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NORMAS LEGALES

Sumario
www.elperuano.com.pe
AO DE LA
CONSOLIDACIN
DEMOCRTICA
FUNDADO
EN 1825 POR
EL LIBERTADOR
SIMN BOLVAR
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334251
ORGANISMOS AUTNOMOS
CONTRALORA GENERAL
Res. N 372-2006-CG.- Aprueban Directivas
Lineamientos Preventivos para las Entidades del Estado
sobre Transferencia de Gestin y Lineamientos para el
Control de la Transferencia de Gestin en las Entidades
del Estado 334252
Res. N 373-2006-CG.- Aprueban Gua Tcnica de
Probidad Administrativa - Transferencia de Gestin
334257
REGISTRO NACIONAL
DE IDENTIFICACION
Y ESTADO CIVIL
R.J. N 1050-2006-JEF/RENIEC.- Autorizan a procurador
iniciar acciones legales a presunta responsable de la
comisin de delito contra la fe pblica 334263
R.J. N 1195-2006-JEF/RENIEC.- Autorizan viaje
de J efe del RENIEC y de funcionaria a EE.UU. para
realizar exposiciones ante organismos internacionales
334263
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y ADMINISTRADORAS
PRIVADAS DE FONDOS
DE PENSIONES
Res. N 1593-2006.- Autorizan a la Caja Municipal de
Ahorro y Crdito de Trujillo (CMAC- T S.A.) la apertura de
ocinas especiales 334264
Res. N 1628-2006.- Autorizan viaje de funcionarios a
Panam, en comisin de servicios 334265
ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS
CONSEJO NACIONAL DE DESCENTRALIZACION
Res. N 100-CND-P-2006.- Aprueban Normas Especcas
para la transferencia de bienes del Programa Maquinaria
Agrcola, Agroindustrial y Pesada (PMAAP) del Ministerio
de Agricultura 334266
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA
INVERSIN EN ENERGA
Res. N 636-2006-OS/CD.- Calican como condencial
contrato de seguridad privada entre PROSEGUR y Luz
del Sur S.A.A. en procedimiento de regulacin de tarifas y
compensaciones 334268
Res. N 637-2006-OS/CD.- Calican como condencial
contrato de seguridad privada entre PROSEGUR y
EDECAETE S.A. en procedimiento de regulacin de
tarifas y compensaciones 334270
PROYECTOS
CONSEJO NACIONAL DE DESCENTRALIZACION
Res. N 098-CND-P-2006.- Disponen publicacin del
Proyecto del nuevo Reglamento de la Ley del Sistema de
Acreditacin de los Gobiernos Regionales y Locales, Ley N
28273 y su exposicin de motivos 334273
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA
INVERSIN EN ENERGA
Res. N 635-2006-OS/CD.- Proyecto de Resolucin que
modica la norma Procedimiento para la Liquidacin Anual
de los Ingresos por el Servicio de Transmisin Elctrica del
Contrato de Concesin Sistemas de Transmisin Elctrica
ETECEN - ETESUR 334278
Sumario
DIARIO OFICIAL
REQUISITO PARA PUBLICACIN DE
NORMAS LEGALES Y SENTENCIAS
Se comunica al Congreso de la Repblica, Poder J udicial, Ministerios, Organismos Autnomos y Descentralizados,
Gobiernos Regionales y Municipalidades que, para efecto de publicar sus dispositivos y sentencias en la Separata
de Normas Legales y Separatas Especiales respectivamente, debern adems remitir estos documentos en
disquete o al siguiente correo electrnico. normaslegales@editoraperu.com.pe
Ao XXIII - N 9674
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334252
ORGANISMOS AUTNOMOS
CONTRALORA GENERAL
Apr ueban Di r ect i vas Li neami ent os
Pr event i vos par a l as Ent i dades del
Est ado sobr e Tr ansfer enci a de Gest i n
y Li neami ent os par a el Cont r ol de
l a Tr ansfer enci a de Gest i n en l as
Ent i dades del Est ado
RESOLUCIN DE CONTRALORA
N 372-2006-CG
Lima, 6 de diciembre de 2006
Visto, la Hoja de Recomendacin N 012-2006-
CG/SGE-PC, del Grupo de Trabajo de Prevencin de la
Corrupcin; y,
CONSIDERANDO:
Que, el artculo 22 literal u) de la Ley N 27785
Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la
Contralora General de la Repblica, dispone como una
de las atribuciones de la Contralora General, establecer
los procedimientos para que los titulares de las entidades
rindan cuenta oportuna ante dicho rgano Rector, por los
fondos o bienes del Estado a su cargo, as como de los
resultados de su gestin;
Que, concordantemente, la Norma de Control Interno
3.7 Rendicin de Cuentas, aprobada por Resolucin
de Contralora N 320-2006-CG, reere que el Titular,
los funcionarios y servidores estn obligados a rendir
cuenta por el uso de los recursos o bienes del Estado, el
cumplimiento misional y de los objetivos institucionales,
as como el logro de los resultados esperados, para cuyo
efecto el sistema de control interno establecido deber
brindar la informacin y apoyo pertinente;
Que, asimismo, los artculos 7, 8 y 22 literal t) de
la Ley N 27785, establecen que el Sistema Nacional
de Control est facultado para ejercer el control interno
y externo preventivo, correspondiendo a la Contralora
General de la Repblica emitir disposiciones y/o
procedimientos para implementar operativamente medidas
contra la corrupcin administrativa, as como promover la
adopcin de mecanismos de transparencia e integridad al
interior de las entidades;
Que, la Ley N 28716 Ley de Control Interno de
las Entidades del Estado, faculta a los rganos de
Control Institucional ejercer el control preventivo, sin
perjuicio del control posterior interno que les compete,
correspondiendo a las entidades del Estado implantar
obligatoriamente sistemas de control interno dirigidos a
promover el cumplimiento por parte de los funcionarios
o servidores pblicos de rendir cuentas, por los fondos y
bienes pblicos a su cargo;
Que, en dicho contexto, a n de contribuir a la
continuidad de las actividades o de las prestaciones de
servicios, mantener un adecuado ambiente de control
interno y para evitar que se produzcan actos irregulares
durante los procesos de transicin de la administracin
en el Estado, resulta necesario uniformizar los procesos
de transferencia de gestin en las entidades pblicas,
considerando que existe un vaco normativo sobre sus
alcances y procedimientos;
Que, en ese sentido, mediante el documento de
visto se proponen las directivas que establecen criterios
preventivos y de control para implementar un adecuado
y uniforme proceso documentado de transferencia de
gestin;
En uso de las atribuciones establecidas por el artculo
32 de la Ley N 27785 Ley Orgnica del Sistema
Nacional de Control y de la Contralora General de la
Repblica;
SE RESUELVE:
Art cul o Pri mero.- Aprobar la Directiva N 08-
2006-CG/SGE-PC Lineamientos Preventivos para
las Entidades del Estado sobre Transferencia de
Gestin.
Artculo Segundo.- Aprobar la Directiva N 09-
2006-CG/SGE-PC Lineamientos para el Control de la
Transferencia de Gestin en las Entidades del Estado.
Regstrese, comunquese y publquese.
GENARO MATUTE MEJ A
Contralor General de la Repblica
DIRECTIVA N 08-2006-CG/SGE-PC
LINEAMIENTOS PREVENTIVOS PARA LAS
ENTIDADES DEL ESTADO SOBRE
TRANSFERENCIA DE GESTIN
I. OBJETIVO
Establecer pautas de carcter preventivo para la
transferencia de gestin de las Autoridades Ejecutivas
Superiores y Funcionarios en las entidades sujetas al
Sistema Nacional de Control, en atencin al principio
de rendicin de cuentas que gua a la gestin pblica y
a lo dispuesto en el literal u) del Artculo 22 de la Ley
N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control
y de la Contralora General de la Repblica.
II. FINALIDAD
Orientar y desarrollar de manera uniforme la
transferencia de gestin en las entidades sujetas al
mbito del Sistema Nacional de Control, e instruir a las
Autoridades Ejecutivas Superiores y Funcionarios de las
entidades, para contribuir a la adecuada continuidad de
los servicios o actividades durante procesos de cambio
de administracin en el Estado, en cautela del uso de los
bienes y recursos pblicos.
Asimismo, mantener el adecuado ambiente de control
interno de la entidad con el objeto que la administracin
entrante adapte o implemente sus medidas, a n de evitar
que se produzcan actos irregulares en esta etapa de
transicin.
III. ALCANCE
Las disposiciones de la presente Directiva comprenden
a las entidades sujetas al Sistema Nacional de Control,
con excepcin de las municipalidades, en atencin a que
dicho aspecto se encuentra normado en la Ley N 26997
y sus modicatorias.
IV. BASE LEGAL
1. Constitucin Poltica del Per, Art. 82.
2. Ley N 27785, y sus modicatorias; Ley Orgnica
del Sistema Nacional de Control y de la Contralora
General de la Repblica.
3. Ley N 28716 Ley de Control Interno de las
Entidades del Estado.
4. Resolucin de Contralora N 320-2006-CG,
Normas de Control Interno.
V. DEFINICIONES BSICAS
Entindase por Autoridad Ejecutiva Superior, a todo
aquel que su nombramiento provenga de eleccin popular
directa y universal o de designacin por conanza poltica
originaria.
Entindase por Funcionario, a todo aquel que
independientemente del rgimen laboral en que se
encuentre, mantiene vnculo laboral, contractual o relacin
de cualquier naturaleza con la entidad y ejerza funciones
de direccin o gerencia en sta.
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VI. DISPOSICIONES GENERALES
1. Al trmino de un mandato, designacin, o cese en
el cargo, en la funcin o en la labor, la Autoridad Ejecutiva
Superior o el Funcionario de una entidad, debe rendir
cuenta de su administracin y permitir la continuidad del
servicio, a travs de un adecuado proceso de transferencia
de gestin.
2. La transferencia de gestin es el conjunto de
acciones administrativas que efecta la Autoridad Ejecutiva
Superior o el Funcionario saliente, para transmitir a su
sucesor, la situacin operativa y nanciera de la entidad
o unidad orgnica, dando muestra de los resultados de
su administracin y facilitando la continuidad del servicio,
atendiendo a los principios de transparencia y rendicin
de cuentas a que se sujetan en forma permanente, todas
las autoridades, los funcionarios y servidores pblicos en
el ejercicio de sus funciones.
3. La Autoridad Ejecutiva Superior entrante otorgar
las facilidades correspondientes a la Autoridad saliente,
en los casos que resulten necesarios, para que sta tenga
acceso a la informacin pertinente a n de realizar
su transferencia de gestin correspondiente.
4. Corresponde a la Autoridad Ejecutiva Superior
implantar el procedimiento para la transferencia de gestin
a nivel de unidades orgnicas de su entidad.
VII. DISPOSICIONES ESPECFICAS
5. La Autoridad Ejecutiva Superior saliente debe
convocar la participacin de la nueva autoridad, para
conformar una comisin mixta con representantes de
ambas partes, la que tendr por funcin vericar la
informacin y documentacin que sustenta la transferencia
de gestin. Esta comisin determinar su competencia y
funciones.
6. Para el caso de Autoridad Ejecutiva Superior elegida
por voto popular, dentro del plazo de cinco (5) das hbiles
siguientes a la proclamacin de las autoridades electas, la
Autoridad Ejecutiva Superior en ejercicio debe convocar a
la Autoridad Electa y conforma la comisin mixta.
Para el caso de Autoridad Ejecutiva Superior designada
por conanza poltica originaria, se computar el plazo
de cinco (5) das hbiles siguientes a la noticacin de
la designacin correspondiente, para que la Autoridad
Ejecutiva Superior saliente conforme la comisin mixta.
7. De no realizarse la instalacin correspondiente
en el plazo previsto en el numeral anterior, la Autoridad
Ejecutiva Superior entrante debe conformar la comisin
mixta, dentro de los cinco (5) das hbiles siguientes.
8. La Autoridad Ejecutiva Superior saliente debe emitir,
sin perjuicio del informe de rendicin de cuentas nal que
le corresponda, un Informe de Transferencia de Gestin
documentado; en el cual se expondr sobre el estado
situacional de su gestin, comprendiendo bsicamente la
siguiente informacin:
- Inventario fsico detallado de los bienes muebles
e inmuebles de propiedad de la entidad, indicando si
se encuentran pendientes de saneamiento. Asimismo,
sealar si existen bienes afectados en uso y si sus
contratos correspondientes se encuentran vigentes a la
fecha de la transferencia.
Por otro lado, precisar los activos que se encuentran en
situacin de baja, as como, aquellos que an no han sido
incorporados en el inventario de bienes de la entidad.
- Inventario de las cuentas bancarias de la entidad
debidamente conciliadas; asimismo se entregarn
los talones de cheques utilizados, incluida la ltima
chequera.
Detallar si las hubiera, la utilizacin de otros medios
de nanciamiento (nancieras, fondos mutuos, bonos,
acciones, pagars, papeles comerciales, operaciones de
reporte, otros.)
- Los libros de contabilidad y dems documentacin
sustentatoria de las operaciones contables y nancieras
realizadas, as como las obligaciones de orden nanciero,
de corto y mediano plazo, debindose tener presente la
normativa vigente sobre la materia.
- Relacin del personal, indicando su rgimen de
contratacin, y monto de la planilla de activos, cesantes
y la nmina de trabajadores contratados por servicios no
personales; as como outsourcing, contratos con empresas
de servicios o cooperativas que brindan servicios de
personal temporal.
- Rendicin de los anticipos y/o prstamos concedidos
a todo el personal de la entidad, teniendo en cuenta la
normativa interna.
- Inventario de sistemas informticos y bases de
datos computarizadas de gestin (contribuyentes, trmite
documentario, contabilidad, etc)
- Evaluacin Presupuestaria que muestre el grado
de cumplimiento de las metas programadas, en base
al presupuesto aprobado. Al efecto, tomar en cuenta la
normativa vigente sobre el particular.
- Informe de situacin de los juicios seguidos por
la Entidad o contra ella, indicando las implicancias
administrativas y nancieras para el desarrollo de la
gestin o las posibles contingencias que pudieran
presentarse en contra de la entidad y si stas se
encuentran contabilizadas.
- Acervo documentario de la entidad, incluido el
referente a los programas sociales, de salud o de
educacin que administre.
- Relacin de normas expedidas por la entidad durante
su gestin.
- Documentos de gestin administrativa tales como la
organizacin de la estructura de la entidad y de cada uno
de los procesos de gestin (ROF, MOF, CAP, PAP, TUPA,
y otros)
- Informe sobre el estado situacional de las actividades
inherentes a sus funciones, o en su caso, de los servicios
pblicos administrados por la entidad. Esto incluye los
niveles de calidad y productividad alcanzados; as como la
informacin sobre los principales proyectos en ejecucin
y de aquellos cuyo inicio hubiese sido previsto en el corto
plazo.
- Relacin de las principales obras ejecutadas por la
entidad.
- Informe sobre el estado de los expedientes pendientes
de atencin o de resolucin.
- Indicar las acciones prioritarias en proceso
o pendientes que requieran atencin en un plazo
inmediato.
- La indicacin de los principales factores internos y
externos que afectaron adversamente su gestin, para el
logro de los objetivos y metas institucionales.
- Presentacin del Plan Operativo o Plan Estratgico
Institucional, e informe sobre su cumplimiento durante su
gestin. En caso que la entidad sea sectorial, presentacin
del Plan Estratgico Multianual e informe sobre su
cumplimiento.
- Relacin de los Informes de Control recibidos del
Sistema Nacional de Control durante su gestin, y del
grado alcanzado en la implantacin de recomendaciones,
incluyendo las acciones judiciales que se hubiesen
generado.
- La constancia de presentacin ante la administracin
institucional de las declaraciones juradas de ingresos y
de bienes y rentas a que se encuentra sujeto la autoridad
saliente.
- La constancia de presentacin ante la administracin
institucional de la declaracin de compromiso de no incurrir
en las prohibiciones e incompatibilidades de funcionarios
y servidores pblicos o empleo de informacin privilegiada
y/o reservada a la cual ha tenido acceso durante sus
servicios a la entidad, previstas en la Ley N 27588 y su
Reglamento.
- Dems informacin que permita conocer la situacin
real de la entidad.
El informe con sus respectivos anexos, ser suscrito
por la Autoridad Ejecutiva Superior saliente y por los
responsables de las unidades orgnicas competentes,
debidamente rubricadas por stos, en todas sus pginas.
9. El Informe de Transferencia de Gestin se entregar
por la Autoridad Ejecutiva Superior saliente, a la autoridad
entrante o a quien sta delegue, durante el acto de
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entrega de cargo, dejndose constancia expresa de este
hecho, a travs del Acta de Transferencia de Gestin,
Anexo N 01.
10. La Autoridad Ejecutiva Superior saliente pondr
en conocimiento del rgano de Control Institucional
de la entidad, del Sector cuando corresponda o de la
Contralora General de la Repblica, de ser el caso, el
cumplimiento de la entrega del Informe de Transferencia
de Gestin; adjuntando para ello, copia del Acta e
informe correspondiente, los cuales sern incluidos en el
respectivo archivo documental.
11. Estas acciones sern cauteladas por la autoridad
que recibe el cargo, bajo responsabilidad, con el apoyo
del rgano de Control Institucional de la Entidad o del
Sector, de ser el caso.
VIII. DISPOSICIONES FINALES
12. El incumplimiento de lo dispuesto en la presente
Directiva, acarrear responsabilidad a la Autoridad
Ejecutiva Superior omisa, en virtud de lo establecido en la
Ley N 27785 y dems normas aplicables.
Sin perjuicio de ello, la Contralora General de
la Repblica podr efectuar la accin de control
correspondiente, a n de evaluar el resultado de la
transferencia de gestin.
13. Las disposiciones contenidas en la presente
Directiva, regirn a partir del da siguiente de su
publicacin.
ANEXO N 01
ACTA DE TRANSFERENCIA DE GESTIN
En la ciudad de ........................a los .......das del mes de
...............del ao.........., se reunieron en la Ocina de ..................
................., de una parte la Autoridad Ejecutiva Superior saliente,
Sr. ..................... con DNI N ......................, y el representante de
la Comisin de Transferencia por parte de la Entidad....................,
Seor...................................., con DNI N.........................., y de la otra
parte la autoridad que sucede en el cargo, Sr.............................. con
DNI N..................... y el representante de la Comisin de Transferencia
de la nueva administracin, a n de proceder a efectuar el proceso
de transferencia. Asisten al presente proceso el Jefe del rgano de
Control Institucional de la entidad, Sr.................................., quien acta
en calidad de observador (en su caso, indica participacin de Notario o
Juez de Paz de la jurisdiccin).
El proceso se inicia con la intervencin de la Autoridad Ejecutiva
Superior saliente, Sr. ......................, quien brinda informacin sobre el
estado de la gestin y entrega el Informe de Transferencia de Gestin y
la documentacin relativa al mismo, de acuerdo al detalle que aparece
en anexo adjunto.
1
La autoridad que sucede en el cargo, Sr..............................
recibe la informacin y documentacin pertinente procediendo a
su vericacin; en tal estado formula las siguientes apreciaciones:
..
Al respecto la Autoridad Ejecutiva Superior saliente indica lo
siguiente:..............................................
(En su caso las partes dejan constancia de sus observaciones)
De acuerdo a ello, ambas partes dejan constancia de la
conformidad del proceso de transferencia, (en su caso formulan
observaciones) para cuyo efecto rman el presente documento.
------------------------------ -------------------------------------------------
Autoridad Ejecutiva Autoridad que sucede en el Cargo
Superior Saliente
Entregu conforme Recib conforme
------------------------------------------------------------------------------
Jefe (Representante) rgano de Control Institucional
Veedor
1
Acta de transferencia, de acuerdo a la informacin de los
responsables de unidades orgnicas, sobre el estado y ubicacin
de:
- Inventario fsico detallado de los bienes muebles e inmuebles de
propiedad de la entidad, indicando si se encuentran pendientes de
saneamiento. Asimismo, sealar si existen bienes afectados en
uso y si sus contratos correspondientes se encuentran vigentes a
la fecha de la transferencia.
- Por otro lado, precisar los activos que se encuentran en situacin
de baja, as como, aquellos que an no han sido incorporados en
el inventario de bienes de la entidad.
- Inventario de las cuentas bancarias de la entidad debidamente
conciliadas; asimismo se entregarn los talones de cheques
utilizados, incluida la ltima chequera.
- Detallar si las hubiera, la utilizacin de otros medios de
nanciamiento (nancieras, fondos mutuos, bonos, acciones,
pagars, papeles comerciales, operaciones de reporte, otros.)
- Los libros de contabilidad y dems documentacin sustentatoria
de las operaciones contables y nancieras realizadas, as como
las obligaciones de orden nanciero, de corto y mediano plazo,
debindose tener presente la normativa vigente sobre la materia.
- Relacin del personal, indicando su rgimen de contratacin,
y monto de la planilla de activos, cesantes y la nmina de
trabajadores contratados por servicios no personales; as como
outsourcing, contratos con empresas de servicios o cooperativas
que brindan servicios de personal temporal.
- Rendicin de los anticipos y/o prstamos concedidos a todo el
personal de la entidad, teniendo en cuenta la normativa interna.
- Inventario de sistemas informticos y bases de datos
computarizadas de gestin (contribuyentes, trmite documentario,
contabilidad, etc)
- Evaluacin Presupuestaria que muestre el grado de cumplimiento
de las metas programadas, en base al presupuesto aprobado. Al
efecto, tomar en cuenta la normativa vigente sobre el particular.
- Informe de situacin de los juicios seguidos por la Entidad o contra
ella, indicando las implicancias administrativas y nancieras para el
desarrollo de la gestin o las posibles contingencias que pudieran
presentarse en contra de la entidad y si stas se encuentran
contabilizadas.
- Acervo documentario de la entidad, incluido el referente
a los programas sociales, de salud o de educacin que
administre.
- Relacin de normas expedidas por la entidad durante su gestin.
- Documentos de gestin administrativa tales como la organizacin
de la estructura de la entidad y de cada uno de los procesos de
gestin (ROF, MOF, CAP, PAP, TUPA, y otros)
- Informe sobre el estado situacional de las actividades inherentes
a sus funciones, o en su caso, de los servicios pblicos
administrados por la entidad. Esto incluye los niveles de calidad
y productividad alcanzados; as como la informacin sobre los
principales proyectos en ejecucin y de aquellos cuyo inicio
hubiese sido previsto en el corto plazo.
- Relacin de las principales obras ejecutadas por la entidad.
- Informe sobre el estado de los expedientes pendientes de atencin
o de resolucin.
- Indicar las acciones prioritarias en proceso o pendientes que
requieran atencin en un plazo inmediato.
- La indicacin de los principales factores internos y externos que
afectaron adversamente su gestin, para el logro de los objetivos
y metas institucionales.
- Presentacin del Plan Operativo o Plan Estratgico Institucional, e
informe sobre su cumplimiento durante su gestin. En caso que la
entidad sea sectorial, presentacin del Plan Estratgico Multianual
e informe sobre su cumplimiento.
- Relacin de los Informes de Control recibidos del Sistema
Nacional de Control durante su gestin, y del grado alcanzado
en la implantacin de recomendaciones, incluyendo las acciones
judiciales que se hubiesen generado.
- La constancia de presentacin ante la administracin institucional
de las declaraciones juradas de ingresos y de bienes y rentas a
que se encuentra sujeto la autoridad saliente.
- La constancia de presentacin ante la administracin institucional
de la declaracin de compromiso de no incurrir en las prohibiciones
e incompatibilidades de funcionarios y servidores pblicos o
empleo de informacin privilegiada y/o reservada a la cual ha
tenido acceso durante sus servicios a la entidad, previstas en la
Ley N 27588 y su Reglamento.
- Dems informacin que permita conocer la situacin real de la
entidad.
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DIRECTIVA N 09-2006-CG/SGE-PC
LINEAMIENTOS PARA EL CONTROL DE LA
TRANSFERENCIA DE GESTIN EN LAS ENTIDADES
DEL ESTADO
I. OBJETIVO
Establecer lineamientos para el control preventivo y
posterior, relativos al proceso de transferencia de gestin
efectuado en las entidades del Estado sujetas al Sistema
Nacional de Control, en el ejercicio de las atribuciones
establecidas en los artculos 7, 8 y el literal u) del
artculo 22 de la Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema
Nacional de Control y de la Contralora General de la
Repblica.
II. FINALIDAD
Determinar criterios para el ejercicio del control
gubernamental preventivo y posterior, respecto a los
procesos de transferencia de gestin efectuados en las
entidades del Estado.
III. ALCANCE
Las disposiciones de la presente Directiva
comprenden a los rganos de Control Institucional de
las Entidades del Estado y a la Contralora General de
la Repblica.
Los rganos de Control Institucional de las
municipalidades deben controlar el proceso de
transferencia de gestin en sus entidades, en atencin a
lo normado en la Ley N 26997 y sus modicatorias.
IV. BASE LEGAL
1. Constitucin Poltica del Per. Art. 82.
2. Ley N 26997, Ley que establece la Conformacin
de Comisiones de Transferencia de la Administracin
Municipal.
3. Ley N 27785 y modicatorias; Ley Orgnica del
Sistema Nacional de Control y de la Contralora General
de la Repblica.
4. Ley N 28716 Ley de Control Interno de las
Entidades del Estado.
5. Resolucin de Contralora N 320-2006-CG Normas
de Control Interno.
6. R.C. N 528-2005-CG y modicatoria, aprueba
Directiva Ejercicio del Control Preventivo por los rganos
de Control Institucional.
V. DEFINICIONES BSICAS
Para efecto de la presente directiva se considera:
Autoridad Ejecutiva Superior, a todo aquel que su
nombramiento provenga de eleccin popular directa
y universal o de designacin por conanza poltica
originaria; y,
Funcionario, a todo aquel que independientemente del
rgimen laboral en que se encuentre, mantiene vnculo
laboral, contractual o relacin de cualquier naturaleza con
la entidad y ejerza funciones de direccin o gerencia en
sta.
VI. DISPOSICIONES GENERALES
Control Gubernamental sobre los procesos de
Transferencia de Gestin
1. La intervencin del rgano de Control Institucional
en la transferencia de gestin se efecta a travs de :
1.1 Control Preventivo: Veedura
- Actuacin como veedor en los actos de transferencia
de gestin institucional, sin perjuicio del control posterior
a su cargo.
1.2 Ejercicio del Control Posterior
- Respecto del proceso de transferencia, a n de
vericar si se han cumplido los procedimientos para
asegurar la rendicin de cuentas de las Autoridades
Ejecutivas Superiores salientes.
La intervencin del rgano de Control Institucional
puede darse a cualquier nivel orgnico de transferencia
de gestin, esto es, a nivel institucional (entre Autoridades
Ejecutivas Superiores), o a nivel de unidades orgnicas
(de funcionario a funcionario).
VII. DISPOSICIONES ESPECFICAS
Actuacin del rgano de Control Institucional
OCI- como veedor en los actos de transferencia de
gestin institucional
2. El rgano de Control Institucional participa en
calidad de veedor en el acto mismo de la transferencia.
Asimismo, acta como veedor en caso de levantamiento de
informacin de la gestin entrante, ante el incumplimiento
de la transferencia por la gestin saliente.
La nalidad de su participacin en estos actos es
observar el desarrollo de los mismos, as como, de ser
pertinente, alertar a la Autoridad Ejecutiva Superior
entrante de la entidad sobre la existencia de riesgos que
pudieran afectar la transparencia o el cumplimiento de la
normativa correspondiente.
El rgano de Control Institucional no debe interferir
