a mano, investigar como opera el banco en el factoraje y nos se que

mas, estan en las paginas 82 y 83 nuemrales 4, 5, 7, 11 de las

pasivas y numerales 7, 8, 11 de las activas, creo

pasivas: como opera el banco en recibir depositos de ahorro, crear y
negociar obligaciones convertibles y realizar operaciones de reporto
como reportado. ACTIVAS: Realizar factoraje, invertir titulos valores
emitidos y7o garantizados por el Estado, por los banco autorizados
de conformidad con la Propia Ley o por entidades privadas, y realizar
operaciones de reporto como reportador.
DERECHO BANCARIO Y BURSTIL
TEMA 1 ENTIDADES DE CRDITO Y LA CONTRATACIN
BANCARIA
INTRODUCCIN. MERCADO DE CRDITO Y MERCADO DE
VALORES
El art. 38 de la Constitucin Espaola indica que la economa de
mercado es el eje fundamental de la constitucin econmica
espaola. Este mercado se divide en:
Mercado de bienes y servicios.
Mercado financiero: se distingue del de bienes y servicios por su
objeto, que es el dinero, sea directamente, sea representado en
valores negociables. Dentro del mercado financiero se distinguen 2
submercados.
- Mercado de crdito: el mercado de crdito est dominado por los
bancos, que son los intermediarios que operan en el mismo.
- Mercado de valores: tiene por objeto de negociacin no el dinero
en s mismo, sino plasmado en acciones, obligaciones u otros
valores.
En el derecho del mercado financiero encontramos el conjunto de
normas que lo regula tanto en su totalidad como en el mbito de los
dos submercados que lo componen.
Dentro del mercado de crdito tenemos como entidades
fundamentales las llamadasentidades de crdito.
1.1.- LAS ENTIDADES DE CRDITO
1.1.1.- CONCEPTO Y CLASES
De acuerdo con la legislacin vigente son entidades de crdito las
empresas que tienen como actividad tpica y habitual captar fondos
del pblico en forma de depsito, prstamo, cesin temporal de
activos financieros y otras anlogas, que comporten la obligacin de
restitucin empleando tales fondos en la concesin de crditos por
cuenta propia.
Estas entidades obtienen dinero de sus clientes a travs de las
llamadas operaciones pasivas y conceden dinero o crdito a sus
clientes a travs de las operaciones activas. Este concepto es un
concepto amplio que no tiene en cuenta la forma o la estructura del
sujeto que desarrolla la actividad. As esta definicin comprende
tanto a los bancos, en sentido estricto, como a otras entidades, como
las cajas de ahorro y cooperativas de crdito, as podemos decir que
son entidades de crdito el Instituto de Crdito oficial, los Bancos, las
Cajas de Ahorro, la Confederacin de las Cajas de Ahorro y las
cooperativas de crdito. Junto a estos tenemos que citar
losestablecimientos financieros regulados por decreto en 1996,
que tienen como diferencia fundamental con las entidades de crdito
que no pueden obtener fondos del pblico en forma de
depsito.
1.1.2.- ENTIDADES DE CRDITO PBLICAS. BANCO DE
ESPAA. FUNCIONES. EL INSTITUTO DE CRDITO
BANCO DE ESPAA
El Banco de Espaa est integrado en el sistema europeo de
Bancos Centrales que cre el Tratado de Maastrich. El objeto
principal de este sistema es el mantenimiento de la estabilidad de
precios. Su funcin esencial es la definicin y ejecucin de la
poltica monetaria de la UE. Este sistema est integrado por
elBanco Central Europeo que centraliza las decisiones, formula la
poltica monetaria incluidos los tipos de inters y el coeficiente de
reservas y autoriza la emisin de billetes de banco.
El Banco Central est regido por un Consejo de Gobierno y un
Comit Ejecutivo.
Banco Central
Decide
B. Centrales de Ejecutan
cada Estado
El Banco de Espaa est integrado en este sistema de Bancos
Centrales. Es una entidad de derecho pblicoque tiene
personalidad jurdica propia, es decir, que tiene autonoma
patrimonial propia, y tambin capacidad pblica y privada para el
desarrollo de su actividad, y tiene autonoma respecto a la
administracin del Estado.
El Banco de Espaa queda sometido al derecho privado salvo que
acte en el ejercicio de las potestades que le confiere el
ordenamiento jurdico.
FUNCIONES
Tiene por funciones:
Banco Central Europeo (BCE).





Dirige el servicio de reclamaciones de los clientes de las distintas
entidades de crdito.
Para el cumplimiento de todas estas funciones ejerce una potestad
reglamentaria a travs de circulares que se publican en el BOE.
rganos del Banco de Espaa:
Gobernador: dirige el Banco y ostenta su representacin legal. Es
nombrado por el Rey a propuesta del Gobierno.
Subgobernador: le suple en caso de bacante.
Consejo de Gobierno.
Comisin Ejecutiva.
INSTITUTO DE CRDITO OFICIAL
El instituto de crdito oficial desde 1987 es una S.A. estatal. Es
el instrumento financiero del Estado y tiene por funciones:


Es instrumento de ejecucin de determinadas medidas de poltica
econmica de acuerdo con el Consejo de Ministros.
1.1.3.- LAS DISTINTAS ENTIDADES DE CRDITO: BANCOS,
CAJAS, COOPERATIVAS DE CRDITO, FONDOS DE GARANTA
DE DEPSITOS, ESTABLECIMIENTOS FINANCIEROS DE
CRDITO
BANCOS
Los Bancos requieren una autorizacin administrativa previa, son
S.A.s que se crean por sistema de fundacin simultnea. El capital
mnimo para constituir un Banco es de 3000 millones de Ptas.
Las acciones tienen que ser obligatoriamente nominativas y
las aportaciones tienen que ser dinerarias como mnimo hasta
que se cubra la cifra mnima de capital.
Tiene que tener un objeto exclusivo de las actividades propias de
las entidades de crdito (captar fondos del pblico a travs de
operaciones pasivas).
El Consejo de administracin tiene que ser obligatoriamente de 5
miembros. El Banco de Espaa puede cesar miembros que
considere no ser honorables.
La modificacin de estatutos est sometida a autorizacin de la
Direccin General del Tesoro y se tiene que inscribir en el Banco de
Espaa.
No se puede adquirir ms del 5% del capital sin notificarlo
previamente al Banco de Espaa, que lo tendr que autorizar.
CAJAS DE AHORRO
Las cajas de ahorro son empresarios con estructura de fundaciones.
Tienen naturaleza jurdico privada, es decir, sometidas al derecho
privado, ejercen la actividad bancaria y tienen que inscribirse en el
Registro Mercantil. Para stas tambin es necesaria la
autorizacin administrativa previa del Banco de Espaa.
