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CURSODEGERENCIA DE RIESGOS Y SEGUROS EN LA EMPRESA
UNIDAD
DIDCTICA
1
Fundamentos
de la gerencia de riesgos
UNIDAD
DIDCTICA
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1998, Editorial MAPFRE
Editorial MAPFRE, S.A.
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de Recoletos, 25 - 28004 MADRID
ISBN 84-7100-871-8
Depsito legal M-8.701-1998
Ncleo temtico 1. CONOCIMIENTOS BSICOS
La empresa y su organizacin ................................................................................... 6
Funcionamiento y clasificacin de las empresas ....................................................... 10
Las funciones de la empresa ..................................................................................... 12
Los costes, la formacin del precio y el beneficio ..................................................... 16
El ciclo econmico y la planificacin estratgica ...................................................... 20
La direccin de la empresa ....................................................................................... 24
Recuerde ................................................................................................................... 26
Autocontrol del aprendizaje ...................................................................................... 27
Ncleo temtico 2. ESTADSTICA
Concepto y definiciones ............................................................................................ 30
Formas de representacin grfica .............................................................................. 34
Medidas de los colectivos ......................................................................................... 38
Series cronolgicas o temporales .............................................................................. 42
Recuerde ................................................................................................................... 44
Autocontrol del aprendizaje ...................................................................................... 45
Ncleo temtico 3. EL RIESGO EN LA EMPRESA
El riesgo y su medida................................................................................................. 48
La gerencia de riesgos: introduccin ......................................................................... 50
La toma de decisiones en la gerencia de riesgos ....................................................... 52
La poltica de gerencia de riesgos ............................................................................. 58
La gerencia de riesgos post-siniestro ...................................................................... 60
Recuerde ................................................................................................................... 62
Autocontrol del aprendizaje ...................................................................................... 63
Ncleo temtico 4. ASPECTOS LEGALES
La construccin jurdica de la empresa ..................................................................... 66
Obligaciones generales de la empresa: sus clases ..................................................... 68
Obligaciones contractuales de la empresa ................................................................ 72
Obligaciones extracontractuales de la empresa ......................................................... 80
Obligaciones legales de la empresa .......................................................................... 86
Obligaciones delictuales de la empresa .................................................................... 88
Recuerde ................................................................................................................... 94
Autocontrol del aprendizaje ...................................................................................... 95
SOLUCIONARIO ........................................................................................................... 97
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Esta Unidad Didctica est dividida en Ncleos temticos. En cada Ncleo encontrar
usted un conjunto de informaciones con nexos comunes que debe leer detenidamente
hasta su total comprensin y asimilacin.
Encontrar tambin una serie de actividades de aprendizaje. Se refieren casi siempre a
los contenidos del epgrafe correspondiente (por lo comn una pgina doble), aunque
pueden requerir a veces conocimientos presumiblemente incorporados de epgrafes ante-
riores. Resuelva esas actividades y compruebe sus respuestas consultando el Solucionario
al final de la Unidad Didctica.
Al trmino de cada Ncleo se ofrece un Autocontrol del aprendizaje. Resulvalo y
contraste sus respuestas con las del Solucionario.
Si no obtiene resultados satisfactorios, vuelva a estudiar con detenimiento los conteni-
dos del Ncleo correspondiente.
A lo largo de todo este proceso de formacin, usted cuenta con el apoyo de un servicio
de Tutora individualizada. No tenga ningn reparo en consultar sus dudas o en requerir
nuevas informaciones que estime oportunas.
Cuando concluya el trabajo de la Unidad Didctica, aborde el Cuaderno de evalua-
cin. Encontrar en l una serie de pruebas que debe resolver sin consultar la Unidad
Didctica ni ningn otro texto.
Enve a la Tutora el Cuaderno cumplimentado con las soluciones a las cuestiones plan-
teadas y espere respuesta acerca de lo que debe hacer a continuacin.
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NCLEO TEMTICO 1
Conocimientos
bsicos
Conocimientos
bsicos
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LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIN (I)
LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIN (I)
QU ES UNA EMPRESA?
Segn la Oficina Interna-
cional del Trabajo, es toda
organizacin, de propie-
dad pblica o privada, cuyo
objetivo primordial es fabri-
car y distribuir mercancas o
proveer de servicios a la co-
lectividad, o a una parte de
ella, mediante el pago de
los mismos.
La funcin econmica esen-
cial de la empresa es crear
valor, utilidad o riqueza a
travs de la utilizacin efi-
ciente de los medios de pro-
duccin (personas, bienes,
capital), resultando de su
actividad mayor valor que el
de los factores empleados
para obtenerlo.
En trminos an ms genri-
cos, constituye el ente que
organiza eficazmente los me-
dios de produccin con el fin
de realizar productos o pres-
tar servicios, por los que per-
cibir unos ingresos suficien-
tes para retribuir a tales me-
dios y acometer planes de
futuro.
CARACTERSTICAS DE LA EMPRESA ACTUAL
1. Es una unidad de produccin en su sentido ms amplio,
por lo que tambin puede decirse que es una unidad
econmica de gestin.
2. Es una accin planeada por la mente humana, en este
caso por el empresario.
3. Persigue determinados fines que se concretan en objeti-
vos, tales como el crecimiento, el lucro, la mejora en la
produccin de bienes y servicios y el dominio sobre la com-
petencia en el mercado.
4. Es una actividad organizada o conjunto de factores orde-
nados, es decir, est dotada de una cierta estructura de
organizacin.
5. Es una actividad que implica un riesgo, tanto econmico
(por los compromisos adquiridos con el capital invertido
y otros elementos econmicos) como tcnico (por la con-
secucin de unos objetivos) y moral (por la incidencia de
intereses y deseos del grupo humano y de la sociedad).
Estos riesgos pueden perturbar sus fines, e incluso su
supervivencia.
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LA ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
La empresa es una organizacin, ya que en ella se definen y
establecen procesos y procedimientos de actuacin y una
estructura intencional de tareas para cada una de las personas
que la integran, con el fin de conseguir el logro de los objetivos
propuestos con la mxima eficiencia y con los recursos mate-
riales disponibles.
Como tal organizacin, se trata de un sistema de flujos regula-
dos de:
Procesos de trabajo.
Autoridad.
Informacin.
Decisin.
La estructura orgnica determina las relaciones formales entre los miembros de la
empresa, en trminos de responsabilidad en las diferentes tareas y de autoridad en
unos sobre otros, sea jerrquica, tcnica o funcional.
Todo ello se expresa de forma simplificada en un organigrama que ofrece una visin
sinttica de las dos principales facetas de la estructura orgnica:
La divisin del trabajo en unidades.
La escala jerrquica de autoridad formal.
Las actividades necesarias para conseguir
los objetivos.
El agrupamiento de las actividades en
unidades orgnicas.
La asignacin de responsables para cada
unidad orgnica.
La autoridad conferida a cada respon-
sable.
Los mecanismos de coordinacin, mando
y comunicacin (vertical y horizontal).
EN TODA ESTRUCTURA
SE RECOGEN
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LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIN (II)
LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIN (II)
TIPOS DE ESTRUCTURA ORGANIZATIVA MS USUALES
A. ESTRUCTURA FUNDAMENTAL
Agrupa tareas tomando como base las funciones bsicas de toda empresa:
INGENIERA FABRICACIN VENTAS PROMOCIN CONTABILIDAD TESORERA
ORGANIZACIN
Y SELECCIN
FORMACIN
Y GESTIN
B. ESTRUCTURA POR PRODUCTOS
Toma como base para agrupar tareas los productos que ofrece la empresa, por ejemplo:
C. ESTRUCTURA POR CLIENTES
Toma como base para agrupar tareas los diferentes tipos de clientes hacia los que se dirige la empre-
sa, por ejemplo:
PRODUCCIN COMERCIAL FINANZAS PERSONAL
GERENCIA
SEORAS CABALLEROS JVENES NIOS
GERENCIA
FARMACIA COSMTICOS ORTOPEDIA PTICA
GERENCIA
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D. ESTRUCTURA TERRITORIAL
Toma como base para agrupar tareas aquellas que afecten a un rea geogrfica determinada, por
ejemplo:
GALICIA
Y
ASTURIAS
CANTABRIA
Y CASTILLA
Y LEN
PAS VASCO
Y
NAVARRA
LA RIOJA
Y
ARAGN
MADRID
CASTILLA-
LA MANCHA
ANDALUCA
Y
MURCIA
EXTREMADURA
Y
CANARIAS
VALENCIA
Y
BALEARES
CATALUA
ZONA NOROESTE ZONA NORTE ZONA CENTRO ZONA SUR ZONA NORESTE
GERENCIA
OTROS TIPOS DE ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
Por proceso o equipo: realizacin de tareas especializadas para mayor eficiencia
y control.
Por servicios: agrupacin de tareas especializadas para mayor eficiencia y control.
Organizacin matricial: combinacin de la funcional y por productos, que supo-
ne una estructura en malla por proyecto.
Unidades estratgicas de negocios (SBU): unidades creadas dentro de una gran
empresa que funcionan como pequeas empresas agrupadas por productos o
lneas de productos independientes.
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a) Segn la Oficina Internacional del Trabajo, cul es el objetivo primordial de la empresa?
b) Toda actividad empresarial implica riesgos que pueden afectar incluso a su superviven-
cia. Enumere los tres tipos de riesgos que se describen en el texto.
c) La empresa es una organizacin que integra un sistema de flujos regulados. Qu ele-
mentos forman parte de ese sistema?
d) La estructura orgnica de una empresa contiene dos facetas principales. Una de ellas es
la escala jerrquica de autoridad formal. Cul es la otra?
e) En qu rea de la gerencia de una empresa situara las tareas de tesorera? En qu tare-
as se divide el rea de produccin?
f) Si hablamos de que una gerencia est organizada en reas de calzados, cinturones y
bolsos, a qu tipo de estructura nos estamos refiriendo?
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FUNCIONAMIENTO Y CLASIFICACIN
DE LAS EMPRESAS
FUNCIONAMIENTO Y CLASIFICACIN
DE LAS EMPRESAS
LOS FACTORES DE PRODUCCIN
Se sintetizan tradicionalmente en los tres siguientes:
Bienes o recursos materiales: terrenos, edificios, materias pri-
mas, maquinaria, instalaciones, etc.
Personas: recursos humanos.
Capital: recursos financieros.
Por su gran significacin en la economa actual se podran aadir
otros dos factores:
Conocimiento (know-how).
Uso de tecnologas avanzadas.
ESQUEMA GENERAL DEL FUNCIONAMIENTO DE UNA EMPRESA
4. En cada uno de los mercados
enunciados se intercambian bie-
nes econmicos, es decir, ele-
mentos materiales o inmateriales
que sirven para satisfacer necesi-
dades y que pueden ser obteni-
dos a cambio de un precio o de
otros bienes (trueque).
2. Los nuevos bienes o servicios de-
sarrollados por la empresa se
ponen a disposicin de los con-
sumidores en el mercado de bie-
nes y servicios.
3. Los consumidores (demanda) pa-
gan por los bienes y servicios
comprados, constituyendo estas
percepciones ingresos para las
empresas con los que retribuyen
a los factores de produccin y tra-
tan de generar excedentes para su
expansin y crecimiento.
1. Las empresas se dirigen al merca-
do de factores de produccin o
de recursos productivos para de-
mandar aquellos bienes, personas
y capital que precisan para reali-
zar su labor productiva, retribu-
yendo a cada factor en funcin
de los precios de mercado.
EMPRESA
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a) En un pueblo, tres hermanos han instalado una academia para dar clases particulares a
los estudiantes de bachillerato de la localidad que lo deseen.
Clasifique esa empresa, atendiendo a su actividad, forma jurdica, titularidad del capi-
tal y dimensin.
b) Repita lo mismo para una empresa en la que todos los viticultores de una zona geogr-
fica amplia se ponen de acuerdo para producir y comercializar sus vinos.
c) Muchas empresas dedican especial atencin a lo que se ha dado en llamar caza de
talentos. Justifique esta preocupacin.
TIPOS DE EMPRESA
Atendiendo a su forma jurdica
a) Empresas individuales.
b) Empresas societarias: Sociedad An-
nima, Sociedad Limitada, Sociedad Co-
manditaria, Cooperativas.
Atendiendo a su actividad
a) Empresas del sector primario. Ex-
plotaciones de recursos naturales:
agricultura y pesca.
b) Empresas del sector secundario.
Empresas industriales, mineras y
de construccin.
c) Empresas del sector terciario. Em-
presas de servicios: turismo, comu-
nicaciones, financieras, sanitarias,
ocio, etc.
Atendiendo a la titularidad del capital
a) Privadas.
b) Pblicas.
c) Mixtas: capital en parte privado y
en parte pblico.
Atendiendo a su dimensin y tamao
a) Grandes.
b) Medianas.
c) Pequeas.
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LA EMPRESA COMO SISTEMA
LAS FUNCIONES DE LA EMPRESA (I)
LAS FUNCIONES DE LA EMPRESA (I)
Se distinguen cinco grupos:
a) Preparatorias.
b) Auxiliares o de aprovisio-
namiento.
c) De operacin o ejecucin.
d) Financieras o de capitali-
zacin.
e) Gerenciales o de adminis-
tracin general.
Intercambia informacin, productos, servicios, recursos, etc., con su entor-
no, que a su vez la condiciona y limita: mercado, legislacin, competen-
cia, etc.
que
se divide
en
es
LA EMPRESA
ABIERTO
UN SISTEMA
mediante la transformacin
de factores de produccin
en una secuencia
de tiempo
Conforme a un plan comn y a unas funciones
caractersticas
Conjunto de elementos agrupados y dinmicamente
interrelacionados a travs de una estructura.
para alcanzar
determinados objetivos
cuyo logro se puede medir
a travs de sus resultados.
SUBSISTEMAS
O
ACTIVIDADES
FUNCIONALES
Las actividades funcionales o
subsistemas son una serie de
operaciones, intelectuales o
fsicas, mediante las cuales el
producto o servicio para cu-
ya produccin o suministro se
cre la empresa avanza una
etapa hacia el punto en que
podr ser entregado al consu-
midor o suministrado al usua-
rio (Oficina Internacional del
Trabajo).
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A) ACTIVIDADES FUNCIONALES PREPARATORIAS
Se incluyen en este grupo:
Aparicin y estudio de una idea.
Desarrollo de la idea mediante la investigacin, diseo u
obtencin de licencias de fabricacin o de exportacin.
Perfeccionamiento (ensayos) y puesta a punto.
B) ACTIVIDADES FUNCIONALES AUXILIARES
O DE APROVISIONAMIENTO
Se incluyen en este grupo todas las actividades encaminadas a
la obtencin de bienes y servicios del exterior de la empresa.
Terrenos, locales y edificios.
Almacenamiento y/o estancia.
Proveedores de recursos materiales (materias primas,
equipos, etc.).
Recursos humanos.
Suministros externos.
C) ACTIVIDADES FUNCIONALES DE OPERACIN
O EJECUCIN
Son aquellas que permiten realizar el producto o servicio y
ponerlo en disposicin de uso o consumo:
Produccin o explotacin:
Define la actividad principal por la que es conocida la
empresa y, por lo tanto, su afectacin a un sector de acti-
vidad determinado.
Comercializacin:
Aglutina todas las actividades encaminadas a conseguir
que el consumidor o usuario demande un producto o ser-
vicio concreto y no otro.
Engloba: publicidad, promocin, relaciones pblicas, fo-
lletos de uso, formas de venta, etc.
Distribucin:
Forma y lugar en que se pone el producto o servicio a dis-
posicin del consumidor o usuario.
Engloba paquetera, envase, conservacin hasta consu-
mo, canales de distribucin, medios de transporte, etc.
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D) ACTIVIDADES FUNCIONALES DE FINANCIACIN
Y CAPITALIZACIN
Engloban la obtencin de los recursos financieros, la planificacin de los mismos, los estudios de via-
bilidad de proyectos empresariales y la aplicacin de fondos en procesos de inversin.
Las fuentes financieras que puede utilizar la empresa se expresan en el siguiente cuadro.
LAS FUNCIONES DE LA EMPRESA (II)
LAS FUNCIONES DE LA EMPRESA (II)
PROPIAS
Capital social o jurdico.
Reservas:
Legales.
Estatutarias.
Voluntarias
Especiales.
Etctera.
Subvenciones en capital.
Remanentes o resultados de ejercicios anteriores sin
aplicacin (en caso de prdidas de ejercicios ante-
riores acumulados, esta partida ser negativa).
Resultados del ejercicio.
AJENAS
FUENTES
FINANCIERAS
De funcionamien-
to a largo plazo.
De funcionamien-
to a corto plazo.
Crditos y prstamos a
largo plazo.
Emprstitos de obliga-
ciones.
Proveedores y dems
crditos de provisiones.
Crditos y prstamos
bancarios a corto plazo.
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La disponibilidad de los mercados financieros se encuentra en:
Sector bancario:
Plizas de crdito.
Descuento comercial.
Descuento financiero.
Cuentas de crdito.
Sector no bancario:
Crdito de provisin.
Gastos vencidos y no abonados.
Crditos pblicos.
Fctoring.
E) ACTIVIDADES FUNCIONALES DE ADMINISTRACIN
GENERAL O GERENCIAL
Engloba las funciones de:
Toma de decisiones.
Planificacin.
Organizacin.
Informacin.
Control en el proceso de direccin.
Todas ellas constituyen potenciales sujetos de riesgo y pueden
verse alteradas por diversos factores derivados del acaecimiento
de distintos riesgos.
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a) Por qu la empresa tiene la caracterstica de un sistema abierto? Justifquelo con algn
ejemplo.
b) A continuacin se relacionan algunas tareas propias de las empresas. Indique a qu sub-
sistema o actividad funcional corresponde cada una de ellas:
1. Envasado del producto.
2. Dotacin de recursos humanos.
3. Planificacin general.
4. Anlisis de proyectos de inversin.
c) Explique en qu consisten las actividades funcionales preparatorias. Ponga ejemplos
concretos.
d) Enumere las fuentes financieras propias de una empresa.
COSTE TOTAL Y PRECIO DE VENTA
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Maquinaria
Mano de obra
Materiales
Materias primas
COSTE DE
PRODUCCIN
Gastos generales
de fabricacin
COSTE
INDUSTRIAL
Gastos
financieros
COSTE DE
EXPLOTACIN
Gasto
de administracin
y ventas
COSTE
TOTAL
Margen de
beneficio
PRECIO
DE VENTA
LOS COSTES, LA FORMACIN DEL PRECIO
Y EL BENEFICIO (I)
LOS COSTES, LA FORMACIN DEL PRECIO
Y EL BENEFICIO (I)
Al conjunto de los gastos necesarios para producir bienes eco-
nmicos retribuyendo debidamente a los factores de produccin
empleados (bienes, personas, capital) se le denomina costes de
produccin y comprende:
Compras y suministros.
Seguros.
Gastos de almacn (personal, alquileres o amortizacin, si es
propiedad).
Mano de obra directa.
Gastos indirectos de fabricacin.
Si a estos costes se aaden las comisiones o retribuciones de los
representantes, los gastos de publicidad del producto, los gastos
de ventas (comercializacin y los generales de distribucin), se
obtiene el precio total de coste en el momento de su entrega al
cliente.
La diferencia entre el precio de venta de un producto o servicio y
el coste de produccin o prestacin se denomina margen bruto de
beneficio.
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Costes efectivos directos
Aquellos que se han satisfecho direc-
tamente para obtener la produccin,
segn el objetivo de costes o unidad
de referencia elegida (producto, lnea
de productos, seccin, departamento,
etc.).
Costes imputables, comunes
o indirectos
Los que forman parte del coste de pro-
duccin, pero que no son identifica-
bles directamente con la unidad de
referencia elegida y que, por ser com-
partidos con otras unidades, es preci-
so imputarlos de acuerdo con algn
criterio de reparto.
Costes variables o proporcionales
Los que aumentan o disminuyen al
documentar o disminuir el volumen
de actividad o produccin.
Costes fijos
Los que no varan, cualquiera que sea
el volumen de actividad o cantidad
producida.
Costes unitarios o promedios
Son los referidos a la unidad de producto. Se
suelen distinguir:
Costes fijos unitarios
Disminuyen a medida que aumenta el volu-
men de actividad o produccin.
Costes variables unitarios
Se mantienen constantes ante variaciones
del volumen de actividad o produccin.
DENTRO DE LOS COSTES
TOTALES SE PUEDEN
DISTINGUIR:
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LOS COSTES, LA FORMACIN DEL PRECIO
Y EL BENEFICIO (II)
LOS COSTES, LA FORMACIN DEL PRECIO
Y EL BENEFICIO (II)
EL PRECIO DE VENTA, LA OFERTA Y LA DEMANDA
As pues, el precio de venta se forma aadiendo al coste
total el margen que se estime preciso para retribuir al capi-
tal y generar excedentes que permitan el desarrollo futuro
de la actividad empresarial.
Sin embargo, se puede considerar tambin el precio de
venta como la valoracin monetaria efectuada por el con-
sumidor en funcin de la capacidad de un bien o servicio
para satisfacer sus necesidades. Por ello, a la hora de fijar
los precios de venta se deben considerar tanto los factores
internos (costes y beneficios) como los externos, que se
derivan de la oferta y la demanda.
En este sentido, el precio se establece en funcin del equi-
librio entre la oferta (cantidad que la empresa ofrece a
cada precio) y la demanda (cantidad que los consumido-
res adquiriran a cada precio). La influencia entre ambos
factores se expresa en la grfica del margen.
Sobre las curvas (relacin cantidad-precio) de oferta y
demanda influyen, entre otros, los siguientes factores:
El bien o servicio objeto de intercambio comercial.
El precio del bien o servicio.
El precio de otros bienes o servicios similares sustitutos.
La incidencia del entorno (econmico, social, etc.).
Las preferencias y costumbres de gasto de los consumi-
dores.
El nivel y distribucin de la venta nacional.
Etctera.
Adems, en el caso especfico de la oferta se debe incluir:
El coste de los factores de produccin.
El uso o no de nuevas tecnologas.
Las necesidades de los consumidores que se quieren
satisfacer.
El nivel de calidad y segmento del mercado al que se
dirige la oferta.
ES MUY IMPORTANTE PARA LA EMPRESA
Garantizar su competitividad, es decir, trabajar con unos costes
ajustados al nivel de calidad que demanda el mercado y al precio
que el consumidor est dispuesto a pagar para dicho nivel.
Precio
Cantidad
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TIPOS DE MERCADOS
El tipo de mercado en el que se encuentre la empresa influir en el pre-
cio de venta. Para analizar los distintos tipos de mercado hay que tener
en cuenta la posicin de los oferentes y de los demandantes.
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a) Si al coste industrial de una empresa se aaden los gastos financieros, qu coste se
obtiene? Qu hay que sumar a ese coste para obtener el precio de venta?
b) Una empresa tiene una seccin de produccin de zumos y otra de mermeladas, pero
ambas utilizan la misma fotocopiadora. Cmo clasificara el uso de la fotocopiadora en
el coste total de cada seccin?
c) Extraiga la conclusin ms importante de la grfica que relaciona precio-cantidad como
consecuencia de la interaccin entre oferta y demanda.
F. Competencia imperfecta,
mercado distribuido en
clientelas
Es una prctica ms normal. El
bien o servicio aparece diver-
sificado, los demandantes son
muy sensibles al precio y no
son indiferentes al oferente.
La diferenciacin puede pro-
ducirse en la naturaleza y en
las propiedades del artculo, en
su disponibilidad especfica,
en su disponibilidad temporal
y en otros factores externos.
G. Monopolio limitado de oferta
Existencia de una empresa que
domina el mercado, pero que no
es nica, y que influye en precio y
cantidad.
B. Monopolio de oferta
Muchos demandantes, un
solo oferente: productos y
servicios homogneos, liber-
tad de transaccin, el ofe-
rente influye en el precio y
en la cantidad.
C. Monopolio de demanda
Un solo demandante y muchos
oferentes: producto y servicios
homogneos, libertad de tran-
saccin, el demandante puede
influir en el precio y la canti-
dad; los oferentes, no.
D. Monopolio bilateral
Un solo oferente y un solo deman-
dante: mercanca homognea y
definida, ambos pueden influir en
el precio, libertad de intercambio.
A. Libre concurrencia
Muchos oferentes y demandantes.
Libertad de entrada, todos dispo-
nen de la misma informacin, no
pueden influir individualmente en
el precio ni establecer acuerdos
generales, y los bienes y servicios
son homogneos.
E. Oligopolio de oferta
Muchos demandantes, po-
cos oferentes, mercanca ho-
mognea y definida, libertad
de intercambio, los oferentes
influyen en precio y en can-
tidad.
Un caso particular es el duo-
polio de oferta, en el que
slo existen dos oferentes,
que pueden influir por sepa-
rado en el precio o en la can-
tidad. La demanda total apa-
rece como un dato.
OFERENTES
DEMANDANTES MUCHOS POCOS UNO
MUCHOS Libre concurrencia Oligopolio de oferta Monopolio de oferta
POCOS Oligopolio de demanda Oligopolio bilateral Monopolio limitado
de oferta
UNO Monopolio de demanda Monopolio limitado Monopolio bilateral
de demanda
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EL CICLO ECONMICO Y LA PLANIFICACIN
ESTRATGICA (I)
EL CICLO ECONMICO Y LA PLANIFICACIN
ESTRATGICA (I)
UN ESQUEMA GENERAL
El esquema anterior expresa el ciclo econmico general de una empresa industrial.
Ahora bien, qu estrategia de crecimiento o diversificacin se va a seguir?
La respuesta a estas y otras cuestiones similares requiere un proceso de planifica-
cin en el que se determinan los objetivos de la empresa y se evalan las diversas
alternativas, seleccionando la ms adecuada para conseguirlos, definiendo las
estrategias que se deben seguir y los recursos precisos para su realizacin, apoyn-
dose en los puntos fuertes de la empresa y teniendo en cuenta las amenazas exter-
nas y los puntos dbiles propios.
Todo proceso de planificacin comprende las siguientes fases:
A. Anlisis del entorno.
B. Anlisis interno.
C. reas de atencin prioritaria.
D. Objetivos y estrategias.
E. Incidencia de las acciones estratgicas en las ventas y resultados.
F. Anlisis de sensibilidad del plan.
G. Datos econmico-financieros complementarios.
RECURSOS
Humanos.
Materiales.
Capital.
DIVIDENDOS
RESERVAS
RECURSOS
PROPIOS
MATERIAS PRIMAS
ALMACN CLIENTES
Incorporacin
proveedores
Produccin
Comercializacin
Distribucin
Gestin
de cobro
Excedente
PRODUCTOS
Terminados.
Semiterminados.
En curso.
PAGOS
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A. ANLISIS DEL ENTORNO
Proceso de anlisis de la evolucin de los factores exgenos en el
contexto de la empresa, determinando los posibles acontecimien-
tos que pueden dar lugar a nuevas oportunidadeso amenazasa las
que enfrentarse.
Entre otras, se deber considerar y cuantificar la incidencia de:
Evolucin del mercado.
Competencia.
Clientes.
Proveedores.
Precios.
Cambios tecnolgicos.
Cambios econmicos, polticos, legales, etc., en el entorno.
Mercados financieros.
B. ANLISIS INTERNO
Su finalidad es evaluar los puntos crticos o dbiles de la empresa
en relacin con la competencia, as como sus puntos fuertes o
aquellos que le dan una posicin de ventaja.
Entre otros elementos, se debern analizar:
Red de distribucin.
Actuacin comercial.
Precios de venta.
Productos (calidad y gama).
Plantilla y clima laboral.
Estructura financiera y patrimonial.
Capacidad de generacin de recursos.
Rentabilidad.
Productividad.
Capacidad de innovacin.
C. REAS DE ATENCIN PRIORITARIA
Determinar las reas a las que es preciso dirigir los esfuerzos, pro-
blemas que se quieren solventar y actuaciones que se van a desa-
rrollar en cada una de ellas.