con el proceso mismo de transferencia, mediante
intervencin alguna para aprobacin, contabilizacin, o
toma de decisin.
Actuacin del rgano de Control Institucional
OCI- en el control posterior de la transferencia de
gestin
3. El rgano de Control Institucional en el ejercicio
del control posterior de la transferencia de gestin,
verifica:
3.1 El informe y el acta de Transferencia de Gestin,
evaluando si la Autoridad Ejecutiva Superior saliente ha
entregado e informado a la autoridad que le sucede sobre
el estado de la gestin.
La informacin sobre el estado de la gestin se
evala segn se trate de una transferencia institucional
(entre Autoridades Ejecutivas Superiores) o de unidades
orgnicas (de funcionario a funcionario).
Para el caso de transferencia institucional entre
Autoridades Ejecutivas Superiores se tendr en cuenta
el informe y el acta de transferencia de la gestin
administrativa de la Entidad, suscrita por los responsables
de las unidades orgnicas competentes y el titular en
ejercicio, sobre el estado y situacin de:
- Inventario fsico detallado de los bienes muebles
e inmuebles de propiedad de la entidad, indicando si
se encuentran pendientes de saneamiento. Asimismo,
sealar si existen bienes afectados en uso y si sus
contratos correspondientes se encuentran vigentes a la
fecha de la transferencia.
Por otro lado, precisar los activos que se encuentran en
situacin de baja, as como, aquellos que an no han sido
incorporados en el inventario de bienes de la entidad.
- Inventario de las cuentas bancarias de la entidad
debidamente conciliadas; asimismo se entregarn
los talones de cheques utilizados, incluida la ltima
chequera.
Detallar si las hubiera, la utilizacin de otros medios
de nanciamiento (nancieras, fondos mutuos, bonos,
acciones, pagars, papeles comerciales, operaciones de
reporte, otros.)
- Los libros de contabilidad y dems documentacin
sustentatoria de las operaciones contables y nancieras
realizadas, as como las obligaciones de orden nanciero,
de corto y mediano plazo, debindose tener presente la
normativa vigente sobre la materia.
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334256
- Relacin del personal, indicando su rgimen de
contratacin, y monto de la planilla de activos, cesantes
y la nmina de trabajadores contratados por servicios no
personales; as como outsourcing, contratos con empresas
de servicios o cooperativas que brindan servicios de
personal temporal.
- Rendicin de los anticipos y/o prstamos concedidos
a todo el personal de la entidad, teniendo en cuenta la
normativa interna.
- Inventario de sistemas informticos y bases de
datos computarizadas de gestin (contribuyentes, trmite
documentario, contabilidad, etc).
- Evaluacin Presupuestaria que muestre el grado
de cumplimiento de las metas programadas, en base
al presupuesto aprobado. Al efecto, tomar en cuenta la
normativa vigente sobre el particular.
- Informe de situacin de los juicios seguidos por
la Entidad o contra ella, indicando las implicancias
administrativas y nancieras para el desarrollo de la
gestin o las posibles contingencias que pudieran
presentarse en contra de la entidad y si stas se
encuentran contabilizadas.
- Acervo documentario de la entidad, incluido el
referente a los programas sociales, de salud o de
educacin que administre.
- Relacin de normas expedidas por la entidad durante
su gestin.
- Documentos de gestin administrativa tales como la
organizacin de la estructura de la entidad y de cada uno
de los procesos de gestin (ROF, MOF, CAP, PAP, TUPA,
y otros).
- Informe sobre el estado situacional de las actividades
inherentes a sus funciones, o en su caso, de los servicios
pblicos administrados por la entidad. Esto incluye los
niveles de calidad y productividad alcanzados; as como la
informacin sobre los principales proyectos en ejecucin
y de aquellos cuyo inicio hubiese sido previsto en el corto
plazo.
- Relacin de las principales obras ejecutadas por la
entidad.
- Informe sobre el estado de los expedientes pendientes
de atencin o de resolucin.
- Indicar las acciones prioritarias en proceso
o pendientes que requieran atencin en un plazo
inmediato.
- La indicacin de los principales factores internos y
externos que afectaron adversamente su gestin, para el
logro de los objetivos y metas institucionales.
- Presentacin del Plan Operativo o Plan Estratgico
Institucional, e informe sobre su cumplimiento durante su
gestin. En caso que la entidad sea sectorial, presentacin
del Plan Estratgico Multianual e informe sobre su
cumplimiento.
- Relacin de los Informes de Control recibidos del
Sistema Nacional de Control durante su gestin, y del
grado alcanzado en la implantacin de recomendaciones,
incluyendo las acciones judiciales que se hubiesen
generado.
- La constancia de presentacin ante la administracin
institucional de las declaraciones juradas de ingresos y
de bienes y rentas a que se encuentra sujeto la autoridad
saliente.
- La constancia de presentacin ante la administracin
institucional de la declaracin de compromiso de no incurrir
en las prohibiciones e incompatibilidades de funcionarios
y servidores pblicos o empleo de informacin privilegiada
y/o reservada a la cual ha tenido acceso durante sus
servicios a la entidad, previstas en la Ley N 27588 y su
Reglamento.
- Dems informacin que permita conocer la situacin
real de la entidad.
Para las transferencias de gestin de unidades
orgnicas, se tendr en cuenta para la evaluacin, la
informacin considerada para la entrega de gestin o
de cargo, conforme a las disposiciones emitidas por
la entidad al respecto; sin perjuicio de considerar la
informacin sealada en el numeral 3.1 en lo que sea
pertinente.
3.2 Acta de levantamiento de informacin de la gestin
efectuada por la Autoridad Ejecutiva Superior entrante,
ante el incumplimiento de la transferencia por la autoridad
saliente, evaluando su contenido.
4. De la evaluacin del Informe y Acta de Transferencia
de Gestin (Numeral 3.1), o del Acta de Levantamiento de
Informacin de la Gestin de ser el caso (Numeral 3.2) y
del anlisis preliminar de la entidad, el rgano de Control
Institucional tiene elementos de juicio necesarios para
identicar problemas especcos de la gestin transferida.
En tal caso, proceder a la planicacin y programacin
de la accin de control, segn los lineamientos de poltica
aprobados por la Contralora General de la Repblica.
En esta labor, adicionalmente, se tendr en cuenta lo
siguiente:
4.1.1 Identicacin de problemas especcos, teniendo
en cuenta principalmente:
a. Decisiones administrativas en materia de personal,
a todo nivel y situacin, que importen mayor egreso de
recursos que el presupuestado o no sean regulares.
(Nombramientos, contrataciones, reasignaciones,
recategorizaciones, destaques, negociaciones colectivas,
ascensos o promociones, asignaciones, licencias,
vacaciones, permisos y otros)
b. Decisiones sobre la administracin de patrimonio
que impliquen mayor egreso de recursos que el
presupuestado.
c. Celebracin de contratos de bienes y servicios o
compromisos de pagos asumidos por la gestin saliente y
que superen el periodo de su gestin.
d. Procesos judiciales a favor y en contra de la
administracin, as como procesos coactivos de
cobranzas.
e. Aprobacin o realizacin de endeudamientos
asumidos por la gestin saliente y que superen el periodo
de su gestin.
f. Convenios de cooperacin nacional o internacional,
que comprometan la siguiente gestin.
g. Utilizacin del fondo de Caja Chica en el perodo de
transferencia.
h. Regularizaciones de actos administrativos
practicados por la gestin saliente.
i. Denuncias efectuadas, mediante medios de
comunicacin, ciudadana, trabajadores de la entidad,
organismos pblicos, etc.
j. Revisin de Informes de Auditora anteriores; etc.
4.1.2 Determinacin del ejercicio de una auditora
nanciera, de gestin o integral, de acuerdo a los
lineamientos de la Contralora General de la Repblica.
5. El rgano de Control Institucional, en el ejercicio
del control posterior, verica la transferencia de gestin
teniendo en cuenta los procedimientos de control
regulados en la NAGU, MAGU y dems disposiciones
complementarias, dictadas por la Contralora General de
la Repblica.
En el supuesto que la transferencia de gestin no haya
sido sustentada o documentada por la autoridad saliente,
corresponde al rgano de Control Institucional vericar en
especial los siguientes aspectos:
a. Acciones practicadas por la Autoridad Ejecutiva
Superior saliente, a efecto de ubicar la documentacin
sustentatoria de la gestin o esclarecer las causas de tal
situacin.
b. Evaluar los resultados obtenidos por la autoridad
saliente, con la nalidad de reconstruir la informacin
necesaria.
c. Evaluar, si existieron, razones de fuerza mayor o
caso fortuito que imposibilitaran la transferencia.
d. Relevancia de la operacin que falta sustentar y el
presunto perjuicio ocasionado por ello.
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334257
VII. DISPOSICIONES FINALES
6. Cuando la entidad del Estado no cuente con su
propio rgano de Control Institucional o con el del sector,
la Contralora General de la Repblica podr realizar la
evaluacin de la transferencia de gestin, como parte del
control posterior externo que le corresponde.
7. Las disposiciones contenidas en la presente
Directiva, regirn a partir del da siguiente de su
publicacin.
6576-1
Apr ueban Gua Tcni ca de Pr obi dad
Admi ni st r at i va - Tr ansfer enci a de
Gest i n
RESOLUCIN DE CONTRALORA
N 373-2006-CG
Lima, 6 de diciembre de 2006
Visto, la Hoja de Recomendacin N 012-2006-CG/
SGE-PC, del Grupo de Trabajo de Prevencin de la
Corrupcin; y,
CONSIDERANDO:
Que, el artculo 22 literal u) de la Ley N 27785
Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la
Contralora General de la Repblica, dispone como una
de las atribuciones de la Contralora General, establecer
los procedimientos para que los titulares de las entidades
rindan cuenta oportuna ante dicho rgano Rector, por los
fondos o bienes del Estado a su cargo, as como de los
resultados de su gestin;
Que, concordantemente, la Norma de Control Interno
3.7 Rendicin de Cuentas, aprobada por Resolucin
de Contralora N 320-2006-CG, reere que el Titular,
los funcionarios y servidores estn obligados a rendir
cuenta por el uso de los recursos o bienes del Estado, el
cumplimiento misional y de los objetivos institucionales,
as como el logro de los resultados esperados, para cuyo
efecto el sistema de control interno establecido deber
brindar la informacin y apoyo pertinente;
Que, asimismo, los artculos 7, 8 y 22 literal t) de
la Ley N 27785, establecen que el Sistema Nacional
de Control est facultado para ejercer el control interno
y externo preventivo, correspondiendo a la Contralora
General de la Repblica emitir disposiciones y/o
procedimientos para implementar operativamente medidas
contra la corrupcin administrativa, as como promover la
adopcin de mecanismos de transparencia e integridad al
interior de las entidades;
Que, la Ley N 28716 Ley de Control Interno de
las Entidades del Estado, faculta a los rganos de
Control Institucional ejercer el control preventivo, sin
perjuicio del control posterior interno que les compete,
correspondiendo a las entidades del Estado implantar
obligatoriamente sistemas de control interno dirigidos a
promover el cumplimiento por parte de los funcionarios
o servidores pblicos de rendir cuentas, por los fondos y
bienes pblicos a su cargo;
Que, la Contralora General de la Repblica ha
establecido disposiciones para un adecuado proceso
de transferencia de gestin, en virtud a lo cual, resulta
necesario instruir sobre los procesos de transferencia de
gestin a las autoridades y funcionarios en las entidades
pblicas, as como a la sociedad; para lo cual, mediante
el documento de visto se ha propuesto una gua tcnica
de probidad administrativa que orienta didcticamente a
los usuarios y a la ciudadana en general sobre dichos
procesos de transferencia;
En uso de las atribuciones establecidas por el artculo
32 de la Ley N 27785 Ley Orgnica del Sistema
Nacional de Control y de la Contralora General de la
Repblica;
SE RESUELVE:
Artculo nico.- Aprobar la Gua Tcnica de Probidad
Administrativa -Transferencia de Gestin, la misma
que en Anexo forma parte integrante de la presente
Resolucin.
Regstrese, comunquese y publquese.
GENARO MATUTE MEJ A
Contralor General de la Repblica
GUA TCNICA DE PROBIDAD ADMINISTRATIVA
SOBRE TRANSFERENCIA DE GESTIN
PRESENTACIN
La transferencia de gestin es el conjunto de acciones
administrativas que efecta la autoridad, el funcionario
o servidor pblico saliente, para transmitir a su sucesor,
la situacin operativa y nanciera de la entidad o
unidad orgnica, dando muestra de los resultados de
su administracin y facilitando la continuidad de las
actividades o de los servicios.
Esta transferencia de gestin basa su importancia, en
el elemento de continuidad que caracteriza a la funcin
pblica en la prestacin de servicios de inters del Estado,
en forma continua e ininterrumpida, la cual orienta a que
las autoridades ejecutivas superiores de la entidades
pblicas o unidades orgnicas deben conducir, en su
respectivo nivel y con la anticipacin posible, procesos
de transferencia ordenados, ecaces y documentados,
para que las nuevas autoridades comprendan la situacin
operativa y nanciera de la entidad, garantizando la
continuidad del servicio o de las actividades.
Asimismo, este procedimiento atiende a los principios
de transparencia y rendicin de cuentas a que se sujetan
en forma permanente, todos los funcionarios y servidores
pblicos en el ejercicio de sus funciones. Ello consiste,
de acuerdo a la Norma de Control Interno 3.7 Rendicin
de Cuentas, en el deber de los funcionarios y servidores
de rendir cuentas ante la autoridad superior y ante el
pblico por los fondos o bienes del Estado a su cargo, el
cumplimiento misional y de los objetivos institucionales,
lo cual es aplicable en todos los niveles y grados del
personal, empezando por las autoridades ejecutivas
superiores de la entidad.
Por tanto, al trmino de un mandato, designacin,
o cese en el cargo, la autoridad o titular, directivo,
funcionario o servidor pblico de una entidad, debe dar
muestra de su transparencia y vocacin para rendir
cuenta de su administracin, y permitir la continuidad del
servicio o actividad, a travs de un adecuado proceso de
transferencia de gestin. Mientras no se cumpla con las
formalidades legales para la extincin del vnculo laboral
o contractual, corresponde mantenerse en el servicio o en
la actividad, pudiendo una actitud contraria considerarse
como un abandono del cargo.
La Contralora General de la Repblica, en el ejercicio
de la cautela del uso de los recursos pblicos, tiene como
atribucin de acuerdo al Artculo 22 literal u) de la Ley
N 27785- Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control
y de la Contralora General de la Repblica, establecer
los procedimientos para que todo titular de una entidad
del Estado, rinda cuenta oportuna de los resultados de su
gestin, siendo una forma de rendicin la transferencia
de gestin.
En tal sentido, la presente Gua de Probidad pretende
orientar didcticamente a los funcionarios del Estado y
a la ciudadana en general, con relacin a los procesos
de transferencia de Gestin. Asimismo, la Contralora
General de la Repblica ha considerado necesario
aprobar un conjunto de disposiciones dirigidas a las
autoridades salientes y a las nuevas autoridades de
las entidades pblicas, respecto a tales procesos de
transferencia, a n de homogeneizar lneas de accin, y
lograr que la experiencia acumulada por la gestin saliente
retroalimente a la nueva gestin; toda vez que, existe un
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334258
vaco normativo sobre los alcances y procedimientos
de transferencia de gestin para el gobierno nacional y
regional.
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DEFINICIONES BSICAS
Con el propsito de lograr una mayor comprensin
del tema que se aborda en la presente Gua Tcnica de
Probidad Administrativa, resulta necesario denir algunos
conceptos:
ABANDONO DEL CARGO.- Constituye delito
cometido por funcionario pblico el abandonar el cargo
sin haber cesado legalmente en el desempeo del mismo,
con dao del servicio.(Art. 380 del Cdigo Penal).
ACERVO DOCUMENTARIO.- Constituye toda
documentacin que informa sobre los actos practicados
por las Entidades del Estado, permitiendo conocer la
naturaleza, nalidad, sustento, monto y dems datos de
una operacin, para su anlisis. El acervo documentario
comprende entre otros: documentos administrativos,
contables, documentos fuentes, rdenes de compra,
rdenes de servicio, chequeras, comprobantes de pago,
recibos de ingreso, convenios, expedientes tcnicos, de
obra, liquidaciones de obra, valorizaciones, ordenanzas,
normativa, detalle de nanzas y garanta de proveedores
y contratistas, libros principales y auxiliares, estados
nancieros y presupuestarios y otros, que sustente las
operaciones realizadas.
AUTORIDAD EJECUTIVA SUPERIOR.- Titular
designado en el cargo por eleccin popular directa y
universal o a travs de nombramiento por conanza
poltica originaria. (Ej. Alcalde, Presidente Regional,
Presidente de la Repblica, Ministros de Estado, Titular
de entidad, etc).
CONFLICTO DE INTERS.- Es la situacin en la que
el inters personal, afectivo o econmico de aquel que
presta servicios a la administracin pblica bajo cualquier
modalidad, o de personas relacionadas a l, est o pudiera
estar en pugna con el inters pblico. Las consecuencias
de la existencia de un conicto de intereses, es que las
decisiones que se adoptan no necesariamente se toman
a favor del inters pblico, sino que predomina el inters
personal.
DECLARACIN DE COMPROMISO DE NO
INCURRIR EN CONFLICTO DE INTERS EN EL
TRNSITO A OTRAS ENTIDADES.- Es la manifestacin
escrita que, bajo juramento de ceirse a la verdad, deben
realizar los funcionarios y servidores pblicos que cesan
en el servicio, comprometindose a no incurrir en su
trnsito a otra entidad en conicto de inters o empleo
de informacin privilegiada a la cual ha tenido acceso
durante sus servicios.
DECLARACIN JURADA DE INGRESOS Y DE
BIENES Y RENTAS.- Es la manifestacin escrita que,
bajo juramento de ceirse a la verdad, deben realizar los
funcionarios y servidores pblicos que seala la ley o que
administran, disponen, custodian, captan y, en general
bajo cualquier ttulo, directa o indirectamente, administran
los bienes y recursos pblicos, al tomar posesin del
cargo, durante su ejercicio y al cesar en los mismos,
acerca de algunos aspectos de su condicin patrimonial
y nanciera, comprometiendo su responsabilidad por sus
armaciones, en caso de eventual falsedad, u ocultamiento
de informacin.
ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO.- Es el
conjunto de planes, mtodos, procedimientos y otras
medidas, incluyendo la actitud de la direccin de una
entidad, para ofrecer seguridad razonable respecto de
la eciencia, ecacia y economa en las operaciones y la
calidad de los servicios, proteger y conservar los recursos
pblicos, cumplir las normas gubernamentales y elabora
informacin nanciera vlida y conable.
FUNCIONARIO.- Para efecto de la Ley N 27785, todo
aquel que independientemente del rgimen laboral en
que se encuentra, mantiene vinculo laboral, contractual
o relacin de cualquier naturaleza con alguna de las
entidades, y que en virtud a ello ejerce funcin de direccin
o gerencia en las mismas.
GESTIN PBLICA.- Es el conjunto de acciones
desarrolladas por las entidades pblicas, sobre la base
del proceso administrativo (que comprende las etapas de
planeamiento, organizacin, direccin y control), mediante
el cual tienden al logro de sus nes, objetivos y metas,
enmarcados en las polticas gubernamentales, buscando
la efectividad, eciencia y economa de sus operaciones,
as como la calidad de los servicios.
Por su naturaleza de atencin a los nes del Estado,
la gestin pblica debe ser continua y permanente,
siendo que los procesos de transferencia entre gestiones
que se suceden no deben obstaculizar la continuidad del
servicio.
INTEGRIDAD.- Constituye una calidad de la persona
que mantiene principios morales slidos y vive en un
marco de valores.
NORMAS DE CONTROL INTERNO.- Constituyen
lineamientos, criterios, mtodos y disposiciones para
la aplicacin y regulacin del control interno en las
principales reas de la actividad administrativa u operativa
de las entidades, incluidas las relativas a la gestin
nanciera, logstica, de personal, de obras, de sistemas
de informacin y de valores ticos, entre otras.
TRANSFERENCIA DE GESTIN.- Es el conjunto de
acciones que efecta el gestor saliente para transmitir a
la nueva autoridad la situacin operativa y nanciera de
la entidad o unidad orgnica que reciben, dando muestra
de los resultados de su administracin y facilitando la
continuidad del servicio.
TRANSPARENCIA.- Disposicin de la Entidad de
divulgar informacin sobre las actividades y operaciones
ejecutadas relacionadas con el cumplimiento de sus
nes y, al mismo tiempo, implica el acceso del pblico sin
restricciones a tal informacin, para conocer y evaluar en
su integridad, el desempeo y la forma de conduccin de
la gestin gubernamental.
OMISIN, REHUSAMIENTO O RETARDO DE ACTOS
OFICIALES.- Constituye delito cometido por funcionario
pblico la ilegal omisin, rehusamiento o retardo de actos
ociales a su cargo. (Art. 377 del Cdigo Penal)
TRANSFERENCIA DE GESTIN
EN LAS ENTIDADES DEL ESTADO
La transferencia de gestin es un proceso administrativo
documentado, que permite a las autoridades ejecutivas
superiores a cargo de una entidad, informar a su sucesor,
sobre la situacin administrativa, operativa y econmica
- nanciera de la misma, en armona a los principios
de integridad, transparencia y rendicin de cuentas,
posibilitando la continuidad del servicio o de la actividad.
An cuando constituye un procedimiento de importancia
para el desarrollo de la gestin de las entidades del Estado,
no se ha regulado sus alcances, necesidad, procesos
y dems aspectos particulares, salvo para el caso de
los Gobiernos Locales. En tal sentido, la presente Gua
Tcnica de Probidad pretende compilar la normativa
general, las normas de control interno y las sanas prcticas
administrativas que resultan aplicables a la gestin, a n de
orientar didcticamente a las autoridades y a la ciudadana
en general, sobre procesos ordenados de transferencia.
Cundo se efecta una transferencia de
gestin?
Este proceso administrativo es de inters pblico y es
efectuado en forma obligatoria, cuando las autoridades
ejecutivas superiores, en cualquier nivel de las entidades
del Estado, culminan su mandato o cesan en el cargo y son
sucedidos por una nueva autoridad elegida o designada
conforme a ley. Tambin opera, con las particularidades
del caso, cuando la autoridad ejecutiva superior es
reelecta para un nuevo perodo de gestin.
Por qu es necesario que las entidades pblicas
se sujeten a un proceso de transferencia?
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334259
El momento de la transferencia entre gestiones pblicas
que se suceden, en cualquier nivel gubernativo, debilita el
ambiente de control interno de la entidad hasta que la nueva
administracin progresivamente se adapte o implemente
sus propias medidas, lo cual crea un espacio propicio para
disfunciones o actos irregulares. A ello se agrega que, las
transferencias generalmente no permiten que la experiencia
acumulada por la gestin saliente retroalimente a la nueva
gestin. En tal sentido corresponde a las entidades tomar
acciones dirigidas a evitar tales situaciones y propicien la
continuidad del servicio.
I. TRANSFERENCIA DE GESTIN DE AUTORIDAD
A AUTORIDAD.-
1) Qu aspectos principales se recomienda
informar en la transferencia de gestin?
La entrega de cargo formal y personal a la nueva
autoridad que sucede en las funciones es la accin
administrativa idnea para transmitir informacin, siendo
conveniente tener presente la fecha de corte de gestin e
informar como aspectos principales los siguientes:
1. La autoridad ejecutiva superior saliente recabar de
los responsables de las unidades orgnicas competentes,
un informe de situacin, debidamente suscrito por stos,
sobre el estado y ubicacin de:
- Inventario fsico detallado de los bienes muebles
e inmuebles de propiedad de la entidad, indicando si
se encuentran pendientes de saneamiento. Asimismo,
sealar si existen bienes afectados en uso y si sus
contratos correspondientes se encuentran vigentes a la
fecha de la transferencia.
Por otro lado, precisar los activos que se encuentran en
situacin de baja, as como, aquellos que an no han sido
incorporados en el inventario de bienes de la entidad.
- Inventario de las cuentas bancarias de la entidad
debidamente conciliadas; asimismo se entregarn los
talones de cheques utilizados, incluida la ltima chequera.
Detallar si las hubiera, la utilizacin de otros medios
de nanciamiento (nancieras, fondos mutuos, bonos,
acciones, pagars, papeles comerciales, operaciones de
reporte, otros.)
- Los libros de contabilidad y dems documentacin
sustentatoria de las operaciones contables y nancieras
realizadas, as como las obligaciones de orden nanciero,
de corto y mediano plazo, debindose tener presente la
normativa vigente sobre la materia.
- Relacin del personal, indicando su rgimen de
contratacin, y monto de la planilla de activos, cesantes
y la nmina de trabajadores contratados por servicios no
personales; as como outsourcing, contratos con empresas
de servicios o cooperativas que brindan servicios de
personal temporal.
- Rendicin de los anticipos y/o prstamos concedidos
a todo el personal de la entidad, teniendo en cuenta la
normativa interna.
- Inventario de sistemas informticos y bases de
datos computarizadas de gestin (contribuyentes, trmite
documentario, contabilidad, etc).
- Evaluacin Presupuestaria que muestre el grado
de cumplimiento de las metas programadas, en base
al presupuesto aprobado. Al efecto, tomar en cuenta la
normativa vigente sobre el particular.
- Informe de situacin de los juicios seguidos por
la Entidad o contra ella, indicando las implicancias
administrativas y nancieras para el desarrollo de la
gestin o las posibles contingencias que pudieran
presentarse en contra de la entidad y si stas se
encuentran contabilizadas.
- Acervo documentario de la entidad, incluido el
referente a los programas sociales, de salud o de
educacin que administre.
- Relacin de normas expedidas por la entidad durante
su gestin.
- Documentos de gestin administrativa tales como la
organizacin de la estructura de la entidad y de cada uno
de los procesos de gestin (ROF, MOF, CAP, PAP, TUPA,
y otros).
2. Informe sobre el estado situacional de las
actividades inherentes a sus funciones, o en su caso de
los servicios pblicos administrados por la entidad. Esto
incluye los niveles de calidad y productividad alcanzados,
as como la informacin sobre los principales proyectos en
ejecucin y de aquellos cuyo inicio hubiese sido previsto
en el corto plazo.
3. Presentacin del Plan Operativo o Plan Estratgico
Institucional e informe sobre su cumplimiento. En caso que
la entidad sea sectorial, presentacin del Plan Estratgico
Multianual (2001-2005) e informe de su seguimiento.
4. Informe sobre el estado de los expedientes
pendientes de resolucin.
5. La indicacin de los principales factores internos y
externos que afectaron adversamente su gestin, para el
logro de los objetivos y metas institucionales.
6. Relacin de los Informes de Control recibidos del
Sistema Nacional de Control durante su gestin, y del grado
alcanzado en la implantacin de recomendaciones, incluyendo
las acciones judiciales que se hubiesen generado.
7. La constancia de presentacin ante la administracin
institucional de la declaracin jurada de ingresos y de
