IESTP VIGIL AREA ACAD. DE CONTABILIDAD APLICATIVOS INFORMTICOS DOCENTE: Z. DURAND B.

MAYO 2014

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SOFTWARE CONTABLE MASTERCONT

1. CREACIN DE EMPRESA
Procedemos a crear nuestra empresa con los siguientes datos:
DENOMINACIN : (El Estudiante consigna sus Apellidos y Nombres)
!C : (El Estudiante genera su N" de !C en base a su DNI)
AC#I$IDAD : Comerciali%aci&n de materiales de construcci&n
DOMICI'IO (I)CA' : (El Estudiante consigna su domicilio)
#E'*(ONO : (El Estudiante consigna su n+mero tele,&nico)
INICIO DE OPEACIONE) : -. de enero del /-.0


GESTIN DE ALMACENES CON EL MASTERKARD

/1 MANTENIMIENTO DE BASE DE DATOS: la empresa comerciali%a los siguientes art2culos:
C&digo Descripci&n
!nidad de
Medida
#ipo de
Art2culo
Modelo Marca
Cemento:
CE-. Cemento #ipo I 3olsa Nacional )in modelo 4ura
CE-/ Cemento #ipo II 3olsa Nacional )in modelo umi
Fierro orr!"#$o:
(E-. (ierro de 56 $arilla Nacional )in modelo )in marca
(E-/ (ierro de .6 $arilla Importado )in modelo )in marca

%. IN&ENTARIO INICIAL DE MERCADER'AS AL (1)(1)*(1+
C&digo Descripci&n
!nidad de
Medida
Cantidad
Precio
!nitario ()71)
$alor #otal
()71)
CE-. Cemento #ipo I 3olsa .89-- .:19- /;8;9-1--
C--/ Cemento #ipo I 3olsa .8/-- /-1/- /08/0-1--
(E-. (ierro de .7/< $arilla :-- =-19- /080--1--
(E-/ (ierro de .< $arilla ;9- 0-19- =-8=;91--
.->8;>91--

+. COMPRAS DE MERCADER'AS
DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
COMPA: CE-. /8--- .?1.- )71 =:8/--1--
(ec@a -=Aene C--/ .89-- /-1/9 )71 =-8=;91--
ProBeedor Cementos )ol )AC )ub #otal )71 >:89;91--
!C /-.-=00:9?. IC$ )71 ./8=0=19-
(actura --=A-.//; #otal )71 :-8?.:19-


DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
('E#E: (lete por transporte de marcader2as )71 /8>/91--
(ec@a -=Aene e,erencia: (7--=A-.//;
ProBeedor #ransp1 !ros )'

)ub #otal )71 /8>/91--
!C /-0=-./-=;-

IC$ )71 0;/19-
(actura --.A-;:9 #otal )71 =8-?;19-
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DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
COMPA: (E-/ .8/9- D .01/- D .;8;9-1--
(ec@a -?Aene
ProBeedor Pra1 Impresi&n EI' )ub #otal D .;8;9-1--
!C /-9=/00;--0 IC$ D =8.?91--
(actura --=A-.//; #otal D /-8?091--


DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
COMPA: CE-. .8;-- .:1>- )71 =.8>/-1--
(ec@a .>Aene (E-. /8--- /?1:9 )71 9?8;--1--
ProBeedor Matecor )AC )ub #otal )71 ?.8=/-1--
!C /-9-?==:9;9 IC$ )71 .>80=;1>-
(actura --=A.9.. #otal )71 .-;8;9;1>-

DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
DE$O'!CIN: (E-/ ;; D .01/- D .8-?=10-
(ec@a .?Aene e,1: (7--=A.//;
ProBeedor Pra1 Impresi&n EI' )ub #otal D .8-?=10-
!C /-9=/00;--0 IC$ D .?>1:.
Nota
Cred1
--.A-999 #otal D .8/?-1/.

DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
COMPA: (E-. /8--- =-109 )71 >-8?--1--
(ec@a /-Aene (E-/ .8=-- 0.1/- )71 9=89>-1--
ProBeedor
(erreter2a Parodi
)AC
)ub #otal )71 ..080>-1--
!C /-..?0=>>;= IC$ )71 /-8>-/1:-
(actura --.A-;;; #otal )71 .=98->/1:-


,. REGISTRAR &ENTA DE MERCADER'AS
DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
$EN#A: CE-. =9- /=19- )71 :8//91--
(ec@a -9Aene C--/ /-- /91/- )71 98-0-1--
Cliente Eidra+licas )inter EI' (E-. >-- =:1=- )71 //8?:-1--
!C /-9=/0?.;99 )ub #otal )71 =>8/091--
(actura --.A-;:? IC$ )71 >89/01.-

#otal )71 0/8;>?1.-


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DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
$EN#A: C--/ 9-- /91/- )71 ./8>--1--
(ec@a ./Aene (E-. 0=- =:1=- )71 .>80>?1--
Cliente Dist1 !ni&n EI' (E-/ =/9 9-1>9 )71 .>80>.1/9
!C /-.-/::.=0; )ub #otal )71 0989=-1/9
(actura --.A-;:: IC$ )71 :8.?9109

