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Secretara de Finanzas

MANUAL DE ORGANIZACIN

MANUAL GENERAL DE ORGANIZACIN Secretara de Finanzas

Aprob

Autoriz

Arq. Miguel ngel Ortega Habib Secretario de Finanzas

Lic. Jos Antonio Estefan Garfias Secretario de Administracin

Niveles jerrquicos descritos: hasta jefaturas de departamento. Oaxaca de Jurez, Oax. Enero de 2009. Revisin: 1.0 03 ejemplares impresos

CONTENIDO

Pgina I. PRESENTACIN - Misin - Visin - Objetivo general II. ANTECEDENTES HISTRICOS III. MARCO JURDICO IV. ESTRUCTURA ORGNICA V. ORGANIGRAMAS General Especfico 37 39 8 10 15 18 4

VI. ATRIBUCIONES VII. DESCRIPCIN DE PUESTOS (nivel ejecutivo) 1. OBJETIVO Y FUNCIONES 2. CAMPO DECISIONAL 3. RELACIONES ENTRE LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS 4. PUESTOS SUBORDINADOS DIRECTOS E INDIRECTOS 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO VIII. DIRECTORIO

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I. PRESENTACIN La secretaria de finanzas conciente de que la sociedad actual tiene como caractersticas de estar mejor informada, es ms participativa y exige de los servidores pblicos un trabajo de compromiso profundo con la legalidad y acorde con las aspiraciones de la comunidad. Coexistimos con la pluralidad de ideas en la alternancia y los gobiernos actualmente son calificados por sus resultados, realidad nueva que hace mas comprometido el funcionamiento de las instituciones publicas e involucra a la ciudadana en la reclamacin de servicios de calidad. La sociedad exige un gobierno de excelencia, que sea flexible y se adapte a las nuevas circunstancias del estado y del pas, que ofrezca bienes y servicios de calidad, en beneficio de la sociedad y aprovechando al mximo los escasos recursos con los que cuenta, para guiar el comportamiento Institucional existen diversos documentos rectores en donde se exponen los esquemas de organizacin y de trabajo, as como los lineamientos en donde los servidores pblicos apoyan el cumplimiento de sus responsabilidades. El presente manual tiene como fin el dar a conocer a la sociedad la integracin y funcionamiento de la Secretaria de Finanzas a travs de los servicios que proporciona tratando adems de difundir los objetivos, polticas y estructuras, as como los niveles de autoridad con los que cuenta, constituye un documento normativo de divulgacin administrativa, en donde se refleja de acuerdo a los objetivos del Gobierno. En el se expresa la conformacin de una organizacin slida y homognea, con capacidad de respuesta a las demandas y necesidades que plantea cotidianamente la sociedad oaxaquea, aplicando principios de eficiencia y eficacia administrativa que redunde en el cabal cumplimiento de la responsabilidad y el compromiso oficial, modernizar la estructura y funcionamiento de la Administracin Pblica Estatal, ha sido una tarea permanente desde los comienzos del presente sexenio, que se ha ido consolidando conforme se van cumpliendo las metas comprometidas, sustentadas en la tesis del desarrollo.

MISIN

ADMINISTRAR, MODERNIZAR Y REGULAR DE MANERA EFICAZ Y TRANSPARENTE ADMINISTRATIVA LA DE POLTICA LA FINANCIERA PBLICA FISCAL A FIN Y DE

HACIENDA

CONSOLIDARSE COMO EL EJE RECTOR DE FINANCIAMIENTO PARA EL LOGRO DEL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO DEL GOBIERNO DEL ESTADO.

VISIN

SER UNA SECRETARA QUE DESARROLLE ALTOS ESTNDARES DE CALIDAD, DE LA LO MANERA CUAL MS A EFICIENTE, LA DINMICA EN Y LA

ESTRATGICA,

LLEVE

EXCELENCIA

OPERATIVIDAD FINANCIERA DE LA ADMINISTRACIN PBLICA DEL GOBIERNO DEL ESTADO, CON ACCIONES DE LEGALIDAD Y DISCIPLINA EN BENEFICIO DE LA SOCIEDAD OAXAQUEA.

OBJETIVO GENERAL

Cumplir con las disposiciones del Ejecutivo Estatal plasmadas en la Constitucin Poltica del Estado de Oaxaca, en la cual le concierne normar y regular el Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad mediante la programacin, registro y consolidacin del Gasto Pblico Estatal, estableciendo mecanismos operativos que permitan llevar el manejo de las operaciones del presupuesto autorizado por el Congreso del Estado.

II. ANTECEDENTES HISTRICOS Durante el Gobierno interino del Estado de Oaxaca Don Nicols Lpez Garrido en el ao de 1901 se manifiesta dentro de la estructura Administrativa de Secretara General de Gobierno una seccin de Hacienda, integrada por un jefe y dos escribientes, encargados de la gestin de Ingreso. En 1916 durante el Gobierno del General Jess Agustn Castro se expide el reglamento de la Secretara del despacho del Gobierno del Estado de Oaxaca dndose los primeros cambios significativos dentro de la estructura orgnica del Poder Ejecutivo, ya que dicha Secretara General de Gobierno pasa a ser Secretara del Despacho conservando el mismo nivel jerrquico y crendose a su vez, el nivel de Departamento en lugar de lo que hasta esa fecha haban sido secciones; la seccin de Hacienda modifica su denominacin, convirtindose en el Departamento de Hacienda y Glosa, al cual se le asigna las funciones Fiscal, Industria, Comercio y Glosa. Para el ao 1927 se transfiere del Departamento de Hacienda y Glosa a la nueva Tesorera General del Estado, que para ese entonces se integro con los Departamentos de Recaudacin, Pagos y Correspondencia, Contabilidad y Archivo, Glosa y Recaudaciones de Rentas. Posteriormente y hasta el ao 1932, durante periodo de Gobierno de Anastasio Garca Toledo se presentan como nuevas figuras administrativas las Direcciones Generales, crendose en el ao de 1934 la Direccin General de Rentas del Estado, a la cual se le asigna como funciones bsicas de la administracin de la Glosa, efectuar la contabilidad y aprovisionamiento, libros por multas y responsabilidades; realizar la inspeccin fiscal y las recaudaciones de Rentas tanto del centro como forneas, as como la administracin de las colectaras y en 1938, siendo Gobernador Constitucional Don Constantino Capital, la Direccin General de Rentas se Transforma en la Tesorera General del Estado, que para el cumplimiento de sus funciones se integra con las siguientes secciones: Ingresos, Egresos, Caja, Recaudacin, Proveedura, Correspondencia y Archivo, Auditora General, Contabilidad, Inspeccin Fiscal y Poltica Fiscal. Conforme evoluciona la sociedad, el Gobierno va adecuando su estructura administrativa, acorde a las nuevas necesidades que plantea la poblacin. Bajo esta premisa el rea de Finanzas Pblicas, ha evolucionado de acuerdo a las nuevas Disposiciones Jurdicas y Administrativas, manifestndose en su denominacin y mbito de Departamento en lugar de las Direcciones, situacin que se corrige al ao siguiente, as la historia registra en 1958 la presencia de la Direccin de Hacienda y Tesorera General del Estado; en el ao de 1969 aparece la Direccin General de Hacienda y Crdito y en 1972 se retoma la denominacin de Tesorera General del Estado.

Con fecha 12 de diciembre de 1974 se aprob la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo del Estado Libre y Soberano de Oaxaca, en la que en su artculo 3 se establece la Tesorera General, hoy La Secretara de Finanzas. Es el Licenciado Pedro Vsquez Colmenares, como Gobernador del Estado, quien segn Decreto numero 8 promulga la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca el 1. De Diciembre de 1980, con el propsito de normar el funcionamiento de la Administracin Pblica, apegndola a los criterios de racionalidad y eficiencia. Contemplndose en dicha Ley a la: Direccin General de Finanzas, definiendo a sus atribuciones, as como los rganos auxiliares, siendo esta, las Direcciones de Servicios de Apoyo, Egresos, Ingresos, Catastro, Crdito y la Unidad de Auditora Interna. Antes de concluir su periodo gubernamental el Licenciado Vsquez Colmenares propone una iniciativa para reformar la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo y es aprobada en octubre de 1983, para que se lleve a efecto una verdadera redistribucin de funciones que evite duplicidades, sustituya prcticas obsoletas y atienda nuevas necesidades y as aplicar la Poltica de Reforma Administrativa. Tal disposicin, convierte a la Direccin General de Finanzas en Secretaria de Finanzas integrada por las Direcciones de Ingresos, Egresos y Catastro. Una vez consolidada la Secretara de Finanzas, el ejercicio del gasto pblico se ha venido realizando con eficiencia, eficacia, efectividad y transparencia; La gestin administrativa gubernamental satisface las necesidades del servicio pblico, se impulsa adems la modernizacin de los procesos normativos presupuestarios buscando as la agilizacin del ejercicio del presupuesto de egresos otorgando flexibilidad, sin menoscabo del seguimiento y control de los recursos pblicos y que las dependencias y entidades tengan la oportunidad de planear y realizar sus gastos directamente. La recaudacin de impuestos en sus distintos rubros es agilizada a travs de las Recaudaciones de Rentas en las distintas cabeceras distritales, con la finalidad de recaudar y administrar esta captacin de recursos, es as como finalmente contamos con una estructura organizacional en la Secretara de Finanzas, la cual cumple con un rendimiento satisfactorio debido a que con el paso de los aos, las necesidades y requerimientos han propiciado modificaciones que se han realizado con bases y fundamentos acordes a las necesidades de nuestros tiempos.

III. MARCO JURDICO CONSTITUCIONES Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de Oaxaca LEYES FEDERALES Ley General de Titulos y Operaciones de Crdito Ley General de Sociedades Mercantiles Ley de Amparo Ley Federal de Instituciones y Fianzas Ley Federal del Trabajo Ley Orgnica de la Administracin Publica federal Ley de Coordinacin Fiscal Ley del Impuesto al Valor Agregado Ley del Impuesto sobre la Tenencia o uso de Vehculos Ley del impuesto Especial sobre Produccin y Servicios Ley Federal de Derechos Ley de instituciones de Crdito Ley de la Comisin Nacional de los Derechos Humanos Ley de Comercio Exterior
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Ley del Banco de Mxico Ley de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores Ley del Seguro Social Ley del Orgnica del Poder Judicial de la Federacin Ley Orgnica del Congreso General de los Estados Unidos Mexicanos Ley Orgnica del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa Ley Aduanera Ley Federal del Impuesto sobre Automviles nuevos Ley de fiscalizacin Superior de la Federacin. Ley del Impuesto sobre la Renta. Ley del Ingresos de la Federacin 2009 Cdigo Civil Federal Cdigo Penal Federal Cdigo Federal de Procedimientos Penales Cdigo Federal de Procedimientos Civiles Cdigo Fiscal de la Federacin Cdigo de Comercio Reglamento de la Ley del Impuesto Especial Sobre Produccin y Servicios Reglamento del Cdigo Fiscal de la Federacin Presupuesto de Egresos de la Federacin para el Ejercicio Fiscal 2009 Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado
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Reglamento Interior del Servicio de Administracin Tributaria Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta Reglamento Interior del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa Convenio de colaboracin Administrativa en Materia Fiscal Federal celebrado entre el Gobierno Federal por conducto de la Secretaria de Hacienda y Crdito Publico y del Gobierno del Estado de Oaxaca. LEYES ESTATALES Ley Orgnica del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca Ley del Presupuesto, Gasto Publico y su Contabilidad Ley de Catastro del Estado de Oaxaca Ley de Deuda Pblica Estatal y Municipal Ley de Responsabilidades de los Servidores Pblicos del Estado y Municipios de Oaxaca Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Oaxaca Ley para Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Estado de Oaxaca Ley Orgnica del Poder Judicial del Estado de Oaxaca Ley de Hacienda del Estado Ley de Coordinacin Fiscal para el Estado de Oaxaca Ley de Obras Publicas y Servicios Relacionados del Estado de Oaxaca Ley de Seguridad Publica para el Estado de Oaxaca Ley para el Fomento del Desarrollo Econmico del Estado de Oaxaca Ley de Ingreso del Estado para el Ejercicio Fiscal 2009
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Ley de Fiscalizacin Superior del Estado de Oaxaca Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Publica para el Estado de Oaxaca Ley de Archivos del Estado de Oaxaca Ley de Proteccin de Datos Personales del Estado de Oaxaca Cdigo Civil para el Estado Libre y Soberano de Oaxaca Cdigo de Procedimientos Civiles para el Estado Libre y Soberano de Oaxaca Cdigo Penal para el Estado Libre y Soberano de Oaxaca Cdigo de Procedimientos Penales para el Estado Libre y Soberano de Oaxaca Cdigo Fiscal para el Estado de Oaxaca Reglamento del Artculos 95 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas para el cobro de fianzas otorgadas a favor de la Federacin, del D.F. de los Estados y de los Municipios distintos de los que garantizan obligaciones fiscales federales a cargo de terceros. Reglamento de la Ley de Catastro Reglamento Interior del congreso del Estado de Oaxaca Reglamento de la Ley Orgnica del Poder Judicial del Estado de Oaxaca Reglamento Interno de la Secretaria de Finanzas del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca Decreto que exime totalmente el pago de impuestos sobre nominas establecido en la Ley de Hacienda del Estado de Oaxaca y en la Ley de Ingresos del Estado de Oaxaca 2009 Reglas de Carcter General para la presentacin de las Declaraciones Informativas por concepto de retenciones de impuestos federales con motivo de pagos por concepto de Arrendamientos o Prestacin de Servicios, as como por el pago a proveedores por adquisicin de bienes, prestacin de servicios, ejecucin de Obra Publica o el uso o goce temporal de los bienes adquiridos o recibidos. (Reglas para el Ejercicio Fiscal 2009).
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Reglas de Carcter General para la aplicacin de los artculos 47 A y 69 A del Cdigo Fiscal para el Estado de Oaxaca Normatividad para el Ejercicio del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2009. LEYES MUNICIPALES Ley de Hacienda Municipal del Estado de Oaxaca Ley Municipal para el Estado de Oaxaca Ley General de Ingresos Municipales del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2009 Cdigo Fiscal Municipal del Estado de Oaxaca

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IV. ESTRUCTURA ORGNICA 1. Secretara 1.0.0.1 Secretario particular 1.0.0.2 Asesores 1.0.0.3 Unidad de Servicios Jurdicos 1.0.0.3.1 Departamento de Seguimiento Legal y Administrativo 1.0.0.3.2 Departamento de lo Contencioso 1.0.0.4 Unidad Administrativa 1.0.0.4.1 Departamento de Recursos Humanos 1.0.0.4.2 Departamento de Recursos Materiales y Servicios Generales 1.0.0.4.3 Departamento de Recursos Financieros y Control Presupuestal 1.0.0.5 Unidad de Informtica 1.0.0.5.1 Departamento de Control y Seguimiento 1.0.0.5.2 Departamento de Operacin y Soporte Tcnico 1.0.0.5.3 Departamento de Desarrollo de Sistemas 1.0.0.6 Unidad y Seguimiento de Oficinas Recaudadoras de Rentas 1.0.0.6.1 Oficina Recaudadora de Rentas de Cosolapa 1.0.0.6.2 Oficina Recaudadora de Rentas de Cuicatln 1.0.0.6.3 Oficina Recaudadora de Rentas de Ejutla 1.0.0.6.4 Oficina Recaudadora de Rentas de Etla 1.0.0.6.5 Oficina Recaudadora de Rentas de Huajuapan 1.0.0.6.6 Oficina Recaudadora de Rentas de Ciudad Ixtepec 1.0.0.6.7 Oficina Recaudadora de Rentas de Ixtln de Jurez 1.0.0.6.8 Oficina Recaudadora de Rentas de Juchitn 1.0.0.6.9 Oficina Recaudadora de Rentas de Juxtlahuaca 1.0.0.6.10 Oficina Recaudadora de Rentas de Loma Bonita 1.0.0.6.11 Oficina Recaudadora de Rentas de Matas Romero 1.0.0.6.12 Oficina Recaudadora de Rentas de Miahutln 1.0.0.6.13 Oficina Recaudadora de Rentas de Nochixtln 1.0.0.6.14 Oficina Recaudadora de Rentas de Ocotlan 1.0.0.6.15 Oficina Recaudadora de Rentas de Pinotepa Nacional 1.0.0.6.16 Oficina Recaudadora de Rentas de Pochutla 1.0.0.6.17 Oficina Recaudadora de Rentas de Putla de Guerrero 1.0.0.6.18 Oficina Recaudadora de Rentas de Puerto Escondido 1.0.0.6.19 Oficina Recaudadora de Rentas de Salina Cruz 1.0.0.6.20 Oficina Recaudadora de Rentas de Tapanatepec 1.0.0.6.21 Oficina Recaudadora de Rentas de Tehuantepec 1.0.0.6.22 Oficina Recaudadora de Rentas de Teotitln de Flores 15

Magn 1.0.0.6.23 Oficina Recaudadora de Rentas de Teposcolula 1.0.0.6.24 Oficina Recaudadora de Rentas de Tlacolula 1.0.0.6.25 Oficina Recaudadora de Rentas de Tlaxiaco 1.0.0.6.26 Oficina Recaudadora de Rentas de Tuxtepec 1.0.0.6.27 Oficina Recaudadora de Rentas de Zaachila 1.0.0.6.28 Oficina Recaudadora de Rentas de Mara Lombardo de Caso Mixe 1.0.0.6.29 Oficina Recaudadora de Rentas de Zimatln 1.1 Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin 1.1.0.1 Secretario Particular 1.1.0.2 Asesor 1.1.1 Direccin de Ingresos 1.1.1.1 Unidad Tcnica de Ingresos 1.1.1.1.1 Departamento de Control de Ingresos 1.1.1.1.2 Departamento de Administracin Tributaria 1.1.1.1.3 Departamento de Control Financiero 1.1.1.1.4 Departamento de Control y Ejecucin de Crditos 1.1.1.2 Unidad de Planeacin Financiera 1.1.1.2.1 Departamento de Programacin de Ministraciones 1.1.1.2.2 Departamento de Pagos 1.1.1.2.3 Departamento de Participaciones Municipales 1.1.1.2.4 Departamento de Bursatilizacin 1.1.1.2.5 Departamento de Programas Federales 1.1.1.2.6 Departamento de Contabilidad del Subsistema de Fondos 1.1.2 Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal 1.1.2.1 Unidad de Visitas Domiciliarias 1.1.2.1.1 Departamento de Auditoras a Personas Morales 1.1.2.1.2 Departamento de Auditoras a Personas Fsicas 1.1.2.1.3 Departamento de Revisin a Renglones Especficos 1.1.2.2 Unidad de Revisin de Gabinete y Dictmenes 1.1.2.2.1 Departamento de Revisiones de Gabinete 1.1.2.2.2 Departamento de Revisiones de Dictmenes 1.1.2.3 Unidad de Programacin y Revisin Masiva 1.1.2.3.1 Departamento de Programacin 1.1.2.3.2 Departamento de Verificacin y Revisin Masiva 1.1.2.3.3 Departamento de Sistemas de Informacin 1.1.2.3.4 Departamento de Enlace Jurdico Fiscal y Capacitacin