bienes y rentas a que se encuentra sujeto la autoridad
saliente.
8. La constancia de presentacin ante la administracin
institucional de la declaracin de compromiso de no incurrir
en las prohibiciones e incompatibilidades de funcionarios
y servidores pblicos o empleo de informacin privilegiada
y/o reservada a la cual ha tenido acceso durante sus
servicios a la entidad, previstas en la Ley N 27588 y su
reglamento.
9. Dems informes que permitan conocer la situacin
real de la entidad
Los aspectos contemplados precedentemente,
guardan concordancia con las exigencias previstas en la
Ley N 26997, para la Transferencia de la Administracin
Municipal y Disposiciones de la Contadura Pblica de
la Nacin, que regulan la transferencia de informacin
contable de la gestin municipal, as como se toma en
cuenta las Normas de Control Interno aprobadas por la
Contralora General de la Repblica y las prcticas sanas
de la gestin pblica.
2) Cul es Cul es el procedimiento a seguir
para efectuar una transferencia de gestin?
La Contralora General de la Repblica ha previsto
los siguientes criterios de carcter preventivo para la
transferencia de gestin en las entidades del Estado:
- Las autoridades ejecutivas superiores de las
entidades pblicas que culminan su mandato o cesan en
el cargo convocarn la participacin de la nueva autoridad
que le sucede, para conformar una Comisin mixta con
representantes de ambas partes, la que tendr como
funcin vericar la informacin y documentacin que
sustenta la transferencia.
Resulta conveniente que la comisin de transferencia
cuente con la participacin entre otros, de representantes
de las unidades orgnicas de logstica, tesorera,
contabilidad, presupuesto, bienes patrimoniales y
archivo, a efecto de facilitar la informacin y entrega de la
documentacin y bienes a su cargo.
- La Autoridad Ejecutiva Superior entrante otorgar las
facilidades correspondientes a la Autoridad saliente, en
los casos que resulten necesarios, para que sta tenga
acceso a la informacin pertinente a n de realizar su
transferencia de gestin correspondiente.
- Para el caso de Autoridad Ejecutiva Superior elegida
por voto popular, dentro del plazo de cinco (5) das hbiles
siguientes a la proclamacin de las autoridades electas,
la Autoridad Ejecutiva Superior en ejercicio convoca a la
Autoridad Electa y conforma la comisin mixta.
- Para el caso de Autoridad Ejecutiva Superior
designada por conanza poltica originaria, se computar
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334260
el plazo de cinco (5) das hbiles siguientes a la noticacin
de la designacin correspondiente, la Autoridad Ejecutiva
Superior saliente conforma la comisin mixta.
- De no realizarse la instalacin correspondiente en
el plazo previsto en el numeral anterior, la Autoridad
Ejecutiva Superior entrante conformar la comisin mixta,
dentro de los cinco (5) das hbiles siguientes.
- En el acto de transferencia, la autoridad ejecutiva
superior saliente entrega un informe sobre el estado de la
gestin a la autoridad que le sucede, segn los aspectos
contemplados precedentemente, y atiende las consultas
que se le formulen al respecto.
En este acto las autoridades ejecutivas superiores no
pueden cuestionar los actos ejecutados, sino informarse
de su estado, pudiendo formular las observaciones que
consideren pertinentes.
- Obtenida toda la informacin materia de la entrega
de cargo, se levanta un Acta de Transferencia, suscrita por
ambas autoridades con la presencia del J efe del rgano
de Control Institucional, quien asiste en calidad de veedor
y, en caso de carecer de dicho rgano, con la presencia
de notario pblico o juez de paz de la jurisdiccin.
- La nueva autoridad ejecutiva superior, con apoyo
de sus tcnicos, vericar y constatar la informacin
contenida en el acta de transferencia.
Tratndose de autoridades ejecutivas de empresas,
sociedades de benecencia y organismos de estructura
anloga, la autoridad ejecutiva superior entrante da
cuenta de la transferencia en sesin inmediata, al rgano
colegiado de mximo nivel institucional.
En ambos casos, las nuevas autoridades pueden
solicitar al Sistema Nacional de Control una auditora a
dicha gestin.
- La nueva autoridad ejecutiva superior dispondr
hacer de conocimiento pblico el contenido del Acta de
Transferencia de Gestin.
3) Cul es el objetivo del Acta de Transferencia
de Gestin?
El acta de transferencia de gestin es un documento,
que formaliza el proceso de transferencia entre las
autoridades salientes y sus sucesores, el cual contiene
el informe sobre el estado de la administracin, en
cumplimiento de los principios de rendicin de cuentas y
transparencia de la gestin anterior, sin perjuicio del control
posterior por parte del Sistema Nacional de Control.
4) Qu acciones pueden sugerirse a la
administracin en ejercicio durante la etapa de
transferencia?
Dado que la etapa de transferencia crea un espacio
de transicin, donde se debilitan los controles internos
hasta que la nueva administracin adapte e implemente
sus propias medidas, resulta necesario sealar lmites o
restricciones al ejercicio de la gestin.
Durante el perodo de transferencia, sera conveniente
que los funcionarios y servidores pblicos en ejercicio
sigan pautas que preserven el cambio de la gestin, tales
como:
- Los nuevos contratos o licitaciones para la adquisicin
de bienes y servicios se limitarn estrictamente para
la continuidad de la gestin, sujeto a la disponibilidad
de liquidez; siempre y cuando estn debidamente
presupuestados y los plazos de ejecucin no superen el
ejercicio presupuestal vigente.
- Las acciones de personal, tales como: nombramientos,
contrataciones, reasignaciones, recategorizaciones, desta-
ques, negociaciones colectivas; ascensos o promociones,
asignaciones, licencias, vacaciones, permisos y otros, quedan
suspendidos hasta el trmino de la gestin en ejercicio.
- La aprobacin o realizacin de nuevos endeudamientos
deber ser necesariamente con conocimiento de la nueva
autoridad.
- La suscripcin de Convenios de Cooperacin
nacional o internacional, que comprometan la siguiente
gestin, debe ser coordinada con la nueva autoridad.
- Utilizar razonablemente el fondo de Caja Chica,
evitando usos excesivos o injusticados.
- Evitar las regularizaciones de actos administrativos
practicados por la gestin saliente.
- La venta, subasta, adjudicacin, concesin, cesin
o donacin del patrimonio mobiliario o inmobiliario, y en
general cualquier acto de disposicin queda totalmente
suspendido hasta el trmino de la gestin en ejercicio.
- Est prohibido efectuar cualquier tipo de gasto
corriente que implique compromisos de pago posteriores,
a la nalizacin de su gestin.
5) Qu pasara si la autoridad ejecutiva superior
saliente no convoca a la nueva autoridad o no
conforma la Comisin de transferencia?
En este caso, correspondera a la nueva autoridad
ejecutiva superior, designar a todos los integrantes de
la Comisin e instalar la Comisin de Transferencia,
pudiendo la nueva autoridad ejecutiva superior poner en
conocimiento del Ministerio Pblico el incumplimiento del
mandato legal por parte de la autoridad saliente.
6) Qu acciones puede tomar la autoridad
ejecutiva superior saliente en caso que la transferencia
de gestin no pueda ser documentada?
Si por causa de fuerza mayor o caso fortuito
debidamente comprobado no existiesen fsicamente
comprobantes y/o documentos, de todo o parte, de las
operaciones efectuadas durante su gestin, corresponder
informar al sucesor, en el acta de transferencia, las
razones de tal situacin, las acciones seguidas para el
esclarecimiento de las causas del mismo, as como de los
resultados obtenidos de las actuaciones practicadas para
reconstruir la informacin necesaria. Ello es una aplicacin
del principio de transparencia que exige al funcionario o
servidor pblico rendir cuenta de los actos de su gestin,
y los inconvenientes o problemas presentados en su
cumplimiento.
7) Qu responsabilidad asumira la autoridad
ejecutiva superior saliente, en el caso que no efecte
la transferencia de gestin?
Siendo que el desempeo de la gestin pblica est
sujeta al principio de transparencia y rendicin de cuentas,
es obligacin legal de la autoridad ejecutiva superior
saliente efectuar su transferencia de gestin, de acuerdo
a las previsiones legales.
Por tanto, en el supuesto que no se efecte la
transferencia de gestin se considera que su cese en el
desempeo del cargo no es legal y constituira un abandono
del mismo, asumiendo responsabilidad administrativa
de acuerdo al rgimen laboral de la entidad. Asimismo,
asumira responsabilidad penal conforme a los artculos
377 y 380 del Cdigo Penal relativos a la omisin,
rehusamiento o retardo de actos ociales y abandono del
cargo; y en su caso responsabilidad civil por los perjuicios
econmicos que se pudieran causar.
8) Qu acciones deben tomarse en caso de
entorpecimiento de la Comisin de Transferencia?
Los actos u omisiones de la autoridad ejecutiva
superior saliente o entrante, funcionario y/o servidor para
ocultar informacin, impedir o entorpecer la labor de la
Comisin de Transferencia sern puestos en conocimiento
de la Contralora General de la Repblica y del Ministerio
Pblico, para la determinacin de las responsabilidades y
sanciones a que hubiere lugar.
9) Qu acciones podra efectuar la nueva autoridad
ejecutiva superior en caso de incumplimiento del acto
de transferencia?
Se considera que en caso de incumplimiento del
acto de transferencia, corresponde a la nueva autoridad
convocar y solicitar a los funcionarios de la entidad en
NORMAS LEGALES
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Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334261
todos sus niveles, informacin sobre el estado de sus
respectivas unidades orgnicas, a n de levantar un
Acta del estado de la gestin, que le permita conocer la
situacin administrativa, operativa y econmica - nanciera
de la entidad. El levantamiento del Acta corresponde
efectuarse con la presencia del jefe del rgano de
Control Institucional, quien acta en calidad de veedor
y, en caso de carecer de dicho rgano, con la presencia
de notario pblico o juez de paz de la jurisdiccin. Copia
de dicha acta ser remitida a la Contralora General de
la Repblica, para el ejercicio de funciones del Sistema
Nacional de Control.
10) Qu acciones inmediatas sera conveniente
que la nueva autoridad ejecutiva superior realice una
vez instalada?
Siguiendo los principios de las normas de control interno,
una vez instalada la nueva autoridad sera conveniente
que las unidades orgnicas competentes realicen un
inventario de los actos institucionales efectuados durante
el ltimo semestre de la gestin anterior que bajo cualquier
denominacin y forma impliquen:
- Decisiones administrativas en materia de personal,
a todo nivel y situacin, que importen mayor egreso de
recursos.
- Decisiones sobre la administracin de patrimonio
que impliquen mayor egreso de recursos que el
presupuestado.
- Celebracin de contratos de bienes y servicios o
compromisos de pagos asumidos por la gestin saliente y
que superen el periodo de su gestin.
- Procesos judiciales a favor y en contra de la
administracin, as como procesos coactivos de
cobranzas.
II. TRANSFERENCIA DE GESTIN DE
FUNCIONARIOS EN UNA ENTIDAD
En el caso de transferencia de gestin de unidades
orgnicas a cargo de funcionarios resulta aplicable las
recomendaciones sugeridas en el rubro I del presente,
en cuanto le sea aplicable, y bajo las siguientes
particularidades:
1) Cundo se efecta una transferencia de gestin
de unidades orgnicas?
Este proceso administrativo es efectuado en forma
obligatoria, cuando los funcionarios en cualquier nivel de
las entidades del Estado culminan sus funciones; deben
elaborar y presentar su informe de transferencia ante el
nuevo funcionario que le sucede o ante el funcionario
inmediato superior.
2) Qu aspectos principales es recomendable
informar en la transferencia de gestin?
La entrega de cargo formal y personal al nuevo
funcionario que sucede en las funciones es la accin
administrativa idnea para poder transmitir informacin
sobre el estado de la gestin, debiendo tenerse presente
la fecha de corte de gestin e informar como aspectos
principales los siguientes:
1. Situacin sobre el estado y ubicacin de los
siguientes aspectos administrativos:
- Bienes muebles e inmuebles asignados a su unidad
orgnica (Inventario fsico).
- Cuentas bancarias, si las hubiera, indicando el saldo
de cada una de ellas.
(Inventario).
- Caja Chica, de ser el caso.
- Inventario de sistemas informticos y bases de
datos computarizadas de gestin utilizadas en la unidad
orgnica.
- Acervo documentario de la unidad orgnica.
- Organizacin de la estructura de la unidad orgnica.
- Relacin del personal a su cargo, especicando las
labores encomendadas y el estado de ejecucin.
2. Informe sobre el estado de la actividad o funcin
de la unidad orgnica o servicios pblicos administrados
por la entidad, esto incluye los niveles de calidad y
productividad alcanzados, as como la informacin sobre
los principales proyectos en ejecucin y de aquellos cuyo
inicio hubiese sido previsto en el corto plazo.
3. Presentacin del Plan Operativo o Plan Estratgico
Institucional e informe sobre su cumplimiento.
4. Informe sobre el estado de los expedientes
pendientes de atencin o de resolucin.
5. La indicacin de los principales factores internos y
externos que afectaron adversamente su gestin, para el
logro de los objetivos y metas de la unidad orgnica.
6. Relacin de los Informes de Control recibidos del
Sistema Nacional de Control durante su gestin, y del
grado alcanzado en la implantacin de recomendaciones,
incluyendo las acciones judiciales que se hubiesen
generado.
7. La constancia de presentacin ante la administracin
institucional de la declaracin jurada de ingresos y de
bienes y rentas a que se encuentra sujeto.
8. La constancia de presentacin ante la administracin
institucional de la declaracin de compromiso de no
incurrir en su trnsito a otra entidad en conicto de inters
o empleo de informacin privilegiada a la cual ha tenido
acceso durante sus servicios.
9. Dems informes que permitan conocer la situacin
real de la gestin de la unidad orgnica.
3) Cul es el procedimiento a seguir para efectuar
la transferencia de gestin?
De acuerdo a las recomendaciones dadas
anteriormente para la transferencia de gestin institucional,
y las prcticas sanas de gestin, se puede sugerir el
siguiente procedimiento de transferencia:
- El Funcionario saliente convocar a su sucesor
a n de brindar la informacin materia de la entrega de
cargo; levantndose un Acta de Transferencia, suscrita
por ambas partes con la presencia del rgano de Control
Institucional, quien asiste en calidad de observador y,
en caso de carecer de dicho rgano, con la presencia
de la autoridad ejecutiva superior de la entidad o su
representante.
- El Funcionario entrante vericar la informacin
contenida en el acta de transferencia, dando cuenta de
ello al rgano de Control Institucional.
- El Funcionario entrante informar a la Autoridad
Ejecutiva Superior de su Entidad, sobre el resultado del
proceso de transferencia en su unidad orgnica.
4) Qu acciones sera conveniente efectuar en
caso de incumplimiento del acto de transferencia?
Cuando por cualquier circunstancia, el Funcionario
saliente no haya efectuado la transferencia de gestin,
el directivo inmediato superior o el nuevo Funcionario,
tomar las acciones del caso para vericar el estado de la
gestin, levantando el Acta correspondiente, en presencia
del rgano de Control Institucional, y a falta de ste en
presencia de Notario o J uez de Paz. Copia de dicha acta
se remitir al rgano de Control Institucional, para el
ejercicio de sus funciones.
5) Qu acciones inmediatas sera conveniente
que realice el nuevo Funcionario, una vez asumido el
cargo?
Siguiendo los principios de las normas de control
interno, una vez instalado el nuevo Funcionario es
recomendable tomar conocimiento de los actos de
gestin efectuados durante el ltimo semestre, a n
de proseguir con el cumplimiento de los objetivos de la
unidad orgnica.
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334262
III. REELECCIN
1) Qu procedimiento se sigue cuando la
autoridad ejecutiva superior culmina su mandato y es
reelecta para el sucesivo perodo de gestin?
En caso que la autoridad ejecutiva superior culmine
su mandato y sea reelecto para el sucesivo perodo de
gestin, corresponde a sta dar muestra de su gestin a
travs de:
- Formulacin y presentacin de una Memoria de
Gestin Institucional, que informe principalmente sobre la
base legal de la entidad; marco del presupuesto aprobado
al nalizar el ejercicio por fuente de nanciamiento;
balance de ejecucin de ingresos y gastos de presupuesto;
balance general, estado de gestin de acuerdo al Plan
Estratgico Institucional, informe del rgano de Control
Institucional conteniendo el listado o estadsticas de
acciones y actividades de control realizadas, acciones
y resultados de la obra ms importante (montos, tiempo
de duracin, servicios que presta); estadsticas de la
situacin nanciera y ejecucin presupuestaria de bienes
y servicios.
Tratndose de autoridades ejecutivas superiores de
empresas, sociedades de benecencia y organismos de
estructura anloga, la Memoria se pondr en conocimiento
y presentar ante el rgano colegiado de mximo nivel
institucional; a n que se proceda a analizar la suciencia
de su ejecucin.
Asimismo, para promover y mantener la transparencia
en la actuacin pblica de la entidad, es conveniente que
la Memoria sea difundida a la ciudadana a travs de los
medios de comunicacin o va electrnica y presentada a la
entidad pblica que ejerce tuicin o supervisin sobre ella.
(Ej. Congreso de la Repblica, Contralora General de la
Repblica, Ministerios, Organismos Supervisores, etc).
- Solicitar al Sistema Nacional de Control la ejecucin
de una auditora independiente, en aplicacin a la
Norma de Control Interno 3.7 Rendicin de Cuentas
de la gestin, que exige que el trabajo que realizan los
funcionarios y servidores debe ser auditable.
IV. ATRIBUCIONES DEL SISTEMA NACIONAL DE
CONTROL EN LA TRANSFERENCIA DE GESTIN.
El Sistema Nacional de Control, en el ejercicio de
la cautela del uso de los recursos pblicos, tiene como
atribucin respecto a la transferencia de gestin la
intervencin en dos niveles:
Prevencin
1. La Contralora General de la Repblica, de acuerdo
al artculo 8 de la Ley N 27785, tiene a su cargo el control
externo preventivo, sin que en ningn caso conlleve a
injerencia en los procesos de direccin y gerencia a cargo
de la administracin de la entidad.
2. La Contralora General de la Repblica tiene como
uno de los objetivos fomentar una cultura de probidad y
compromiso en la funcin pblica, cautelando el correcto
desempeo de los funcionarios y servidores, adems
de promover una sana administracin de los recursos
pblicos de las entidades pblicas, en el marco de una
adecuada estructura de control interno.
En tal sentido, de acuerdo al Artculo 22 literal u) de la
Ley N 27785, es atribucin de la Contralora General de
la Repblica, establecer los procedimientos para que todo
titular de una entidad del Estado, rinda cuenta oportuna
de los resultados de su gestin.
En este marco, la Norma de Control Interno 3.7
desarrolla el principio de Rendicin de Cuentas, por lo
cual la Contralora promueve que las Entidades apliquen
entre otros, lo siguiente:
- Una Auditora Anual sobre las operaciones y
actividades para asegurar una adecuada rendicin de
cuentas por la gestin y manejo de los fondos pblicos
asignados.
- Polticas que promuevan la rendicin de cuentas
en los funcionarios y empleados y la obligacin de rendir
cuenta de sus actos ante una autoridad superior.
- Preparacin y publicacin de estados nancieros
auditados en forma independiente.
- Formulacin y presentacin de la Memoria de Gestin
de la Entidad.
- Procedimientos para la presentacin, anlisis y
custodia de las Declaraciones J uradas de Bienes y Rentas
de conformidad con los dispositivos vigentes.
- Divulgacin de informacin sobre sus actividades
ejecutadas relacionadas con el cumplimiento de sus
nes.
- Implantar polticas generales para permitir el acceso
del pblico a la informacin que genere la entidad sobre
las actividades ejecutadas.
Asimismo, otro de los medios idneos para rendir
cuenta de los resultados de la gestin, consiste en el
procedimiento de transferencia de gestin, a travs
del cual se transmite a la autoridad que sucede en las
funciones, informacin sobre el estado de la gestin.
3. La Contralora General de la Repblica, ha dispuesto
que los rganos de Control Institucional ejerzan el control
preventivo en sus entidades, emitiendo la Directiva
N 001-2005-CG/OCI-GSNC, aprobada por R.C. N 528-
2005-CG y su modicatoria R.C. N 238-2006-CG.
Dicha Directiva tiene por nalidad promover el ejercicio
del control preventivo a travs del OCI para contribuir en
la mejora de la gestin en las entidades bajo el mbito del
Sistema Nacional de Control, e impulsar el fortalecimiento
del control interno en las entidades para el eciente,
transparente y probo ejercicio de la funcin pblica en
el uso de los recursos del Estado y la observancia del
marco legal, de conformidad con lo previsto por el Plan
Estratgico de la Contralora General de la Repblica.
La citada Directiva desarrolla las veeduras como una
de las modalidades a travs de las cuales el rgano de
Control Institucional puede ejercer el control preventivo.
4. Asimismo, la Ley N 28716 Ley de Control Interno
de las Entidades del Estado establece en el literal a) de
su artculo 9 que, conforme a su competencia, el rgano
de Control Institucional efecta el control preventivo
sin carcter vinculante, con el propsito de optimizar
la supervisin y mejora de los procesos, prcticas e
instrumentos de control interno, sin que ello genere
prejuzgamiento u opinin que comprometa el ejercicio de
su funcin, va control posterior.
Control Posterior
De acuerdo a las atribuciones conferidas en la Ley
N 27785, corresponde al Sistema Nacional de Control ejercer
control posterior tanto del proceso de transferencia, a n de
vericar si se han cumplido los procedimientos adecuados, as
como a la gestin transferida; ya sea por propia programacin
del Sistema, o a pedido de las nuevas autoridades.
Asimismo, la Ley N 26997, sobre Transferencia de
la Administracin Municipal regula la participacin de
la Contralora General en caso de incumplimiento de la
transferencia (Art. 4), as como por actos u omisiones de las
autoridades, funcionarios y servidores municipales para ocultar
informacin, impedir o entorpecer la labor de la comisin de
transferencia (Art. 7). Tales supuestos, constituyen indicativos
de posibles actos irregulares en la gestin que merecen ser
evaluados por el Sistema mediante el control posterior, y de la
determinacin de responsabilidades emergentes.
En el caso de transferencia de gestin entre
Funcionarios, corresponde al rgano de Control Institu-
cional de la Entidad vericar tanto los procedimientos de
transferencia, como la gestin del Funcionario saliente, de
acuerdo a su programacin de trabajo o a requerimiento
de las autoridades de la entidad o la Contralora General
de la Repblica.
Consultas
La Contralora General de la Repblica, a travs del
Grupo de Trabajo de Prevencin de la Corrupcin, brinda
NORMAS LEGALES
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Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334263
a requerimiento de las entidades el asesoramiento en
esta materia.
DISPOSICIONES LEGALES RELEVANTES EN EL
TEMA DE TRANSFERENCIA DE
GESTIN EN LAS ENTIDADES DEL ESTADO
1. Constitucin Poltica del Per. Art. 82.
2. Ley N 26997, Ley que establece la Conformacin
de Comisiones de Transferencia de la Administracin
Municipal.
3. Ley N 27482, reglamento y modicatorias, Ley que
regula la publicacin de la Declaracin J urada de Ingresos
y de Bienes y Rentas de los funcionarios y servidores
pblicos del Estado.
4. Ley N 27588 y su reglamento, Ley que establece
prohibiciones e incompatibilidades de funcionarios y
servidores pblicos, as como de las personas que presten
servicios al Estado bajo cualquier modalidad contractual.
5. Ley N 27785 y modicatorias; Ley Orgnica del
Sistema Nacional de Control y de la Contralora General
de la Repblica.
6. Ley N 28716 Ley de Control Interno de las
Entidades del Estado.
7. R.D. N 01-2000-EF/65.01, y modicatoria, aprueba
Directiva para la elaboracin de los Planes Estratgicos
Sectoriales Multianuales 2001-2005.
8. R.D. N 09-2000-EF/76.01, Instructivo para la
formulacin del Plan Estratgico Institucional de los
Pliegos Presupuestarios del Sector Pblico.
9. Ordenanza N 190 de la Municipalidad de Lima,
aprueba Reglamento de Transferencia del Gobierno
Municipal.
10. Resolucin de Contadura N 156-2002-EF-93.01,
aprueba Instructivo N 19 sobre Proceso para Facilitar la
Transferencia de la Informacin Contable y Administrativa
a las nuevas autoridades municipales.
11. R.C. N 320-2006-CG Normas de Control
Interno.
12. R.C. N 528-2005-CG y modicatoria, aprueba
Directiva Ejercicio del Control Preventivo por los rganos
de Control Institucional.
13. Decreto Legislativo N 955, Descentralizacin
Fiscal.
6576-2
REGISTRO NACIONAL
DE IDENTIFICACIN
Y ESTADO CIVIL
Aut or i zan a pr ocur ador i ni ci ar acci ones
l egal es a pr esunt a r esponsabl e de l a
comi si n de del i t o cont r a l a fe pbl i ca
RESOLUCIN JEFATURAL
N 1050-2006-JEF/RENIEC
Lima, 2 de noviembre de 2006
VISTOS:
Los Ocios N 1509-2006-GP/RENIEC emitido por la
Gerencia de Procesos, N 1593-2005/GP/SGDAC/RENIEC
elaborado por la Subgerencia de Depuracin y Archivo
Central y el Informe N 793-2006-GAJ /RENIEC, emitido por la
Gerencia de Asesora J urdica, de fecha 13 de julio del 2006,
y
CONSIDERANDO:
Que, de acuerdo a la Ley N 26497, el Registro
Nacional de Identicacin y Estado Civil, es una institucin
constitucionalmente autnoma, con personera jurdica de
derecho pblico interno y con goce de atribuciones en materia
registral, tcnica, administrativa, econmica y nanciera;
Que, la Gerencia de Procesos, a travs de la
Subgerencia de Depuracin Registral y Archivo
Central, rgano de lnea encargado de la depuracin y
actualizacin de datos del Registro nico de Identicacin
de las Personas Naturales, ha detectado la usurpacin de
identidad de la ciudadana J UANA ESPINOZA RIVAS;
Que, mediante el Informe N 111-2005-GP-SGDAC/DR
RENIEC, se ha determinado que existe suplantacin de
identidad de la ciudadana J UANA ESPINOZA RIVAS, titular
de la Inscripcin N 04222151, por parte de su prima hermana
identicada como J UANA ESPINOZA CRISTBAL, titular de
la Inscripcin N 44472033, hecho que se encuentra acreditado
con el Informe de Homologacin Monodactilar N 187/2005/
GP/BG/RENIEC, ampliado con el Informe de Homologacin
Monodactilar N 438/2006/BG/GP/RENIEC, que concluye
que la ciudadana J UANA ESPINOZA CRISTBAL, titular
de la inscripcin N 44472033 ha usurpado la identidad de
J UANA ESPINOZA RIVAS en la Inscripcin N 25643917, as
como por lo sealado en la comunicacin escrita remitida por
la responsable, quien reere que lo hizo por desconocimiento
e ignorancia legal;
Que, si bien se ha procedido administrativamente,
mediante la exclusin de la inscripcin afectada por
suplantacin de identidad mediante la Resolucin N 204-
2005-GP/SGDAC-RENIEC y se ha cancelado la Inscripcin
N 25643917; de los hechos antes descritos, se desprende
que el comportamiento realizado por la ciudadana J UANA
ESPINOZA CRISTBAL, al haber declarado datos falsos en
instrumento pblico, con el objeto de suplantar la identidad
de su prima hermana, ha perjudicado la seguridad jurdica
registral, lo que constituye indicio razonable de la comisin
de presunto delito contra la Fe Pblica, en las modalidades
de Falsedad Ideolgica y Genrica, previsto y sancionado en