#otal )71 9=8;/91;-

DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
$EN#A: (E-/ >=- D .:199 D ..8>:>19-
(ec@a /-Aene
Cliente (abripernos EI' )ub #otal D ..8>:>19-
!C /-9.?:9/>9- IC$ D /8.-=19;
(actura --/A9>0 #otal D .=8;?-1-;

DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
DE$O'!CION DE $EN#A: C--/ =9 /91/- )71 ::/1--
(ec@a />Aene (E-/ /; 9-1>9 )71 .8=>;199
Cliente Dist1 !ni&n EI' e,1:(7--.A-;:: )ub #otal )71 /8/0?199
!C /-.-/::.=0; IC$ )71 0-01?/
Nota CrFd1 --.A-.-.

#otal )71 /8>9010;


DA#O) DE 'A OPEACIN
DE#A''E
C&digo Cantidad $alor !nit1 Precio $enta
$EN#A: CE-. .-- /;1;9 )71 /8;;91--
(ec@a /;Aene C--/ :9 /?1;- )71 /89/019-
Cliente Pedro Castillo PGucar (E-. /-- 091/- )71 ?8-0-1--
DNI --0=9-0/; (E-/ .0- >-1-- )71 :80--1--
31 $enta --=A999 #otal )71 //8;=?19-

Nota: 'as compras y Bentas de mercader2as se reali%an generalmente a =- de pla%o1

GESTIN DE LA CONTABILIDAD CON MASTERCONT

-. REALI.AR MANTENIMIENTO DE ARC/I&OS
A0 REGISTRAR TIPOS DE CAMBIO DIARIO
Ingresar al sistema los siguientes tipos de cambio para el mes de enero del aHo /-.0:
D2a Compra $enta D2a Compra $enta D2a Compra $enta D2a Compra $enta
1 /1;?0 /1;?> % /1:-. /1:-0 + /1:-9 /1:-; 1 /1:-9 /1:-:
2 /1:-/ /1:-/ 3 /1:-= /1:-0 1( /1:-. /1:-= 11 /1;?; /1;??
1+ /1;?; /1;?? 1, /1;?? /1:-. 1- /1:-= /1:-9 11 /1:-: /1:-?
12 /1:-> /1:-; *1 /1:-; /1:.- ** /1:-: /1:-? *% /1:-> /1:-:
*+ /1:-: /1:.- *, /1:.: /1:/- *2 /1:/. /1:// *3 /1:// /1:/=
%( /1:/= /1:/0 %1 /1:.: /1:.?

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B0 CREAR CLIENTES 4 PRO&EEDORES
Ti5o C6$i"o De7ri5i6n
Cliente /-.-/::.=0; DI)#I3!IDOA !NIN EI'
Cliente /-9=/0?.;99 EIDA!'ICA) )IN#E EI'
Cliente /-9.?:9/>9- (A3IPENO) EI'
Cliente /-9=/0:=;=> CON)! EI'
Cliente --0=9-0/ PEDO CA)#I''O PA!CA
ProBeedor .---0;.?-;/ #OMA) IINEJ IONA)
ProBeedor /-9=/00;--0 PIMEA IMPE)IN EI'
ProBeedor /-9-?==:9;9 MA#ECO )AC
ProBeedor /-..?0=>>;= (EE#EIA PAODI )AC
ProBeedor .--/00:;/=/ MA43E' PAI$A APAJA
Otros CEDIAMN 3ANCO DE C*DI#O

C0 CREAR C8ENTAS
Crear la cuenta para el control de la Cta1 Cte1 del 3anco de CrFdito (MN)
Crear otras cuentas contables Kue sean necesarias

1. REGISTRAR EL ASIENTO DE APERT8RA
C#A1 CODICO MON1 D7E
#ipo
Doc
NL Doc (ec@a Doc1 MN !)
.-. MN D -- -. -.7-.7/-.0 =899.10- .8/;.1-:
.-0 CEDIAMN MN D -- -. -.7-.7/-.0 =/8?9.199 ..8;?=1>:
./. /-.-/::.=0; MN D -. --/A=== .;7..7/-.= =80;-1-- .8/0.1?9
/-. MN D -- -. -.7-.7/-.0 .->8;>91-- =:8/./1/0
==9 MN D -- -. -.7-.7/-.0 >8:0.1-- /800:10>
=?. MN E -- -. -.7-.7/-.0 >:01.- /001:9
0/. /-9=/00;--0 MN E -. --=A?-. =-7..7/-.= 08/--1-- .89-/1.9
9-. MN E -- -. -.7-.7/-.0 ;98---1-- />8:/01-=
9?. MN E -- -. -.7-.7/-.0 ;=8>?01:9 />8=?>1=:

Not#7:
A El N+mero de la cuenta corriente bancaria es: =-.A0---./9
A 'a (actura por cobrar Bence el .97-.7/-.0
A 'a (actura por pagar Bence el =-7-.7/-.0

