Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras Comunitarias

Antecedentes El 4 de junio de 2001 se publica la Ley de Ahorro y Crdito Popular, teniendo como objeto, proteger los depsitos de los ahorradores y promover el desarrollo del sector mediante el establecimiento de: Facultades de autorizacin, supervisin, regulacin y sancin a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Un esquema de supervisin auxiliar a cargo de Federaciones, a travs de sus respectivos Comits de Supervisin. Un seguro de depsito a cargo de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, a travs de un Fondo de Proteccin.

En 2005, se autorizan 12 Federaciones y las primeras 3 Entidades de Ahorro y Crdito Popular y en junio de 2013, se autoriza la primera Sociedad Financiera Comunitaria. Mediante reformas a la Ley de Ahorro y Crdito Popular del 13 de agosto de 2009, se: Excluye de esta Ley el rgimen de Sociedades Cooperativas. Regula a las Sociedades Financieras Populares y a las Federaciones; lo que brinda mayores opciones para el desarrollo del sector rural sin afectar el progreso ordenado de otras figuras, al tener regmenes de supervisin y regulacin anlogos Regula a las Sociedades Financieras Comunitarias y a Organismos de Integracin Financiera Rural; quienes se regirn por los principios de territorialidad, accin gremial, solidaridad y ayuda mutua. Prev la creacin de un Fondo de Proteccin, el cual tendr como finalidad realizar operaciones preventivas tendientes a evitar problemas financieros que puedan presentar las Sociedades Financieras Populares y las Sociedades Financieras Comunitarias, as como procurar el cumplimiento de obligaciones relativas a los depsitos de ahorro de sus Clientes, en los trminos y condiciones que establece la Ley de Ahorro y Crdito Popular. El Fondo de Proteccin, para el cumplimiento de sus fines se apoyar en un Comit Tcnico, as como en un Comit de Proteccin al Ahorro. El Comit Tcnico, entre otras facultades: establecer los objetivos, lineamientos y polticas para regular el funcionamiento del Fondo de Proteccin. El Comit de Proteccin al Ahorro, proporcionar a las Sociedades Financieras Populares y a las Sociedades Financieras Comunitarias, la informacin sobre los servicios que ofrece y las caractersticas del Fondo de Proteccin. Permite que las Federaciones supervisen a las Sociedades Financieras Populares y a las Sociedades Financieras Comunitarias, siempre y cuando dichas Federaciones tengan al menos la solicitud de 8 Sociedades que deseen afiliarse, al trmino de 2 aos contados a partir de la fecha en que sean autorizadas.

Naturaleza Jurdica Son instituciones de microfinanzas constituidas como Sociedades Annimas de Capital Variable, que operan mediante la autorizacin que les otorga la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, conforme a la facultad que le confiere el artculo 9 de la Ley de Ahorro y Crdito Popular (LACP) y previo dictamen favorable otorgado por una Federacin.

En su carcter de Sociedades Annimas, deben cumplir tambin con la Ley General de Sociedades Mercantiles, ya que son empresas privadas y su capital se integra con las aportaciones que hacen sus accionistas. Las Sociedades Financieras Populares tienen su domicilio en territorio nacional, con una duracin indefinida, y estn facultadas para prestar servicios tanto a sus socios como a sus clientes, en los trminos de la LACP. Las Sociedades Financieras Comunitarias cuyo monto total de activos no rebase el lmite equivalente en moneda nacional a 2500,000 de UDIS, contarn con un ni vel de operaciones bsico y no requerirn de la autorizacin de la CNBV para desarrollar las operaciones propias de su objeto. Estas Sociedades slo podrn operar con Socios. Para que la CNBV otorgue autorizacin a las Sofincos de nivel I, II, III y IV, se requiere previo dictamen favorable de una Federacin, de conformidad con lo dispuesto por el Artculo 9 de la LACP. Objetivo Las Sociedades Financieras Populares tienen como propsito el fomentar el ahorro popular y expandir el acceso al financiamiento a aquellas personas que por su situacin, se han visto excluidas de los sistemas tradicionales de crdito, y en general, propiciar la solidaridad, la superacin econmica y social, y el bienestar de sus miembros y de las comunidades en que operan, sobre bases formativas y del esfuerzo individual y colectivo. Las Sociedades Financieras Comunitarias y los Organismos de Integracin Financiera Rural tienen como propsito promover la educacin financiera rural, la cual tendr por objeto propiciar el ahorro y el apoyo crediticio para el desarrollo de las actividades productivas del sector rural, para lo cual podrn recibir donativos y apoyos de los gobiernos federal, estatales y municipales. Aspectos Generales La LACP reformada y publicada el 13 de agosto de 2009, establece como objeto: Regular, promover y facilitar la captacin de fondos o recursos monetarios y su colocacin mediante prstamos o crditos u otras operaciones por parte de las Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras Comunitarias; Proteger los intereses de sus clientes; y, Establece los trminos en los que el Estado ejercer la rectora de las referidas Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras Comunitarias.