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1.2. Subsecretara de Planeacin Presupuestal 1.2.0.1 Secretario Particular 1.2.0.2 Asesor 1.3 Subsecretara de Egresos Contabilidad y Presupuesto 1.3.0.1 Secretario Particular 1.3.0.2 Asesor 1.3.1 Direccin de Egresos y Control Presupuestal 1.3.1.1 Unidad de Integracin Control y Evaluacin Presupuestal 1.3.1.1.1 Departamento de Integracin Presupuestal 1.3.1.1.2 Departamento de Control y Evaluacin Presupuestal 1.3.1.1.3 Departamento de Poltica Presupuestal 1.3.1.2 Unidad de Ejercicio Presupuestal 1.3.1.2.1 Departamento de Aplicacin Presupuestal del Sector Central 1.3.1.2.2 Departamento de Aplicacin Presupuestal del Sector Forneo 1.3.1.2.3 Departamento de Seguimiento a Comits de Compras 1.3.1.2.4 Departamento de Cuentas por Pagar 1.3.1.3 Unidad de Control Presupuestal de los Sectores Descentralizados 1.3.1.3.1 Departamento de Gastos de Operacin 1.3.1.3.2 Departamento de Servicios Personales 1.3.1.3.3 Departamento de Proceso de Informacin 1.3.2 Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica 1.3.2.1 Unidad de Control del Sector Central y Anlisis de Cuentas 1.3.2.1.1 Departamento de Anlisis de Cuentas 1.3.2.1.2 Departamento de Control del Sector Central 1.3.2.2 Unidad de Deuda Pblica y Control del Sector Paraestatal 1.3.2.2.1 Departamento de Deuda Pblica 1.3.2.2.2 Departamento de Control del Sector Paraestatal 1.3.2.2.3 Departamento de Revisin Financiera y Presupuestal

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V. ORGANIGRAMA GENERAL SECRETARIA DE FINANZAS

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V. ORGANIGRAMAS ESPECFICOS SECRETARIO DE FINANZAS

Secretario de finanzas

Asesor

Secretario Particular

Asesor

Asesor

Unidad Administrativa

Unidad de Servicios Jurdicos

Unidad de Informtica

Depto de Recursos Materiales Depto de Recursos Humanos Depto de Rec. Financ y Control Presupuestal

Depto de Seguimiento Legal y Administrativo

Depto de Control y Seguimiento Depto de Operacin y Soporte Tcnico

Depto de lo Contencioso

Depto de Desarrollo de Sistemas

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UNIDAD DE CONTROL Y SEGUIMIENTO DE OFICINAS RECAUDADORAS

Secretario de finanzas

Unidad de Control Y Seguimiento de Oficinas Recaudadoras

Oficinas Recaudadoras de Rentas (29)

20

SUBSECRETARA DE INGRESOS Y FISCALIZACIN

Secretario de finanzas

Subsecretaria de Ingresos y Fiscalizacin

Secretario Particular

Asesor

21

SECRETARA DE PLANEACIN PRESUPUESTAL

Secretario de Finanzas

Subsecretara de Planeacin Presupuestal

Secretario Particular

Asesor

22

SUBSECRETARA DE EGRESOS, CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO

Secretario de finanzas

Subsecretara de Egresos, Contabilidad y Presupuesto

Secretario Particular

Asesor

23

DIRECCIN DE INGRESOS

Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin

Direccin de Ingresos

Unidad Tcnica de Ingresos

Unidad de Planeacin Financiera

Depto de Control de Ingresos

Depto de Programacin de Ministraciones

Depto de Administracin Tributaria

Depto de Pagos

Depto de Control Financiero

Depto de Participaciones Municipales

Depto de Control y Ejecucin de Crditos

Depto de Bursatilizacion

Depto de Programas Federales

Depto de Cont. Del Sub. De Fondos

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DIRECCIN DE AUDITORA E INSPECCIN FISCAL

Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin

Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal

Unidad de Visitas Domiciliarias

Unidad de Revisin de Gabinete y Dictmenes

Unidad de Programacin y Revisin Masiva

Depto de Auditoras a Personas Morales

Depto de Revisiones de Gabinete

Depto de Programacin

Depto de Auditoras a Personas Fsicas

Depto de Revisiones de Dictmenes

Depto de Verificacin y Revisin Masiva

Depto de Revisin a Renglones Especficos

Depto de Sistemas de Informacin

Depto de Enlace Jurdico Fiscal y Capacitacin

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DIRECCIN DE EGRESOS Y CONTROL PRESUPUESTAL

Subsecretara de Egresos Contabilidad y Presupuesto

Direccin de Egresos y Control Presupuestal

Unidad de Integracin Control y Evaluacin Presupuestal

Unidad de Ejercicio Presupuestal

Unidad de Control Presupuestal de los Sectores Descentralizados

Depto de Integracin Presupuestal

Depto de Aplicacin Presptal. del Sector Central

Depto de Gastos de Operacin

Depto de Control y Evaluacin Presupuestal

Depto de Aplicacin Presptal del Sector Forneo

Depto de Servicios Personales

Depto de Poltica Presupuestal

Depto de Seguimiento a Comits de Compras

Depto de Procesos de Informacin

Depto de Cuentas por pagar

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DIRECCIN DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y DEUDA PBLICA

Subsecretara de Egresos Contabilidad y Presupuesto

Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica

Unidad de Control del Sector Central y Anlisis de Cuentas

Unidad de Deuda Publica y Control del Sector Paraestatal

Depto de Anlisis de Cuentas

Depto de Deuda Pblica

Depto de Control del Sector Central

Depto de Control del Sector Paraestatal

Depto de Revisin Financiera y Presupuestal

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(ORGANIGRAMAS ANALTICOS) OFICINA DEL SECRETARIO DE FINANZAS

N 24

Secretario de finanzas

Nivel 24 20 19 18 17 15 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 1 Total

Plazas 1 3 1 3 8 5 47 21 5 18 4 7 4 7 8 62 3 4 211

N 18 N 19

Asesor

Secretario Particular

N 18 N 18

Asesor

Asesor

N 20

Unidad Administrativa

N 20

Unidad de Servicios Jurdicos

N 20

Unidad de Informtica

N N 17 N 17 N 17

Depto de Recursos Materiales

17 N

Depto de Seguimiento Legal y Administrativo

N 17

Depto de Control y Seguimiento Depto de Operacin y Soporte Tcnico

Depto de Recursos Humanos Depto Rec. Financ. Y Control Presptal Presupuestal

17

Depto de lo Contencioso

N 17

N 17

Depto de Desarrollo de Sistemas

28

UNIDAD DE CONTROL Y SEGUIMIENTO DE OFICINAS RECAUDADORAS

N 24 18

Secretario de Finanzas

Nivel 18 17 15 13 12 10 9 8 6 5 4 3 1 Total

Plazas 1 29 2 45 2 3 1 1 7 41 165 2 8 307

Unidad de Control Y Seguimiento a 18 Oficinas Recaudadoras de Rentas


18

N 17 18

Oficinas Recaudadoras de Rentas (29)

29

SUBSECRETARA DE INGRESOS Y FISCALIZACIN

N 24 18

Secretario de Finanzas

Nivel 23 18 8 3 2 Total

Plazas 1 2 1 1 1 6

N S 23 18

Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin

N 18 18

Secretario Particular

18 18

Asesor

30

SUBSECRETARA DE PLANEACIN PRESUPUESTAL

N 24 18

Secretario de Finanzas

Nivel 23 18 13 Total

Plazas 1 2 1 4

N 23 18

Subsecretara de Planeacin Presupuestal

N 18 18

N Ular

Secretario Particular

18 18

Asesor

31

SUBSECRETARA DE EGRESOS, CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO

N 24 18

Secretario de Finanzas

Nivel 23 18 13 11 Total

Plazas 1 2 1 2 6

N 23 18

Subsecretara de Egresos Contabilidad y Presupuesto

N 18 18

Secretario Particular

18 18

Asesor

32

DIRECCIN DE INGRESOS

N S 23 18

Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin

N 22 18

Direccin de Ingresos

Nivel 22 18 17 15 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 Total

Plazas 1 2 10 4 36 13 9 20 5 13 6 7 5 29 6 1 2 165

N S 18 18

Unidad Tcnica de Ingresos

N 18 18

Unidad Tcnica Planeacin Presupuestal

N 17 18 N 17 18 N 17 18 N 18 17

Depto de Control de Ingresos Depto de Administracin Tributaria Depto de Control Financiero

17 18 N

Depto de Programacin de Ministraciones

Depto de Pagos
17 18 N 17 18 N 17

Depto de Participaciones Municipales Depto de Bursatilizacion

Depto de Control y ejecucin de crditos

N 17

Depto de Programas Federales.

N 17 18 17 18 17

Depto de Cont. del subsist. de fondos

33

DIRECCIN DE AUDITORA E INSPECCIN FISCAL


Nivel 22 18 17 15 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 1 Total Plazas 1 3 9 20 71 1 1 7 1 10 1 7 4 15 1 152

N S 23 18

Subsecretaria de Ingresos y Fiscalizacin

N S 22 18

Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal

N 18 18

Unidad de Visitas Domiciliarias

N S 18 18

Unidad de Revisin De Gabinete y Dictmenes

Unidad de programacin y Revisin 18 Masiva


18

Depto de Auditorias a Personas 17 Morales


N 18

N 17 18 N 17 18

Depto de Revisiones de Gabinete

N 17 18

Depto de Programacin

Depto de Auditorias a Personas 17 Fsicas


N 18 N 17 18

Depto de Revisiones de Dictmenes

Depto de Verificacin Y 17 Revisin Masiva


N 18 N 17 18 N 17 18

Depto de Revisin A Reglones Especficos

Depto de Sistemas de Informacin

Depto de Enlace Jurdico Fiscal y Capacitacin

34

DIRECCIN DE EGRESOS Y CONTROL PRESUPUESTAL

N 23 18

Subsecretara de Egresos Contabilidad y Presupuesto

Nivel 22 18 17 15 13 12 10 9 8 6 5 4 1 Total

Plazas 1 3 10 8 40 14 8 1 8 1 2 15 1 112

NS 22 18

Direccin de Egresos Y Control Presupuestal

N S 18 18

Unidad de Integracin Control y Evaluacin Presupuestal

N S 18 18

Unidad de Ejercicio Presupuestal

N 18 18

Unidad de Control Presupuestal de los Sectores Descentralizados

N 17 18 N 17 18 N 17 18

Depto de Integracin Presupuestal Depto de Control Y Evaluacin Presupuestal Depto de Poltica Presupuestal

N 17 18 N 17

Depto de Aplicacin Presupuestal del Sector Central Depto de Aplicacin Presupuestal del Sector Forneo

N 17 18 N 17 18 N 17 18

Depto de Gastos De Operacin Depto de Servicios Personales

18 N Depto de Seguimiento 17 18 N 17 18

A Comits de Compras

Depto de Procesos De Informacin

Depto. de Cuentas por Pagar

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DIRECCIN DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y DEUDA PBLICA

N 23 18

Subsecretara de Egresos Contabilidad y Presupuesto

N 22 18

Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica

Nivel 22 18 17 15 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 Total

Plazas 1 2 5 3 35 4 3 4 1 4 2 5 4 9 82

N S 18 18

Unidad de Control del Sector Central y Anlisis de Cuentas

NS 18 18

Unidad de Deuda Pblica y Control del Sector Paraestatal

N 17 18 N 17 18

Depto de Anlisis De Cuentas Depto de Control Del Sector Central

N 17 18 N 17 18 N N

Depto de Deuda Pblica Depto de Control del Sector Paraestatal Depto de Revisin Financiera y Presupuestal

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ATRIBUCIONES DE LA LEY ORGNICA DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO PARA LA SECRETARA DE FINANZAS. La Secretara de Finanzas est adscrita al Titular del Poder Ejecutivo, y tendr a su cargo las siguientes atribuciones:

I. Disear y ejecutar las polticas de ingresos y egresos estatales, compatibilizando estos, con los requerimientos del gasto publico y procurando un sano equilibrio financiero. II. Formular y coordinar el Programa Estatal de Financiamiento para el desarrollo, con base en los principios de eficiencia, honestidad, equidad de genero y sentido social; III. Formular los proyectos anuales de Ley de Ingresos y el decreto de Presupuesto de Egresos, en los tiempos y forma que permitan al Gobernador del Estado, cumplir su responsabilidad constitucional de presentar las iniciativas correspondientes ante el Congreso Local; Los lineamientos del manual para la programacin presupuestacin, sern emitidos de acuerdo con los principios de igualdad de oportunidades para ambos gneros, Honestidad y sentido social, y servir de base a las dependencias y entidades para la Incorporacin de la perspectiva de gnero en la elaboracin de sus anteproyectos de Presupuesto de egresos, conforme lo determina la Ley de Presupuesto, Gasto Pblico y su contabilidad. IV. Recaudar los impuestos, productos, derechos y aprovechamientos, as como hacer cumplir las disposiciones fiscales; V. Reglamentar y autorizar el ejercicio del presupuesto de Egresos, as como efectuar los pagos correspondientes mediante ministraciones calendarizadas; VI. Ejercer las atribuciones derivadas de los convenios, que en materia fiscal celebre el Gobierno del Estado, con la Federacin o con los ayuntamientos; VII. Elaborar y mantener actualizado el padrn Fiscal de Contribuyentes; VIII. Administrar la funcin de catastro, formulando el plano Catastral y el padrn de la Propiedad Urbana y Rural en el Estado; IX. Intervenir en las operaciones en que el Estado haga uso del crdito pblico, as como llevar un registro nico de obligaciones y emprstitos. 37

X. Coordinar financieramente las operaciones de las entidades de la Administracin Publica Paraestatal y de todas aquellas que posean o exploten bienes del Estado; XI. Practicar auditorias a los contribuyentes de la Hacienda Publica Estatal; XII. Dirigir los servicios de Inspeccin y vigilancia Fiscal; XIII. Proponer al Gobernador del Estado, la cancelacin de cuentas incobrables; XIV. Proporcionar asesora a instituciones publicas y a los particulares en materia de interpretacin y aplicacin de las leyes tributarias, as como realizar una campaa permanente de orientacin y difusin fiscal; XV. Aclarar las observaciones que le finque el Congreso Local por conducto de la Contadura Mayor de Hacienda; XVI. Elaborar los Estados Financieros e integrar la Cuenta Publica y someter esta a consideracin del Gobernador del Estado para la presentacin correspondiente ante el Congreso Local en los trminos sealados por la Constitucin Poltica del Estado; XVII. Intervenir en los juicios de carcter fiscal que se ventilen ante cualquier tribunal, cuando tenga inters la Hacienda Publica del Estado; y, resolver los recursos administrativos que por Ley o decreto le correspondan en la esfera de su competencia; XVIII. Imponer las sanciones que correspondan por infracciones a las dispocisiones fiscales; XIX. Ejercer la facultad econmica coactiva en el mbito de sus atribuciones fiscales; XX. Establecer y operar el Sistema de Contabilidad Gubernamental de la Administracin Pblica Estatal; XXI. Formular mensualmente el estado de origen y aplicacin de recursos; XXII. Ejercitar las acciones y oponer las excepciones que procedan para la defensa administrativa y judicial de los derechos de la Hacienda Publica del Estado; XXIII. Presentar, dentro del mbito de su competencia, denuncias y formular querellas ante el Ministerio Publico y ratificar las mismas. Recibir el pago por concepto de reparacin del dao y en su caso, sin perjuicio del erario Estatal, otorgar el perdn al acusado cuando proceda. XXIV. Intervenir en los Juicios y Procedimientos relacionados con el cumplimiento de las Obligaciones derivadas de las Fianzas expedidas a favor del Estado; XXV. Los dems que le sealen las Leyes, Decretos y Reglamentos. 38

VI.

DESCRIPCIN DE PUESTOS

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: SECRETARIO DE FINANZAS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Secretara Gobernador del Estado UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Secretara 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Establecer, definir y dirigir la poltica financiera y tributaria del estado tomando como base, las leyes, reglamentos, decretos, acuerdos y convenios sobre los asuntos en materia fiscal de la competencia de la secretara; as como de los rganos desconcentrados de la misma, con la finalidad de cumplir con las tareas asignadas. Funciones Especficas: - Fijar y dirigir la poltica financiera y tributaria del Estado; Proponer al Ejecutivo del Estado los proyectos de Leyes, Reglamentos, Decretos, Acuerdos y Convenios, sobre los asuntos de la competencia de la Secretara; as como de los rganos desconcentrados de la misma; Remitir al Ejecutivo del Estado los proyectos anuales de Ley de Ingresos y del Decreto de Presupuesto de Egresos; el Informe de Avance de Gestin Financiera y la Cuenta Pblica del Estado, para su correspondiente presentacin al Congreso Local, en trminos de la Constitucin Poltica del Estado y dems legislacin aplicable; Coordinar y evaluar, en los trminos de la legislacin aplicable, las actividades de los rganos desconcentrados de la misma y de las Entidades de la Administracin Pblica que se le adscriban sectorialmente; para tal efecto, aprobar sus programas de conformidad con los objetivos, metas y polticas que determine el Ejecutivo del Estado; Desempear las comisiones y funciones especiales que el Ejecutivo del Estado le confiera y mantenerlo informado del desarrollo de las mismas; Comparecer ante el Congreso Local en trminos de la Constitucin Poltica del Estado, cuando el Gobernador concurra a los actos oficiales que determine la propia Constitucin; el Ejecutivo tenga que tomar parte en la discusin de las leyes y decretos; y, cuando a solicitud de la Legislatura tenga que informar al 39

Ejecutivo sobre algn asunto; Aprobar la organizacin interna de la Secretara y de sus rganos desconcentrados, as como los manuales de organizacin, de procedimientos y servicios al pblico general, debidamente autorizados; Proponer a las instancias correspondientes los nombramientos de los servidores pblicos que integran las Unidades Administrativas de la Secretara, solicitando tambin, cuando resulte necesario, la reestructuracin de las Unidades Administrativas y las plantillas de personal de la propia Secretara; Fijar el monto de garanta a los empleados que manejen, recauden, administren, custodien y resguarden fondos pblicos y valores de la hacienda pblica estatal. Aprobar las polticas para la operacin, seguimiento y control del ejercicio del Presupuesto de Egresos del Estado; Autorizar los Sistemas de Control Presupuestal e Integral de Contabilidad Gubernamental; Suscribir, en el mbito de sus atribuciones, los convenios con las autoridades de la administracin pblica federal, estatal o municipal; Ejercer las facultades derivadas de los Sistemas Estatal y Nacional Coordinacin Fiscal que limitativamente sealen que les son exclusivas; de

Participar, por delegacin del Ejecutivo del Estado, en la celebracin de convenios de coordinacin en materia de financiamiento de programas de inversin que celebre el Gobierno del Estado con el Gobierno Federal o con los Ayuntamientos, o con otras Entidades Pblicas o Privadas; Establecer las polticas de programacin y presupuestacin y fijar los lineamientos para la instrumentacin del anteproyecto del Presupuesto de Egresos del Estado; Autorizar los anteproyectos de Presupuesto de Egresos que presenten las entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad, a fin de que se incorporen al Proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado; Establecer el Registro nico de Obligaciones y Financiamientos en materia de Deuda Pblica Estatal y Municipal; Proporcionar los resultados de acciones desarrolladas para su integracin al informe de Gobierno; 40

Fungir como Secretario Tcnico de la Comisin Intersecretarial de Gasto Financiamiento; Intervenir en representacin de la Secretara en su carcter de fideicomitente nico del Gobierno del Estado; Revisar discrecionalmente las resoluciones de carcter individual, no favorables a un particular, emitidas en el ejercicio de sus funciones, modificndolas o revocndolas en su caso en beneficio del contribuyente, siempre y cuando ste no hubiere interpuesto medio de defensa en su contra y hayan transcurrido los plazos para presentarlos, sin que hubiere prescrito el crdito fiscal; Refrendar Leyes, Decretos, Reglamentos, Circulares, Acuerdos, rdenes, Despachos, Convenios y dems documentos que el Ejecutivo del Estado suscriba en trminos de la Constitucin Poltica del Estado, cuando se refieran a asuntos de su competencia; Autorizar a las entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad, la ministracin del gasto pblico asignado conforme a los Programas Operativos Anuales; Autorizar las ampliaciones o reducciones de los recursos asignados a los programas a cargo de las entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad; Resolver las dudas que se susciten con motivo de la interpretacin o aplicacin de este Reglamento, as como los casos no previstos en el mismo; Establecer los lineamientos y criterios para la clasificacin de la informacin de la Secretara; Emitir los acuerdos de clasificacin de la informacin de acceso restringido, en sus modalidades de reservada y confidencial en materia de transparencia y acceso a la informacin pblica; y Las dems que le confieran las disposiciones aplicables y el Titular del Poder Ejecutivo del Estado, dentro de la esfera de sus atribuciones.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Condonar total o parcialmente las Multas Fiscales Estatales y Federales en materia coordinada, as como los Crditos Fiscales Estatales determinados por la Secretaria. - Revisar discrecionalmente las Resoluciones de carcter individual no favorables en particular, emitidas en el ejercicio de sus funciones, modificndolas o 41

evocando en su caso en beneficio del contribuyente. Autorizar a las Entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto, Gasto Publico y su Contabilidad, la ministracin del Gasto Publico asignado conforme a los programas operativos anuales. Autorizar las ampliaciones o reducciones de los recursos asignados de los programas a cargo de las entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto Gasto Publico y su Contabilidad. Las dems que le confieran las disposiciones aplicables y el Titular del Poder Ejecutivo del Estado, dentro de la esfera de sus atribuciones.