Su fondo dotacional previo tiene que ser de 3000 millones de
Ptas. stas deben de contar en todo momento con una buena
organizacin administrativa y contable y procedimientos de control
internos que garanticen la gestin sana y prudente de la entidad.
Los rganos de las cajas son:
Asamblea General: constituida por los consejeros generales
elegidos en representacin de intereses colectivos.
Consejo de admn.: lleva la gestin y la administracin financiera
de la caja as como la obra benfica social.
Comisin de Control: vela la eficacia y a la precisin de la gestin
dentro de las lneas marcadas por la Asamblea General.
COOPERATIVAS DE CRDITO
Su rgimen se encuentra regulado por ley de 26/05/1989 y
reglamento del 22/01/1993, y tambin se les aplica la ley de
cooperativas de
Su creacin est sometida a autorizacin administrativa. Su capital
tendr q ser como mnimo de 175 millones Ptas., si actan en
municipios de menos de 100.000 habitantes, capital de 600
millones si su mbito es de poblacin superior o de comunidad
autnoma y 800 millones si su mbito es Madrid, Barcelona o
estatal.
Su carcter empresarial se ve en la inscripcin en el Registro
Mercantil y en la obligacin en llevar la contabilidad conforme a
lo previsto en el Cdigo de Comercio.
DISPOSICIONES COMUNES
El Banco de Espaa es quien establece las normas de
contabilidad y los medios de estado financiero, existe tambin
una prohibicin general para presidentes, consejeros y personal de
alto rango de formar parte de ms de 4 consejeros de administracin
de empresas. Todos tienen la obligacin de mantener unas
relaciones de activos y pasivos, y entre recursos e inversiones. Las
normas relativas a esto estn emitidas por el Banco de Espaa.
Todas estn sometidas a la supervisin y control del Banco de
Espaa, que tiene un amplio aparato de sanciones administrativas y
medidas cautelares que pueden llevar a la intervencin plena de la
sociedad e incluso a la sustitucin de los administradores.
FONDOS DE GARANTA DE DEPSITOS
Los fondos de garanta de depsito para bancos y cajas fueron
creados en 1977 y en 1980 se crea el fondo de Garanta de Depsito
de establecimientos bancarios para contribuir a reforzar la
solvencia y el funcionamiento de los bancos, y se crean tambin
otros para las cajas y las cooperativas.
Las funciones de estos fondos son las siguientes:
Garantizar a las clientes que han efectuado depsitos de dinero
en las entidades la entrega de una cierta cantidad en la forma y
cuanta determinadas por normas reglamentarias.
Garantizar una indemnizacin a los inversores que hayan
confiado a una entidad recursos dinerarios, valores u otros
instrumentos financieros para su depsito y administracin. Esta
indemnizacin tiene unos lmites fijados por normas reglamentarias.
El Fondo puede adoptar medidas preventivas y de
saneamiento de entidades de crdito tendentes a facilitar su
viabilidad para superar su situacin de crisis.
puede suscribir ampliaciones de capital q aprueben
entidades bancarias en caso de no ser cubiertas por los accionistas,
pero en el plazo de 1 ao tiene que ofrecer en venta estas acciones
suscritas.
ESTABLECIMIENTOS FINANCIEROS
Tienen la consideracin de establecimientos financieros de
crdito las entidades que no sean entidad de crdito y cuya
actividad principal consista en ejercer una o varias de las
siguientes actividades:
Prstamo y crdito.
Factoring.
Arrendamiento financiero.
Emisin y gestin de tarjetas de crditos.
Concesin de avales.
Garantas.
Estos establecimientos financieros solo se pueden crear con
autorizacin del Ministerio de Economa previo informe del
Banco de Espaa que los controla e inspecciona. Su diferencia
esencial con las entidades de crdito es que no pueden obtener
fondos del pblico en forma de depsitos, cesin temporal de
activos financieros que es una nota distintiva de las entidades de
crdito.
Se financian mediante la emisin de valores o por
financiamiento concedido por las entidades de crdito.
1.2.- LOS CONTRATOS BANCARIOS
1.2.1.- CONCEPTO, LAS OPERACIONES BANCARIAS
El contrato bancario no tiene regulacin legal en el ordenamiento
espaol aunque el art. 175 del Cdigo de Comercio los
menciona. Se consideran por la doctrina como contratos
mercantiles.
La funcin principal de los bancos consiste en obtener y
conceder crdito. Para realizar esta funcin necesitan unos
instrumentos jurdicos que se denominan operaciones bancarias.
Estas operaciones en algunos contratos / casos son verdaderos
contratos mientras que otros tienen una naturaleza compleja o
contienen varios contratos en una misma operacin bancaria.
Se suele definir el contrato bancario como el acuerdo de
voluntades tendente a crear, modificar, regular o extinguir una
relacin jurdica bancaria, entendiendo por tal la que se enmarca
dentro de la actividad de intermediacin crediticia indirecta.
En consecuencia se puede decir que el contrato bancario es aquel
que produce algn efecto relacionado con la actividad bancaria,
la crea, por ejemplo el depsito, prstamo...; la regula, la modifica o
la extingue.
Las operaciones bancarias se clasifican atendiendo a su
funcin econmica, as tenemos:
Operaciones pasivas: aquellas mediante las cuales los bancos
reciben medios y disponibilidades monetarias y financieras de
sus clientes para aplicarlas a sus fines propios.
Operaciones activas: aquellas mediante las cuales los bancos
conceden a sus clientes sumas dinerarias o disponibilidad para
obtenerlas con cargo a los capitales que han recibido de sus
clientes o a sus propios recursos financieros.
Operaciones neutras o de intermediacin: son neutras aquellas
mediante las cuales los bancos prestan determinados servicios a
sus clientes que no suponen ni la obtencin, ni la concesin de
crdito.
1.2.2.- CARACTERSTICAS
El contrato bancario se inserta en la actividad de intermediacin en
el crdito, o es auxiliar o es complementario de sta.
Son contratos que versan fundamentalmente sobre dinero, crdito y
ttulos valores.
Tcnicamente se instrumenta de dos formas:
o como relacin espordica de caja o de ventanilla con persona
extraa, o
o tambin como una relacin duradera con un cliente.
Son contratos de confianza, ya que el cliente revela al banco
secretos de su empresa o de su familia.
En cuanto a la estipulacin de estos contratos a veces son el
resultado de una negociacin aislada, pero en general son
contratos de adhesin que recurren a condiciones generales.
Los bancos estn obligados a redactar sus estipulaciones
(clusulas) de manera clara, indicando los tipos de inters y la
tarifa de las comisiones de forma que todo sea comprensible para
los clientes.
1.2.3.- FUENTES
La mayora de estos contratos tienen como fuente los usos
bancarios y tambin las llamadas condiciones generales de la
contratacinque se incorpora a los documentos.
Fuentes:
los usos.
Las condiciones generales de contratacin que se incorporan a
los documentos.