La legislacin vigente en comento sent las bases para la constitucin de las Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras Comunitarias, en su carcter de instituciones de microfinanzas, cuyo modelo de negocio es proporcionar servicios financieros a los sectores y comunidades que carecen de ellos, diseando servicios financieros ajustados a las caractersticas del mercado y al riesgo que presentan, para responder a la demanda de las poblaciones de escasos recursos excluidas del sector financiero. La Comisin Nacional Bancaria y de Valores est facultada para autorizar la constitucin y funcionamiento de las Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras Comunitarias (excepto nivel bsico) asignndoles uno de entre cuatro Niveles de Operacin previstos en la LACP, conforme a los siguientes parmetros:

Nivel de Operaciones (valor en UDIS) I Activos totales 15 millones

Nivel de Nivel de Nivel de Operaciones (valor Operaciones (valor Operaciones en UDIS) en UDIS) (valor en UDIS) II > 15 millones y hasta 50 millones III > 50 millones y hasta 280 millones IV superiores a 280 millones

Las Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras Comunitarias, de conformidad con su nivel de operaciones, pueden realizar, entre otras, las siguientes operaciones:

Operaciones

Nivel de Operaciones I II III IV

Recibir depsitos de dinero a la vista, de ahorro, a plazo, retirables en das preestablecidos y retirables con previo aviso. Recibir prstamos y crditos de instituciones de crdito nacionales o extranjeras, fideicomisos pblicos, organismos e instituciones financieras internacionales, as como de instituciones financieras extranjeras. Otorgar prstamos o crditos a sus clientes.

Descontar, dar en garanta o negociar ttulos de crdito, y afectar los derechos provenientes de los contratos de financiamiento que realicen con sus Clientes. Distribuir seguros que se formalicen a travs de contratos de adhesin, por cuenta de alguna institucin de seguros o Sociedad mutualista de seguros, debidamente autorizada. Distribuir fianzas, en trminos de las disposiciones aplicables a dichas operaciones. Celebrar contratos de arrendamiento financiero. Realizar operaciones de factoraje financiero con sus clientes o por cuenta de stos. Ofrecer el servicio de abono y descuento en nmina. Celebrar contratos de arrendamiento financiero con sus Clientes. Prestar servicios de caja y tesorera. Expedir tarjetas de crdito.

Ofrecer y distribuir, entre sus Socios las acciones de Sociedades de inversin operadas por las Sociedades Operadoras de Sociedades o por aquellas en cuyo capital participen indirectamente, as como promocionar la afiliacin de trabajadores a las Administradoras de Fondos para el Retiro en cuyo capital participen directa o indirectamente.

Se requerir de la aprobacin de la Comisin para que las referidas Sociedades cambien de Nivel de Operaciones, previo dictamen de la Federacin con quien tenga celebrado el contrato de afiliacin o supervisin auxiliar. Beneficios Las Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras Comunitarias proporcionan a sus clientes y socios: Acceso a microcrditos ajustados a las caractersticas de los clientes, al mercado, a la regin geogrfica y al riesgo que presentan. Acceso a servicios financieros, a personas de bajos ingresos, ofrecindoles la oportunidad de mantener de forma segura sus ahorros. Fortalecer el sistema de proteccin de los ahorros del sector de microfinanzas y el esquema de supervisin auxiliar. Acceso a operaciones como el arrendamiento y el factoraje financiero. Adherirse a los beneficios de una pliza de seguro de vida, a bajo costo. Capacitacin en el anlisis de proyectos de inversin. Asistencia tcnica para elaborar planes de negocios y proyectos de comercializacin. Desarrollo comunitario sobre bases formativas y del esfuerzo individual y colectivo.