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 10 1500 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Secretario Particular - Cumplir con la agenda Institucional - Asesores - Coordinar la decisiones - Resolver personal toma de

Total 1510 Frecuencia: - Permanente

- Permanente

- Unidad Administrativa

asuntos

del

- Permanente

- Unidad de Informtica Internas

- Establecer programas de trabajo - Establecer programas de trabajo - Elaborar e integrar programas de trabajo institucionales - Coordinar Recaudaciones Rentas en el Estado las de

- Permanente

- Unidad Jurdicos

de

Servicios

- Permanente

- Permanente

- Subsecretarios Secretara

de

la

- Permanente

- Unidad de Control y Seguimiento a Oficinas Recaudadoras de Rentas

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Externas

- Titulares de las Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca - Funcionarios pblicos del Gobierno Federal - Secretarios de Finanzas de otros Estados

- Elaborar e integrar programas de trabajo institucionales - Elaborar e integrar programas de trabajo institucionales - Elaborar e intercambiar programas de trabajo institucionales

- Permanente

- Mensual

- Peridica

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES En materia de: Visin Estratgica y Liderazgo. Capacidades Tcnicas: Desarrollo Organizacional, Organizacin, Mtodos y Procedimientos, Procesos de Calidad y Reingeniera de Procesos, Mejora Continua e Innovacin y Calidad. CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: Desarrollo Regional, Desarrollo sustentable, Administracin de proyectos, Finanzas, Presupuestos, problemtica social oaxaquea.

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 4 aos Servidor Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Lic. Ulises Ernesto Ruiz Ortiz. Gobernador del Estado Arq. Miguel ngel Ortega Habib. Secretario de Finanzas

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: SECRETARIO PARTICULAR Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Secretario Particular Secretara UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Secretara 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Elaborar la agenda y organizar los tiempos del secretario, as como el buen funcionamiento de su oficina, supervisar la eficiencia y agilidad a los asuntos del secretario y representar al secretario en reuniones internas y/o cuando as se lo indique el titular, estableciendo prioridades con la finalidad de dar atencin a los asuntos y/o tareas programadas con particulares e instancias de gobierno. Funciones Especficas: - Llevar la agenda del Secretario - Dar seguimiento a asuntos relacionados con la secretaria - Dar seguimiento con Subsecretario y Directores de asuntos relacionados con la dependencia. - Organizar al personal en el rea. - Recibir y atender personas externas a la secretaria va telefnica o personal - Recibir y atender a personal de otras dependencias del gobierno del estado - Asistir a reuniones 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Turnar asuntos a las diferentes Direcciones de la Secretaria - Decisin sobre cambios en agenda 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 5 2 7 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia:

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- Subsecretara de ingresos y Fiscalizacin - Subsecretara de egresos Contabilidad y Presupuesto - Subsecretara de planeacin presupuestal - Direccin de Ingresos. - Direccin de Auditora e inspeccin Fiscal. - Direccin de Egresos y Control Presupuestal. - Direccin de Contabilidad Gubernamental Y Deuda Pblica

- Tomar acuerdos - Tomar acuerdos

- Permanente - Permanente

- Tomar acuerdos - Tomar acuerdos - Tomar acuerdos - Tomar acuerdos - Tomar acuerdos

- Permanente - Permanente - Permanente - Permanente - Permanente

Internas

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En Materia de: - Relaciones Pblicas - Administracin Pblica Estatal - Comunicacin Social - Desarrollo de la organizacin EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Arq. Miguel ngel Ortega Habib Secretario de Finanzas C. Mariana Rojas Hernndez Secretaria particular

Externas

- Servidores Pblicos de las diferentes Dependencias del Gobierno del Estado

- Tratar asuntos de la competencia del Secretario de Finanzas

- Permanente

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: ASESORES DEL SECRETARIO DE FINANZAS. Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Secretara

rea Asesores UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Secretara 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Participar y Apoyar al Secretario de Finanzas en el seguimiento y control de los acuerdos convenidos y trmites efectuados por las Dependencia y Entidades de la Administracin Pblica del Estado, a fin de atender los compromisos contrados. Funciones Especficas: - Trabajar en coordinacin con el Secretario de Finanzas, en el diseo, manejo y seguimiento de los acuerdos convenidos con el mandatario del Estado. -

Atender por instruccin los asuntos relativos a los requerimientos de las Dependencias y Entidades para su acuerdo correspondiente con las diferentes direcciones de esta Secretaria. Participar por designacin del Secretario de Finanzas como representante de la Secretaria de Finanzas en Comits y Subcomits. Asistir a comisiones de trabajo por instrucciones del Secretario, en el mbito de su competencia, dentro y/o fuera del Estado, en las que haya sido asignado con anterioridad. Vigilar el seguimiento de la correspondencia oficial para su trmite y atencin correspondiente. Mantener informado al Secretario sobre el desahogo de los acuerdos convenidos por esta Secretaria. Trabajar en coordinacin con el Secretario de Finanzas, en el diseo, manejo y seguimiento de los acuerdos convenidos con la Entidad Federativa. Colaborar en la interpretacin de partidas y conceptos en los diferentes planteamientos presentados en esta Secretaria relativos a Obras Pblicas. 46

Analizar, Revisar e informar del avance fsico- financiero que las Dependencias ejecutoras reportan a esta Secretaria. Revisar e informar al Secretario del Seguimiento de obras con problemas financieros. Dar seguimiento en el trmite y gestin de recursos ejecutoras. con Dependencias

- Desarrollar todas aquellas funciones inherentes al rea de su competencia. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No Aplica 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 0 0 0 64. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Subsecretara De Ingresos - Tomar acuerdos - Permanente Y Fiscalizacin - Subsecretara De Egresos - Tomar acuerdos - Permanente Contabilidad Y Presupuesto - Subsecretara De - Tomar acuerdos - Permanente Planeacin Presupuestal - Direccin De Ingresos. - Tomar acuerdos - Permanente - Direccin De Auditora E - Tomar acuerdos - Permanente Inspeccin Fiscal. - Direccin De Egresos Y - Tomar acuerdos - Permanente Control Presupuestal. - Direccin De Contabilidad - Tomar acuerdos - Permanente Gub. Y Deuda Pblica Internas

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable 47

Externas

Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

Atender por instruccin del Secretario los planteamientos de necesidades efectuados por Dependencias y entidades.

Permanente

CONOCIMIENTOS GENERALES En materia de: Sociedad y Estado

CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: - Contabilidad comercial - Contabilidad Gubernamental - Administracin de Empresas - Administracin de Presupuesto - Visin y manejo de personal

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Arq. Miguel ngel Ortega Habib Secretario de Finanzas

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

Asesores

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE SERVICIOS JURDICOS. Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Secretara

rea Unidad de Servicios Jurdicos UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara De Servicios Jurdicos 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Representar jurdicamente al Secretario y asumir la defensa legal de la Secretara en los juicios en los que sea parte, asesorar en materia de interpretacin y aplicacin de las leyes hacendaras federales, estatales y municipales, a las Unidades Administrativas de la Secretara, as como a las dependencia y entidades del Gobierno del Estado y proponer, elaborar e intervenir en los proyectos de leyes, decretos, acuerdos, circulares y reformas en materia de hacienda pblica estatal y municipal, a fin de dar cumplimiento y desahogo a los asuntos legales y jurdicos que competan a esta Secretaria. Funciones Especficas: - Ser el consejero jurdico de la Secretara, proponiendo asimismo la interpretacin de las diversas disposiciones de su competencia; Asesorar cuando corresponda en materia de interpretacin y aplicacin de las leyes tributarias estatales, federales y municipales, a las Unidades Administrativas de la Secretara e instituciones pblicas; Formular y emitir opinin respecto de la legalidad de los proyectos de acuerdos, convenios, contratos y dems actos jurdicos que revistan inters para la Secretara en coordinacin con los titulares de sus unidades administrativas involucradas;

Proponer, elaborar e intervenir cuando as corresponda, en coordinacin con las unidades administrativas de la Secretara, los proyectos relacionados con leyes, reglamentos, decretos, acuerdos, circulares y dems disposiciones de observancia general competencia de la Secretara y someterlos a la consideracin del Secretario; Tramitar y resolver los medios de defensa previstos en la legislacin fiscal estatal y federal, respecto de los actos competencia del Secretario, de la Direccin de Ingresos de la Secretara y cuando corresponda de sus dems unidades administrativas, con motivo del ejercicio de sus atribuciones en materia fiscal 49

estatal; Representar jurdicamente al Secretario y asumir la defensa legal de la Secretara y de sus unidades administrativas en los juicios, investigaciones y procedimientos en los que sean parte con motivo del ejercicio de sus atribuciones y facultades, cuando as corresponda, ya sea de ndole fiscal, administrativa, civil, mercantil, penal, laboral, agraria, amparo y cualquier otra en la que intervenga con el carcter de autoridad responsable, quejoso, tercero perjudicado, actor, demandado o cualquier otra situacin jurdica que adquiera, ejercitando las acciones, excepciones y defensas procedentes; Representar al Fisco del Estado en los procesos penales relativos a hechos delictuosos en los que resulte afectado, formulando la denuncia o querella correspondiente cuando exista la presuncin de la comisin de delitos fiscales, allegndose de las pruebas necesarias para tal efecto, coadyuvando con las autoridades competentes en las acciones penales en materia de ingresos estatales y federales coordinados, otorgando el perdn cuando as proceda; y pedir al ministerio pblico, previa autorizacin del Secretario, se decrete el sobreseimiento en los procesos penales, cuando as proceda; Designar a los servidores pblicos para que intervengan como delegados en los juicios, procedimientos e investigaciones que se ventilen ante autoridades administrativas, tribunales judiciales y administrativos estatales y federales competentes; Informar sobre la presunta comisin de delitos fiscales federales a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico a travs de sus autoridades competentes, cuando se ejerza atribuciones derivadas de los convenios que en materia Fiscal celebre el Gobierno del Estado con la Federacin o con los Ayuntamientos, cuando as lo soliciten las unidades administrativas de la Secretara, informando previamente al Secretario de ello; as tambin, informar al Secretario tratndose de hechos que puedan constituir delitos en materia fiscal estatal; para su trmite legal respectivo; Formular, emitir y notificar los requerimientos de pago en trminos de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para obtener el pago de las garantas consignadas en las plizas de fianzas en caso de incumplimiento de los fiados, tratndose de obligaciones garantizadas en procesos penales, en materia de obra pblica, prestacin de servicios; y, en garanta del inters fiscal respecto de ingresos de carcter estatal; Intervenir en los procedimientos administrativos y en los juicios de nulidad tratndose de la inconformidad de las afianzadoras en contra de los requerimientos de pago de las plizas de fianzas otorgadas a favor del Gobierno del Estado; y, en su caso, solicitar el remate de valores propiedad de la afianzadora para hacer efectiva la fianza requerida, desistindose, cuando as 50

proceda, en el cobro de las citadas garantas; Fungir como enlace en los asuntos de carcter jurdico de las unidades administrativas de la Secretara, de las dependencias y entidades de la administracin pblica federal, estatal y municipal, as como de los poderes Legislativo y Judicial en el Estado; as como de las autoridades hacendaras de las entidades federativas, en materia de ingresos coordinados; Participar, por designacin del Secretario en los rganos de gobierno, comits, comisiones, consejos, juntas y cualquier otro rgano anlogo en el que intervenga la Secretara, as como en foros y eventos en asuntos relativos a la materia de su competencia, designando cuando as proceda a sus propios suplentes y apoyar al Secretario con la informacin legal que se requiera para su participacin; Representar al Secretario, y a las unidades administrativas de la Secretara en las controversias relativas a los derechos humanos, en toda clase de investigaciones y procedimientos administrativos tramitados por la Comisin Estatal de Derechos Humanos, as como ejercitar las negociaciones, excepciones y defensas que procedan; y, en su caso, proporcionar a la Contralora General y su Delegacin en la Secretara, los elementos que sean necesarios a fin de deslindar responsabilidades; Asesorar a las unidades administrativas de la Secretara en la elaboracin de los proyectos de clasificacin de acceso restringido de la informacin en sus modalidades de reservada y confidencial en materia de transparencia y acceso a la informacin pblica; Expedir la certificacin de documentos que obren en poder de la Unidad con motivo de los asuntos de su competencia; Ejercer las atribuciones derivadas de los convenios que en materia Fiscal celebre con el Gobierno del Estado con la Federacin o con los Ayuntamientos; Fungir como Unidad de Enlace para la aplicacin de la Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica para el Estado de Oaxaca, en los trminos que sta misma ley establece; Proponer para aprobacin del Secretario el programa operativo anual de las unidades administrativas de su adscripcin; y Las dems que le atribuyan otras disposiciones y aquellas que le asigne el Secretario.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): 51

Intervenir en los juicios en los que sea parte la Secretara; Decidir y resolver los recursos que se interpongan ante la Secretara; Decidir la oportunidad y legalidad de suscribir convenios y contratos en los que sea parte la Secretara; - Dar respuesta a las solicitudes de interpretacin de la legislacin hacendara e informacin pblica. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 4 15 19 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: -

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Secretario Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin. Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto. Subsecretario de Planeacin Presupuestal. Direccin de Ingresos.

Tomar acuerdos - Permanente Tomar acuerdos y asesorar en materia legal Tomar acuerdos y asesorar en materia legal Tomar acuerdos y asesorar en materia legal Dar asesora jurdica en - Permanente interpretacin legal de la ley de ingresos y convenios que se suscriban.

Brindar asesora para Direccin de Egresos y control realizar los proyectos de - Permanente Presupuestal. Presupuesto de Egresos del Estado, suscripcin de contratos y convenios. Brindar asesora para la Contabilidad elaboracin de los proyectos - Permanente y Deuda de normatividad para el ejercicio del gasto, suscripcin de convenios y rendicin de cuentas. Revisar los contratos de prestacin de servicios, adquisiciones y Espordico arrendamientos en los que la Secretara sea parte. Revisar las bases para la contratacin de servicios de tecnologa. Internas

Direccin de Gubernamental Pblica.

Unidad Administrativa.

Unidad de Informtica.

Espordico Unidad de Control y Brindar asesora en materia Seguimiento de Oficinas de interpretacin de leyes Recaudadoras de Rentas tributarias y obligaciones de los contribuyentes; as como Permanente del pago de participaciones y aportaciones a los Municipios.

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Federacin

Externas

Realizar la suscripcin de Permanente Convenios Dependencias y Entidades del Permanente Poder Ejecutivo Representar a la Secretara de Finanzas para el anlisis de convenios y contratos que deba suscribir el Secretario de Finanzas. Representar a la Secretara Permanente de Finanzas en Comisiones que se asignen a la Unidad. Poder Legislativo Realizar el anlisis de leyes, reglamentos o decretos que Permanente sean materia de la Secretara de Finanzas.

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En Materia de: En materia de: - Juicio de Amparo. - Anlisis de convenios y contratos. - Derecho Penal. - Derecho Laboral. - Procedimiento Penal. - Derecho Fiscal. - Derecho Administrativo - Fideicomisos. - Derecho Civil. - Derecho Mercantil. - Manejo de Word, Excel - Fianzas. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Arq. Miguel ngel Ortega Habib Secretario de Finanzas Lic. Bernadette Rousse Mayor Jefa de la Unidad de Servicios Jurdicos

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE LO CONTENCIOSO. Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Unidad de Servicios Jurdicos

rea Departamento de lo Contencioso UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara De Servicios Jurdicos 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Asesorar y apoyar de forma especializada en las distintas ramas del Derecho, Fiscal, Administrativa, Penal y Amparo, para dar solucin a los asuntos que someten a su consideracin las Unidades Administrativas de la Secretaria, as como las dependencias y entidades del Gobierno del Estado, que trascienden al interior de la Secretaria, al mbito Intergubernamental Federal, Estatal y Municipal y a los particulares, as como defender los intereses de la Hacienda Pblica Federal y Estatal tomando como base la constitucin, leyes, cdigos, reglamentos, etc.

Funciones Especficas: - Analizar los recursos de revocacin en materia Federal y Estatal, dictando la resolucin que en derecho corresponda. - Proyectar contestaciones de demanda en los juicios Contencioso Administrativos ante el Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa y ante el Tribunal Contencioso Administrativo del Estado, en los que sea parte la Secretaria de Finanzas y sus Direcciones competentes, asimismo cuando proceda, promover la interposicin del recurso de reclamacin y/o revisin en dichos juicios. - Analizar consultas sobre situaciones reales y concretas que surjan respecto a gravmenes Federales, Estatales y Municipales. - Analizar promociones de los particulares sobre tratamientos diversos en materia de Impuestos Estatales y Federales. - Apoyar jurdicamente a la Direccin de Ingresos y Recaudaciones de Rentas del Estado, respecto a los procedimientos sobre cobro coactivo para hacer exigibles Crditos Fiscales en Impuestos Federales y Estatales. - Dar el seguimiento de procedimientos penales en los que se vea afectada la Hacienda Pblica del Estado. - Proyectar informes previos y justificados en los juicios de amparo donde la Secretaria y sus Unidades Administrativas, tengan el carcter de autoridad responsable, as como formular alegatos, recursos de queja y revisin ante el Tribunal Colegiado del Dcimo Tercer Circuito en turno. - Analizar y emitir opiniones jurdicas respecto a diversas Disposiciones Legales 55

Federales, Estatales y Municipales que soliciten las dependencias, entidades y particulares. Revisar proyectos de Leyes, Reglamentos, Decretos, Acuerdos, Circulares y dems disposiciones de observancia general competencia de la Secretara. Asesorar a las correspondientes reas Administrativas de la Secretaria en la aplicacin de las disposiciones jurdicas. Revisar los formatos de la Direccin de Ingresos, respecto de Requerimiento de obligaciones omitidas de impuestos (cedular, nminas, hospedaje, tenencia), mandamiento de ejecucin, actas de requerimiento de pago y embargo, convocatorias de remate en primera y segunda almoneda entre otros. Proyectar, analizar y fundamentar los instrumentos jurdicos que requiera suscribir el titular de la Secretaria de Finanzas, cuando intervenga como parte o en representacin del Gobierno del Estado. Asesorar, revisar y dictaminar sobre las obligaciones y derechos que se atribuyen a la Secretaria de Finanzas, en los diferentes instrumentos jurdicos sujetos a su consideracin. Colaborar en la intervencin de las Controversias Constitucionales. Analizar e integrar el expediente para determinar jurdicamente la procedencia de la accin de ejecucin de la fianza. Formular el requerimiento de pago en trminos de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para obtener el pago de las garantas consignadas en caso de incumplimiento de las obligaciones de los fiados. Notificar los requerimientos de pago a las Instituciones de Fianzas. Intervenir en los procedimientos y juicios, derivados de los requerimientos de pago no cubiertos dentro del plazo que contemple la Ley Federal de Instituciones de Fianzas. Solicitar el remate de valores ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, por el incumplimiento de pago de las compaas afianzadoras. Cancelar las plizas de fianzas por conclusin del procedimiento administrativo de ejecucin. Fijar las convocatorias y edictos de remate en materia laboral, en auxilio de las juntas de conciliacin y arbitraje. Intervenir en los juicios del orden laboral en los que sea parte la Secretaria de Finanzas. Las dems que seale la superioridad y ordenamientos legales a fines.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Definir el sentido de la resolucin que conforme a derecho deba dictarse en materia de recurso administrativo de revocacin tanto Federal como Estatal. - Formular la estrategia conveniente en la defensa de los intereses de la Hacienda Pblica en tratndose de los juicios Contencioso administrativo seguidos ante el Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa y ante el Tribunal de lo 56

Contencioso Administrativo del Estado. Orientar el criterio sobre el cual deben rendirse los informes previo y justificado dentro de los Juicios de Amparo. Formular requerimiento de pago a las diferentes afianzadoras para hacer efectivas las plizas de fianzas. Precisar el alcance de los preceptos legales que sirven de fundamento en los formatos que son sometidos para su anlisis por la Direccin de Ingresos.