los artculos 428 y 438 del Cdigo Penal vigente;
Que, en atencin a los considerandos que anteceden y
estando a lo opinado por la Gerencia de Asesora J urdica,
resulta necesario autorizar al Procurador Pblico a cargo de
los asuntos judiciales del Registro Nacional de Identicacin
y Estado Civil, para que interponga las acciones legales que
correspondan en defensa de los intereses del Estado y del
Registro Nacional de Identicacin y Estado Civil, contra la
ciudadana J UANA ESPINOZA CRISTOBAL, y;
De conformidad con lo dispuesto en el Decreto Ley
N 17537 y la Ley N 26497;
SE RESUELVE:
Artculo Primero.- Autorizar al Procurador Pblico
encargado de los asuntos judiciales del Registro Nacional
de Identicacin y Estado Civil, para que en nombre y
representacin del Estado, interponga las acciones legales
a que hubiera lugar contra la ciudadana J UANA ESPINOZA
CRISTBAL, por el presunto delito contra la Fe Pblica,
en las modalidades de Falsedad Ideolgica y Genrica en
agravio del Estado y del Registro Nacional de Identicacin
y Estado Civil.
Artculo Segundo.- Remtase lo actuado al Procurador
Pblico encargado de los asuntos judiciales del Registro
Nacional de Identicacin y Estado Civil, para los nes a
que se contrae la presente Resolucin.
Regstrese, publquese y cmplase.
EDUARDO RUIZ BOTTO
J efe Nacional
6590-7
Aut or i zan vi aj e de J efe del RENI EC
y de funci onar i a a EE.UU. par a
r eal i zar exposi ci ones ant e or gani smos
i nt er naci onal es
RESOLUCIN JEFATURAL
N 1195 -2006-JEF/RENIEC
Lima, 30 noviembre de 2006
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334264
VISTA:
La comunicacin remitida por el Departamento para
la Promocin de la Gobernabilidad de la Organizacin de
los Estados Americanos - OEA de fecha 9 de noviembre
de 2006 a travs de la Sub Secretaria de Asuntos
Multilaterales del Ministerio de Relaciones Exteriores del
Per; y, la comunicacin remitida por el Departamento
de Desarrollo Sostenible del Banco Interamericano de
Desarrollo.
CONSIDERANDO:
Que, la Misin Permanente del Per ante la
Organizacin de los Estados Americanos ha solicitado
que el tema Iniciativa OEA-BID-UNICEF sobre registro
ciudadano, sea incluido en la Orden del Da de la reunin
del Consejo Permanente de la Organizacin de Estados
Americanos programada para el mircoles 13 de diciembre
de 2006, a llevarse a cabo en la ciudad de Washington
D.C.; habindose invitado mediante documento de Vista
al J efe Nacional del Registro Nacional de Identicacin y
Estado Civil a efectuar una presentacin sobre el derecho
a la identidad, las iniciativas impulsadas por la Entidad
y el apoyo al Consejo Latinoamericano de Registro Civil,
Identicacin y Estadsticas Vitales (CLARCIEV);
Que, asimismo, se ha recibido la comunicacin
del Departamento de Desarrollo Sostenible del Banco
Interamericano de Desarrollo con sede en Washington
D.C., para hacer una presentacin sobre el sistema de
registro civil en el Per el da 13 de diciembre del 2006
en horas de la tarde, siendo el objetivo de dicha reunin,
presentar el caso del Registro Nacional de Identicacin
y Estado Civil, para compartir experiencias regionales
sobre el desarrollo y avances de sistemas de registro
civil, considerando la experiencia y liderazgo del RENIEC
en aspectos de tecnologa, capacitacin y en la lucha
contra la exclusin social a travs del Plan Nacional de
Restitucin de la Identidad;
Que, el J efe Nacional del Registro Nacional de
Identicacin y Estado Civil, Dr. Eduardo Ruiz Botto, es
Primer Vicepresidente del Consejo Latinoamericano de
Registro Civil, Identidad y Estadsticas Vitales (CLARCIEV),
siendo que la Dra. Carmen Velarde Koechlin, Gerente de
Restitucin de la Identidad, presidi la Comisin del Plan
Nacional de Restitucin de la Identidad;
Que, las exposiciones en los organismos internacionales
invitantes, tienen por objeto hacer conocer las acciones
que desarrolla la Entidad, al contribuir en la lucha contra la
exclusin social, al inscribir a los indocumentados en los
Registros Civiles y otorgarles un Documento Nacional de
Identidad, existiendo conversaciones con funcionarios del
BID para lograr el apoyo a estas importantes actividades
sociales a travs de la Cooperacin Tcnica Internacional,
lo que amerita la conveniencia de autorizar el viaje del
J efe Nacional atendiendo a las invitaciones formuladas, en
compaa de la Gerente de Restitucin de la Identidad;
Estando a las atribuciones conferidas en la Ley
Orgnica del RENIEC - Ley N 26497, y en concordancia
con el literal h) del artculo 11 del Reglamento de
Organizacin y Funciones del Registro Nacional de
Identicacin y Estado Civil, aprobado por Resolucin
J efatural N 921-2006-J EF/RENIEC;
SE RESUELVE:
Artculo Primero.- Autorizar el viaje por comisin
de servicios del J efe Nacional del Registro Nacional de
Identicacin y Estado Civil, Dr. Eduardo Octavio Ruiz
Botto a los Estados Unidos de Norteamrica entre el 11 y el
14 de diciembre de 2006, para los nes de la presentacin
ante el Consejo Permanente de la Organizacin de Estados
Americanos y funcionarios del Banco Interamericano de
Desarrollo, en la ciudad de Washington D.C.
Artculo Segundo.- Autorizar el viaje en comisin del
servicio de la Gerente de Restitucin de la Identidad del
RENIEC, Dra. Carmen Velarde Koechlin, a los Estados
Unidos de Norteamrica entre el 11 y el 14 de diciembre
de 2006, a n de que apoye en las coordinaciones que
sean necesarias en los citados eventos a realizarse en
los organismos internacionales, as como para brindar la
informacin adicional que se pudiese requerir, respecto a
su campo funcional.
Artculo Tercero.- Encargar la J efatura Nacional,
a partir del 11 de diciembre del 2006, en tanto dure
la ausencia del titular, al Sr. Marino Eliseo Romero
Camarena, Sub-J efe Nacional del RENIEC.
Artculo Cuarto.- Los gastos para cada funcionario,
que ocasione el cumplimiento de la presente resolucin
se efectuarn con cargo al Presupuesto del Pliego 033
Registro Nacional de Identicacin y Estado Civil, de
acuerdo al siguiente detalle :
- Viticos (US $ 200.00 x 3 das x 2 personas) : US $ 1,200.00
- 2 Pasajes areos clase econmica : US $ 3,193.59
- 2 T.U.U.A. : US $ 60.50
Regstrese, publquese y cmplase.
EDUARDO RUIZ BOTTO
J efe Nacional
6590-5
SUPERINTENDENCIA DE
BANCA, SEGUROS Y
ADMINISTRADORAS PRIVADAS
DE FONDOS DE PENSIONES
Aut or i zan a l a Caj a Muni ci pal de Ahor r o
y Cr di t o de Tr uj i l l o (CMAC-T S.A.) l a
aper t ur a de ofi ci nas especi al es
RESOLUCIN SBS N 1593-2006
Lima, 30 de noviembre de 2006
EL SUPERINTENDENTE ADJ UNTO
DE BANCA Y MICROFINANZAS
VISTA:
La solicitud presentada por la Caja Municipal de
Ahorro y Crdito de Trujillo (CMAC-T S.A.) para que se
le autorice la apertura de dos ocinas, en la modalidad de
Ocina Especial, ubicadas ambas en el distrito y provincia
de Trujillo, departamento de La Libertad;
CONSIDERANDO:
Que la autorizacin otorgada con la Resolucin SBS
N 41-2006 para las citadas Ocinas Especiales, publicada
en el El Peruano el 30 de enero de 2006, qued sin efecto
al no haberse producido la apertura dentro de los seis (6)
meses siguientes de otorgada la misma, de conformidad
con lo dispuesto en el numeral 13 de la Circular N B-
2147-2005, F-0487-2005, S-0612-2005, CM-0334-2005,
CR-0203-2005, EDPYME-0118-2005 del 16 de junio de
2005;
Que, mediante Carta N C-2006-2006 CMAC-T del 2
de noviembre de 2006, la Gerencia Mancomunada de la
CMAC-T S.A. seala las razones por las cuales no se pudo
efectuar la apertura de las citadas Ocinas Especiales,
dentro del perodo mencionado;
Estando a lo informado por el Departamento de
Evaluacin Micronanciera B y la Intendencia General
de Micronanzas, mediante el Informe N 271- 2006-DEM
B; y,
De conformidad con lo dispuesto por el artculo 30
de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema
de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334265
y Seguros - Ley N 26702, la Circular N B-2147-2005,
F-0487-2005, S-0612-2005, CM -0334-2005, CR-0203-
2005, EDPYME-0118-2005; el procedimiento N 11 del
TUPA aprobado con la Resolucin SBS N 131-2002; y,
en virtud de las facultades delegadas por Resolucin SBS
N 1096-2005;
RESUELVE:
Artculo nico.- Autorizar a la Caja Municipal de
Ahorro y Crdito de Trujillo (CMAC-T S.A.) la apertura
de las siguientes ocinas, en la modalidad de Ocinas
Especiales:
1) Interior del Mercado Zonal Palermo (Mayorista), el
cual est ubicado entre la avenida Los Incas y la calle
Sinchi Roca; distrito y provincia de Trujillo, departamento
de La Libertad.
2) Anexo de la Administracin del Mercado La Unin,
el cual est ubicado entre la avenida Per y la calle
Rmac; distrito y provincia de Trujillo, departamento de La
Libertad.
Regstrese, comunquese y publquese.
PEDRO LUIS GRADOS SMITH
Superintendente Adjunto de
Banca y Micronanzas
6596-1
Aut or i zan vi aj e de funci onar i os a
Panam, en comi si n de ser vi ci os
RESOLUCIN SBS N 1628-2006
Lima, 6 de diciembre de 2006
EL SUPERINTENDENTE DE BANCA, SEGUROS
Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE
FONDOS DE PENSIONES
CONSIDERANDO:
Que, en virtud del numeral 13 del artculo 132 de
la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca
y Seguros, Ley N 26702, el cual establece que la
supervisin consolidada de los conglomerados nancieros
o mixtos constituye una forma de atenuar los riesgos para
el ahorrista, mediante Ocio N 19903-2006-SBS de fecha
6 de noviembre de 2006, se inici una vista de inspeccin
especial al Banco Scotiabank Per S.A.A., la cual abarca,
entre otros aspectos, la evaluacin de la sucursal de la
entidad ubicada en Panam;
Que, en el marco del Programa de Fortalecimiento de
la Supervisin y Regulacin Bancaria que viene realizando
la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones y de conformidad con
el convenio denominado Acuerdo para la Supervisin
Consolidada celebrado entre esta Superintendencia y la
Superintendencia de Bancos de la Repblica de Panam,
se han realizado coordinaciones con la citada entidad, a
n de que representantes de nuestra Institucin realicen
una visita de inspeccin al Banco Scotiabank Per S.A.A.,
Sucursal Panam, la misma que se llevar a cabo del
11 al 15 de diciembre de 2006 en la ciudad de Panam,
Repblica de Panam;
Que, el principal objetivo de la visita de inspeccin
sealada estar centrado en la evaluacin de la estructura
organizativa, una revisin selectiva de las principales
operaciones activas realizadas y del sistema de prevencin
de lavado de activos, as como en la revisin del grado de
implementacin de las principales recomendaciones del
organismo supervisor correspondiente y de los auditores
internos y externos;
Que, asimismo, mediante comunicacin de fecha 14
de noviembre de 2006 la Superintendencia de Bancos de
la Repblica de Panam, ha otorgado su no objecin a la
realizacin de la mencionada visita, la misma que contar
con la participacin de funcionarios de la Superintendencia
de Bancos de la Repblica de Panam;
Que, la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones,
mediante Directiva SBS-DIR-ADM-322-01, ha dictado una
serie de Disposiciones de Austeridad Adicionales para el
Ejercicio 2006, establecindose en el numeral 4.2.1. que
se autorizarn los viajes al exterior de los funcionarios de
la SBS en cumplimiento del ejercicio de sus funciones,
como es el presente caso;
Que, por ser de inters para la Institucin, se ha
considerado conveniente designar a los seores Mario
Zambrano Berendsohn, Intendente del Departamento de
Evaluacin Bancaria C, William Snchez J on, J efe de
Supervisin de Banca y Claudio Saito Zuiko, Supervisor
Principal de Banca del Departamento de Evaluacin
Bancaria C de la Superintendencia Adjunta de Banca
y Micronanzas, para que en representacin de esta
Superintendencia integren el equipo de trabajo que llevar
a cabo la citada visita;
Que, en consecuencia es necesario autorizar el viaje
de los citados funcionarios, slo por el tiempo necesario
para el cumplimiento del presente encargo, cuyos
gastos por concepto de pasajes areos, viticos y Tarifa
CORPAC, sern cubiertos por esta Superintendencia
con cargo al Presupuesto correspondiente al ejercicio
2006; y,
En uso de las facultades que le conere la Ley General,
y de conformidad con lo dispuesto en la Ley N 27619,
el Decreto Supremo N 047-2002-PCM y en virtud a la
Directiva sobre Disposiciones de Austeridad Adicionales
para el ejercicio 2006, N SBS-DIR-ADM-322-01;
RESUELVE:
Artculo Primero.- Autorizar el viaje del seor Mario
Zambrano Berendsohn, Intendente del Departamento
de Evaluacin Bancaria C, del 10 al 13 de diciembre
de 2006, y de los seores William Snchez J on, J efe de
Supervisin de Banca y Claudio Saito Zuiko, Supervisor
Principal de Banca del Departamento de Evaluacin
Bancaria C de la Superintendencia Adjunta de Banca
y Micronanzas, del 10 al 16 de diciembre de 2006, a
la ciudad de Panam, Repblica de Panam, para los
nes expuestos en la parte considerativa de la presente
Resolucin.
Artculo Segundo.- Los citados funcionarios,
dentro de los 15 (quince) das calendario siguientes
a su reincorporacin, debern presentar ante el
Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones un informe detallado
describiendo las acciones realizadas y los resultados
obtenidos durante el viaje autorizado.
Artculo Tercero.- Los gastos que irrogue el
cumplimiento de la presente autorizacin por concepto de
pasajes areos, viticos y Tarifa CORPAC, sern cubiertos
por esta Superintendencia con cargo al Presupuesto
correspondiente al ejercicio 2006, de acuerdo al siguiente
detalle:
Mario Zambrano Berendsohn
Pasajes US$ 677,60
Viticos 600,00
Tarifa CORPAC 30,25
William Snchez Jon
Pasajes US$ 677,60
Viticos 1200,00
Tarifa CORPAC 30,25
Claudio Saito Zuiko
Pasajes US$ 677,60
Viticos 1200,00
Tarifa CORPAC 30,25
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334266
Artculo Cuarto.- La presente Resolucin no otorga
derecho a exoneracin o liberacin de impuestos de
Aduana de cualquier clase o denominacin a favor de los
funcionarios cuyo viaje se autoriza.
Regstrese, comunquese y publquese.
J UAN J OS MARTHANS LEN
Superintendente de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
6567-1
ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS
CONSEJO NACIONAL DE
DESCENTRALIZACIN
Apr ueban Nor mas Especfi cas par a l a
t r ansfer enci a de bi enes del Pr ogr ama
Maqui nar i a Agr col a, Agr oi ndust r i al
y Pesada (PMAAP) del Mi ni st er i o de
Agr i cul t ur a
RESOLUCIN PRESIDENCIAL
N 100-CND-P-2006
Lince, 5 de diciembre de 2006
VISTOS:
El Informe N 016-2006-CND/GTA y el Informe N 066-
2006-CND/OAJ , y;
CONSIDERANDO:
Que, el Consejo Nacional de Descentralizacin, de
conformidad con los artculos 22 y 23 de la Ley N 27783,
Ley de Bases de la Descentralizacin, tiene a su cargo la
direccin y conduccin del proceso de descentralizacin,
a cuyo efecto, la Segunda Disposicin Transitoria de la
norma acotada, lo responsabiliza directamente de todas
las acciones y transferencias sealadas en cada una de
las etapas del proceso;
Que, mediante Decreto Supremo N 021-2006-PCM se
aprob el Plan Anual de Transferencia de Competencias
Sectoriales a los Gobiernos Regionales y Locales del
ao 2006, el mismo que dispone las transferencias de
los Fondos y Proyectos Sociales, Programas Sociales de
Lucha contra la Pobreza y Funciones Sectoriales para el
ao 2006;
Que, mediante Resolucin Presidencial N 058-
CND-P-2006 se aprob la Directiva N 004-CND-P-
2006: Normas para la ejecucin de las Transferencias
a los Gobiernos Regionales y Locales, de los Fondos y
Proyectos Sociales, Programas Sociales de Lucha contra
la Pobreza, Proyectos de Inversin de Infraestructura
Productiva de alcance Regional y Funciones Sectoriales,
incluidos en los Planes Anuales de Transferencia;
Que, la Directiva mencionada establece las
disposiciones generales, los procedimientos y los plazos
que debern cumplir las Entidades del Gobierno Nacional,
los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales para
ejecutar las transferencias, segn corresponda, de
los Fondos y Proyectos Sociales, Programas Sociales
de Lucha contra la Pobreza, Proyectos de Inversin
de Infraestructura Productiva de alcance Regional y
Funciones Sectoriales, incluidos en los Planes Anuales
de Transferencia; as como los Anexos con las normas
especcas para las transferencias dispuestas por el
Decreto Supremo N 021-2006-PCM, que aprob el Plan
Anual de Transferencia de Competencias Sectoriales a
los Gobiernos Regionales y Locales del ao 2006;
Que, mediante Decreto Supremo N 076-2006-PCM
se incorpor en el Plan Anual de Transferencia de
Competencias Sectoriales a los Gobiernos Regionales
y Locales del ao 2006, la transferencia de maquinaria
agrcola y pesada, implementos y equipos agrcolas del
Programa Maquinaria Agrcola, Agroindustrial y Pesada
(PMAAP) del Ministerio de Agricultura a los Gobiernos
Regionales;
Que, en tal sentido, resulta pertinente dictar la
normatividad especca que establezca los procedimientos,
los plazos y los mecanismos de vericacin que debern
cumplir el Ministerio de Agricultura y los Gobiernos
Regionales receptores, de manera tal, que se ejecute
la transferencia de la maquinaria agrcola y pesada,
implementos y equipos agrcolas del Programa Maquinaria
Agrcola, Agroindustrial y Pesada (PMAAP);
Que, de otro lado mediante Ocio N 364-2006/
MIMDES/DVMDS, de fecha 22 de noviembre de 2006,
el Viceministro de Desarrollo Social del Ministerio de la
Mujer y Desarrollo Social, debido a inconvenientes en la
suscripcin de los Convenios de Cooperacin, solicita la
reprogramacin de los plazos establecidos en el numeral
4. del Anexo 4 Normas especcas para la transferencia
de los programas de complementacin alimentaria del
Programa Nacional de Asistencia Alimentaria - PRONAA
del Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social - MIMDES,
incluidos en el Decreto Supremo N 021-2006-PCM de
la Directiva N 004-CND-P-2006 aprobada mediante la
Resolucin Presidencial N 058-CND-P-2006;
Estando a lo acordado por el Consejo Directivo
en Sesin Ordinaria de fecha 10 de julio de 2006, y de
conformidad con las disposiciones de la Ley N 27783 y
sus normas modicatorias, la Ley N 27867 y sus normas
modicatorias y complementarias, la Ley N 28273, los
Decretos Supremos Ns 021-2006-PCM y 076-2006-PCM,
y en uso de las atribuciones dispuestas por el Reglamento
de Organizacin y Funciones del Consejo Nacional de
Descentralizacin, aprobado por Resolucin Presidencial
N 036-CND-P-2006;
SE RESUELVE:
Artculo 1.- Aprobar las Normas Especcas para
la transferencia de la maquinaria agrcola y pesada,
implementos y equipos agrcolas del Programa Maquinaria
Agrcola, Agroindustrial y Pesada (PMAAP) del Ministerio
de Agricultura dispuesta por el Decreto Supremo
N 076-2006-PCM, las mismas que en Anexo forman
parte integrante de la presente Resolucin.
Artculo 2.- Incorporar el documento aprobado por
el artculo 1 como Anexo 5 de la Resolucin Presidencial
N 058-CND-P-2006.
Artculo 3.- Modicar el numeral 4 del Anexo 4 de
la Directiva N 004-CND-P-2006 aprobada mediante la
Resolucin Presidencial N 058-CND-P-2006, el cual
queda redactado de la siguiente manera:
4. PROCEDIMIENTO Y PLAZOS
4.1 Solicitud de Transferencia de los Programas del
PRONAA, por parte de los Gobiernos Locales Provinciales,
ser dirigida al CND y se presentar por escrito hasta el 26
de julio de 2006, en las Ocinas Zonales del PRONAA.
4.2 La suscripcin del Convenio de Cooperacin se
realizar hasta el 30 de noviembre de 2006.
4.3 La ejecucin de los Convenios de Cooperacin se
inicia a partir de su suscripcin y tendr vigencia hasta 31
de enero de 2007.
4.4 La documentacin que respalda el cumplimiento
de los Mecanismos de Vericacin, ser dirigida al CND
y presentada por los Gobiernos Locales, en formato
impreso en las Ocinas Zonales del PRONAA, hasta el 11
de diciembre de 2006.
4.5 Las Ocinas Zonales del PRONAA, son
responsables de remitir al CND, tanto las Solicitudes de
Transferencia, a las que se reere el numeral 4.1 del
presente Anexo, como la documentacin que respalda
el cumplimiento de los Mecanismos de Vericacin,
presentada por los Gobiernos Locales Provinciales,
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334267
mencionada en el numeral 4.4 precedente, en versin
impresa y en forma magntica va correo electrnico a
transferencias2006@cnd.gob.pe, en un plazo no mayor
a tres (3) das hbiles contados a partir de la fecha de
presentacin de la mencionada documentacin.
4.6 La validacin de la documentacin para el
cumplimiento de los Mecanismos de Vericacin por parte
del CND, ser realizada hasta el 15 de diciembre de 2006.
4.7 El CND emitir y publicar en el Diario Ocial El
Peruano, la correspondiente Resolucin que contenga
la lista de los Gobiernos Locales Provinciales que hayan
cumplido los Mecanismos de Vericacin, a ms tardar el
20 de diciembre de 2006.
4.8 La suscripcin de las Actas de Entrega y Recepcin
y Convenios de Gestin con los Gobiernos Locales
Provinciales, que hayan cumplido los Mecanismos de
Vericacin, se realizar hasta el 31 de enero de 2007.
4.9 La transferencia efectiva de los recursos a Gobiernos
Locales Provinciales que hayan cumplido los Mecanismos
de Vericacin se realizar a partir de enero del ao 2007,
para lo cual el MIMDES, con opinin favorable del CND,
emitir la norma correspondiente e informar al MEF.
Regstrese, comunquese y publquese.
RODOLFO RAZA URBINA
Presidente
ANEXO
NORMAS ESPECFICAS PARA LA TRANSFERENCIA
DE LA MAQUINARIA AGRCOLA Y PESADA,
IMPLEMENTOS Y EQUIPOS AGRCOLAS
DEL PROGRAMA MAQUINARIA AGRCOLA,
AGROINDUSTRIAL Y PESADA (PMAAP) DEL
MINISTERIO DE AGRICULTURA, INCLUIDA EN EL
DECRETO SUPREMO N 076-2006-PCM
1. BASE LEGAL
1.1 Resolucin Ministerial N 0564-96-AG modicada por
la Resolucin Ministerial N 131-98-AG que crea el Programa
de Maquinaria Agrcola, Agroindustrial y Pesada (PMAAP)
como un programa especial del Ministerio de Agricultura.
1.2 Decreto Supremo N 021-2006-PCM que aprueba el
Plan Anual de Transferencia de Competencias Sectoriales
a los Gobiernos Regionales y Locales del ao 2006.
1.3 Decreto Supremo N 076-2006-PCM que amplia el
Plan Anual de Transferencia de Competencias Sectoriales
a los Gobiernos Regionales y Locales del ao 2006.
2. DEFINICIONES
Para efectos del presente Anexo, cuando se haga
mencin a los trminos que se sealan a continuacin, se
entendern referidos a:
2.1 Comisin de Transferencia de Entrega: a la reunin
de Funcionarios y Servidores Pblicos, y/o Personal en
general, nombrados o contratados, cualquiera sea su
rgimen de contratacin, que laboran en el Ministerio
de Agricultura que entregar la maquinaria agrcola y
pesada, implementos y equipos agrcolas del Programa
Maquinaria Agrcola, Agroindustrial y Pesada (PMAAP).
2.2 Comisin de Transferencia de Recepcin: a la
reunin de Funcionarios y Servidores Pblicos, o Personal
en general, nombrados o contratados, cualquiera sea su
rgimen de contratacin, que labora en los Gobiernos
Regionales que recibirn la maquinaria agrcola y pesada,
implementos y equipos agrcolas del Programa Maquinaria
Agrcola, Agroindustrial y Pesada (PMAAP).
2.3 Informe Preparatorio: al documento elaborado por
la Comisin de Transferencia de Entrega que contendr
los resultados del ordenamiento administrativo, tcnico
y legal de la maquinaria agrcola y pesada, implementos
y equipos agrcolas del Programa Maquinaria Agrcola,
Agroindustrial y Pesada (PMAAP).
3. GOBIERNOS REGIONALES
Se detalla a continuacin la relacin de Gobiernos
Regionales considerados para la transferencia de la
maquinaria agrcola y pesada, implementos y equipos
agrcolas del Programa Maquinaria Agrcola, Agroindustrial
y Pesada (PMAAP) del Ministerio de Agricultura, de
conformidad con el Decreto Supremo N 076-2006-PCM:
Gobierno Regional Total Equipos
Amazonas 5
Ancash 142
Apurmac 47
Arequipa 91
Ayacucho 72
Cajamarca 24
Cusco 123
Huancavelica 22
Hunuco 27
Ica 128
J unn 19
La Libertad 100
Lambayeque 141
Lima 90
Madre de Dios 9
Moquegua 32
Pasco 42
Piura 151
Puno 264
San Martn 39
Tacna 36
Tumbes 44
Ucayali 19
TOTAL 1 667
4. PROCEDIMIENTOS
La transferencia de la maquinaria agrcola y pesada,
implementos y equipos agrcolas del Programa Maquinaria
Agrcola, Agroindustrial y Pesada (PMAAP) del Ministerio de
Agricultura a los Gobiernos Regionales, sin perjuicio de las
disposiciones generales establecidas en la Directiva N 004-
CND-P-2006, aprobada por la Resolucin Presidencial N 058-
CND-P-2006, se sujetar al siguiente procedimiento:
4.1. El Ministerio de Agricultura, mediante Resolucin
Ministerial, conforma la Comisin de Transferencia de
Entrega, la cual estar presidida por el Viceministro o
su representante e integrada, adems, por un mximo
de tres (3) Funcionarios, Servidores Pblicos o Personal
en general, nombrados o contratados, cualquiera sea su
rgimen de contratacin, preferentemente vinculados al
objeto de la transferencia. El Presidente de la Comisin
podr conformar Subcomisiones de trabajo.
4.2. Los Gobiernos Regionales, mediante Resolucin
Ejecutiva Regional, conformarn una Comisin de
Transferencia de Recepcin, que estar presidida por
el Titular del Pliego o su representante e integrada,
adems, por un mximo de tres (3) Funcionarios,
Servidores Pblicos o Personal en general, nombrados o
contratados, cualquiera sea su rgimen de contratacin,
preferentemente vinculados al objeto de la transferencia.
4.3. La Comisin de Transferencia de Entrega,
realizar el ordenamiento administrativo, tcnico y legal
objeto de la transferencia. El Presidente de la Comisin o su
representante suscribir y entregar el Informe Preparatorio
a los Presidentes de las Comisiones de Transferencia de
Recepcin, a ms tardar el 28 de febrero de 2007.
4.4. Las Comisiones de Transferencia de Recepcin
elaborarn la documentacin que les permita respaldar el
cumplimiento de los Mecanismos de Vericacin que se
detallan en el numeral 5 del presente Anexo, la misma que
ser enviada por los Presidentes de las Comisiones de
Transferencia de Recepcin al Presidente de la Comisin
de Transferencia de Entrega y al Consejo Nacional de
Descentralizacin para su validacin, a ms tardar el 28 de
febrero de 2007.
4.5. El Consejo Nacional de Descentralizacin
revisa y aprueba el cumplimiento de los Mecanismos de
Vericacin y emite la Resolucin respectiva que declara
apto al Gobierno Regional para acceder a la transferencia
correspondiente.
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334268
4.6. Las Comisiones de Transferencia de Recepcin
y de Entrega elaboran un expediente conformado por el
Informe Preparatorio, la documentacin que respalda
el cumplimiento de los Mecanismos de Vericacin, la
Resolucin del Consejo Nacional de Descentralizacin
que aprueba el cumplimiento de los Mecanismos de
Vericacin, el Informe Final y el Acta de Entrega y
Recepcin de la transferencia de la maquinaria agrcola
y pesada, implementos y equipos agrcolas del Programa
Maquinaria Agrcola, Agroindustrial y Pesada (PMAAP).
4.7. El Informe Final ser suscrito por el Presidente
de la Comisin de Transferencia de Entrega, en su calidad
de responsable de transferir la maquinaria agrcola y
pesada, implementos y equipos agrcolas del Programa
Maquinaria Agrcola, Agroindustrial y Pesada (PMAAP).
4.8. El Expediente se elabora en dos (2) originales
de igual tenor y valor que quedarn, uno en poder del
Presidente de la Comisin de Transferencia de Entrega y el
otro en poder del Presidente de la Comisin Transferencia
de Recepcin. Una copia fedateada del expediente ser
remitida por el Presidente de la Comisin de Transferencia
de Entrega al Consejo Nacional de Descentralizacin.
4.9. El Acta de Entrega y Recepcin ser suscrita en
dos (2) originales por el Titular del Pliego Ministerial y por
el Titular del Pliego del Gobierno Regional. La suscripcin
puede ser delegada.
4.10. El proceso de transferencia concluye con la
dacin del respectivo Decreto Supremo por parte del
Ministerio de Agricultura.
5. MECANISMOS DE VERIFICACIN