Ministerio de economa y Hacienda puede dictar normas
especiales a las que se tienen que ajustar las entidades de crdito
en sus relaciones con la clientela.
Circulares del Banco de Espaa que se publican en el BOE
tienen la consideracin de fuente del derecho contractual bancario.
La fuente fundamental de los contratos son las normas
generales de la contratacin que deben respetar ciertas normas
de comprensin y claridad. Se tienen que ajustar a la ley de
condiciones generales de contratacin de 1998 en la que se
distinguen de las clusulas abusivas. As, son condiciones generales
de la contratacin unas clusulas que son predispuestas e
incorporadas a una pluralidad de contratos. Las clusulas
abusivas, por el contrario, son las que van en contra de las
exigencias de la buena fe y que causan en detrimento del
consumidor un desequilibrio importante e injustificado de las
obligaciones contractuales. Estas clusulas abusivas pueden ser
clusulas aisladas, o tambin integradas en condiciones generales.
1.2.4.- EL SECRETO BANCARIO
Las entidades bancarias debido a su actividad profesional, tienen
acceso a la que se podra llamar informacin privilegiada sobre la
situacin econmica de sus clientes, pero el carcter confidencial
de las operaciones lleva consigo la exigencia, para el banco, de
undeber especial de discrecin o de secreto que les impide
revelar a terceros esta informacin.
En algunos pases este deber est regulado pero en el derecho
espaol slo aparece reconocido de forma indirecta en
disposiciones de carcter pblico que establecen facultades de
investigacin de las autoridades.
En efecto, fuera de los supuestos legalmente indicados, la revelacin
de datos por parte de los bancos, podra ser considerada como una
intromisin ilegtima en la intimidad de los clientes y en
consecuencia, al amparo de la ley de proteccin civil, del derecho al
honor, a la intimidad personal y familiar y a la propia imagen de
1982, se podran ejercer acciones legales para poner fin a dicha
situacin.
TEMA 2 LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA
INTRODUCCIN.
La relacin del cliente con la entidad de crdito suele ser de carcter
duradero y descansa en la recproca confianza. Su manifestacin
externa es la apertura de una cuenta que sirve de soporte a las
diversas operaciones que median entre la entidad de crdito y su
cliente.
Esta cuenta suele reflejar la situacin patrimonial del cliente frente a
la entidad de crdito. Una misma persona puede ser titular de una
o varias cuentas en la misma entidad o en varias
sucursales. El principio general es el de la independencia de las
cuentas pero cabe el pacto contrario y llegar a tratar todas las
cuentas como si fueran una sola, de forma que las garantas de una
cuenta valgan para todas.
Tambin puede haber titularidad mltiple o compartida si son
abiertas a nombre de dos o ms personas. La disponibilidad puede
ser solidaria o indistinta, es decir, que cualquiera de los titulares
puede disponer del saldo sin consultar con los dems. Frente a esta
disponibilidad, existe tambin la disponibilidad
mancomunada, esto quiere decir que cada acto requiere la
concurrencia de todos los titulares.
2.1.- EL CONTRATO DEL C.C. BANCARIA, CONCEPTO Y
FUNCIONES, SU ELEMENTO DIFERENCIADOR
El carcter duradero de la relacin cliente-banco, se manifiesta a
travs de la apertura y mantenimiento de una cuenta corriente. As,
la c/c bancaria se configura como el soporte contable de aquellas
operaciones bancarias en que los contratantes (el banco y el cliente)
acuerdan reflejar los crditos y deudas recprocos y liquidarlos
mediante un sistema de compensacin automtica y continuada,
pero la c/c presupone una disponibilidad de fondos en poder del
banco, que puede tener causa tanto de una operacin activa como
pasiva.
En efecto, estos fondos pueden provenir tanto de un deposito a la
vista efectuado por el cliente, como ser consecuencia del disfrute de
un crdito o de un prstamo concedido por el banco.
En consecuencia, se ha solido considerar la c/c como un pacto
accesorio vinculado a los contratos de depsito o a apertura de
crdito.
Sin embargo, existe un elemento diferenciador que permite hablar
de su autonoma operativa y se trata del servicio de caja mediante
el cual el banco se obliga a realizar pagos y cobros a terceros
en ejecucin de ordenes recibidas del cliente, la compensacin
bancaria sera el segundo elemento diferenciador.
2.2.- CONTENIDO: OBLIGACIONES DEL BANCO,
OBLIGACIONES DEL CLIENTE
Su contenido es el propio de un contrato extintivo de crditos y
deudas. Se trata de un supuesto de compensacin contractualmente
pactada (contrato de una cuenta corriente).
El banco se convierte en agente de pagos y de cobros de su
cliente, en definitiva, en administrador de su dinero.
OBLIGACIONES DEL BANCO
En el momento de la apertura, el banco tiene que verificar la
identidad del cliente a travs de documentos oficiales. Si se trata
de una persona jurdica, hay que identificar a la persona que
interviene y comprobar su capacidad y tambin la personalidad
jurdica de la sociedad.
El banco asume la obligacin de gestin material y directa de la
cuenta, lo que implica el deber de dar cumplimiento a las ordenes
del cliente (ofrecer el servicio de caja) siempre que sean las
normales de la actividad bancaria; pago de recibos, ingreso de
efectivo, pago de cheques, domiciliacin de salarios, etc.
Tiene tambin la obligacin de verificar la firma en las ordenes
de pago, p.ej., en los cheques, y aqu rige la responsabilidad por
riesgo profesional. Si el pago paga sin verificar debidamente, ser
responsable e incumbe al banco la prueba de su total diligencia, o la
culpa exclusiva del cliente.
Otra de las obligaciones del banco es la de informar
peridicamente al cliente, de la marcha de la cuenta, siempre que
el cliente lo desee. Si el cliente no manifiesta su disconformidad con
el saldo, en el tiempo pactado, se presume la aceptacin del estado
de cuenta, y su liquidacin.
OBLIGACIONES DEL CLIENTE
El cliente tiene como obligacin fundamental, efectuar la
oportuna provisin de fondos. El origen de estos depsitos,
pueden ser diversos; entrega de cheques, apertura de crdito,
entrega de efectivo, la domiciliacin de salario, el cobro de efectos
(como letras de cambio).
Tiene tambin la obligacin de pagar las comisiones
establecidas en el contrato, y si el activo de la cuenta no contiene
fondos suficientes para atender las rdenes de pago, se origina lo
que se llama un descubierto, que, la jurisprudencia califica, como
concesin de crdito, y que, como no rene las garantas habituales,
suelen ser especialmente caras para el cliente. Pero el coste total del
descubierto, en principio, no tendra que ser superior a 2,5 veces el
inters legal del dinero.