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EL CICLO ECONMICO Y LA PLANIFICACIN
ESTRATGICA (II)
EL CICLO ECONMICO Y LA PLANIFICACIN
ESTRATGICA (II)
D. OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS
En general, toda empresa tiene planes para la consecucin de su
misin y objetivos. Dentro de los planes se pueden distinguir:
La misin, que, en trminos generales, ser producir bienes y
servicios adaptados a la actividad principal de cada empresa.
Los objetivos, que comprenden los fines hacia los que la em-
presa dirige su actividad. Se puede decir que determinan los
resultados finales deseados y que se pueden dividir en objeti-
vos generales y/o principales y otros objetivos de distinto nivel
(especficos, de divisin, de departamento, individuales).
Las estrategias indican cmo se van a desarrollar las acciones
para alcanzar los objetivos, los recursos que se van a utilizar y
la forma de utilizarlos.
Las polticas representan las lneas generales que iluminan la
toma de decisiones que, junto con los procedimientos o formas
en los que deben realizarse las actividades, concretan las estra-
tegias.
Los programas contemplan globalmente los conceptos anterio-
res y los recursos y elementos precisos para que se puedan lle-
var a buen trmino las acciones previstas.
El presupuesto, por ltimo, es la expresin numrica del coste
de ejecucin de los programas necesarios para el logro de los
objetivos previstos.
E. INCIDENCIA DE LAS ACCIONES ESTRATGICAS
EN LAS VENTAS Y RESULTADOS
Cuantificacin del impacto de cada una de las acciones plantea-
das tanto en ventas como en resultados.
F. ANLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PLAN
Valoracin de la validez de las principales hiptesis contempla-
das en el plan en relacin con las principales magnitudes que lo
enmarcan.
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G. DATOS ECONMICO-FINANCIEROS COMPLEMENTARIOS
Cuenta de resultados (global, por lnea de negocio, etc.).
Balance de situacin (activo, pasivo o fuente de financiacin).
Tesorera.
Estado de origen y aplicacin de fondos.
Evolucin de la plantilla.
Inversiones (globales, por va de negocio, etc.).
Otros parmetros y ratios.
OBJETIVOS Y NIVEL DE ACCIN
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a) Recuerde el ciclo econmico general de una empresa. En qu se puede utilizar el exce-
dente entre ingreso y pagos?
b) Si usted est evaluando la rentabilidad de la empresa, qu tipo de anlisis est reali-
zando? Y si evala la actividad de las empresas competidoras?
c) Qu entiende por misin de una empresa y quin la establece?
d) Usted es un subdirector general de una empresa. Cul es su responsabilidad respecto
al planteamiento general de objetivos de su empresa?
OBJETIVOS INDIVIDUALES
OBJETIVOS DEPARTAMENTALES
OBJETIVOS DE DIVISIN
OBJETIVOS GENERALES
MS ESPECFICOS
OBJETIVOS GENERALES
O ESTRATGICOS
(Largo plazo)
CONSEJO
DE ADMINISTRACIN
COMISIN EJECUTIVA
Y/O DIRECCIN GENERAL
COMISIN DE GESTIN
Y/O SUBDIRECCIN GENERAL
DIRECTORES
DE DEPARTAMENTO
MANDOS INTERMEDIOS
MISIN
O
PROPSITO
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LA DIRECCIN DE LA EMPRESA
LA DIRECCIN DE LA EMPRESA
DIRECCIN
Se define aqu como la capacidad de influir en las per-
sonas para que orienten su esfuerzo hacia la consecu-
cin de los objetivos de la empresa, utilizando eficien-
temente los recursos puestos a su disposicin.
Todo ello ser factible si existe una cultura organizati-
va o de empresa donde se contemplen, entre otros, los
siguientes factores:
Estilo de direccin propio.
Capacidad de liderazgo.
Poltica de recursos humanos (seleccin, delegacin,
motivacin, formacin).
Comunicacin interna efectiva.
Sistemas de informacin eficientes.
Estructura organizativa adecuada.
Coordinacin entre las unidades.
Control de los resultados.
ADMINISTRACIN
Su fin es la obtencin y utilizacin eficiente de los
recursos de la empresa en la realizacin de las activi-
dades funcionales con el fin de lograr los resultados
previstos en la planificacin.
Ello implica la integracin del personal, de los recur-
sos materiales que requiere la organizacin y de los
recursos financieros necesarios para su remuneracin
y pago.
COORDINACIN
Se establecer una coordinacin a travs del agrupa-
miento de las actividades necesarias para alcanzar cier-
tos objetivos de unidad o grupo, al que se asignar un
responsable del seguimiento y del cumplimiento de las
decisiones.
CONTROL
Se establecern unos procedimientos de control para
medir los resultados alcanzados, as como las posibles
desviaciones sobre los previstos, analizando las causas
y factores que han incidido en las actividades y para
proponer a la direccin las medidas correctoras perti-
nentes para el mejor logro de los fines previstos.
CMO SE DIRIGE
UNA EMPRESA?
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LA DIRECCIN DE LA EMPRESA DENTRO DE UNA ECONOMA GLOBAL
Las compras y ventas de bienes y servicios
se pueden realizar desde o hacia cualquier
lugar del mundo, debido a los distintos fac-
tores que inciden en la globalizacin de la
economa, entre los que se pueden citar:
Convergencia de los sistemas econmi-
cos hacia una economa de mercado.
Liberalizacin o desregulacin en los di-
ferentes mercados de bienes, servicios y
finanzas.
Facilidades de comunicacin (sonido, ima-
gen, datos, personas) por el gran avance de
las telecomunicaciones, la informtica y los
medios de transporte.
La rpida difusin de los conocimientos
y de las nuevas tecnologas.
La deslocalizacin y relocalizacin de
los procesos productivos para mejorar la
competitividad de las empresas, buscan-
do sobre todo mano de obra barata.
Internacionalizacin de los mercados
y empresas.
Mejoras en los niveles de vida de las eco-
nomas desarrolladas y emergentes.
Cambios en los mercados de trabajo
y organizacin de los trabajadores.
Aumento del comercio mundial.
Como principales conclusiones se pueden se-
alar:
La empresa debe ser ms competitiva a
travs de organizaciones ms eficientes y
flexibles, otorgando mayor importancia al
desarrollo de su activo ms valioso: las per-
sonas que la configuran.
La empresa precisa el uso de sistemas y tec-
nologas de la informacin completos y trans-
parentes a toda la organizacin.
La empresa precisa alcanzar un tratamiento
adecuado o establecer las alianzas estratgicas
necesarias para llegar a los mercados interna-
cionales, obteniendo economas de escala,
tanto en las compras como en las ventas.
La globalizacin de la economa comporta
riesgos adicionales para las empresas, ya no
exclusivamente vinculadas a su propio fun-
cionamiento sino a la existencia de sus bie-
nes y servicios en distintos mercados, distin-
tas legislaciones, diferentes culturas y dife-
rentes formas de organizar los factores de
produccin.
Todo ello requiere la aplicacin de la tcni-
ca multidisciplinar de gerencia de riesgos
como uno de los principales elementos para
garantizar su patrimonio, cuenta de resulta-
dos y la propia supervivencia.
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a) La direccin de una empresa comprende cuatro funciones bsicas. Enumrelas.
b) A cul de las anteriores funciones corresponde proponer medidas correctoras acerca
del funcionamiento de la empresa para conseguir los objetivos previstos?
c) Seale tres factores que justifiquen la globalizacin de la economa mundial.
d) Por qu la globalizacin de la economa a escala mundial comporta riesgos para la
empresa ms all de su funcionamiento interno?
La empresa actual est inmersa en una economa mundial globalizada donde existe una gran
competencia vinculada a la diferencia de precio de la mano de obra y al resto de factores de
produccin, control y retribucin de los mismos.
En esta situacin existen una serie de factores que afectan a la direccin de las empresas y que
se deben tener en cuenta a la hora de planificar eficientemente las mismas.
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La empresa es una organizacin, pblica o privada, cuyo objetivo primordial es fabricar y distribuir mercancas o proveer
de servicios a la colectividad, o a una parte de ella, mediante el correspondiente pago.
Como organizacin, es un sistema de flujos regulados de procesos de trabajo, autoridad, informacin y decisin.
Usualmente las empresas se organizan tomando como base una de las cuatro estructuras siguientes:
A) Funcional: produccin, comercial, finanzas y personal.
B) Por productos: por ejemplo, farmacia, cosmtica, ortopedia, ptica.
C) Por clientes: seoras, caballeros, jvenes, nios.
D) Territorial: por comunidades autnomas, provincias, etc.
Tradicionalmente se consideran en la empresa los siguientes factores de produccin: bienes, personas y capital.
En la actualidad conviene aadir: conocimiento y uso de tecnologas avanzadas.
Las empresas se clasifican:
Atendiendo a su actividad: sector primario, secundario o terciario.
Atendiendo a su forma jurdica: individuales o societarias.
Atendiendo a la titularidad del capital: privadas, pblicas o mixtas.
Atendiendo a su dimensin: grandes, medianas y pequeas.
La empresa es un sistema abierto que se divide en subsistemas, que obedecen habitualmente a los cinco grupos de activi-
dades funcionales de la empresa:
A) Preparatorias: estudio, desarrollo y puesta a punto de una idea.
B) Auxiliares o de aprovisionamiento: terrenos, locales, almacenamiento, proveedores, recursos humanos, suministros
externos.
C) De operacin o ejecucin: produccin o explotacin del producto, comercializacin y distribucin.
D) De financiacin y capitalizacin: obtencin de recursos financieros, planificacin de los mismos, inversin y viabilidad
econmica.
E) De administracin general o gerenciales: toma de decisin, planificacin, organizacin, informacin y control.
El funcionamiento de una empresa obedece a un ciclo general econmico que contempla los diferentes recursos, los gas-
tos y beneficios. La puesta a punto de ese ciclo requiere una planificacin que comprende las siguientes fases:
A) Anlisis del entorno: evolucin del mercado, competencia, clientes, proveedores, mercados financieros, etctera.
B) Anlisis interno: red de distribucin, actuacin comercial, precios de venta, plantilla y clima laboral, rentabilidad,
etctera.
C) reas de atencin prioritaria: dnde dirigir los esfuerzos, problemas que hay que solventar.
D) Objetivos y estrategias: misin general, objetivos concretos, estrategias y polticas, programas, presupuestos.
E) Incidencia de las acciones estratgicas en las ventas y resultados.
F) Anlisis de la sensibilidad del plan.
G) Datos econmico-financieros complementarios: tesorera, cuenta.
La organizacin de una empresa requiere labores de direccin, administracin, coordinacin y control.
Dentro de la economa globalizada actual, la direccin empresarial debe tener en cuenta diversos factores:
Convergencia de los sistemas econmicos hacia una economa de mercado.
Rpida difusin de conocimiento y tecnologas.
Internacionalizacin del mercado y empresas.
Etctera.
Todo ello conduce a una mayor competitividad, uso de tecnologas modernas, alianzas estratgicas, adecuacin a distintas
realidades legales o sociales.
El coste total de un producto se obtiene sumando los costes de produccin (maquinaria, mano de obra, materiales, mate-
rias primas) con los gastos generales de fabricacin, los gastos financieros y los gastos de administracin y ventas.
Si a ese coste total se suman los mrgenes de beneficio, se obtiene el precio de venta.
Desde otra perspectiva, el precio de venta depende de la oferta y la demanda. En general, a mayor cantidad de demanda,
menor es el precio de venta de la oferta.
En esta misma lnea, existen diferentes tipos de mercados segn el nmero de demandantes y de oferentes. Por ejemplo:
Libre concurrencia: muchos demandantes y muchos oferentes.
Oligopolio de oferta: muchos demandantes y pocos oferentes.
Monopolio de demanda: un demandante y muchos oferentes.
Etctera.
RECUERDE
RECUERDE
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1. Complete con palabras o frases breves los espacios ocupados por letras:
AUTOCONTROL DEL APRENDIZAJE
AUTOCONTROL DEL APRENDIZAJE
7. Respecto al proceso de planificacin de
una empresa responda cierto o falso
a las siguientes proposiciones:
a) El anlisis del clima laboral corresponde a
la fase de anlisis del entorno.
b) El presupuesto es objeto de estudio den-
tro de las reas de atencin prioritaria.
c) Los datos econmico-financieros comple-
mentarios incluyen el estudio de la te-
sorera.
3. En la actividad de las empresas tienen una
importancia fundamental los llamados fac-
tores de produccin.
Desarrolle brevemente esta cuestin.
2. Explique las distintas estructuras organi-
zativas de una empresa poniendo ejem-
plos de su organizacin gerencial.
5. a) Explique cmo se obtiene el coste total
de un producto en una empresa.
b) Qu hay que sumar a ese coste total
para obtener el precio de venta?
4. Las empresas pueden clasificarse de
modos distintos. Uno de ellos, muy utiliza-
do, atiende al sector econmico al que la
empresa dirige su actividad fundamental.
Aclare estos planteamientos procurando
ofrecer ejemplos concretos.
6. a) Cmo se denomina el mercado cuan-
do los demandantes son muchos y los
oferentes son pocos?
b) Explique algunas caractersticas de
este tipo de mercado.
D E
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ESTUDIO DE UNA IDEA
DESARROLLO DE LA IDEA
PUESTA A PUNTO
DE LA IDEA
TERRENOS Y LOCALES
ALMACENAMIENTO
PROVEEDORES
RECURSOS HUMANOS
PRODUCCIN
O EXPLOTACIN
SUBSISTEMAS
DE LA EMPRESA
A TRAVS DE
ACTIVIDADES
FUNCIONALES
DE OPERACIN
O EJECUCIN
DE FINANCIACIN
O CAPITALIZACIN
FUENTES FINANCIERAS
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NCLEO TEMTICO 2
Estadstica Estadstica
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CONCEPTO Y DEFINICIONES (I)
CONCEPTO Y DEFINICIONES (I)
LA ESTADSTICA Y SU IMPORTANCIA
El objeto primordial de la estadstica es el estudio cuantitativo de
los caracteres propios de los elementos, personas o cosas que
componen un colectivo, poblacin o universo, as como las rela-
ciones existentes entre los caracteres de universos distintos para
encontrar leyes de comportamiento general.
El trmino riesgo est ntimamente relacionado con los trminos
incertidumbre y probabilidad, en cuanto que todos ellos hacen
referencia a la prediccin de ocurrencia o no de un determinado
suceso (en nuestro caso, siniestros, accidentes, etc.) y a la estima-
cin de la importancia de sus efectos (intensidad, vulnerabilidad).
El objetivo de este Ncleo temtico es desarrollar algunas de las
herramientas matemticas elementales empleadas en la solucin
de problemas y en la toma de decisiones en gerencia de riesgos,
as como ofrecer algunas consideraciones bsicas sobre los mto-
dos de clasificacin de la probabilidad de ocurrencia de los ries-
gos, todo ello desde un punto de vista eminentemente prctico.
Hoy da la estadstica se ha convertido en un instrumento impres-
cindible para el estudio de numerosos problemas y fenmenos
que se desarrollan en el mundo real dentro de un marco de incer-
tidumbre y que de otro modo seran inabordables. Muchos de
ellos estn relacionados con los seguros y la gerencia de riesgos en
la empresa, como son, por ejemplo, las previsiones de prdidas
por accidentes o de las cantidades de dinero destinadas a seguros.
Inferencia estadstica, cuyo objetivo es inves-
tigar las propiedades de una poblacin (de la
cual es inviable analizar la totalidad de las
unidades que la componen) a travs de un
subconjunto de sus elementos denominado
muestra.
Estadstica descriptiva, cuyo objeto es el an-
lisis emprico y descriptivo de un conjunto
de datos o caractersticas de un colectivo de
individuos o elementos (poblacin o univer-
so). En general, los elementos de esa pobla-
cin tienen al menos una caracterstica
comn.
La estadstica se divide en dos disciplinas,
ambas basadas en la teora matemtica
de la probabilidad.
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ALGUNAS DEFINICIONES BSICAS
Colectivo, poblacin o universo
Es un conjunto numeroso (finito o infinito) de personas, cosas o
elementos que son objeto de estudio.
Muestra
Es una parte, asequible al estudio, del conjunto de personas, cosas
o elementos que componen el universo y que, si es representativa,
va a permitir obtener conclusiones vlidas para todo el universo al
que pertenece.
Caracteres, atributos o datos nominales
Los caracteres de un colectivo, poblacin o universo pueden ser:
a) Susceptibles de medida, es decir, pueden tomar distintos valo-
res cuantificables mediante una medida cuyo valor se extiende
entre ciertos lmites. En este caso se est ante una variabley se
llama rango o recorrido de esa variable a la diferencia entre el
primer y el ltimo valor que toma la misma.
Las variables pueden ser:
Discretas: cuando entre los valores consecutivos, nmeros
enteros, no se puede dar ningn valor intermedio.
Continuas: cuando entre dos valores consecutivos se pueden
dar infitinos valores intermedios.
Si la variable slo puede adoptar un nico valor, se la llama cons-
tante.
b) No susceptibles de medida, es decir, pueden tomar o adoptar
distintas modalidadesobservadas cualitativamente (sexo, color,
estado civil, etc.).
UN EJEMPLO
En un pas con 30 millones de electores (mayores de 18 aos)
se celebran elecciones y una empresa recibe el encargo de
anticipar su resultado sobre datos reales obtenidos el da
de la votacin inmediatamente despus de que se cierren las
urnas.
La empresa decide sondear a 100.000 personas que votan
entre las 8 y las 10 de la maana.
Para profundizar en el anlisis sociolgico, se incluyen en el
sondeo la edad, el sexo, el estado civil y los ingresos econ-
micos de las personas encuestadas.
Universo: Los 30 millones de electores.
Muestra: Las 100.000 personas en-
cuestadas. Para que sea representativa
debe contener un nmero similar de
personas de distinto sexo, rango de eda-
des, estado civil e ingresos econmi-
cos.
Variables susceptibles de medida: Edad
(discreta) e ingresos (continua).
Variables no susceptibles de medida:
Sexo y estado civil.
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CONCEPTO Y DEFINICIONES (II)
CONCEPTO Y DEFINICIONES (II)
FRECUENCIA Y SUS TIPOS
La frecuencia representa el nmero de veces que se pre-
senta una determinada modalidad de un atributo o un
determinado valor de una variable. As considerada se
denomina frecuencia absoluta(n
i
). La suma de todas las
frecuencias absolutas de todas las modalidades estudia-
das de un atributo o de todos los valores de una variable
nos dar el nmero total (N) de elementos que compo-
nen el colectivo o muestra. En trminos matemticos:
Si se establece la relacin o cociente entre la frecuen-
cia absoluta de cada modalidad o valor con el nmero
total de elementos, se obtendr la frecuencia relativa (f
i
)
Las frecuencias relativas se caracterizan porque:
Son menores que uno (f
i
<1).
Son mayores o iguales que cero (f
i
0).
La suma de todas ellas es igual a uno (S f
i
=1).
La frecuencia relativa de cualquier suceso tiende a
aproximarse a un nmero fijo al aumentar el nmero
de veces que se lleven a cabo las observaciones. Al
valor lmite ideal de dicha frecuencia se le conoce
como probabilidad objetiva o estadstica.
SERIES ESTADSTICAS
Las series estadsticas son un conjunto de datos numri-
cos o resultados de una serie de observaciones o pruebas
clasificadas y ordenadas segn un determinado criterio.
A la diferencia entre el mayor y el menor de dichos
datos se le llama rango o recorrido.
Cuando estudian la repeticin atemporal de ciertos
fenmenos se denominan series estadsticas atempora-
les de frecuencias y las tablas estadsticas que se utili-
zan para su tratamiento se conocen como distribucio-
nes de frecuencias.
Las distribuciones de frecuencias pueden ser de una o
dos variables. En el primer caso los resultados numri-
cos son individuales y en el segundo vienen asociados
conjunta e inseparablemente por dos variables.
h
S
n
i
=
N
n
i
f
i
=
___
N
DATOS DE LAS ELECCIONES
Partido Votos (millones)
A ..................................... 12
B ...................................... 9
C ..................................... 6
Abstenciones ................... 3
Blancos o nulos ............... 0
TABLA ESTADSTICA
Frecuencia Frecuencia
Partido absoluta relativa
(millones)
A 12 0,4
B 9 0,3
C 6 0,2
Abstenciones 3 0,1
Blancos/Nulos 0 0
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a) Justifique matemticamente que la suma de las frecuencias relativas es igual a la
unidad.
b) Explique la diferencia entre rango e intervalo. Ponga un ejemplo aclaratorio.
c) Un intervalo en cierta medida experimental ha sido establecido entre 40 y 80. Cul
es su marca de clase?
d) Clasifique las siguientes variables en discretas o continuas:
1. El nmero de plizas suscritas por una oficina de seguros en el ramo de seguro
de vida.
2. La indemnizacin que una empresa de seguros debe abonar ante un siniestro
automovilstico.
3. La prima de un asegurado que hace uso de una pliza multirriesgo.
DISTRIBUCIONES DE FRECUENCIAS DE UNA SOLA VARIABLE
En las distribuciones de una sola variable se tratarn los datos segn sea el
nmero de observaciones o pruebas y el nmero de valores distintos o resul-
tados obtenidos de las mismas.
As, se pueden distribuir los datos en dos columnas:
Si el nmero de observaciones o pruebas y de valores o resultados es muy
elevado, habr que agrupar stos para facilitar su tratamiento. Se divide
entonces el recorrido en intervalos(L
i-1
L
i
) de amplitud (a
i
) o variable (dife-
rencia entre lmite superior e inferior) que ha de ser lo suficientemente
pequea para no perder informacin y grande para no tener demasiados
intervalos (habitualmente entre 5 y 20).
Adems se definir la marca de clase de cada intervalo como la media
aritmtica entre el valor inferior y el superior del intervalo (L
i-1
+L
i
) / 2.
Frecuencias absolutas asociadas
Valores a cada valor de x (n
i
)
x
1
n
1
x
2
n
2
x
3
n
3
____ ____
x
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n
h
Intervalo Frecuencia Marca de clase
(L
i-1
L
i
) absoluta (n
i
) (x
i
)
L
0
L
1
n
1
x
1
L
1
L
2
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2
x
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________ ____ ____
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FORMAS DE REPRESENTACIN GRFICA (I)
FORMAS DE REPRESENTACIN GRFICA (I)
SERIES ESTADSTICAS
Una vez obtenidos los datos estadsticos, se procede a su repre-
sentacin numrica, generalmente en forma de tablas de una o
varias entradas. Segn los criterios de clasificacin se pueden citar,
entre otras, las siguientes:
Series simples: Expresan el nmero de unidades correspon-
dientes a cada carcter de clasificacin; por ejemplo, siniestros
por departamentos de una empresa.
Series de trminos agrupados: Cuando se clasifican atendiendo
a un intervalo de clase; por ejemplo, el valor de las prdidas
por intervalos frente a un nmero de siniestros.
Series acumuladas: Una de las variables de la serie estadstica
se obtiene por la suma de los valores que la preceden; por
ejemplo, en el caso de frecuencias acumuladas.
Series cronolgicas o temporales: Una de las variables de cla-
sificacin es el tiempo.
Series dobles: Aquellas que se establecen atendiendo a dos cri-
terios de clasificacin.
REPRESENTACIONES GRFICAS
Las series estadsticas suelen traducirse a representaciones grfi-
cas, cuya funcin es aclarar y obtener informacin resumida y a
primera vista del fenmeno estudiado.
Sin embargo, el uso indiscriminado de escalas o de formas de
representacin y el exceso de informacin en un solo grfico pue-
den inducir a confusin, por lo que es preciso obrar con caute-
la para que las representaciones grficas transmitan fielmente los
datos estadsticos.
Cuando existen muchas observaciones y pocos valores o resul-
tados distintos se suelen utilizar:
Diagramas de barras.
Ciclogramas o tartas.
Barras apiladas.
Pictogramas.
Cuando el nmero de observaciones y valores es muy grande
se suelen utilizar:
Histogramas.
Polgonos de frecuencias.
En las series estadsticas de dos variables (series dobles) se sue-
len representar los datos mediante:
Una nube de puntos.
35 U. D. 1 / N. T. 2
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DIAGRAMAS DE BARRAS
En abscisas se recogen los valores, moda-
lidades o categoras, y en ordenadas las
frecuencias correspondientes a cada uno de
ellos.
CICLOGRAMAS O TARTAS
Los valores, modalidades o categoras se
representan con sus frecuencias relativas
proporcionales a los 360
o
de un crculo.
BARRAS APILADAS
Recogen en ordenadas las magnitudes totales
y en abscisas sus desgloses por modalidades
o categoras.
PICTOGRAMAS
Bsicamente son diagramas de barras, repre-
sentndose las magnitudes por la longitud de
una secuencia de mrgenes.

n
n
2
n
1
n
3
n
4
1000
800
600
400
200
0
x
1
x
2
x
3
x
4
x
U. D. 1 / N. T. 2 36
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FORMAS DE REPRESENTACION GRFICA II
FORMAS DE REPRESENTACIN GRFICA II
HISTOGRAMAS
Son rectngulos con rea igual a la frecuencia
absoluta de cada intervalo.
La anchura es igual a la amplitud del intervalo
(a
i
) y a la altura (h
i
):
Frecuencia absoluta (n
i
)
h
i
=
Amplitud (a
i
)
POLGONOS DE FRECUENCIAS
Es un grfico de lnea trazado sobre los puntos medios de los intervalos y que se puede obtener a par-
tir de la unin de los puntos medios de los rectngulos de un histograma.
Si la amplitud (a
i
) es constante o fija en todos los
intervalos, entonces h
i
= n
i
. En este caso, las
reas no sern iguales a las frecuencias absolu-
tas, aunque s proporcionales.
h
h
1
-
h
2
-
h
3
-
h
4
-
L
0
L
1
L
2
L
3
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1
an
2
an
3
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a) Los datos de siniestralidad en el ramo del automvil de una cierta oficina de segu-
ros arrojan los siguientes datos anuales:
Edad Menos de Ms de
(aos) 30 31-40 41-50 51-60 60
Nmero de 70 55 40 38 22
siniestros
1. Elabore un diagrama de barras frecuencia-edad del conductor.
2. Elabore un diagrama circular o ciclograma con los procentajes de siniestros
correspondientes a cada tramo de edad.
b) A continuacin tiene usted dos representaciones grficas. Extraiga alguna informa-
cin til de cada una de ellas.
NUBES DE PUNTOS
En las estadsticas de dos variables se suelen situar los valores de
una variable en el eje de ordenadas y los de la otra variable en el
eje de abscisas. Su confluencia determina un punto sobre el plano
y habr tantos puntos como parejas de observaciones o pruebas.
El conjunto constituye una nube de puntos.
Valores de Valores de Frecuencias
x y absolutas (n
i
)
x
1
y
1
n
1
x
2
y
2
n
2
x
3
y
3
n
3
________ ____ ____
x
k
y
k
n
k
6
5
4
3
2
1
0
Zaire India Japn Alemania Canad EE. UU.
Emisin CO
2
per cpita (1987)
Pases Tercer
industrializados Mundo
Poblacin
Riqueza
(PIB)
25%
22%
78%
75%
A. MEDIDAS DE POSICIN, LOCALIZACIN O PROMEDIOS
U. D. 1 / N. T. 2 38
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MEDIDAS DE LOS COLECTIVOS (I)
MEDIDAS DE LOS COLECTIVOS (I)
Para poder estudiar de forma sencilla los colectivos y la relacin existente entre los elementos que los
componen, se emplean ciertas medidas o caractersticas.
Cuando se habla de estadsticas de una variable o se estudian las distribuciones marginales en las estads-
ticas de dos variables, se distinguen las medidas de posicin, las medidas de dispersin y las medidas de
dependencia estadstica.
a) Media aritmtica
La media aritmtica ( x
_
) se obtiene a travs de la suma de
los productos de cada uno de los valores de la variable
(x
i
) por su frecuencia absoluta (n
i
), divididos por el nme-
ro total de elementos que forman el colectivo o muestra
(N). Es decir.
x
1
n
1
+x
2
n
2
+ x
k
n
k
x
_
=
N
Obsrvese que:
n
1
n
2
n
k
x
_
=x
1
+x
2
+ +x
k
=x
1
f
1
+x
2
f
2
+ +x
k
f
k
N N N
O sea:
x
x
_
=S
x
i
f
i
i =1
Ejemplo:
Un profesor ha calificado a un alumno:
Tres veces con un 6,5 (criterio 1).
