MINISTERIO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO DECRETO NMERO ( ) DE 2012

Por el cual se reglamenta el artculo 45 de la Ley 1480 de 2011 relativo a las operaciones de crdito mediante sistemas de financiacin EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA DE COLOMBIA En uso de sus atribuciones constitucionales y legales, y en particular, las previstas en el numeral 11 del artculo 189 de la Constitucin Poltica, y en el pargrafo primero del artculo 45 de la Ley 1480 de 2011, y CONSIDERANDO Que la proteccin a los derechos de los consumidores est prevista constitucionalmente en el artculo 78 de la Constitucin Poltica, de acuerdo con el cual la ley regular el control de calidad de bienes y servicios ofrecidos y prestados a la comunidad, as como la informacin que debe suministrarse al pblico en su comercializacin. Que el 12 de abril de 2012 entr en vigencia la Ley 1480 de 2011, mediante la cual se expidi el Estatuto del Consumidor, cuyos objetivos primordiales son, proteger, promover y garantizar la efectividad y el libre ejercicio de los derechos de los consumidores, as como amparar el respeto a su dignidad y a sus intereses econmicos. Que el artculo 45 de la Ley 1480 de 2011, establece las condiciones generales de las operaciones de crdito efectuadas mediante los sistemas de financiacin y en su pargrafo 1 seala que Las disposiciones relacionadas con operaciones de crdito otorgadas por personas naturales o jurdicas cuyo control y vigilancia sobre su actividad crediticia no haya sido asignada a alguna autoridad administrativa en particular, y con contratos de adquisicin de bienes o prestacin de servicios en el que el productor o proveedor otorgue de forma directa financiacin, debern ser reglamentados por el Gobierno Nacional. Que en atencin a lo anterior, se hace necesario reglamentar las operaciones de crdito con el fin de garantizar y proteger los derechos de los consumidores.

DECRETA Artculo 1. mbito de aplicacin. El presente decreto se aplicar a: 1) Todas las operaciones de crdito otorgadas por personas naturales o jurdicas cuyo control y vigilancia sobre su actividad crediticia no haya sido asignado a alguna autoridad administrativa en particular, y A los contratos de adquisicin de bienes o de prestacin de servicios en los que el productor o proveedor otorguen de forma directa financiacin.

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Se encuentran exentos de la aplicacin de las disposiciones contenidas en este decreto: 1) Los contratos de adquisicin de bienes o prestacin de servicios donde se otorgue plazo para pagar el precio sin cobrar intereses sobre el monto financiado, siempre y cuando el precio de venta sea igual al precio de contado. 2) Los eventos en los que el crdito sea otorgado por una persona natural o jurdica cuya actividad crediticia est vigilada por una autoridad administrativa diferente a la Superintendencia de Industria y Comercio. Artculo 2. Definiciones. Para la correcta aplicacin e interpretacin de este decreto se entender por: 1) Inters: Sin perjuicio de lo dispuesto por el artculo 717 del Cdigo Civil, el inters corresponde a la renta que se paga por el uso del capital durante un periodo determinado. As mismo, de acuerdo con lo establecido en el artculo 68 de la Ley 45 de 1990, se reputarn tambin como intereses, las sumas que el acreedor reciba del deudor sin contraprestacin distinta al crdito otorgado, aun cuando las mismas se justifiquen por concepto de honorarios, comisiones u otros semejantes. En esa medida, los seguros contratados que protejan el patrimonio de los deudores o de sus beneficiarios no se reputarn como intereses. 2) Inters remuneratorio: Es el porcentaje sobre el valor prestado que recibir el acreedor durante el tiempo que el dinero est en poder del deudor, es decir, durante el plazo que se le otorga a este ltimo para restituir el capital debido. 3) Inters de mora: Es aquel al que el deudor queda obligado desde el momento en que no pague dentro del trmino fijado previamente las cuotas vencidas o el capital debido. 4) Tasa de inters: Es una relacin porcentual que permite calcular los intereses, tanto remuneratorios como moratorios, que causa un capital en un periodo determinado. 5) Tasa de inters efectiva anual: Es aquella expresada en trminos equivalentes de la tasa de inters que causara un capital al concluir un periodo de un ao. 6) Tasa de inters nominal anual: Es aquella expresada como resultado del nmero de periodos en que se causa el inters en el ao, multiplicado por la tasa de inters del periodo de causacin. Esta tasa indica el periodo de causacin del inters, as como el momento en que se causa el mismo, ya sea al inicio o al final del periodo. 7) Tasa de inters variable: Aquella que se ajusta peridicamente y que se encuentra referenciada a un tipo de indicador, como el inters interbancario, IPC u otros, con el fin de reflejar las condiciones actuales del mercado. 8) Tasa de inters vencida: Es aquella que indica que los intereses se causan al final de cada periodo. 9) Periodo: Intervalo de tiempo durante el cual se causa o liquida el inters. 10) Cuota: Valor del pago peridico al que se obliga el deudor.