El cliente tambin se obliga a conservar los cheques que le
suministra el banco para realizar disposiciones sobre la cuenta,
y por esta razn, se suele decir que este contrato va unido al pacto
de cheque regulado en los art. 106 y siguientes de la Ley cambiaria y
del cheque.
Las formas de disponer de la c/c ms frecuentes son:
o La transferencia.
o La domiciliacin.
o La tarjeta crdito.
o El cheque.
Veremos, las 3 primeras en las operaciones de mediacin en los
pagos, y el ltimo, al ser instrumento de pago, no es objetivo de este
curso..
2.3.- EXTINCION DEL CONTRATO (DE LOS PAGOS)
El contrato se extingue por:
o voluntad de cualquiera de las partes, salvo pacto de duracin
determinada. En caso de extincin por parte del banco, se prev un
plazo de preaviso a partir del cual el saldo queda a disposicin del
cliente.
o Fallecimiento.
o Disolucin de la sociedad, quiebra, etc.
2.4.- LA COMPENSACIN BANCARIA
Es una forma de intermediacin de los bancos en los pagos. Se
parte de un supuesto de compensacin colectiva y plurilateral dado
que mediante ella se procede a la liquidacin global de los crditos y
deudas surgidos de un grupo de entidades como consecuencia del
cobro o pago de los cheques, letras, recibos y dems documentos
compensables que reciben de sus clientes.
Es un mecanismo que trata de agilizar la liquidacin de las
mltiples transacciones que las diversas entidades realizan
entre si sustituyendo las liquidaciones aisladas por una global.
Tradicionalmente existan cmaras de compensacin locales o
provinciales en las que diariamente se centralizaba la liquidacin de
operaciones produciendo una especie de compensacin multilateral
entre las diferentes entidades a travs de la cmara.
Cada entidad presentaba a la cmara los documentos compensables
(letras, cheques, recibos, etc.) que le entregaba la clientela para el
cobro y reciba los documentos que la cmara le entregaba en su
contra. Se calculaban los saldos de las entidades entre si, que poda
ser acreedor o deudor, frente a la cmara. Y se liquidaba mediante
transferencia a travs de cuentas abiertas en el Banco de Espaa.
En la actualidad, estas cmaras han sido sustituidas por el sistema
nacional de compensacin electrnica, y por la cmara de
compensacin nica. Este sistema al que no acceden los
establecimientos financieros de crdito, permite mediante tcnicas
informticas y electrnicas la compensacin de toda clase de
operaciones de intermediacin de pagos, incluidas las disposiciones
a travs de cajeros. En cada par de entidades, se comunica el saldo
neto al sistema nacional de liquidacin del Banco de Espaa y se
liquida mediante abono o adeudo en las cuentas de tesorera que los
bancos tienen en el Banco de Espaa.
La cmara de compensacin nica creada en 1996 se utiliza en caso
de bancos no adheridos al sistema. Tenemos tambin el SEPI que
es el Servicio Espaol de Pagos Interbancarios que compensa y
liquida los intercambios con el extranjero.
TEMA 3 LAS OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS
3.1.- EL PRSTAMO BANCARIO
3.1.1.- CONCEPTO
Se trata de un contrato mediante el cual el cliente recibe del banco
una suma cierta de dinero con la obligacin de restituirla en una
o varias fechas prefijadas, o tambin el cliente puede recibir del
banco unos valores con el compromiso de devolver otros tantos de la
misma clase que los recibidos.
Este contrato a partir del momento en que se formaliza por parte del
banco la entrega del dinero slo genera obligaciones a cargo del
cliente prestatario.
3.1.2.- FORMALIZACIN DEL CONTRATO
Salvo casos especiales en que la forma del contrato constituye un
presupuesto esencial para su validez la formalizacin de los
prstamos bancarios no est en teora sujeta a formalidades
especiales.
Por qu los prstamos estn sujetos a escritura pblica? El
notario da fe de que es vlido frente a terceros, y es una prueba en
un juicio. Sin embargo, en un documento es cierto si yo lo
reconozco.
Otra caracterstica de las escrituras pblicas es que son ttulos
ejecutivo (letra de cambio...), documento que permite embargar los
bienes del deudor antes de llegar a la sentencia.
Normalmente los prstamos se formalizan en escritura pblica ya
que frente al documento privado tiene mayor eficacia probatoria. En
caso de impago son ttulos ejecutivos y en caso de quiebra tienen
preferencia de cobro sobre los acreedores ordinarios.
3.1.3.- CONTENIDO DEL CONTRATO: RESTITUCIN DEL
CAPITAL, PAGO DE INTERES
RESTITUCIN DEL CAPITAL
Se trata de la obligacin fundamental del prestatario.
Dicha devolucin se suele realizar de forma fraccionada y por
cantidades mnimas. Se realiza en fechas concretas sin que est
excluida la posibilidad de pactar un tiempo de carencia durante el
cual la obligacin del prestatario queda en suspenso.
Se suele incluir tambin una clusula en virtud de la cual el cliente
tiene la facultad de anticipar el cumplimiento de esta obligacin
de restitucin del capital. En estos casos normalmente el cliente
tiene que abonar al banco una cantidad en concepto de
compensacin de los intereses dejados de percibir.
PAGO DE INTERESES
El pago de intereses en contrato de
prstamo es siempre retribuido. Para el banco el beneficio proviene
esencialmente de los intereses que representen el precio de los
fondos facilitados al cliente. Por supuesto, este inters es siempre
superior al que los bancos pagan a sus depositantes.
Su clculo se efecta aplicando un tipo porcentual anual sobre
el importe del prstamo y se liquida por perodos normalmente
inferiores al ao.
El documento contractual tiene que incluir:
o el tipo de inters nominal aplicable a la liquidacin de intereses.
o La periodicidad.
o Las fechas de devengo y,
o La frmula para el clculo de intereses.
o Tambin se deben de hacer constar los gastos y comisiones a
cargo del cliente debidamente identificadas.
Al ser la obligacin de pagar intereses accesoria a la de restituir el
capital sta permanece mientras siga en vigor la obligacin principal.
En la prctica se amortizan en proporcin desigual intereses y
capital, siendo menor el capital al principio y mayores los
intereses, y al final la proporcin es inversa.
Junto con los intereses normales estn tambin los intereses de
demora y se caracterizan por su finalidad indemnizatoria del
incumplimiento o cumplimiento tardo de la obligacin.
Entre otras obligaciones del prestatario estn las de pago de
formalizacin del contrato, de cancelacin anticipado y de
tributos, si es que tambin los hay.
3.1.4.- MODALIDADES: GARANTIZADOS, CON INTERS
VARIABLE, SINDICADOS
PRSTAMOS GARANTIZADOS
Los prstamos garantizados son prstamos que se conceden
mediante garantas tradicionales como el aval, fianza,
hipoteca (sobre bienes inmuebles), la prenda (sobre bienes
muebles).