Dos veces con un 4,2 (criterio 2).
Una vez con un 7,8 (criterio 3).
Cuatro veces con un 5,5 (criterio 4).
Cul es la media aritmtica de las cali-
ficaciones?
Solucin:
3
.
6,5 +2
.
4,2 +1
.
7,8 +4
.
5,5
x
_
= =
3 +2 +1 +4
57,7
= = 5,8
10
b) Media aritmtica ponderada
La media aritmtica ponderada (x
_
p
) se utiliza cuando los
valores de la variable tienen distinto peso y se calcula
como la suma de los productos de cada uno de los valo-
res de la variable (x
i
) por su peso (w
i
) o coeficiente de
ponderacin, divididos por la suma total de todos los
pesos (w
i
). Es decir:
x
1
w
1
+x
2
w
2
+x
3
n
3
+x
k
w
k
x
_
p
=
w
1
+w
2
+w
3
+w
k
O, lo que es lo mismo:
Ejemplo:
El profesor del ejercicio anterior concede
el siguiente peso a cada uno de los crite-
rios de calificacin:
Criterio 1 8.
Criterio 2 5.
Criterio 3 3.
Criterio 4 4.
Cul es la media aritmtica ponderada
que corresponde a ese alumno?
19,5
.
8 +9,2
.
5 +7,8
.
3 +22,0
.
4
x
_
p
= =
3
.
8 +2
.
5 +1
.
3 +4
.
5,5
156 +46 +23,4 +88
= = 5,3
59
k
S x
i
w
i
i =1
x
_
p
=
k
S w
i
i =1
39 U. D. 1 / N. T. 2
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0
-
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c) Media geomtrica
La media geomtrica G es la raz de ndice N y radican-
do el producto de las potencias de cada valor de la varia-
ble elevado a su correspondiente frecuencia.
Siendo N =n
1
+n
2
+n
3
++n
k
La media geomtrica no es represen-
tativa si se dan valores positivos
y negativos simultneamente en una
poblacin o muestra.
Si algn valor es cero, el radicando
sera nulo.
Suele ser ms til cuando los valores
van en progresin geomtrica.
e) Moda
Es el valor de la variable al que corresponde la mxima
frecuencia absoluta de la distribucin (el que se repite
ms veces).
Se utilizan las normas de clase y observando el intervalo
con mayor frecuencia absoluta (intervalo modal) se
aplica la frmula.
Ejemplo 1
Calcular la moda correspondiente a la
distribucin del ejemplo 1 anterior:
Solucin: 3.
Ejemplo 2
Calcular la moda correspondiente a la
distribucin del ejemplo 2 anterior.
Como las amplitudes son constantes,
quedara:
M
o
=4 +
28
.
2 =5,27.
28 +16
G =
x
1
n
1 .
x
2
n
2 .
x
3
n
3
x
k
n
k
d) Mediana
Una vez ordenados los valores de menor a mayor, se defi-
ne la mediana (M
e
) como el valor del elemento central, es
decir, aquel que deja a su derecha y a su izquierda el
mismo nmero de observaciones o datos.
Es el valor de la variable que corresponde a la frecuencia
absoluta acumulada N/2.
Si el nmero de datos es impar se toma como M
e
el valor
central y, si es par, M
e
corresponde a la media aritmtica
de los dos valores centrales.
En las distribuciones agrupadas se determina el interva-
lo mediano (el correspondiente a la primera frecuencia
acumulada mayor o igual que N/
2
) y se calcula M
e
:
Siendo (L
i-1
, L
i
) los lmites del intervalo mediano.
Ejemplo 1
Calcular la mediana de la siguiente dis-
tribucin:
1, 3, 3, 5, 7, 9
M
e
=
3 +5
=4 (solucin)
2
Ejemplo 2
Calcular la mediana de la siguiente dis-
tribucin:
x 0-2 2-4 4-6 6-8 8-10
n
i
14 16 28 24 18
M
e
=4 +
50 30
.
2 =5,43
28
x n
i
N
i
0-2 14 14
2-4 16 30
4-6 28 58
6-8 24 82
8-10 18 100
Intervalo
mediano: 4-6
L
i
-1 =4
N + 100
=50
2 2
N
i
-1 =30
n
i
=28
a
i
=2
M
e
=L
i -1
+
N
- N
i -1
2
n
i
a
i
M
o
=L
i -1
+
n
i +1
a
i +1
a
i
+
n
i +1
a
i +1
n
i - 1
a
i - 1
B. MEDIDAS DE DISPERSIN O VARIABILIDAD
U. D. 1 / N. T. 2 40
C
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G
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0
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7
1
-
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MEDIDAS DE LOS COLECTIVOS (II)
MEDIDAS DE LOS COLECTIVOS (II)
Un promedio es representativo si los distintos valores de la variable estn agrupados en su entorno y
no lo ser si esos valores estn muy dispersados. Es por ello necesario establecer unas medidas de dis-
persin que suelen relacionar la media aritmtica con otra medida de la concentracin de las varia-
bles a su alrededor.
B.1. Absolutas
a) Desviacin media (Dm) es la media aritmtica de las desvia-
ciones absolutas (con independencia del signo) de los valores
de la variable x
i
respecto a la media aritmtica x
_
. Es decir:
b) Varianza (S
2
) es la media aritmtica de las desviaciones al cua-
drado de los valores de la variable x
i
con respecto a su media
aritmtica x
_
. Es decir:
c) Desviacin tpica o estndar (S) es la raz cuadrada del signo
positivo de la varianza:
k
S
(x
i
- x
_
) n
i
i
=1
Dm =

N
k
S
(x
i
- x
_
)
2
n
i
i
=1
S
2
=
=

N N N
k
S
x
i
2
n
i
i
=1
k
S
x
_
2
n
i
i
=1
k
S
(x
i
- x
_
)
2
n
i
i
=1
S =

N
Ejemplo
Para la distribucin 1, 1, 3, 3, 6, 7, 8, 8, 8, 9, determnense la desviacin media, la varianza y la des-
viacin tpica.
x
i
n
i
S n
i
x
i
Ix
i
-x
_
In
i
(x
i
- x
_
)
2
n
i
1 2 2 8,8 38,72
3 2 6 4,8 11,52
6 1 6 0,6 0,36
7 1 7 1,6 2,56
8 3 24 7,8 20,28
9 1 9 3,6 12,96
Total 10 54 27,2 86,4
272
Dm =

=272
10
864
S
2
=

=864
10
x
_
=5,4
S = 864 =294
C. MEDIDAS DE DEPENDENCIA ESTADSTICA
41 U. D. 1 / N. T. 2
N

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a) Para la distribucin no agrupada siguiente: 4, 4, 5, 5, 6, 7, 7, 7, 8, 8, calcule: media
aritmtica, mediana, moda, desviacin media, desviacin tpica y coeficiente de
variacin de Pearson.
b) Calcule la mediana y moda para la siguiente distribucin:
x
i
0-5 5-10 10-15 15-20 20-25
n
i
22 26 30 16 6
B.2. Relativas
Las medidas anteriores vienen afectadas por la escala de medida de las respectivas
variables (pesetas, dlares, etc.), por lo que es preciso introducir medidas abstractas (sin
escala de medida) que permitan comparar las dispersiones de dos o ms distribuciones.
d) Coeficiente de variacin de Pearson (CV
p
) es el cociente entre la desviacin tpica
(S) y la media aritmtica, multiplicado por 100:
No tiene significado cuando x
_
=0.
e) Variable tipificada (y) es la resultante de las diferencias de los valores xi de la varia-
ble con respecto a su media aritmtica x
_
, divididas por su desviacin tpica(s).
a) Covarianza es la media aritmtica de los productos de las desviaciones de cada
variable respecto a su media aritmtica, es decir:
Se suele utilizar para estudiar el grado de dependencia existente entre variables. As, se
puede hablar de covariacin funcional o exacta si a cada valor de una variable corres-
ponde un nico valor de la otra. Si esto no ocurre, se est ante una covariacin estads-
tica, cuya representacin es un diagrama de dispersin.
b) Correlacines la medida de la intensidad y sentido de la relacin entre los datos per-
tenecientes a dos o ms variables o atributos.
Existen diferentes tipos de correlacin segn sea el tipo de la dependencia entre las
variables y, por tanto, existirn diferentes coeficientes matemticos estadsticos para
expresar dicha relacin.
S
CV
p
=
.
100
x
_
k
S
(x
i
- x
_
) (y
i
- y
_
) n
i
i
=1
S
xy
=

N
U. D. 1 / N. T. 2 42
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7
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8
7
1
-
8
SERIES CRONOLGICAS O TEMPORALES
SERIES CRONOLGICAS O TEMPORALES
CONCEPTO
Una serie cronolgica es un conjunto de datos que contempla cmo evolucionan
los valores de la variable y a travs del perodo analizado de la variable tiempo t.
La utilidad de la investigacin estadstica de series cronolgicas es que permite:
a) Obtener los datos que puedan faltar en alguna serie (interpolar).
b) Prever o predecir valores futuros de la variable analizada que, si bien no sern
exactos, servirn como indicaciones aceptables (extrapolar).
MEDIANTE COORDENADAS
POLARES
Muy empleado para informaciones mensua-
les. En cada mes se recoge el valor de la va-
riable mediante una lnea de longitud pro-
porcional a ese valor, obtenindose una tela
de araa muy til para conocer tendencias
o variaciones.
MEDIANTE COORDENADAS
CARTESIANAS
Se toman los valores y
i
de la variable en
ordenadas y los del tiempo t
i
en abscisas.
Uniendo los puntos correspondientes se ob-
tiene la lnea de representacin grfica.
REPRESENTACIN GRFICA
COMPONENTES
Comprenden los distintos factores o fuerzas que actan sobre los
valores de la variable. Los principales son:
A. Tendencia secular
Es una variacin lenta y regular que marca la direccin persisten-
te de la serie observada en un perodo de tiempo amplio.
A veces se asimila a un promedio dentro de la tendencia a largo
plazo.
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0
a) Observe el siguiente cuadro de datos correspondiente a un ao de acopio de datos:
Tiempo
(meses)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Variable 120 130 120 150 160 180 200 240 180 ? 140 13 ?
1. Prevea un posible valor para los meses 10 y 13.
2. Haga una representacin en coordenadas cartesianas para el ao de observacin.
3. Repita para coordenadas polares suponiendo que el mes 1 corresponde a enero.
COMPONENTES (continuacin)
B. Variaciones estacionales o peridicas
Son aquellos cambios en la tendencia normal motivados por la influencia de determinados aconteci-
mientos peridicos o estacionales (vacaciones, cosechas, etc.).
Los procedimientos de clculo suelen apoyarse en los denominados ndices estacionales o cociente de
variaciones porcentuales entre los datos peridicos y la media anual.
Los ndices estacionales deben tener una media anual del 100% y su suma anual ha de ser 1.200. Entre
los diferentes mtodos existentes se consideran los dos ms usuales.
Mtodo del valor central anual
1. Se calculan las medias de los datos de cada ao.
2. Se le ajusta a dichas medias una lnea de tendencia
(recta, parbola, etc.) y se divide el coeficiente angu-
lar (b) por 12.
3. Se calculan los valores de tendencia mensuales cen-
trales; dado que la recta se referira a 1 de julio,
habra que sumarle a a.N b/12
,
2
obteniendo as: aN + b/12, el valor que corresponde-
2
ra a 15 de julio (valor de tendencia de julio); sumn-
dole b/12 se obtendra agosto y sumndole a este
b/12 se obtendra septiembre, y as sucesivamente.
Para obtener junio a enero se hara restando b/12 a
julio, etc.
4. Se elimina la tendencia dividiendo los valores origi-
nales entre los de tendencia y se multiplican por 100.
5. Se calculan las medias mensuales de los datos sin
tendencia (ndices estacionales); as se eliminan dos
ciclos y otras variaciones estacionales.
6. Si es preciso, se reducen las medias mensuales sin
tendencia a 100.
Mtodo de los valores mensuales
1. Se hallan las medias de cada perodo;
as se eliminan los ciclos anuales.
2. Se calculan las medias anuales.
3. Se ajusta una lnea (recta, parablica,
etc.) a las medias anuales y se calcu-
la el coeficiente angular (b) dividido
por 12, obteniendo as el aumento
medio mensual de la serie.
4. Se le resta a las medias de cada pe-
rodo Xi
12
1=0
.
b/12, obteniendo as las
medias limpias de tendencia.
5. Se obtiene la media de las medias
limpias de cada perodo (mes).
6. Se dividen las medias limpias de cada
perodo por la media de las mismas y
se multiplica por 100, obteniendo as
los ndices estacionales.
Si se quiere desestacionalizar una
serie, se dividir el valor original de
cada perodo entre el ndice estacio-
nal correspondiente a dicho perodo.
C. Variaciones cclicas
Son oscilaciones en los valores de la variable que abarcan un perodo de tiempo largo (normalmente
superior al ao), aunque no siempre de la misma amplitud.
U. D. 1 / N. T. 2 44
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La estadstica estudia los caracteres de los elementos que componen un colectivo, as como las relaciones entre los carac-
teres de colectivos distintos con el fin de obtener leyes generales.
El conjunto numeroso de elementos que son objeto de estudio se llama universo, poblacin o colectivo. Una parte de ese
universo, suficientemente representativa del conjunto y asequible al estudio, se llama muestra.
Los caracteres susceptibles de medida y cuyos valores se extienden entre ciertos lmites se llaman variables y pueden ser
discretos (slo valores enteros) o continuos (cualquier valor).
La frecuenciaes el nmero de veces que se presenta en la muestra un determinado carcter o valor de la variable. As con-
siderada se llama frecuencia absoluta (n
i
). La suma de todas las frecuencias absolutas es el nmero total de elementos de
la muestra (N).
La relacin o cociente entre cada frecuencia absoluta y N es la frecuencia relativa (f
i
).
Si el nmero de datos de una muestra es muy elevado, se divide todo el recorrido en intervalos de lmites (L
i-1
-L
i
) y ampli-
tud (a
i
) fija o variable. Habitualmente se consideran de 5 a 20 intervalos.
Se llama marca de clase de cada intervalo a la media aritmtica entre sus lmites inferior y superior.
RECUERDE
RECUERDE
Una serie cronolgica es un conjunto de datos que
muestra cmo evoluciona una variable a travs del
tiempo
Permite efectuar interpolaciones (calcular valores in-
termedios) y extrapolaciones (previsiones de datos
ms all del tiempo conocido). Se pueden represen-
tar mediante coordenadas cartesianas o polares.
Una vez obtenidos los datos estadsticos se procede a su organizacin en tablas
numricas o series estadsticas.
Estas series se suelen traducir a representaciones grficas para obtener una visin
rpida y global del conjunto:
Cuando hay muchas observaciones y pocos valores distintos se utilizan:
Diagramas de barras.
Ciclogramas o tartas.
Barras aplicadas.
Pictogramas.
Cuando el nmero de observaciones y el de valores es muy grande se utilizan:
Histogramas.
Polgonos de frecuencias.
En las series estadsticas de dos variables (series dobles), se utilizan:
Nubes de puntos.
Para estudiar cuantitativamente los colectivos se esta-
blecen tres tipos de medidas: de posicin, de dispersin
y de dependencia estadstica.
De posicin.
Media aritmtica.
Media aritmtica
ponderada.
Media geomtrica.
Mediana.
Valor central de una serie ordenada de datos.
Corresponde a una frecuencia absoluta acumula-
da de N/2.
Moda.
Valor de la variable con mayor frecuencia absoluta.
De dispersin.
Desviacin media
Varianza
Desviacin tpica o estndar. Es la raz cuadrada
positiva de la varianza.
Coeficiente de variacin de Pearson.
De dependencia estadstica.
Covarianza.
Correlacin.
Diagrama de barras
Histograma
y
x
Coordenadas cartesianas Coordenadas polares
y
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)
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N
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CV
p
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.
100
x
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1. Complete con palabras o frases breves los espacios ocupados por letras:
45 U. D. 1 / N. T. 2
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AUTOCONTROL DEL APRENDIZAJE
AUTOCONTROL DEL APRENDIZAJE
7. Ponga algn ejemplo de medidas de dis-
persin absolutas y relativas. Qu venta-
jas presentan estas ltimas?
3. Responda cierto o falso:
a) La suma de todas las frecuencias relati-
vas es el nmero total de elementos N.
b) Una frecuencia relativa puede ser cero.
c) Recorrido e intervalo tienen el mis-
mo significado.
d) La marca de clase del intervalo 41-51
es siempre 46.
2. Diferencie entre:
a) Universo y muestra.
b) Variable discreta y variable continua.
5. Para obtener una moneda se mezclan 10 g
de un metal A que cuesta 25 ptas./g con
15 g de otro metal B que cuesta 40 ptas./g
Cul es el precio de un gramo de la alea-
cin resultante?
4. Explique lo que es un histograma. Qu
sucede si la amplitud de los intervalos es
constante?
6. Dada la distribucin de valores: 22, 28,
27, 28, 20, 30, 28, 26, 22, 25, determinar
la mediana y la moda.
F
D
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G
LENGUAJE
ESTADSTICO
DESVIACIN
MEDIA
RAZ CUADRADA
POSITIVA
DE LA VARIANZA
COCIENTE ENTRE
LA FRECUENCIA
ABSOLUTA DE CADA
VALOR Y EL NMERO
TOTAL DE TRMINOS
COEFICIENTE DE
VARIACIN DE
PEARSON
VALOR DE LA VARIABLE
QUE CORRESPONDE
A LA FRECUENCIA
ABSOLUTA ACUMULADA N/2
MEDIA ARITMTICA ENTRE
EL VALOR INFERIOR Y
SUPERIOR DE UN INTERVALO
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NCLEO TEMTICO 3
El riesgo en la
empresa
El riesgo en la
empresa
U. D. 1 / N. T. 3 48
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EL RIESGO Y SU MEDIDA
EL RIESGO Y SU MEDIDA
RIESGO ESPECULATIVO Y RIESGO PURO
Toda actividad empresarial contrae riesgos: la
decisin de iniciar una nueva actividad, lanzar un
nuevo producto, construir nuevas instalaciones,
etc., implica una toma de decisiones con la posi-
bilidad de error.
Para minimizar esta posibilidad, las decisiones
empresariales se basan en estudios de habilidad
que se desarrollan a travs de ciertos parmetros
y de su previsible evolucin de acuerdo con la
lgica y la estadstica. Estas decisiones son volun-
tarias y su fallo constituye lo que genricamente
se llama riesgo especulativo o de negocio.
Sin embargo, el acierto de estas decisiones est
condicionado, adems, por la ocurrencia de he-
chos imprevisibles que constituyen los acciden-
tes. El riesgo puro o accidental se define como la
incertidumbre de la ocurrencia de un hecho ne-
gativo y de la gravedad de los daos que puede
producir.
La aplicacin de las tcnicas de identificacin,
evaluacin y control de este ltimo tipo de riesgo
en la empresa es lo que se conoce como ge-
rencia de riesgos.
UN POCO DE LENGUAJE
La Real Academia Espaola define el
riesgo como contingencia o proximi-
dad de un dao y, en segunda acep-
cin, como cada una de las contin-
gencias que pueden ser objeto de un
contrato de seguro. El concepto de
riesgo se asocia, por tanto, a la idea
de peligro.
En el lenguaje de la gerencia de ries-
gos el trmino se utiliza, adems de
las acepciones mencionadas, para
definir conceptos ms amplios, e in-
cluso diferentes.
As, ampliando la segunda acepcin,
se utiliza el trmino riesgo para defi-
nir el objeto, asegurado o no, expues-
to a la contingencia mencionada, asi-
mismo asegurable o no.
El riesgo-peligro resulta ser as la
posibilidad de que un peligro se ma-
terialice sobre un riesgo-sujeto. A
dicha materializacin se le llama acci-
dente o siniestro.
LA INTENSIDAD DEL RIESGO
El concepto de riesgo tambin se aplica a la magnitud potencial del
dao, clasificndose el riesgo, desde este punto de vista y como pri-
mera aproximacin, como sigue:
Leve: aquel cuya previsible materializacin ocasione prdidas que
puedan ser asumidas por la empresa sin tener que adoptar medidas
financieras extraordinarias.
Grave: aquel cuya previsible materializacin ocasione prdidas que
requieran actuaciones financieras extraordinarias, como ampliacin
de capital u operaciones de endeudamiento adicional.
Catastrfico: aquel cuya previsible materializacin podra producir
la quiebra de la empresa.
Caben tambin otras clasificaciones de intencin evidente, como, no
significativo, menos grave, muy grave, etc.
El riesgo, definido como antecede, vendr expresado en unidades
monetarias (pesetas, en Espaa). A esta medida se le llama intensidad
del riesgo y es la prdida que previsiblemente producira cada uno de
los siniestros que se derivasen del riesgo en cuestin.
49 U. D. 1 / N. T. 3
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LA FRECUENCIA DEL RIESGO
El siniestro derivado de un riesgo puede volver a repetirse. Se llama frecuen-
cia del riesgo al nmero de veces que se prev el siniestro en un perodo
determinado de tiempo. El concepto inverso se denomina perodo de recu-
rrencia: un siniestro cada perodo de tiempo, en promedio. Suponiendo que
el perodo de referencia sea, como es habitual, un ao, la frecuencia del ries-
go se expresara en nmero de siniestros por ao y el perodo de recurrencia
como el nmero de aos (en otro plazo de tiempo) que se prev transcurran
hasta la repeticin del siniestro.
En la prctica se utiliza el concepto de frecuencia del riesgo cuando ste es
alta, es decir, con perodo de recurrencia corto. En cambio, se utiliza el con-
cepto de perodo de recurrencia cuando ste es alto, especialmente para los
riesgos catastrficos.
La frecuencia del riesgo se clasifica, en una primera aproximacin, as:
EL RIESGO ACUMULADO
ANUAL
Se define el riesgo acumulado anual
como la prdida total previsible derivada
de los siniestros cuya ocurrencia se pre-
vea en un ao. Llamando Ral riesgo acu-
mulado anual, I a la intensidad del ries-
go y F a su frecuencia anual, se tendr:
R =I F
El riesgo acumulado anual se expresa en
pesetas/ao. Ntese, para evitar confu-
siones, que la intensidad del riesgo I se
expresa en pesetas.
LA MATRIZ DEL RIESGO
Considerando simultneamente los dos atributos
del riesgo (su intensidad y su frecuencia) se
obtiene lo que se ha dado en llamar matriz del
riesgo.
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1
a) Trate de diferenciar, dentro de la terminologa de los seguros, entre riesgo y siniestro.
b) Ponga un ejemplo de riesgo de intensidad leve y frecuencia alta en el seguro del
automvil.
c) Justifique usted que el riesgo acumulado anual se mida en pesetas/ao.
d) Un siniestro sucede cada cinco aos.
Cul es la frecuencia del riesgo?
Cmo la calificara?
Cul es el perodo de recurrencia?
Frecuencia
Intensidad
Baja Media Alta
Leve
Grave
Catastrfica
Frecuencia (Perodo de recurrencia
(n. accidentes por perodo) (un accidente cada perodo)
Alta Corto
Media Medio
Baja Largo
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LA GERENCIA DE RIESGOS: INTRODUCCIN
LA GERENCIA DE RIESGOS: INTRODUCCIN
ANTECEDENTES Y EVOLUCIN
Hasta comienzos de los aos sesenta, la proteccin del
patrimonio de las empresas se limitaba, en su mayora, a
un seguro contra incendios y a la aplicacin de unas nor-
mas elementales de proteccin de carcter casi siempre
obligatorio.
Ello se completaba con la suscripcin de plizas conven-
cionales de seguro, en un mercado muy estandarizado
con un clausulado muy rgido y con apenas contacto
directo entre el asegurado y la compaa aseguradora.
Desde entonces la situacin ha evolucionado en todos
los aspectos:
El riesgo se ha ido agravando a medida que creca la
actividad empresarial (especialmente industrias y ser-
vicios) y la utilizacin de nuevos materiales de alto
riesgo (plstico, resinas).
El mercado de seguros se va tecnificando y diversifi-
cando, si bien con cierta lentitud. Empiezan a existir
opciones diferentes para asegurar un mismo riesgo y,
aunque aumentan las medidas de proteccin, se incre-
menta notablemente la siniestralidad, lo que produce el
consiguiente aumento de las primas de seguro.
La competencia entre las compaas aseguradoras va
elevando el nivel de los deducibles y franquicias por
siniestro (cantidades que se deducen de las indemni-
zaciones como participacin del asegurado en su pro-
pia siniestralidad), con objeto de cotizar primas ms
bajas. Esta misma preocupacin hace que las empresas
adopten medidas crecientes de proteccin a travs de
sus propios departamentos de ingeniera o ex-
plotacin.
Aparece la figura del corredor o broker de seguros,
que viene a ser el precursor del actual gerente de
riesgos. ste aconseja al asegurado sobre la conve-
niencia de un determinado seguro y sobre las me-
didas de reduccin de siniestralidad que conviene
adoptar.
El contacto directo entre el asegurado y la compaa
aseguradora mejora el conocimiento del riesgo por
parte de las aseguradoras y ampla las opciones de ase-
guramiento.
La gestin del riesgo se va sofisticando y tecnificando,
lo que exige cada vez ms intensamente la aparicin
del gerente de riesgos, es decir, de alguien que se
dedique a gestionar el riesgo de la empresa con carc-
ter preferente o dedicacin plena.
En definitiva, surge una nueva actividad dentro de la
empresa: la gerencia o administracin de riesgos.
ALGUNAS ASOCIACIONES
PROFESIONALES
DE LOS GERENTES
DE RIESGOS
Risk and Insurance Management
Society (RIMS): Estados Unidos y
Canad.
Fderation Europenne des
Risk Management Associations
(FERMA), con sede en Bruselas,
anteriormente llamada Asso-
ciation Europenne des Assures
Industrielles (AEAI).
Asociacin Latinoamericana de
Administradores de Riesgos y
Seguros (ALARYS).
International Federation of Risk
and Insurance Management Asso-
ciation (IFRIMA). De mbito mun-
dial, con sede en Nueva York.
Asociacin Espaola de Gerencia
de Riesgos y Seguros (AGERS).
51 U. D. 1 / N. T. 3
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LOS OBJETIVOS DE LA GERENCIA DE RIESGOS
El objetivo bsico de la gerencia de riesgos en la empresa es minimizar los
aspectos adversos de los accidentes que afecten a la misma al menor coste
posible.
Este objetivo bsico debe compatibilizarse con los llamados objetivos ope-
rativos, que se resumen as:
a) Mantener la actividad de la empresa dentro de la legalidad en lo que se
refiere al cumplimiento de la reglamentacin vigente en materia de pre-
vencin de riesgos.
b) Aminorar la inseguridad de la empresa hasta lmites tolerables, redu-
ciendo los riesgos ms all de las exigencias del mercado de seguros.
c) Mejorar, hacindolas ms seguras, las condiciones de trabajo del perso-
nal, implantando medidas de proteccin y favoreciendo la producti-
vidad.
d) Asegurar la supervivencia de la empresa transfiriendo adecuadamente
los riesgos catastrficos, incluso aquellos de frecuencia insignificante.
e) Facilitar la continuidad de las actividades de la empresa tras un sinies-
tro dentro de unas condiciones tolerables.
f) Facilitar la estabilidad de los planes operativos a la empresa tras un
siniestro en cuanto a su imagen, su cuota de mercado, e incluso su desa-
rrollo previsto.
GERENCIA DE RIESGOS Y COMPAAS ASEGURADORAS
El gerente de riesgos debe preocuparse por el mantenimiento de la operativi-
dad de sus plizas y su renovacin sin incidentes apreciables.