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11) Lmite legal para el cobro de la tasa de inters: el lmite mximo legal para el cobro de la tasa de inters tanto remuneratoria como moratoria, corresponde a una y media veces el inters bancario corriente certificado por la Superintendencia Financiera de Colombia. Lo anterior de conformidad con lo establecido en los artculos 884 del Cdigo de Comercio, 2231 del Cdigo Civil y 305 del Cdigo Penal. 12) Precio de contado: Es el menor valor en el que el proveedor o expendedor est dispuesto a vender el producto o servicio cuando el pago se realiza en efectivo o mediante cheque pagadero a la fecha de compra. Dentro del precio de contado no se encuentran incluidos los descuentos adicionales que se ofrezcan al pblico por tiempo limitado, ni aquellos que se obtengan por el cumplimiento de condiciones diferentes a las del pago indicado y que solo son acreditables por algunos compradores. 13) Clusula aceleratoria: Pacto celebrado entre las partes del contrato en virtud del cual, ante el incumplimiento por parte del deudor del pago de uno o varios de los instalamentos o cuotas debidos, se hace exigible la totalidad de la obligacin por parte del acreedor, de acuerdo con lo establecido en el artculo 69 de la Ley 45 de 1990. 14) Pacto con reserva de dominio: Corresponde a la clusula del contrato de compraventa en virtud de la cual, el vendedor se reserva el dominio de la cosa vendida hasta que el comprador haya pagado la totalidad de la obligacin, segn lo establecido por el artculo 952 del Cdigo de Comercio. Artculo 3. Publicidad de la informacin sobre sistemas de financiacin. Todo aquel que ofrezca sistemas de financiacin a los que se refiere el presente decreto, deber disponer de manera permanente de una cartelera o tablero visible, que deber situarse en los lugares de atencin al pblico o de exhibicin, en forma tal que atraiga su atencin y resulte fcilmente legible. No obstante, podrn utilizarse mecanismos alternos que permitan el acceso indiscriminado de la informacin al menos con la facilidad que ofrecen las carteleras. En cualquiera de dichos medios deber anunciarse: 1) Tasa de inters que se est cobrando para el mes en curso, expresada en trminos efectivos anuales. 2) Plazos que se otorgan. 3) Cuando se trate de contratos de adquisicin de bienes y de prestacin de servicios, adicionalmente deber indicarse: i) el porcentaje mnimo que debe pagarse como cuota inicial, ii) los incentivos que se ofrezcan, que en caso que sede tratarse de descuentos, debern expresarse sobre el precio de contado y iii) si la financiacin es otorgada por un tercero diferente del productor o proveedor, caso en el cual deber indicarse su nombre o razn social. Artculo 4. Informacin que debe constar por escrito y ser entregada al consumidor. La informacin que deber suministrarse al consumidor cuando adquiera bienes o le sean prestados servicios mediante sistemas de financiacin o una operacin de crdito que se enmarque en lo descrito en el artculo 1 del presente decreto, ser el siguiente: 1) Lugar y fecha de celebracin del contrato. 2) Nombre o razn social y domicilio de las partes.