Otras veces la garanta se incorpora a documentos bancarios como
letras o pagars firmados por el prestatario y por un importe igual al
del crdito ms intereses y gastos y que coinciden con el programa
de pagos.
PRSTAMOS CON INTERS VARIABLE
Esta frmula se utiliza fundamentalmente para prstamos a largo
plazo (superiores a 3 o 5 aos) en el que se puede suponer que el
coste del dinero va a sufrir alteraciones y mediante esta frmula
se consigue que el prstamo vaya acomodndose a las cambiantes
circunstancias del mercado. Se traslada as al prestatario los riesgos
de la operacin al repercutir en el tipo de inters aplicado el coste
real de las sumas prestadas.
La duracin del contrato se suele dividir en perodos mensuales o
mltiples del mes en los que se aplica en fijo de inters que refleje el
conste del dinero en ese momento y el inters de referencia, suele
ser en inters europeo o EURIBOR.
PRSTAMOS SINDICADOS
Se trata de contratos en los cuales los fondos provienen de una
pluralidad de prestamista, suelen ser prstamos de cantidades
muy elevadas que normalmente no asume una entidad bancaria. De
esta forma varios bancos asumen el riesgo de forma conjunta,
pero en la prctica suele haber tantos contratos como entidades
bancarios intervinientes.
El banco designado como jefe de fila suele ser el que rene a las
distintas entidades interesadas en cubrir el importe. El pago de estos
servicios se suele reservar para este jefe de fila un porcentaje
especial sobre las cantidades satisfechas por el prestatario en
concepto de comisin de apertura.
Despus de la firma del contrato el jefe de fila es el encargado
de su correcta ejecucin y esta funcin se remunera igualmente
con unas cantidades fijas que se pagan anualmente durante
toda la vigencia del contrato. En este contrato frente a las
obligaciones del prestatario estn tambin las obligaciones que
rigen entre los bancos sindicados.
3.1.5.- LIQUIDACIN Y EXTINCIN
o Por muerte de alguna de las partes.
o Por cumplimiento de las obligaciones del prestatario.
Los bancos tambin se suelen guardar el derecho de resolucin
anticipado en caso de:
o incumplimiento de las obligaciones de pago.
o cese del negocio.
o Iniciacin de cualquier procedimiento judicial contra el
prestatario, en caso tambin de falseamiento de datos por el
prestatario.
o Cuando la solvencia del prestatario disminuye en forma notable.
En estos casos el banco puede exigir el pago inmediato de las
cantidades adeudas y puede iniciar procedimiento ejecutivo contra el
deudor.
3.2.- LA APERTURA DE CRDITO
3.2.1.- CONCEPTO
Es un Contrato que no est regulado en el Cdigo de Comercio. En
virtud de este contrato, el Banco se compromete a cambio de una
comisin a asegurar al cliente la disponibilidad de una
determinada suma de dinero. El acreditado podr retirar esos
fondos y reintegrarlos en los trminos pactados, aplicndose
los intereses nicamente sobre las cantidades efectivamente
dispuestas.
A diferencia del prstamo en el que el importe de la financiacin
queda fijado desde la formalizacin del contrato, la apertura del
crdito se adapta a las necesidades financieras del cliente en la
medida en que no esta obligado a realizar una retirada completa
de los fondos, ya que son reembolsados en la forma en que el
cliente quiere, y pueden ser objeto de nuevas disposiciones sin
rebasar el limite concedido.
Se trata de una operacin de menos coste para el cliente, ya que
los intereses se aplican nicamente sobre el importe dispuesto,
y no sobre el lmite concedido. Se trata de un contrato atpico,
porque no est regulado en ningn sitio (Ley o Cdigo Comercio), y
su rgimen jurdico ha sido elaborado a partir de la prctica bancaria.
Es un contrato consensual (que se perfecciona con el
consentimiento de las partes), y no es necesaria para su perfeccin
la entrega material de los fondos. Es adems, un contrato
que genera obligaciones para las 2 partes.
3.2.2.- NATURALEZA JURIDICA
Es un contrato tpico de financiacin bancaria, que se caracteriza por
la creacin de una disponibilidad a favor del acreditado, lo que no
equivale a la disponibilidad propia de los depsitos de efectivos, sino
que se trata, de la facultad otorgada de tener libre acceso al
patrimonio de la entidad acreditante, para que dentro de los
limites pactados, dicha entidad efectu prestaciones crediticias.
Este contrato se suele formalizar en pliza intervenida por
fedatario pblico (notario), con el objeto de que los saldos hagan fe
ante los tribunales.
3.2.3.- CONTENIDO
En un primer momento, el banco est obligado a poner a
disposicin del cliente los fondos en forma de lmite mximo, lo
que significa que el cliente tiene un derecho de crdito sobre el lmite
concedido, lo que le permite exigir al banco la entrega de numrico,
a medida de sus requerimientos.
Este compromiso se prolonga durante el periodo de disponibilidad y
a cambio de esa disponibilidad, el cliente satisface una comisin
de apertura.
Al final del periodo de disponibilidad, si el cliente ha dispuesto de la
totalidad de los fondos, el importe definitivo del crdito queda fijado
en la cuanta efectivamente retirada. A partir de este instante
existen obligaciones nicamente por parte del cliente, este tendr
que satisfacer los intereses y el principal en el lmite del tiempo
pactado.
Y en el caso de no disposicin de los fondos, se aplica
una comisin de no disposicin.
3.2.4.- DISTINTAS MODALIDADES: EN C/C., GARANTIZADA,
CON DISPOSICIONES SUBASTABLES
1 APERTURA DE CRDITO EN C/C
Es la ms utilizada, porque permite al cliente retirar en efectivo,
o utilizar cheques u otras ordenes de pago, a cargo del banco
acreditante. En esta cuenta de crdito se reflejan todos los
movimientos de fondos que tienen lugar entre los contratantes.
Se puede tambin pactar la comunicabilidad de todas las C/C que
tenga el cliente en el banco.
2 APERTURA DE CRDITO GARANTIZADA
La apertura puede tener, sea una garanta personal, sea cualquier
otro medio, que permite al banco garantizar el cobro del crdito.
Puede ser una fianza, un aval, puede ser una pliza de cobertura de
riesgo de operaciones bancarias (o sea, un seguro). En cambio, la
prenda y la hipoteca presentan dificultades porque el importe de la
deuda es indeterminado.
3 CON DISPOSICIONES SUBASTALES
Esta frmula se asemeja un poco a la de los prestamos sindicados.
En este caso el destinatario de las solicitudes de disposicin
es el llamado banco agente de la subasta, y este banco es el
encargado de ofrecer y subastar, entre distintas entidades la
demanda de financiacin y las entidades bancarias que ofrezcan
las condiciones ms ventajosas sern las adjudicatarias. La
eventualidad de que la subasta quede total o parcialmente desierta
suele quedar cubierta con una lnea de crdito subsidiaria concedida
por un grupo de entidades bancarias, que se comprometen en firme,
a atender las necesidades de financiacin del cliente.
