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CONTROL INTERNO

LEGAJO ADMINISTRATIVO - Nombre de la empresa - NIT, Certificado de Inscripción - Certificado de Registro Fundempresa - Actualización de Matricula Fundempresa - Registro de balance de gestión - Licencia de Funcionamiento - Certificación de impacto Ambiental - Certificado de Inscripción a la CN - Certificado de Inscripción a la AF! - Registro !atronal - Certificado de R"# - Certificado de Inscripción Ministerio de Traba$o - Certificado de Registro de marca % logotipo #NA!I LEGAJO PERMANENTE - "rganigrama - Manuales de procedimientos, funciones, descripción de cargos, de organización, Manual de contabilidad, plan de cuentas& - Limites de autorización, lista de autoridades, directores, gerentes % empleados cla'es& - #scritura de constitución - #statutos, reglamento interno - #scritura del (ltimo incremento de capital - Contratos de 'enta, compra, Leassing financieros %)o administrati'os - Acuerdos, con'enios de deudas a largo plazo - Copia de los t*tulos de propiedad de los bienes - Resumen de pólizas de seguro - #+tractos de actas de las reuniones de los accionistas % directores& - #+tractos de correspondencia emitida % recibida& - Lista de los principales registros % formularios de contabilidad, indicando ,uienes los mantienen o custodian& - Copia de informe de control interno % dictamen del a-o anterior - Copia de los estados financieros del a-o auditado % del a-o anterior - Acuerdo colecti'os de traba$o, con'enios, escala salarial, con'enio salarial al incremento& - Copia de informe de los contratos de traba$o& - Acuerdos con sindicatos o gremios de profesionales& - Contratos de Al,uiler LEGAJO CORRIENTE - !lanillas de sueldos % salarios

An4lisis impositi'o5 I/A.ueos de efecti'o % 'alorados Comprobantes de Conciliación 0ancaria Recuento f*sico de in'entarios de productos en e+istencias Acti'os fi$os.Aportaciones a las AF! .- !lanillas de aportes a la AF!. 7ra'amen aduanero Consolidado 7AC.Confirmación a entidades de seguridad social . inclu%endo la forma en . Cuentas por Cobrar 2etalle de deudores.Lista de 'erificación o control de calidad. Certificaciones I " LEGAJO DE IMPUESTOS Y APORTES SOCIALES .Informe de control interno % otros informes emitidos . 1arde+& Contrato de Cobertura de los eguros 2etalle de deudores. Cuentas por !agar LEGAJO RESUMEN .2ictamen Independiente& . si los 3ubo& . Formularios.Confirmación de in'entarios en consignación . e+tractos. etc& .Copia de los estados financieros e+aminados .ue resol'ieron o trataron dic3as situaciones % asuntos inusuales. % cuentas por cobrar .!lanilla de 'erificación de los asuntos importantes con las conclusiones del auditor.s !lanillas de aportes a la CN !lanillas de RC-I/A planilla de retenciones en impuestos !lanilla de asientos de a$uste Comprobantes de Ar.Registros impositi'os % otros relacionados.Resumen de a$ustes propuestos . Impuesto de 'ia$es al e+terior I/#. 2ocumentos por !agar. IC#.Contribuciones a INF"CAL . Impuesto sobre 'e3*culos automotores& .Confirmación de saldos bancos .Relación de puntos pendientes .Confirmación a clientes. Impuesto a las transacciones gratuitas de bienes T70. 2ocumentos por Cobrar. Impuesto municipal a la propiedad rural IR!!0. I6#./erificación de obligaciones tributarias sustanciales % formales . Impuesto a los inmuebles urbanos. IT.Memorando resumen de auditor*a& . RCI/A.Aportes a la seguridad social . !lanilla % Codificación.Lista de 'erificación de las obligaciones laborales e impositi'as LEGAJO DE CONFIRMACIONES .

- Confirmación de 'alores % depósitos Confirmación a pro'eedores % cuentas por pagar Confirmación a abogados Confirmación a socios accionistas Confirmación a compa-*as de seguro Confirmación a empresas afiliadas % relacionadas& Confirmación acciones telefónicas .