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3) Objeto de la financiacin: si se trata de un contrato de adquisicin de bienes o de prestacin de servicios, se deber describir plenamente el bien o servicio objeto del contrato, con la informacin suficiente para facilitar su identificacin inequvoca. En caso de tratarse de una operacin de crdito, deber indicarse tal situacin. 4) En caso de contratos de adquisicin de bienes o de prestacin de servicios, se deber indicar el precio de contado, as como los descuentos concedidos. En caso de operaciones de crdito se deber informar el valor total a financiar. 5) El valor de la cuota inicial, su forma y plazo de pago, o la constancia de haber sido cancelada. 6) El saldo del precio pendiente de pago o el monto que se financia, el nmero de cuotas en que se realizar el pago de financiacin y su periodicidad. En los casos de contratos de adquisicin de bienes, contratos de prestacin de servicios o de operaciones de crdito, el nmero de cuotas de pago deber ser pactado de comn acuerdo con el consumidor. Queda prohibida cualquier disposicin contractual que obligue al consumidor a la financiacin de crditos por un mnimo de cuotas de pago. 7) La tasa de inters remuneratorio que se cobrar por la financiacin del pago de la obligacin adquirida, expresada como tasa de inters efectiva anual. En aquellos contratos en que se haya pactado una tasa de inters variable se deber sealar la fuente y la fecha de referencia. Si la tasa as pactada, incluye un componente fijo, este ltimo se deber informar expresamente. 8) La tasa de inters moratorio, la cual podr expresarse en funcin de la tasa remuneratoria o de otra tasa de referencia, caso en el cual se deber citar la fuente y fecha en que se refiere. En cualquier evento debern observarse los mximos legales previstos para la tasa elegida. 9) La tasa de inters mxima legal vigente al momento de celebracin del contrato de adquisicin de bienes o de prestacin de servicios o de la operacin de crdito. 10) El monto de la cuota: En el evento en que la cuota o la tasa pactada sea variable, el acreedor deber informar el valor de la primera cuota y mantener a disposicin del deudor, la explicacin de cmo se ha calculado la cuota en cada perodo subsiguiente, as como la frmula o frmulas que aplic para obtener los valores cobrados. Dichas frmulas debern ser suficientes para que el deudor pueda verificar la liquidacin del crdito en su integridad. 11) La periodicidad en la que debern pagarse las cuotas. 12) Si como mecanismo de respaldo de la obligacin se extienden ttulos valores, se deber dejar constancia de ello en el contrato, identificando su nmero, fecha de otorgamiento, vencimiento y dems datos que identifiquen a las partes de la obligacin contenida en el ttulo. 13) La enumeracin y descripcin de las garantas reales o personales del crdito. 14) La indicacin del monto que se cobrar como suma adicional a la cuota por concepto de contratos de seguro si se contrataren y los que corresponden a cobros de IVA.

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15) La indicacin de todo concepto adicional al precio. Para este efecto se indicar tanto el motivo del cobro como el valor a pagar. En el caso de los contratos de adquisicin de bienes o de prestacin de servicios en los que el productor o proveedor otorgue de forma directa financiacin, la indicacin de los conceptos adicionales al precio deber realizarse de la misma manera como se informa el precio. Los conceptos adicionales al precio que se presenten en las dems operaciones de crdito cuya vigilancia no haya sido asignada a alguna autoridad administrativa en particular, debern informarse de la misma manera como se informa el valor del crdito. Aquellos cobros que estn directamente relacionados con el crdito se califican como intereses. 16) La indicacin sobre el cobro de gastos de cobranza en los casos de cobro jurdico, cuando ello resulte aplicable y su forma de clculo. Se precisa que los cobros por cobranza deben estar directamente relacionados y ser proporcionales con la actividad desplegada, y en ningn caso podr hacerse cobro automtico por el solo hecho de que el deudor incurra en mora. 17) En los contratos de adquisicin de bienes o de prestacin de servicios mediante sistemas de financiacin ofrecidos directamente por el productor o proveedor, se deber informar el derecho de retracto que le asiste al consumidor y la forma de hacerlo efectivo. En ningn caso podr exigir condiciones adicionales a las descritas en el artculo 47 de la Ley 1480 de 2011. La informacin sealada en el presente artculo, deber constar por escrito, firmada a entera satisfaccin por el consumidor y entregada a este a ms tardar en el momento de la celebracin del contrato. Artculo 5. Informacin de permanente disponibilidad al consumidor. La informacin que el proveedor deber poner a disposicin del consumidor de manera permanente por concepto de una operacin mediante sistema de financiacin ser la siguiente: 1) El monto a cancelar por concepto de la cuota del mes o periodo correspondiente, discriminando el monto correspondiente a pago de capital, intereses y seguros, si los hay. 2) El capital pendiente de pago al inicio y al final del periodo. 3) La tasa de inters aplicada en dicho periodo y la tasa de referencia utilizada, en el caso en que se haya pactado una tasa de inters variable. Se deber adems indicar si con ocasin de la revisin del lmite legal se present modificacin de la tasa de inters. 4) Una explicacin acompaada de los datos necesarios para la liquidacin de la respectiva cuota con el fin de que el consumidor pueda verificar la exactitud de los clculos y constatar dichos datos con el contrato y las fuentes oficiales que los producen. 5) Cuando el plazo del crdito otorgado sea superior a tres (3) meses, o la cuanta del crdito o el monto adeudado sea superior a tres (3) salarios mnimos legales mensuales vigentes, la anterior informacin deber ser remitida al domicilio del consumidor y entregada con una antelacin no inferior a cinco (5) das hbiles a la fecha del pago de la cuota correspondiente. Cuando el proveedor o expendedor disponga de dicha informacin en medios electrnicos, el consumidor, a su eleccin podr optar por esta modalidad para acceder a la informacin. Lo anterior, deber cumplirse incluso en los eventos en que haya la necesidad de reliquidar los perodos restantes cuando la tasa de financiacin cambie como consecuencia de variaciones de la tasa mxima legal.