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 12 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Direccin de Ingresos. - Coadyuvar en los asuntos relacionados con la defensa de la Hacienda Pblica Estatal y Federal. Internas - Direccin de Auditoria e Inspeccin Fiscal. - Tomar acuerdos que permitan una adecuada defensa de la Hacienda Pblica Estatal y Federal.

Total 12 Frecuencia: - Permanente

- Permanente

- Instituto Catastral

- Coadyuvar en la defensa de los actos catastrales.

- Ocasionalmente

57

- Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.

- Lograr una debida Coordinacin en la aplicacin de criterios de observancia general. - Realizar gestiones en los asuntos en que la Secretara tiene inters.

- Permanente

- Tribunal Federal Justicia Fiscal Administrativa.

de y

- Permanente

- Permanente Externas - Tribunal de lo ContenciosoAdministrativo del Estado. - Juzgados Estado. Penales del - Realizar gestiones en los asuntos en que la Secretara tiene inters. - Realizar gestiones en los asuntos en que la Secretara tiene inters.

- Permanente

- Consejera Jurdica Gobierno del Estado.

del

- Colaborar en la intervencin de las controversias constitucionales ante la Suprema Corte de Justicia de la Nacin

- Ocasionalmente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o tener carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: - En Materia Fiscal. - Tramitacin y Substanciacin recurso de revocacin. - En Materia Administrativa.

del

- Tramitacin y Seguimiento del Juicio Contencioso Administrativo Federal. - Tramitacin y Seguimiento del Juicio Contencioso Administrativo Estatal. - Tramitacin y seguimiento del Juicio de Amparo. - Procedimiento Penal. 58

- En Materia Constitucional y Amparo.

- En Materia de Plizas y Fianzas.

- En Materia Penal

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Lic. Laura Delfina Venegas Aquino Jefa del Depto. de lo Contencioso

Lic. Bernadette Rousse Mayor Jefa de la Unidad de Servicios Jurdicos

59

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE SEGUIMIENTO LEGAL Y ADMINISTRATIVO. Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Seguimiento Legal y Unidad de Servicios Jurdicos

rea Departamento de Administrativo UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara De Servicios Jurdicos 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Asesorar y apoyar de forma especializada en las distintas ramas del Derecho, Administrativo, Civil y Agraria, para dar solucin a los asuntos que someten a su consideracin de las Unidades Administrativas de la Secretara, as como las dependencias y entidades del Gobierno del Estado, que trascienden al interior de la dependencia, al mbito Intergubernamental Federal, Estatal y Municipal y a los particulares, tomando como base la Constitucin, cdigos, leyes, reglamentos, etc.

Funciones Especificas: - Analizar promociones de los particulares respecto de solicitudes de informacin relacionadas con las atribuciones de la Secretara. - Analizar promociones de autoridades federales, estatales y municipales respecto de solicitudes de informacin relacionadas con las atribuciones de la Secretara. - Apoyar jurdicamente a las unidades administrativas de la Secretara de Finanzas, en las controversias relativas a derechos humanos, en toda clase de investigaciones y procedimientos administrativos tramitados por la Comisin para la Defensa de los Derechos Humanos del Estado de Oaxaca, as como ejercitar las excepciones y defensas que procedan. - Elaborar el estadstico solicitado por la Subsecretara de Derechos Humanos del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca, sobre los antecedentes que existieran en las unidades administrativas, relativo a expedientes de quejas, conciliaciones, colaboraciones y medidas cautelares en trmite ante las Comisiones Gubernamentales de Derechos Humanos. - Solicitar la informacin a las unidades administrativas para rendir el informe estadstico solicitado por la Subsecretara de Derechos Humanos del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca. - Apoyar a la Direccin de Ingresos respecto de solicitudes de informacin, as como de asesora presentadas por diversos Municipios del Estado de Oaxaca. - Analizar y apoyar a la Direccin de Ingresos en los expedientes relativos al pago 60

de participaciones de Municipios cuando al interior exista discrepancia sobre la persona que debe cobrar, conforme a derecho. Dar seguimiento al Contrato para Prestacin de Servicios a Largo Plazo para la Creacin de Infraestructura, Equipamiento y Mantenimiento para la Disponibilidad de la Ciudad Administrativa de Tlalixtac de Cabrera, Oaxaca. (PPS Tlalixtac) Dar seguimiento al Contrato para Prestacin de Servicios a Largo Plazo para el Diseo, la Creacin de Infraestructura, Equipamiento, y Mantenimiento para la Disponibilidad de la Ciudad Judicial del Estado de Oaxaca, ubicada en la Agencia de Reyes Mantecn del Municipio de San Bartolo Coyotepec, Estado de Oaxaca. (PPS Reyes Mantecn) Fungir como enlace con la Secretara de Administracin y Secretara de Obras Pblicas, dependencias involucradas directamente en el PPS Tlalixtac y PPS Reyes Mantecn. Apoyar a las Direcciones de Egresos y Control Presupuestal; Ingresos y Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica de la Secretara de Finanzas para el seguimiento del proceso de Bursatilizacion. Apoyar a la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica de la Secretara de Finanzas con la elaboracin de oficios que son presentados a la Bolsa Mexicana de Valores, Comisin Nacional Bancaria y de Valores; as como a las diversas Instituciones Bancarias involucradas, derivados del proceso de Bursatilizacion. Analizar y dar seguimiento a los contratos de mandatos especiales e irrevocables que son celebrados entre el Gobierno del Estado de Oaxaca con diversas Instituciones Bancarias derivados del proceso de Bursatilizacion. Analizar contratos de apertura de crditos simples en los que interviene el Gobierno del Estado de Oaxaca. Analizar y dar seguimiento los contratos de prestacin de servicios que son suscritos entre el Gobierno del Estado de Oaxaca con las calificadoras Standard & Poors, Moodys de Mxico, S.A. de C.V., y Fitch Mxico, S.A. de C.V., relacionadas con las calificaciones que emiten dichas calificadoras respecto del proceso de Bursatilizacion, calificacin quirografaria y calificacin crediticia del Estado de Oaxaca. Apoyar a la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica de la Secretara de Finanzas respecto al anlisis de contratos de apertura de crditos simples y contratos de mandatos para que stos sean inscritos en el Registro nico de Obligaciones y Financiamientos. Analizar y proyectar actas de acuerdos de cabildo y convenios que comprendan mecanismos de aplicacin y afectacin de pago por conducto de la Secretara de Finanzas para que a nombre y cuenta de Municipios liquide obligaciones, en los que stos ltimos afecten sus derechos a recibir los ingresos derivados de contribuciones, impuestos, cuotas, cooperaciones, derechos, productos, aprovechamientos, participaciones en ingresos federales, fondos o aportaciones federales o cualesquier otros ingresos federales o locales de los que puedan 61

disponer para ese fin de conformidad con la legislacin aplicable, para garantizar el cumplimiento de sus obligaciones. Proyectar, analizar y fundamentar los instrumentos jurdicos que requiera suscribir el titular de la Secretara de Finanzas, cuando intervenga como parte o en representacin del Gobierno del Estado. Asesorar, revisar y dictaminar sobre las obligaciones y derechos que se atribuyen a la Secretara de Finanzas, en los diferentes instrumentos jurdicos sujetos a su consideracin. Intervenir, elaborar y proponer, cuando as corresponda, en coordinacin con las unidades administrativas de la Secretara de Finanzas, los proyectos de leyes, reglamentos, decretos, acuerdos, circulares y dems disposiciones de observancia general competencia de la Secretara de Finanzas entre el Gobierno del Estado de Oaxaca con diversas Instituciones Bancarias derivados del proceso de Bursatilizacion. Analizar y elaborar los oficios que son enviados a la Tesorera de la Federacin, respecto a los derechos y obligaciones del Gobierno del Estado de Oaxaca. Analizar y dictaminar convenios en materia Catastral con los Municipios del Estado. Dar seguimiento a los Fideicomisos Pblicos en los que la Secretara de Finanzas interviene como Fideicomitente nico del Gobierno de Estado. Analizar y proyectar los Fideicomisos Pblicos en los que la Secretara de Finanzas intervenga como Fideicomitente nico del Gobierno de Estado. Proyectar acuerdos en materia Interinstitucional e iniciativa de decretos en las distintas materias Administrativas competencia de la Secretara de Finanzas. Intervenir en los Juicios Civiles y Agrarios en los que la Secretara de Finanzas sea parte. Apoyar a las dependencias y entidades del Gobierno del Estado respecto a las solicitudes que realizan a la Secretara de Finanzas dentro del mbito de su competencia. Apoyar a la Unidad de Enlace, toda vez que la Unidad de Servicios Jurdicos funge como tal; lo anterior para la aplicacin de la Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica para el Estado de Oaxaca. Elaborar certificaciones de documentos que obren en poder de la Unidad de Servicios Jurdicos de la Secretara de Finanzas con motivo de los asuntos de su competencia. Apoyar a las unidades administrativas que participan por designacin del Secretario de Finanzas en los rganos de gobierno, comits, comisiones, consejos, juntas, entre otros, en asuntos relativos a la materia de su competencia, proporcionando la informacin legal que requieran. Asistir a reuniones de trabajo en los que se tratan asuntos competencia de la Secretara de Finanzas. Apoyar en la elaboracin del Prontuario Fiscal que anualmente emite la Secretara de Finanzas. 62

Actuar de conformidad con lo establecido en las leyes, para el anlisis de los proyectos de acuerdos, convenios, contratos y dems actos jurdicos sometidos a consideracin de la Unidad de Servicios Jurdicos. Apoyar a las unidades administrativas en la revisin de la Cuenta de Inversin de las Rentas Generales del Estado. Las dems que seale la superioridad y ordenamientos legales a fines.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Proteger los intereses del Gobierno del Estado de Oaxaca, en los documentos que son suscritos competencia de la Secretara de Finanzas. - Actuar de conformidad con lo establecido en las leyes, para emitir las opiniones jurdicas respecto de asuntos relacionados con la asesora que se les otorga a autoridades estatales y municipales. - Solicitar a diversas reas la informacin correspondiente para la emisin de opiniones jurdicas, as como la informacin relevante para proceder a firma de documentos por parte del Secretario de Finanzas - Orientar el criterio sobre el cual deben rendirse los informes solicitados por la Comisin para la Defensa de los Derechos Humanos del Estado de Oaxaca, con el fin de deslindar responsabilidades. - Intervenir y emitir propuestas favorables para el Gobierno del Estado de Oaxaca en los contratos y convenios 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 5 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Direccin de Ingresos - Solicitar informacin que obre en dicha Direccin para lo siguiente: a) Analizar las promociones de Particulares, autoridades federales, estatales y municipales. b) Ejercitar las excepciones y defensas que procedan en las controversias relativas a derechos humanos. c) Dar seguimiento Bursatilizacion. d) Analizar y dar seguimiento a los Internas

Total 5 Frecuencia:

- Cuando necesidad requiera.

la lo

- En los dems casos cuando la necesidad lo requiera.

63

contratos de mandatos especiales e irrevocables que son celebrados entre el Gobierno del Estado de Oaxaca. e) Analizar los expedientes relativos al pago de participaciones de Municipios cuando al interior exista discrepancia, entre otros. - Direccin de Contabilidad Cada vez que la seguimiento situacin lo requiera Gubernamental y Deuda a) Dar Bursatilizacin. Pblica. b) Elaborar oficios que son presentados a la Bolsa Mexicana de Valores, Comisin Nacional Bancaria y de Valores; as como a las diversas Instituciones Bancarias. c) Analizar contratos de apertura de crditos simples y contratos de mandatos. d) Revisar convenios. e) Revisar contratos de fideicomisos, entre otros. Cada vez que la seguimiento situacin lo requiera - Direccin de Egresos y a) Dar Bursatilizacin. Control Presupuestal. b) Coadyuvar en la revisin a convenios. c) Coadyuvar en la revisin de Actas de diversos organismos, entre otros. d) Solicitar informacin respecto a previsin presupuestal para proceder a firma de convenios

64

- Unidad de Control y a) Ejercitar las excepciones Cada vez que la seguimiento de Oficinas y defensas que procedan en situacin lo requiera Recaudadoras. las controversias relativas a derechos humanos. a) Enviar facturas para su pago derivados de contratos Cada vez que la situacin lo requiera de prestacin de servicios. b) Coadyuvar en el anlisis de contratos, entre otros.

- Unidad Administrativa.

- Secretara de Economa

- Analizar convenios que son firmados por el Secretario de Finanzas. - Analizar y seguimiento de Fideicomisos

- Cada vez que la situacin lo requiera. - Cada vez que la situacin lo requiera.

Externas

- Secretara de Turismo, Procuradura de Justicia del Estado, COPLADE, Secretara de Desarrollo Rural, entre otras. - Secretara de Obras Pblicas y Secretara de Administracin

- Dar seguimiento PPS Tlalixtac y PPS Reyes Mantecn

- Cada vez que la situacin lo requiera.

- Otras autoridades estatales y municipales

- Dar asesora sobre diversos asuntos competencia de la Secretara de Finanzas.

- Cada vez que la situacin lo requiera.

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Juicio de Amparo. - Anlisis de convenios y contratos. - Derecho Penal. - Derecho Laboral. - Derecho Fiscal. - Procedimiento Penal. - Fideicomisos. - Manejo de Word, Excel 65

- Derecho Administrativo - Derecho Civil. - Derecho Mercantil. - Fianzas. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Lic. Bernadette Rousse Mayor

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Lic. Teresa Ramrez Gutirrez Jefa del Depto. de Seguimiento Legal y Administrativo

Jefe de la Unidad de Servicios Jurdicos

66

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Unidad Administrativa Secretara UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara Administrativa 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Planear, coordinar y controlar con eficiencia y transparencia, los Recursos Humanos, Materiales y Financieros, para ser proporcionados de manera expedita a todas las reas que integran la Secretara de Finanzas, mediante la aplicacin estricta de la Normatividad para el presupuesto de egresos vigente con la finalidad de que se de cumplimiento a las tareas asignadas de manera eficiente. Funciones Especficas: - Ejercer y registrar presupuestal y contablemente las operaciones que se deriven del presupuesto autorizado a la Secretara, conforme a los Sistemas de Control Presupuestal e Integral de Contabilidad Gubernamental; y con la Normatividad para el ejercicio del Presupuesto de Egresos del Estado correspondiente; Recibir y validar la documentacin comprobatoria del ejercicio del gasto pblico efectuado por la Secretara, observando se cumplan los requisitos fiscales y administrativos, pagando los compromisos contrados con cargo al presupuesto autorizado conforme a los lineamientos previstos en la Normatividad para el ejercicio del Presupuesto de Egresos del Estado correspondiente; Integrar y formular el anteproyecto del Presupuesto de Egresos de la Secretara, de acuerdo con la informacin proporcionada por las diferentes unidades administrativas que la conforman; Aplicar los lineamientos que dicte la Secretara de Administracin del Poder Ejecutivo del Estado, en materia de recursos humanos; Formular el anteproyecto de la reestructuracin de las unidades administrativas de la Secretara y de las plantillas de personal que resulten necesarias, ante las instancias correspondientes para su aprobacin con base a los requerimientos y necesidades de las propias unidades administrativas; Planear y gestionar ante las instancias correspondientes, la imparticin de cursos de capacitacin que permitan a los servidores pblicos adscritos a la 67

Secretara, la actualizacin y consolidacin de sus conocimientos de acuerdo a las necesidades de cada rea; Presentar ante las instancias correspondientes las propuestas del personal aspirante a ingresar a la Secretara, as como el trmite de envo de las incidencias del personal; Gestionar oportunamente el pago de la nmina a los servidores pblicos de la Secretara, para que se realice en los periodos establecidos; Implementar medidas acordes con las que fije la Secretara de Administracin del Poder Ejecutivo del Gobierno del Estado, que permita supervisar la puntualidad de los servidores pblicos de la Secretara; Promover eventos deportivos, culturales y de esparcimiento, para los servidores pblicos de la Secretara; Concurrir con el Secretario, en la suscripcin de los Contratos de Prestacin de Servicios Profesionales Independientes, sometindolos a la autorizacin de las instancias correspondientes; Proporcionar y controlar el mantenimiento y conservacin del mobiliario, parque vehicular e instalaciones de la Secretara con el propsito de mantenerlos en ptimas condiciones para su uso; Llevar a cabo las adquisiciones de bienes y contratacin de servicios apegndose a las disposiciones aplicables, a los programas, subprogramas y proyectos aprobados conforme al Presupuesto de Egresos del Estado correspondiente y la Normatividad establecida para los efectos; Llevar el control del inventario de todos los bienes asegurados a cargo de la Secretara, actualizndolo peridicamente; Gestionar ante la Secretara de Administracin del Poder Ejecutivo del Gobierno del Estado, la renovacin o contratacin, en su caso, de los seguros sobre las unidades de motor asignadas a la Secretara; Solicitar la intervencin de las instancias correspondientes, en materia de accidentes de trnsito de vehculos, a fin de lograr la reparacin y en su caso la recuperacin ante las autoridades respectivas de la unidad de motor daada, conforme a los documentos que se encuentren bajo su resguardo; Tener a su cargo la Oficiala de Partes, el Archivo y Correspondencia de la Secretara; Intervenir, elaborar y proponer, cuando as corresponda, en coordinacin con las 68

unidades administrativas de la Secretara los proyectos de leyes, reglamentos, decretos y dems disposiciones de observancia general competencia de la Secretara y someterlos a la consideracin del Secretario; Expedir constancias y certificar las copias de documentos que obren en poder de la Unidad con motivo de los asuntos de su competencia; Proponer y elaborar los proyectos de clasificacin de acceso restringido de la informacin en sus modalidades de reservada y confidencial en materia de transparencia y acceso a la informacin pblica; Integrar el programa operativo anual de las unidades administrativas de la Secretara, as como dar seguimiento dentro de los primeros diez das siguientes de concluido el trimestre el avance de metas y acciones; y Las dems que le atribuyan otras disposiciones y aquellas que le asigne el Secretario.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Vigilar y controlar la aplicacin de la norma del Gasto dentro de la Secretaria. - Manejar y coordinar la operatividad efectiva del Gasto de la Secretaria. - Controlar y vigilar el Recurso Humano, as como dar solucin a la problemtica del mismo. - Coordinar la elaboracin de la contabilidad interna del Gasto. - Llevar a cabo las adquisiciones, contratacin de servicios y manejo del almacn de acuerdo a la normatividad. - Calendarizar y autorizar el pago a proveedores y prestadores de servicios. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 4 138 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 142 Frecuencia:

69

Secretario

Direccin de Egresos y Control Presupuestal

Internas

Tomar acuerdos y evaluaciones del ejercicio. Tomar acuerdos, seguimiento del ejercicio del Gasto, evaluaciones y atencin a las problemticas del Recurso Humano.

