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Cliente: Trabajo:

DISTRIBUIDORACENTRALS.A. AUDITORIAIMPOSITIVA

MEMOSREMITIDOSALCLIENTE

MEMOS REMITIDOS Auditoriaal:31/12/2013 1/2

MEMORANDO 01/2014
PARA: DE: ASUNTO: FECHA: CC: LIC. CARMEN ZULEMA BENITEZ CONTADORA DISTRIBUIDORA CENTRAL S.A. EMIGDIO JOS BEBITEZ TROCHE AUDITORIA EXTERNA DOCUMENTACION INICIAL AUDITORIA ESTADOS FINANCIEROS 2013 14/02/2014

LadocumentacinnecesariaparaeliniciodelostrabajosdeAuditoriasonlossiguientes: Estados Financieros 2013 Firmados (Balance General, Estado de Resultados, Estados de Variacin delPatrimonio,EstadodeFlujodeEfectivoyNotasalosEstadosContables). EstadosFinancieros2013.FormatodeResolucinN173/04delaSET.Firmados. CuadrodeRevaloyDepreciacindelActivoFijo.Ao2013.Firmado. Clculo del Impuesto a la Renta. Anexos I, II, III, IV de la Resolucin N 173/04 de la SET segn corresponda. CopiadelasDDJJdeIVAdelmesdeDiciembre2012,delosmesesdeEnero2013aDiciembre2013 ydelmesdeEnero2014. Copia del Formulario 101 Impuesto a la Renta de los Periodos Fiscales 2012 y 2013 o su equivalentequepresentelaSociedad. CopiadeInscripcinenelRUCyactualizacionespresentadasenelperiodo. CopiadeActasdeAsambleaGeneralOrdinariacorrespondientealosPeriodos2012y2013. CopiadeActasdeAsambleaGeneralExtraordinariacorrespondientealosPeriodos2012y2013(en casodecorresponder). CopiadeActasdeReunionesdeDirectoriodelPeriodo2013 CopiadeInformesdeAsesoresTributarios,LegalesoAdministrativos. CopiaContratosdeArrendamientosdeInmuebles(encasodecorresponder). CopiadeContratosderelevanciaquehayafirmadolaempresaenelperiodo2013ylosfirmadosen el2012quetenganefectosobrelosperiodossiguientes. CopiadeTtulosdePropiedadeseInmueble. Polticas de la empresa que se encuentren por escrito (Ej.: Poltica de Calidad, Poltica de Contrataciones,etc.). ManualdeOrganizacinyFuncionesdelaEmpresa. ManualdeProcedimientosAdministrativos. OtrosManualesquehubieraencasodecorresponder. PlanyManualdeCuentasContables. CopiadeRecibosdePresentacindePlanillasAnualesdelMJT. CopiadeLibrosLaboralesdel1er.y2do.Semestredel2013. CopiadePlanillasdeIPSyExtractosdePagodeEnero2013aDiciembre2013. CopiadePlanillasdeSueldosyJornalesdeEnero2013aDiciembre2013. Copia de Plizas de Seguros Contratados en el 2013, y Plizas del ao 2012 que hayan estado vigenteenel2013. CopiadeLibrosMayoresdelAo2013enFormatoDigital(PDF,EXCELoSimilar). CopiadelLibroComprasdeEnero2013aDiciembre2013enFormatoDigital(PDF,EXCELoSimilar). CopiadelLibroVentasdeEnero2013aDiciembre2013enFormatoDigital(PDF,EXCELoSimilar).

EMIGDIO JOS BENTEZ TROCHE

Hechopor: Verificadopor:

Rbrica EJBT

Fecha 14/02/14

Prof.Dr.EmilianoGmezRos987c/PapaJuanXXIIIAsuncinParaguayTelfonos:(59521)604644;(595982)689935

CienciasContablesyAuditoria

Cliente: Trabajo:

DISTRIBUIDORACENTRALS.A. AUDITORIAIMPOSITIVA

MEMOSREMITIDOSALCLIENTE

MEMOS REMITIDOS Auditoriaal:31/12/2013 2/2

CopiadeConvocatoriaaAsamblea2013yPublicacinenperidico. CopiadelaprimerapginaderubricadelosLibrosDiario,Mayor,Inventario,ComprasyVentas. Copia de la ltima pgina impresa de los Libros Diario, Mayor, Inventario, Compras y Ventas del ejercicio2013. Copiadeautorizacindellevarlibrospormedioscomputacionales. Copia de Extractos Bancarios de todas las cuentas activas en el 2013 de Enero 2013 a Diciembre 2013yEnero2014. CopiadeConciliacionesBancariasdeEnero2013aDiciembre2013detodaslacuentasbancarias. CopiadeArqueosdeCajayValoresal31deDiciembre2013realizadoporlaAdministracin. ComposicindeSaldosdeCuentasActivasyPasivasal31deDiciembrede2013. CopiadePlanilladeCostosMensualesdeEnero2013aDiciembre2013.CuantificadoyValorizado.

Encasoderequerirotrosdocumentos,losmismoslessernsolicitadosdurantelaejecucindelostrabajos pertinentes. De no corresponder o no poseer algunos de los recaudos solicitados en el Memo le agradeceramos sirva realizarunacontestacinporestemismomedio. ***&*** Quedamosasudisposicinparacualquieraclaraciny/oconsultaquerequieransolicitarnos. Atentossaludos. EmigdioJosBenitezTroche EncargadodeAuditoria

EMIGDIO JOS BENTEZ TROCHE

Hechopor: Verificadopor:

Rbrica EJBT

Fecha 14/02/14

Prof.Dr.EmilianoGmezRos987c/PapaJuanXXIIIAsuncinParaguayTelfonos:(59521)604644;(595982)689935

CienciasContablesyAuditoria