Para acceder a la transferencia de la maquinaria
agrcola y pesada, implementos y equipos agrcolas del
Programa Maquinaria Agrcola, Agroindustrial y Pesada
(PMAAP) los Gobiernos Regionales deben cumplir con
presentar al Consejo Nacional de Descentralizacin los
siguientes Mecanismos de Vericacin:
Mecanismos
de Vericacin
Indicadores
Documentacin que
deben presentar los
Gobiernos Regionales
Profesional
calicado
para la
administracin y
mantenimiento,
de maquinaria,
equipos e
implementos.
Profesional designado
formalmente
para asumir la
responsabilidad.
Resolucin de
designacin, documento
de encargatura o
trminos de referencia.
Ing. Mecnico,
Mecnico Elctrico,
Agrcola o Agrnomo
Copia del Ttulo
profesional.
Experiencia en la
administracin y
mantenimiento de
maquinaria y equipos.
Certicados o
constancias que
acrediten la experiencia
en el currculum vitae del
profesional.
Unidad orgnica
en el Gobierno
Regional para la
administracin y
mantenimiento
de la
maquinaria,
equipos e
implementos.
Resolucin Ejecutiva
Regional que
conforma la unidad
orgnica en el
Gobierno Regional
para la administracin
y mantenimiento
de la maquinaria,
implementos y
equipos.
Resolucin Ejecutiva
Regional o proyecto
de Resolucin que
conforma la unidad
orgnica en el Gobierno
Regional.
Contar con
criterios
tcnicos para la
administracin y
mantenimiento
de la
maquinaria,
equipos e
implementos.
Resolucin Ejecutiva
Regional que aprueba
los criterios tcnicos
para la administracin
y mantenimiento de la
maquinaria, equipos
e implementos en
apoyo al desarrollo
agrcola de la regin.
Resolucin Ejecutiva
Regional o proyecto de
Resolucin que aprueba
los criterios tcnicos
en apoyo al desarrollo
agrcola de la regin.
6. PLAZOS
El Ministerio de Agricultura es responsable de
concluir la transferencia de la maquinaria agrcola y
pesada, implementos y equipos agrcolas del Programa
Maquinaria Agrcola, Agroindustrial y Pesada (PMAAP) a
los Gobiernos Regionales a ms tardar el 30 de abril de
2007, mediante la aprobacin y publicacin del Decreto
Supremo correspondiente.
6594-2
ORGANISMO SUPERVISOR DE
LA INVERSIN EN ENERGA
Cal i fi can como confi denci al
cont r at o de segur i dad pr i vada ent r e
PROSEGUR y Luz del Sur S.A.A. en
pr ocedi mi ent o de r egul aci n de t ar i fas
y compensaci ones
RESOLUCIN DE CONSEJO DIRECTIVO
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA
INVERSIN EN ENERGA
OSINERG N 636-2006-OS/CD
Lima, 5 de diciembre de 2006
VISTOS:
La Carta LE-459/2006, presentada por la empresa
LUZ DEL SUR S.A. (en adelante LUZ DEL SUR),
de fecha 12/10/2006, as como sus comunicaciones
complementarias LE-486/2006, de fecha 24/10/2006,
LE-512/2006 de fecha 08/11/2006 y la Comunicacin GC-
704/2006, de fecha 03/11/2006, vinculadas a la solicitud
de LUZ DEL SUR para que se calique como condencial
los documentos LDS-113, LDS-116 y LDS-118, que fueron
remitidos a OSINERG como parte del procedimiento de
regulacin de tarifas y compensaciones del Sistema
Secundario de Transmisin, para el perodo 2007-2011; y
los Ocios 343 y 372-2006-OSINERG-GART.
CONSIDERANDO:
Que, mediante el documento LE-459/2006, LUZ
DEL SUR solicit que se calique como condencial
los siguientes documentos: (i) Anexo LDS-113: Copia
de los estudios de remuneraciones del sector elctrico
elaborados por Price Water House Cooper; (ii) Anexo
LDS-116: Copia del contrato de seguridad privada vigente
entre PROSEGUR y LUZ DEL SUR; y, (iii) Anexo LDS-
118: Copia de la pliza de seguro vigente otorgada por
Pacco Seguros a LUZ DEL SUR;
Que, con Ocio N 343-2006-OSINERG-GART, se
solicit a LUZ DEL SUR que justicara su solicitud de
condencialidad, siendo contestado dicho requerimiento
mediante el documento LE-486/2006, en el que LUZ
DEL SUR menciona las razones por las cuales considera
que dicha documentacin debera ser calicada como
condencial, alegando lo siguiente:
(i) Anexo LDS-113.- LUZ DEL SUR seala que el
estudio de remuneraciones del sector elctrico elaborado
por Price Water House Cooper fue encargado por la
concesionaria a la mencionada rma auditora, no siendo
informacin de dominio pblico, sino de propiedad de LUZ
DEL SUR, por lo que de conformidad con el artculo 39
de la Ley Sobre derechos de Autor -Decreto Legislativo
N 882-, se reserva el derecho de difundirla o autorizar
su difusin a travs de cualquier medio. Agrega la
concesionaria que, la informacin de costos de LUZ
DEL SUR que contiene, slo est destinada a los nes
del propio Estudio. Indica nalmente que no autoriza su
publicacin en la pgina Web del OSINERG, debiendo por
tal razn ser declarada condencial.
(ii) Anexo LDS-116.- Respecto a la copia del contrato
de seguridad privada vigente entre PROSEGUR y LUZ
DEL SUR, esta ltima seala que el referido contrato
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contiene informacin estratgica de LUZ DEL SUR sobre
la ubicacin de sus instalaciones, as como sobre la
cantidad y tipo de personal de seguridad con que cuenta
en cada una de ellas.
Asimismo, indica LUZ DEL SUR que en el contrato se
especica si el personal es armado o no, o simplemente
si la seguridad se presta a travs de rondas en unidades
vehiculares, precisndose en qu locales no se cuenta
con efectivos de manera permanente, con la cual
queda en evidencia el nivel de resguardo y seguridad
contratado por la empresa, lo que podra ser utilizado por
terceros inescrupulosos que pretendan atentar contra las
instalaciones energizadas para perpetrar hurtos u otros
delitos.
(iii) Anexo LDS-118.- Con relacin a la copia de
la pliza de seguro vigente otorgadas por la empresa
Pacco Seguros a LUZ DEL SUR, esta ltima seala
que en principio dicha pliza contiene una clusula de
condencialidad y que por otro lado, el conocimiento
pblico de los riesgos cubiertos y del monto de la pliza
puede generar en terceros expectativas irracionales para
sus pretensiones por cualquier razn que consideren
indemnizable; razones por las cuales solicitan la
calicacin de ese contrato como condencial;
Que, mediante comunicacin LE-512/2006 de
fecha 08/11/2006, LUZ DEL SUR remite adjunta la
comunicacin GC-704/2006 del 03/11/2006, mediante
la cual la empresa Pacco Seguros indica a LUZ DEL
SUR que las plizas de seguros son contratos privados
y que su publicacin generara perjuicios desde el punto
de vista comercial y tcnico tanto para el asegurado como
para el asegurador;
Que, mediante Ocio N 372-2006-OSINERG-
GART, de fecha 20/11/2006 OSINERG le indica a LUZ
DEL SUR que de la revisin del documento LDS-118
sobre pliza de seguros, se ha detectado que faltan
5 ms pginas y que la empresa debe completar la
informacin. Asimismo se requiri a LUZ DEL SUR
para que precise cul es la clusula que contiene el
pacto de condencialidad a la que hizo mencin en
su carta LE-486/2006 de fecha 24/10/2006 donde
textualmente indic esta pliza contiene una clusula
de condencialidad, obedeciendo el pedido de
precisin a que la mencionada clusula no apareca
en el documento presentado y que slo podra estar
en las referidas pginas faltantes. En el citado Ocio,
OSINERG solicit adems a la empresa que esclarezca
y sustente sus fundamentos para calicar la pliza de
seguros como condencial y que explique su armacin
textual que el conocimiento pblico de los riesgos
cubiertos y el monto de la pliza puede generar en
terceros expectativas irracionales para sus pretensiones
por cualquier razn que consideren indemnizable y
en qu medida dicha armacin se adecuara a las
causales taxativamente previstas en el artculo 17
del Texto nico Ordenado de la Ley N 27806, Ley
de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica,
aprobado por Decreto Supremo N 043-2003-PCM,
toda vez que de conformidad con el artculo 2 inciso 5)
de la Constitucin Poltica del Per slo se excepta de
acceso pblico aquellas informaciones que afectan la
intimidad personal y las que expresamente se excluyan
por ley o por razones de seguridad nacional;
Que, en el mencionado Ocio N 372-2006-
OSINERG-GART, se le comunic adems a la empresa
que habindose analizado la copia del Estudio de
Remuneraciones del Sector Elctrico elaborado por la
rma Price Water House Copper incluida en el Anexo
LDS 113 de su Carta GT-180/2006, sta resultaba ser
informacin del sector elctrico con la que cuenta el
OSINERG por estudios realizados por dicha rma para
el OSINERG y/o sus consultores y que incluso le es
reportada peridicamente, razn por la cual se le comunica
a LUZ DEL SUR que se le devolver en sobre cerrado el
documento contenido en el Anexo LDS 113 ponindolo a
su disposicin a efectos que enve a persona autorizada
para recogerlo, careciendo de objeto analizar si se calica
como condencial dicha informacin remitida por LUZ
DEL SUR;
Que, en atencin al Ocio N 372-2006-OSINERG-
GART, mediante comunicacin LE-541/2006, de fecha
23/11/2006, LUZ DEL SUR remite las 5 pginas faltantes
de su respectiva pliza de seguros y seala que para
efectos de calicar la pliza como condencial, OSINERG
se sirva tomar en consideracin la Carta GC-704/2006
del 03/11/2006 de la Compaa Pacco Seguros que
remitieron con su carta LE-512/2006 donde dicha
Compaa indica expresamente que la publicacin de la
misma les generara perjuicios desde el punto de vista
comercial y tcnico, lo que vulnerara su derecho al
secreto comercial;
Que para el anlisis de los antecedentes expuestos,
debe tenerse presente que en principio el derecho
de recibir informacin de una entidad pblica, se
encuentra reconocido en el artculo 2 inciso 5 de la
Constitucin Poltica del Per, en el cual se establece
que toda persona tiene derecho a solicitar sin expresin
de causa la informacin que requiera y a recibirla de
cualquier entidad pblica, en el plazo legal, con el
costo que suponga el pedido; exceptundose de ello la
informacin que afecte la intimidad personal y las que
expresamente se excluyan por ley o por razones de
seguridad nacional;
Que, segn el Texto nico Ordenado de la Ley N 27806,
Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica,
aprobado mediante Decreto Supremo N 043-2003-PCM
(en adelante el TUO), por el principio de publicidad, toda
informacin que posee una entidad del Estado, se presume
pblica y dicha entidad est obligada a entregar la referida
informacin a las personas que la soliciten (artculo 3
numerales 1 y 3 del TUO). Slo se excepta del derecho de
acceso a la informacin pblica, los casos previstos en los
artculos 15, 16 y 17 del TUO;
Que, atendiendo a que no se trata de un derecho
de ejercicio absoluto, el derecho de acceso a la
informacin pblica tiene restricciones. Se excepta
del derecho de acceso a informacin pblica, aquella
informacin expresamente clasificada como secreta
y/o como reservada por razones de seguridad nacional
(cuyos requisitos y caractersticas se encuentran
previstas en los artculos 15 y 16 del TUO). El caso de
la informacin remitida por LUZ DEL SUR, se corrobora
que no tiene ninguna relacin con informacin secreta
y/o reservada de carcter nacional, por lo que no
se encuentra incurso en estas excepciones que se
relacionan con informacin que pueda afectar a la
seguridad nacional;
Que, asimismo, se excepta del derecho de acceso
a informacin pblica los casos previstos en el artculo
17 del TUO, referidos a: Informacin que contenga
consejos, recomendaciones u opiniones producidas
como parte de un proceso deliberativo y consultivo
previo a la toma de una decisin de gobierno; la
informacin protegida por el secreto bancario,
tributario, comercial o industrial, tecnolgico y burstil;
la informacin vinculada a investigaciones en trmite
referidas al ejercicio de la potestad sancionadora de
la administracin pblica; la informacin preparada
u obtenida por asesores jurdicos o abogados de la
administracin pblica cuya publicidad pueda revelar
una estrategia en la tramitacin o defensa en un
proceso administrativo o judicial; la informacin sobre
datos personales que afecten la intimidad personal
o familiar; aquellas materias cuyo acceso est
expresamente exceptuado por la Constitucin o por
una ley aprobada por el Congreso de la Repblica;
Que, de las excepciones sealadas en el artculo 17
del TUO, la nica que podra relacionarse con el tema
de la publicidad o condencialidad de la informacin de
la empresa LUZ DEL SUR, sera la relativa al secreto
comercial;
Que, para que una informacin sea considerada
secreto comercial debe vericarse fundamentalmente
que se trate de un conocimiento que verse sobre objetos,
procedimientos, hechos, actividades, planes especiales
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de precio, informacin sobre costos y cuestiones
similares, y que dicho conocimiento tenga un carcter
secreto o privado, teniendo sus titulares la voluntad o
inters consciente de mantener dicho secreto, adoptando
las medidas necesarias para ello y que dicha informacin
tenga un valor comercial efectivo o potencial en el sentido
que su conocimiento, utilizacin o posesin permite una
ventaja competitiva sobre aquellos que no la poseen o no
la conocen;
Que, de acuerdo con los conceptos indicados
corresponde analizar si la informacin remitida por LUZ
DEL SUR se encuentra sujeta a las excepciones del
TUO de modo que sea o no calicada como informacin
condencial;
Que, analizados la informacin recibida y los
fundamentos expuestos por LUZ DEL SUR, se llega
a la conclusin que el Contrato de Seguridad Privada
entre PROSEGUR y LUZ DEL SUR, en lo que respecta
a la forma en que se presta el servicio de seguridad,
debe ser calificada como confidencial, atendiendo a
que los documentos e informacin materia de anlisis
mantienen relacin con la actividad de la empresa o su
parte organizativa, y siendo evidente, que la empresa
involucrada tiene la voluntad y el inters consciente
de mantener en secreto la informacin analizada.
Asimismo, el conocimiento por terceros de dicha
informacin, podra ser perjudicial para la empresa
LUZ DEL SUR y para los usuarios de su zona de
concesin en caso de atentarse contra la seguridad de
sus instalaciones;
Que, en lo referente a la pliza de seguros otorgada
por la empresa Pacco Seguros a LUZ DEL SUR, cabe
sealar que la posibilidad indicada por LUZ DEL SUR
de generar en terceros expectativas irracionales,
no constituye un fundamento slido que motive su
calicacin como condencial, adems porque dicho
razonamiento no se condice con alguna de las causales
para calicar la informacin que posea la Administracin
Pblica como condencial, segn el Texto nico
Ordenado de la Ley N 27806, Ley de Transparencia
y Acceso a la Informacin Pblica, ya comentado, no
habiendo la empresa concesionaria sustentado dicha
armacin a pesar de haber sido expresamente requerida
para ello mediante el Ocio 372-2006-OSINERG-GART;
en consecuencia, no estando sustentada la referida
informacin se descarta sta como fundamento para
declarar la condencialidad;
Que, del anlisis de la pliza referida, no se acredita
que posea clusula de condencialidad alguna, siendo
falsa la armacin de LUZ DEL SUR contenida en su
documento LE-486/2006 en el que indic que la pliza
contena una clusula de condencialidad. Sobre
este punto, cabe indicar que mediante el Ocio 372-
2006-OSINERG-GART, se solicit a LUZ DEL SUR
que precisara cul era la clusula de condencialidad
aludida por dicha empresa en su comunicacin
LE-486/2006; ante este requerimiento la empresa
concesionaria no dio respuesta expresa ni aclaratoria,
sino que simplemente se remiti a una comunicacin de
la empresa Pacco Seguros;
Que, respecto a las armaciones de la Compaa de
Seguros, esta empresa en su comunicacin GC-704/2006
seala que la pliza es un contrato privado entre LUZ
DEL SUR y la Compaa Pacco Seguros, fruto de
estudios y negociaciones y que no conviene publicarlos
porque ello perjudicara comercial y tcnicamente al
asegurador y asegurado. Sobre el particular, de las
armaciones de la compaa aseguradora se deduce
que los estudios y negociaciones representan para
sta aspectos vinculados a estrategias empresariales
que han derivado en planes especiales de precios o
condiciones de contratacin cuyo conocimiento por
terceros, puede ocasionarle un perjuicio comercial a
la aseguradora y por ende afectar su competitividad
o colocarlo en situacin desventajosa frente a otros
competidores; en consecuencia corresponde la
calicacin de condencialidad de la respectiva
pliza por los posibles perjuicios que ocasionara a la
empresa de seguros, pese a que no se ha acreditado
ningn perjuicio que podra ocasionarse a LUZ DEL
SUR y que esta concesionaria no ha sustentado en que
la perjudicara la difusin de la pliza al ser requerida
para ello por OSINERG mediante el Ocio 372-2006-
OSINERG-GART;
Que, asimismo, cabe agregar que la calicacin de
condencialidad no se destina a proteger exclusivamente
a la empresa concesionaria, sino que es un derecho
que protege a toda persona natural o jurdica que est
frente al riesgo de ver afectada su competitividad por
la posible difusin de una informacin que por ley tiene
derecho a solicitar que siendo un secreto comercial, no
sea publicada;
Que, en consecuencia, encontrndose sustentada la
no publicacin de la mencionada pliza, procede calicar
sta como informacin condencial;
Que, nalmente, con relacin a la calicacin de
condencialidad se ha expedido, el Informe Legal
OSINERG-GART/AL-129-2006 de la Asesora Legal de la
Gerencia Adjunta de Regulacin Tarifaria del OSINERG,
que complementa la motivacin que sustenta la decisin
del OSINERG, cumpliendo de esta manera con el
requisito de validez de los actos administrativos a que se
reere el Artculo 3, Numeral 4 de la Ley N 27444, Ley
del Procedimiento Administrativo General; y,
De conformidad con los dispositivos legales que
anteceden y lo dispuesto por el artculo 5 de la Ley
N 27838, Ley de Transparencia y Simplicacin de los
Procedimientos Regulatorios de Tarifas;
Con la opinin favorable de la Gerencia General, de la
Gerencia Adjunta de Regulacin Tarifaria y de la Gerencia
Legal de OSINERG;
SE RESUELVE:
Artculo 1.- Declarar que con relacin al Estudio de
Remuneraciones del Sector Elctrico elaborado por la rma
Price Water House Cooper, carece de objeto pronunciarse
sobre si se calica como condencial dicha informacin,
por las razones expuestas en la parte considerativa de la
presente resolucin.
Artculo 2.- Calicar, como condencial, el Contrato
de Seguridad Privada entre PROSEGUR y LUZ DEL
SUR, as como la pliza de seguros otorgadas por
Pacco Seguros a LUZ DEL SUR que fueron remitidos
por la concesionaria a OSINERG como Anexos de la
Carta GT-180/2006 de LUZ DEL SUR, en el procedimiento
de regulacin de tarifas y compensaciones del sistema
secundario de transmisin, para el perodo 2007-2011,
por los fundamentos expuestos en la parte considerativa
de la presente resolucin.
Artculo 3.- Establecer que el Gerente Adjunto de
Regulacin Tarifaria de OSINERG ser el responsable
de que la informacin clasicada como condencial,
por medio de la presente resolucin, no sea divulgada,
debiendo adoptar las medidas adecuadas para el
cumplimiento de dicho n.
ALFREDO DAMMERT LIRA
Presidente del Consejo Directivo
OSINERG
6552-2
Cal i fi can como confi denci al cont r at o de
segur i dad pr i vada ent r e PROSEGUR y
EDECAETE S.A. en pr ocedi mi ent o de
r egul aci n de t ar i fas y compensaci ones
RESOLUCIN DE CONSEJO DIRECTIVO
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA
INVERSIN EN ENERGA OSINERG
N 637-2006-OS/CD
Lima, 5 de diciembre de 2006
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Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334271
VISTOS:
La Carta LE-57-2006, presentada por la empresa
Edecaete S.A. (en adelante EDECAETE), de fecha
12/10/2006, as como sus comunicaciones complementarias
Ns. LE-61/2006, de fecha 24/10/2006, LE-65/2006 de
fecha 20/11/2006, LE-68/2006 de fecha 23/11/2006 y
la comunicacin N GC-714/2006 de fecha 3/11/2006,
vinculadas a la solicitud de EDECAETE para que se
calique como condencial los documentos N EDC-106 y
EDC-108, que fueron remitidos a OSINERG como parte del
procedimiento de regulacin de tarifas y compensaciones del
Sistema Secundario de Transmisin, para el perodo 2007-
2011; y los Ocios Ns. 341 y 373-2006-OSINERG-GART.
CONSIDERANDO:
Que, mediante documento LE-57/2006, EDECAETE
solicit que se calique como condencial los siguientes
documentos: (i) Anexo EDC-106: Copia de la factura y del
contrato de seguridad privada vigente entre PROSEGUR
y EDECAETE; y, (ii) Anexo EDC-108: Copia de las
pliza de seguro vigente otorgada por Pacco Seguros
a EDECAETE;
Que, con Ocio N 3412006-OSINERG-GART, se
solicit a EDECAETE que justicara su solicitud de
condencialidad, siendo contestado dicho requerimiento
mediante el documento LE-61/2006, en el que
EDECAETE menciona las razones por las cuales
considera que dicha documentacin debera ser calicada
como condencial, alegando lo siguiente:
(i) Anexo EDC-106.- EDECAETE, respecto a la
copia del contrato de seguridad privada vigente entre
PROSEGUR y EDECAETE, esta ltima seala que el
referido contrato contiene informacin estratgica de
EDECAETE referida a la ubicacin de sus instalaciones,
as como sobre la cantidad y tipo de personal de seguridad
con que cuenta en cada una de ellas.
Adems indica EDECAETE que en el contrato se
especica si el personal es armado o no, o simplemente
si la seguridad se presta a travs de rondas en unidades
vehiculares, precisndose en qu locales no se cuenta
con efectivos de manera permanente, con la cual
queda en evidencia el nivel de resguardo y seguridad
contratado por la empresa, lo que podra ser utilizado
por terceros inescrupulosos que pretendan atentar contra
las instalaciones de provisin de electricidad o arriesgar
sus vidas ingresando a instalaciones energizadas para
perpetrar hurtos u otros delitos.
(ii) Anexo EDC-108.- Con relacin a las copias de
la pliza de seguro vigente otorgada por la empresa
Pacco Seguros, EDECAETE seala que por un lado
dicha pliza contiene una clusula de condencialidad y
que por otro lado, el conocimiento pblico de los riesgos
cubiertos y del monto de la pliza puede generar en
terceros expectativas irracionales para sus pretensiones
por cualquier razn que consideren indemnizable;
razones por las cuales solicitan la calicacin de ese
contrato como condencial;
Que, mediante comunicacin LE-65/2006 de fecha
20/11/2006, EDECAETE remite adjunta la comunicacin
GC-714/2006 del 03/11/2006, mediante la cual la empresa
Pacco Seguros indica a EDECAETE que las plizas de
seguros a que se reere el Anexo EDC-108 son contratos
privados y que su publicacin generara perjuicios desde el
punto de vista comercial y tcnico tanto para el asegurado
como para el asegurador;
Que, mediante Oficio N 373-2006-OSINERG-
GART, de fecha 20/11/2006 OSINERG le indica a
EDECAETE que de la revisin del documento EDC-
108 sobre la pliza de seguro, se ha detectado que se
encuentra incompleto ya que slo contiene el SLIP y no
se adjunta la propia pliza de seguro y que la empresa
debe completar la informacin. Asimismo, se requiri
a EDECAETE para que precise cul es la clusula
que contiene el pacto de confidencialidad a la que hizo
mencin en su carta LE-61/2006 de fecha 24/10/2006
donde textualmente indic esta pliza contiene una
clusula de confidencialidad, obedeciendo el pedido
de precisin a que la mencionada clusula no apareca
en el documento presentado y que slo podra estar
en el referido documento (pliza) faltante. En el citado
Oficio OSINERG solicit adems a la empresa que
esclarezca y sustente sus fundamentos para calificar
la pliza de seguros como confidencial y que explique
su afirmacin textual que el conocimiento pblico de
los riesgos cubiertos y el monto de la pliza puede
generar en terceros expectativas irracionales para
sus pretensiones por cualquier razn que consideren
indemnizable y en qu medida dicha afirmacin se
adecuara a las causales taxativamente previstas
en el artculo 17 del Texto nico Ordenado de la
Ley N 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la
Informacin Pblica, aprobado por Decreto Supremo
N 043-2003-PCM, toda vez que de conformidad con
el artculo 2 inciso 5) de la Constitucin Poltica del
Per slo se excepta de acceso pblico aquellas
informaciones que afectan la intimidad personal y las
que expresamente se excluyan por ley o por razones
de seguridad nacional;
Que, mediante comunicacin LE-68/2006 de fecha
23/11/2006, en atencin al Ocio N 373-2006-OSINERG-
GART, EDECAETE remite la respectiva pliza de seguro
indicando que es la misma contratada para Luz del Sur
S.A.A. y seala que para efectos de calicar la pliza como
condencial, OSINERG se sirva tomar en consideracin la
Carta GC-714/2006 del 3/11/2006 de la Compaa Pacco
Seguros que remitieron con su carta LE-65/2006 donde
dicha Compaa seala expresamente que la publicacin
de la misma les generara perjuicios desde el punto de
vista comercial y tcnico, lo que vulnerara su derecho al
secreto comercial;
Que, para el anlisis de los antecedentes
expuestos, debe tenerse presente que en principio el
derecho de recibir informacin de una entidad pblica,
se encuentra reconocido en el artculo 2 inciso 5)
de la Constitucin Poltica del Per, en el cual se
establece que toda persona tiene derecho a solicitar
sin expresin de causa la informacin que requiera y a
recibirla de cualquier entidad pblica, en el plazo legal,
con el costo que suponga el pedido; exceptundose
de ello la informacin que afecte la intimidad personal
y las que expresamente se excluyan por ley o por
razones de seguridad nacional;
Que, segn el Texto nico Ordenado de la Ley
N 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin
Pblica, aprobado mediante Decreto Supremo N 043-
2003-PCM (en adelante TUO), por el principio de
publicidad, toda informacin que posee una entidad del
Estado, se presume pblica y dicha entidad est obligada
a entregar la referida informacin a las personas que la
soliciten (artculo 3, numerales 1 y 3 del TUO). Slo se
excepta del derecho de acceso a la informacin pblica,
los casos previstos en los artculos 15, 16 y 17 del
TUO;
Que, atendiendo a que no se trata de un derecho de
ejercicio absoluto, el derecho de acceso a la informacin
pblica tiene restricciones. Se excepta del derecho
de acceso a informacin pblica, aquella informacin
expresamente clasicada como secreta y/o como reservada
por razones de seguridad nacional (cuyos requisitos y
caractersticas se encuentran previstas en los artculos
15 y 16 del TUO). El caso de la informacin remitida por
EDECAETE, no tiene ninguna relacin con informacin
secreta y/o reservada por lo que no se encuentra incurso
en estas excepciones que se relacionan con informacin
que pueda afectar a la seguridad nacional;
Que, asimismo, se excepta del derecho de acceso
a informacin pblica los casos previstos en el artculo
17 del TUO, referidos a: Informacin que contenga
consejos, recomendaciones u opiniones producidas
como parte de un proceso deliberativo y consultivo
previo a la toma de una decisin de gobierno; la
informacin protegida por el secreto bancario,
NORMAS LEGALES
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tributario, comercial o industrial, tecnolgico y burstil;
la informacin vinculada a investigaciones en trmite
referidas al ejercicio de la potestad sancionadora de
la administracin pblica; la informacin preparada
u obtenida por asesores jurdicos o abogados de la
administracin pblica cuya publicidad pueda revelar
una estrategia en la tramitacin o defensa en un proceso
administrativo o judicial; la informacin sobre datos
personales que afecten la intimidad personal o familiar;
aquellas materias cuyo acceso est expresamente
exceptuado por la Constitucin o por una ley aprobada
por el Congreso de la Repblica;
Que, de las excepciones sealadas en el artculo 17
del TUO, la nica que podra relacionarse con el tema
de la publicidad o condencialidad de la informacin de
la empresa EDECAETE, sera la relativa al secreto
comercial;
Que, para que una informacin sea considerada