- Permanente

- Mensualmente

Direccin de Ingresos Direccin Contabilidad Gubernamental Deuda Pblica

- Mensualmente - Mensualmente

de y

Direccin de Auditora - - Mensualmente e Inspeccin Fiscal Secretara de - Gestionar y tramitar las - Segn se requiera Administracin adquisiciones. - Llevar a cabo las gestiones de operacin del Recurso Humano y Nominas. Secretara Contralora de la - Dar seguimiento al - Mensualmente programa de control de inventarios y evaluar y fiscalizar la aplicacin del Gasto Presupuestal. - Coordinar el manejo y - Anualmente resguardo de la informacin. - Llevar a cabo la - Segn se requiera coordinacin de los eventos cvicos correspondientes a la Secretaria.

Externas

Archivo General

Secretara General de Gobierno

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. 70

CONOCIMIENTOS GENERALES En materia de: - Economa - Contabilidad General. - Presupuestos - Relaciones Humanas

CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: - Manejo de programas de Office (Word, Excel).

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Arq. Miguel ngel Ortega Habib Secretario de Finanzas

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos.

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre LAE. Malaquias Velzquez Marn Jefe de la Unidad Administrativa

71

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Recursos Humanos Unidad Administrativa UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara Administrativa 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Administrar, difundir, establecer y asegurar el cumplimiento de las normas y programas sobre los Recursos Humanos dentro de la Secretara, para contar con personal calificado y mantener la armona en las relaciones laborales que contribuya de manera eficiente al logro de las finalidades y objetivo de las Instituciones manteniendo una relacin respetuosa con todo el personal. Funciones Especficas: - Elaborar el Anteproyecto de la Reestructuracin de plantillas del personal adscrito a la Secretaria de Finanzas que resulte necesarias, y el Programa Operativo Anual del Departamento, presentarlos ante las instancias correspondientes y controlar su desarrollo. - Coordinar, dirigir y controlar la aplicacin de las polticas de contratacin, promocin, cambio de adscripcin y dems movimientos del personal. - Aplicar los lineamientos que dicte la Secretaria de Administracin del Poder Ejecutivo del Estado, en materia de Recursos Humanos. - Planear y gestionar ante las instancias correspondientes la imparticin de cursos de capacitacin que permita a los servidores pblicos adscritos a la Secretaria la actualizacin y consolidacin de sus conocimientos de acuerdo a las necesidades de cada rea. - Gestionar y efectuar oportunamente el pago de la nomina de sueldos a los servidores pblicos de la Secretaria de Finanzas para que se realice en los periodos establecidos. - Presentar ante las instancias correspondientes el trmite de envi de las incidencias del personal. - Implementar medidas acordes con las que fije la Secretaria de Administracin del Poder Ejecutivo del Gobierno del Estado que permita supervisar la puntualidad de los servidores pblicos de la Secretaria. - Promover eventos deportivos, culturales y de esparcimiento para los servidores pblicos de la Secretaria. - Planear, organizar, dirigir y controlar los eventos sociales. - Establecer y ejercer el control de asistencia y puntualidad aplicando o tramitando, en su caso las sanciones administrativas a que se haga acreedor el 72

personal de la Secretaria de Finanzas. Atender los requerimientos que en materia de servicio social, presenten las diferentes reas de la Secretaria de Finanzas efectuando el control y seguimiento del personal que preste su servicio social con este carcter. Coordinar la recuperacin y reintegros de los pagos que en su casi, resulten con error en el proceso de pago quincenal ante la Secretaria de Administracin. Desarrollar y aplicar alternativas de solucin para atender los diferentes problemas de carcter laboral que se generen con el personal de la Secretaria de Fianzas. Informar peridicamente al jefe de la Unidad sobre las labores realizadas. Y las dems que seale la superioridad y ordenamiento legales a fines

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No Aplica 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 10 0 10 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Depto. de Recurso - Solicitar Cheque de - Quincenal Financieros pagos diversos de pagos servicios personales. intermitentes - Las diferentes Direcciones dependientes de esta Secretaria. - Administrar incidencias presenten personal. las se el

Internas

que con

- Frecuente.

- Jefe de la Administrativa.

Unidad

- Tomar acuerdos relativos al personal de la Secretaria y reporte de incidencias graves del personal de la Secretaria de Finanzas

- Frecuente

73

- Direccin de Recursos Humanos de la Secretaria de Administracin. Externas

- Realizar ingresos del Personal de la Secretaria, para realizar Bajas de Personal de la Secretaria, tramitar solicitudes del personal, entrega de incidencias de personal.

- Frecuente

- INOVAG de la Secretara de Administracin

- Coordinar la capacitacin que se imparte al personal de la Secretaria.

- Frecuente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En Materia de: - Control de personal. - Tramites en la Administracin - Nominas. Pblica. - Atencin al personal. - Elaboracin de Avances - Pago de Nomina presupuestales

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre LAE. Malaquias Velzquez Marn Jefe de la Unidad Administrativa

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos.

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Lic. Jos Trinidad Olvera Prez Jefe del Departamento de Recursos Humanos

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPTO. DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS GENERALES. Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Depto. de Recursos Materiales y Servicios Unidad Administrativa Generales UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara Administrativa 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Registrar, resguardar y mantener en ptimas condiciones de uso los bienes de la Secretaria, adems de proveerla de los recursos materiales y servicios necesarios para su adecuado funcionamiento, apegndose a la normatividad vigente. Funciones Especficas: - Analizar las solicitudes de materiales y servicios, por parte de las diferentes reas de la Secretaria, para llevar un control, eficiente y uso racional de los recursos otorgados a esta dependencia. - Coordinar las adquisiciones eventuales que demanden las diversas reas de la Secretaria y aquellas otras que estn presupuestadas y calendarizadas. - Vigilar que las adquisiciones se realicen de acuerdo a la normatividad establecida por el Gobierno de Estado, asegurndose que no se presten a conductas ilcitas y a innecesarias erogaciones. - Presentar la documentacin comprobatoria, de todas y cada una de las adquisiciones realizadas y servicios contratados, de manera expedita para su trmite de pago. - Almacenar los materiales, formas valoradas y los bienes adquiridos, los que se registraran en los sistemas de inventarios correspondientes, haciendo entrega de los mismos a la oficina recaudadora y diversas reas de la Secretaria en cuanto a materiales, formas valoradas y bienes adquiridos. - Desarrollar un sistema de registro y estadstica que consignen las cantidades surtidas a cada oficina recaudadora y diversas reas de la Secretaria en cuanto a materiales, formas valoradas y bienes adquiridos. - Desarrollar sistemas para la preservacin de los materiales, formas valoradas y bienes adquiridos tanto en sus cantidades como en sus cualidades. - Controlar el registro de altas y bajas de todo mobiliario y equipo de oficina, equipo de cmputo, bsico y perifrico, de la Secretaria e informar a la Unidad de Patrimonio, de la Secretaria de Administracin, sobre dichas incidencias. 75

Establecer un programa para la verificacin del inventario del mobiliario y equipo de oficina, equipo de computo bsico y perifrico, en todas las reas que integran la Secretaria, con la finalidad de mantenerlos actualizados. - Desarrollar y operar un programa de mantenimiento preventivo y correctivo, que asegure la funcionalidad, la duracin y la seguridad de los bienes asignados a la Secretaria de Finanzas. - Disear y operar un sistema de registro y control para el mantenimiento preventivo y correctivo que requiera el parque vehicular asignado a esta Secretaria para su ptimo funcionamiento. - Controlar el servicio de traslado de personal que se requiera en condiciones de carcter oficial. - Verificar que se lleven a cabo los trmites legales y administrativos ante las autoridades correspondientes para que puedan circular los vehculos de la Secretaria. - Controlar la recepcin y registro de la correspondencia que llega ala Secretaria, as como turnarlas a las reas competentes. - Controlar el servicio de envi de la correspondencia que las diversas reas de esta Secretaria enven. - Controlar la guarda temporal y permanente de toda la documentacin que las diversas reas de esta Secretaria entreguen para su custodia. - Proporcionar a las diversas reas de esta Secretaria el servicio de fotocopiado, para la cual llevara los registros, controles y estadsticas necesarios para operar sin desperdicio y con eficiencia. - Coordinar los eventos especiales que realice el C. Secretario de Finanzas o alguno de sus altos funcionarios, tanto en el Saln Morelos, como en cualquier otro sitio dentro o fuera de las instalaciones de la propia Secretaria y solicitar su autorizacin correspondiente a la Secretaria de Administracin. - Desarrollar y aplicar alternativas de solucin para atender los diferentes problemas de carcter laboral que se generen con el personal de la Secretaria de Finanzas. - Informar peridicamente al Jefe de la Unidad sobre las labores realizadas. - Y las dems que seale la superioridad y ordenamientos legales a fines. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Decidir sobre la adquisicin de bienes y contratacin de servicios conforme a cotizaciones. - Decidir sobre la asignacin en la cantidad del material o servicio solicitado. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 10 85 95 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: -

76

Internas

- Con todas las reas de la Secretara.

- Recibir solicitudes y dotar de los recursos materiales y servicios.

- Permanente.

- Secretara Administracin Externas - Direccin de Servicios. Bienes

de

- Realizar administrativos

trmites

- Peridica.

- Peridica

- Unidad de Patrimonio - Proveedores y Prestadores de Servicio.

- Peridica - Permanente

- Comprar material y realizar contratacin de servicios

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Economa - Manejo de personal - Contabilidad General. - Manejo de cotizaciones - Presupuestos EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre LAE. Malaquias Velzquez Marn Jefe de la Unidad Administrativa C.P. Antonino Lpez Gmez Jefe del Depto. de Recursos Materiales y Servicios Generales

77

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPTO. RECURSOS FINANCIEROS Y CONTROL PRESUPUESTAL. Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Depto. de Recursos Financieros y Control Unidad Administrativa Presupuestal UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara Administrativa 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Llevar registro analtico y control del ejercicio del gasto presupuestal asignado a la Secretaria, mediante la aplicacin de la Normatividad a fin de mostrar con transparencia la aplicacin del presupuesto ejercido. Funciones Especficas: - Integrar y presentar el Programa Operativo Anual de la Oficina del Secretario, Direcciones y Subsecretarias, as tambin los avances del mismo. Gestionar ante la Direccin de Egresos las necesidades presupuestales de la Secretaria de Finanzas (Ampliaciones, Adecuaciones, Calendarizaciones etc.) que sean necesarias para el logro de proyectos de las respectivas reas. - Atender a todas las Direcciones y las Recaudaciones en sus necesidades Presupuestales. - Procesar y programar los pagos a Proveedores y prestadores de servicios de las diferentes reas de la Secretara - Registrar todos los movimientos Presupuestales de manera analtica del Ejercicio del gasto asignado a la Secretaria, elaboracin y presentacin ante la Direccin de Contabilidad Gubernamental de Los Estados Financieros Mensuales y cierre del Ejercicio Fiscal. - Entregar la Documentacin requerida para las Auditorias que practica la Secretaria de la Contralora y as mismo solventar si es el caso las observaciones que requieran. - Presentar ante la Direccin de Recursos Humanos lo referente a la retencin de Impuestos realizados por la Secretaria ( Servicios Profesionales, Honorarios , y Arrendamiento de Inmuebles) 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No Aplica 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 24 0 24 78 -

4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Unidad de Integracin, - Realizar los tramites Control y Evaluacin de ampliaciones de Presupuestal Deducciones de Calendarizacin Internas Unidad de Ejercicio Presupuestal Realizar los tramite de CLC para que se ministre el recurso correspondiente Entregar los Estados Financieros de la Secretara Firmar contratos de Renta y Servicios Personales Informar retenciones

Frecuencia: - Diario

Diario

Externas

Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica Direccin de Recursos Humano

Mensual

Delegacin de la - Revisar los Estados Contralora Financieros 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Economa - Manejo de programas de Office - Contabilidad General. - Programa de contabilidad - Presupuestos - Programa de presupuestos EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre LAE. Malaquias Velzquez Marn Jefe de la Unidad Administrativa

- Una vez al ao y cuando haya contratos nuevos - De manera mensual - De manera Trimestral

C.P. Gustavo Ruiz Garnica Jefe del Depto. de Recursos Financieros y Control Presupuestal

79

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE INFORMTICA. Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Secretara

rea Unidad de Informtica UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara de Informtica 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Coordinar y supervisar la integracin operativa de los equipos de cmputo, para generar la informacin que requiere la Secretaria de Finanzas, en trminos de eficiencia y oportunidad, contribuyendo as a la simplificacin del trabajo de la funcin Gubernamental. Funciones Especficas: - Revisar los proyectos de contratos a celebrarse por parte de la Secretara relativos al suministro de equipo, materiales y servicios electrnicos, de acuerdo con lo dispuesto por las normas y polticas establecidas por el Comit Tcnico de Informtica del Ejecutivo Estatal; Colaborar en la determinacin de los aspectos tcnicos de los centros de cmputo de las unidades administrativas de la Secretara; Apoyar tcnicamente las labores del Secretario como integrante del Comit Tcnico de Informtica del Ejecutivo Estatal, de acuerdo a las normas y polticas establecidas en la materia; Realizar inspecciones, verificaciones y auditoras tcnicas, cuando corresponda, a las unidades administrativas de la Secretara, para el buen funcionamiento de los sistemas de informtica y su procesamiento; Coordinarse con las diferentes reas de computo de las unidades administrativas de la Secretara, a fin de mantener actualizados los sistemas informticos; Apoyar los sistemas de modernizacin administrativa de la Secretara en materia de informtica; Determinar criterios de optimizacin y uso racional de recursos materiales en el empleo de los sistemas de procesamiento electrnico; Disear e implementar los sistemas de informtica requeridos por las distintas

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reas de la Secretara; Apoyar a los usuarios de cmputo de la Secretara en lo que respecta al anlisis y programacin de los sistemas a cargo de las unidades administrativas de la Secretara; Establecer programas de mantenimiento permanente tanto preventivo como correctivo de los equipos asignados a las unidades administrativas de la Secretara; Capacitar al personal de las unidades administrativas de la Secretara en el manejo de los sistemas y equipo de cmputo, para su mejor aprovechamiento; Intervenir, elaborar y proponer, cuando as corresponda, en coordinacin con las unidades administrativas de la Secretara los proyectos de leyes, reglamentos, decretos y dems disposiciones de observancia general competencia de la Secretara y someterlos a la consideracin del Secretario; Expedir constancias y certificar las copias de documentos que obren en poder de la Unidad con motivo de los asuntos de su competencia; Apoyar los sistemas de modernizacin administrativa de la Secretara en materia de informtica, contemplando la implementacin de nuevas herramientas tecnolgicas que coadyuven a dar vigencia a estos sistemas y a los proyectos a futuro; Proponer al Secretario para su aprobacin el programa operativo anual de las unidades administrativas de su adscripcin; y Las dems que le atribuyan otras disposiciones y aquellas que le asigne el Secretario.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Realizar inspecciones, verificaciones y auditorias tcnicas, cuando corresponda, a las Unidades Administrativas de la Secretara, para el buen funcionamiento de los sistemas de informtica y su procesamiento. - Determinar criterios de optimizacin y uso racional de recursos materiales en el empleo de los sistemas de procesamiento electrnico; - Analizar y determinar la capacitacin del personal de las Unidades Administrativas de la Secretara en el manejo de los sistemas y equipo de cmputo, para su mejor aprovechamiento. - Intervenir, elaborar y proponer, cuando as corresponda, en coordinacin con las Unidades Administrativas de la Secretara los proyectos de Leyes, Reglamentos, Decretos y dems disposiciones de observancia general competencia de la Secretaria y someterlos a la consideracin de l Secretario. 3. PUESTOS SUBORDINADOS 81

Directos Indirectos 8 26 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Secretario - Tomar acuerdos - Unidad Administrativa - Dar seguimiento al presupuesto asignado al Depto de Informtica. - Coordinar y apoyar los requerimientos para asegurar el buen funcionamiento de los sistemas

Total 34 Frecuencia: - Permanente - Mensual

- Direccin de ingresos

- Permanente

- Direccin de Egresos y Control Presupuestal Internas - Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica - Direccin de Auditoria e Inspeccin Fiscal. - Departamento Operacin y Tcnico de Soporte

- Permanente

- Permanente

- Permanente

- Dar instrucciones para realizacin de actividades diarias.

- Permanente

- Departamento de Control y Seguimiento - Departamento de Desarrollo de Sistemas - Proveedores Externas

- Dar instrucciones para realizacin de actividades diarias. - Dar instrucciones para realizacin de actividades diarias. - Dar asesoras sobre algunas actividades de redes, configuraciones, servidores, y software.

- Permanente

- Permanente

- En caso requerirse.

de

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA 82

Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Visin Estratgica y Liderazgo. - Idiomas: Ingls (Deseable). - Capacidades Tcnicas: - Otros: Office (Word, Excel, Power - Desarrollo Organizacional, Point, etc.) Organizacin, Mtodos y - Internet Procedimientos, - Lenguajes de programacin - Procesos de Calidad y Reingeniera - Diseo grafico de Procesos, - Administracin de redes de voz - Mejora Continua e Innovacin y - Datos e imgenes Calidad, - Desarrollo de Sistemas en diferentes lenguajes de programacin, - Administrador de Bases de Datos - Administracin de Recursos Humanos. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Arq. Miguel ngel Ortega Habib Secretario de Finanzas Lic. Francisco Martnez Vsquez Jefe de la Unidad de Informtica

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE CONTROL Y SEGUIMIENTO. Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Control y Seguimiento Unidad de Informtica UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara De Informtica 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Controlar y dar seguimiento a los proyectos realizados para la distribucin de los recursos financieros segn presupuestos programados por las diferentes dependencias y direcciones de la propia secretara. Funciones Especficas: - Controlar los procesos sistematizados para la integracin de programas presupuestales de las dependencias, enviadas a esta secretara. - Integrar los programas presupuestales anuales para llevar el seguimiento de los recursos financieros que habrn de erogarse para el ejercicio en curso. - Realizar los cambios necesarios al sistema para llevar el control presupuestal como se haya determinado para el ejercicio actual. - Dar a conocer los cambios a las reas usuarias y dependencias que usan el sistema. - Coordinar con las Jefaturas de Unidad de la Direccin de Egresos, que los cambios pertinentes se realicen conforme se va ejerciendo el presupuesto programado. - Las dems que el Jefe de la Unidad de Informtica designe. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No Aplica 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 20 0 20 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia:

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- Secretario de Finanzas - Unidad de Informtica

- Tomar acuerdos. - Coordinar y dar seguimiento a la base de datos, asegurando su confiabilidad e integridad.

- Permanente - Permanente

- Unidad Administrativa

Internas

- Unidad Jurdicos

de

Servicios

- Permanente

- Direccin de ingresos - Direccin de Egresos y Control Presupuestal - Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica - Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal

- Permanente - Permanente

- Permanente

- Permanente

Externas

- Todas las dependencias de Gobierno del estado

- Mantener comunicacin con las reas de informtica de cada dependencia.