Para ello, directamente y a travs de los agentes o corredores de seguros,
deber mantener informadas a las compaas aseguradoras acerca de las vici-
situdes significativas de sus riesgos y, fundamentalmente, de las medidas de
reduccin de riesgos adoptadas por la empresa.
Igualmente deber favorecer la inspeccin de riesgos por parte de los tcni-
cos de las empresas aseguradoras o de consultores externos.
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a) Qu consecuencias puede tener para las entidades aseguradoras el aumento de activi-
dad empresarial en un pas y el uso de nuevos materiales fcilmente inflamables?
b) Por qu unas condiciones de trabajo ms seguras pueden favorecer la productividad de
una empresa?
c) Qu es una franquicia? Qu ventajas cree que tiene el sistema de franquicias?
d) Por qu las gerencias de riesgos de las empresas deben mantener informadas a las com-
paas aseguradoras sobre las vicisitudes de sus riesgos?
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LA TOMA DE DECISIONES
EN LA GERENCIA DE RIESGOS (I)
LA TOMA DE DECISIONES
EN LA GERENCIA DE RIESGOS (I)
DEFINICIN DE LA GERENCIA DE RIESGOS
COMO PROCESO
DE TOMA DE DECISIONES
Desde otro punto de vista, se define la geren-
cia de riesgos como un proceso de toma de
decisiones cuya secuencia lgica es:
a) Identificacin y evaluacin de los riesgos
accidentales a que se encuentra expuesta
la empresa y que sean capaces de interfe-
rir en la consecucin de sus objetivos.
b) Anlisis de las tcnicas de control tcnico
y financiero de dichos riesgos, conside-
rando las distintas opciones viables y se-
leccionando la mejor.
c) Aplicacin de la opcin seleccionada y
seguimiento durante su aplicacin.
d) Anlisis de los resultados de las tcnicas
aplicadas y modificaciones en el que apa-
reciesen desviaciones significativas res-
pecto a las previsiones.
COMO PROCESO DIRECTIVO
Suele definirse la gerencia (management)
como el proceso de planificar, organizar,
dirigir y controlar los recursos y activida-
des de una empresa, o de un departamen-
to de la misma, para conseguir sus objeti-
vos al menor coste posible.
Pues bien, de igual modo se define la
gerencia de riesgos (Risk Management)
con el fin de minimizar los efectos adver-
sos de los sucesos accidentales que afec-
ten a la empresa al menor coste posible.
Se contempla as la gerencia de riesgos
como un proceso directivo o administrati-
vo restringido al mbito del riesgo acci-
dental o puro. Los riesgos especulativos o
de negocio son tratados por la direccin de
los correspondientes departamentos de la
empresa.
LA MATRIZ DE LA GERENCIA DE RIESGOS
Combinando las dos lneas de definicin se constituye la llamada matriz de la gerencia
de riesgos:
Como proceso de toma
de decisiones
Identificar y evaluar ries-
gos
Como proceso directivo
Planificar Dirigir Controlar Organizar
Aplicar la opcin selec-
cionada
Analizar los resultados y
obrar en consecuencia
Analizar las tcnicas de
control de los riesgos
y seleccionar la mejor
opcin
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A. LA IDENTIFICACIN Y EVALUACIN DE LOS RIESGOS
En esta primera etapa del proceso de toma de decisiones se esta-
blecer el inventario de riesgos de la empresa, mediante la identi-
ficacin exhaustiva de los riesgos, a que todas sus actividades
estn expuestas, incluyendo la relacin de los daos que puedan
sufrir sus recursos materiales, inmateriales y humanos, las prdidas
por daos a terceros, etc.
Los riesgos que figuren en el inventario debern ser evaluados cua-
litativa y cuantitativamente y su relacin, ya valorada, deber orga-
nizarse de forma que permita el posterior tratamiento de los ries-
gos del modo ms eficiente.
TERICAMENTE
El mtodo correcto para realizar este
inventario es confeccionar un listado
de todos los riesgos-peligro y otro de
todos los riesgos-sujeto.
Se situaran despus todos los riesgos-
sujeto debajo de cada riesgo-peligro y
se determinara cules de los primeros
podran ser daados por los distintos
peligros si tuviesen siniestros.
El resultado sera un inventario de ries-
gos muy extenso y engorroso de ma-
nejar.
EN LA PRCTICA
Se agrupan, para facilitar su tratamiento, los ries-
gos-peligro en fuentes de riesgo y los riesgos-sujeto
en grupos de sujetos.
Fuentes de riesgo son, por ejemplo, un incendio
y sus asociados (explosin, rayo), una inunda-
cin, la responsabilidad civil de la empresa, los
accidentes de trfico de sus vehculos, los daos
a los productos transportados, etc.
Los grupos de sujetos son conjuntos tan hete-
rogneos como los activos de la empresa, la
produccin de una fbrica, el personal de la
empresa, su imagen pblica, una determinada
maquinaria, la cuenta de resultados, etc.
Confrontando as las fuentes de riesgo con los grupos de sujetos
(ordenados stos de forma que sus elementos tengan una sensibi-
lidad equilibrada frente a cada fuente de riesgo), obtendremos el
inventario de riesgos de la empresa, ya organizado para su trata-
miento, que establecer:
a) La relacin de las fuentes de riesgo.
b) La relacin de los grupos de sujetos.
c) La cualificacin de las prdidas potenciales de cada grupo de
sujetos frente a cada fuente de riesgo, en el supuesto de que no
se aplique ninguna medida de reduccin del riesgo adicional
a las vigentes en esa fecha.
Para ello se determinar, en cada caso y en la medida de lo posi-
ble, la intensidad del riesgo de cada grupo y la frecuencia con que
cada fuente actuar sobre el mismo, construyndose as una
matriz para cada grupo de sujetos enteramente anloga a la ofre-
cida en el epgrafe El riesgo y su medida para cada riesgo indi-
vidual.
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B. ANLISIS DE LAS TCNICAS DE CONTROL DE RIESGOS
Una vez identificado y evaluado un riesgo, la siguiente etapa de la gerencia de riesgos es
analizar las distintas tcnicas aplicables para su tratamiento y control. Se trata de eliminarlo
o reducirlo, asumirlo financieramente, transferirlo operativamente o transferirlo financiera-
mente.
En la prctica la decisin de tratamiento de los riesgos se basa en una combinacin equili-
brada de las cuatro actuaciones anteriores.
LA TOMA DE DECISIONES
EN LA GERENCIA DE RIESGOS (II)
LA TOMA DE DECISIONES
EN LA GERENCIA DE RIESGOS (II)
ELIMINACIN
Toda actividad humana implica riesgos, ya
sea para el que acta, para el que se relacio-
na con l o para su entorno. El riesgo slo se
puede eliminar totalmente renunciando a la
accin que lo provoca, lo que no suele ser
razonable.
Veamos algunos ejemplos:
Se puede eliminar el riesgo de inundacin
por desbordamiento de un ro situando
la empresa en un lugar suficientemente
distante, pero no sera razonable hacerlo
una vez instalada la factora, dado el cos-
te de la operacin.
El riesgo de producir un componente
determinado de la produccin de la
empresa puede eliminarse comprando a
terceros dicho componente. Esto sera, en
realidad, una transferencia del riesgo con
un cierto coste (el beneficio del vendedor)
y la aparicin de un nuevo riesgo: la falta
de suministro del componente en caso de
siniestro en las instalaciones del vendedor.
En cuanto al riesgo para terceros, el caso es
similar. Se puede eliminar el riesgo de res-
ponsabilidad civil frente a un vecino si-
tuando la factora en un lugar aislado, por
ejemplo, lo que sin duda supondra la apa-
ricin de nuevos riesgos para la empresa.
REDUCCIN
Desechada la eliminacin total del riesgo, se
debe analizar la posibilidad de reduccin dis-
minuyendo la siniestralidad potencial de unos
riesgos determinados, actuando bien sobre la
frecuencia del riesgo, bien sobre su intensidad,
bien sobre ambas a la vez.
Para disminuir la frecuencia, el gerente de ries-
gos deber actuar sobre el grupo de riesgos
adoptando medidas de muy diversa ndole: un
pararrayos para prevenir la cada de rayos, un
muro de contencin para disminuir la frecuencia
de las inundaciones, un control de calidad para
disminuir la frecuencia del riesgo de responsabi-
lidad civil de productos, etc.
Para disminuir la intensidad se acta sobre el
sujeto; por ejemplo, la adopcin de elementos
de proteccin personal disminuir la in-
tensidad del riesgo de lesiones profesionales,
la instalacin de nuevos cortafuegos dismi-
nuir la zona afectada por un incendio, una
clusula de limitacin de responsabilidad con-
tractual disminuir la intensidad del riesgo de
responsabilidad civil, etc.
Por ltimo, la instalacin de un sistema de
deteccin precoz del siniestro disminuye la
intensidad del riesgo y en ciertos casos su fre-
cuencia, al convertir un siniestro inmediato en
un simple conato sin daos significativos.
A) LA ELIMINACIN O REDUCCIN DEL RIESGO
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B) LA RETENCIN
FINANCIERA DEL RIESGO
Esta tcnica supone aceptar de antemano las con-
secuencias lesivas del posible siniestro, segn las
siguientes alternativas:
Imputando directamente su coste a la cuenta de
resultados de la empresa: asuncin.
Financiando su coste mediante distintas tcni-
cas, como el autoseguro, directamente o a
travs de empresas cautivas, segn se ver ms
adelante: retencin planificada.
C) LA TRANSFERENCIA
OPERATIVA DEL RIESGO
La transferencia operativa del riesgo se puede reali-
zar mediante el establecimiento de ciertas clusu-
las en determinados tipos de contratos, como:
Clusulas de exoneracin o limitacin de res-
ponsabilidad.
Clusulas de ampliacin de la responsabilidad
de terceros.
Clusulas automticas de compensacin en caso
de determinados incumplimientos, etc.
Sin embargo, este tipo de transferencias debe ser
utilizado con mucha prudencia, ya que se debe
estar seguro de que no lleguen a ser, en su momen-
to, declaradas nulas de pleno derecho o por insol-
vencia del tercero contratante, lo que implicara la
responsabilidad civil subsidiaria para la empresa.
En todo caso, la transferencia operativa del riesgo
difcilmente puede llegar a ser completa, por lo que
este tipo de clusulas suele considerarse como
medidas de reduccin de riesgos de responsabili-
dad civil, personales, financieros, etc.
D) LA TRANSFERENCIA
FINANCIERA DEL RIESGO
Supone la firma de un contrato de seguro con una
entidad aseguradora. El contrato establece que el
asegurador se hace cargo del riesgo en las condi-
ciones estipuladas en la pliza mediante el pago de
una cierta cantidad de dinero (prima del seguro).
La transferencia del riesgo va seguro, previa reduc-
cin del mismo o directamente, puede ser total o
parcial. En este ltimo caso se trata en realidad de
una combinacin de dos tcnicas, la de asuncin y
la de transferencia del riesgo. Sobre ello insistire-
mos ms adelante.
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LA TOMA DE DECISIONES
EN LA GERENCIA DE RIESGOS (III)
LA TOMA DE DECISIONES
EN LA GERENCIA DE RIESGOS (III)
C. SELECCIN DE LA APARENTE MEJOR OPCIN
A) ANLISIS DE LA MATRIZ DE RIESGOS
Construida la matriz de cada centro de riesgo, la posicin
del mismo dentro de ella establecer su previsible mejor
tratamiento. Obsrvese el cuadro adjunto con las siguien-
tes indicaciones:
A. Riesgos asumibles por la empresa.
T. Riesgos que deben ser transferidos en condiciones razo-
nables de coste.
R. Riesgos que deben reducirse.
E. Riesgos que deben considerarse en la empresa como
gastos de explotacin.
I. Riesgos que hacen inviable la actividad de la empresa.
PROGRAMA DE REDUCCIN
Y CONTROL DE RIESGOS
El programa de reduccin y control o de pre-
vencin-proteccin de riesgos establecer las
medidas de reduccin del riesgo cuya aplica-
cin se recomienda a la direccin de la empre-
sa, razonando su conveniencia y proponiendo
el plan de fechas de realizacin.
Normalmente, la libertad del gerente de riesgos
para la redaccin de este programa est limita-
da, puesto que:
Existe una reglamentacin mnima de pro-
teccin que debe ser garantizada.
El buen uso de la industria y el comercio exige
en muchos casos un nivel ms alto de protec-
cin (calidad de productos, seguridad, mante-
nimiento), que debe ser asimismo garantizado.
El buen criterio del proyectista de las insta-
laciones habr dotado ya a stas de unos
medios de proteccin adecuados.
Una vez redactado el programa deber confec-
cionarse la matriz del riesgo residual para su
comparacin con la matriz original, y decidir el
grado de retencin ptimo y el momento de su
aplicacin.
PROGRAMA DE FINANCIACIN
DE RIESGOS
En segundo lugar deber ser redactado el pro-
grama de financiacin de riesgos, que resumir
las decisiones relacionando:
Los riesgos retenidos por la empresa, con
indicacin de si lo son en concepto de auto-
seguro o con cargo a la cuenta de resultados.
Los riesgos transferidos por la empresa, in-
dicando su va de transferencia: contrato de se-
guro u otro tipo de contrato (clusulas de exo-
neracin de responsabilidad, por ejemplo).
Los riesgos parcialmente asumidos por la
empresa, ya sea en rgimen de coaseguro,
perodos de carencia, franquicias o cual-
quier otra tcnica.
El programa de financiacin de riesgos incluir
detalles de las plizas de seguro que se van a
suscribir, indicando sus clusulas ms significa-
tivas.
En el caso de exclusiones de cobertura que se
van a introducir en alguna pliza, el programa
indicar si se trata de una asuncin del riesgo o
si el riesgo excluido se transfiere mediante otra
pliza u otra va distinta de la del seguro.
Frecuencia
Intensidad
Baja Media Alta
Leve A A +T E
Grave T R +T R +T
Catastrfica T R +T I
B) LA SELECCIN
DE LA OPCIN
El anlisis anterior deber conside-
rarse como punto de partida de una
segunda etapa en la que se ana-
lizarn con detenimiento las cuatro
tcnicas del control del riesgo des-
critas con anterioridad y las pro-
porciones en que estas tcnicas
deben aplicarse en cada caso.
A partir de este anlisis deber se-
leccionarse la opcin que parezca
ms adecuada y que se materiali-
zar en la elaboracin de dos pro-
gramas: el de reduccin y control
de riesgos y el de financiacin de
riesgos.
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D. APLICACIN DE LA OPCIN SELECCIONADA
La aplicacin de la opcin seleccionada se efectuar en dos cam-
pos diferentes:
En el del asesoramiento, o funcin staff, mediante la remisin
de los programas de control pre-siniestro y post-siniestro
mencionados, complementndolos con la descripcin de los
procedimientos que utilizar la gerencia de riesgos en el segui-
miento de las recomendaciones que propone y que ejecutarn
otros departamentos.
En el ejecutivo, o funcin line, mediante la gestin y formali-
zacin de las pertinentes plizas de seguro para la aplicacin
del programa de financiacin de riesgos, estableciendo en las
mismas el nivel de retencin incluido en dicho programa.
En algunas empresas de gestin de los seguros es independien-
te de la de los riesgos propiamente dichos: en este caso, el
gerente de riesgos se limitara a recomendar la adopcin del pro-
grama de retencin-transferencia de riesgos al gerente de seguros.
E. ANLISIS DE LOS RESULTADOS
Y ACTUACIONES CONSECUENTES
Peridicamente, con carcter general, o, en particular, despus de
cada suceso capaz de variar significativamente la situacin del
riesgo (la entrada en operacin de un importante elemento de pro-
teccin o la ocurrencia de un siniestro de cierta magnitud, por
ejemplo), el gerente de riesgos debe analizar nuevamente los ries-
gos en busca de posibles desviaciones sobre las previsiones que
determinaron su actuacin.
De dicho anlisis se desprender la conveniencia o no de modifi-
car los programas antes mencionados para optimizar su gestin.
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a) Enumere las cuatro funciones de la gerencia de riesgos de una empresa en lo que se
refiere al proceso de toma de decisiones.
b) Trate de explicar qu es una fuente de riesgos y ponga algunos ejemplos.
c) Es posible eliminar totalmente un riesgo? Justifique su respuesta.
d) Existen cuatro tcnicas de control de riesgos en las empresas. Enumrelas.
e) Segn la matriz de riesgos, ante un riesgo de intensidad grave y frecuencia media la
mejor opcin es R +T. Justifquelo.
f) Para aplicar la opcin seleccionada sobre el control de riesgos, el gerente de riesgos
tiene dos campos de actuacin. Enumrelos.
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Como cualquier otro departamento de la empresa, la gerencia de riesgos debe disponer del docu-
mento descriptivo de sus objetivos, de sus derechos y responsabilidades, de su encuadramiento jerr-
quico y funcional en el organigrama de la empresa y de los medios a su disposicin para el desarro-
llo de su cometido: presupuesto, informacin, colaboracin de otros departamentos, etc.
Adems, debe ser dotado de un documento esencial, aprobado por la ms alta autoridad de la empre-
sa, en el que se defina el volumen mximo de la prdida asumible por la misma en concepto de sinies-
tros. Es tambin conveniente que dicho documento exprese la poltica de la empresa respecto a la pro-
teccin de sus recursos, estableciendo la oportuna jerarquizacin de las tcnicas que deben aplicarse
en el control de los riesgos.
RIESGOS PRE-SINIESTRO
Adems de lo anterior, el gerente de riesgos necesitar conocer la
poltica de la empresa en temas como el desarrollo de sus activi-
dades, los proyectos de ampliacin, etc., como punto de partida
de su programa de actuacin.
Es necesario decir aqu que resulta imposible generalizar sobre
este punto, ya que son mltiples y muy diversos los factores que
intervienen en las alternativas de gestin. Consecuentemente, la
poltica de riesgos tendr que establecerse a la medida de cada
empresa.
La poltica de gerencia de riesgos pre-siniestro debe fijar el con-
junto de pautas que deben seguirse en el tratamiento de los ries-
gos, con independencia de que stos ocurran o no. Esta poltica
debe ser plasmada en un documento que establezca, por ejemplo:
a) Como base de referencia, la cuantificacin de la prdida mxi-
ma asumible por siniestro y como acumulado anual.
b) Igualmente como base, las cuantas de la prdida potencial que
supondran la calificacin del riesgo como leve, grave o
catastrfico.
c) La necesidad de la eliminacin, al mximo nivel razonable, de
la retencin involuntaria de riesgo debida, en conjunto, a la
imprevisin o infravalorizacin del riesgo.
d) Los niveles razonables, mximo y mnimo, de la retencin
voluntaria del riesgo, salvando el caso de que exista una situa-
cin cuantificable como claramente ventajosa, imperativo legal
o costumbre consolidada en el mercado de seguros.
e) El orden de prioridad entre las decisiones de proteger o trans-
ferir determinados riesgos en condiciones de coste similares.
f) La conveniencia de establecer un programa de gerencia de ries-
gos simple para facilitar su comprensin y aplicacin por todos
los departamentos de la empresa.
g) Cualquier otra condicin que se estime necesaria para conci-
liar la poltica de riesgos con la poltica general de la empresa.
LA POLTICA DE GERENCIA DE RIESGOS
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RIESGOS POST-SINIESTRO
En la mayora de las empresas industriales, y en algunas de las no
industriales, existen riesgos singulares por su gravedad o comple-
jidad que exigen un tratamiento diferenciado, ya que, en caso de
siniestro, el lapso de tiempo entre su ocurrencia y la liquidacin
del seguro, si existe, produce una situacin adicional de riesgo
que exige el conocimiento previo de la poltica de la empresa al
efecto por parte del gerente de riesgos.
Es, por ejemplo, el caso bastante frecuente de una gran empresa
con distintas instalaciones fabriles en puntos separados y con dis-
tinto grado de obsolescencia en su equipamiento. En caso de un
gran siniestro que colapsara la produccin de una fbrica o la de
una lnea de produccin, la direccin de la empresa podr optar
por:
Abandonar la lnea afectada, sin repararla.
Reparar la lnea afectada para reponerla en la situacin anterior
al siniestro.
Reparar la lnea afectada, sustituyendo parcialmente su equipo
por otro ms moderno y mejorando as la situacin anterior al
siniestro.
Sustituir totalmente la lnea afectada, modernizndola.
Resulta evidente que para evaluar el riesgo capaz de materializar-
se en dicho siniestro, el gerente de riesgos necesitar conocer anti-
cipadamente la decisin de la direccin de la empresa para esta-
blecer, entre otros puntos:
El grado de proteccin econmicamente rentable de cada lnea
de produccin.
El criterio de valoracin del riesgo que se va a asegurar (a valor
real, a valor de reposicin, etc.).
La influencia del siniestro en las restantes fbricas de la empre-
sa para evaluar el impacto total de siniestro en la cuenta de
resultados.
Las consideraciones anteriores aumentan en importancia en el
caso de un grupo de empresas que, aunque gestionado por la
empresa matriz, tenga accionariados diferentes.
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a) El gerente de riesgos necesita una informacin pormenorizada acerca del funciona-
miento de la empresa y de la poltica de la direccin en diversos aspectos. Justifique esta
necesidad.
b) La imprevisin o infravalorizacin de un riesgo equivale a una retencin involuntaria
por parte de la empresa. Por qu? Qu debe hacer el gerente de riesgos en este as-
pecto?
c) Qu opciones caben si en una fbrica se produce un dao grave en un equipo esen-
cial? Debe conocer de antemano el gerente de riesgos la opcin elegida por la direc-
cin? Por qu?
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LA GERENCIA DE RIESGOS POST-SINIESTRO
LA GERENCIA DE RIESGOS POST-SINIESTRO
Ocurrido el siniestro, los esfuerzos de la empresa se orientarn a la recuperacin de la situacin anterior,
lo que implica actuaciones diversas que se incluyen en la gerencia de riesgos post-siniestro.
Esta gerencia deber ser aplicada a la medida de cada siniestro, segn sean sus daos o consecuen-
cias. Sin embargo, cada departamento de la empresa deber planificar actuaciones de carcter general
ante una emergencia. El conjunto de todas estas actuaciones constituye el programa de control de ries-
gos post-siniestro.
EL CONCEPTO DE SINIESTRO Y DE CONATO DE SINIESTRO
Un siniestro es la materializacin de una fuente de riesgo sobre un grupo de sujetos. El
grupo de sujetos afectado, debido a su proteccin frente al riesgo, puede no sufrir daos: en
este caso se habla de conato de siniestro, para diferenciarlo del siniestro lesivo.
Por ejemplo, la accin de un rayo sobre un edificio provisto de pararrayos: el rayo cae en el
edificio, es decir, existe la manifestacin del agente causal (rayo) sobre el sujeto pasivo (edi-
ficio). Sin embargo, la proteccin (pararrayos) hace que los efectos sean insignificantes o
nulos, por lo que no pasa de conato de siniestro.
LAS FASES DE UN SINIESTRO
En un siniestro pueden distinguirse cinco fases:
a) El momento de la ocurrencia.
b) El perodo destructivo o de desarrollo del siniestro.
c) El perodo de salvamento de urgencia.
d) El perodo de recuperacin o reconstruccin hasta alcanzar la situacin anterior al siniestro.
e) El cierre del siniestro, que coincide con el final del perodo anterior.
Las tres fases intermedias anteriores se dan con claridad en los siniestros con daos fsicos,
pero en todos aparecen claramente. Por ejemplo, un siniestro de responsabilidad civil ocu-
rrir al producirse la reclamacin judicial o amistosa, no hay perodo destructivo, el
perodo de salvamento puede identificarse con el tiempo que acte la defensa, el pero-
do de recuperacin ser el de tramitacin de la indemnizacin correspondiente (que puede
solaparse con el anterior) y se cerrar con dicha indemnizacin.
Si la reclamacin fuera retirada, estaramos ante un conato de siniestro.
LOS PLANES DE EMERGENCIA
La gerencia de riesgos debe asesorar a las diferentes direcciones ejecutivas en la prepara-
cin de sus planes de emergencia, que describirn las acciones urgentes que deben reali-
zarse durante las fases b) y c) antes indicadas, as como medidas complementarias para evi-
tar el agravamiento del riesgo durante esos perodos (pillaje, humos txicos, agotamiento de
medios de extincin, etc.).
Tambin el departamento de gerencia de riesgos elaborar su propio plan de emergencia, que
incluir la comunicacin del siniestro a la compaa aseguradora y a la autoridad judicial.
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LA TRAMITACIN DEL SINIESTRO
El diseo y la puesta en prctica del plan de recuperacin compete a la direccin de la empre-
sa con el asesoramiento de los servicios tcnicos y jurdicos y el de la gerencia de riesgos, a
cuyo cargo correr la cuantificacin del siniestro en colaboracin con el perito tasador desig-
nado por la entidad aseguradora, as como el cobro de la indemnizacin que corresponda.
El gerente de riesgos actuar siempre con carcter de staff, asesorando a la direccin de su
empresa y tratando de conciliar sus intereses con los del equipo pericial de la entidad asegura-
dora, en busca siempre de una correcta interpretacin de las condiciones contractuales de la
pliza de seguros y de una indemnizacin justa.
LA CRISIS EN LA CRISIS
Casi todas las plizas de seguros contienen una clusula por la que ambas partes se facultan
recprocamente para rescindir la pliza unilateralmente despus de cada siniestro. Esta facultad
constituye una especie de crisis dentro de la crisis que debe merecer una atencin muy espe-
cial por parte del gerente de riesgos.
ste, en efecto, debe tener preparada la colocacin de sus riesgos a travs de aseguradoras alter-
nativas, al menos al nivel de informacin. Asimismo, deber reconsiderar la conveniencia de
ciertas condiciones contractuales que se hayan mostrado inconvenientes en la tramitacin del
siniestro y revisar los programas de control de riesgos corrigiendo las medidas de proteccin
que, tras el siniestro, aparezcan como insuficientes.
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5a) En una fbrica se produce una inundacin como consecuencia del desbordamiento de
un ro prximo.
1. Describa las cinco fases del siniestro.
2. Explique cmo ese siniestro lesivo se hubiera podido reducir a un conato de sinies-
tro.
b) Diferencie entre plan de emergencia y plan de recuperacin.
c) Cmo es posible que las prdidas derivadas del perodo de recuperacin puedan ser
superiores a los daos directos del siniestro?
EL PLAN DE RECUPERACIN O CONTINGENCIA
Los planes de emergencia responden a las fases b) y c) antes descritas. Quedan ahora por planifi-
car las cuestiones relativas al apartado d), es decir, al perodo de recuperacin o de contingencia.
Las pautas generales que deben seguirse para el diseo del plan de recuperacin deben esta-
blecerse antes del siniestro, al menos en los tipos de ms probable ocurrencia. Un plan precoz
de actuacin es siempre de gran utilidad para minimizar la intensidad de los daos acaecidos.
Es aconsejable realizar ejercicios de simulacin de siniestro, al menos los de intensidad
catastrfica, que ayuden a la elaboracin del plan de recuperacin, determinando la duracin
previsible de cada fase de recuperacin y la cuantificacin de las prdidas durante ellas, que
pueden superar los daos directos en ciertos siniestros catastrficos. Basta citar, por ejemplo, un
incendio que destruya totalmente una lnea de produccin esencial para el funcionamiento de
la empresa.
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El riesgo es la contingencia o proximidad de un dao y puede ser especulativo (decisiones relacionadas con el negocio) y accidental o puro
(ocurrencia de hechos negativos).
Por su intensidad, el riesgo se clasifica en:
Leve.
Grave.
Catastrfico.
Y por su frecuencia en:
Alta.
Media.
Baja.
Con estos parmetros se establece una matriz del riesgo, que es un elemento bsico para la adopcin de decisiones.
El tratamiento de los riesgos ha evolucionado mucho en las empresas durante los ltimos aos. De unos simples seguros de incendios y
unas pocas normas obligatorias, se ha pasado en los ltimos treinta aos a una gran diversificacin y complejidad en ese tratamiento.