2. PAGOS A PRO&EEDORES
Dia !C ProBeedor (actura C@eKue Concepto Importe ()71)
/- /-.-=00:9?. CEMEN#O) )O' )AC --=A.//; /0>0:0.- Pago a cuenta 98---1--
/: /-9-?==:9;9 MA#ECO )AC --=A.9.. /0>0:0./ Pago a cuenta >8/--1--

A su Bencimiento8 con c@eKue /0>0:0.? se cancela la ,actura --=A?-.1

3. COBROS A CLIENTES
Dia !C7DNI Cliente Documento Concepto
Importe
#otal ()71)
e,erencia
./ /-.-/::.=0;
DI)#I3!IDOA !NION
EI'
(7--.A-;:: Cobran%a al cliente ./8---1--
Dep&sito
en Cta1 Cte1
/9 --0=9-0/;
PEDO CA)#I''O
PM!CA
3$7--=A999 Cobran%a al cliente //8;=?19-
Con
c@eKue

A su Bencimiento8 el cliente nos cancela la ,actura --/A===1

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1(. COMPRAS DE ACTI&OS FI9OS
.-7-. )eg+n (7--/A--.9- se adKuiere una computadora para uso de la empresa1 ProBeedor: In,ocentro )'
(!C /-9/--/.:0/)8 al crFdito1 Precio de compra: !)D ;9-1--1

11. SER&ICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
/-7-. )eg+n ecibo N" ./.A/--.. se registra el consumo de energ2a elFctrica del mes de enero
($encimiento: /;7-.7/-.0)1 ProBeedor: E'EC#O)! )A (!C: /-.=.=>?99:)1 Importe total: )71
..?10/1 El gasto se trans,iere en partes iguales (9-N) entre las cuentas ?0 y ?91

=-7-. )e registra el alKuiler del local correspondiente al mes de enero /-.08 seg+n ,actura N" --.A9991 'a
merced conductiBa es de )71 .8.--1-- (sin incluir el IC$)1 Propietario del local: Inmobiliaria )anta Ana
)AC (!C /-.=0-9/?:?)1 El gasto se trans,iere en partes iguales (9-N) entre las cuentas ?0 y ?91

1*. /ONORARIOS
=-7-. )e registra el E7--.A.-9/ por concepto de asesor2a contable prestado por el )r1 #omGs Iine% Ionas1
#otal @onorarios: )71 /8---1--1 El locador del serBicio no presenta la Constancia de )uspensi&n de
etenci&n de 0ta1 Categor2a1 El gasto se trans,iere en partes iguales (9-N) entre las cuentas ?0 y ?91
)e cancela con c@eKue N" /0>0:0/.1

=-7-. )e registra el serBicio de asesor2a legal prestada por Ana '&pe% DueHas (!C .-0.:/?/.0=)1 ecibo por
@onorarios N" --.A>>>1 #otal @onorarios: )71 .8>9-1--1 'a locadora del serBicio presenta la Constancia
de )uspensi&n de etenci&n de 0ta1 Categor2a Categor2a1 El gasto se trans,iere en partes iguales (9-N)
entre las cuentas ?0 y ?91 )e cancela con c@eKue N" /0>0:0//1

1%. PLANILLA DE PAGO
Con ,ec@a =- de enero se registra la Planilla de Pago8 con los siguientes datos:
Nombres y Apellidos Cargo )ueldo bGsico
Asignaci&n
(amiliar
)istema de
Pensi&n
Cristobal 'aura $argas Cerente .8?9-1-- )2 Pro,uturo
EernGn C@au Palante $endedor ;9-1-- No )NP
3etty Co@aila $argas $endedor ?--1-- No )NP
IosF MeO2a )ayra )ecretaria :9-1-- )2 Integra
oPana Ponce Pa% Cobrador :--1-- )2 Prima

'as remuneraciones de los Bendedores y del cobrador se trans,ieren a gastos de Bentas1 'as remuneraciones
del gerente y de la secretaria se trans,ieren en partes iguales a administraci&n y Bentas1 )e gira el c@eKue
/0>0:0/= a ,in de depositar las remuneraciones en las cuentas de a@orro indiBiduales de los trabaOadores
(3anco Continental)1

1+. OTROS DATOS
=.7-. )e registran documentos anulados: (7--/A9>9 y 3$7--=A99>1
=.7-. )e registran las estimaciones y proBisiones del per2odo1
=.7-. )e registran otros aOustes Kue sean necesarios1

Se 5i$e:
Crear la empresa en el sistema MasterCont
Modi,icar las tablas Kue sean necesarias
egistrar las operaciones en MasterQard
Emitir el RardeP al =.7-.7/-.0
Emitir reportes de egistro de $entas y de Compras
Preparar y presentar los estados ,inancieros bGsicos
Emitir los 'ibros de Contabilidad
Preparar los arc@iBos de tePto de los libros electr&nicos ('E)
$alidar los 'E en el P'E $ersi&n =1-/ y presentar las Constancias