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Desarrollo de sistemas - Anlisis de Sistemas computacionales, contabilidad y Computacionales capacidad en el manejo de personal. - Diseo de Sistemas Computacionales - Desarrollo de Sistemas Computacionales - Contabilidad. - Administracin de personal. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica 85

PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Lic. Francisco Martnez Vsquez Jefe de la Unidad de Informtica

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre T.I. Miguel Ambrosio Girn Jefe del Depto. de Control y Seguimiento

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE OPERACIN Y SOPORTE TCNICO. Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Operacin y Soporte Unidad de Informtica Tcnico UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara De Informtica 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Proporcionar servicios de la red de datos y voz a los usuarios de la Secretara, proveyndoles de los servicios de mantenimiento preventivo y/o correctivo a equipos y perifricos instalados en las diferentes reas de la secretara. Funciones Especficas: - Atender a usuarios en servicios de red, de equipo de cmputo y perifricos. - Coordinar y aplicar las actividades para atender a las recaudaciones en mantenimiento preventivo y correctivo de equipo de cmputo y perifricos. - Calendarizar el mantenimiento de todas las redes locales de las recaudaciones, atender cableado, equipo activo y enlaces de telecomunicaciones. - Mantener la infraestructura de la red local de datos. - Coadyuvar con las dems reas de la secretara para que el acceso a los servicios informticos se den sin ningn contratiempo. - Dar mantenimiento a la red de microondas y la red de voz entre edificios pertenecientes a la misma secretara. - Dar atencin a travs del CAT (Centro de Atencin Tcnica) a los problemas de hardware y software que reportan las recaudaciones de rentas. - Proveer de servicios de red de datos a los nuevos nodos solicitados por las reas de la secretara. - Realizar la instalacin, configuracin y puesta en marcha de servidores de datos y/o archivos que se asignen para el funcionamiento dentro de la Unidad. - Realizar la instalacin de infraestructura nueva para creacin de cableado estructurado para las diferentes direcciones de la secretara. - Dar mantenimiento preventivo y/o correctivo a la infraestructura de red instalada. - Dar asistencia tcnica a las reas que lo soliciten - Dems que el jefe de la Unidad de Informtica designe. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): 87

Dar atencin a usuarios con respecto a la prioridad de importancia, con respecto al tipo de servicio y si hay en existencia el material para el servicio requerido. Solventar los problemas de la infraestructura de red de voz y datos. Tomar acuerdos con el jefe de la unidad para compra de consumibles, refacciones para equipos de cmputo, perifricos, material para cableado estructurado y material necesario para cubrir las necesidades de las diferentes reas de la secretara. Realizar las instalaciones nuevas o proyectos nuevos para la ampliacin de la infraestructura de red de datos y voz.

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 6 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Secretario de Finanzas - Tomar acuerdos - Unidad de Informtica - Proporcionar servicios y o requerimientos a todas las reas asegurando el buen funcionamiento de los equipos.

Total 6 Frecuencia: - Permanente - Permanente

- Unidad Administrativa Internas - Unidad Jurdicos de Servicios

- Permanente - Permanente - Permanente

- Direccin de ingresos - Direccin de Egresos y Control Presupuestal - Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica - Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal

- Permanente

- Permanente

- Permanente

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Externas

- Todas las dependencias de Gobierno del estado

- Mantener comunicacin con las reas de informtica de cada dependencia.

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: Visin Estratgica y Liderazgo. Procesos de - Cableado estructurado en UTP y Calidad Mejora Continua e Innovacin en fibra ptica, electrnica, electrnica, redes de informacin y telecomunicaciones y desarrollo de telecomunicaciones. sistemas computacionales. - Administracin de Recursos Humanos, Desarrollo de Sistemas. - Cableado estructurado en UTP y fibra ptica. Elaboracin de proyectos orientados a la informtica y sistemas. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Lic. Francisco Martnez Vsquez Jefe de la Unidad de Informtica LAE. Enrique Cano Toledo Jefe del Depto. de Operacin y Soporte Tcnico

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE DESARROLLO DE SISTEMAS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Desarrollo de Sistemas Unidad de Informtica UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Unidad Secretara De Informtica 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Administrar a travs del anlisis, diseo, desarrollo y mantenimiento de aplicativos hechos para cubrir las necesidades de las diferentes direcciones de la Secretara de Finanzas. Funciones Especficas: - Analizar los procesos para la creacin de nuevas aplicaciones que cubran las necesidades de las reas internas de la Secretara. - Disear las pantallas y reportes necesarios para cubrir las necesidades requeridas por las reas. - Desarrollar de manera eficiente los aplicativos para satisfacer las necesidades de las direcciones que requieran herramientas informticas. - Dar mantenimiento a las aplicaciones ya existentes y que requieran modificaciones sustanciales al programa fuente. - Brindar apoyo a los departamentos internos de la Unidad de Informtica para anlisis, diseo y desarrollo de los sistemas para control de la misma unidad. - Crear formatos para control de cambios a los diferentes sistemas informticos desarrollados para nuevos requerimientos y documentar las aplicaciones realizadas. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Priorizar los desarrollos a realizar para las diferentes direcciones, en coordinacin con el Jefe de la Unidad de Informtica. - Coordinar con los dems departamentos el alcance de las metas especificadas. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 0 0 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia:

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- Secretario de Finanzas - Unidad de Informtica

- Tomar acuerdos - Cubrir las necesidades o requerimientos informticos de las diferentes reas que lo integran.

- Permanente - Permanente

- Unidad Administrativa Internas - Unidad Jurdicos de

- Permanente - Permanente

Servicios

- Direccin de ingresos

- Permanente - Permanente

- Direccin de Egresos y Control Presupuestal - Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica - Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal Externas

- Permanente

- Permanente

- Todas las dependencias de Gobierno del estado

- Mantener comunicacin con las reas de informtica de cada dependencia.

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Anlisis de Sistemas Desarrollo de sistemas computacionales y Computacionales capacidad en el manejo de personal. - Diseo de Sistemas Computacionales - Desarrollo de Sistemas Computacionales en varios lenguajes de programacin. - Administracin de personal. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Tres aos 91

Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Lic. Francisco Martnez Vsquez Jefe de la Unidad de Informtica

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre L.I. Jess Roberto Altamirano Garca Jefe del Depto. de Desarrollo Sistemas

de

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE CONTROL Y SEGUIMIENTO DE OFICINAS RECAUDADORAS DE RENTAS. Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Unidad de Control y Seguimiento de Oficinas Secretara Recaudadoras de Renta UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Departamento Secretara No aplica 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Procurar el funcionamiento ptimo de las recaudaciones y colecturas de rentas, a fin de que la actividad recaudatoria que tienen encomendada cada una de ellas, se deduzca dentro de los niveles de eficiencia que requiere para cumplir con los objetivos de ingresos propuestos para cada ao. Funciones Especficas: - Vigilar la correcta aplicacin de la poltica de ingresos y los programas de actividades que emita la Secretara respecto de las Oficinas Recaudadoras y Colecturas de Rentas en el Estado; Supervisar el cumplimiento de las metas recaudatorias fijadas por la Secretara a las Oficinas Recaudadoras y Colecturas de Rentas en el Estado; aplicando las medidas necesarias para su cumplimiento; Observar y vigilar que las Oficinas Recaudadoras y Colecturas de Rentas en el Estado cumplan las disposiciones legales y administrativas, emitidas por las autoridades fiscales federales y estatales; y unidades administrativas de la Secretara; Comunicar al Secretario y a sus unidades administrativas competentes, los resultados de los procesos de supervisin a las Oficinas Recaudadoras y Colecturas de Rentas en el Estado, respecto al ejercicio de sus funciones; Recaudar, cuando as corresponda, las contribuciones federales, estatales o municipales coordinadas; los aprovechamientos de la misma naturaleza incluyendo las multas impuestas por las autoridades administrativas federales no fiscales de conformidad con el Convenio de Colaboracin Administrativa en Materia Fiscal Federal; y, todos aquellos ingresos que tenga derecho a percibir el Estado; 93

Vigilar, requerir, recibir y exigir en su caso de los contribuyentes, sujetos obligados y terceros con ellos relacionados, los datos, informes, declaraciones, avisos, manifestaciones, instrumentos autorizados y dems documentacin a que obliguen las disposiciones estatales; y, federales y municipales coordinadas, actuando de conformidad con las mismas cuando stos no lo hagan en los plazos respectivos en trminos de las disposiciones aplicables; Entregar el juego de placas de circulacin especficas para la prestacin del servicio pblico o particular de transporte, as como las tarjetas de circulacin y calcomanas que correspondan; Negar el otorgamiento de tarjeta, placas de circulacin o registro, o de cualquier otro documento que permita la circulacin de vehculos de procedencia extranjera excepto aeronaves y embarcaciones internados en el territorio del Estado, y no aceptar el pago del impuesto sobre tenencia o uso de vehculos en los casos en que no se acredite la legal estancia en el pas en rgimen de importacin definitiva; Participar en la implementacin de los programas de difusin fiscal entre los contribuyentes, as como prestar los servicios de orientacin tcnica para el cumplimiento de sus obligaciones fiscales y de los procedimientos y formas para su debida observancia; Exigir a los contribuyentes las garantas para asegurar el inters fiscal respecto de los crditos fiscales que adeuden, en materia estatal y federal coordinada; Notificar las resoluciones que determinen crditos fiscales y dems actos que deriven del ejercicio de sus facultades o cuando as se lo soliciten las autoridades fiscales de la Secretara; as como las autoridades judiciales administrativas y estatales; Ordenar y practicar el embargo precautorio para asegurar el inters fiscal, cuando a su juicio, hubiera peligro de que el obligado se ausente o realice la enajenacin de bienes o cualquier maniobra tendiente a evadir el cumplimiento de las obligaciones fiscales estatales y federales coordinadas, levantando dicho embargo cuando proceda; Aplicar el procedimiento administrativo de ejecucin en todas sus etapas, en materia fiscal estatal; y, federal respecto de ingresos coordinados, cuando le corresponda o as se lo soliciten las autoridades fiscales de la Secretara; as como las autoridades judiciales administrativas y estatales; Determinar y cobrar, cuando as corresponda, a los contribuyentes, responsables solidarios y dems obligados, las diferencias por errores aritmticos en las declaraciones, y por el pago en parcialidades de contribuciones estatales y federales coordinadas, as como el monto de los recargos, gastos de ejecucin y 94

honorarios, que se causen en los procedimientos de ejecucin que lleve a cabo; Imponer las sanciones que correspondan por violacin a las disposiciones fiscales estatales en el ejercicio de sus facultades; Colaborar con las autoridades competentes, respecto de los hechos, actos u omisiones que puedan constituir infracciones administrativas, delitos fiscales y delitos de los servidores pblicos de la administracin tributaria estatal, realizados en el desempeo de sus funciones; as como de aquellos por los que la hacienda pblica estatal resulte ofendida; Expedir constancias y certificar las copias de documentos que obren en poder de la Direccin con motivo del ejercicio de sus facultades; Proponer y elaborar los proyectos de clasificacin de acceso restringido de la informacin en sus modalidades de reservada y confidencial en materia de transparencia y acceso a la informacin pblica; Proponer para aprobacin del Secretario el programa operativo anual de las unidades administrativas de su adscripcin; y Las dems que le atribuyan otras disposiciones y aquellas que le asigne el Secretario y las unidades administrativas competentes de la Secretara.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No Aplica 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 29 268 297 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia:

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- Subsecretara de Ingresos y fiscalizacin

- Coordinar acciones para la implementacin de Polticas de Ingresos - Coordinar acciones para la implementacin de Polticas de Ingresos - Implementar de trabajo programas

- Permanente

Internas

- Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal

- Permanente

- Subsecretara de Egresos, Contabilidad y Presupuesto - Unidad Jurdicos de Servicios

- Permanente

Trnsito del Estado

- Coordinar acciones para - Permanente la implementacin de Polticas de Ingresos - Coordinar a travs de - Permanente las Oficinas Recaudadoras el trmite de emplacamiento. Coordinar a travs de - Permanente las Oficinas Recaudadoras el cobro de trmites correspondientes. Coordinar a travs de - Mensualmente la direccin de Egresos y Oficinas Recaudadoras la entrega de las participaciones municipales.

Externas

Registro Civil

Todos los Municipios del Estado

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Derecho - Derecho Fiscal - Contadura Pblica - Contabilidad Gubernamental - Administracin Pblica EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 3 aos 96

Puesto o rea Administracin Pblica

Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Arq. Miguel ngel Ortega Habib Secretario de Finanzas

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C. P. Braulio Miguel Fructuoso Barrita Jefe de Unidad de Control y Seguimiento de Oficinas Recaudadoras de Renta

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MANUAL DE ORGANIZACIN DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: SUBSECRETARIO DE INGRESOS Y FISCALIZACIN Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin Secretara de finanzas UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Secretara 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Coordinar las actividades inherentes al proceso recaudatorio en el estado; tanto de las contribuciones locales, como de las federales coordinadas, a efecto de obtener los ingresos que corresponda al estado de conformidad con las leyes fiscales y convenios suscritos con la federacin. Funciones Especficas: Coadyuvar con el Secretario, a disear, implementar y ejecutar la poltica fiscal del Estado; Coordinar la elaboracin y proponer al Secretario, el proyecto de la Ley de Ingresos del Estado de Oaxaca para el ejercicio fiscal correspondiente; as como las reformas a las dems disposiciones fiscales estatales; Definir conjuntamente con el Secretario, la imposicin de sanciones que corresponda por infracciones a las disposiciones fiscales; Dirigir los servicios de inspeccin y vigilancia fiscal; Coordinar la elaboracin y actualizacin del Padrn Fiscal de Contribuyentes; Coordinar y verificar que las oficinas recaudadoras y establecimientos autorizados entreguen oportunamente las placas de circulacin especficas para la prestacin de servicio pblico o particular de transporte, as como las tarjetas de circulacin y calcomanas que corresponda; Coordinar con las dems unidades administrativas de la Secretara, en la elaboracin del Informe de Avance de Gestin Financiera y la Cuenta Pblica del Estado correspondiente; Presentar al Secretario el programa operativo anual de las direcciones y 98

unidades de su adscripcin; y, Las dems que se le confieran en las leyes, reglamentos, decretos, convenios y dems disposiciones aplicables, y las que le designe el Secretario.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Generar, establecer y/o modificar las polticas de ingresos a que se sujetan las reas operativas con las actividades de recaudacin, fiscalizacin, cobranza, registro de contribuyentes, difusin fiscal asistencial contribuyente, control de obligaciones y de las actividades fiscales coordinadas con la federacin. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 9 164 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Secretario Particular - Cumplir con la agenda Institucional - Coordinar la toma de decisiones - Resolver asuntos del personal - Elaborar e integrar programas de trabajo institucionales

Total 173 Frecuencia: - Permanente

- Asesores Internas

- Permanente

- Unidad Administrativa - Subsecretarios de la Secretara

- Permanente - Permanente

99

- Secretara de la Funcin Pblica

Externas

- Establecer programa de trabajo para cumplimiento de convenio estado federacin - Promover y sancionar la cultura de transparencia y acceso a la informacin

- Permanente

- Titulares de las Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

- Permanente

PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Arq. Miguel ngel Ortega Habib Secretario de Finanzas

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C.P. Esdras Eudaldo Cruz y Cruz Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: SECRETARIO PARTICULAR Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Secretario Particular Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Subsecretara Secretara De Ingresos y Fiscalizacin 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Elaborar la agenda y organizar los tiempos del subsecretario, as como el buen funcionamiento de su oficina, supervisar la eficiencia y agilidad a los asuntos del secretario y representar al secretario en reuniones internas y/o cuando as se lo indique el titular, estableciendo prioridades con la finalidad de dar atencin a los asuntos y/o tareas programadas con particulares e instancias de gobierno. Funciones Especficas: - Llevar la agenda del Subsecretario - Dar seguimiento a asuntos relacionados con la subsecretara - Dar seguimiento con Subsecretarios y Directores de asuntos relacionados con la dependencia. - Recibir y atender personas externas a la subsecretara va telefnica o personal - Recibir y atender a personal de otras dependencias del gobierno del estado - Asistir a reuniones 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Decisin sobre cambios en agenda 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 0 0 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Subsecretara de Ingresos - Llevar la Agenda del - Permanente y Fiscalizacin Subsecretario y apoyarlo en lo que le requiera el mismo Internas

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5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Relaciones Pblicas - Administracin Pblica Estatal - Comunicacin Social - Excel, Word, PowerPoint - Desarrollo de la organizacin - Relaciones humanas EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C.P. Esdras Eudaldo Cruz y Cruz Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin Ing. Octavio Ricardo Snchez Garca Secretario particular

Externas

- No Aplica

No Aplica

No Aplica

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: ASESOR Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin

rea Asesor UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Subsecretara Secretara De Ingresos y Fiscalizacin 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Participar y Apoyar al Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin en el seguimiento y control de los acuerdos convenidos y trmites efectuados por las Dependencia y Entidades de la Administracin Pblica del Estado, a fin de atender los compromisos contrados. Funciones Especficas: - Trabajar en coordinacin con el Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin, en el diseo, manejo y seguimiento de los acuerdos convenidos con el Secretario de Finanzas - Atender por instruccin los asuntos relativos a los requerimientos de las Dependencias y Entidades para su acuerdo correspondiente con las diferentes direcciones de esta Secretara.

- Asistir a comisiones de trabajo por instrucciones del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin, en el mbito de su competencia, dentro y/o fuera del Estado, en las que haya sido asignado con anterioridad. - Mantener informado al Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin sobre el desahogo de los acuerdos convenidos por esta Subsecretara. - Analizar, Revisar e informar del avance fsico- financiero que las Dependencias ejecutoras reportan a esta Subsecretara. - Revisar e informar al Subsecretario del seguimiento de obras con problemas financieros. - Asistir a comisiones de trabajo por instrucciones del Subsecretario. - Desarrollar todas aquellas funciones inherentes al rea de su competencia. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): No Aplica 103

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 0 0 64. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Subsecretara De Ingresos - Brindar opciones para la Y Fiscalizacin toma de decisiones Internas

Total 0 Frecuencia: - Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral aplicable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En material de: Contabilidad comercial, Contabilidad Otros: Office (Word, Excel, Power Point, Gubernamental, Administracin de etc), e Internet. Empresas, Administracin de Presupuesto, Visin y manejo de personal. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C.P. Esdras Eudaldo Cruz y Cruz Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin M.V.Z. Vicente Fuentes Ramrez Asesor

Externas

Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

Atender por instruccin del Subsecretario los planteamientos de necesidades efectuados por Dependencias y entidades.