Una consecuencia de esa evolucin es la aparicin de la gerencia de riesgos en las empresas, cuyo objetivo bsico es minimizar los aspec-
tos adversos de los accidentes al menor coste posible.
Este objetivo bsico se desglosa en una serie de objetivos operativos que se desarrollan en el texto.
La gerencia de riesgos de una empresa puede definirse como proceso directivo o como proceso de toma de decisiones.
Como proceso directivo comprende las tareas de:
Planificar.
Organizar.
Dirigir.
Controlar.
Como proceso de toma de decisiones pretende:
Identificar y evaluar riesgos.
Analizar las tcnicas de control de los riesgos y seleccionar la mejor opcin.
Aplicar la opcin seleccionada.
Analizar los resultados y obrar en consecuencia.
La gerencia de riesgos debe estar perfectamente informada de la poltica general de la empresa y de su funcionamiento interno para poder
elaborar sus planes de control de riesgos pre-siniestro y post-siniestro:
La poltica de riesgo pre-siniestro fija el conjunto de pautas que deben seguirse frente a los riesgos, con independencia de que ocurran
o no los siniestros. Un documento pertinente establecer los aspectos fundamentales de estas actuaciones.
La poltica de riesgos post-siniestro trata de prever las diferentes opciones que deben adoptarse en caso de siniestro y hasta el restable-
cimiento de la situacin anterior (abandono del material siniestrado, reparacin, sustitucin total o parcial, etc.).
En todo siniestro se distinguen cinco fases:
a) El momento de la ocurrencia.
b) El perodo destructivo.
c) El perodo de salvamento de urgencia.
d) El perodo de recuperacin.
e) El cierre del siniestro.
Estas cinco fases tienen un carcter general, pero no en todos los casos aparece claramente explicitado.
Los planes de emergencia de las empresas en cuya elaboracin participan los gerentes de riesgos tratan de responder a las fases b) y c) antes
sealadas. El plan de recuperacin hace frente al apartado d).
En todos los aspectos del post-siniestro tiene importancia capital la actuacin de la gerencia de riesgos.
La gerencia de riesgos como proceso de toma de decisiones
A. Identificacin y evaluacin de los riesgos
Se establece el inventario de riesgos de la empresa analizando las fuentes de riesgos y los grupos de sujetos sobre los que pueda actuar
cada una de esas fuentes.
B. Anlisis de las tcnicas de control de riesgos
La decisin del tratamiento de los riesgos suele ser una combinacin equilibrada de cuatro actuaciones bsicas:
Eliminacin o reduccin del riesgo: para disminuir la frecuencia (pararrayos, muros de contencin, etc.) y la intensidad (proteccin per-
sonal, muros cortafuegos, etc.).
Asuncin financiera del riesgo.
Transferencia operativa del riesgo: clusulas contractuales oportunas.
Transferencia financiera del riesgo: contrato de seguros.
C. Seleccin de la aparente mejor opcin: anlisis de la matriz de riesgos para cada centro de riesgos y elaboracin de dos programas, el
de control de riesgos y el de financiacin de riesgos.
D. Aplicacin de la opcin seleccionada, en el campo del asesoramiento o staff y en el ejecutivo o line.
E. Anlisis de los resultados y actuaciones consecuentes. Peridicamente, con carcter general o despus de determinados sucesos signi-
ficativos.
RECUERDE
RECUERDE
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1. Complete con palabras o frases breves los espacios ocupados por letras:
AUTOCONTROL DEL APRENDIZAJE
AUTOCONTROL DEL APRENDIZAJE
7. Enumere las cinco fases de un siniestro y
aplquelas al caso de un incendio en una
fbrica.
3. Explique a qu se llama fuentes de riesgo
y grupos de sujetos.
2. Clasifique los riesgos segn su intensidad
y segn su frecuencia, estableciendo los
criterios usuales para esa clasificacin.
5. Cul es la aparente mejor opcin en el
control de los riesgos en los siguientes
casos?
a)Intensidad leve y frecuencia baja.
b)Intensidad grave y frecuencia media.
c)Intensidad catastrfica y frecuencia alta.
4. Diferencie entre transferencia operativa
del riesgo y transferencia financiera del
riesgo.
6. Diferencie entre poltica de riesgos pre-
siniestro y post-siniestro.
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GERENCIA
DE RIESGOS
ELABORACIN
DE PROGRAMAS
DE CONTROL
DE RIESGOS
FUENTES
DE RIESGOS
ELIMINACIN
Y REDUCCIN
TRANSFERENCIA
OPERATIVA DEL RIESGO
TRANSFERENCIA
FINANCIERA DEL RIESGO
ANLISIS DE LA MATRIZ
DE RIESGOS
COMO PROCESO
DIRECTIVO
IDENTIFICAR
Y EVALUAR RIESGOS
COMO PROCESO
DE TOMA
DE DECISIONES
APLICACIN DE LA OPCIN
SELECCIONADA
SELECCIN
DE LA APARENTE
MEJOR OPCIN
ANLISIS
DE LAS TCNICAS
DE CONTROL
DE RIESGOS
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PLANIFICAR ORGANIZAR
FUNCIN STAFF
CONTROLAR
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NCLEO TEMTICO 4
Aspectos legales Aspectos legales
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LA CONSTRUCCIN JURDICA DE LA EMPRESA
LA CONSTRUCCIN JURDICA DE LA EMPRESA
PERSONA JURDICA
La empresa est formada por un cmulo
de activos materiales, inmateriales y per-
sonales, lo que requiere que semejante
diversidad se aglutine en una misma uni-
dad o persona jurdica.
Se favorece as el complejo trfico mercan-
til, unificando sus recursos y sus acciones.
Consecuencias de esta construccin:
Los cambios de titular no tienen sig-
nificacin para la subsistencia de la
empresa.
Los poderes conferidos a dependien-
tes subsisten, a pesar de la muerte del
titular.
El negocio, como tal, tiene una deno-
minacin propia (la firma).
No slo los derechos, sino tambin las
obligaciones, se transfieren al nuevo
titular.
PATRIMONIO SEPARADO
La unidad jurdica de la empresa afecta
tambin al patrimonio: la empresa cons-
tituye un patrimonio separado del parti-
cular o personal del empresario.
As, el comerciante aparece como titular
de dos patrimonios distintos sin cone-
xin jurdica: el suyo propio y el que le
corresponde por su participacin en la
empresa.
CONJUNTO DE ACTIVIDADES,
BIENES PATRIMONIALES
Y RELACIONES DE HECHO
La empresa es un conjunto organizado de:
Actividades industriales.
Relaciones materiales de valor econ-
mico.
Bienes patrimoniales.
UNIVERSALIDAD
Es el hecho de que la empresa est inte-
grada por una variedad de cosas no liga-
das entre s materialmente y que aspiran a
un tratamiento jurdico unitario.
ORGANIZACIN
La empresa es un conjunto de derechos y
obligaciones sometido a tratamiento jur-
dico unitario, ya sea desde el punto de
vista del:
Derecho subjetivo: unidad jurdica en
los negocios en que aparece como ob-
jeto.
Derecho objetivo: normas de protec-
cin de la empresa como unidad jur-
dica.
ACTIVIDAD
Desde el punto de vista jurdico, en el
fenmeno econmico de la empresa exis-
ten dos aspectos distintos:
La empresa, o actividad econmica
del empresario.
La hacienda, o conjunto de medios
instrumentales con los que el empre-
sario realiza su actividad econmica.
Por tanto, la empresa es todo ejercicio
profesional de una actividad econmica
organizada con la finalidad de actuar en
el mercado de bienes o servicios.
LA EMPRESA COMO:
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NORMAS EN LA EMPRESA
Lo que distingue a una empresa de la simple agregacin de cosas y derechos es
la idea organizadora de las mismas, la coherencia interna que fragua y toma sen-
tido a partir del tejido nervioso de las normas que la afectan.
NORMAS INTERNAS
Las normas internas (estatutos, reglamentos,
rdenes, etc.) contribuyen a consolidar la es-
tructura de la empresa; aportan las reglas de
juego tiles entre los distintos rganos; garanti-
zan los derechos de los accionistas, etc. Todas
las personas a quienes afectan deben someter-
se a ellas de forma tcita o expresa.
Estas normas comportan situaciones de riesgo
en la medida en que regulan la poltica y los
procedimientos internos de la empresa. Su
insuficiencia, transgresin o cumplimiento de-
fectuoso genera a diario disfunciones en el
seno de la empresa y, en definitiva, accidentes
o siniestros que pueden afectar al correcto fun-
cionamiento de sta, e incluso al proyecto y
viabilidad de la misma.
NORMAS EXTERNAS
Por un lado, se refieren a cualquier dispo-
sicin legal de derecho positivo que, sea
cual fuere su rango, afecte a la empre-
sa. Por otro, a todas aquellas fuentes del
derecho consagradas en el artculo 1 del
Cdigo Civil (la doctrina, la jurispruden-
cia, los principios generales del derecho,
etc.)
Tambin la transgresin de las normas
externas puede generar situaciones anor-
males que alteren la buena marcha de la
empresa, como, por ejemplo, los daos a
terceros que resulten ser indemnizables
por la empresa al haber mediado culpa o
negligencia de la misma o de sus emplea-
dos o dependientes.
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a) La necesidad de unificar los recursos y las acciones de la empresa justifica..., qu?
b) Comn denominador de todas ellas es la sumisin de todos a quienes afecta para con-
seguir el orden y la estabilidad necesarios a la empresa. De qu estamos hablando?
c) Trate de aclarar el siguiente concepto: La empresa es un patrimonio separado para el
empresario.
EXTERNOS
Obligaciones contractuales.
Obligaciones extracontractuales.
Obligaciones legales.
Responsabilidades delictuales:
Delitos.
Faltas.
ASPECTOS JURDICOS DE SECTORES
GERENCIA DE RIESGOS
Alteraciones del desarrollo nor-
mal de funciones y de obliga-
ciones.
INTERNOS
Administracin.
Organizacin.
Contabilidad.
Finanzas.
Investigacin y desarrollo.
Seguridad.
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OBLIGACIONES GENERALES
DE LA EMPRESA: SUS CLASES (I)
OBLIGACIONES GENERALES
DE LA EMPRESA: SUS CLASES (I)
ACREEDOR Y DEUDOR
Acreedor es el titular de un derecho de crdito, por lo que
puede no slo exigir la prestacin del deudor, sino tambin
proceder contra sus bienes con el objeto de satisfacer sus
legtimos intereses.
Deudor es el titular de un deber jurdico (la deuda) que le
obliga a ceirse al cumplimiento de la obligacin asumida.
Por obligacin se entiende aquel deber jurdico en virtud del cual una persona (acre-
edor) tiene la facultad de exigir a otra (deudor) la realizacin de un determinado com-
portamiento o actividad, de cuyo cumplimiento responder, en su caso, con su patri-
monio.
NATURALEZA JURDICA
Toda obligacin se basa en dos parme-
tros:
El dbito: es la relacin de obligacin
que une a dos personas.
La responsabilidad: comporta la ac-
cin que dispone el acreedor contra el
patrimonio deudor.
De la combinacin de los artculos 1.088
y 1.911 del Cdigo Civil se obtiene que la
obligacin es el derecho del acreedor a
conseguir del deudor una prestacin de
dar, hacer o no hacer alguna cosa, garan-
tizado con todo el patrimonio del obli-
gado.
As pues, hay un sujeto activo que tiene la
facultad de exigir; un sujeto pasivo obli-
gado; un objeto, consistente en la presta-
cin o actividad que ha de desplegar el
deudor; y un vnculo jurdico entre los
sujetos, por el cual el deudor queda liga-
do al acreedor y obligado a satisfacerle la
oportuna prestacin, que ha de ser posi-
ble, lcita y determinada.
FUENTES
Las personas fsicas y las jurdicas estn gene-
rando a diario infinidad de obligaciones, tanto
por accin como por omisin. A continuacin
se sistematizan las principales fuentes de obliga-
ciones desde el punto de vista jurdico, para des-
pus abordar de forma ms concreta las obliga-
ciones mercantiles que afectan a la empresa:
Obligaciones voluntarias:
Contractuales.
Cuasicontractuales.
Obligaciones generadoras de responsabili-
dad civil extracontractual.
Obligaciones legales.
Obligaciones penales:
Procedentes de delito.
Procedentes de falta.
Como indica el artculo 1.089 del Cdigo Civil,
entre las fuentes de obligaciones figuran los con-
tratos, caracterizados en su concepto moderno
por:
a) Constituir una categora abstracta y genrica.
b) Tener su base en el pacto, es decir, en el
acuerdo de voluntades.
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CLASES DE OBLIGACIONES
1. OBLIGACIONES A PLAZO
Las obligaciones para cuyo cumplimiento se haya sealado un da
cierto slo son exigibles cuando el da llegue, debiendo entender-
se como da cierto aquel que necesariamente ha de venir, aun-
que se ignore cundo.
El no haberse sealado en la obligacin plazo de entrega no sig-
nifica que su cumplimiento pueda aplazarse sine die a voluntad
del deudor. En este supuesto entra en juego el artculo 1.128 del
Cdigo Civil que faculta a los tribunales la concrecin temporal
del convenio, si se deduce que quiso concederse al deudor.
Antes de que cumpla el plazo, el actor puede solicitar una futura
condena judicial, que slo se ejecutar cuando el plazo haya ven-
cido.
El artculo 1.128 contempla el llamado plazo tcito o implcito. Su
aplicabilidad requiere la existencia de una obligacin que, sin
sealar expresamente un plazo, de su naturaleza y circunstancias
se dedujere que ha querido concederse al deudor, lo que no tiene
por qu ocurrir en todos los casos (es posible que no haya inten-
cin de conceder plazo alguno).
2. OBLIGACIONES ALTERNATIVAS
La esencia de las obligaciones alternativas es el deber que incum-
be al deudor de cumplir una de las dos o ms prestaciones pacta-
das en el contrato. No puede reconocerse esa situacin cuando lo
que se aprecia es la efectividad de una prestacin de ndole ple-
namente independiente de otras que pudieran existir.
El obligado debe ejecutar una de las prestaciones convenidas y la
alternacin se concreta mediante el ejercicio del derecho de elec-
cin por el contratante que est facultado para ello.
La obligacin se extingue cuando se cumple la prestacin elegida
en su totalidad, no pudiendo el acreedor ser compelido a recibir
parte de una y parte de otra.
3. OBLIGACIONES BILATERALES
En una relacin jurdica sinalagmtica, la falta de cumplimiento
por una de las partes de sus obligaciones impide el nacimiento de
los derechos que, por la otra, le son concedidos.
En las obligaciones bilaterales y recprocas existe un sinalagma
doble, de forma que el reclamante tiene que demostrar que ha
cumplido lo que le incumba para poder pedir el cumplimiento a
la otra parte.
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OBLIGACIONES GENERALES
DE LA EMPRESA: SUS CLASES (II)
OBLIGACIONES GENERALES
DE LA EMPRESA: SUS CLASES (II)
CLASES DE OBLIGACIONES (continuacin)
4. OBLIGACIONES PURAS Y CONDICIONALES
Son condicionales aquellas obligaciones cuya eficacia o disolucin se
haga depender de un suceso futuro o incierto o de un suceso pasado
que los interesados ignoren (artculo 1.113 del Cdigo Civil).
En las obligaciones condicionales la adquisicin de los derechos, as
como la prdida de los ya adquiridos, depender del acontecimiento
que constituya la condicin.
Si el cumplimiento de la condicin depende de la exclusiva voluntad
del deudor, la obligacin condicional es nula, puesto que la jurispru-
dencia considera imposible de concebir una relacin de obligacion
cuya existencia se subordina a la exclusiva e imperativa voluntad del
obligado.
La existencia de la condicin en las obligaciones no se presume y la
obligacin condicional, al ser la excepcin, requiere la prueba de que
sus aspectos vienen modificados por el suceso incierto e indepen-
diente que constituye la condicin.
Ahora bien, la condicin propia no puede confundirse con la presta-
cin que haya de cumplir cada una de las partes en vista de la pres-
tacin de su contraparte, segn lo pactado. De hecho, la obligacin
condicional es una figura jurdica que nada tiene que ver con la liqui-
dez de la cantidad cuyo pago es el objeto de una obligacin pura.
5. OBLIGACIONES DE HACER
El cumplimiento puntual y exacto de las obligaciones, exigible con
carcter general para todo contrato, trae consigo en las obligaciones
de hacer la necesidad de cumplir la finalidad a que van destinadas,
con independencia de que el resultado sea positivo.
No se puede decir que se cumple cuando se cumple mal, efectuando
un trabajo gravemente defectuoso o incumpliendo, en suma, la
finalidad que dio lugar al contrato.
6. OBLIGACIONES MANCOMUNADAS
Siendo caracterstica de la mancomunidad la pluralidad de los suje-
tos y la determinacin de partes en la prestacin, el vnculo se divide
en tantas obligaciones separadas e independientes cuantos son los
sujetos, pues cada cuota constituye objeto autnomo de una singular
obligacin.
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7. OBLIGACIONES SOLIDARIAS
Para que una obligacin tenga carcter solidario es presupuesto esencial que con-
curran dos o ms deudores y, adems, que la ley establezca expresamente esa
solidaridad entre ellos.
La jurisprudencia ms reciente concibe la obligacin solidaria cuando los deudo-
res permanecen unidos entre s a travs de la unidad de fin de las prestaciones,
que la de estar destinadas, en comn, a la satisfaccin del inters del acreedor.
8. OBLIGACIONES RECPROCAS
Por el llamado cumplimiento simultneo de las obligaciones recprocas, si una de
las partes no cumple la prestacin y reclama de la otra el cumplimiento de la
suya, sta puede negarse a ello hasta que la otra no realice lo que est obligada a
hacer.
Para que esta situacin se produzca de manera plena, es menester una omisin
total o esencial por parte de quien presenta la reclamacin; no bastan sospechas
o temores ni es suficiente aducir el incumplimiento de prestaciones accesorias o
complementarias.
9. OBLIGACIN NATURAL
En el concepto clsico, se considera a la obligacin natural como una categora
intermedia entre la obligacin jurdica y el simple deber moral, cuya caractersti-
ca esencial era la ausencia de sancin en caso de incumplimiento. En el derecho
positivo no se habla de la obligacin natural, si bien parecen encontrarse a lo
largo del articulado del Cdigo Civil algunas manifestaciones de este concepto.
En la doctrina moderna se ampla el concepto de obligacin natural tratando de
equipararla con el deber de conciencia. Esta orientacin encuentra su apoyo ms
claro en el artculo 1.901 del Cdigo Civil, que excluye la repeticin del pago
cuando, incluso realizado sin ser debido, se hiciera a ttulo de liberalidad o por
otra causa justa, reconociendo la eficacia de un acto voluntario as ejecutado.
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a) Qu elementos integran la naturaleza jurdica de una obligacin?
b) Clasifique en cuatro tipos las principales fuentes de obligaciones desde el punto de vista
jurdico.
c) Un deudor retrasa sucesivamente el cumplimiento de su obligacin alegando que en el
contrato no figura un plazo concreto de entrega. Qu puede hacer el acreedor? Qu
puede suceder despus?
d) El deudor puede optar por cumplir una prestacin entre varias posibles. A qu clase
de obligaciones nos referimos?
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OBLIGACIONES CONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (I)
OBLIGACIONES CONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (I)
Son contratos mercantiles los que, con
nimo de lucro, recaigan sobre un obje-
to de comercio (es decir, regulado por
el Cdigo de Comercio y otros de natu-
raleza anloga).
De acuerdo con el artculo 50 del
Cdigo de Comercio, los contratos mer-
cantiles se regirn por las reglas de dere-
cho comn (artculos 1.254 a 1.314 del
Cdigo Civil) en todo lo que no se halle
expresamente establecido en el Cdigo
de Comercio.
Los contratos mercantiles ilcitos no
producen obligacin ni accin, aun-
que recaigan sobre operaciones de
comercio.
El principio de buena fe debe estar pre-
sente en los contratos de comercio, de
manera que stos se ejecuten de bue-
na fe, segn los trminos en que estn
hechos y redactados, sin tergiversar con
interpretaciones arbitrarias el sentido
recto, propio y usual de las palabras di-
chas o escritas con las que los contra-
yentes hayan expresado su voluntad.
Los contratos de comercio, sean o no
comerciantes los que los ejecuten y
estn o no especificados en el Cdigo
de Comercio, se regirn por las disposi-
ciones del mismo y, en su defecto, por
los usos de cada plaza y las disposicio-
nes de derecho comn.
Si, a pesar de lo anterior, se originan
dudas, se decidir la cuestin en favor
del deudor.
Son vlidos todos los contratos mercan-
tiles, con independencia de su forma,
idioma, clase o cantidad que tengan por
objeto, con tal de que conste su exis-
tencia por alguno de los medios que el
derecho civil tenga establecidos.
Se exceptan de este principio los si-
guientes:
a) Contratos que deban celebrarse en
escritura o requieran solemnidades
necesarias con arreglo a la legisla-
cin vigente.
b) Contratos celebrados en pas extran-
jero en el que la ley exija formalida-
des determinadas para su validez,
aunque no las exija la ley espaola.
En ambos casos, los contratos que no re-
nan las circunstancias requeridas no pro-
ducirn obligacin.
1. CONTRATOS MERCANTILES
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Se define por la jurisprudencia como
un contrato sui generis, consensual, no
formal y bilateral, caracterizado por la
existencia de un pacto que, a base de
la recproca concesin de crdito, aspi-
ra a mantener unidos los elementos
integrantes de la cuenta.
Para que se d por existente se precisa
un pacto, merced al cual, sobre la base
de una concesin recproca de crdito,
se mantienen vivos y unidos todos los
elementos integrantes de las respectivas
cuentas, aplazndose su liquidacin
hasta el instante concebido para poner
trmino a las operaciones y no exigin-
dose las partes sino el saldo en favor de
una o de la otra.
El antecedente indispensable para ca-
lificar una figura de cuenta corriente mer-
cantil es que exista una actividad co-
mercial.
Es aquel en el que el gestor
hace suyas las aportaciones del
cuenta-partcipe, que adquiere
el derecho a las ganancias en la
proporcin que se establezca.
Si bien del contenido literal del artculo 239 del Cdigo de Comercio podra entenderse que en el con-
trato de cuentas en participacin las partes han de ser comerciantes, el Tribunal Supremo ha estable-
cido que el contrato tendr naturaleza mercantil aunque quienes aporten capital al negocio sean perso-
nas totalmente ajenas a la actividad mercantil, siempre que el gestor sea comerciante.
El artculo 239 del Cdigo de Comercio establece
que los comerciantes podrn interesarse los unos
en las operaciones de los otros, contribuyendo para
ellas con la parte del capital que convinieren y
hacindose partcipes de sus resultados prsperos o
adversos en la proporcin en que determinen.
Tiene carcter normativo porque impo-
ne la regulacin y liquidacin conjunta
de las operaciones, sin que cada una de
ellas pierda su individualidad.
El contrato de cuenta corriente no es el
de cuenta corriente bancaria y de ges-
tin de crdito y depsito de cuenta
corriente, figuras distintas que sern ob-
jeto de posterior estudio.
Para la doctrina jurisprudencial, el con-
trato de cuenta corriente es un contra-
to mercantil por el cual dos personas,
generalmente comerciantes, acuerdan
concederse temporalmente crditos re-
cprocos con la obligacin de exigirse
el saldo final en la fecha pactada y no el
pago inmediato de las remesas mutuas.
2. CONTRATOS DE CUENTA CORRIENTE
3. CONTRATO DE CUENTAS EN PARTICIPACIN
5. CONTRATO DE TRANSPORTE
En el contrato de transporte una persona, llamada porteador, se obliga, a cambio de un precio, a trans-
portar de un lugar a otro un bien, a una persona o a ambos a la vez.
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4. CONTRATO BANCARIO
Es todo acuerdo para constituir, regular o extinguir una relacin que tenga por objeto una operacin ban-
caria.
A diario son millones las operaciones bancarias derivadas del contrato bancario. El comn denominador
de tales operaciones es el servicio prestado por los bancos, de manera que stos, adems de conceder
crditos a la contraparte, asumen tambin obligaciones de hacer que constituyen los llamados servicios
bancarios de gestin y administracin en beneficio de la clientela.
Nos referimos a los servicios realizados por cuenta de su cliente, fundamentalmente el servicio de caja y
el servicio de administracin de los ttulos depositados en la entidad bancaria.
PRINCIPALES MANIFESTACIONES DEL CONTRATO BANCARIO
DESDE EL PUNTO DE VISTA JURDICO
OBLIGACIONES CONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (II)
OBLIGACIONES CONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (II)
Por lo general, las relaciones jurdicas entre
banco y cliente se basan en un acuerdo ini-
cial que se exterioriza por la apertura de una
cuenta bancaria.
El banco goza de un derecho contractual de
prenda para garantizar el pago de sus saldos
deudores respecto al cliente.
El banco se reserva, adems, un derecho de
compensacin que excede de los lmites de
la compensacin legal.
El banco tiene derecho a adeudar intereses en
las operaciones activas y obligacin de abo-
narlos en las operaciones pasivas.
Con independencia de los intereses, el banco
tiene derecho a percibir un tanto fijo o por-
centual por los servicios que presta al cliente.
En el transporte de personas concurren los
siguientes elementos:
a) El porteador: es quien asume la obliga-
cin de transportar correctamente a las
personas.
b) El viajero: es la persona transportada
que se compromete al pago del precio.
En el transporte de cosas concurren los siguientes ele-
mentos:
a) El porteador: es el empresario que asume la obliga-
cin de realizar el transporte.
b) El cargador o remitente: es quien contrata con el por-
teador y se obliga a entregar la carga.
c) El consignatario: es a quien ha de entregar la mercanca.
El banco est autorizado unas veces y
obligado otras a realizar pagos por
cuenta del cliente.
El banco tiene un deber de lealtad y di-
ligencia respecto a los informes y ase-
soramiento que facilite al cliente.
La entidad bancaria tiene la obliga-
cin de guardar secreto sobre las ope-
raciones que el cliente le confa y de
sus relaciones con el banco.
El banco, en suma, debe cumplir con
las obligaciones asumidas (cuenta
corriente, apertura de crdito, prsta-
mo bancario y dinero, de ttulos y de
firma, descuento bancario, transferen-
cias, etc.).
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6. CONTRATO DE COMISIN
Se reputar comisin mercantil el mandato cuando tenga por
objeto una operacin de comercio y, adems, el comisionista sea
comerciante o agente mediador del comercio.
Para que produzca efectos, el contrato de comisin mercantil
requiere que el comisionista no rehse el encargo que el comi-
tente le hiciese. No se entiende aceptada la comisin hasta que el
comisionista ejecute alguna gestin por encargo del comitente,
que no se limite a prestar la debida diligencia en la custodia y con-
servacin de los efectos que el comitente le haya remitido.
Respecto al rehse de la comisin cabe decir que si en materia de
contratacin el principio general es que nadie est obligado a con-
testar a las propuestas del contrato, este principio ha de ser trata-
do con mayor rigor cuando se trate de persona que se dedique a
la comisin mercantil, precisamente por el carcter profesional
que implica.
El rigor consiste en la obligacin del comisionista de comunicar
inmediatamente al comitente el rehse del encargo que se le
hiciese, puesto que quien hizo el encargo tiene derecho a suponer
que mientras no se diga lo contrario el encargo ha sido aceptado
por un profesional de la comisin mercantil, puesto que en ello
radica su ejercicio profesional.
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a) En todo contrato hay un documento que, de un modo u otro, recoge las obligaciones de
los contratantes. Cul es ese documento en el contrato de transporte de personas? De
qu manera se sintetizan las obligaciones de ambas partes?
b) La tergiversacin arbitraria del sentido recto entre lo dicho o escrito entre los contra-
yentes de un contrato... De qu estamos hablando?
c) Responda cierto o falso:
1. Los contratos de cuenta corriente son independientes de los contratos bancarios.
2. En el contrato de transporte de cosas, el cargador se compromete al pago del precio.
3. Para que un acto concreto del contrato de comisin sea vlido, el comisionista debe
aceptar formalmente el encargo del comitente.
d) Qu sucede en los contratos mercantiles con aquellos aspectos que no estn expresa-
mente regulados por el Cdigo de Comercio?