secreto comercial debe vericarse fundamentalmente
que se trate de un conocimiento que verse sobre objetos,
procedimientos, hechos, actividades, planes especiales
de precio, informacin sobre costos y cuestiones similares,
y que dicho conocimiento tenga un carcter secreto
o privado, teniendo sus titulares la voluntad o inters
consciente de mantener dicho secreto, adoptando las
medidas necesarias para ello. Asimismo, la informacin
debe tener un valor comercial efectivo o potencial en
el sentido que su conocimiento, utilizacin o posesin
permite una ventaja competitiva sobre aquellos que no la
poseen o no la conocen;
Que, de acuerdo a los conceptos indicados corresponde
analizar si la informacin remitida por EDECAETE, se
encuentra sujeta a las excepciones del TUO de modo que
sea o no calicada como informacin condencial;
Que, analizados la informacin recibida y los
fundamentos expuestos por EDECAETE, se llega a
la conclusin que el Contrato de Seguridad Privada
entre PROSEGUR y EDECAETE, en lo que respecta
a la forma en que se presta en servicio de seguridad,
debe ser calicada como condencial, atendiendo a
que los documentos e informacin materia de anlisis
mantienen relacin con la actividad de la empresa o su
parte organizativa, y siendo evidente, que la empresa
involucrada tiene la voluntad y el inters consciente de
mantener en secreto la informacin analizada. Asimismo,
el conocimiento por terceros de dicha informacin, podra
ser perjudicial para la empresa EDECAETE y para los
usuarios de su zona de concesin en caso de atentarse
contra la seguridad de sus instalaciones;
Que, en lo referente a la pliza de seguros otorgada
por la empresa Pacco Seguros a EDECAETE, cabe
sealar que la posibilidad indicada por EDECAETE
de generar en terceros expectativas irracionales,
no constituye un fundamento slido que motive su
calicacin como condencial, adems porque dicho
razonamiento no se condice con alguna de las causales
para calicar la informacin que posea la Administracin
Pblica como condencial, segn el Texto nico
Ordenado de la Ley N 27806, Ley de Transparencia
y Acceso a la Informacin Pblica, ya comentado, no
habiendo la empresa concesionaria sustentado dicha
armacin a pesar de haber sido expresamente requerida
para ello mediante el Ocio 373-2006-OSINERG-GART;
en consecuencia, no estando sustentada la referida
informacin se descarta sta como fundamento para
declarar la condencialidad;
Que, del anlisis de la pliza referida, no se acredita
que posea clusula de condencialidad alguna, siendo
falsa la armacin de EDECAETE contenida en su
documento LE-61/2006 en el que indic que la pliza
contena una clusula de condencialidad. Sobre
este punto, cabe indicar que mediante el Ocio 373-
2006-OSINERG-GART se solicit a EDECAETE
que precisara cul era la clusula de condencialidad
aludida por dicha empresa en su comunicacin
LE-486/2006; ante este requerimiento la empresa
concesionaria no dio respuesta expresa ni aclaratoria,
sino que simplemente se remiti a una comunicacin de
la empresa Pacco Seguros;
Que, respecto a las armaciones de la compaa de
seguros, esta empresa en su comunicacin GC-714/2006
seala que la pliza es un contrato privado entre
EDECAETE y la Compaa Pacco Seguros, fruto de
estudios y negociaciones y que no conviene publicarlos
porque ello perjudicara comercial y tcnicamente al
asegurador y asegurado. Sobre el particular, de las
armaciones de la compaa aseguradora se deduce
que los estudios y negociaciones representan para sta
aspectos vinculados a estrategias empresariales que han
derivado en planes especiales de precios o condiciones
de contratacin cuyo conocimiento por terceros, puede
ocasionarle un perjuicio comercial a la aseguradora
y por ende afectar su competitividad o colocarlo en
situacin desventajosa frente a otros competidores;
en consecuencia, corresponde la calicacin de
condencialidad de la respectiva pliza por los posibles
perjuicios que ocasionara a la empresa de seguros, pese
a que no se ha acreditado ningn perjuicio que podra
ocasionarse a EDECAETE y que esta concesionaria
no ha sustentado en que la perjudicara la difusin de la
pliza al ser requerida para ello por OSINERG mediante
el Ocio 373-2006-OSINERG-GART;
Que, asimismo, cabe agregar que la calicacin de
condencialidad no se destina a proteger exclusivamente
a la empresa concesionaria, sino que es un derecho
que protege a toda persona natural o jurdica que est
frente al riesgo de ver afectada su competitividad por
la posible difusin de una informacin que por ley tiene
derecho a solicitar que siendo un secreto comercial, no
sea publicada;
Que, en consecuencia, encontrndose sustentada la
no publicacin de la mencionada pliza, procede calicar
sta como informacin condencial;
Que, finalmente, con relacin a la calificacin de
confidencialidad, se ha expedido el Informe Legal
OSINERG-GART/AL-130-2006 de la Asesora Legal
de la Gerencia Adjunta de Regulacin Tarifaria del
OSINERG, que complementa la motivacin que
sustenta la decisin del OSINERG, cumpliendo
de esta manera con el requisito de validez de los
actos administrativos a que se refiere el Artculo 3
numeral 4 de la Ley N 27444, Ley del Procedimiento
Administrativo General; y,
De conformidad con los dispositivos legales que
anteceden y lo dispuesto por el artculo 5 de la Ley
N 27838, Ley de Transparencia y Simplicacin de los
Procedimientos Regulatorios de Tarifas;
Con la opinin favorable de la Gerencia General, de la
Gerencia Adjunta de Regulacin Tarifaria y de la Gerencia
Legal de OSINERG;
SE RESUELVE:
Artcul o 1.- Calicar, como condencial, el
Contrato de Seguridad Privada entre PROSEGUR
y EDECAETE, as como la pliza de seguros
otorgadas por Pacco Seguros a EDECAETE que
fueron remitidos por la concesionaria a OSINERG como
Anexos de las Cartas EDECA-2611-2006 y LE-68/2006
de EDECAETE, en el procedimiento de regulacin
de tarifas y compensaciones del sistema secundario
de transmisin, para el perodo 2007-2011, por los
fundamentos expuestos en la parte considerativa de la
presente resolucin.
Artculo 2.- Establecer que el Gerente Adjunto de
Regulacin Tarifaria de OSINERG ser el responsable
de que la informacin clasicada como condencial,
por medio de la presente resolucin, no sea divulgada,
debiendo adoptar las medidas adecuadas para el
cumplimiento de dicho n.
ALFREDO DAMMERT LIRA
Presidente del Consejo Directivo
6552-3
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
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PROYECTOS
CONSEJO NACIONAL DE DESCENTRALIZACIN
Di sponen publ i caci n del Pr oyect o del nuevo Regl ament o de l a Ley del
Si st ema de Acr edi t aci n de l os Gobi er nos Regi onal es y Local es, Ley
N 28273 y su exposi ci n de mot i vos
RESOLUCIN PRESIDENCIAL
N 098-CND-P-2006
Lince, 28 de noviembre de 2006
VISTOS:
El Acuerdo del Consejo Directivo del Consejo Nacional
de Descentralizacin, tomado en su sesin del da 27 de
noviembre de 2006; y,
CONSIDERANDO:
Que, mediante Ley N 28273, se estableci el Sistema
de Acreditacin de los Gobiernos Regionales y Locales,
con el n de garantizar la transferencia de funciones
y recursos de los Sectores del Gobierno Nacional a los
Gobiernos Regionales y Locales;
Que, mediante Decreto Supremo N 080-2004-
PCM se aprob el Reglamento de la Ley del Sistema
de Acreditacin de los Gobiernos Regionales y Locales,
contando con la opinin previa del Consejo Directivo del
Consejo Nacional de Descentralizacin (CND), en virtud
de lo dispuesto por la Segunda Disposicin Transitoria y
Final de la mencionada Ley N 28273;
Que, teniendo en cuenta la experiencia de la
ejecucin de los Planes Anuales de Transferencia de
los aos 2004 y 2005, resulta necesario modificar el
Reglamento de la Ley del Sistema de Acreditacin
de los Gobiernos Regionales y Locales, a efectos de
establecer un proceso de acreditacin simplificado,
continuo y permanente; que, sujetndose a las
disposiciones de la Ley N 28273, permita culminar
la transferencia a los Gobiernos Regionales de las
funciones sectoriales a ms tardar el 31 de diciembre
de 2007, conforme a lo dispuesto por el Decreto
Supremo N 068-2006-PCM.
Que, en tal sentido, la Gerencia de Transferencias
y Acreditacin ha elaborado un Proyecto de nuevo
Reglamento, el mismo que fue sometido a consideracin
del Consejo Directivo en su Sesin del da 27 de noviembre
de 2006;
Que, en dicha Sesin, el Consejo Directivo acord
que dada la naturaleza de la norma, es conveniente poner
en consideracin de la opinin pblica en general dicho
Proyecto de Reglamento a n que los interesados pueden
remitir sus opiniones, comentarios y sugerencias respecto
al citado proyecto;
De conformidad con lo dispuesto por la Ley N 27783,
Ley de Bases de la Descentralizacin y la Ley N 28273,
se estableci el Sistema de Acreditacin de los Gobiernos
Regionales y Locales y en uso de la atribucin conferida por
el inciso m. del Reglamento de Organizacin y Funciones
del CND, aprobado por la Resolucin Presidencial N 036-
CND-P-2006;
SE RESUELVE:
Artculo 1.- Disponer la publicacin en el Diario Ocial
El Peruano y en la Pgina Web del CND del Proyecto del
nuevo Reglamento de la Ley del Sistema de Acreditacin
de los Gobiernos Regionales y Locales, Ley N 28273,
junto con su Exposicin de Motivos, que en Anexo forma
parte de la presente Resolucin; a n que hasta el 15 de
diciembre de 2006 las personas e instituciones que as lo
deseen, hagan llegar sus comentarios y sugerencias al
correo electrnico: acreditacion@cnd.gob.pe
Artculo 2.- Encargar a la Gerencia de Transferencias y
Acreditacin del CND el procesamiento y la sistematizacin
de los comentarios y sugerencias que se presenten, as
como la presentacin de sus recomendaciones ante el
Consejo Directivo.
Regstrese y publquese.
RODOLFO RAZA URBINA
Presidente
PROYECTO DE REGLAMENTO DE LA LEY
N 28273, LEY DEL SISTEMA DE ACREDITACIN
DE GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
TTULO I : DISPOSICIONES GENERALES
TTULO II : DEL SISTEMA DE ACREDITACIN Y
DEL PROCESO DE ACREDITACIN
CAPTULO I : DEL SISTEMA DE ACREDITA-
CIN
CAPTULO II : REQUISITOS DE ACREDITA-
CIN
CAPTULO III : DEL PROCESO DE ACREDITA-
CIN
CAPTULO IV : DEL SISTEMA DE INFORMA-
CIN
CAPTULO V : TERCERIZACIN
TTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 1.- Objeto del Reglamento.
El presente Reglamento desarrolla el marco normativo
del Sistema de Acreditacin de los Gobiernos Regionales y
Locales, establecido por la Ley N 28273, Ley del Sistema
de Acreditacin de los Gobiernos Regionales y Locales.
Artculo 2.- Trminos
Para los efectos del presente Reglamento, cuando se
haga mencin a los siguientes trminos se entendern
referidos a:
a. Acreditacin: Accin de determinacin de la
procedencia o improcedencia para que a un Gobierno
Regional o Local se le transeran funciones especcas
que previamente soliciten, incluidos los recursos
presupuestales, tcnicos, humanos y materiales
vinculados a ellas.
b. Certicacin: Resultado de la evaluacin del
cumplimiento de los requisitos para la acreditacin que
se aplique a los Gobiernos Regionales y Locales que
solicitan la transferencia de funciones especcas.
c. CND: Consejo Nacional de Descentralizacin.
d. Funciones Especcas: Son aquellas contenidas
en la Ley Orgnica de Gobiernos Regionales y la Ley
Orgnica de Municipalidades.
e. La Ley: Ley N 28273, Ley del Sistema de
Acreditacin de los Gobiernos Regionales y Locales.
f. Ley de Bases: Ley N 27783 y sus normas
modicatorias, Ley de Bases de la Descentralizacin.
g. LOGR: Ley N 27867 y sus normas modicatorias
y complementarias, Ley Orgnica de Gobiernos
Regionales.
PROYECTO
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
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h. LOM: Ley N 27972 y sus normas modicatorias,
Ley Orgnica de Municipalidades.
i. Plan Anual: al Plan Anual de Transferencia de
Competencias Sectoriales a los Gobiernos Regionales y
Locales al que se reeren los artculos 83 y 84 de la
LOGR.
j. Plan Sectorial: al Plan Anual de Transferencia
propuesto por las Comisiones Sectoriales referidos en el
artculo 83 de la LOGR.
k. Sectores: Ministerios, instituciones y organismos del
Gobierno Nacional.
l. Indicadores de cumplimiento: Estndares o unidades
de medida empleados para determinar de manera
objetiva y transparente el cumplimiento de los requisitos
de acreditacin.
m. Procedimientos de vericacin: Forma en que se
aplican los indicadores de cumplimiento; su objetivo es
asegurar la homogeneidad en la aplicacin de los mismos
con el n de garantizar la transparencia del procedimiento
de certicacin.
Toda mencin a un artculo sin indicar norma expresa
se entender referida al presente Reglamento.
TTULO II
DEL SISTEMA DE ACREDITACIN Y
DEL PROCESO DE ACREDITACIN
CAPTULO I: DEL SISTEMA DE ACREDITACIN
Artculo 3.- Denicin del Sistema de
Acreditacin.
El Sistema de Acreditacin es el conjunto de normas,
procesos e instrumentos establecidos para determinar
la existencia en los Gobiernos Regionales y Locales de
las capacidades de gestin y recursos requeridos para
desarrollar las funciones especcas establecidas en la
LOGR y en la LOM, segn corresponda. Comprende la
capacitacin, asistencia tcnica y el conjunto de criterios,
instrumentos, procedimientos y normas necesarias para
determinar la capacidad de gestin de los Gobiernos
Regionales y Locales para recibir y ejercer las funciones
materia de transferencia.
Artculo 4.- Integrantes del Sistema de
Acreditacin.
Conforman el Sistema de Acreditacin el Gobierno
Nacional, a travs de los Sectores, los Gobiernos
Regionales y Locales, y el CND, quienes son responsables
de:
a. El Gobierno Nacional, a travs de los Sectores:
Elaborar y presentar al CND las propuestas de
planes de transferencia sectoriales de mediano
plazo.
Elaborar y presentar al CND los planes anuales
sectoriales de transferencia.
Elaborar, nanciar y ejecutar los Programas de
Capacitacin, Asistencia Tcnica y Fortalecimiento
Institucional vinculados a las funciones sectoriales
materia de transferencia.
Suscribir y ejecutar con los Gobiernos Regionales y
Locales, a solicitud de cualquiera de las partes, los
Convenios de Cooperacin a los que se reere el
artculo 10 de la Ley.
Transferir a los Gobiernos Regionales y Locales
las funciones especcas establecidas en la Ley
Orgnica de Gobiernos Regionales y Ley Orgnica
de Municipalidades segn corresponda, y los
recursos presupuestales, tcnicos, humanos y
materiales vinculados a ellas.
Realizar las modicaciones necesarias al marco
normativo nacional y sectorial para que los
Gobiernos Regionales y Locales puedan desarrollar
las funciones especcas transferidas.
Formular, tramitar y aprobar los dispositivos legales
que correspondan para formalizar la transferencia
de funciones especcas y de los recursos
vinculados a ellas.
Adecuar sus instrumentos institucionales y de
gestin de acuerdo a las transferencias de funciones
especcas a los Gobiernos Regionales y Locales.
b. Los Gobiernos Regionales y Locales:
Presentar al CND las solicitudes de transferencia
anual y de mediano plazo de las funciones
especcas establecidas en la LOGR o en la LOM.
Formular y ejecutar el Plan Bsico de Desarrollo
de Capacidades Institucionales y de Gestin
de las competencias y funciones materia de
transferencia.
Suscribir y ejecutar con los Sectores del Gobierno
Nacional, a solicitud de cualquiera de las partes, los
Convenios de Cooperacin a los que se reere el
artculo 10 de la Ley.
Recibir, de parte de los Sectores, las funciones
especcas materia de transferencia y los recursos
presupuestales, tcnicos, humanos y materiales
vinculados a ellas.
Realizar las modicaciones necesarias al marco
normativo regional y local para poder desarrollar las
funciones especcas transferidas, en el marco de las
polticas sectoriales y nacionales, con el n de evitar
la duplicidad de funciones entre niveles de gobierno.
Asegurar el mantenimiento y el uso de los recursos
transferidos para el desarrollo de las funciones
especcas transferidas.
Adecuar sus instrumentos institucionales y de
gestin de acuerdo a las transferencias de funciones
especcas.
c. El CND:
Articular y evaluar los planes anuales y de mediano
plazo en base a las propuestas Sectoriales y
solicitudes de transferencia de los Gobiernos
Regionales y Locales.
Procesar las solicitudes de transferencia de
funciones especcas de los Gobiernos Regionales
y Locales.
Establecer, en coordinacin con los Sectores del
Gobiernos Nacional, los requisitos especcos para
la transferencia de las funciones especcas.
Supervisar la ejecucin de los Programas de
Capacitacin, Asistencia Tcnica y Fortalecimiento
Institucional presentados por los Sectores.
Monitorear la ejecucin del Plan Bsico de
Desarrollo de Capacidades Institucionales y de
Gestin de las competencias y funciones materia
de transferencia formulados por los Gobiernos
Regionales y Locales.
Certicar el cumplimiento de los requisitos de
acreditacin para la transferencia de las funciones
especcas solicitadas por los Gobiernos Regionales
y Locales.
Acreditar a los Gobiernos Regionales y Locales para
las transferencias de las funciones especcas.
Resolver las controversias que se produzcan
durante el proceso de acreditacin.
Emitir las normas complementarias para operativizar
el Sistema y regular el proceso de acreditacin.
CAPTULO II
REQUISITOS DE ACREDITACIN
Artculo 5.- Requisitos generales de acreditacin
para los Gobiernos Regionales.
Son los establecidos en el Artculo 7 de la Ley y
constituyen los requisitos mnimos a ser cumplidos por los
Gobiernos Regionales para acceder a las transferencias
de las funciones especcas establecidas en la LOGR:
a) Plan de Desarrollo Regional aprobado conforme a
Ley.
PROYECTO
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b) Plan de Desarrollo Institucional, con los planes
sectoriales respectivos.
c) Plan Operativo Anual y Presupuesto Participativo
aprobados, del ejercicio scal en el que se transere
las competencias.
d) Plan Bsico de Desarrollo de Capacidades
Institucionales y de Gestin de las competencias y
funciones materia de transferencia.
e) Actas de Instalacin y Sesiones de los Consejos de
Coordinacin Regional.
f) Cumplimiento de las normas de Prudencia y
Transparencia Fiscal contenidas en el artculo
90-A de la LOGR, concordante con el Principio
Especco de Responsabilidad Fiscal establecido
por el artculo 5 de la Ley de Bases.
g) Plan de Participacin Ciudadana.
h) Conformacin de la Agencia de Promocin de
Inversiones.
i) Lineamientos de Polticas Sectoriales regionales
aprobados por los respectivos Consejos Regionales,
Cuadro de Asignacin de Personal, Presupuesto
Analtico de Personal, Reglamento y Manuales
de Organizacin y Funciones, desarrollados de
acuerdo a las competencias solicitadas.
Artculo 6.- Requisitos generales de acreditacin
para los Gobiernos Locales
Son los establecidos en el Artculo 8 de la Ley y
constituyen los requisitos mnimos a ser cumplidos por los
Gobiernos Locales para acceder a las transferencias de
las funciones especcas establecidas en la LOM:
6.1. Las Municipalidades que se encuentren en el
rango de la percepcin mnima de 8 UIT por concepto de
FONCOMUN o que no cuenten con la capacidad instalada
que soporte la transferencia solicitada, deben acreditar los
siguientes requisitos mnimos simplicados:
a) Plan de Desarrollo Municipal Concertado y
Presupuesto Participativo del ejercicio scal en el
que se solicita la transferencia, aprobadas conforme
a Ley.
b) Acta de Instalacin y de Sesiones del Consejo de
Coordinacin Local.
c) Ejecucin presupuestal en el ejercicio anterior
superior o igual al 80% del Presupuesto Institucional
Modicado.
6.2. Las Municipalidades que perciban ms de 8UIT
por concepto de FONCOMUN, debern acreditar los
siguientes requisitos:
a) Plan de Desarrollo Municipal Concertado y
Presupuesto Participativo del ejercicio scal en el
que se solicita la transferencia, aprobadas conforme
a Ley.
b) Acta de Instalacin y Sesiones del Consejo de
Coordinacin Local.
c) Ejecucin presupuestal en el ejercicio anterior
superior o igual al 80% del Presupuesto Institucional
Modicado.
d) Cumplimiento de obligaciones de rendicin de
cuentas y Transparencia Fiscal.
e) Presupuesto de Inversiones superior o igual al 50%
de la transferencia del FONCOMUN.
Artculo 7.- Requisitos especcos de
acreditacin.
Los requisitos especcos son establecidos por el
CND, en coordinacin con los Sectores, con la nalidad de
asegurar la continuidad y los estndares de los servicios
relacionados con las funciones a ser transferidas teniendo
en consideracin los recursos humanos, materiales,
normativos, presupuestales y otros, que sean necesarios, y
considerando las caractersticas de cada mbito territorial.
CAPTULO III
DEL PROCESO DE ACREDITACIN
Artculo 8.- Acciones del Proceso de Acreditacin
El proceso de acreditacin comprende las siguientes
acciones:
a) La planicacin de las transferencias de las
funciones especcas comprendidas en la LOGR y
en la LOM;
b) Las solicitudes de transferencia de funciones de los
Gobiernos Regionales y Locales;
c) La suscripcin y ejecucin de los Convenios de
Cooperacin para facilitar la acreditacin y la
transferencia a los que se reere el Artculo 10 de
la Ley;
d) La certicacin del cumplimiento de los requisitos de
acreditacin por parte de los Gobiernos Regionales
y Locales,
e) La acreditacin a los Gobiernos Regionales y
Locales para la transferencia de las funciones
especcas certicadas;
f) La formalizacin de las transferencias de las
funciones especcas acreditadas.
Artculo 9.- Planicacin de mediano plazo
De conformidad con lo dispuesto en el artculo 11
de la Ley, el CND, en coordinacin con los Gobiernos
Regionales y Locales, formula y aprueba un Plan de
Transferencia de Mediano Plazo, observando un perodo
de cinco (5) aos. El CND establece las caractersticas de
los indicados Planes.
Artculo 10.- Planicacin anual de las
transferencias.
Los Sectores presentan al CND, en sus propuestas
de plan anual de transferencia sectorial a los que se
reere el Artculo 83 de la LOGR y la Stima Disposicin
Complementaria de la LOM la siguiente informacin:
Las funciones especcas a transferirse;
Los recursos presupuestales, tcnicos, humanos
y materiales requeridos para desarrollar las
funciones;
Las adecuaciones al marco normativo sectorial
nacional, regional, y local necesarias para que los
Gobiernos Regionales y Locales puedan ejercer
las atribuciones relacionadas con las funciones a
transferirse;
Los requisitos especcos, indicadores de
cumplimiento y procedimientos de vericacin para
la certicacin y acreditacin de las funciones a
transferirse;
El programa de capacitacin, asistencia tcnica y de
fortalecimiento institucional a ser desarrollado por
el Sector en relacin a las funciones a transferirse
Artculo 11.- Evaluacin y articulacin de las
propuestas de transferencias de funciones especcas
sectoriales.
El CND evala y articula las propuestas de planes
anuales de transferencia sectoriales presentados por los
Sectores, y elabora, a ms tardar el ltimo da hbil del mes
de marzo de cada ao, el Plan Anual de Transferencia de
Competencias Sectoriales a los Gobiernos Regionales y
Locales, el mismo que se somete al Consejo de Ministros
para su aprobacin mediante Decreto Supremo.
Artculo 12.- Solicitudes de transferencia de
funciones de los Gobiernos Regionales y Locales.
Los Gobiernos Regionales y Locales solicitan la
transferencia de las funciones especcas incluidas en
los Planes Anuales. A este efecto, presentan al CND una
Solicitud de Transferencia de funciones especcas. El
CND notica a los Sectores involucrados la solicitud de
los Gobiernos Regionales y Locales.
Artculo 13.- Convenios de Cooperacin para la
capacitacin, asistencia tcnica y fortalecimiento
institucional para facilitar la acreditacin y
transferencia de las funciones especcas.
Los Sectores y los Gobiernos Regionales y Locales
suscriben, a solicitud de parte, Convenios de Cooperacin
en materia de capacitacin, asistencia tcnica y
fortalecimiento institucional, entre otros, orientados
a facilitar la acreditacin y la transferencia de las
funciones especcas incluidas en los Planes Anuales de
Transferencia, en virtud de lo establecido en el artculo
PROYECTO
El Peruano
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10 de la Ley. El CND dicta las normas complementarias
correspondientes.
Artculo 14.- Certicacin de las funciones
especcas solicitadas.
El CND, recibida la solicitud de transferencia de los
Gobiernos Regionales y Locales, procede a certicar el
cumplimiento de los requisitos de acreditacin por parte
del Gobierno Regional y Local, a cuyo efecto, aplica
los indicadores de cumplimiento y procedimientos de
vericacin aprobados para este n.
Artculo 15.- Acreditacin para las transferencias
de las funciones especcas certicadas.
El CND, con base a los resultados de la certicacin,
acredita a los Gobiernos Regionales y Locales para la
transferencia de las funciones especcas solicitadas, y
resuelve las controversias que se originen en el proceso,
para lo cual expide resoluciones a cargo de los rganos
competentes.
Artculo 16.- Formalizacin de las transferencias
de las funciones especcas acreditadas.
Las Comisiones de Transferencia de los Sectores y de los
Gobiernos Regionales y Locales, recibidas las noticaciones
de las resoluciones de acreditacin, proceden a ejecutar
las acciones para hacer efectiva las transferencias de las
funciones acreditadas. Dichas acciones comprenden: la
transferencia de los recursos presupuestales, tcnicos,
humanos y materiales vinculados a las funciones acreditadas;
la adecuacin del marco normativo nacional, regional y local
requerido para que los Gobiernos Regionales y Locales ejerzan
las funciones acreditadas; y la expedicin de los dispositivos
legales sectoriales que perfeccionan las transferencias,
de conformidad con lo dispuesto en la Quinta Disposicin
Transitoria de la Ley de Bases de la Descentralizacin.
CAPTULO IV
SISTEMA DE INFORMACIN
Artculo 17.- Sistema de Informacin para la
gestin pblica descentralizada
Con el n de dar cumplimiento a lo dispuesto en el
inciso c) del artculo 3 de la Ley, el CND implementar y
organizar el Sistema de Informacin para la Gestin Pblica
Descentralizada, cuyo objetivo ser proveer de informacin
primaria al Estado orientada, en general, a la medicin de la
capacidad y desempeo de los tres niveles de gobierno.
Los Sectores del Gobierno Nacional, as como los
Gobiernos Regionales y Locales, proporcionarn al CND
la informacin que ste les requiera para la actualizacin
del Sistema, considerando lo dispuesto en el artculo 9 de
la Ley. Para tal efecto, el CND, en su calidad de instancia
intergubernamental, establece las normas que regulan el
funcionamiento del Sistema.
CAPTULO V
TERCERIZACIN
Artculo 18.- Tercerizacin del proceso de
acreditacin.
El CND, en virtud de lo establecido en el Artculo 12
de la Ley, podr encargar a instituciones independientes
las acciones de certicacin referidas en el Artculo
10. A este efecto, establece y administra un Registro
de Entidades Certicadoras autorizado por el CND en
el cual podrn inscribirse las entidades especializadas
previamente calicadas por el CND.
El CND establece los factores especcos de
calicacin y los procedimientos para la inscripcin en el
Registro de Entidades Certicadoras.
EXPOSICIN DE MOTIVOS
I. ANTECEDENTES
La Ley N 28273, Ley del Sistema de Acreditacin de
los Gobiernos Regionales y Locales, regula el Sistema
de Acreditacin al que se reere el artculo 85 de la Ley
N 27867, Ley Orgnica de Gobiernos Regionales y la
Decimoquinta Disposicin Complementaria de la Ley
N 27972, Ley Orgnica de Municipalidades, cuyo objeto
es garantizar la transferencia de competencias, funciones,
atribuciones y recursos del Gobierno Nacional a los
Gobiernos Regionales y Locales y optimizar la calidad de
los servicios pblicos.
El Reglamento de la referida Ley del Sistema de
