Compliance

Capacitación en Prevención del

Lavado de Activos y Compliance
PREPARED FOR: Carlos Mendoza DATE: Noviembre 2008

Capacitación en Prevención del Lavado de Activos y Compliance – Noviembre 2008

Contenido

► Conceptos Generales
► Guía y Procedimientos Globales del Grupo HSBC
(GPP’s)
► Regulación Peruana
► Regulación Internacional
► Funciones y Obligaciones de HSBC Bank Perú
► Conociendo al Compliance Officer

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Conceptos Generales

¿Qué es el Lavado de Activos?

 Es el proceso por el cual se intenta encubrir el origen ilícito y propiedad de
los ingresos provenientes de actividades delictivas para evitar su
identificación.
 Por ejemplo: Tráfico ilícito de drogas, delitos contra la administración
pública, secuestros, proxenetismo, tráfico de menores, defraudación
tributaria, delitos aduaneros, Etc.

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 Etapas del Lavado de Activos

Actividad ilícita Introducción

El dinero es generado por tráfico El dinero se convierte en instrumentos
de drogas, fraude, etc. monetarios o se deposita en las cuentas de
instituciones financieras.

Los fondos son movidos a través de transferencias,

cheques, ordenes de dinero, etc.

Transformación
Los fondos son trasladados hacia otras
instituciones financieras para esconder sus
Banco
orígenes.

Los fondos son movidos a través de transferencias,

cheques, ordenes de dinero, etc.

Integración
Los fondos son utilizados para adquirir
activos legítimos o financiar otras
actividades

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Conceptos Generales

¿Qué es el Financiamiento del Terrorismo?

► La disposición o recolección de fondos, por cualquier medio,
directa o indirectamente con la intención de ser utilizados total o
parcialmente en las siguientes actividades:
► Ataques contra la vida de las personas, secuestro, toma de
rehenes, dirección de grupos terroristas, extorsión.

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Conceptos Generales

Reserva y Confidencialidad
 Los trabajadores deben guardar la más absoluta reserva y confidencialidad
sobre los reportes enviados e investigaciones internas.
 El envío de reportes no constituye violación al secreto bancario, fiduciario,
bursátil o de otro tipo.

 Prohibido comunicarle al cliente que ha sido reportado.

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Guía y Procedimientos Globales (GPP’s)

Objetivos:
 Proteger la reputación del Grupo HSBC.
 Proteger al Grupo HSBC y sus trabajadores de acusaciones infundadas.
 Evitar sanciones por la participación involuntaria en actividades de
lavado de activos y financiamiento al terrorismo.
 ¡Importancia de la confidencialidad y protección de datos del cliente!
 ¡Cualquier incumplimiento a las regulaciones pueden significar la toma de
medidas disciplinarias o penales!

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Guía y Procedimientos Globales (GPP’s)

 Altos Estándares de Integridad Personal.

 Trato honesto y justo con nuestros Clientes.

 Valores Clave Grupo  Cumplir con la letra y espíritu de las leyes.

HSBC
 Intereses del Grupo por encima de los
propios.

 Calidad y Competencia en nuestros

servicios.

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Regulación Peruana

Normativa Aplicable:

LEY Nº27693

 Ley Nº 27693, Ley que crea la LEY Nº27765

Unidad de Inteligencia Financiera UIF

– Perú.
 Ley N° 27765, Ley Penal contra el
DECRETO SUPREMO N º 018-2006-JUS
Lavado de Activos.
 Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS,
Reglamento.
 Resolución SBS N° 11695-2008,
Normas Complementarias para la
RESOLUCION SBS N º 11695-2008
Prevención del Lavado de Activos

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Regulación Peruana

•Sistema AML – Flujo  UIF´s  Autoridades de

de Información Otros países otros países
Intercambio Información Acuerdos internacionales
Exterior

Sectores Obligados  Poder Judicial

Sector Privado Investigación Criminal
• Denuncia sospechas Otras Medidas

Unidade de Inteligencia
Financiera (UIF) - Perú  Ministério Público
(Superintendencia de Bancos, Investigación Criminal
Seguros y AFP´s) Denuncia Crimen

Otras fuentes de
Información  Polícia
Investigación Criminal
• Denuncia sospechas
Busca Pruebas
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Regulación Peruana

Entidad Reguladora:
SBS – Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
 Funcionamiento adecuado del sistema.
 Programa anual de trabajo
 Remisión de informes semestrales sobre el sistema de prevención.
 En Junio del 2007, se incorporó la UIF – Unidad de Inteligencia Financiera del
Perú a la SBS como unidad especializada, que ejercerá las competencias,
atribuciones y funciones establecidas. Se le remitirán los reportes por
transacciones sospechosas.