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OBLIGACIONES CONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (III)
OBLIGACIONES CONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (III)
7. CONTRATO DE COMPRAVENTA MERCANTIL
El Cdigo de Comercio califica la compraventa mercantil por el sistema objetivo, es decir, prescinde de
la persona del sujeto contratante para atender slo a su intencin. As, se sustituye el concepto de com-
pra profesional por el concepto de compra de especulacin, de modo que la compraventa mercantil no
descansa sobre la venta misma, sino sobre la venta de lo comprado. La intencin pasa a ser lo esencial,
mientras que la profesin del que compra o vende pasa a ser elemento secundario e irrelevante.
La nota que caracteriza la compraventa mercantil frente a la civil es el elemento intencional, que se
desdobla en un doble propsito por parte del comprador:
Revender los gneros comprados, en la misma forma o transformados.
nimo de lucro, es decir, obtener un beneficio con la reventa.
La compraventa mercantil no se hace para satisfacer las necesidades de consumo del comprador, sino
para lucrarse con tal actividad, lo que hace del comprador una especie de mediador entre el produc-
tor de los bienes y el consumidor.
NO SON COMPRAVENTAS MERCANTILES
Las compras de efectos destinados al consumo del comprador
o de las personas por cuyo encargo se adquieran.
Las ventas hechas por los propietarios o ganaderos de los frutos
o productos de sus cosechas o ganado.
Las ventas hechas por los objetos realizados por los artesa-
nos en sus talleres.
La reventa que haga cualquier persona no comerciante del
resto de los acopios que hizo para su consumo.
OBLIGACIONES DEL VENDEDOR
Entregar la cosa. Si no lo hace en el plazo
estipulado, el comprador podr pedir el
cumplimiento o rescisin del contrato,
con posibles indemnizaciones.
Saneamiento. El vendedor tiene la obliga-
cin de defender la cosa vendida o de
sanearla cuando es ineficaz su defensa.
OBLIGACIONES DEL COMPRADOR
Pago del precio de la compraventa.
Recepcin de la cosa. El comprador
deber recibir el objeto de compraventa y,
si rehsa sin causa justa o demora su
recepcin, el vendedor podr pedir el
cumplimiento o rescisin del contrato,
depositando judicialmente las merca-
deras en el primer caso.
CARACTERSTICAS DEL CONTRATO
DE COMPRAVENTA MERCANTIL
77 U. D. 1 / N. T. 4
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COMPRAVENTAS MERCANTILES ESPECIALES
a) Venta sobre muestras
El comprador tiene derecho a examinar la cosa vendida confrontndola con la
muestra y rehusarla en forma legal si, a su juicio, no coincide con ella. Ahora bien,
no puede por s rescindir el contrato ni dejar de cumplirlo, porque el cumplimien-
to del mismo no puede dejarse a la sola voluntad de uno de los contratantes.
b) Venta salvo aprobacin y venta a ensayo
El Cdigo de Comercio determina que en las compras de los gneros que no se ten-
gan a la vista ni puedan clasificarse por una calidad determinada y conocida en el
comercio se entender que el comprador se reserva la facultad de examinarlos y de
rescindir el contrato si los gneros no le convienen.
La venta a calidad de ensayo faculta al comprador a rescindir la compraventa si por
pacto expreso se hubiera reservado ensayar el gnero contratado.
c) Venta de empresa mercantil
El derecho espaol desconoce el concepto de empresa como universalidad, por lo
que la transmisin de la empresa originar negocios que correspondan a cada uno
de los elementos que se transmiten, independientemente de los dems.
d) Contrato de suministro
En el suministro de mercancas, la devolucin por el comprador al vendedor de una
partida no acredita, sin ms, que se hubiere de devolver por el ltimo el importe de
esas mercancas.
e) Contrato de venta a plazos de bienes muebles
La ley considera como tales aquellos en que un tercero facilite al comprador,
como mximo, el importe aplazado del precio y quedando obligado ste a devol-
ver el importe del prstamo. Si bien, desde el punto de vista econmico, tal
supuesto transforma la venta a plazos en una operacin al contado, desde el punto
de vista jurdico se ha producido una subrogacin del financiador en la posicin de
vendedor.
f) Contrato de permuta
Es aquel en el que uno de los contratantes se obliga a dar una cosa para recibir otra.
Su carcter mercantil se alcanza cuando el nimo de la permuta es revender la cosa
y obtener lucro.
g) Venta en exclusiva
Se trata de la designacin no slo de un comprador, sino tambin de un distribui-
dor exclusivo, con el compromiso de ste de trabajar los productos y la obligacin
de cuidar la recepcin de la mercanca, velar por su conservacin y organizar las
ventas.
Llega, por tanto, ms all de la simple obligacin de la compra anual propia de las
concesiones en exclusiva.
h) Transferencias de crditos no endosables
El Cdigo de Comercio establece que los crditos mercantiles no endosables ni al
portador se podrn transferir por el acreedor sin necesidad del consentimiento del
deudor, bastando poner en su conocimiento la transferencia.
El deudor queda obligado para con el nuevo acreedor en virtud de la notificacin.
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OBLIGACIONES CONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (IV)
OBLIGACIONES CONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (IV)
8. EL CONTRATO DE SEGURO
CONCEPTO DE CONTRATO
DE SEGURO
Es un contrato de contenido heterogneo,
imposible de reconducir a un concepto nico.
Las peculiaridades de cada tipo de seguro son
tan acusadas que slo puede hablarse de un
semillero de contratos diversos sometidos a
normas jurdicas radicalmente distintas. No
basta decir que asegurar a alguien contra un
siniestro significa comprometerse a una pres-
tacin en caso de que se produzca, porque
semejante contenido abarca desde la obliga-
cin condicional hasta la fianza, pasando por
el seguro estricto.
Seguro es un contrato sustantivo y oneroso
por el cual una persona, el asegurador, asume
el riesgo de que ocurra un acontecimiento
incierto, al menos en cuanto al tiempo,
obligndose a realizar una prestacin pecu-
niaria cuando el riesgo se haya convertido en
siniestro.
La doctrina que centra el seguro sobre la tras-
lacin del riesgo del asegurado al asegurador
es aceptable siempre que se aclare bien su
sentido: el asegurador no asume el mismo
riesgo que pesa sobre el asegurado, sino slo
sus consecuencias econmicas.
Todo seguro tiende a satisfacer una futura
necesidad econmica. Ahora bien, en el segu-
ro sobre la vida esta pretensin no asciende a
causa del contrato, sino slo por motivo
econmico, mientras que en el seguro contra
daos, la completa reparacin del daos es la
causa del contrato. Hay que aceptar, por
tanto, que el concepto de seguro es un con-
cepto dualista que se desdobla en seguro
contra daos y seguro sobre la vida.
La Ley de Contrato de Seguro, en su artculo
1.
o
establece: El contrato de seguro es aquel
por el que el asegurador se obliga, mediante
el cobro de una prima y para el caso de que
se produzca el evento cuyo riesgo es objeto
de cobertura, a indemnizar dentro de los lmi-
tes pactados el dao producido al asegurado
o a satisfacer un capital, una venta u otras
prestaciones convenidas.
CLASIFICACIN DEL CONTRATO
DE SEGURO
Las clasificaciones ms aceptadas atienden a la
naturaleza de la prestacin del asegurador (se-
guro de indemnizacin, o seguro de capital o
renta), o a la naturaleza del objeto afectado por
el riesgo (seguro de cosas y seguro de personas).
Tomando como criterio la naturaleza de la pres-
tacin del asegurador, Bruck los clasifica de la
siguiente manera:
Seguros de intereses (tambin conocidos
como seguros de daos) y que responden al
sistema de la concreta cobertura de necesi-
dad, esto es, de la prestacin del asegurador
ajustada al dao realmente sufrido. El asegu-
rador ha de realizar su prestacin slo cuan-
do ocurra una determinada necesidad y con
la extensin mxima de la necesidad real-
mente sentida.
Seguros de personas, en sentido estricto, que
responden al sistema de la abstracta cobertu-
ra de necesidad en el que desaparece la
dependencia entre una especial necesidad y
la prestacin pecuniaria del asegurador. ste
se obliga a una prestacin cuya cuanta se
determina en el contrato por anticipado y
puede, por tanto, ser o no equivalente a la
necesidad sentida.
Esta clasificacin debe completarse con un tipo
de intermedio, el seguro de personas impuro o
en sentido amplio, en el que tambin la presta-
cin del asegurador responde al sistema de la
concreta cobertura de necesidad (seguro de
enfermedad, invalidez, entierro, etc.).
RIESGOS ACCESORIOS
La entidad aseguradora que obtenga una au-
torizacin para un riesgo principal en un ramo
podr asimismo cubrir los riesgos de otros
ramos, sin necesidad de nueva autorizacin,
cuando stos estn vinculados al riesgo princi-
pal (riesgos accesorios), siempre que para el
ramo al que pertenezca el riesgo accesorio no
se requieran mayores garantas financieras pre-
vias que para el principal.
79 U. D. 1 / N. T. 4
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LA BUENA FE EN EL CONTRATO
DE SEGURO
La doctrina ha destacado casi unnime-
mente la necesidad de la concurrencia de
la buena fe en las relaciones entre las par-
tes intervinientes en el contrato de seguro:
A. Normalmente, el seguro es un contrato
en el que el contratante se subordina a
las condiciones generales de contrata-
cin contenidas en el mismo. Ello impli-
ca para el asegurador un exquisito cui-
dado con la observancia de la buena fe,
incompatible con clusulas oscuras o
lesivas para el asegurado.
B. La buena fe funciona en el contrato, como
en el resto de los contratos mercantiles, de
acuerdo con lo establecido en el artculo
57 del Cdigo de Comercio.
C. La buena fe en el seguro debe manifes-
tarse:
Antes de la contratacin del riesgo. Por
ejemplo, al imponer al asegurado la
obligacin de comunicar al asegurador
los cambios que hayan sufrido los ob-
jetos asegurados y que aumenten los
riesgos.
Durante la ejecucin del contrato. El
asegurador est obligado al pago de la
prestacin, salvo que el siniestro haya
sido causado por mala fe del asegurado.
Despus del siniestro. La ley prev la
posibilidad de que el asegurador repita
contra el asegurado en caso de que sea
debido a conducta dolosa de ste el
dao o perjuicio causado a tercero.
LA MALA FE
Es un concepto que implica una conducta en
desacuerdo con el imperativo tico de obrar tica
y lealmente.
Todo dolo implica mala fe, pero no al contrario.
Cualquier clase de mala fe probada anula el con-
trato de seguro, mientras que para que lo anule el
dolo es necesario que sea grave y causante, es
decir, determinante del consentimiento del con-
tratante.
La mala fe es un concepto que no implica dolo,
pero que presupone siempre una culpa, ya que
consiste en omitir aquello que se sabe y haba el
deber de decir.
Pueden ser consecuencias de mala fe:
La nulidad del contrato.
La rescisin del contrato.
La paralizacin de los derechos contractuales.
EL DOLO
Cuando el causante de dao a tercero es el pro-
pio asegurado, el asegurador no puede ejercitar
la accin subrogatoria contra su asegurado. En
este caso la nica va que tiene el asegurador de
recobrar las cantidades satisfechas al perjudicado
es repetir contra el asegurado, en el caso de que
el dao o perjuicio sea debido a conducta dolo-
sa (intencional) del asegurado.
En este supuesto, al asegurador le quedan muy
pocas posibilidades de recobrar la indemnizacin
previamente satisfecha, ya que la necesidad de la
concurrencia de dolo por parte del asegurado es
muy difcil que se d en la prctica.
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a) Explique la doble intencin del comprador que caracteriza a los contratos de compra-
venta mercantil.
b) Un comprador recibe una muestra de un producto y decide comprar el gnero para su
tratamiento y reventa, por lo que firma el correspondiente contrato mercantil. Sin
embargo, al examinar el grueso del gnero, no le satisface y decide rescindir el contra-
to. Puede hacerlo? Justifquelo.
c) Segn lo estudiado respecto a la clasificacin del contrato de seguro, en qu tipo
situara el seguro de accidentes?
d) La autorizacin a una entidad aseguradora para cubrir un riesgo principal incluye tam-
bin la autorizacin para cubrir riesgos derivados vinculados al principal, con qu con-
dicin?
DIFERENCIA ENTRE LA RESPONSABILIDAD CIVIL CONTRACTUAL Y EXTRACONTRACTUAL
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OBLIGACIONES EXTRACONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (I)
OBLIGACIONES EXTRACONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (I)
CONCEPTO DE RESPONSABILIDAD CIVIL EXTRACONTRACTUAL
En la responsabilidad civil extracontractual:
La obligacin de indemnizar nace de la mera produc-
cin del hecho daoso, cuando, sin mediar relacin
de obligacin previa, se viola la conducta impuesta
por el respeto debido al derecho ajeno y a la convi-
vencia. Segn el Cdigo Civil: El que por accin u
omisin causa dao a otro interviniendo culpa o negli-
gencia est obligado a reparar el dao causado.
Para que la responsabilidad extracontractual opere se
requiere que la realizacin del hecho daoso acon-
tezca dentro de la rigurosa rbita de lo pactado y
como preciso desarrollo del contenido del negocio.
En la reclamacin extracontractual, el vnculo de
obligacin surge despus de producido el evento
indemnizable, como consecuencia de las normas
generales impuestas por la convivencia.
En la responsabilidad civil contractual:
La obligacin de indemnizar nace de la obligacin
de cumplir, que previamente fue incumplida. As,
por efecto de la culpa contractual, el obligado res-
ponde del incumplimiento culposo por accin u
omisin lesiva del derecho concedido al acreedor
por una relacin obligatoria preexistente.
La responsabilidad contractual surge del incum-
plimiento, ya sea total o parcial, de una obliga-
cin anteriormente constituida: Quedan suje-
tos a la indemnizacin de los daos y perjuicios
causados los que en el cumplimiento de sus
obligaciones incurrieren en dolo, negligencia o
morosidad y los que de cualquier modo contra-
vinieran el tenor de aqulla (artculo 1.101 del
Cdigo Civil).
Entre ambas responsabilidades existen notables diferencias en cuanto a su origen, funcin del elemento
moral o culpa en el negocio, necesidad o no del instituto de la capacidad civil para que surja, etc.
Sin embargo, existen tambin importantes concomitancias, como son la finalidad reparatoria, el ensancha-
miento de la concepcin objetivista de la responsabilidad extracontractual, la solidaridad de deudores, etc.
RESPONSABILIDAD CIVIL EX DELICTO
A su vez, la responsabilidad puede derivarse de actos ilcitos tipificados en la ley penal, que lleven apa-
rejada la obligacin de resarcimiento al perjudicado como consecuencia de la comisin del delito o falta:
tal es el caso de la responsabilidad civil por ilcito penal.
La restitucin, la reparacin del dao y la indemnizacin pertenecen a un concepto ms amplio de resar-
cimiento, entendiendo por tal la forma genrica de neutralizacin del dao ya causado por el delito,
mediante la prestacin de un equivalente.
Una cosa es la responsabilidad criminal, imputable a quienes realicen actos penales, y otra la obligacin
civil de reparar daos. Aunque tengan su origen en los mismos hechos, se rigen por disciplinas diferen-
tes y estn sometidos al conocimiento de la jurisdiccin civil.
Todo hecho humano que produzca daos a otros obliga al resarcimiento a aquel por culpa del cual ocu-
rri. Se define la responsabilidad civil como la obligacin legal que tiene una persona de reparar cual-
quier dao causado a un tercero.
La responsabilidad civil es un concepto universal en la medida en que, si se sustenta, es aplicable a cual-
quier rgimen jurdico moderno. Sin embargo, no es un concepto matemtico, ya que su constatacin
requiere la concurrencia de requisitos que se analizarn ms adelante y que quedan al arbitrio de un juz-
gador que determine la cuanta indemnizatoria.
Para que exista responsabilidad civil tienen que concurrir accin u omisin productora del acto ilcito,
antijuridicidad, culpa del agente, dao efectivo y nexo de causalidad entre la accin y el dao causado.
81 U. D. 1 / N. T. 4
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QUIN DEBE RESPONDER?
Toda persona criminalmente responsable de
un delito o falta lo es tambin criminalmen-
te si del hecho se derivan daos o perjuicios.
Si son dos o ms los responsables de un deli-
to o falta, los tribunales sealarn la cuota de
la que deba responder cada uno.
Los autores y los cmplices, cada uno dentro
de su respectiva clase, sern responsables
solidariamente entre s por sus cuotas, y sub-
sidiariamente por las correspondientes a los
dems responsables.
La responsabilidad subsidiaria se har efecti-
va: primero, en los bienes de los autores, y
despus, en los de los cmplices.
POSICIN DE LOS ASEGURADORES
DE RESPONSABILIDAD CIVIL
EN EL PROCESO PENAL
Los aseguradores que hubieran asumido el ries-
go de las responsabilidades pecuniarias deriva-
das del uso o explotacin de cualquier bien,
empresa o actividad, cuando, como consecuen-
cia de un hecho previsto en el Cdigo Penal, se
produzca el evento que determine el riesgo
asegurado, sern responsables civiles directos
hasta el lmite de la indemnizacin legalmente
establecida o pactada, sin perjuicio del derecho
de repeticin contra quien corresponda.
EN LAS ADMINISTRACIONES
PBLICAS Y SUS DEPENDIENTES
El Estado, la comunidad autnoma, la
provincia, la isla, el municipio y dems
entes pblicos, segn los casos, respon-
den subsidiariamente de los daos cau-
sados por los penalmente responsables
de los delitos dolosos o culposos, cuan-
do stos sean autoridad, agentes y con-
tratados de la misma o funcionarios
pblicos, en el ejercicio de sus cargos o
funciones, siempre que la lesin sea con-
secuencia directa del funcionamiento de
los servicios pblicos que les estuvieren
confiados.
Todo lo anterior, sin perjuicio de la res-
ponsabilidad patrimonial derivada del
funcionamiento de dichos servicios, es
exigible conforme a las normas de pro-
cedimiento administrativo y sin que, en
ningn caso, pueda darse una duplici-
dad indemnizatoria.
EN CASO DE EXENCIN
DE RESPONSABILIDAD CRIMINAL
El Cdigo Penal contempla lo que ocurre con la respon-
sabilidad civil cuando el autor del delito o la falta no es
responsable penalmente. La exencin de responsabili-
dad criminal no comprende la de responsabilidad civil
en los siguientes casos:
1. Anomala o alteracin psquica.
2. Estado de intoxicacin plena por consumo de alcohol
o drogas.
3. Alteraciones en la percepcin desde el nacimiento o
la infancia.
4. Estado de necesidad.
5. Miedo insuperable.
Sin embargo, hay que tener en cuenta, entre otras cosas:
En los casos 1 y 3 son tambin responsables quienes
tengan bajo su potestad o guarda legal a los declara-
dos exentos de responsabilidad penal, siempre que
haya mediado culpa o negligencia por su parte. Los
tribunales graduarn de forma equitativa la medida en
que deba responder con sus bienes cada uno de
dichos sujetos.
Son igualmente responsables el ebrio y el intoxicado
en el supuesto del nmero 2.
En el caso del nmero 5 respondern principalmente
los que hayan causado el miedo y, en defecto de
ellos, los que hayan ejecutado el hecho.
RESPONSABILIDAD CIVIL EX DELICTO
U. D. 1 / N. T. 4 82
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RESPONSABILIDAD CIVIL DE LA EXPLOTACIN
En terminologa aseguradora la responsabilidad civil de la explotacin
recae sobre una empresa cuando, con motivo y durante el desarrollo de
su actividad, se origine un evento que cause dao a terceros ajenos a la
empresa.
En la responsabilidad civil de la explotacin se incluyen los riesgos de
la propiedad y el uso de inmuebles, naves y recintos industriales, maqui-
naria, instalaciones, mobiliario, accesorios, el proceso productivo, aca-
rreo de materias primas, carga y descarga, etc., as como la realizacin
de trabajos en propiedades ajenas.
Se encuadran dentro de la responsabilidad civil de la explotacin los
riesgos resultantes de la actividad propia de la empresa hasta que se
pierde el control de los productos finales.
La empresa es la responsable de los daos que suceden como conse-
cuencia de su actividad, ya que esa actividad origina riesgos que tienen
repercusin en la responsabilidad civil: incendios, explosiones, acci-
dentes elctricos, vuelcos, atropellos, derribamiento de edificios, cada
de objetos, etc.
RESPONSABILIDAD CIVIL PATRONAL
Atiende los riesgos que pueden recaer sobre la empresa o sobre su per-
sonal dependiente cuando, en el curso de un trabajo, un empleado sufra
cualquier clase de dao como consecuencia de un accidente laboral o
enfermedad profesional.
La normativa sobre seguridad e higiene en el trabajo recoge el principio
del deber de seguridad del empresario, estableciendo como obligacin
general del mismo el adoptar cuantas medidas sean necesarias para la
prevencin de los riesgos que puedan afectar a sus trabajadores.
La actividad desarrollada por la empresa determinar, en cada caso,
tanto la frecuencia como la intensidad de cada riesgo, pero, en todo
caso, recae sobre el empresario el deber de seguridad en el trabajo, ya
que es su empresa la que genera el riesgo y los empleados estn con res-
pecto a l en una posicin de dependencia.
En la Ley 31/1995 de Prevencin de Riesgos Laborales se definen trmi-
nos como prevencin, riesgo laboral, proteccin individual, etc.,
utilizados con frecuencia en la gerencia de riesgos. De esta forma, la ley
se presenta con una naturalidad propia de una norma inserta en una
sociedad cada vez ms concienciada de la necesidad de optimizar al
mximo las medidas de prevencin de los riesgos laborales.
OBLIGACIONES EXTRACONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (II)
OBLIGACIONES EXTRACONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (II)
FAMILIAS DE RESPONSABILIDAD CIVIL EXTRACONTRACTUAL
83 U. D. 1 / N. T. 4
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RESPONSABILIDAD CIVIL POR LOS DAOS CAUSADOS POR
PRODUCTOS DEFECTUOSOS
RESPONSABILIDAD DEL FABRICANTE
O IMPORTADOR
Los fabricantes y los importadores sern responsables
de los daos causados por los defectos de los pro-
ductos que fabriquen o importen, respectivamente.
El fabricante o el importador no sern responsables
si prueban:
a) Que no haban puesto en circulacin el producto.
b) Que es posible presumir que el defecto no exista
en el momento de su puesta en circulacin.
c) Que el producto no haba sido fabricado para la
venta ni para su distribucin con finalidad
econmica ni en el marco de una actividad pro-
fesional o empresarial.
d) Que el defecto se debi a que el producto fue
elaborado conforme a normas imperativas exis-
tentes.
e) Que el estado de los conocimientos cientficos y
tcnicos existentes en el momento de la puesta
en circulacin no permita apreciar la existencia
del defecto. Se trata de los llamados riesgos del
desarrollo.
Esta causa de exoneracin no podr ser invoca-
da en el caso de medicamentos o productos ali-
menticios destinados al consumo humano.
f) Si se trata del fabricante o importador de una par-
te integrante de un producto terminado, el defec-
to es imputable a la concepcin del producto al
que ha sido incorporada esa parte o a las instruc-
ciones dadas por el fabricante del producto.
LA LEY 22/1994
La responsabilidad civil en esta materia est
regulada por la Ley 22/1994, de 6 de julio, que
es fruto de las ltimas tendencias sociales en
materia de responsabilidad civil de productos.
Esta ley tiene por objeto la adaptacin del
derecho espaol al derecho comunitario
europeo. A su vez, el objeto de la directiva
europea de 25 de julio de 1985 fue la armo-
nizacin legislativa en materia de responsa-
bilidad civil del fabricante dentro del mbito
de la Unin Europea.
La ley ha optado por un sistema de responsa-
bilidad objetiva, aunque no absoluta, permi-
tiendo al fabricante exonerarse de responsa-
bilidad en los supuestos que se enumeran en
la ley.
Son ineficaces frente al perjudicado las clusu-
las de exoneracin o la limitacin de respon-
sabilidad civil derivada de productos defectuo-
sos. Estas clusulas suelen aparecer en las lla-
madas condiciones generales de contrata-
cin existentes en los contratos de adhesin o
en las instrucciones de los productos.
La responsabilidad civil global del fabricante
o importador por muerte o lesiones persona-
les causadas por productos idnticos que
presenten el mismo defecto tendr como
lmite la cuanta de diez mil quinientos mi-
llones de pesetas.
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a) La obligacin de indemnizar nace de la obligacin de cumplir algo que fue anterior-
mente constituido. A qu nos estamos refiriendo?
b) La obligacin de indemnizar nace de la mera produccin de un hecho daoso, cuan-
do se violan los derechos ajenos o la convivencia. A qu nos estamos refiriendo?
c) En la responsabilidad civil ex delicto, quin debe responder cuando son varios los res-
ponsables de un delito o falta?
d) Un maestro contratado por un Ayuntamiento para tratar a nios con problemas socio-
afectivos abusa sexualmente de una nia, lo que produce en ella trastornos psicolgi-
cos de larga duracin. Cabe exigir responsabilidad al Ayuntamiento?
e) Una pequea caldera domstica de agua caliente recin instalada tiene una avera que
provoca una salida violenta de agua con los correspondientes daos en los suelos y
paredes. La compaa instaladora se desentiende aduciendo que el contrato con el
usuario finaliza al concluir la instalacin. Tiene razn?
FAMILIAS DE RESPONSABILIDAD CIVIL EXTRACONTRACTUAL (continuacin)
U. D. 1 / N. T. 4 84
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Todos los ciudadanos tienen derecho a disfrutar de un
medio ambiente adecuado para el desarrollo de la
persona, as como el deber de conservarlo.
Quienes violen esta obligacin, en los trminos fija-
dos por la ley, debern reparar el dao causado, sin
perjuicio de las sanciones penales o administrativas
que correspondan.
La tendencia de la profusa legislacin espaola y co-
munitaria coincide en la necesidad de que las indus-
trias con potencial contaminante lleven a cabo una
poltica exhaustiva de prevencin, a fin de reducir al
mximo su incidencia en el entorno ambiental.
Las normas legales de proteccin se diri-
gen a medios elementales:
Proteccin del medio acutico.
Proteccin del medio atmosfrico.
Proteccin del medio denominado suelo.
Proteccin del patrimonio histrico es-
paol.
LA RESPONSABILIDAD CIVIL
Desde el punto de vista meramente civil, la
ley responsabiliza a los administrados de las
sociedades mercantiles por los actos de sus
administrados cometidos con infraccin de
ley, estatutos o falta de diligencia.
Desde el punto de vista de la responsabilidad
civil subsidiaria del empresario por todos los
actos de sus empleados o dependientes, la
ley establece que es tambin responsable
civilmente, como persona natural o jurdica,
por los delitos o faltas que hayan podido
cometerse en el ejercicio de las funciones
propias de la empresa.
Toma carta de naturaleza la estimacin de
la responsabilidad civil como dimanante de la
criminal por un delito contra el medio
ambiente, por lo que los condenados y, sub-
sidiariamente, la empresa para la que traba-
jan estn obligados a la reparacin de aque-
llos daos y perjuicios devenidos de sus
omisiones culpables.
EL DELITO ECOLGICO
El delito ecolgico puede afectar en un doble plano
a la empresa:
Desde un punto de vista profesional y personal,
respecto de aquellas personas implicadas par-
ticularmente como responsables directos del de-
lito.
Desde la perspectiva empresarial, por las prdi-
das que puedan generarse como consecuencia
de la responsabilidad civil subsidiaria del em-
presario.