3.2.5.- EXTICIN
Este contrato se puede extinguir por causas voluntarias que se han
previsto o no en el contrato.
o Al vencimiento.
o Su incumplimiento.
o La muerte del cliente.
o Si se trata de una sociedad, su disolucin y liquidacin.
o La quiebra del cliente o del banco.
En caso de extincin por incumplimiento por parte del cliente, el
banco puede reclamar judicialmente las cantidades que quedan por
pagar (ms intereses, ms gastos, etc.)
3.3.- EL DESCUENTO BANCARIO
3.3.1.- CONCEPTO
En virtud de este contrato, el banco, que se llama descontante,
anticipa a un cliente, llamado descontatario, el importe de un
crdito no vencido que este ostenta frente a un tercero. El
banco deduce un inters correspondiente al tiempo que falta
para el vencimiento del crdito y recibe (el banco), a cambio, la
titularidad del crdito cedido.
Desde el punto de vista econmico, el descuento supone para el
cliente la realizacin anticipada de un crdito, mientras que para
el banco, representa un instrumento financiero que le permite
movilizar los fondos depositados por sus clientes a corto plazo.
El banco obtiene una rentabilidad mediante la diferencia entre el
inters que paga a sus depositantes y el ms alto que cobra a
sus clientes descontatarios de efectos. Se trata de una
operacin beneficiosa para ambas partes, el cliente recibe dinero
al contado, por operaciones aplazadas, y obtiene liquidez inmediata;
el banco recibe el inters que deduce y puede sin esperar el
vencimiento, obtener fondos lquidos, mediante redescuento en otros
bancos.
Es un contrato atpico, es decir, no regulado, y ha sido construido
a partir de los usos bancarios. Se define como un contrato por el
cual el banco previa deduccin de un inters anticipa a un
cliente el importe de un crdito contra un tercero, aun no
vencido, mediante la cesin salvo buen fin del crdito mismo.
Cules son los elementos que se deducen de esta definicin?
1) Existencia de un crdito aun no vencido contra un tercero.
2) Anticipo hecho por el banco al cliente del importe de ese
crdito, previa deduccin o descuento de los intereses por el tiempo
que falta hasta el vencimiento.
3) Cesin salvo buen fin del crdito contra el tercero hecha por
su titular a favor del banco
3.3.2.- NATURALEZ JURIDICA
No se puede asimilar a la venta o a la cesin de crdito, ya que
la intencin del cliente no es la de transmitir el crdito al banco,
sino la deobtener la inmovilizacin inmediata del mismo.
Y la intencin del banco es ms bien la de conceder crdito
recibiendo a cambio un crdito no vencido.
Respecto a la comparacin con el prstamo, hay una diferencia
fundamental, y es que el banco, no puede exigir la restitucin de la
suma, si antes no ha intentado cobrar el crdito transferido. Se dice
que se trata de una cesin con fines de garanta que mantiene en
suspenso la obligacin del cliente quedando este totalmente liberado
cuando el crdito ha sido realizado.
El banco tiene una obligacin de diligencia, es decir, la de realizar
todos los actos necesarios para hacer efectivo el crdito al
vencimiento.
Cules son las distintas clases de descuento?
3.3.3.- CLASES
Cualquier crdito puede ser objeto de descuento, pero lo normal
es que se halle incorporado a un titulo representativo del mismo;
puede ser una letra, obligaciones, certificaciones de obra y entre
los descuentos hay que distinguir:
o Descuento comercial ( los casos en que la letra representa una
operacin comercial real). En estos casos, se suele pedir al cliente
que aporte los documentos relativos al contrato subyacente;
facturas, albaranes, etc. Y que se ponga la clusula de cesin de la
provisin, y de esta forma, en caso de prdida de acciones
cambiarias, puede ejercitar el tenedor las acciones causales, que
son las que estn basadas en el negocio subyacente de la letra.
o Descuento financiero; la letra no responde a una operacin
comercial, sino que es un medio para obtener de forma rpida
liquidez. En este tipo de letras, la causa esta en el pacto de favor
que media entre el firmante de la letra y el que resultara favorecido.
Como garanta el banco suele pedir al cliente que aporte una o
varias firmas que avalen la operacin y que respondan del buen fin
de la misma, y as el banco pueda a su vez endosar el titulo o
redescontarlo.
Este descuento puede ser individualizado, es decir, por una sola
letra, o el cliente puede tener con el banco una lnea de descuento
pactada, en la que los crditos se renuevan sistemticamente
conforme van venciendo y cobrndose los anteriormente
descontados. En este caso, este contrato de crdito de descuento,
se formaliza en una pliza intervenida por notario, el banco se obliga
a descontar en las condiciones pactadas los efectos que le entregue
el cliente hasta una cifra mxima, y tiene por objeto anticipar el
importe de los objetos que sean presentados por el cliente en el
futuro.
3.3.4.- EXTINCIN
Se extingue cuando el tercer deudor satisface al banco el
importe del crdito cedido. El art. 50 de la Ley cambiaria, concede
al tenedor la posibilidad de proceder contra el librador antes del
vencimiento, si :
o La aceptacin ha sido denegada total o parcialmente, o
o cuando el librado se encuentre en situacin de quiebra, suspensin
de pagos, concurso acreedores o
o que hubiese resultado infructuoso el embargo de sus bienes
3.3.5.- EL REDESCUENTO
Es la operacin mediante la cual el banco vuelve a descontar el
mismo efecto en otra entidad de crdito, se trata de una
operacin que se efecta entre bancos para regular su liquidez.
En este caso, la entidad de crdito descontante anticipa el dinero
cobrando tambin un inters cobrando el anticipo.
Se considera este negocio jurdico como un contrato de crdito,
cuya causa es la bsqueda de liquidez ya que permite a un banco
permutar un activo financiero por un activo monetario.
TEMA 4 LAS OPERACIONES PASIVAS Y NEUTRAS
4.1.- EL DEPSITO BANCARIO DE DINERO
4.1.1.- CONCEPTO Y CLASES
Las operaciones pasivas son aquellas mediante las cuales el
banco capta fondos del publico con la finalidad de financiar las
operaciones activas.
Se trata de la ms importante operacin bancaria porque de ella
los bancos obtienen sus principales medios financieros. Los
bancos reciben de sus clientes sumas de dinero, las hacen suyas y
las utilizan para financiar sus operaciones activas con la obligacin
de restituir el principal y pagar intereses.
Se trata de un depsito irregular o deposito de uso, pues la
identidad hace suyas y est autorizada a utilizar los fondos
depositados con la condicin de devolver, no las mismas cosas
depositadas, sino otro tanto del mismo gnero. Es decir, se
obliga a realizar una prestacin pecuniaria equivalente en el
momento de la devolucin.