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6) El proveedor o expendedor. estar exento de la obligacin prevista en el numeral 5) en los casos en que el crdito sea de cuota y tasa fija y se le entregue al consumidor la liquidacin completa del crdito al momento de otorgarlo, lo cual se podr hacer mediante talonarios u otro medio escrito que incluya toda la informacin sealada en los numerales precedentes para cada uno de los perodos del crdito. Deber obrar constancia escrita y suscrita por el consumidor en donde se seale que recibi dicha informacin. En todo caso, se deber tener a disposicin del pblico puntos de informacin o personal especfico que cuente con la informacin y conocimientos requeridos para informar al cliente la integridad de las obligaciones que contrae con la firma del correspondiente contrato, la forma como se van a calcular y liquidar los intereses, la cuota y el crdito. Artculo 6. Reglas generales para la celebracin de contratos mediante sistemas de financiacin. Las reglas generales para la celebracin de contratos mediante sistemas de financiacin, son las siguientes: 1) Las partes podrn pactar libremente la tasa de inters tanto remuneratoria como moratoria que le ser cobrada al consumidor. Las tasas de inters que se pacten al momento de la celebracin del contrato, no podrn sobrepasar en ningn perodo de la financiacin, el lmite mximo legal de acuerdo con lo establecido en el numeral 11) del artculo 2 del presente decreto. 2) En los casos de crdito por contratos de adquisicin de bienes o prestacin de servicios, el monto financiado se calcular tomando como base el precio de contado menos la cuota inicial si la hubiere. No obstante, si para determinar el monto financiado se utiliza un precio superior diferente al de contado, la diferencia cobrada se reputar intereses. El monto financiado para las operaciones de crdito de consumo ser el valor total del crdito. 3) Est prohibido el cobro simultneo de intereses remuneratorios y moratorios respecto del mismo saldo o cuota y durante el mismo perodo. 4) Sin perjuicio de lo previsto en el artculo 886 del Cdigo de Comercio, los intereses pendientes no generarn intereses. 5) En ningn caso se podr exigir por adelantado el pago de intereses moratorios. 6) El consumidor podr pagar anticipadamente el saldo pendiente de su crdito, por lo tanto no podrn establecerse clusulas penales o sanciones por pago anticipado ni exigirse el pago de intereses durante el perodo restante. 7) Salvo que se haya pactado la clusula aceleratoria, de acuerdo con lo previsto en el artculo 69 de la Ley 45 de 1990, los intereses moratorios slo se causarn respecto del monto de las cuotas vencidas. 8) Se reputarn como intereses las sumas que el proveedor o expendedor reciba del consumidor sin contraprestacin distinta al crdito otorgado. Solo podr realizarse una vez el pago por concepto de estudio de crdito, cuando sea informado al consumidor y se deje evidencia clara del estudio realizado.