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Regulación Internacional
 Grupos Internacionales de Acción Financiera:
GAFI (Gafisud)
• Inicio 1989, Francia
• Acuerdo entre gobiernos
•Estándares de prevención
LA y FT; Lista de países no
cooperantes (NCC)
• www.fatf-gafi.org
Grupo Egmont Grupo Wolfsberg
• Inicio 1995, Bélgica
•No entidad gubernamental, • Inicio 2000, Suiza
sólo para unir UIF’s
• Acuerdo entre 12 bancos
• Red global que promueve la
globales
cooperación internacional
• Principios para combatir el
• www.egmontgroup.org LA y claras políticas de “
KYC”
•www.wolfsberg-
principles.com
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Funciones y Obligaciones de HBPE

 Contar con un Oficial de Cumplimiento

 Reporte local al Directorio – Gerente General.

 Reporte funcional al Global Compliance Head (Brasil) Región
Sudamérica.
 Vigilancia y control de cumplimiento del sistema de prevención.
 Promoción de estrategias de prevención.
 Comité para la Prevención del Lavado de Activos.

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Funciones y Obligaciones de HBPE

 Promover la Conciencia de Cumplimiento

“COMPLIANCE SOMOS TODOS”

La detección temprana y la prevención es

tarea de todos para evitar un DAÑO en la
REPUTACIÓN del BANCO

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Funciones y Obligaciones de HBPE

Elaborar un Manual para la Prevención del Lavado de Activos

 Principios y políticas que practica el Banco en materia de prevención.

 Incluye fundamentos del Código de Conducta.
 Debe ser aprobado por el Directorio.
 Distribución y conocimiento de todos.
 Documento en constante evaluación. (Mar.08)

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Funciones y Obligaciones de HBPE

Contar con un Código de Conducta

 Código aprobado por el Grupo HSBC.

 Aprobado por el Directorio según regulación local peruana.
 Principios de conducta de todos los miembros de HSBC Bank Perú
incluyendo sistema de prevención de lavado de activos. (Ej. Gift Policy,
Staff Dealing Rules)
 Distribución y conocimiento de todos (lectura al menos anual).

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Funciones y Obligaciones de HBPE

Conoce a tu Cliente “Due Diligence”

 Adecuada identificación de cada cliente, perfil de actividad, negocios
relacionados, fuente y uso de sus fondos, referencias, etc.
 Verificar, actualizar KYC (Empresas y Personas).
 Lista Interna de Compliance (S:Información Pública\Compliance) /
Worldcheck
 Detección y prevención de transacciones inusuales y sospechosas.
 Conoce al “cliente de tu cliente”. Conoce a tu proveedor.
 Aplica principalmente en los siguientes casos:

 Categoría de Clientes Especiales (SCC´s)

 Clientes vinculados a países alto riesgo (CRRT) (S:Información
Pública\Compliance\Prevencion de Lavado de Activos)
 Fideicomisos, Empresas Offshore, ONG´s, etc.

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Funciones y Obligaciones de HBPE

¿QUIÉNES SON LOS CLIENTES DE CATEGORÍA ESPECIAL?

 Son clientes susceptibles de vinculación con el manejo de fondos

provenientes de prácticas corruptas.
 Identificación: a través del nombre o cargo público.(S:Información
Pública\Compliance)
 Debe realizarse un análisis más exhaustivo, revisiones anuales y
monitoreo constante (Aprobación previa y KYC adicional)
 No se prohíbe la relación con este tipo de clientes.

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Funciones y Obligaciones de HBPE

Clasificación de Clientes de Categoría Especial (SCC)

 PEP´s (Personas Expuestas Políticamente)
 Funcionarios públicos que incluyen a: Presidente de la República, Ministros de Estado,
Congresistas, Magistrados del Poder Judicial, Presidentes de Gobiernos Regionales,
Magistrados de los Tribunales Superiores de Justicia Locales, Titulares de empresas
estatales, Militares de alto rango, etc.