Nuestro ordenamiento jurdico establece que toda
persona responsable de un delito o falta lo es tam-
bin civilmente y est obligada a reparar el mal
causado y a indemnizar los perjuicios sufridos.
Adems, las personas jurdicas no son responsables
criminalmente de los delitos que pudieran cometer
sus empleados o dependientes. Es decir, las perso-
nas jurdicas no pueden delinquir, sino que lo
hacen sus administradores, responsables o personas
concretas que las representan, por lo que debern
responder individualmente de sus delitos.
RESPONSABILIDAD CIVIL DE CONTAMINACIN
Y MEDIO AMBIENTE
OBLIGACIONES EXTRACONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (III)
OBLIGACIONES EXTRACONTRACTUALES
DE LA EMPRESA (III)
85 U. D. 1 / N. T. 4
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RESPONSABILIDAD CIVIL DE LOS ADMINISTRADORES
DE LAS SOCIEDADES ANNIMAS Y LIMITADAS
Pueden reclamar esta responsabilidad:
1. La propia sociedad. Los administradores deben res-
ponder ante la sociedad en cuyo nombre actan,
de ah que la alternativa de transigir o renunciar la
responsabilidad corresponde a aqulla.
2. Los accionistas que, como mnimo, representan
el 5% del capital social, aunque la junta general
estuviera en desacuerdo.
3. Los acreedores de la sociedad. stos pueden ejer-
citar la accin social de responsabilidad contra
los administradores cuando no haya sido ejerci-
tada por la sociedad ni por los accionistas.
4. Cualquier tercero, siempre que se vea perjudica-
do por las actuaciones de los administradores en
el ejercicio de sus cargos.
Los administradores de la sociedad debern
responder por cuantos actos cometan:
1. Contra la ley, es decir, contra cualquier nor-
ma jurdica vigente en el momento de reali-
zarse el acto que origine la responsabilidad.
2. Contra los estatutos de la sociedad donde
los administradores lleven a cabo sus fun-
ciones. Los juzgadores apreciarn en cada
caso la transcendencia y gravedad de la
infraccin.
3. Sin la diligencia con la que deben desem-
pear el cargo. Los administradores deben
comportarse como ordenados empresarios
y representantes leales, guardando secreto
sobre las informaciones confidenciales,
aun despus de cesar en sus funciones.
RESPONSABILIDAD CIVIL PROFESIONAL
Profesin es el empleo, factultad u oficio reconocido pblicamente
ejercido por una persona (profesional) con derecho a retribucin.
La responsabilidad civil profesional no est incardinada en la
moderna teora del riesgo y de la responsabilidad cuasiobjetiva.
Los juzgados y tribunales vienen exigiendo la concurrencia del
requisito de culpa en el comportamiento del profesional a la hora
de apreciar la existencia de responsabilidad, de igual modo que
lo hace la doctrina jurdica.
El fundamento de tal exigencia estriba en que la obligacin del
profesional no es una obligacin de resultado, sino de medios, de
manera que el profesional debe obrar conforme al estado de la
ciencia en ese momento cronolgico y con la habilidad normal
exigida en cada caso concreto.
Los jueces deben valorar los hechos concretos, lo que lleva a la
necesidad de analizar el problema de las obligaciones, tanto
generales como particulares, de los profesionales, ya que la res-
ponsabilidad con culpa de stos procede normalmente del
incumplimiento de esas obligaciones.
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a) Puede un empleado de una sociedad exigir responsabilidad civil a los administradores
de esa sociedad?
b) Cmo puede afectar a una empresa la comisin de un delito ecolgico?
c) No divulgar informaciones o datos que se conozcan como consecuencia del ejercicio
de la profesin. A qu nos estamos refiriendo?
OBLIGACIONES GENERALES
DEL PROFESIONAL
1. Secreto profesional. No divul-
gar informaciones que conoz-
can por razn de la profesin.
2. Informacin. Deber de informar
debidamente al cliente de los ries-
gos, pros y contras, que implica la
actuacin profesional.
3. En inters del cliente. No ac-
tuar en contra del inters del
propio cliente.
4. Conforme a la lex artis. Capa-
citacin tcnica suficiente y
adecuacin de sus actos a la
tcnica normal requerida.
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OBLIGACIONES LEGALES DE LA EMPRESA
OBLIGACIONES LEGALES DE LA EMPRESA
ALGUNOS PRECEPTOS DE INTERS
DE LA CONSTITUCIN ESPAOLA
El artculo 38 reconoce la libertad de empresa en el marco de
la economa de mercado, obligando a los poderes pblicos a
garantizar y proceder al ejercicio de dicha libertad y a la defen-
sa de la productividad, de acuerdo con las exigencias de la
economa general y, en su caso, de la planificacin.
El artculo 40.1 dispone que los poderes pblicos promovern
las condiciones favorables para el progreso social y econmico
y para una distribucin de la renta regional y personal ms
equitativa, en el marco de una poltica de estabilidad econ-
mica.
El artculo 130.1 establece que los poderes pblicos atendern
a la modernizacin y desarrollo de todos los sectores econ-
micos.
El artculo 139.2 precepta que ninguna autoridad podr adop-
tar medidas que directa o indirectamente obstaculicen la liber-
tad de circulacin y establecimiento de las personas y la libre
circulacin de bienes en todo el territorio espaol.
El artculo 51.1 prescribe que los poderes pblicos garantizarn
la defensa de los consumidores y usuarios, protegiendo, me-
diante procedimientos eficaces, la seguridad, la salud y los leg-
timos intereses econmicos de los mismos.
El artculo 45.2 ordena que los poderes pblicos velarn por la
utilizacin racional de todos los recursos naturales, con el fin
de proteger y mejorar la calidad de vida y defender y restaurar
el medio ambiente, apoyndose en la indispensable solidaridad
colectiva.
Las fuentes del ordenamiento jurdico espaol son la ley, la costumbre y los principios generales del
derecho. La ignorancia de la ley no excusa de su cumplimiento, de manera que el error de derecho
producir nicamente aquellos efectos que las leyes determinen.
Los actos contrarios a las normas imperativas y a las prohibitivas son nulos de pleno derecho. Los rea-
lizados al amparo de una norma que persigan un resultado prohibido por el ordenamiento jurdico, o
contrario a l, se considerarn ejecutados en fraude de ley y no impedirn la debida aplicacin de la
norma que se hubiere tratado de eludir.
Desde el punto de vista de la gerencia de riesgos podemos hablar de dos tipos de obligaciones lega-
les de la empresa: las obligaciones generales y las obligaciones especiales en materia de seguridad.
Una y otras emanan de la Constitucin espaola de 1978, en la cual no hay referencia expresa a la
industria, pero s a la actividad econmica de cuyo conjunto forma parte la industria.
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OBLIGACIONES GENERALES QUE AFECTAN A LA GERENCIA DE RIESGOS
Las obligaciones legales generales son las que se desprenden de las normas de general
aplicacin a cualquier empresa, algunas ya citadas como el Cdigo de Comercio, el
Cdigo Civil, el Cdigo Penal, la Ley de Sociedades Annimas y la Ley de Sociedades de
Responsabilidad Limitada, la Ley de Contratos de Seguro, la Ley de Responsabilidad Civil
de Productos, la Ley de Ordenacin y Supervisin de los Seguros Privados, etc.
El comn denominador de todas estas disposiciones es que son aplicables con carcter
general a cualquier empresa, sea cual fuere su actividad, conteniendo todas ellas obliga-
ciones legales que afectan a la correcta gerencia de riesgos de la empresa.
OBLIGACIONES ESPECIALES EN MATERIA DE SEGURIDAD
La Ley de Industria
La Ley 21/92, de 16 de julio, tiene los si-
guientes objetivos:
a) Establecer las normas bsicas de ordena-
cin de las actividades industriales por
las administraciones pblicas.
b) Fijar los medios y procedimientos para
coordinar las competencias en materia
de industria de dichas administraciones.
c) Regular la actuacin de la adminis-
tracin del Estado en relacin con el
sector industrial.
Constituye esta ley la norma bsica que sis-
tematiza todas las diversas disposiciones
de distinto rango en materia de industria,
cubriendo a la vez importantes lagunas,
como el rgimen sancionador en lo referen-
te a seguridad industrial.
La Ley de Seguridad Privada
La Ley 23/1992, de 30 de julio, de Seguridad Privada
encomend al gobierno dictar las normas reglamen-
tarias para el desarrollo y ejecucin de la propia ley.
Algo similar ocurri con la Ley Orgnica 1/1992
sobre Proteccin de la Seguridad Ciudadana.
La afinidad de ambas materias y su idntica finali-
dad, constituida por la prevencin de los delitos,
aconsej desarrollarlas reglamentariamente de for-
ma unitaria, lo que se concreta en el Reglamento
de Seguridad Privada aprobado por Real Decreto
de 9 de diciembre de 1994.
El reglamento determina los requisitos y caracters-
ticas de las empresas de seguridad, las condiciones
para la prestacin de servicios y el desarrollo de sus
actividades y las funciones, deberes y responsabili-
dad del personal de seguridad privada. Asimismo se
determinan los rganos competentes para el desem-
peo de las distintas funciones administrativas.
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a) Diferencie entre obligaciones generales y especiales en materia de seguridad. A qu
grupo asignara la Ley de Ordenacin y Supervisin de los Seguros Privados? Y la Ley
de Industria?
b) Recuerde brevemente el contenido de dos artculos de la Constitucin espaola que ten-
gan algo que ver con la actividad empresarial.
c) Por qu razn existen dos leyes sobre Seguridad (Privada y Proteccin Ciudadana) y un
nico reglamento que las desarrolla?
Por otro lado estn las llamadas obligaciones legales especiales en materia de seguridad, que varan en
relacin con la actividad desarrollada por la empresa. De entre estas disposiciones destacan la Ley de Pre-
vencin de Riesgos Laborales, ya comentada con anterioridad, la Ley de Industria y la Ley de Seguridad
Privada y su reglamento.
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OBLIGACIONES DELICTUALES DE LA EMPRESA (I)
OBLIGACIONES DELICTUALES DE LA EMPRESA (I)
PRINCIPALES DELITOS ECONMICOS DE LAS EMPRESAS
La regulacin de los delitos econmicos que pueden aparecer en el
seno de las empresas se encuentra recogida en el libro segundo del
Cdigo Penal de 1995. Los que han adquirido mayor difusin y que
estudiaremos seguidamente son stos:
1. Delito de estafa.
2. Delito de apropiacin indebida.
3. Insolvencias punibles.
4. Delitos relativos a la propiedad industrial.
5. Delitos societarios.
6. Delitos relativos al mercado y a los consumidores.
7. Delito de blanqueo de capitales.
8. Delitos contra la hacienda pblica y la Seguridada Social.
9. Delitos contra la infraccin de las normas de prevencin de ries-
gos laborales.
1. DELITO DE ESTAFA
Concepto de estafa
El artculo 248.1 del Cdigo Penal
establece: Cometen estafa los que,
con nimo de lucro, utilizaren
engao bastante para producir error
en otro, inducindolo a realizar un
acto de disposicin en perjuicio pro-
pio o ajeno.
La pena por estafa
Si la cuanta de lo defraudado excede las 50.000
pesetas, los reos de estafa sern castigados con la
pena de prisin de seis meses a cuatro aos.
Si no excede de esa cantidad, el hecho se repu-
tar falta y la pena ser de arresto de dos a seis
fines de semana o multa.
Hay una serie de supuestos especficos de estafas
que se castigan con penas superiores a las anteriores.
Requisitos del delito de estafa
a) Engao suficiente.
b) Produccin de un error esencial
en el sujeto pasivo.
c) Acto de disposicin patrimonial
del sujeto pasivo.
d) Nexo causal entre el engao y el
acto de disposicin.
e) nimo de lucro.
f) Perjuicio del sujeto pasivo o de un
tercero.
Tipos especiales de estafa
El que, con nimo de lucro, valindose de algu-
na manipulacin informtica o artificio semejante
consiga la transferencia no consentida de un acti-
vo patrimonial en perjuicio de tercero.
El que, atribuyndose falsamente facultad de dis-
posicin sobre una cosa mueble, la enajenare,
gravare o arrendare en perjuicio del arrendador o
de tercero.
El que otorgare en perjuicio de otro un contrato
simulado.
El que dispusiese de una cosa mueble o inmue-
ble, la gravase o enajenase antes de la definitiva
transmisin.
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2. DELITO DE APROPIACIN INDEBIDA
Son reos de apropiacin indebida los que en perjuicio de otro se apropiaren
de o distrajeren dinero, efectos, valores o cualquier otra cosa mueble o acti-
vo patrimonial que hayan recibido en depsito, comisin o administracin,
o negaren haberlos recibido.
Respecto a las penas, el Cdigo remite a las sealadas para la estafa, tanto
en su tipo bsico como agravado.
Una mencin especial merece la retencin por parte del empresario de la
cuota obrera de la Seguridad Social y del IRPF. El Tribunal Supremo declar
que estas cantidades retenidas dejan de ser propiedad del empresario, que se
convierte en depositario, y si no las ingresa en las arcas de la administracin
incurre en el delito de apropiacin indebida.
El nuevo Cdigo Penal de 1995 regula estos delitos en el
captulo VII bajo el epgrafe De las insolvencias punibles
que contiene dos clases de delitos:
Alzamiento de bienes.
Procedimientos de ejecucin universal delictivos: quie-
bra, concurso de acreedores y suspensiones de pago
punible.
Alzamiento de bienes
Son reos del delito de alzamiento de bienes:
Los que se alcen con sus bienes en perjuicio de sus
acreedores.
Los que, con el mismo fin, realicen cualquier acto de
disposicin patrimonial o generador de obligaciones
que dilate, dificulte o impida la eficacia de un embar-
go o de un procedimiento judicial, extrajudicial o
administrativo.
Los que, con la finalidad de eludir el cumplimiento de
las responsabilidades civiles dimanantes de un hecho
delictivo, realizaren actos que disminuyeran su patri-
monio, hacindose total o parcialmente insolventes.
Delitos de quiebra, concurso y suspensiones de pagos
Recae en este tipo de delitos el deudor que, una vez admi-
tida a trmite la solicitud de quiebra, concurso de acree-
dores o suspensin de pagos, realice cualquier acto de
disposicin patrimonial en favor de algunos de los acree-
dores, sin estar autorizado para ello y fuera de los casos
permitidos por la ley.
Las penas se agravan cuando la situacin de crisis econ-
mica o la insolvencia sea causada o agravada dolosamen-
te por el deudor o persona que acte en su nombre.
3. INSOLVENCIAS
PUNIBLES
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OBLIGACIONES DELICTUALES DE LA EMPRESA (II)
OBLIGACIONES DELICTUALES DE LA EMPRESA (II)
4. DELITOS RELATIVOS A LA PROPIEDAD INDUSTRIAL
Objetivos del Cdigo Penal
Proteccin penal de las patentes y modelos
de utilidad.
Proteccin penal de la patente secreta.
Proteccin penal de las marcas, nombres
comerciales y rtulos de establecimiento.
Proteccin penal de las denominaciones de
origen representativas de una calidad.
Posibles consecuencias
Los tribunales, segn el Cdigo Penal, podrn impo-
ner para estos delitos las siguientes consecuencias:
a) Clausura temporal (no superior a cinco aos) o
definitiva de la empresa.
b) Disolucin de la sociedad, asociacin o fundacin.
c) Suspensin de las actividades de la empresa o
asociacin por un plazo no superior a cinco aos.
d) Prohibicin de realizar en el futuro actividades,
operaciones mercantiles o negocios que tengan
relacin con el delito cometido. Si tuviere carc-
ter temporal, el plazo de prohibicin no podr
exceder de cinco aos.
e) La intervencin de la empresa para salvaguardar
los derechos de los trabajadores o de los acree-
dores por el tiempo necesario, sin que exceda de
cinco aos.
Necesidad de denuncia
Para proceder por los delitos relativos a la propie-
dad industrial es necesaria la denuncia de la per-
sona agraviada o de sus representantes legales.
Esta denuncia no ser precisa cuando la comi-
sin del delito afecte a los intereses generales o
a una pluralidad de personas.
5. DELITOS SOCIETARIOS
Son delitos societarios:
Los delitos societarios se centran fundamentalmente en los hechos relativos a la administracin de las
sociedades, con el fin de tutelar los intereses de la propia sociedad, de los socios, acreedores y terceros,
y de proteger el sistema econmico asegurando su pervivencia.
El nuevo Cdigo Penal establece: Se entiende por sociedad toda cooperativa, caja de ahorros, mutua,
entidad financiera o de crdito, fundacin, sociedad mercantil o cualquier otra entidad de anloga natu-
raleza que para el cumplimiento de sus fines participe de modo permanente en el mercado.
Los delitos societarios sern perseguibles en las mismas condiciones que los relativos a la propiedad
industrial.
a) La falsificacin de cuentas anuales y otros
documentos.
b) La adopcin de acuerdos abusivos por parte
de los que prevalindose de una situacin
favorable inpusieran acuerdos, con nimo de
lucro propio o ajeno, en perjuicio de los
dems socios y sin reportar beneficios a la
sociedad.
c) La adopcin de acuerdos perjudiciales para
la sociedad o los socios, obtenida por cual-
quier forma de abuso en beneficio propio o
de tercero y en perjuicio de la sociedad o de
alguno de sus socios.
d) La negacin o impedimento del ejercicio de
los derechos de socio.
e) La negacin o impedimento de la interven-
cin administrativa, es decir, son reos de
delito los que negaren o impidieren la actua-
cin de las personas, rganos o entidades
inspectoras o supervisoras.
f) La administracin fraudulenta de la sociedad.
Son sujetos de este delito los administradores
o socios que, en beneficio propio o de terce-
ro, utilicen fraudulentamente los bienes de la
sociedad causando perjuicios econmicos a
los restantes socios.
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6. DELITOS RELATIVOS AL MERCADO Y A LOS CONSUMIDORES
6.1. Delitos de descubrimiento y revelacin
de secretos de empresa
a) Descubrimiento de secreto de empresa,
es decir, contra la voluntad expresa nti-
damente del titular de que determinados
conocimientos propios de la empresa se
hagan pblicos.
b) Divulgacin de secreto de empresa. Se
agravan las penas para los que revelaren,
difundieren o cedieren a terceros los se-
cretos descubiertos de la empresa.
c) Divulgacin de secreto de empresa por
tercero. Se refiere a la comisin por un
tercero de los delitos precedentes. Slo
admite una comisin dolosa, admitiendo
siempre que el sujeto activo acta con
conocimiento de su origen ilcito.
6.3. Delitos contra los derechos
de los consumidores
a) Delito publicitario. Lo cometen los fabri-
cantes o comerciantes que en sus ofertas
o publicidad de productos o servicios
manifiesten caractersticas inciertas o
hagan alegaciones falsas sobre los mis-
mos, de modo que puedan causar un per-
juicio grave a los consumidores.
b) Delito de manipulacin fraudulenta de
aparatos automticos de facturacin.
El Cdigo Penal establece penas para los
que, en perjuicio del consumidor, facturan
cantidades superiores por productos o servi-
cios cuyo precio o coste se mida por apara-
tos automticos, mediante la alteracin o
manipulacin de stos.
6.2. Delitos contra el mercado
Los tipos de delitos contra el mercado tienen una caracterstica comn,
representada por la quiebra interesada de alguna de las reglas sin cuya
presencia el mercado se desnivela en favor del infractor.
Se incluyen aqu:
La detraccin de materias primas o productos de primera necesidad con
la intencin de desabastecer un sector del mercado, forzar una altera-
cin de precios o perjudicar gravemente a los consumidores.
La difusin de noticias falsas, empleando violencia, amenaza o engao
o utilizando informacin privilegiada, para alterar los precios normales
de las cosas que habran de resultar de la libre competencia.
El uso de informacin relevante para la cotizacin de cualquier clase de
valores a la que haya tenido acceso reservado con ocasin del ejercicio
de su cargo o actividad profesional o empresarial.
El uso delictivo de informacin privilegiada se agravar si los sujetos se
dedican de forma habitual a tales prcticas abusivas, el beneficio obtenido
es de notoria importancia o se causa grave dao a los intereses generales.
Se incluyen aqu una serie de delitos que tienen por finalidad la proteccin penal de los espacios jur-
dico-econmicos de contratacin, as como de los legtimos intereses de los usuarios que operan
confiados en la transparencia de aqullos.
El mercado y los consumidores no son dos valores jurdicos independientes, sino que estn intensa-
mente interrelacionados, por lo que las conductas sancionadas por los distintos tipos perjudican a
ambos conceptos.
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7. DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES
La Ley de Medidas de Prevencin del Blanqueo de Capitales (28 de
diciembre de 1993) define el blanqueo de capitales como la adquisi-
cin, utilizacin, conversin o transmisin de bienes que proceden de
ciertas actividades delictivas (relacionadas con las drogas, bandas arma-
das, terrorismo y grupos organizados) para ocultar o encubrir su origen.
En suma, se trata de evitar que las personas que hayan participado en
actividades delictivas de los tipos descritos eludan las consecuencias
jurdicas de sus actos encubriendo su verdadera naturaleza.
El delito es perseguible aun cuando las actividades delictivas que lo
generen se desarrollen en el extranjero.
La ubicacin del blanqueo de dinero dentro de los delitos contra el
orden socioeconmico parece dar a entender que este orden es el bien
jurdico que se pretende proteger.
8. DELITOS CONTRA LA HACIENDA PBLICA
Y CONTRA LA SEGURIDAD SOCIAL
El actual Cdigo Penal contempla tres tipos:
a) Delitos de defraudacin a la hacienda pblica mediante la elusin
del pago.
Son reos de estos delitos los que defraudaren a la hacienda pblica
estatal, autonmica, foral o local eludiendo el pago de tributos, obte-
niendo devoluciones indebidas o disfrutando de la misma forma
beneficios fiscales, siempre que la cuanta defraudada exceda en
cualquier caso de quince millones de pesetas.
b) Delitos de defraudacin a los presupuestos generales de las comuni-
dades.
El Cdigo Penal sanciona la defraudacin por accin u omisin a los
presupuestos generales de las comunidades autnomas en cuanta
superior a cincuenta mil ecus mediante la elusin del pago de canti-
dades que se deban ingresar o dando a esos fondos una aplicacin
distinta a la que estuvieran destinados.
c) Fraude a la Seguridad Social.
Las empresas deben cumplir lo dispuesto en el Decreto 1860/1975
respecto a sus obligaciones con la Seguridad Social. La responsabili-
dad de carcter solidario entre empresa principal y contratista o sub-
contratista slo alcanza a la empresa principal, diferenciando as
entre la responsabilidad indemnizatoria derivada del incumplimiento
de las cotizaciones a la Seguridad Social y la responsabilidad admi-
nistrativa de una falta vinculada a una pena, tambin administrativa,
imputable exclusivamente al agente.
OBLIGACIONES DELICTUALES DE LA EMPRESA (III)
OBLIGACIONES DELICTUALES DE LA EMPRESA (III)
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9. DELITOS CONTRA LA INFRACCIN DE LAS NORMAS
DE PREVENCIN DE RIESGOS LABORALES
La falta de medidas de seguridad e higiene exigibles puede llegar
a constituir un delito, lo cual, una vez producido el siniestro, supo-
ne motivo de gran preocupacin para la empresa y sus adminis-
tradores, no slo por las prdidas econmicas que implica la res-
ponsabilidad civil ex delicto, sino tambin por la presin ejercida
en el proceso penal contra las personas fsicas dependientes de la
empresa que resulten procesadas.
El Cdigo Penal establece sancin para los que, con infraccin de
las normas de prevencin de riesgos laborales y estando legal-
mente obligados, no faciliten los medios necesarios para que los
trabajadores desempeen su actividad con las medidas de seguri-
dad e higiene adecuadas y pongan as en peligro grave su vida,
salud o integridad fsica.
Si la falta de medidas de seguridad se atribuyera a una persona
jurdica, se impondr la pena sealada a los administradores o
encargados del servicio que hayan sido responsables de los hechos
y o quienes, conocindolos y pudiendo remediarlo, no hubieran
adoptado medidas para ello.
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a) Los que, con nimo de lucro, utilizaren engao bastante para producir error en otro,
inducindolo a realizar un acto de disposicin en perjuicio propio o ajeno. De qu
delito estamos hablando?
b) Dentro del tipo bsico, cunto dinero hay que defraudar como mnimo por estafa para
ser condenado a pena de prisin? Y por un delito de apropiacin indebida?
c) Un individuo comete un delito y es descubierto. Durante el proceso, vende la mayor
parte de su patrimonio con el fin de declararse insolvente frente a la responsabilidad
civil derivada del delito cometido. Comete as un nuevo delito? Justifique su respuesta.
d) Las patentes constituyen una parte importante del patrimonio de las empresas. Con-
templa el Cdigo Penal algn tipo de delito al respecto?
e) Si un administrador de una empresa impidiera la actuacin de inspectores legales, qu
tipo de delito estara cometiendo?
f) Los delitos relativos al mercado y a los consumidores se han clasificado en tres tipos,
atendiendo al Cdigo Penal. Enumrelos.
g) Una banda de traficantes de drogas trata de comprar pisos en el litoral mediterrneo
abonando las facturas con dinero en efectivo. Puede haber un delito? Cul?
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La empresa no es una simple agregacin de cosas y derechos, sino, sobre todo, una idea organizadora con una coherencia in-
terna.
La empresa se constituye como:
Persona jurdica.
Patrimonio separado.
Universalidad.
Conjunto de actividades, bienes patrimoniales y relaciones de hecho.
Actividad.
Organizacin.
Para su correcto funcionamiento obedece a unas normas de origen interno y a otras de origen externo.
La empresa tiene unas obligaciones o deberes jurdicos que pueden ser de diferentes clases, tal como se desarrolla en el texto.
Con relacin a sus fuentes, criterio que se sigue a continuacin, las obligaciones se dividen en:
Voluntarias:
Contractuales.
Cuasicontractuales.
Generales de responsabilidad civil extracontractual.
Legales.
Penales:
Procedentes de delito.
Procedentes de falta.
Las obligaciones contractuales de la empresa tienen que ver con los siguientes tipos de contrato:
1. Mercantil.
2. De cuenta corriente.
3. De cuentas de participacin.
4. Bancario.
5. De transporte.
6. De comisin.
7. De compraventa mercantil.
8. De seguro.
Las empresas tienen unas obligaciones legales que emanan de nuestro ordenamiento jurdico, partiendo de la Constitucin.
En el texto se recogen algunos artculos de la Constitucin que tienen que ver con el funcionamiento de las empresas.
En lo que afecta a la gerencia de riesgos, estas obligaciones se dividen en generales (vlidas para todas las empresas) y especiales
(variables segn la actividad desarrollada por la empresa).
Con relacin a estas ltimas conviene recordar la importancia de la Ley de Industria y de la Ley de Seguridad Privada y su regla-
mento.
Una empresa puede cometer delitos econmicos relacionados con las obligaciones delictuales que debe cumplir. Se contemplan
en el texto:
La estafa o lucro mediante engao, induciendo a otro a realizar actos de disposicin en perjuicio propio o ajeno.
La apropiacin indebida o distraccin en beneficio propio o de tercero de bienes que se posean en depsito.
Las insolvencias punibles, como el alzamiento de bienes y los delitos de quiebra, concurso de acreedores y suspensiones de
pagos.
Los delitos relativos a la propiedad industrial. Pretenden la proteccin de patentes, marcas, denominaciones de origen, etc.
Los delitos societarios, que se centran en la administracin de las sociedades (falsificaciones, acuerdos abusivos, etc.).
Los delitos relativos al mercado y a los consumidores, como la revelacin de secretos, los engaos publicitarios, etc.
Los delitos de blanqueo de capitales procedentes de trfico de drogas, terrorismo, bandas organizadas, etc.
Los delitos contra la hacienda pblica y contra la Seguridad Social, defraudacin a las arcas pblicas y fraude a la Seguridad
Social.
Los delitos relacionados con la prevencin de riesgos laborales, es decir, faltas de medidas de seguridad e higiene en el trabajo.