Permanente

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: DIRECTOR DE INGRESOS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Direccin de Ingresos Subsecretara de Ingresos UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de finanzas Subsecretara Secretara De Ingresos y Fiscalizacin 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Administrar el sistema Fiscal Estatal as como las contribuciones Federales coordinadas, observando para ello lo dispuesto por los diferentes ordenamientos tributarios, mediante el establecimiento de esquemas que permitan promover el cumplimiento voluntario de las obligaciones fiscales, eliminando el rezago fiscal, mediante el registro adecuado de las operaciones fiscales y cumplimiento con los objetivos de ingresos de la Hacienda Estatal. Funciones Especficas: - Proponer al Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin las polticas de ingresos del Estado; as como los programas que deban seguir las Unidades Administrativas adscritas; Formular y presentar el proyecto anual de Ley de Ingresos por conducto del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin, en los tiempos y formas que permita al Secretario presentarlo ante el Ejecutivo del Estado, para que el mismo cumpla su obligacin constitucional de presentar la iniciativa correspondiente al Congreso Local en los trminos establecidos en la Constitucin Poltica del Estado; Realizar actos de verificacin, en los trminos de la legislacin fiscal estatal, observando los lineamientos y normatividad emitidos para tal efecto por la Secretara; Recaudar las contribuciones estatales, los aprovechamientos de la misma naturaleza; los ingresos por concepto de Participaciones, Aportaciones e Incentivos y Subsidios Federales; y, todos aquellos ingresos extraordinarios que perciba el Estado; Proponer al Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin el diseo y evaluacin de los sistemas y procedimientos de recaudacin y control de los ingresos estatales, proponiendo en su caso las medidas que procedan;

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Vigilar, requerir, recibir y exigir en su caso de los contribuyentes, sujetos obligados y terceros con ellos relacionados, los datos, informes, declaraciones, avisos, manifestaciones, instrumentos autorizados y dems documentacin a que obliguen las disposiciones fiscales estatales; actuando de conformidad con las mismas cuando stos no lo hagan en los plazos respectivos en trminos de las disposiciones aplicables; Elaborar y mantener actualizado el Padrn Fiscal de Contribuyentes; presentando para aprobacin del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin el programa anual de entrega del juego de placas, tarjetas de circulacin y calcomanas de acuerdo al tipo y caractersticas de la prestacin del servicio pblico o particular de transporte; Presentar el diseo y normatividad de los programas de difusin estatal para aprobacin del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin, con el objetivo de prestar servicios de orientacin tcnica a los contribuyentes para el cumplimiento de sus obligaciones fiscales y de los procedimientos y formas para su debida observancia; Presentar las formas oficiales de avisos, declaraciones, manifestaciones y dems documentos requeridos por las disposiciones fiscales estatales al Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin para su aprobacin; Exigir a los contribuyentes las garantas para asegurar el inters fiscal respecto de los crditos fiscales que adeuden en materia estatal; Autorizar o convenir, cuando as proceda, el pago diferido o en parcialidades de crditos fiscales derivados de contribuciones estatales, exigiendo, previa su calificacin las garantas procedentes para asegurar el inters fiscal, aceptando en su caso la sustitucin de las mismas, as como su ampliacin en los plazos que establezcan las disposiciones fiscales aplicables; Notificar las resoluciones que determinen los crditos fiscales, la responsabilidad solidaria y dems actos que deriven del ejercicio de sus facultades en materia de recaudacin de ingresos estatales; Ordenar y practicar el embargo precautorio para asegurar el inters fiscal, cuando a su juicio, hubiera peligro de que el obligado se ausente o realice la enajenacin de bienes o cualquier maniobra tendiente a evadir el cumplimiento de las obligaciones fiscales estatales, levantando dicho embargo cuando proceda; Aplicar el procedimiento administrativo de ejecucin en todas sus etapas con el objeto de hacer efectivos los crditos fiscales en materia estatal; Determinar y cobrar a los contribuyentes, responsables solidarios y dems 106

obligados, las diferencias por errores aritmticos en las declaraciones, y por el pago en parcialidades de contribuciones estatales, as como el monto de los recargos, gastos de ejecucin y honorarios por notificacin, que se causen en los procedimientos de requerimiento de obligaciones incumplidas, y de ejecucin, que lleve a cabo; Imponer las sanciones que correspondan por violacin a las disposiciones fiscales estatales; Hacer efectivo el importe de los cheques librados por los contribuyentes y responsables solidarios, que presentados en tiempo para su cobro no sean pagados, as como exigir el pago de la indemnizacin correspondiente, actualizacin y accesorios legales, en materia fiscal estatal; Autorizar y ordenar la devolucin o compensacin de cantidades pagadas indebidamente o en exceso por los contribuyentes y los responsables solidarios en los trminos de las disposiciones fiscales estatales; as como determinar y cobrar las diferencias por devoluciones improcedentes; Registrar la condonacin de multas, cancelaciones y depuracin de crditos fiscales estatales, observando los lineamientos emitidos por el Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin y los requisitos sealados por las disposiciones legales de la materia; Llevar la contabilidad de los ingresos estatales mediante la revisin, clasificacin y registro, anlisis de las cifras y elaboracin de la cuenta diaria; Vigilar la aplicacin de los subsistemas de contabilidad de los ingresos estatales; as como de los movimientos de fondos financieros; generando tambin los estados financieros resultantes de las operaciones contables registradas en los subsistemas de fondos y recaudacin; Analizar y evaluar financieramente la recaudacin de ingresos estatales y las comparaciones con las previsiones fijadas o estimadas; as como las causas de las variaciones, proponiendo al Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin las medidas para superarlas; integrando en su caso la informacin correspondiente; Informar al Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin de los hechos que puedan constituir delitos en materia fiscal estatal para su trmite legal respectivo; Colaborar con las autoridades competentes, respecto de los hechos, actos u omisiones que puedan constituir infracciones administrativas, delitos fiscales y delitos de los servidores pblicos de la administracin tributaria estatal, realizados en el desempeo de sus funciones; as como de aquellos por los que la hacienda pblica estatal resulte ofendida; 107

Coordinar con las unidades administrativas de la Secretara para el ejercicio de las facultades de recaudacin y comprobacin de ingresos estatales a cargo de los contribuyentes, responsables solidarios y terceros con ellos relacionados en el mbito de su competencia, dando las instrucciones correspondientes, cuando as proceda; Enviar para su conocimiento, trmite y resolucin a la Unidad de Servicios Jurdicos, los medios de defensa establecidos en la legislacin fiscal estatal, que recepcione y hagan valer los contribuyentes con relacin a los actos y resoluciones emitidos en ejercicio de sus facultades; as como las resoluciones, anexos dictados y agregados en el procedimiento Constitucional que le sean notificados; Presentar para aprobacin del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin el programa de coordinacin con autoridades fiscales de las entidades federativas, para el mejor ejercicio de sus facultades; Convenir con autorizacin del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin con los Ayuntamientos del Estado, cuando stos lo soliciten, la administracin de ingresos municipales o asesorarlos en la determinacin de polticas para incrementar su recaudacin en trminos de las disposiciones legales aplicables; Calcular, determinar y solicitar el pago de las cantidades que correspondan a los municipios por concepto de participaciones y aportaciones federales, elaborando constancias de liquidacin de dichos ingresos en trminos de la legislacin federal y estatal aplicables; Llevar un libro de control de firmas de todas las autoridades municipales, que servir de cotejo al momento de que dichas autoridades se presenten a realizar el cobro de sus participaciones y aportaciones federales; Invertir previa autorizacin del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin los recursos que capte el Gobierno del Estado, cuando as proceda y resulte conveniente, en los mejores instrumentos financieros de renta variable, de conformidad con la poltica financiera y tributaria del Estado; Proponer al Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin la normatividad para la apertura de cuentas bancarias para las dependencias y entidades de la administracin pblica del Gobierno del Estado, de acuerdo con la funcin del gasto; Elaborar conciliaciones bancarias de las cuentas aperturadas a favor de Gobierno del Estado, as como el flujo de efectivo para conocer la disponibilidad del Estado; Concentrar los ingresos recaudados a favor del erario estatal, a las reas de 108

competencia de la Secretara, para su aplicacin presupuestal; Proponer al Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin el calendario y montos para cubrir los requerimientos del gasto pblico en atencin a los recursos recibidos por el Estado, as como elaborar las solicitudes de transferencias de recursos de acuerdo al tipo de gasto que solicite la Direccin de Egresos y Control Presupuestal, para radicar las ministraciones de pago a las dependencias y entidades de la administracin pblica estatal o federal, segn corresponda;

- Participar, por designacin del Secretario, en los rganos de gobierno, comits, comisiones, consejos, juntas y cualquier otro rgano anlogo en el que intervenga la Secretara, as como en foros, eventos y en asuntos relativos a la materia de su competencia, designando cuando as proceda a sus propios suplentes y apoyar al Secretario con la informacin que se requiera para su participacin; Concurrir con el Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin a la suscripcin de los convenios que al efecto celebre con las autoridades fiscales federales, estatales o municipales para el ejercicio de sus facultades de recaudacin, y dems actos que conlleven al cumplimiento de las obligaciones de los contribuyentes, responsables solidarios y terceros con ellos relacionados, respecto de las que establezca la legislacin estatal, federal o municipal; Intervenir, elaborar y proponer, cuando as corresponda, en coordinacin con las unidades administrativas de la Secretara los proyectos de leyes, reglamentos, decretos y dems disposiciones de observancia general competencia de la Secretara y someterlos por conducto del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin a la consideracin del Secretario; Expedir constancias y certificar las copias de documentos que obren en poder de la Direccin con motivo del ejercicio de sus facultades; Ejercer las atribuciones derivadas de los convenios que en materia Fiscal celebre el Gobierno del Estado con la Federacin o con los Ayuntamientos; Administrar las contribuciones municipales y los aprovechamientos de la misma naturaleza cuando exista convenio de colaboracin administrativa celebrado con los Municipios del Estado; Proponer y elaborar los proyectos de clasificacin de acceso restringido de la informacin en sus modalidades de reservada y confidencial en materia de transparencia y acceso a la informacin pblica; Proponer por conducto del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin, el programa operativo anual de las unidades administrativas de su adscripcin, 109

para aprobacin del Secretario; y Las dems que le atribuyan otras disposiciones en materia estatal y aquellas que le asigne el Secretario.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Disear, evaluar y en su caso modificar las polticas de ingreso, sistemas y procedimientos de recaudacin. - Participar en la elaboracin, diseo y normatividad de los programas de difusin Fiscal estatal entre los contribuyentes - Autorizar o convenir el pago diferido o en parcialidades de Crditos Fiscales. - Ordenar y practicar el embargo precautorio. - Elaborar programas de Recaudacin de Contribuciones - Programar la Aplicacin del Procedimiento Administrativo de Ejecucin - Elaborar y disear programas de Participaciones Municipales 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 4 158 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Secretario de Finanzas - Coordinar acciones para la implementacin de Polticas de Ingresos - Subsecretara de Ingresos y fiscalizacin Internas - Coordinar acciones para la implementacin de Polticas de Ingresos - Coordinar acciones para la implementacin de Polticas de Ingresos - Implementar de trabajo programas

Total 162 Frecuencia: - Permanente

- Permanente

- Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal - Subsecretara de Egresos, Contabilidad y Presupuesto - Unidad Jurdicos de Servicios

- Permanente

- Permanente

- Coordinar acciones para la implementacin de Polticas de Ingresos

- Permanente

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- Instituciones de Crdito Externas

- Obtener informacin para la toma de decisiones - Obtener informacin para la toma de decisiones

- Permanente

- Otros organismos Privados

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Derecho - Derecho Fiscal - Contadura Pblica - Contabilidad Gubernamental - Administracin Pblica EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 3 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C.P. Esdras E. Cruz y Cruz Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin Lic. Carlos Bahena Espin Director de Ingresos

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MANUAL DE ORGANIZACIN DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD TCNICA DE INGRESOS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Unidad Tcnica de Ingresos Direccin de Ingresos UBICACIN ORGANIZACIONAL Subsecretara Direccin De Ingresos y Fiscalizacin De ingresos 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: - Consolidar un sistema fiscal eficiente y efectivo, cuya responsabilidad se oriente a la realizacin de actividades estratgicas, que coadyuven con el objetivo de aplicar una recaudacin correcta y oportuna de las contribuciones establecidas en las leyes fiscales. Funciones Especficas: - Implementar esquemas sencillos de recepcin de contribuciones, menores requisitos de pagos; incremento de las alternativas de entero de contribuciones; como es bancos e Internet; seguimiento oportuno del cumplimiento fiscal; mayor control en la rendicin de cuentas recuperacin de crditos fiscales, mayor difusin y asistencia al contribuyente. - Elaborar manuales en donde se establezcan los lineamientos normativos que debern observarse en la operacin recaudatoria que llevan acabo las recaudaciones y colecturas de rentas, con ello se busca asegurar una atencin integral y uniforme que mejore no solo las capacidades del prestador de servicio en el conocimiento y aplicacin de sus funciones, ofreciendo un mayor valor agregado al servicio que los contribuyentes esperan en todo el estado. - Proporcionar en todo momento una atencin con calidad y alto sentido de responsabilidad, privilegiando el cumplimiento voluntario, salvaguardar los derechos y garantas de los contribuyentes, promover la existencia tica y prctica de cubrir las contribuciones legalmente establecidas. - Mantener actualizado el registro y control de vehculos conforme a los lineamientos y normatividad correspondientes as como apoyar en la coordinacin del padrn fiscal de contribuyentes obligados al pago de contribuciones estatales. - Informar peridicamente al director de ingresos el grado de avance y desarrollo de las actividades encomendadas a la Unidad Tcnica de Ingresos. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Elaborar y/o modificar los lineamientos normativos que debern observarse en la operacin recaudatoria que llevan a cabo las recaudaciones y colectaras de 112

rentas. - Disear el proceso en la integracin y envo de la cuenta comprobada federal y estatal, incluyendo formas y tiempo para el depsito de los ingresos, calendario de envo de informacin, catalogo de conceptos, entre otros. - Elaborar y/o modificar el manual de operacin del procedimiento administrativo de ejecucin, buscando con ello encuadrar dentro de los procedimientos legales, toda accin que se refiera a la recuperacin de los crditos fiscales. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 4 115 119 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Depto. de Administracin - Realizar la integracin de - Permanente Tributaria la cuenta comprobada estatal y federal - Depto. de Ingresos Control de - Realizar la integracin y envo de la cuenta comprobada estatal y federal - Verificar los requisitos para bajas, altas y cambios al padrn de contribuyentes y al histrico de pagos, las formas de operacin para el requerimiento de obligaciones. - Supervisar el avance en la recuperacin de crditos federales y estatales. - Supervisar actividades vehicular. las materia - Permanente

- Permanente

Internas

- Depto. de Control Obligaciones Fiscales

de

- Depto. de Control Ejecucin de Crditos

- Permanente

- Oficinas Recaudadoras de Rentas

en

- Permanente

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- Transito del estado

- Hacer la entrega de placas , tarjetas de circulacin, verificacin vehicular al contribuyente, cobro de derechos de ecologa - Realizar la revisin de la Cta. Comprobada estatal. la - Realizar y verificar tramites de taxis forneos - Recepcionar y entregar de placas a las recaudaciones - Cumplir con las tareas inherentes al puesto

- Permanente

Externas

- Direccin de Ecologa

- Permanente

- Secretara Contralora - Coordinacin Transporte

de

- Permanente

de

- Permanente

- Almacn General Gobierno del Estado

del - Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad Coordinacin de actividades de equipo - Auditora de auditoria interna, analizar polticas - Derecho Fiscal procedimientos y prcticas administrativas as como la transparencia contable, para informe de resultados. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Lic. Carlos Bahena Espin Director de Ingresos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre LAE. Leticia Roci Flores Lpez Jefa de la Unidad Tcnica de Ingresos

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MANUAL DE ORGANIZACIN DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE CONTROL DE INGRESOS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Control de Ingresos Unidad Tcnica de Ingresos UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad De Ingresos Tcnica de Ingresos 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Recepcionar, administrar y controlar los ingresos captados en las recaudaciones de rentas, instituciones bancarias y dems autorizadas conforme a la ley de Ingresos del estado de Oaxaca, a efecto de proporcionar a las instancias correspondientes los elementos necesarios para la toma de decisiones. Funciones Especficas: - Definir los lineamientos y la normatividad para que las recaudaciones de rentas integren y enven en forma correcta y oportuna la informacin. - Integrar la informacin de impuestos federales. - Validar la documentacin soporte y reportes generados por el sistema, para la generacin de la informacin preliminar de la cuenta comprobada federal y la constancia de recaudacin de ingresos federales coordinados. - Estimar la reserva del monto a lo establecido en el convenio de colaboracin administrativa. - Enviar la informacin conforme a lo establecido en el convenio de colaboracin administrativa. - Entregar mensualmente la informacin de ingresos captados en las recaudaciones de rentas, auxiliares contables, balanzas de comprobacin, auxiliares bancarios de ingresos federales coordinados e ingresos estatales. - Recepcionar los productos financieros generados por las cuentas bancarias que se manejan en la secretaria de finanzas, para su validacin e integracin al subsistema de recaudacin. - Transferir los recursos al fondo para la administracin de justicia derivado de fianzas y multas judiciales, adems de solicitar la transferencia de recursos a la tesorera de la federacin derivado de la constancia de recaudacin coordinados. - Controlar los ingresos captados por los derechos de los 5% al millar, cobrados en el estado referente a las obras que se realizan en la entidad para determinar si este fue cobrado con financiamiento estatal o federal. - Integrar la informacin de las recaudaciones de rentas, control financiero, unidad de control y planeacin financiera y de la direccin de egresos, para la 115

generacin de los estados financieros mensuales. - Generar la informacin contable definitiva para su integracin a la contabilidad gubernamental - Generar reportes mensuales del comportamiento de los ingresos captados en las recaudaciones de rentas en el estado a diversas reas de la secretaria, lo que permitir la elaboracin de reportes estadsticos a nivel ejecutivo para la toma de decisiones. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Disear, elaborar y/o modificar los lineamientos normativos que debern de aplicarse en las oficinas recaudadoras de rentas. - Solicitar a la administracin del centro contable capacitacin para el personal que elabora la cuenta comprobada federal. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 15 0 15 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Departamento de Recepcionar la - Diario administracin tributaria informacin documental y va sistema de los ingresos captados en la recaudacin de rentas del centro, as como recepcin de informacin respecto a las compensaciones por pagos indebidos Internas - Oficinas Recaudadoras de - Recepcionar y validar la rentas informacin de los ingresos captados en el estado de acuerdo a la ley de ingresos vigente - Unidad de Financiera Planeacin - Entregar la informacin de los ingresos captados en las recaudaciones de rentas y recursos de programas federales, auxiliares contables, balanzas de comprobacin, auxiliares bancarios de ingresos federales. - Diario

- Mensualmente

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- Departamento de Control - Recepcionar los productos Financiero financieros generados por las cuentas bancarias de la secretaria. - Direccin de Contabilidad - Realizar las transferencias Gubernamental y Deuda de los ingresos del Pblica subsistema de recaudacin para su posterior integracin a la contabilidad del estado - Direccin de Egresos y - Realizar la Solicitud de Control Presupuestal transferencia de recursos a favor del fondo para la administracin de justicia - Unidad de Control y - Entregar los reportes Seguimiento a oficinas referentes a los ingresos Recaudadoras captados en el estado, con la finalidad de que esta unidad de seguimiento al cumplimiento de metas marcadas para cada una de las oficinas recaudadoras.

- Semanalmente

- Mensualmente

- Cada vez que haya solicitud del fondo

- Cada que requiera

se

Externas

- Unidad de Coordinacin con Entidades Federativas (Cd. de Mxico) - Departamento de Contabilidad de la Tesorera de la Federacin ( Cd. de Mxico)

- Entregar la informacin preliminar y definitiva de la cuenta Comprobada Federal de Ingresos Coordinados, y entrega de una copia de la constancia de Recaudacin el da 25 de cada mes. - Enviar pago los avisos de

- Preliminar da 5 - Definitiva da 10 - Copia de la constancia de recaudacin el da 25 de cada mes - Da 10 de cada mes - Preliminar Da 5 - Definitiva da 10 - Da 25 de cada mes 117

- Secretara de Desarrollo Social Delegacin Oaxaca) - Unidad de Poltica de Ingresos (Cd. de Mxico).

- Entregar la informacin preliminar y definitiva de la cuenta Comprobada Federal de Ingresos Coordinados.

- Administracin Central de Contabilidad de Ingresos. (Cd de Mxico)

- Entregar en original la constancia de recaudacin, as como recepcin de la constancia de compensacin, recibos oficiales y depsitos SIAC, as como transferir el saldo a favor de la tesorera en caso de haberlo - Atender solicitudes de transferencia de recursos respecto a fianzas judiciales.