Acreditacin N 28273, aprobado mediante el Decreto
Supremo N 080-2004-PCM, contiene un conjunto de
disposiciones especcas que norman en detalle la
elaboracin de los planes de transferencia (sectoriales,
anuales y de mediano plazo) y el proceso de acreditacin
sobre la base de un ciclo anual dividido en etapas,
deniendo las actividades, procedimientos y plazos a
ser observados en cada una de ellas. Regula tambin
lo referido a los Requisitos Especcos de Acreditacin,
los Indicadores de Gestin, el Registro de Entidades
Certicadoras y el Sistema de Informacin para la Gestin
Pblica Descentralizada.
La experiencia recogida de la ejecucin de los
planes anuales de transferencia de los aos 2004 y
2005, ha permitido identicar deciencias y limitaciones
en el actual proceso de acreditacin que ameritan ser
subsanadas, con el n de dinamizar y profundizar el
proceso de transferencias a los Gobiernos Regionales y
Locales, en el marco de la poltica de relanzamiento de la
descentralizacin.
El principal problema identicado radica en la
organizacin del proceso de acreditacin en ciclos
anuales. En efecto, los Planes Anuales de Transferencia
se han venido elaborando sobre las base de Planes
de Mediano Plazo, cuya elaboracin y aprobacin han
superado largamente los plazos establecidos, reduciendo
los tiempos para la realizacin de las mltiples actividades
que conforman el ciclo de acreditacin. A modo de
ilustracin, se puede sealar que est previsto que en
el mes de mayo de cada ao, se realicen las siguientes
actividades sucesivas: que los Gobiernos Regionales y
Locales formulen y remitan al CND sus Solicitudes de
Transferencia, que el CND notique a cada Sector los
resultados de las Solicitudes y que los Sectores acuerden
y suscriban Convenios de Cooperacin con cada uno
de los Gobiernos Regionales y Locales, todo ello en un
plazo de 30 das. Esta situacin da lugar, en muchos
casos, a que los responsables se limiten a cumplir con
las formalidades administrativas y que las actividades no
se realicen o se realicen en forma muy limitada. Ello ha
incidido negativamente en el proceso, especialmente en
los siguientes aspectos:
Los Planes Sectoriales de Transferencia no contienen
propuestas de esquemas de funcionamiento
descentralizado (mapas de competencias por
niveles de gobierno), no llegan a establecer el
alcance de las funciones a ser transferidas, no
llegan a identicar los recursos a ser transferidos
junto con las funciones, ni los requisitos especcos
para acceder a la transferencia de las mismas.
Por ende, la utilidad de los planes se ha limitado a
denir el cronograma de las transferencias.
Los Convenios de Cooperacin de Capacitacin
y Asistencia Tcnica no se llegan a suscribir. Al
no suscribirse, la realizacin de las actividades
de capacitacin y asistencia tcnica quedan a la
discrecin de los Sectores y, en muchos casos,
no se ejecutan o se ejecutan de manera parcial.
Al no desarrollarse mayormente las actividades
de capacitacin y asistencia tcnica, el proceso de
acreditacin se focaliza en la Certicacin, al punto
que la percepcin general es que la Acreditacin se
circunscribe a la Certicacin, debiendo ser que la
Certicacin sea la conclusin de los Convenios de
Cooperacin.
La Certicacin, por su parte tiene un enfoque
burocrtico-administrativo, reejado en un
procedimiento sumamente engorroso de 11 etapas,
orientado a la vericacin fsica y sustentacin
PROYECTO
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
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documentaria del cumplimiento de los requisitos de
acreditacin.
Todo ello determina que las transferencias
de funciones se vengan realizando sin una
transferencia efectiva de recursos y capacidades,
y sin la necesaria adecuacin del marco normativo
nacional para que los Gobiernos Regionales y
Locales puedan ejercer plenamente las funciones
transferidas.
II. ANLISIS DEL PROYECTO
El propsito del Proyecto es aprobar un nuevo
Reglamento de la Ley del Sistema de Acreditacin que
dena un nuevo proceso de acreditacin que, sujetndose
a las disposiciones de la Ley N 28273, Ley del Sistema
de Acreditacin de los Gobiernos Regionales y Locales,
permita culminar la transferencia a los Gobiernos
Regionales de las funciones sectoriales a ms tardar el
31 de diciembre de 2007, conforme a lo dispuesto por el
Decreto Supremo N 068-2006-PCM.
El nuevo proceso de acreditacin tiene un enfoque
distinto al anterior, deja de lado el exceso de detalle
y plazos en las actividades a realizarse y establece
un proceso abierto e ininterrumpido, que, superando
los problemas antes mencionados, derivados del ciclo
anual, se orienta al logro de resultados, medidos en
trminos de actividades de capacitacin, asistencia
tcnica y fortalecimiento institucional, en favor de los
Gobiernos Regionales y Locales. El nuevo proceso
recoge la diversidad y necesidades particulares de
cada Gobierno Regional y Local, y asigna mayores
responsabilidades a los Ministerios para que asuman
el liderazgo en el proceso de transferencia de sus
respectivos Sectores.
El nuevo proceso de acreditacin se basa en los
siguientes lineamientos:
Garantizar la transferencia de competencias y
funciones, atribuciones y recursos del Gobierno
Nacional a los Gobiernos Regionales y Locales.
Las transferencias de competencias y funciones
debe ir acompaada de las atribuciones y
recursos necesarios para ejercerlas, y el Sistema
de Acreditacin debe constituir una salvaguarda
efectiva para su cumplimiento.
Reconocer la diversidad y particularidades de los
gobiernos regionales. Todos los gobiernos regionales
son distintos, tanto en trminos de capacidades y
recursos, como en trminos de la importancia de
cada funcin especca en cada mbito territorial.
El Proyecto considera estas particularidades,
permitiendo ajustar los requisitos especcos
de acreditacin en base a las singularidades de
cada Gobierno Regional y a las necesidades de
servicio, especcas en cada mbito territorial. Por
otro lado, el nuevo Reglamento permite que un
Gobierno Regional, con funciones pendientes de
acreditacin de ciclos anteriores, solicite y acceda
a la transferencia de nuevas funciones sectoriales.
En este sentido, se eliminan las restricciones,
impedimentos y secuencias rgidas del Reglamento
vigente.
Responsabilidad de los Ministerios en su condicin
de entes rectores de los Sectores a transferir.
La experiencia de los anteriores procesos de
acreditacin, demuestra que la participacin de
los Sectores constituye el principal factor de xito
del proceso de acreditacin y transferencias.
El Proyecto asigna a los Ministerios mayores
responsabilidades en el proceso de transferencias
de los Sectores a su cargo, de manera que asuman
el liderazgo en este proceso.
Proceso simplicado, orientado a resultados.
El Proyecto busca aadir, en forma efectiva,
valor agregado al proceso de transferencias,
superando el enfoque burocrtico - administrativo
de cumplimiento de formalidades administrativas,
para centrarlo en la capacitacin, asistencia tcnica
y fortalecimiento institucional de los Gobiernos
Regionales y Locales.
Proceso permanente, abierto, exible y de mejora
continua. El Proyecto elimina el ciclo anual e
instituye un proceso abierto, ininterrumpido, uido
y permanente con lo cual se supera el actual
problema de los plazos preestablecidos para cada
actividad.
El Reglamento propuesto desarrolla las disposiciones
de la Ley del Sistema de acreditacin en dos Ttulos,
el primero, referido a las Disposiciones Generales y,
el segundo, al Sistema y al Proceso de Acreditacin.
En este segundo Ttulo, se desarrolla de forma general
los siguientes temas: (i) denicin e integrantes del
Sistema de Acreditacin, incorporando en este ltimo
punto responsabilidades ms precisas a los tres
integrantes del Sistema de Acreditacin; (ii) requisitos
de acreditacin, tanto generales como especcos,
los cuales slo se denen en forma genrica; (iii)
el proceso de acreditacin, en el que se sealan las
acciones, convenios de cooperacin, la certicacin,
la acreditacin y la formalizacin de la transferencia,
las mismas que uyen dentro de un proceso abierto
y continuo; (iv) el sistema de informacin, y (v) la
tercerizacin del proceso de acreditacin.
En conclusin, el reglamento propuesto desarrolla las
actividades que comprenden el proceso de acreditacin,
segn la Ley del Sistema de Acreditacin, y permite que
el Consejo Nacional de Descentralizacin dena, a travs
de normas complementarias, las etapas y las obligaciones
de cada una de las partes involucradas, superando
procedimientos rgidos y engorrosos. Una evidencia de
este nuevo enfoque se reeja en la eliminacin de las
11 etapas que el Reglamento vigente establece para el
procedimiento de Certicacin.
Finalmente, en el siguiente cuadro comparativo se
precisa los principales cambios entre el actual y el nuevo
Reglamento.
ACTUAL REGLAMENTO NUEVO REGLAMENTO
Proceso de acreditacin sujeto a
un ciclo anual, con etapas y plazos
rgidos.
Proceso abierto, exible,
uido y continuo.
Proceso de acreditacin sujeto a
la elaboracin de un Plan Anual de
Transferencia elaborado sobre la
base de un Plan de Mediano Plazo,
que se actualiza cada ao.
Siendo la decisin poltica
transferir a los gobiernos
regionales todas las
funciones sectoriales
pendientes, al 31 de
diciembre del 2007, ya no es
necesaria la formulacin de
un Plan de Transferencias de
Mediano Plazo.
Plan Anual de Transferencias no
incluye la identicacin de recursos
asociados y las correspondientes
adecuaciones del marco normativo.
Plan Anual de Transferencias
incluir recursos asociados
a transferirse y las
adecuaciones al marco
normativo.
La excesiva rigidez del proceso
de acreditacin impone que los
Sectores slo dispongan de 2
meses para desarrollar actividades
de capacitacin, asistencia tcnica
y fortalecimiento institucional.
Con el nuevo Reglamento,
los Sectores contarn con 8
meses para desarrollar las
actividades de capacitacin,
asistencia tcnica y
fortalecimiento institucional.
La certicacin estuvo orientada a
la vericacin fsica y sustentacin
documentada de los requisitos
especcos. No verica el
cumplimiento ni la calidad de los
procesos a desarrollar.
La certicacin simplica el
proceso, concentrndose
en un conjunto de recursos
indispensables para ejercer
las funciones transferidas y,
adems, busca asegurar que
estn dadas las condiciones
para la realizacin de los
procesos asociados a las
funciones transferidas.
La transferencia de funciones se
ha venido realizando sin transferir
los correspondientes recursos
presupuestales.
El nuevo Reglamento
enfatiza la necesidad que las
transferencias se realicen
con sus recursos asociados.
PROYECTO
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334278
ACTUAL REGLAMENTO NUEVO REGLAMENTO
Proceso de acreditacin privilegia
y se circunscribe a la Certicacin.
Pone nfasis en la vericacin y
sustentacin documentada de los
requisitos, sesgo administrativo
burocrtico.
Proceso de acreditacin
es formativo, aade valor
agregado al proceso de
transferencias en trminos
de generar capacidades para
el ejercicio de las funciones,
por parte de los Gobiernos
Descentralizados.
Gobiernos Regionales no pueden
solicitar transferencia de nuevas
funciones sectoriales, en tanto no
cumplan con acreditar las funciones
pendientes de ciclos anteriores.
El nuevo Reglamento
permite que un Gobierno
Regional con funciones
pendientes de acreditacin
de ciclos anteriores, solicite y
acceda a la transferencia de
nuevas funciones sectoriales.
Se elimina impedimento.
Marcada brecha entre la
acreditacin y la efectivizacin de
la transferencia de funciones y
recursos asociados.
Reduccin de la brecha,
al mnimo indispensable,
entre la acreditacin y
la efectivizacin de la
transferencia, ya que los
recursos asociados estn
identicados ex-ante.
ACTUAL REGLAMENTO NUEVO REGLAMENTO
El Reglamento vigente no asigna
mayores responsabilidades a
los sectores en el proceso de
acreditacin y transferencias.
El nuevo Reglamento precisa
las responsabilidades
de los ministerios, en su
condicin de entes rectores
de los sectores a su cargo,
y reconoce que el factor
de xito en el proceso de
transferencias y acreditacin
depende fundamentalmente
de su compromiso y
liderazgo.
III. ANLISIS COSTO BENEFICIO
La presente iniciativa legislativa no genera costo
adicional alguno al Estado, sino pretende viabilizar de
manera ms rpida y efectiva el proceso de transferencia,
simplicando procedimientos.
IV. EFECTOS EN EL ORDENAMIENTO JURDICO
El efecto directo en la legislacin vigente es la derogatoria
del Decreto Supremo N 080-2004-PCM, Reglamento de
la Ley N 28273, Ley del Sistema de Acreditacin de los
Gobiernos Regionales y Locales; sealndose, adems, que
con la entrada en vigencia de la propuesta de Reglamento, se
lograr una mejor aplicacin de los alcances de la mencionada
Ley del Sistema de Acreditacin.
6594-1
ORGANISMO SUPERVISOR DE
LA INVERSIN EN ENERGA
Pr oyect o de Resol uci n que modi fi ca l a nor ma Pr ocedi mi ent o par a l a
Li qui daci n Anual de l os I ngr esos por el Ser vi ci o de Tr ansmi si n El ct r i ca
del Cont r at o de Concesi n Si st emas de Tr ansmi si n El ct r i ca ETECEN -
ETESUR
RESOLUCIN DE CONSEJO DIRECTIVO
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA
INVERSIN EN ENERGA
OSINERG N 635-2006-OS/CD
Lima, 5 de diciembre de 2006
CONSIDERANDO:
Que, al amparo de lo dispuesto por el Texto nico
Ordenado de las Normas con Rango de Ley que Regulan
la Entrega en Concesin al Sector Privado de las Obras
Pblicas de Infraestructura y de Servicios Pblicos (en
adelante TUO), aprobado mediante Decreto Supremo
N 059-96-PCM y sus modicatorias, el Gobierno Peruano
sucribi con la empresa Red de Energa del Per S.A. (en
adelante REP) el Contrato de Concesin denominado
Sistemas de Transmisin Elctrica ETECEN ETESUR,
por los servicios de transporte de electricidad (en adelante
CONTRATO DE CONCESION);
Que, el Artculo 25 del TUO modicado por el Artculo
2 de la Ley N 26885 establece que El organismo
regulador correspondiente velar que se cumplan
los trminos y condiciones propuestos en la oferta
del adjudicatario del respectivo concurso o licitacin,
formulada de conformidad con los incisos a que se reere
este artculo, los que se incorporarn en el contrato de
concesin;
Que, en el Anexo N 7 del CONTRATO DE
CONCESION, se estableci los criterios generales para
el Pago de la Remuneracin Anual Garantizada (en
adelante RAG) correspondiente a REP, precisndose en
el numeral 1.0 y numeral 7.0, ltimo prrafo del referido
Anexo
1
, que otros procedimientos de detalle sern
establecidos por el OSINERG, de manera tal que la RAG
pueda ser recuperada por la Sociedad Concesionaria;
Que, en ese sentido, mediante Resolucin OSINERG
N 336-2004-OS/CD se aprob el Procedimiento para
la Liquidacin Anual de los Ingresos por el Servicio
de Transmisin Elctrica del Contrato de Concesin
Sistemas de Transmisin Elctrica ETECEN ETESUR
(en adelante el PROCEDIMIENTO), con el objetivo de
normar el procedimiento complementario para efectuar la
liquidacin y jacin anual de la RAG;
Que, posteriormente, con fechas 31 de marzo de 2006
y 26 de julio de 2006 el Estado Peruano y REP suscribieron
minutas mediante las cuales se acuerda la modicacin
del Contrato REP relacionada con las ampliaciones que
construya REP y con el clculo de la Remuneracin Anual.
Con respecto al tema especco de la liquidacin, estas
minutas han modicado el Anexo N 7 del CONTRATO
DE CONCESION de modo que en el proceso de clculo
de la liquidacin se incluya los ingresos provenientes de
la Remuneracin Anual de las Ampliaciones (en adelante
RAA) y la Remuneracin por las Ampliaciones Menores;
Que, por tal motivo, es necesario modicar el
PROCEDIMIENTO a n de que sea consistente con los
cambios efectuados al CONTRATO DE CONCESION,
1
Numeral 7 En caso de ser necesario, el OSINERG establecer un
procedimiento especco de liquidacin de tal modo que, con exclusin de
los riesgos comerciales, la totalidad de la RAG(n) pueda ser recuperada
por la Sociedad Concesionaria, procedimiento que ser similar, en lo
pertinente, al utilizado en la Liquidacin Anual de ingresos de los sistemas
de Transmisin con contrato BOOT
PROYECTO
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334279
de manera que se incluya en el procedimiento, a la RAA
y la Remuneracin nica por Ampliaciones Menores,
as como, se modiquen los formatos para la entrega
de informacin correspondiente a tales ingresos;
Que, finalmente, se ha expedido el Informe legal
OSINERG-GART/AL-134-2006 de la Asesora Legal
de la Gerencia Adjunta de Regulacin Tarifaria del
OSINERG, el mismo que complementa la motivacin
que sustenta la decisin del regulador, cumpliendo de
esta manera con el requisito de validez de los actos
administrativos a que se refiere el Artculo 3, Numeral
4 de la Ley del Procedimiento Administrativo General;
y,
De conformidad con lo establecido en la Ley
N 27838, Ley de Transparencia y Simplificacin de
los Procedimientos Regulatorios de Tarifas; en la Ley
N 27332, Ley Marco de los Organismos Reguladores
de la Inversin Privada en los Servicios Pblicos; en
el Reglamento General del OSINERG aprobado por
Decreto Supremo N 054-2001-PCM; en el Decreto
Ley N 25844, Ley de Concesiones Elctricas y en su
Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 009-
93-EM; en la Ley N 27444, Ley del Procedimiento
Administrativo General; as como en sus normas
modificatorias, complementarias y conexas;
SE RESUELVE:
Artculo 1.- Disponer la publicacin en el Diario Ocial
El Peruano y en la Pgina WEB del OSINERG: www.
osinerg.gob.pe, del Proyecto de Resolucin que modica
la norma Procedimiento para la Liquidacin Anual de
los Ingresos por el Servicio de Transmisin Elctrica del
Contrato de Concesin Sistemas de Transmisin Elctrica
ETECEN - ETESUR, documento que gura como Anexo
de la presente resolucin.
Artcul o 2.- Denir un plazo mximo de quince
(15) das calendario contados a partir de la fecha de
prepublicacin a que se reere el Artculo 1, para
que los interesados remitan por escrito, a la Gerencia
Adjunta de Regulacin Tarifaria del OSINERG, ubicado
en la Avenida Canad N 1460, San Borja, Lima, sus
comentarios y sugerencias a la pre-publicacin. Dichos
comentarios tambin podrn ser remitidos va fax
al nmero telefnico N 2240491, o va Internet a la
siguiente direccin de correo electrnico: ra@osinerg.
gob.pe.
Artculo 3.- Encargar a la Gerencia Adjunta de
Regulacin Tarifaria del OSINERG la recepcin y anlisis
que se presenten respecto al proyecto de norma, as
como, la presentacin de la propuesta nal al Consejo
Directivo del OSINERG.
Artculo 4.- La presente resolucin y su anexo
debern ser publicados en el Diario Ocial El Peruano.
Igualmente debern ser consignados en la pgina WEB
del OSINERG www.osinerg.gob.pe.
ALFREDO DAMMERT LIRA
Presidente del Consejo Directivo
ORGANISMO SUPERVISOR DE
LA INVERSIN EN ENERGA
Proyecto de Norma
Modicacin del Procedimiento para la Liquidacin
Anual de los Ingresos por el Servicio de Transmisin
Elctrica del Contrato de Concesin Sistemas de
Transmisin Elctrica ETECEN ETESUR
Las sugerencias al presente documento se recibirn
en la Gerencia Adjunta de Regulacin Tarifaria del
Organismo Supervisor de la Inversin en Energa
hasta 15 das calendario contados desde la fecha de la
presente publicacin
Correo Electrnico: ra@osinerg.gob.pe
Fax N: (511) 224 0491
Cartas Dirigidas a la Gerencia Adjunta de Regulacin
Tarifaria del OSINERG
Av. Canad 1460
Lima 41, Per
Pgina Web: www.osinerg.gob.pe
Lima, 5 de diciembre de 2006
EXPOSICIN DE MOTIVOS DE LA RESOLUCIN
OSINERG N 635-2006-OS/CD
El Estado Peruano suscribi, con la empresa Red de
Energa del Per S.A. (en adelante REP), el Contrato de
Concesin Sistemas de Transmisin Elctrica ETECEN y
ETESUR (en adelante CONTRATO REP), en setiembre
de 2002, sobre la base de lo dispuesto por el Texto nico
Ordenado de las Normas con Rango de Ley que Regulan
la Entrega en Concesin al Sector Privado de las Obras
Pblicas de Infraestructura y de Servicios Pblicos (en
adelante TUO), aprobado mediante Decreto Supremo
N 059-96-PCM y sus modicatorias, en cuyo Artculo 25,
modicado por el Artculo 2 de la Ley N 26885 establece
que El organismo regulador correspondiente velar
que se cumplan los trminos y condiciones propuestos
en la oferta del adjudicatario del respectivo concurso o
licitacin, formulada de conformidad con los incisos a
que se reere este artculo, los que se incorporarn en el
contrato de concesin.
Por su parte, el Anexo N 7 del CONTRATO REP
estableci los criterios generales para el pago de la
Remuneracin Anual Garantizada (en adelante RAG)
a REP, dentro de los cuales se seala el procedimiento
de liquidacin anual a seguir; as mismo, se dispone que
otros procedimientos de detalle sean establecidos, de ser
necesario, por el OSINERG.
En ese sentido, mediante Resolucin OSINERG
N 336-2004-OS/CD se aprob el Procedimiento para
la Liquidacin Anual de los Ingresos por el Servicio
de Transmisin Elctrica del Contrato de Concesin
Sistemas de Transmisin Elctrica ETECEN ETESUR
(en adelante el PROCEDIMIENTO), con el objetivo de
normar el procedimiento complementario para efectuar la
liquidacin y jacin anual de la RAG.
Posteriormente, con fechas 31 de marzo de 2006
y 26 de julio de 2006 el Estado Peruano y REP ha
suscrito minutas mediante las cuales se acuerda la
modificacin del Contrato REP relacionada con las
ampliaciones que construya el referido concesionario
de transmisin y con el clculo de la Remuneracin
Anual. Con respecto al tema especfico de la
liquidacin, estas minutas han modificado el Anexo
N 7 del Contrato REP de modo que en el proceso
de clculo de la liquidacin se incluya los ingresos
provenientes de la Remuneracin Anual de las
Ampliaciones (en adelante RAA) y la Remuneracin
por las Ampliaciones Menores.
Por tal motivo, es necesario modicar el
PROCEDIMIENTO a n de que sea consistente con los
cambios efectuados al Contrato REP, de manera que se
incluya, en el procedimiento, a la RAA y la Remuneracin
por Ampliaciones Menores, as como, se modiquen los
formatos para la entrega de informacin correspondiente
a los mencionados ingresos.
ANEXO
PROYECTO
RESOLUCIN DE CONSEJO DIRECTIVO
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA
INVERSIN EN ENERGA
OSINERG N XXX-2006-OS/CD
Lima, XX de XXX de 2006
PROYECTO
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334280
CONSIDERANDO:
Que, al amparo de lo dispuesto por el Texto nico
Ordenado de las Normas con Rango de Ley que Regulan la
Entrega en Concesin al Sector Privado de las Obras Pblicas
de Infraestructura y de Servicios Pblicos (en adelante TUO),
aprobado mediante Decreto Supremo N 059-96-PCM y sus
modicatorias, el Gobierno Peruano suscribi con la empresa
Red de Energa del Per S.A. (en adelante REP) el Contrato
de Concesin Sistemas de Transmisin Elctrica ETECEN
ETESUR, por los servicios de transporte de electricidad (en
adelante CONTRATO DE CONCESION);
Que, el Artculo 25 del TUO modicado por el Artculo 2
de la Ley N 26885 establece que El organismo regulador
correspondiente velar que se cumplan los trminos y
condiciones propuestos en la oferta del adjudicatario del
respectivo concurso o licitacin, formulada de conformidad
con los incisos a que se reere este artculo, los que se
incorporarn en el contrato de concesin;
Que, en el Anexo N 7 del CONTRATO DE
CONCESION, se han establecido los criterios generales
para el Pago de la Remuneracin Anual Garantizada (en
adelante RAG) correspondiente a REP, precisndose en
el numeral 1.0 y numeral 7.0, ltimo prrafo del referido
Anexo
2
, que otros procedimientos de detalle sern
establecidos por el OSINERG, de manera tal que la RAG
pueda ser recuperada por la Sociedad Concesionaria;
Que, en ese sentido, mediante Resolucin OSINERG
N 336-2004-OS/CD se aprob el Procedimiento para
la Liquidacin Anual de los Ingresos por el Servicio
de Transmisin Elctrica del Contrato de Concesin
Sistemas de Transmisin Elctrica ETECEN ETESUR
(en adelante el PROCEDIMIENTO), con el objetivo de
normar el procedimiento complementario para efectuar la
liquidacin y jacin anual de la RAG;
Que, posteriormente, con fechas 31 de marzo de 2006 y
26 de julio de 2006, el Estado Peruano y REP suscribieron
minutas mediante las cuales se acuerda la modicacin
del Contrato REP relacionada con las ampliaciones que
construya REP y con el clculo de la Remuneracin Anual.
Con respecto al tema especco de la liquidacin, estas
minutas han modicado el Anexo N 7 del CONTRATO
DE CONCESION de modo que en el proceso de clculo
de la liquidacin se incluya los ingresos provenientes de
la Remuneracin Anual de las Ampliaciones (en adelante
RAA) y la Remuneracin por las Ampliaciones Menores;
Que, por tal motivo, es necesario modicar el
PROCEDIMIENTO a n de que sea consistente con los
cambios efectuados al CONTRATO DE CONCESION, de
manera que se incluya, en el procedimiento, a la RAA y
la Remuneracin nica por Ampliaciones Menores, as
como, se modiquen los formatos para la entrega de
informacin correspondiente a tales ingresos;
Que, conforme al Artculo 25 del Reglamento General del
OSINERG, aprobado por Decreto Supremo N 054-2001-PCM,
constituye requisito para la aprobacin de los reglamentos
y normas de alcance general que dicte el OSINERG en
cumplimiento de sus funciones, que sus respectivos proyectos
hayan sido prepublicados en el Diario Ocial El Peruano, con
el n de recibir las opiniones y sugerencias de los interesados,
los mismos que no tendrn carcter vinculante ni darn lugar
a procedimiento administrativo;
Que, tal como se dispone en el mencionado Artculo
25, la publicacin del proyecto de norma se realiz el XXX
de diciembre de 2006 en el diario ocial El Peruano, en
cumplimiento a lo dispuesto por la Resolucin OSINERG
N XXX-2006-OS/CD, la cual incluy una exposicin de
motivos y estableci el plazo dentro del cual se recibieron las
opiniones y sugerencias de los siguientes interesados: XXX,
habindose realizado el anlisis respectivo en el Informe
Tcnico OSINERG-GAR/DGT- XXX-2006 y acogido aquellas
que contribuyen al logro de los objetivos de la norma;
Que, nalmente, se ha expedido los Informes
OSINERG-GART/DGT-XXX-2006 y OSINERG-GART/
AL-XXX-2006, los cuales complementan la motivacin
que sustenta la decisin del OSINERG, cumpliendo
de esta manera con el requisito de validez de los actos
administrativos a que se reere el Artculo 3, Numeral 4
de la Ley del Procedimiento Administrativo General; y,
De conformidad con lo establecido en la Ley N 27838,
Ley de Transparencia y Simplicacin de los Procedimientos
Regulatorios de Tarifas; en la Ley N 27332, Ley Marco de
los Organismos Reguladores de la Inversin Privada en los
Servicios Pblicos; en el Reglamento General del OSINERG
aprobado por Decreto Supremo N 054-2001-PCM; en el
Decreto Ley N 25844, Ley de Concesiones Elctricas y en
su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 009-93-
EM; en la Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo
General; as como en sus normas modicatorias,
complementarias y conexas.;
SE RESUELVE:
Artculo 1.- Modifquese los Artculos 1, 3 (numerales
3.1.2, 3.1.3, 3.1.4), 4 (numerales 4.1, 4.2, 4.3 y 4.3.3), 5
(literales b y c) y 6 (numeral 6.1.1, literal e) de la norma
Procedimiento para la Liquidacin Anual de los Ingresos por
el Servicio de Transmisin Elctrica del Contrato de Concesin
Sistemas de Transmisin Elctrica ETECEN ETESUR,
debiendo quedar redactados de la siguiente manera:
Artculo 1.- OBJETIVO
Normar el procedimiento complementario para efectuar
la liquidacin de la Remuneracin Anual (en adelante RA)
correspondiente al Contrato de Concesin Sistemas de
Transmisin Elctrica ETECEN ETESUR (en adelante
CONTRATO REP), en concordancia con lo acordado en
el Anexo N 7 del referido contrato y sus modicatorias y,
lo dispuesto por el Artculo 25 del Texto nico Ordenado
aprobado por Decreto Supremo N 059-96-PCM, modicado
por el Artculo 2 de la Ley N 26885.
Artculo 3.- DEFINICIONES