En este contrato, el banco, slo asume obligaciones que son;
o La de devolver la suma que puede exigir el cliente en las
condiciones pactadas.
o La de retribuir o pagar intereses.
Este contrato tiene ventajas para las 2 partes:
o El banco consigue fondos que le permiten desplegar su actividad.
o El cliente tiene la custodia del dinero, tiene servicio de
caja y tiene una rentabilidad que aumenta segn el grado de
inmovilizacin del dinero.
CLASES: a la vista o a plazo
Segn la disponibilidad de los fondos, el depsito puede ser a la
vista. En este caso, el depositante puede exigir en cualquier
momento la restitucin total o parcial de la suma confiada al
banco, pero en caso de duda ser l quien tendr que probar la
cantidad a entregarlo. Puede ser un preaviso. La devolucin se
podr obtener siempre y cuando se anuncie con antelacin al banco
y puede ser a plazo. Entoncesla restitucin slo se hace cuando
transcurra el plazo.
El depsito a la vista puede ser:
o Simple
o Cuenta corriente: obliga al banco al servicio de caja, es decir, que
el cliente puede realizar cobros y pagos a travs del banco y puedo
disponer de los fondos de diversas maneras, entre ellas a travs de
cheques.
o Libretas de ahorro: Cuando el depsito es en libretas, evita el
servicio de caja porque existe una doble anotacin contable de cada
ingreso o reembolso en la contabilidad del banco y en la propia
libreta.
o Cuentas ahorro
4.1.2.- DEPSITO DE DINERO A LA VISTA
Es en un depsito irregular por tratarse de dinero. El depositario
que es el banco adquiere la propiedad de la cosa depositada. El
depsito bancario constituye una operacin pasiva porque el
derecho del depositante se convierte en un derecho de crdito,
y el banco se compromete y se obliga a tener a disposicin del
cliente una suma igual a la recibida.
Las condiciones del contrato se fijan unilateralmente por el
banco y respecto a ellas se manifiesta la adhesin del cliente. Se
trata de un contrato de duracin indefinida y tcitamente
renovable (si nadie dice nada, se renueva
automticamente). Normalmente, como va unido al contrato de la
cuenta corriente, el banco se obliga a prestar al cliente un
continuo servicio de caja atendiendo con cargo a las sumas
depositadas las rdenes que reciba y abonndole en la cuenta las
remesas de numerario, de cheques que incrementan el depsito.
Se asimila a la cuenta corriente bancaria siendo el depsito un
antecedente o presupuesto que proporciona la disponibilidad de
fondos que exige su funcionamiento.
La restitucin se suele realizar, normalmente, a la vista pero en
ocasiones el banco determina la cantidad a partir de la cual exige un
preaviso para efectuar el reintegro.
La disponibilidad de los fondos se realiza mediante cheques y
este contrato suele ir tambin unido al contrato de cheque.
Normalmente el depositante recibe un inters mdico o nulo.
4.1.3.- DEPSITO DE DINERO A PLAZO
En este contrato el depositante por pacto expreso se obliga a
respetar un plazo para poder exigir la restitucin del depsito.
Suele documentarse por medio de una libreta o lmina de
imposicin a plazo que se considera como un titulo de legitimacin
nominativo con carcter personal e intransferible, slo voy a poder
recuperar el dinero mediante la presentacin de la libreta.
Se puede tambin instrumentar mediante certificados de
deposito que se consideran ttulos valores que se emiten
normalmente por plazos de 6 meses y por un importe de 6000 .
Estos son necesariamente a la orden, son transmisibles por
endoso y pueden acceder al mercado de capitales mediante su
negociacin bancaria y burstil. Sin embargo, el control fiscal de
estos depsitos los convierte en poco atractivos.
La restitucin del depsito se suele hacer al vencimiento del
contrato, pero en caso de que no se avise al banco, se suelen
prorrogar por otro plazo igual. En estos casos, hay obligacin del
banco de pagar unos intereses que son mas elevados que en el
deposito en c/c.
4.2.- DEPSITOS BANCARIOS REGULARES: DEPSITO
BANCARIO CERRADO, ABIERTO, ADMINISTRADO DE
VALORES, OBLIGACIONES DE LAS PARTES
Tambin se llaman servicios de custodia bancarios. En este caso el
banco no puede ni usar ni disponer de las cosas depositadas.
DEPSITO BANCARIO CERRADO
Es un contrato mediante el cual el cliente entrega al banco, para su
estricta custodia, cosas con un valor objetivo contenidas en cajas
o en sobres sellados y precintados. Normalmente se suele tratar
de metales preciosos y joyas. Esta operacin es de poco uso debido
a las mayores ventajas que ofrecen las cajas de seguridad.
En este contrato, el banco cobra una comisin y se obliga a
devolver las mismas cajas en la misma forma y condiciones que
cuando quedaron en su posicin. En consecuencia, el banco
ser responsable de la perdida o deterioro de los bienes y
solamente se podr librar si prueba que la perdida es debida a
fuerza mayor o caso infortuito insuperable.
DEPSITOS ADMINISTRADOS DE VALORES
En esta clase de deposito que es remunerado, los bancos tienen
la posibilidad de controlar de forma indirecta el voto de fuertes
paquetes de acciones en las Juntas de las grandes S.A.s. Esto
en virtud de las representaciones que los accionistas suelen conferir
a las personas designadas por el banco que es depositario de los
ttulos.
Los depsitos de los ttulos se formalizan en documentos o
resguardos talonarios en los que el banco declara haber recibido en
depsito los ttulos que se detallan con su correspondiente
numeracin.
El art. 308 del Cod. Com. indica que los depositarios de ttulos
valores, efectos o documentos que devenguen intereses
quedan obligados a realizar el cobro de estos en las pocas de
sus vencimientos, as como tambin a practicar cuantos actos sean
necesarios para que los efectos depositados conserven el valor y los
derechos que les corresponden con arreglo a las disposiciones
legales.
OBLIGACIONES DE LAS PARTES
En esta clase de contrato, el depositante est obligado a pagar
las comisiones por los servicios prestados.
El banco esta obligado a entregar con resguardo al cliente
donde se individualizan los valores depositados.
Este resguardo es transmisible por endoso y tiene valor de
legitimacin suficiente para asistir a la Junta General de la sociedad
emisora.
Tiene tambin la obligacin de conservar los ttulos. Tiene
que abstenerse de usar los valores depositados. Tiene que
restituir los mismos ttulos y la obligacin de administrar comprende
el cobro de intereses, de obligaciones y dividendos de las acciones.
No est obligado a desembolsar los dividendos pasivos y no puede
hacer uso de los derechos polticos como el de voto sin previo
cumplimiento de las disposiciones vigentes, es decir, mandar el
orden del da de la Junta pidiendo tambin instrucciones de veto.