La responsabilidad civil de carcter extracontractual nace de la mera produccin de un hecho daoso, sin mediar relacin de obli-
gacin previa. Puede derivarse de la comisin de actos ilcitos tipificados en el Cdigo Penal (responsabilidad civil ex delicto.
Las principales familias de responsabilidad civil extracontractual son:
Responsabilidad civil de la explotacin.
Responsabilidad civil patronal.
Responsabilidad civil por productos defectuosos.
Responsabilidad civil de contaminacin y medio ambiente.
Responsabilidad civil de los administradores de sociedades annimas y limitadas.
Responsabilidad civil profesional.
RECUERDE
RECUERDE
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1. Complete con palabras o frases breves los espacios ocupados por letras:
AUTOCONTROL DEL APRENDIZAJE
AUTOCONTROL DEL APRENDIZAJE
7. Respecto a los delitos relativos a la pro-
piedad industrial, qu es lo que preten-
de proteger penalmente el Cdigo Penal?
Qu consecuencias pueden acarrear
esos delitos?
3. Los comerciantes podrn interesarse los
unos en las operaciones de los otros.
Aclare esta idea recogida en el Cdigo de
Comercio.
2. Aclare la diferencia entre:
a) Dbito y responsabilidad.
b) Obligacin contractual y extracontractual.
5. Responda cierto o falso:
a) La prevencin de riesgos laborales est
incluida en la responsabilidad civil de la
explotacin de una empresa.
b) Un profesional no debe actuar nunca en
perjuicio del cliente.
c) Un empleado de una empresa no puede
pedir responsabilidad civil a sus adminis-
tradores.
4. Seale dos obligaciones del vendedor y
otras dos del comprador en el contrato de
compraventa mercantil.
6. Seale seis requisitos para que se produz-
ca un delito de estafa.
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ALGUNAS OBLIGACIONES
DE LA EMPRESA
ES CAPITAL EL PRINCIPIO
DE BUENA FE
CONTRATO
DE TRANSPORTE
PERSONAS
DELICTUALES
PORTEADOR,
CARGADOR
Y CONSIGNATARIO
RECOGE OBLIGACIONES
GENERALES Y ESPECIALES
RESPONSABILIDAD CIVIL
DE EXPLOTACIN,
PATRONAL,
POR PRODUCTOS
DEFECTUOSOS, ETC.
HAY QUE MANTENER
EL SECRETO
PROFESIONAL
SUPONE ENGAO CON
NIMO DE LUCRO
Y PERJUICIO
PARA OTRO
UNA PARTE SE OBLIGA, MEDIANTE
EL COBRO DE UNA PRIMA, A PAGAR
UNA INDEMNIZACIN SI OCURRE
UN SINIESTRO
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Todos los derechos reservados Editorial MAPFRE, S.A. 1998, ISBN 84-7100-871-8
Ncleo 1: El sector del seguro
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NCLEO TEMTICO 1. CONOCIMIENTOS BSICOS
a) Fabricar y distribuir mercancas o proveer servicios mediante el pago de las mismas.
b) Econmicos, tcnicos y morales.
c) Procesos de trabajo, autoridad, informacin y decisin.
d) La divisin del trabajo en unidades.
e) Las tareas de tesorera corresponden al rea de finanzas. El rea de produccin comprende tareas
de ingeniera y fabricacin.
f) Estructura por productos.
a) Sector terciario, sociedad limitada, titularidad privada y tamao pequeo.
b) Sector primario, cooperativa, titularidad privada y tamao mediano o grande (depende de la exten-
sin de la zona y del volumen de produccin).
c) El conocimiento (know-how) es un factor de produccin de inters creciente en las empresas actua-
les, donde la competencia en los mercados suele ser dura y difcil.
a) La empresa tiene su razn de ser en el medio que la rodea: a ese medio dirige sus productos o ser-
vicios y de l obtiene recursos, informaciones, etc., que condicionan su funcionamiento.
En un mercado de escaso poder adquisitivo no tendra mucho sentido una fabricacin masiva de
automviles lujosos. Una editorial que publicara libros en lengua china seguramente no obtendra
buenos resultados en Europa.
b) 1. Actividades de operacin o ejecucin.
2. Actividades auxiliares o de aprovisionamiento.
3. Actividades gerenciales o de administracin general.
4. Actividades de financiacin y capitalizacin.
c) Son las que se refieren al estudio de una idea empresarial y su maduracin antes de iniciar su pues-
ta en prctica. Por ejemplo, anlisis inicial de su oportunidad o viabilidad, ensayo experimental a
escala muy reducida, etc.
d) Capital social o jurdico:
Diversos tipos de reservas.
Subvenciones en capital.
Remanentes de ejercicios anteriores.
Resultados del ejercicio actual.
a) La suma del coste industrial y los gastos financieros constituyen el coste de explotacin.
La suma del coste de explotacin con los gastos de administracin y ventas y el margen de benefi-
cio proporcionan el precio de venta.
b) Es un coste imputable, comn o indirecto.
c) A mayor cantidad vendida corresponde un menor precio de venta. Por el contrario, una baja canti-
dad eleva el precio de venta.
ACTIVIDAD 4
ACTIVIDAD 3
ACTIVIDAD 2
ACTIVIDAD 1
a) Se pueden convertir en dividendos, reservas o dotacin de recursos propios.
b) En el primer caso, un anlisis interno. En el segundo, un anlisis del entorno.
c) En general, la misin de una empresa es la produccin de bienes y/o servicios, concretando este
propsito amplio en una actividad econmica que permite definir sus objetivos.
La misin la establece el consejo de administracin.
d) Los objetivos de divisin.
a) Direccin, administracin, coordinacin y control.
b) Control.
c) Consultar cuadro correspondiente al apartado La direccin de la empresa dentro de una economa
global.
d) La actividad de la empresa tiene que adaptarse a distintas legislaciones, culturas y costumbres, a la
presencia de sus bienes y servicios en diferentes lugares del mundo (a veces con demandantes no
habituados a ello), a diferentes formas de organizar los factores de produccin (pinsese en los pa-
ses africanos o asiticos), a diferentes situaciones polticas, tipos de clientes, etc.
1. A. Preparatorias.
B. Auxiliares o de aprovisionamiento.
C. Suministros externos.
D. Comercializacin.
E. Distribucin.
F. Propias.
G. Ajenas.
H. Gerenciales o de administracin general.
2. A) Estructura funcional. La gerencia se organiza en las reas de produccin, comercial, finanzas y
personal.
B) Estructura por productos. Por ejemplo, la actividad gerencial se organizara en farmacia, cosm-
ticos, ortopedia, ptica, etc.
C) Estructura por clientes: seoras, caballeros, jvenes, nios.
D) Estructura territorial: por provincias, comunidades autnomas, zonas geogrficas, etc.
3. Tradicionalmente se consideran factores de produccin:
Los bienes o recursos materiales (terrenos, edificios, etc.).
Los recursos humanos.
Los recursos financieros (capital).
Dentro de la economa actual, pueden aadirse:
Los conocimientos.
El uso de tecnologas avanzadas.
4. Sector primario: agricultura y pesca.
Sector secundario: industria, minera y construccin.
Sector terciario: servicios (turismo, cultura, ocio, comunicaciones, etc.).
5. a) El coste total es la suma del coste de produccin (maquinaria, mano de obra, materiales y mate-
rias primas) con los gastos generales de fabricacin, los gastos financieros y los gastos de admi-
nistracin y ventas.
b) El margen de beneficio.
6. a) Oligopolio de oferta.
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ACTIVIDAD 6
ACTIVIDAD 5
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b) Mercanca homognea y definida.
Libertad de intercambio.
Los oferentes influyen en la cantidad del producto disponible y en su precio.
7. a) Falso. b) Falso. c) Cierto.
NCLEO TEMTICO 2. ESTADSTICA
a) f
1
+f
2
+f
3
+... +f
n
=
n
1
+
n
2
+
n
3
+ ... +
n
n
=
n
1
+n
2
+n
3
+... +n
n
=
N
= 1
N N N N N N
b) Rango o recorrido es la diferencia entre el mayor y el menor de los valores o datos de una serie de
observaciones. Con frecuencia conviene agrupar esos datos en parcelas o intervalos que faciliten su
estudio estadstico sin distorsionarlo.
Por ejemplo, en un estudio estadstico sobre accidentes de circulacin puede interesar la edad de
los conductores afectados. El recorrido (edad legal para conducir en cada pas) se dividira en tra-
mos o intervalos, por ejemplo: 18 - 25 aos, 26 - 35, 36 - 50, etc.
c) 80 +40
=60
Marca de clase =60.

2
d) 1. Discreta. 2. Continua. 3. Continua.
b) Se trata de dos pictogramas que informan de un modo aproximado pero muy grfico y claro.
El primero pretende hacer ver cmo los pases ms poderosos e industrializados son los que ms
contaminan la atmsfera con CO
2
(efecto invernadero). Ntese que se trata de datos per cpita.
El segundo pictograma informa acerca de la gran brecha que divide a los pases industrializados (norte
econmico) de los pases en vas de desarrollo (sur econmico). Obsrvese cmo el 25% de la pobla-
cin mundial se beneficia del 78% de los bienes, mientras que la gran mayora de la poblacin que
habita en el Tercer Mundo tiene que conformarse con slo un 22 % de la riqueza mundial.
ACTIVIDAD 8
ACTIVIDAD 7
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a)
Edad Menos
31-40 41-50 5160 Ms de 60
(aos) de 30
Porcentaje
31,1 24,4 17,8 16,9 9,8
de siniestros
Grados 112 88 64 61 35
N
80
70
60
50
40
30
20
10
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Menos 31-40 41-50 51-60 Ms aos
de 30 de 60
31-40
41-50
Menos
de 30
Ms
de 60
51-60
a)
Media aritmtica: 6,1 Mediana: 6 +7
=6,5
Moda: 7
b)
(El intervalo modal es el 10-15 y todas las amplitudes son constantes.)
a) 1. Para el mes 10 (octubre) el valor de la variable se encontrar previsiblemente entre 180 y 140.
Podra ser 160 o muy prximo a l. Hemos ejecutado una interpolacin.
Para el mes 13 (enero del ao siguiente), el valor de la variable ser inferior a 130. Podra ser 120,
como el mes de enero anterior.
ACTIVIDAD 10
ACTIVIDAD 9
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4 2 8 4,2 8,82
5 2 10 2,2 2,42
6 1 6 0,1 0,01
7 3 21 3,3 3,63
8 2 16 4,2 8,82
Total 10 61 14,0 23,70
x
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=6,1
14,0
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4
10
1,54
CV
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100 =25,24
6,1
23,70
=1,54 S =
10
x
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n
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N
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0-5 22 22
5-10 26 48
10-15 30 78
15-20 16 94
20-25 6 100
N/2 =50
Intervalo mediano: 10-15
L
i
1 =10
N
i
1 =48
n
i
=30
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=5
M
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=L
i-1
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i-1
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2
=10 +
50 48
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5 =10,3
30 n
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M
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=L
i -1
+
n
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+1
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=10 +
30
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5 =10,53
30 +26
n
i +1
+n
i -1
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i
2
1. A. Frecuencia relativa.
B. Marca de clase.
C. Media aritmtica ponderada.
D. Mediana.
E. S
k
i=1
(x
i
x

)
n
N
F. Desviacin tpica o estndar.
G. s
. 100
x

2. a) Universo o poblacin es un conjunto numeroso de elementos que son objeto de estudio. Muestra
es una parte de ese universo suficientemente representativa y que facilita el estudio.
b) Las variables discretas son las que no pueden tener valores intermedios entre dos nmeros ente-
ros. Las continuas pueden tener cualquier valor.
3. a) Falso. b) Cierto. c) Falso. d) Cierto.
4. Son representaciones grficas de un conjunto de datos divididos en intervalos. A cada intervalo le
corresponde un rectngulo cuya base mide la amplitud del intervalo (a
i
) y el rea es igual a la fre-
cuencia (n
i
) de ese intervalo. La altura (h
i
) ser, pues,
h
i
=
n
i
.
a
i
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200
150
100
50
t
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
2.
3.
E
F
M
A
M
J
J
A
S
O
N
D
Si la amplitud de los intervalos es siempre la misma, puede prescindirse del requisito de la longitud
de la base, y entonces h
i
=n
i
. Las reas no sern iguales a las frecuencias absolutas, pero s pro-
porcionales.
5. Hay que calcular la media ponderada: x

p
=10
.
25+15
.
40
=
850
=34
10+15 25
6. Ordenando los datos: 20-22-22-25-26-27-28-28-28-30
M
e
=26 +27 =26,5 M
o
=28
2
7. Absolutas: desviacin media, varianza y desviacin tpica o estndar.
Relativas: coeficiente de variacin de Pearson y variable tipificada. Las medidas de dispersin abso-
lutas dependen de la unidad en que se midan las variables (por ejemplo, pesetas o dlares); en cam-
bio, las relativas no dependen de esas unidades porque se definen como cocientes que confieren al
resultado un carcter de nmero abstracto.
NCLEO TEMTICO 3. EL RIESGO EN LA EMPRESA
a) El riesgo es una contingencia, la posibilidad de que ocurra un dao. Por extensin, se llama tam-
bin riesgo al objeto mismo expuesto a ese dao. Un automvil, por ejemplo, es un riesgo asegu-
rable.
El siniestro es el acaecimiento o materializacin del riesgo. De un riesgo puede devenirse o no un
determinado siniestro.
b) Pueden ser muchos: pequeas raspaduras en la carrocera, rotura de parabrisas, robo de radiocase-
tes, etc.
c) Obsrvese que:
R =I x F
;
I se expresa en
pesetas
;
F se expresa en
accidente
accidente ao
Por tanto:
R =
pesetas
.
accidente
=
pesetas
accidente ao ao
d) La frecuencia del riesgo es:
1
=0,2
accidentes
.
5 aos
Puede calificarse como frecuencia media.
El perodo de recurrencia es 5 aos.
a) El aumento de actividades empresariales debe traer consigo un aumento paralelo de la siniestrali-
dad, salvo que se adopten medidas suficientes de proteccin, lo que suele ocurrir con retraso, segn
se van materializando los riesgos.
El uso de nuevos materiales inflamables incrementa el riesgo de incendios.
Ambos factores deben conducir a una mayor actividad aseguradora en ese pas: ms entidades para
cubrir la mayor demanda de seguros, ms flexibilidad en las plizas para responder al uso o no de
materiales inflamables, etc.
b) Si hay menos accidentes, hay que esperar un menor nmero de horas perdidas por parte de los tra-
bajadores siniestrados (hospitalizacin, recuperacin domiciliaria, etc.).
c) La franquicia es una cantidad que se deduce de la indemnizacin que la compaa aseguradora
abona como consecuencia de un siniestro.
ACTIVIDAD 12
ACTIVIDAD 11
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El sistema de franquicias favorece al asegurado por cuanto se reduce la prima del seguro y com-
promete la responsabilidad de ste en la reduccin de la siniestralidad. A las compaas asegura-
doras tambin les suele convenir, porque disminuyen los trmites burocrticos tras la ocurrencia de
un siniestro y, en particular, la liquidacin.
d) En las condiciones de las plizas suele establecerse que, si el riesgo aumenta durante el perodo de
vigencia, debe aumentar proporcionalmente la prima, y lo contrario si el riesgo disminuye. El des-
conocimiento de estas variaciones por las compaas aseguradoras puede acarrear problemas a la
hora de fijar las indemnizaciones por posibles siniestros.
a) 1. Identificar y evaluar riesgos.
2. Analizar las tcnicas de control de riesgos y seleccionar la mejor opcin.
3. Aplicar la opcin seleccionada.
4. Analizar los resultados y obrar en consecuencia.
b) En una empresa existen numerosos riesgos-peligro que afectaran a sus recursos materiales, huma-
nos, etc. Para facilitar su tratamiento se agrupan en fuentes de riesgo, que engloban las causas
comunes que pueden afectar a los diferentes elementos de la empresa. Generalmente obedecen a
los diversos ramos de la actividad aseguradora.
Por ejemplo: incendios y asociados (explosiones, rayos), inundaciones, accidentes de trfico de los
vehculos de la empresa, daos a los productos transportados, etc.
c) La eliminacin de un riesgo empresarial slo es posible realmente abandonando la actividad que
proporciona ese riesgo, lo que puede suponer el abandono de la totalidad de la empresa.
Cualquier otra solucin conduce a una transferencia de riesgos o a la asuncin de nuevos riesgos,
muchas veces con un coste econmico aadido innecesario.
d) Eliminacin o reduccin del riesgo.
Asuncin financiera del riesgo.
Transferencia operativa del riesgo.
Transferencia financiera del riesgo.
e) Todos los riesgos de intensidad grave en una empresa deben reducirse (R) para disminuir su fre-
cuencia (si sta es media o alta). Adems, habr que transferirlos (T) por cualquier va y a un coste
razonable.
f) El de asesoramiento o staff y el ejecutivo o line.
a) Es imprescindible ese conocimiento para establecer una adecuada poltica de control de riesgos,
tanto en lo que se refiere a riesgos pre-siniestro (retencin de riesgos por parte de la empresa,
transferencia, reduccin, etc.) como a riesgos post-siniestro (reparacin de equipos o sustitucin,
por ejemplo).
b) Al desconocerse o infravalorarse la existencia de ese riesgo, nadie se ocupa de su tratamiento o con-
trol, por lo que pasa inadvertirdo y se convierte en una retencin involuntaria y quiz indeseada si
se hubiera valorado convenientemente.
El gerente de riesgos debe descubrir y eliminar al mximo razonable estas situaciones.
c) Caben cuatro opciones: abandonar el equipo sin repararlo, repararlo hasta la situacin anterior,
repararlo mejorando algunos de sus elementos y sustituirlo totalmente por otro mejor. El gerente
debe conocer la opcin de la direccin para controlar adecuadamente ese riesgo; por ejemplo,
fijando uno u otro contrato de seguros en busca de la mayor rentabilidad.
ACTIVIDAD 14
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a) 1. Momento de la ocurrencia: cuando el ro se desborda y sus aguas invaden la fbrica.
Perodo destructivo: tiempo transcurrido hasta que las aguas se retiran de la fbrica y vuelven
a su cauce.
Perodo de salvamento de urgencia: trabajo de desescombro, primera limpieza, etc. En parte
puede solaparse con el anterior y termina con la iniciacin de la fase siguiente.
Perodo de recuperacin: tiempo que duran todos los trabajos y gestiones hasta que la fbrica
vuelva a encontrarse en la situacin anterior al siniestro (operatividad de todos sus elementos,
cobro de indemnizacin, etc.).
Cierre del siniestro: momento final de la fase anterior.
2. Si se hubiera instalado, por ejemplo, un muro de contencin que no fuera sobrepasado por las aguas.
b) El plan de emergencia se refiere a las medidas que deben adoptarse durante los perodos destructi-
vo y de salvamento de urgencia en la ocurrencia de un siniestro.
El plan de recuperacin se refiere al perodo de recuperacin o reconstruccin para devolver la
empresa a una situacin similar a la anterior al siniestro.
c) Si en un incendio, por ejemplo, se destruye totalmente un elemento esencial de una factora, su
recuperacin (reparacin o sustitucin parcial o total) supone un determinado coste econmico,
generalmente cubierto por un contrato de seguros.
Ahora bien, si el perodo de recuperacin se prolonga, todo el trabajo de la factora puede detener-
se, con la correspondiente incidencia en la produccin y ventas, lo que puede ser mucho ms grave
que el dao mismo en el elemento siniestrado.
1. A. Dirigir.
B. Grupos de sujetos.
C. Asuncin financiera del riesgo.
D. De financiacin de riesgos.
E. Funcin ejecutiva o line.
F. Anlisis de los resultados y actuaciones consecuentes.
2. Segn su intensidad:
Leves: prdidas asumidas por la empresa sin medidas financieras extraordinarias.
Graves: prdidas que requeriran la adopcin de medidas financieras extraordinarias (ampliacin
de capital, endeudamiento).
Catastrficos: podran producir la quiebra de la empresa.
Segn su frecuencia:
Alta: un accidente por ao.
Media: un accidente de uno a diez aos.
Baja: un accidente cada ms de diez aos.
3. Los riesgos se agrupan en fuentes de riesgos o conjunto de ellos que obedecen a una causa comn
y que suelen coincidir con los ramos de la actividad aseguradora: incendios, inundaciones, acci-
dentes de circulacin, etc.
Los grupos de sujetos son conjuntos o colectivos de personas, bienes o elementos diversos que estn
sometidos conjuntamente a unos riesgos determinados: la produccin de una fbrica, el personal de
la empresa, los activos financieros, etc.
4. La transferencia financiera se concreta en un contrato de seguros.
La transferencia operativa se lleva a cabo a travs de ciertas clusulas que se incluyen en determi-
nados contratos (exoneracin o limitacin de responsabilidad propia, ampliacin de la responsabi-
lidad de terceros, etc.).
5. a) La propia empresa asume el riesgo.
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b) Reducir el riesgo y transferirlo en condiciones razonables de coste.
c) La actividad de la empresa es inviable.
6. La poltica de riesgos pre-siniestro fija un conjunto de pautas que deben seguirse en el tratamien-
to de los riesgos con independencia de que stos se materialicen en siniestros o no.
La poltica de riesgos post-siniestro tiene que ver con la previsin de decisiones por parte de la
direccin de la empresa en caso de que un siniestro destruyera algn elemento importante de la lnea
de produccin. El gerente de riesgos no procedera de la misma manera si ese elemento va a ser
abandonado, reparado o sustituido por otro mejor.
7. a) Momento de la ocurrencia: declaracin del incendio.
b) Perodo destructivo: accin o desarrollo del incendio.
c) Perodo de salvamento de urgencia: uso de extintores, accin de los bomberos.
d) Perodo de recuperacin: limpieza, vuelta a la normalidad, aviso al seguro, trmites de indemni-
zacin.
e) Cierre del siniestro: fin del perodo anterior y cobro de la indemnizacin.
NCLEO TEMTICO 4. ASPECTOS LEGALES
a) La consideracin de la empresa como persona jurdica.
b) De las normas internas de la empresa.
c) La unidad jurdica de la empresa conduce a separar los bienes de carcter personal del empresario
de aquellos otros que tienen relacin con su participacin en la empresa. Son patrimonios separa-
dos, independientes, sin conexin jurdica.
a) Sujeto activo, sujeto pasivo, objeto de la prestacin y vnculo jurdico entre los sujetos.
b) Voluntarias, generadoras de responsabilidad civil extracontractual, legales y penales.
c) El acreedor puede plantear el asunto ante los tribunales. stos tienen la facultad de fijar el plazo con-
creto si, a la vista del contrato, estiman que existi voluntad de conceder algn plazo al deudor.
d) A las obligaciones alternativas.
a) El billete. En l debe figurar el precio (obligacin del viajero) y la fecha y hora de partida, como
mnimo (obligacin del porteador).
b) Del principio de buena fe en los contratos. La demostracin de su ausencia por parte de uno de los
contratantes puede dar lugar a la nulidad jurdica del contrato.
c) 1. Cierto 2. Falso 3. Falso.
d) En ese supuesto, se rigen por los usos de cada plaza y las disposiciones del derecho comn. En caso
de duda, se dirime la cuestin en favor del deudor.
a) 1. Revender los gneros comprados en su misma forma o convenientemente transformados.
2. Obtener lucro, es decir, beneficio, en la reventa.
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Es decir, el comprador no compra su consumo personal, familiar, etc., sino para revender y lucrarse
en esa actividad.
b) Puede rehusar el gnero y presentar la correspondiente reclamacin legal, pero no rescindir el con-
trato, porque esto no puede dejarse a la voluntad de una sola de las partes.
c) Como seguro de personas impuro o en sentido amplio (muy similar al de enfermedad o invalidez).
d) Que el ramo al que pertenecen los riesgos accesorios no requiera mayores garantas financieras pre-
vias que el riesgo principal.
a) A la responsabilidad civil contractual.
b) A la responsabilidad civil extracontractual.
c) Todos ellos. Los tribunales determinarn la cuota con la que deba responder cada uno.
d) S, el Ayuntamiento es responsable subsidiariamente por tratarse de un delito cometido por uno de
sus empleados en el ejercicio de las funciones para las que fue contratado. Naturalmente, se supo-
ne que la nia es una de las alumnas que tena a su cargo; no sera as en caso contrario.
e) No, esa clusula del contrato no es vlida si la avera es consecuencia de un defecto de fabricacin
en la caldera, lo que parece muy probable, dada su reciente instalacin. La empresa vendedora sera
as responsable civil de todos los daos causados por la venta de productos defectuosos.
a) S, en calidad de tercero, siempre que se sienta perjudicado por la actuacin de los administradores
en el ejercicio de sus cargos.
b) De dos maneras:
1. Con la sancin correspondiente a las personas responsables de ese delito.
2. Con la obligacin de hacer frente a la responsabilidad civil subsidiaria de la empresa en repara-
cin de los daos causados.
c) A la obligacin de guardar secreto profesional por parte de todos los profesionales.
a) Las generales son comunes para todas las empresas. Las especiales varan, dependiendo de la acti-
vidad que desarrolle cada empresa.
b) Comprobar la solucin releyendo el contenido del texto.
c) La similitud de ambas leyes en cuanto a materia y finalidad aconsej al gobierno la aprobacin de un
reglamento de seguridad privada que desarrollara unitariamente las disposiciones de las dos leyes.
a) Del delito de estafa. Es la definicin del Cdigo Penal de 1995.
b) Cincuenta mil pesetas, en ambos casos.
c) S, comete un delito de alzamiento de bienes, incluido en el apartado de insolvencias punibles.
d) S, los delitos relativos a la propiedad industrial pretenden, entre otras cosas, la proteccin de las
patentes.
e) Un delito societario.
f) Delitos de descubrimiento y revelacin de secretos de empresa.
Delitos contra el mercado.
Delitos contra los derechos de los consumidores.
g) Lo ms probable es que haya detrs un delito de blanqueo de capitales.
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1. A. Contractuales.
B. Contrato mercantil.
C. Bienes.
D. Porteador y viajero.
E. Contrato de seguro.
F. Extracontractuales.
G. Responsabilidad civil profesional.
H. Legales.
I. Estafa.
2. a) Dbito es la relacin de obligacin que une a dos personas, y responsabilidad la obligacin por
la cual el acreedor puede actuar contra el patrimonio del deudor.
b) La obligacin contractual es voluntaria y nace de la obligacin que previamente se pact. La obli-
gacin extracontractual nace de la mera produccin de un hecho daoso y obliga a reparar ese
dao (responsabilidad civil).
3. En los contratos de cuentas en participacin, los comerciantes pueden contribuir con la parte del
capital que deseen en los negocios de otros, si as lo convienen, hacindose partcipes de sus resul-
tados prsperos o adversos en la proporcin en que determinen.
4. Vendedor: entregar el bien y saneamiento.
Comprador: pago del precio de la compraventa y recibir el bien.
5. a) Falso. Lo est en la responsabilidad civil patronal.
b) Cierto.
c) Falso. Puede hacerlo, como cualquier tercero, si se siente perjudicado por las acciones de los
administradores en el ejercicio de sus cargos.
6. a) Engao suficiente.
b) Produccin de un error esencial en el sujeto pasivo.
c) Acto de disposicin patrimonial del sujeto pasivo.
d) Nexo causal entre el engao y el acto de disposicin.
e) nimo de lucro.
f) Perjuicio del sujeto pasivo o de un tercero.
7. Pretende proteger las patentes y modelos de utilidad, las patentes secretas, las marcas, nombres
comerciales y rtulos de establecimiento y las denominaciones de origen:
Posibles consecuencias, a criterio de los tribunales:
Clausura de la empresa, definitiva o temporal (no ms de 5 aos).
Disolucin de la sociedad.
Suspensin de las actividades de la empresa (no ms de 5 aos).
Prohibicin de realizar actividades que tengan relacin con el delito cometido. Definitiva o tem-
poral (no ms de 5 aos).
Intervencin de la empresa (no ms de 5 aos).
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