de
cual3uier odalidad de
deposito@ distintas de la cuenta
central de RD A
CUT
Traslado
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>
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TRASLADO DE RECURSOS DETERMINADOS A LA CUT
DGETP
CUT
<ontos
acreditados de los
saldos traslados
"si1nacin
Financiera
1*
TRASLADO DE RECURSOS DETERMINADOS A LA CUT
Cuenta Central RD
$o aplica
Coproetidos para 4onrar obli1aciones
Financiaiento Teporal
Coproetidos por nora le1al eBpresa
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D' 0" CU'$T" C'$TR"0 RD C CU'$T" C'$TR"0 RDR
1?
"tencin de
pa1os
Cuenta Central
RD C Cuenta
Central RDR
Casos autori8ados
eBpresaente por
norati5idad del
%$T
D'D/0UC69$ D' R'CUR%/% TR"%0"D"D/% " 0" CUT
CUT
D('T,
Depsitos
errneos
De5olucin
de Recursos
,re5ia
e5aluacin
<ateria de
De5olucin a
Terceros
U'
<unicipalidades
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DISPOSICIONES
PARA LAS
MUNICIPALIDADES
TRANSFERENCIAS FINANCIERAS A CENTROS POBLADOS
Directi5a
utili8acin
<unicipalidad
Distrital o
,ro5incial
T F
<ensual
C4e3ue o (iro bancario a
nobre del "lcalde <C,
"pertura de Cuentas #ancarias
autori8ada por la D('T,
,ara ser adinistrado en
la odalidad de caja C4ica
<enor a 25+ de U6T
<a)or a 25+ U6T
U6T E & >00 D.%. $F &04!201&!'F
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TRANSFERENCIAS FINANCIERAS A CPM
"pertura de Cuentas #ancarias autori8ada por la D('T,
/ficio diri1ido a la D('T,
G Denoinacin del C,D ) N!"#$%& de la <,
G %ede #ancaria
/rdenan8a de creacin de centro poblado enor
Resolucin de ontos a transferir al C,D HperiodicidadI
Fic4a RUC
Resolucin de Desi1nacin de Titulares ) suplentes
Directi5a de <anejo de fondos
/#06("C69$ D' ,"(/ " ,R/D''D/R'% D'0 '%T"D/
<unicipalidades
,ro5inciales
<unicipalidades
Distritales
/bli1adas a pa1ar a
partir
,ro5eedores del 'stado
con Transferencias
'lectrnicas
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PROCEDIMIENTO
PARA LA DESIGNACI'N
( ACREDITACI'N DE
RESPONSABLES DE
CUENTAS
DESIGNACI'N ( ACREDITACI'N DE
RESPONSABLES DE CUENTAS
0a desi1nacin de
titulares ) suplentes
Unidades 'jecutoras
<unicipalidades
Resolucin del titular
del ,lie1o
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1&
D'%6($"C69$ C "CR'D6T"C69$ D'
R'%,/$%"#0'% D' CU'$T"%
<unicipalidades de Centros ,oblados <enores H<C,I
G Resolucin de "lcald2a de la <C,
6nstituto Diales ,ro5inciales H6D,I
G Resolucin de ,residencia del 6D,
<ancounidades <unicipales H<<I
G Resolucin del (erente de la <<
<ancounidad Re1ional H<RI
G Resolucin del titular del ,lie1o de la <R
'presa de ,restadoras de %er5icios de %aneaiento 3ue re1istren en %6"F
G Resolucin del (erente (eneral
Desi1nacin de Responsables de las 'ntidades
DESIGNACI'N ( ACREDITACI'N DE
RESPONSABLES DE CUENTAS
Cuentas #ancarias de 'ncar1os de Unidades /perati5as
G Resolucin del Director (eneral de "dinistracin o 3uien
4a1a sus 5eces en la U'
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Restricciones
C)*+&
R,$-&+.
P+.&#)/ 01 +)/$2) L)3&+. C&#4)3/.
P+.&#)/ -/ 5+) - A3).4%$!$#4&.