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9) Podrn contratarse seguros cuyo objeto sea amparar la vida del consumidor o el bien financiado. En tales casos deber presentarse al consumidor por lo menos dos cotizaciones de compaas de seguros diferentes, en las que se le informen los riesgos cubiertos, los beneficiarios, las exclusiones, la suma asegurada y el monto de la prima. As mismo, deber advertirse al consumidor que no es obligacin contratar con dichas compaas y que por lo tanto est en libertad de escoger otra aseguradora. Si el consumidor elige una de las aseguradoras sugeridas por el proveedor o expendedor, este deber entregar a aquel, un documento mediante el cual se pueda probar la existencia del contrato de seguro y en el que se indique la informacin antes mencionada. El cobro por concepto de seguros que no cumplan con estas reglas, se reputarn intereses. Artculo 7. Obligacin de verificacin de lmites mximos legales de tasas de inters. Respecto de la verificacin de los lmites mximos legales de la tasa de inters, el proveedor o expendedor en los contratos de financiacin a los que se refiere este decreto, deber: 1) Verificar mensualmente que los intereses cobrados estn dentro del lmite mximo legal vigente para el cobro de intereses. 2) Si concluye que la tasa de inters pactada est por encima del mximo legal permitido por la ley, la misma deber ser reducida a dicho lmite de forma automtica sin necesidad de requerimiento del consumidor, retroactivamente a partir del momento en que se certific un inters inferior. 3) Si el lmite mximo legal en un periodo siguiente vuelve a ser superior a la tasa inicialmente acordada se podr liquidar y cobrar para dicho periodo la tasa inicialmente pactada. Artculo 8. Obligaciones especiales del productor o proveedor. Todo aquel que ofrezca financiacin al consumidor, en los trminos descritos en el artculo 1 del presente decreto deber conservar a disposicin de la Superintendencia de Industria y Comercio la historia de cada crdito que se haya otorgado, por un trmino mnimo de tres (3) aos, contados a partir de la fecha de vencimiento del ltimo pago. La obligacin de conservacin se podr cumplir con medios tecnolgicos siempre y cuando se observe lo dispuesto en la parte I de la Ley 527 de 1999 y dems normas que la sustituyan o modifiquen. Lo anterior, sin perjuicio de lo consignado en las disposiciones legales sobre conservacin y archivo de documentos. Artculo 9. Sistemas de financiacin que utilizan tablas con factores determinados. Cuando se ofrezcan sistemas de financiacin utilizando una tabla con factores determinados en funcin de la tasa de inters y/o el periodo para efectos de ofrecerlos, se debern observar las siguientes instrucciones: 1) La tabla deber ser revisada dentro de los cinco das siguientes a la fecha en que la Superintendencia Financiera de Colombia certifique el inters bancario corriente, sealando la fecha en la cual fue efectuada la revisin. En ella se deber expresar con caracteres destacados y negrilla la tasa de inters en trminos efectivos que para el periodo respectivo se est cobrando al pblico y que haya servido para el clculo de los factores. 2) Las tablas de factores de por lo menos los ltimos (3) aos, debern permanecer a disposicin de la Superintendencia de Industria y Comercio.

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Artculo 10. Certificaciones. El gerente del establecimiento de comercio, el representante legal de la sociedad o el funcionario que tenga a cargo el rea que administra los sistemas de financiacin deber emitir a 31 de diciembre de cada ao una certificacin que mantendr a disposicin de la Superintendencia de Industria y Comercio, en la que se haga constar que se implementaron y revisaron durante el ao, los mecanismos y procedimientos idneos para cumplir con las obligaciones derivadas del presente decreto y que mensualmente se verific que los intereses cobrados se encontraban dentro de los lmites mximos vigentes. La primera de estas certificaciones deber expedirse con corte a 31 de diciembre de 2012. Artculo 11. Sanciones. En caso de incumplimiento de las disposiciones establecidas en el presente decreto, la Superintendencia de Industria y Comercio impondr las sanciones previstas en la Ley 1480 de 2011. Artculo 12. Vigencia. Este decreto rige a partir de su fecha de expedicin.

PUBLQUESE Y CMPLASE Dado en Bogot D.C., a los

EL MINISTRO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO

SERGIO DAZ-GRANADOS GUIDA