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DIRECTIVA No.

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PROCEDIMIENTO PARA AMORTIZACIN DE DIFERIDOS SUITE COMERCIAL.

REA DE SOPORTE TCNICO.

COLUMBIA TECNOLOGA LTDA.

El mdulo de contabilidad posee un sub-modulo de Diferidos, este puede generar automticamente las Amortizaciones Mes a Mes de las cuentas contables de gastos o costos diferidos. Para ello es necesario realizar los siguientes pasos: PASO No. 1: CREAR Y PARAMETRIZAR P AN CONTA# E DE SISTEMA AS C!ENTAS DE DI"ERIDOS EN E

Las cuentas de diferidos se ubican en el Plan nico de Cuentas con el cdigo 1 , en estas estn todas la cuentas de gastos, cargos !"o costos #ue se pueden diferir. En el sistema se deben crear estas cuentas ! parametrizarlas en la opcin de C$entas ! Definici%n de& P&an Conta'&e de la siguiente manera: 1. ). +. ,. '. /. . 1. Crear las cuentas a ni$el de au%iliares &ni$el ' !"o siguientes( *aturaleza D('ito )D*. Cuenta de #a&ance )#*. Cuenta de Deta&&e )D*. -ane.o de #eneficiario )S*. -ane.o de Centros de Costo &0olo si la empresa utiliza centros de costos(. Cuenta de Diferidos )S*. Cuenta de A+I % Correcci%n Monetaria )Este so&o ,ara &as c$entas -$e se de'en a.$star ,or inf&aci%n*.

2er grficas:

C$enta de Acti/o Diferido NO re-$iere A.$ste ,or Inf&aci%n.

Par0metro ,ara &as C$entas de Diferidos

Par0metro de A.$ste ,or Inf&aci%n NO a,&ica ,ara esta c$enta.

C$enta de Acti/o Diferido SI re-$iere A.$ste ,or Inf&aci%n.

Par0metro ,ara &as C$entas de Diferidos

Par0metro de A.$ste ,or Inf&aci%n SI a,&ica ,ara esta c$enta.

PASO No. 1: 2ENERACI3N P AN DE C!ENTAS DE DI"ERIDOS La ruta es por la opcin de M%d$&os ! luego Diferidos 4 2eneraci%n P&an Conta'&e, a#u3 se definen las cuentas de diferidas en el n4mero de meses a amortizar ! la contrapartida #ue le corresponde en el Plan de Cuentas con respecto a las cuentas de 5astos u otras cuentas #ue correspondan.

Es de anotar #ue !a deben e%istir los mo$imientos contables de causacin de las cuentas de diferidos para realizar la amortizacin. Por tanto, para realizar la definicin de la amortizacin debemos ingresar por la ruta anterior, pedir la siguiente informacin para realizarla: S$c$rsa&: 0ucursal a la cual se le 6an causado cuentas de diferidos. Se&ecci%n de C$entas: Presentar un listado de cuentas de diferidos, estas solo sern a#uellas #ue en su creacin se defini como cuenta de Diferido. Cic&o: Es el mes donde se realizo el mo$imiento de causacin de los diferidos.

Se&ecci%n de &as c$entas de Diferidos7 ,ara ca&c$&ar &as c$otas o meses.

Se&ecci%n de &a S$c$rsa& en &a c$a& se re6istraron &os Diferidos

Mes conta'&e de re6istro de &os Diferidos

E.emplo: compra de pliza de seguro contra incendio para 11 meses ! pago de publicidad escrita por 5 meses, en el mes de febrero de )77/:
istado de todos &os diferidos ca$sados en e& mes

O,ciones: ,ermite rea&izar e& c0&c$&o de &as c$otas

0e debe ubicar el cursor en la primera factura #ue se desea diferir ! de all3 dar clic al icono de O,ciones, en el cual se desplegara una pantalla donde permite ingresar el n4mero de C$otas o Meses )P&azo en Meses* a diferir, el C%di6o de &a C$enta Conta'&e )Contra8Partida* donde la cuota #uedar registrada ! su respecti$o Centro de Costos.

C$enta donde se re6istrar0 e& Car6o de& Diferido Mens$a&

N9mero de meses a amortizar e& Diferido

Luego se da clic en 2$ardar, as3 el sistema 6ace el clculo de cada cuota por cada mes de acuerdo a su n4mero de d3as. Este proceso debe realizarse con cada una de las partidas presentada en el cuadro de Re&aci%n de Re6istros. 2er figura:

Distri'$ci%n de &as c$otas mens$a&es de& Diferido.

PASO No. :: AMORTIZACI3N MENS!A Para realizar la amortizacin mensual se debe ingresar por la opcin M%d$&os ! luego en Diferidos8Amortizaci%n Mens$a&:

8l ingresar por la ruta anterior se despliega la pantalla #ue permite seleccionar la S$c$rsa& en la cual se 6ar la amortizacin ! el correspondiente Cic&o #ue es el mes de la amortizacin de la primera cuota del diferido.

Mes conta'&e de re6istro de &a amortizaci% n

S$c$rsa& o S$c$rsa&es donde se re6istran &as amortizaciones.

8l seleccionar la 0ucursal ! el Ciclo, se despliega la pantalla presentando la Re&aci%n de cuotas #ue se deben amortizar en el mes, resultado de realizar el paso *o. ).

Re&aci%n de amortizaciones a conta'i&izar.

2enerar: Permite dar &os datos ,ara &a conta'i&izaci%n de &a amortizaci%n.

8l dar clic en 2enerar, se despliega la pantalla donde podemos dar todos los datos necesarios para #ue se genere el documento contable #ue registrar la armonizacin de los diferidos, como son los datos del Com,ro'ante Conta'&e, E& Doc$mento, el N9mero de Doc$mento ! la "ec;a en #ue ser contabilizado el documento.

Datos conta'&es ,ara 6enerar e& doc$mento de amortizaci%n: 8Com,ro'ante 8Ti,o de Doc$mento 8N9mero de& Doc$mento. 8"ec;a de& Doc$mento

C&ic en Ace,tar ,ara 6enera e& re6istro Conta'&e.

9espu:s de dar clic en 8ceptar se genera el proceso de registro contable de la amortizacin ! $ol$emos a la pantalla donde nos muestra la relacin de las cuotas. Entonces damos clic en Sa&ir. Para comprobar la amortizacin de las cuotas mensuales de los diferidos podemos $er el documento contable generado ingresando por Mo/imientos ! 2eneraci%n de Mo/imientos Conta'&es con el mismo numero de comprobante contable &utilizado en el proceso de la amortizacin( ! el mismo mes de amortizacin.

Cic&o F Com,ro'ante de Amortizaci%n. C$entas de diferidos F Contra,artida -$e se defini% ,ara &a amortizaci%n.

Nota: El paso *o. + se realizan cada mes 6asta terminar la amortizacin del diferido. El paso *o. ) se realiza cuando se cause un diferido. ;gualmente este paso se puede 6acer cada mes con el fin de comprobar si e%isten diferidos sin amortizar.

C!A <!IER D!DA A RESPECTO SER= ATENDIDA POR E PERSONA DE =REA DE SOPORTE T>CNICO DE CO !M#IA TECNO O2?A. TE . )@A* )1* B5C:@CD 8 B5C:1D1.

E8MAI :

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