En este contrato las entidades bancarias se suelen reservar el
derecho de poner fin al depsito entregando los ttulos al tenedor
legtimo del resguardo.
La importancia de este contrato ha disminuido en los ltimos aos
debido al proceso de desmaterializacin de los valores que
constituan su objeto, y por lo tanto, el campo de aplicacin de este
contrato ha disminuido.
Desmaterializacin Tanto las acciones, como obligaciones se
representan por medio de anotaciones en cuenta que son llevados
por el servicio de compensacin y liquidacin de valores.
En efecto, una vez desaparecido el soporte material del titulo, el
contrato ya no se puede llamar de depsito, sino que se sita
ms bien en el mbito del mandato. Pero las obligaciones de las
empresas de servicios de inversin son anlogas a las del depsito
con las adaptaciones derivadas de la representacin contable de los
valores.
Hay que tener en cuenta la existencia de una entidad encargada de
la llevanza de los registros contables de los valores anotados, suele
ser el servicio de compensacin y liquidacin de valores o la
sociedad rectora de la bolsa.
El titular de los valores debe apoderar a la entidad
administradora para que esta pueda solicitar, ante la entidad
encargada del registro contable, las anotaciones y actuaciones
oportunas, por ejemplo cobro de intereses o dividendos. Si se trata
de valores admitidos a negociacin, la entidad que administra se
tiene que adherir obligatoriamente al sistema de compensacin y
liquidacin de valores. En este ultimo caso, el banco acta ms
como mediador en la circulacin de valores que como depositario. El
banco, en esta funcin de mediador, puede adquirir los ttulos para
revenderlos a su clientela, o puede tambin aceptar el encargo de
colocar en el pblico ttulos emitidos por una S.A. actuando como
simple comisionista encargado de la venta por cuenta y en nombre
de la empresa emisora. Esta entidad emisora de los ttulos (por
ejemplo S.A. cotizada en bolsa y que amplia su capital) tendr que
pagar al banco una comisin por la venta de los ttulos emitidos.
4.3.- SERVICIO DE CAJAS DE SEGURIDAD
Se trata de un contrato por el cual el banco pone a disposicin
de su cliente una caja fuerte acorazada y se obliga a impedir el
acceso a toda persona que no sea titular del contrato.
Para ello se utiliza un sistema de doble llave, una en manos del
cliente y otra en manos del banco. Suele haber tambin un control
riguroso mediante tarjetas de identificacin, firma en un registro e
incluso utilizacin de contraseas que slo conoce el titular.
Este contrato tiene elementos del arrendamiento de cosa y del
deposito, aunque prevalece esto ltimo porque
la obligacin fundamental del banco es la de custodia. Tiene que
defender la integridad del cierre.
Es un contrato que es consensual que se suele estipular en
contratos predispuestos, y es oneroso.
OBLIGACIONES DE LAS PARTES
El banco se obliga a poner a disposicin de su cliente la caja de
seguridad en las condiciones pactadas.
La obligacin de custodia se ejerce sobre el conjunto de las
instalaciones con la diligencia profesional que se exija a un banco.
Solamente se puede forzar la caja en casos excepcionales y en
presencia de un notario.
El banco asume una obligacin de rtdo (?) y el cliente tiene que
probar cuales eran los objetos que estn dentro de las cajas
para exigir una indemnizacin por daos y perjuicios en caso de
robo o perdida. Normalmente suele haber un contrato de seguro
anexo al de caja de seguridad que cubre una cantidad fija en caso
de robo o perdida.
La obligacin del cliente es la de pagar una comisin por la caja
de seguridad, la cual es de libre fijacin. Tambin existe la
posibilidad por parte del cliente de entregar al banco una lista de los
bienes que se encuentran en la caja con su valor aceptado por el
banco.
EXTINCIN DEL CONTRATO
o Por expiracin del plazo.
o Por desistimiento unilateral.
o Por destruccin o apertura violenta de la caja.
o Por negativa del banco a renovar el contrato.
o Por incumplimiento de las obligaciones del cliente,
o y en caso de muerte o
o incapacidad del titular. En este ultimo caso, el contrato podr ser
continuado por los herederos o los representantes del cliente.
4.4.- OTRAS OPERACIONES, SERVICIOS BANCARIOS
AVAL BANCARIO
Contrato oneroso no muy utilizado en el comercio interno y mas
bien en el comercio internacional.
SUMINISTRO DE INFORMES COMERCIALES
Con frecuencia los bancos suelen dar a requerimiento de sus propios
clientes informes sobre la solvencia o seriedad de sus
clientes.Normalmente se exonera de responsabilidad en caso de
error. En caso de que el banco est dando informes sobre uno
de sus clientes pero a peticin de una tercera persona, el cliente
puede reclamar contra el banco, ya que violan el llamado
secreto bancario que se funda sobre todo en un uso ( no es ley ni
norma, sino uso). Y se puede reclamar por los daos que puedan
derivar por tales informes si el banco ha actuado de manera
negligente y ha suministrado datos exactos. Tambin se puede
basar en la ley relativa al derecho al honor y a la proteccin de
datos. Este secreto bancario tiene los lmites de la administracin
pblica fiscal y el juez.
Qu es el Factoring?
Es un contrato mediante el cual una empresa traspasa las
facturas que ha emitido y a cambio obtiene de manera
inmediata el dinero.
El factoring o factoraje es una alternativa de financiamiento que se
orienta de preferencia a pequeas y medianas empresas y consiste
en un contrato mediante el cual una empresa traspasa el servicio de
cobranza futura de los crditos y facturas existentes a su favor y a
cambio obtiene de manera inmediata el dinero a que esas
operaciones se refiere, aunque con un descuento.
Por ejemplo, si la Empresa XYX ha hecho una venta y por ello
tiene una factura para ser cancelada a 60 das por un valor de 1
milln de pesos, mediante el contrato respectivo se la entrega a la
Empresa de Factoring o Banco, la que le entrega de inmediato un
monto de dinero equivalente al 90% de la factura. Cuando se cumpla
el plazo de 60 das, la Empresa de Factoring o Banco cobrar la
factura original al cliente quien le pagar directamente y no a la
Empresa XYX que le dio la factura, y obtendr el monto total, por lo
que la diferencia constituir su ganancia.
El Factoring adems se ha visto reforzado por la Ley
19.983 promulgada en abril de 2005 que le da herramientas al
factoring para su operacin, al delimitar de manera ms clara las
obligaciones que tienen quienes dan y reciben una factura de venta y
a quienes como las empresas de factoring, trabajan como
intermediarios de stas.
Ms informacin en el Captulo 8-38 de la Recopilacin
Actualizada de Normas de la Superintendencia de Bancos e
Instituciones Financieras (SBIF) sobre "Operaciones de Factoraje"
que se refiere a las caractersticas que deben tener estas
operaciones para los bancos.