 Relacionados
 Familia Inmediata (2do. Grado de Consanguinidad y 2do. grado de Afinidad), Asesores
cercanos, Socios de Negocios, Empresas / Compañías en las que éstos individuos
mantengan intereses o algún tipo de influencia.

 Otros SCC´s
 Compañías de transferencia de dinero o agencias de cambio.
 Casinos, loterías, juegos de apuestas y apuestas online.
 Compañías relacionadas a la producción/distribución de armas y productos militares.
 Cualquier individuo que ejerza control en algún negocio/actividad de este tipo.

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Funciones y Obligaciones de HBPE

Clientes de Categoría Especial (SCC)

Clientes HSBC

SCC´s
PEP´S
(Lista Interna)
No clientes
Relacionados
a PEP´s
Sancionados
Otros SCC´s
(Actividades (Lista Interna)
Riesgosas)

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Funciones y Obligaciones de HBPE

Conoce a tu Cliente “Due Diligence”

 Registro de Transacciones

 Obligación legal de registrar operaciones únicas por USD 10 mil

diarias y mensuales por USD 50 mil por el mismo cliente o a favor
del mismo beneficiario.
 Transacciones en efectivo (Caja). Llenar el RTUE.

 Módulo de Lavado de Activos – Bantotal

 Registro informático
 Señales de alerta

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Funciones y Obligaciones de HBPE

Conoce a tu Mercado y Banca Corresponsal

 Mercado:
 Productos susceptibles de ser utilizados en actividades ilícitas.
Parámetros, rangos usuales de transacciones
 Importante “perfil de actividad o producto”. Comparaciones,
estudios de mercado

 Banca Corresponsal:
 Conocimiento del alcance de las operaciones del banco
corresponsal (si se encuentra regulado, sistema de prevención,
presencia física, entre otros)
 KYC Intranet, US Patriot Act

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Funciones y Obligaciones de HBPE

Conoce a tus Trabajadores

Información patrimonial, laboral y personal (Declaración Jurada,

Antecedentes Penales y Policiales) e historial crediticio.
Transacciones inusuales / sospechosas.
Capacitaciones periódicas e inducción una o dos veces al año,
según función en el banco y áreas de riesgo (Grupo HSBC).

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Funciones y Obligaciones de HBPE

 Reporte de Operaciones Inusuales y Operaciones

Sospechosas.

Operaciones Inusuales: Reporte interno, análisis,

evaluación

Operaciones Sospechosas: Reporte a la Unidad de

Inteligencia Financiera (según buen criterio del banco)

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Funciones y Obligaciones de HBPE

 Reporte de Operaciones Inusuales y Operaciones

Sospechosas.
 Operaciones Inusuales.- Se alejan de las transacciones habituales de
un cliente debido a:

 su monto
 frecuencia
 instrumentos utilizados
 actividad o giro comercial
 tipo o naturaleza
 lugar, región o zona donde se efectúe

o cualquier otra condición que las aleje de la normalidad y en las que no

haya una explicación aparente.

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Funciones y Obligaciones de HBPE

 Reporte de Operaciones Inusuales y Operaciones

Sospechosas (III).

 Operaciones Sospechosas.- Conductas o actividades vinculadas con

una Operación Inusual que no cuentan con un sustento legal o
explicación válida al respecto. (AML)

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Funciones y Obligaciones de HBPE

Recomendaciones:
Mantente
informado
Conoce a Consulta
tus clientes

¡Prevenir!

Reporta tus Participa

sospechas activamente

Sigue los
procedimientos

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Conociendo al Compliance Officer

 Elabora las políticas de Conocimiento e Identificación de Clientes;

 Coordina el monitoreo, seguimiento e investigación de operaciones;
 Órgano interno de consulta en temas normativos y regulatorios aplicables a
productos y servicios;
 Define el contenido y alcance de los programas de Capacitación;
 Enlace entre el Banco y el Regulador;
 Verifica la ejecución de las medidas tomadas por el Regulador;
 Aprueba Material de Marketing; y
 Aprueba Nuevos Productos y Servicios.

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Gracias