3.1.2. Liquidacin
Liquidacin de la RA que corresponde al Periodo de
Liquidacin, que se realiza cada ao sobre la base de la
informacin real hasta el mes de febrero, inclusive, y la
Facturacin Estimada para los meses de marzo y abril
comprendidos en el Periodo de Liquidacin.
3.1.3. Reajuste de Liquidacin
Reajuste de la Liquidacin de la RA que se realiza
cada ao, una vez que se tenga disponible la informacin
real correspondiente a los meses de marzo y abril del
Perodo de Liquidacin
Dado que el ltimo ao de la concesin culmina el
mes de setiembre no es necesario efectuar un Reajuste
de Liquidacin, correspondiendo nicamente efectuar la
liquidacin hasta la fecha de n de la concesin, de acuerdo
con lo sealado en el Anexo N 7 del CONTRATO DE REP.
3.1.4. Facturacin Estimada
Valor estimado del monto mensual que corresponde
facturar por los conceptos que comprende la RA. Este valor
ser igual al monto mensual del ltimo mes para el cual se
tiene informacin de facturacin a la fecha de Liquidacin.

Artculo 4.- PROCEDIMIENTO DE LIQUIDACION


4.1. Clculo de la Liquidacin Anual
Antes del 30 de abril de cada ao (n), se efectuar
un clculo de liquidacin anual L(n), con el objeto de
2 Numeral 7 En caso de ser necesario, el OSINERG establecer un
procedimiento especco de liquidacin de tal modo que, con exclusin de
los riesgos comerciales, la totalidad de la RAG(n) pueda ser recuperada
por la Sociedad Concesionaria, procedimiento que ser similar, en lo
pertinente, al utilizado en la Liquidacin Anual de ingresos de los sistemas
de Transmisin con contrato BOOT
PROYECTO
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334281
garantizar la equivalencia de los montos mensuales que
corresponde facturar y la RA(n), conforme a lo establecido
en el Anexo N 7 del CONTRATO REP.
4.2. Liquidacin y Reajuste de Liquidacin Anual
La Liquidacin anual de la RA se efectuar conforme
a lo establecido en el numeral 7 del Anexo N 7 del
CONTRATO REP, empleando para ello informacin
estimada para los meses de marzo y abril, posteriormente,
una vez conocida la informacin real de dichos meses se
realizar un Reajuste de Liquidacin.
4.3. Liquidacin
En la Liquidacin de la RA(n) se determinar el valor
de liquidacin correspondiente al ao n, aplicando lo
establecido en el Anexo N 7 del CONTRATO REP y la
informacin detallada en la denicin 3.1.2 de la presente
Norma, hasta que se reemplace por el valor calculado en
el Reajuste de Liquidacin.

4.3.3. Actualizacin de la Liquidacin


La actualizacin de la Liquidacin L(n) y su deduccin
o adicin a la RA del ao siguiente RA(n+1) se realizar
de acuerdo con lo establecido en el Anexo N 7 del
CONTRATO REP.
Artculo 5.- REDONDEOS

b. Para los clculos de la Liquidacin: Los clculos


aritmticos intermedios se realizarn sin efectuar
redondeos, luego el valor resultante de la RA(n+1) se
redondear sin decimales.
c. Para los clculos de las componentes de la
RA(n+1): Luego de determinar la RA(n+1), para el clculo
de sus componentes se emplearan cifras redondeadas
sin decimales.
6.1.1. Liquidacin

e. Antes del 30 de abril de cada ao, el OSINERG


incluir la Liquidacin de la RA en la Resolucin de jacin
de tarifas correspondientes.
Artculo 2.- Modifquese el cuadro del Anexo 1 de
la norma Procedimiento para la Liquidacin Anual de
los Ingresos por el Servicio de Transmisin Elctrica del
Contrato de Concesin Sistemas de Transmisin Elctrica
ETECEN ETESUR, debiendo quedar de la siguiente
manera:
Anexo 1

Perodo de
Facturacin
(1)
Fechade
Tipo de
Cambio
Tipo de
Cambio
S/./US$
Monto
Mensual
RA1(2) (3)
S/.
Monto
Mensual
RA2(2) (4)
S/.
Total
Facturado (2)
US$
Valor
Actualizado
al 30deAbril
2005(1)
2004-05
2004-06
2004-07
2004-08
2004-09
2004-10
2004-11
2004-12
2005-01
2005-02
2005-03
2005-04
TOTAL
(1) Las fechas se muestran nicamente a manera de ejemplo
(2) Los montos de la facturacin deben ser expresados con dos decimales de
precisin.
(3) La RA1 es igual a la sumatoria de los montos de RAG1, RAA1 y RUA1
resultante del Anexo 2.
(4) La RA2 es igual a la sumatoria de los montos de RAG2, RAA2 y RUA2
resultante del Anexo 2.
Artculo 2.- Modifquese los cuadros de los numerales
2, 3 y 7 del Anexo 2 de la norma Procedimiento para
la Liquidacin Anual de los Ingresos por el Servicio de
Transmisin Elctrica del Contrato de Concesin Sistemas
de Transmisin Elctrica ETECEN ETESUR, debiendo
quedar de la siguiente manera:
Anexo 2

P
E
R

O
D
O
F
A
C
T
U
R
A
C
I

N
T
I
P
O

D
E

D
O
C
U
M
E
N
T
O
F
E
C
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E
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C
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N
N
O
M
B
R
E

D
E

L
A

I
N
S
T
A
L
A
C
I

N
2. Estructura de archivos:
3. Descripcin de campos
Columna Descripcin
Tipo de
dato
Longitud
PERODO FACTURACIN
Representa el periodo de facturacin.
AAAA-MM, donde AAAA es el ao y MM es el mes.
Texto 7
TIPO DE DOCUMENTO
FACTURA
NCREDITO
NDEBITO
OTRO
Factura.
Nota de crdito.
Nota de dbito.
Otro tipo de documento
Texto 8
FECHA DEL DOCUMENTO
Es la fecha de emisin del documento.
AAAA-MM-DD, donde AAAA es el ao, MM es el mes y DD
es el da.
Texto 10
PROYECTO
El Peruano
Lima, sbado 9 de diciembre de 2006
334282
Columna Descripcin
Tipo de
dato
Longitud
N DOCUMENTO Es el nmero del documento. Texto 25
EMPRESA
Es el cdigo de la empresa (cliente o usuario del servicio)
especicado en la NTCSE.
Texto 3
TIPO DE SISTEMA
SPT
SST
Sistema Principal de Transmisin
Sistema Secundario de Transmisin Texto 3
TIPO DE RA
RAG1 Texto 4
RAG2
RAA1
RAA2
RUA1
RUA2
CONCEPTO
COMPG Compensacin por instalaciones asociadas
a la Generacin
Texto 6
COMPGD Compensacin por instalaciones de
Generacin/Demanda
PE Peaje
IT Ingreso Tarifario
DESCRIPCIN Texto 200
MONEDA XXXX Moneda Nacional Vigente o segn Contrato. Texto 4
MONTO
Es el monto total del documento sin I.G.V. (dos decimales de
precisin).
Numrico
CDIGO DE LA
INSTALACIN
Identicador de la instalacin o grupo de instalaciones.
Texto 10
NOMBRE DE LA
INSTALACIN
Nombre de una instalacin o nombre que represente a un grupo
de instalaciones. Texto 200
Donde:
- La columna Longitud especica el nmero mximo de caracteres a considerar.
- RUA1 y RUA2: Remuneracin Unica por Ampliaciones Menores asignada a la generacin y a la demanda
respectivamente.

7. Ejemplo
Archivo: 2004_REP.xls
P
E
R

O
D
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C
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A
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S
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C
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T
R
A
T
O
N
O
M
B
R
E

D
E

L
A

I
N
S
T
A
L
A
C
I

N
2003-01 FACTURA 2003-02-15 01-0204 EDG SPT RAG1 PE
Peaje por
Conexin
NSOL 1200.34 L-2010
Lnea Santa
Rosa - San
J uan
2003-02 FACTURA 2003-03-17 01-4132 ELP SST RAG2 COMPG
Compensacin
por SST-Mantaro
Lima
NSOL 3456.21 SST-ML
Sistema SST
Mantaro-Lima
Total 4656.55
- Los valores mostrados son nicamente para nes del ejemplo, no constituyen informacin real
- NSOL: Nuevos soles
Artculo 3.- La presente resolucin deber ser publicada en el Diario Ocial El Peruano. Igualmente deber ser
consignada en la pgina WEB del OSINERG www.osinerg.gob.pe.
ALFREDO DAMMERT LIRA
Presidente del Consejo Directivo
OSINERG
6552-1
PROYECTO