P+.&#)/ -/ 5+) - C&#4+&/ I#4+#&
RESPONSABLES SUPLENTES
"CR'D6T"C69$ D' R'%,/$%"#0'% C %U,0'$T'%
Re1istro de datos de
Responsables
<dulo Control de ,lanillas )
<dulo "dinistrati5o
Reisin de Resolucin a D('T,
Re1istro en el <dulo "dinistrati5o 'stado JDK
"probar reporte con nLero de Resolucin
,rocesaiento ) Transisin %6"F ! %,
#$ estado J"K
"neBo de responsables del
anejo de cuentas #ancarias
" ,"RT6R
1F D' 7U06/
1
2
3
4
5
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%U%T6TUC69$ D' T6TU0"R'% /
%U,0'$T'% D' CU'$T"% #"$C"R6"%
A14&+$2)%$"#
D('T,
U'
<U$6C6,"06D"D'%
1. D.$,#)%$"# - #16&. +.7&#.)3/.
2. R,$.4+& - $#)%4$6)%$"# & !&-$8$%)%$"#9 DGETP E.4)-& :;<
3. R,$.4+& - -)4&. - N16&. R.7&#.)3/.
4. E.4)-& :;< - R7&+4 A#=& - +.7&#.)3/. -/ !)#*& - C1#4).
5. P+&%-9 R7&+4 - +.&/1%$"#> R!$.$"# - R.&/1%$"# A7+&3)%$"# ?
4+)#.!$.$"# )/ BN
DISPOSICIONES
MODIFICATORIAS
( DEROGATORIAS
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</D6F6C"C69$ D' 0"
R.D. $F 05&!201&!'F/52.0&
Re3uisitos para 1estionar el FT
Contar con Cr=dito presupuestario en Fte. Fto.
ateria del Descalce 'stacional.
Certificacin del Cr=dito ,resupuestario
6nfore del 7efe de la /ficina de ,resupuesto 3ue
conste la certificacin presupuestal
D'%'<#/0%/ D' 0/% R'CUR%/%
D'0 F6$"$C6"<6'$T/ T'<,/R"0
Flujo
6n1resos
%e
re1istra
Caso: Fte Fto ! RDR ) RD centrali8ados en la
CUT
%e reali8a a tra5=s de la Cuenta #ancaria de
la Fte. Fto. 3ue es ateria del
Financiaiento Teporal
CU'$T"
C'$TR"0 RDR
! <isa Fuente de Financiaiento
! <iso clasificador de 6n1reso
<ateria de Financiaiento
Teporal
! Tipo de /peracin JFDK ) TR Cta.
3ue recepciona el FT.
,R'%U,U'%T/
6$%T6TUC6/$"0
#anco de la $acin H#$I
'ntidad del %istea
Financiero
CU'$T"
C'$TR"0 C RD
Desebolso
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REEMBOLSO DEL FINANCIAMIENTO
F$#)#%$+&
Financiero
Contable
'F'CT6D"
,'RC',C69$
R'(6%TR/
Tipo de /peracin JFTK! 'fecti5a
,ercepcin ) Reebolso del
Financiaiento Teporal.
DEROGATORIA DE ART@CULOS DE LA DIRECTI;A DE
TESORER@A
" partir del 1F de 7ulio. 50F@ 51F@ 52F ) 5&FM as2
coo los aneBos $F 4 ) 5 de la Directi5a de
Tesorer2a $F 001!200?!'F/??.15@ aprobada
ediante R.D. $F 002!200?!'F/??.15 ) sus
odificatorias.
Corresponde a los titulares ) suplentes de
las cuentas bancarias
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1>
D'R/("T/R6" D' "RTNCU0/% D' 0" D6R'CT6D" D'
T'%/R'RN"
" partir del 1&!04!2014 el "rt2culo *>F de
la <encionada Directi5a.
"plicacin de intereses
Jess Paredes Goicochea
Especialista en Endeudamiento y Tesoro Pblico
CONECTAMEF La Libertad
Ministerio de Economa y Finan!as
"##$%"&&#'
"($)((*+)" Ane,o '#%#
-PC . +*/&+'#//
-PM . 0 ++*#*#+//
1paredes23me452ob5pe