- Cada vez que se solicite

- Direccin General Adjunta de estadstica de la Hacienda Pblica( Cd de Mxico)

- Cada vez que se requiera

- Tesorera Federacin( Mxico)

de CD

la de

- Cumplir con las tareas inherentes del puesto

- Cada que requiera

se

- Fondo para la Administracin de Justicia

- Cumplir con las tareas inherentes del puesto

- Cada que requiera

se

- Secretara Contralora

de

la

- Apoyar a la delegacin adscrita a la secretaria, para realizar su trabajo de fiscalizacin de los recursos cobrados en las recaudaciones y su correcta aplicacin en los cobros

- Cada que requiera

se

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS 118

En materia de: En materia de: Contabilidad Pblica, Contabilidad Contabilidad Gubernamental, Gubernamental, Ley de Coordinacin Fiscal determinacin de clculos de participaciones federales, interpretacin, aplicacin de la Ley de ingresos para la determinacin de los cobros que se realizaron en las recaudaciones de rentas y dems medios autorizados en la Secretaria de Finanzas. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre LAE. Leticia Roci Flores Lpez Jefa de la Unidad Tcnica de Ingresos C.P. Lorena Rojas Rivera Jefa del Depto. De Control de Ingresos

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO. JEFE DE DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Administracin Tributaria Unidad Tcnica de Ingresos UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Ingresos Tcnica de Ingresos 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Recaudar los ingresos que tiene derecho a percibir el estado de contribuciones por impuestos, productos, derechos y aprovechamientos, diseando y evaluando los sistemas y procedimientos de recaudacin y control de los ingresos, proponiendo en su caso las medidas que procedan para eficientar los servicios para su oportuna recaudacin. Funciones Especficas: - Participar en la formulacin del proyecto anual de la ley de ingresos - Recaudar las contribuciones por impuestos, productos, derechos y aprovechamientos - Organizar y supervisar las cajas de recaudacin de los mdulos adscritos al departamento - Analizar, verificar y elaborar la documentacin necesaria segn proceda previo acuerdo con el director, sobre las solicitudes de devoluciones y compensaciones de impuestos pagados indebidamente por los contribuyentes, en los trminos de las disposiciones fiscales federales y estatales. - Expedir constancias y certificar las copias de documentos que obren en poder del departamento con motivo del ejercicio de sus facultades. - Revisar, capturar y elaborar la documentacin necesaria para el trmite ante la direccin de egresos para la liberacin de recursos de los centros de verificacin vehicular. - Revisar, ordenar, integrar y resguardar documentacin generada por la glosa de la cuenta comprobada. - Mantener actualizado el registro y control de vehculos conforme a los lineamientos y normatividad correspondientes as como apoyar en la coordinacin del padrn fiscal de contribuyentes obligados al pago de contribuciones estatales. - Colaborar con las autoridades competentes, respecto de los hechos, actos y omisiones que pueda constituir infracciones administrativas, delitos fiscales y delitos de los servidores pblicos de la administracin tributaria estatal, 120

realizados en el desempeo de sus funciones. - Suministrar a los mdulos adscritos al departamento de recibos oficiales, formas valoradas y fichas de depsito, necesarias prale desarrollo de sus actividades. - Llevar un registro y control de los formatos oficiales de formas valoradas proporcionadas a los mdulos de recaudacin dependientes del departamento. - Proporcionar asesora en materia de interpretacin y aplicacin de las leyes tributarias que le sean solicitados por las recaudaciones de rentas y dependencias del poder ejecutivo del estado. Organismos paraestatales, ayuntamientos e instituciones. - Informar peridicamente al jefe de la unidad tcnica de ingresos el grado de avance y desarrollo de las actividades encomendadas al departamento de administracin tributaria. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Disear y evaluar los sistemas procedimientos de recaudacin y control de los ingresos, proponiendo en su caso las medidas que procedan. - Vigilar que los empleados adscritos al departamento, asuman una actitud de discrecin y reserva sobre la informacin y asuntos que manejen en el desempeo de sus funciones y los que manejen fondos caucionen debidamente su manejo. - Coordinar en materia de su competencia con las autoridades fiscales de las entidades federativas, para el mejor ejercicio de sus facultades. - Llevar a cabo una labor permanente de difusin, concientizacin y orientacin fiscal hacia los contribuyentes. - Requerir y exigir en su caso de los contribuyentes los datos, informes, declaraciones, manifestaciones y dems documentos a que obliguen las disposiciones fiscales estatales. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 53 0 53 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Direccin de Ingresos - Entregar la cuenta - Permanente comprobada de las cajas de recaudacin Internas Unidad Ingresos Tcnica de - Permanente

Depto. de Ingresos

Control

de

- Permanente

Oficinas Recaudadoras de Rentas

- Permanente

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Externas

Trnsito del Estado Direccin de Ecologa Secretara de Contralora

Coordinar la operacin de las cajas recaudadoras, registrar y revisar la documentacin referente a los centros de verificacin vehicular con el fin de tramitar los pagos a los mismos, coadyuvar en las investigaciones realizadas por el rgano de control interno

Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Procesos Administrativos - Impuestos Federales - Leyes Fiscales - Impuestos Estatales - Leyes Tributarias del Estado - Derechos - Productos - Aprovechamientos EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre LAE. Leticia Roci Flores Lpez Jefa de la Unidad Tcnica de Ingresos Lic. Lus Alberto Crespo Chvez Jefe del Depto. De Admn. Tributaria

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE CONTROL FINANCIERO Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Control Financiero Unidad Tcnica de Ingresos UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Ingresos Tcnica de Ingresos 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Supervisar y controlar los recursos que esta Secretaria recibe va tesorera, recaudacin, convenios y donativos en las cuentas de cheques establecidas en las diferentes instituciones bancarias, para llevar un mejor control de los recursos, logrando as mejores productos y permitiendo llevar mejor transparencia en la disponibilidad para cumplir con los compromisos contrados por el Estado. Funciones Especficas: - Solicitar diariamente va telefnica a las diferentes instituciones bancarias los saldos de cuentas de inversin y cheques, as mismo monitorear los recursos que estn identificados y que corresponden a un programa especfico y as estar en la disponibilidad de invertir. - Elaborar un documento donde se establezca el origen y el destino de los recursos para pago de convenios, programa etiquetados y ramo 33, debidamente firmado por el Director de Ingresos, con la finalidad de darle seguimiento al resumen de rdenes de ministracin y de pago generadas y autorizadas por la Direccin de Egresos para su liquidacin. - Elaborar un informe de inversiones bancarias diario, tomando en cuenta cotizacin de tasa de porcentaje previamente establecidas con las instituciones bancarias, afectacin de movimientos bancarios ingresos y egresos. - Actualizar los saldos de programas etiquetados, ramo 33, esto es con el fin de saber que montos reales existen, se realiza de acuerdo a la solicitud de la Unidad de Planeacin y Operacin Financiera - Elaborar oficios y memorando, para informar el ingreso del recurso que esta destinado al Estado y a la Direccin de Egresos con la finalidad de darle seguimiento, aplicacin y erogacin presupuestal. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Verificar con los ejecutivos bancarios de todas las instituciones, las tasas de porcentaje, con la finalidad de elegir la ms alta, para as lograr mejores rendimientos de las inversiones. - Agilizar las operaciones bancarias de manera que la Secretaria de Finanzas este en disponibilidad para cumplir con los compromisos contrados por el Estado. 123

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 5 7 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Direccin de Ingresos - Autorizar recursos Internas - Unidad de Planeacin y Operacin financiera - Coordinar, administrar y supervisar el ingreso y egreso del recurso - Aplicar del recurso

Total 12 Frecuencia: - Diario - Diario

- Direccin de Egresos y Control Presupuestal Externas - Instituciones Bancarias

- Diario

- Cotizar, organizar, vigilar y supervisar las inversiones que se tienen establecidas.

- Diario

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Nociones bsicamente del Sistema - Conocimiento en Conciliaciones Bancario en Inversiones Bancarias - Conocimientos de Contabilidad - Manejo de Excel y Word Gubernamental - Administracin - Relaciones Humanas EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre LAE. Leticia Roci Flores Lpez Jefa de la Unidad Tcnica de Ingresos C.P. Yolanda Wilma Martnez Trejo Jefe del Depto. de Control Financiero 124

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE CONTROL Y EJECUCIN DE CRDITOS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Control y Ejecucin de Unidad Tcnica de Ingresos Crditos UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretaria Unidad Direccin de Ingresos Tcnica de Ingresos 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Organizar y coordinar la recuperacin de los adeudos de los contribuyentes, a travs de acciones de cobro oportunas y aplicacin del Procedimiento Administrativo de Ejecucin, con la finalidad de incrementar la recaudacin. Funciones Especficas: - Aplicar las resoluciones administrativas, reglas generales, criterios y circulares establecidos en materia de impuestos, derechos, contribuciones de mejoras, aprovechamientos y accesorios de carcter federal, en los trminos de la Ley de Coordinacin Fiscal, del Convenio de Colaboracin Administrativa en materia Fiscal Federal y sus anexos, y dems legislacin federal aplicable. Aceptar, previa calificacin, las garantas que se otorguen con relacin a contribuciones, accesorios y aprovechamientos, respecto de los cuales ejerza el procedimiento administrativo de ejecucin, o sobre los que se deba de resolver a cerca del pago en parcialidades; autorizar la sustitucin de las citadas garantas y cancelarlas cuando proceda, y vigilar que dichas garantas sean suficientes tanto al momento de su aceptacin como con posterioridad, as como exigir su ampliacin si no lo fueren. Depurar y cancelar los crditos fiscales observando los lineamientos y requisitos sealados por las autoridades competentes. Certificar hechos y expedir constancias correspondientes, as como expedir certificaciones de los expedientes relativos a los asuntos de su competencia Registrar y analizar de solicitudes de parcialidades en materias federal, federal no fiscal, y estatal. Enviar los medios de defensa interpuestos por los contribuyentes a la U.S.J. y a la D.A.I.F. 125

Coordinar las acciones de cobro Gestionar el cobro personalizado Revisar la documentacin elaborada por el personal a cargo Atender y orientar al contribuyente. Recepcionar pagos Registrar los crditos Realizar los reportes pertinentes al S.A.T. Realizar los reportes pertinentes a TESOFE Controlar el ingreso del departamento Realizar los reportes de metas y resultados del Depto. Coordinar cobro con recaudaciones Solicitar investigacin respecto de bienes de deudores Elaborar respuestas de solicitudes a contribuyentes. Elaborar cumplimentaciones Analizar la procedencia de condonaciones de derechos.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Autorizar pago en parcialidades - Autorizar pagos diferidos - Autorizar la implementacin de las acciones de cobro 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 34 0 34 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia:

126

- Departamento de Control de Ingresos

- Cotejar informacin referente a los crditos efectivamente pagados - Coordinar la recepcin de pagos - Entregar reportes

- Mensualmente

- Departamento de Administracin Tributaria - Departamento Participaciones Municipales


Internas

- Permanente

- Mensualmente

- Departamento de Control de Obligaciones - Direccin de Auditoria e Inspeccin Fiscal

- Autorizar el pago en parcialidades de contribuyentes estatales - Intercambiar informacin relativa a la situacin actual de los crditos determinados por esta direccin - Coordinar de cobro las acciones

- Eventual

- Permanente

- Oficinas Recaudadoras de Rentas - Instituto CATASTRAL del Estado de Oaxaca - Servicio de Administracin Tributaria Externas - Registro Pblico de Propiedad y Comercio la

- Permanente

- Solicitar informacin - Reportar la situacin actual de los crditos - Realizar la solicitud de informacin - Realizar las inscripciones y cancelaciones de embargo

- Permanente - Mensual Bimestral - Permanente y

- Comisin Federal de - Hacer la solicitud de - Permanente Electricidad informacin 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Derecho Fiscal - Aplicacin del Procedimiento - Derecho Administrativo Administrativo de Ejecucin - Contabilidad - Medios de defensa

127

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre LAE. Leticia Roci Flores Lpez

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Lic. Perla San Juan Miguel Jefe del Depto. de Control y Ejecucin de Crditos

Jefa de la Unidad Tcnica de Ingresos

128

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE PLANEACIN FINANCIERA Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Unidad de Planeacin Financiera Direccin de Ingresos UBICACIN ORGANIZACIONAL Subsecretara Direccin Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin De Ingresos 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Establecer y coordinar las tcnicas herramientas que sirvan para conocer, proyectar y evaluar las cifras financieras del gasto pblico estatal y de programas federales, enfocadas a la toma de decisiones acertadas en las operaciones de radicacin de recursos presupuestales a las dependencias y entidades a travs de ordenes de ministracin y de pago, sus registros contables y conciliaciones bancarias; propiciando acciones que permitan alcanzar un manejo eficiente de las inversiones en las instituciones crediticias Funciones Especficas: - Coordinar la calendarizacin y transferencia de los montos para cubrir los requerimientos del gasto pblico, en atencin a los recursos recibidos por el Estado y de acuerdo al tipo de gasto que solicite la Direccin de Egresos y Control Presupuestal, para radicar los recursos financieros va ordenes de ministracin y de pago a las dependencias y entidades de la administracin pblica estatal o federal, segn corresponda. - Verificar la aplicacin del Subsistema de Contabilidad de Fondos; en el registro de los ingresos recibidos, los egresos generados y la emisin de los informes mensuales. - Verificar que se elaboren las conciliaciones bancarias de manera mensual. - Dar seguimiento a los cargos de comisiones que los bancos realizan en los estados de cuenta de la Secretaria de Finanzas. - Dar a conocer a las dependencias y entidades las cuentas bancarias receptoras para que realicen sus diversos depsitos a la Secretaria de Finanzas. - Establecer y coordinar el control y seguimiento de los programas que operan con recursos financieros ministrados por las instancias federales. - Atender y entregar la documentacin solicitada en las auditorias practicadas por los distintos rganos de control y fiscalizacin autorizados. - Coordinar acciones con los ejecutivos bancarios para dar soluciones a los requerimientos financieros de la Secretaria, operaciones en banca electrnica, cobros a contribuyentes y otros. - Vigilar y coordinar que se realicen los informes mensuales de saldos disponibles 129

de programas federales y sus productos financieros generados. - Vigilar que los sistemas electrnicos implantados en la Unidad y departamentos funcionen eficientemente (contabilidad, control de pagos, conciliaciones y caja). - Coordinar que los reportes de flujo de caja se presenten en forma oportuna, vigilando que las reas de Ingresos y Egresos presenten la informacin correspondiente en tiempo y forma. - Participar por designacin del Director de Ingresos, en los rganos de gobierno, comits, consejos, juntas y cualquier otro rgano anlogo, en el que intervenga la Secretaria de Finanzas as como en foros, eventos y en asuntos relativos a la materia de su competencia, apoyando con la informacin que requiera el Director. - Determinar que se realicen los trmites de altas de cuentas bancarias ante la TESOFE, cumpliendo con los requisitos requeridos. - Las dems en que le atribuyan otras disposiciones en materia estatal y aquellas que le asigne el Director de Ingresos. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Determinar lo procedente con respecto a las rdenes de ministracin y de pagos recibidos, que no tienen cobertura presupuestal o saldo bancario. - Proceder a la abertura de cuentas bancarias especificas, con motivo de convenios de colaboracin suscritos con la federacin. - Analizar y en su caso firmar reporte de solicitud de transferencia de recursos que emite el Departamento de Programacin de Ministraciones para el ejercicio del presupuesto. - Determinar los traspasos de recursos entre cuentas, previa conciliacin de cifras respectivas. - Determinar soluciones en el caso de observaciones derivadas de revisin de auditoria realizadas por rganos superiores. - Tramitar correspondencia de carcter urgente, en ausencia del Director de Ingresos. - Solicitar la elaboracin de recibos oficiales ante la Unidad Tcnica de Ingresos, cuando as se requiera. - Las dems que determine el Director de Ingresos, en su ausencia. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 7 31 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 38 Frecuencia:

130

- Subsecretara de Ingresos

- Cumplir con las cargas de trabajo asignadas. - Cumplir con las cargas de trabajo asignadas. - Resolver relacionados Unidad. asuntos con la

- Segn requiera - Permanente

se

- Direccin de Ingresos.

Internas

- Direccin de Egresos y Control Presupuestal.

- Permanente

- Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica

- Resolver asuntos relacionados con la contabilidad y observaciones de auditorias.

- Permanente

- Dependencias y entidades del Gobierno del Estado. - Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Externas - Secretara de Educacin Pblica. - H. Congreso del Estado.

- Resolver asuntos Inherentes a las mismas. - Realizar el Informe de recursos federales. - Atender requerimientos sus

- Peridica

- Peridica

- Peridica

- Atender asuntos relacionados con revisiones de auditorias. - Atender requerimientos sus

- Peridica

- Auditora Superior de la Federacin.

- Peridica

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En material de: - Contabilidad, proceso administrativo, - Office (Word, Internet, sistemas, anlisis y proyecciones financieras, etc.) procesos presupuestales y normas legales.

131

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Lic. Carlos Bahena Espin Director de Ingresos

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C.P. Sal Berto Cruz Maza Jefe de la Financiera Unidad de Planeacin

132

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE PROGRAMACIN DE MINISTRACIONES Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Programacin de Unidad de Planeacin Financiera

rea Departamento Ministraciones UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad De Ingresos De Planeacin Financiera 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Desarrollar y operar mecanismos de control, que permitan radicar oportunamente a las dependencias y entidades del sector pblico sus recursos presupuestales, a travs de rdenes de ministracin y de pago, agilizando el trmite de la documentacin que se recibe en funcin de las disponibilidades financieras existentes, debiendo aplicar de manera estricta las disposiciones legales establecidas para tal efecto. Funciones Especficas: - Recibir y clasificar por tipo de gasto, las rdenes de ministracin y de pago que enva la Direccin de Egresos y Control Presupuestal para trmite de radicacin. - Calendarizar las rdenes de ministracin y de pago recibidas, conforme a lo establecido en la Normatividad para el Ejercicio del Presupuesto de Egresos, su clasificacin y recursos existentes. - Capturar las rdenes de ministracin y de pago en el sistema electrnico establecido y enviarlas al Departamento de Pagos en donde se realizan las transferencias, en su caso, emiten cheques. - Elaborar, con la informacin de las rdenes de ministracin y de pago existente en el sistema electrnico, una solicitud de trasferencias de recursos al Departamento de Control Financiero (quien maneja los saldos bancarios, estatales y federales), con el fin de que puedan operar financieramente las dependencias y entidades de la administracin pblica. - Recibir de la Direccin de Egresos y Control Presupuestal, las ordenes de ministracin y de pago que ya fueron liquidadas, revisando que se encuentren debidamente firmadas y respaldadas con su comprobante bancario (SPEI), en su caso, con la pliza cheque correspondiente, para llevar a cabo su distribucin entre el personal que tiene la responsabilidad de efectuar los registros contables en el Subsistema de fondos. - Integrar reporte de flujo de caja con la informacin que proporcionan las reas dependientes de las direcciones de Ingresos y Egresos. - Atender a los gestores administrativos de las dependencias y entidades de la administracin pblica, que soliciten informacin en forma personal o va 133

telefnica sobre la situacin que guardan sus trmites de pago. - Verificar que los archivos electrnicos de manejo interno se actualicen y respalden diariamente. - Sugerir al jefe de la Unidad de Planeacin y Operacin Financiera algn cambio en los programas, para optimizar resultados. - Atender la correspondencia de la Direccin de Ingresos que le sea asignada al Departamento de Programacin de Ministraciones, por el Jefe de la Unidad de Planeacin y Operacin Financiera. - Apoyar al jefe de la Unidad de Planeacin y Operacin Financiera en la Integracin de los proyectos y diversos trabajos que le son asignados por el Director de Ingresos. - Las dems que en al mbito de su competencia asigne el jefe de la Unidad de Planeacin y Operacin Financiera. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Determinar lo procedente con respecto a las rdenes de ministracin y de pagos recibidos, que no tienen cobertura presupuestal o saldo bancario. - Coordinar y controlar las actividades del personal que realiza la operacin de los trabajos relacionados con el trmite de liquidacin de las rdenes de ministracin y pago, aplicando las medidas preventivas y correctivas necesarias para ptimos resultados. - Intervenir ante el rea correspondiente de la Direccin de Egresos y Control Presupuestal, para agilizar el envi oportuno de las ordenes de ministracin y de pago, toda vez que existe un horario especifico para su recepcin. - Autorizar, en ausencia del jefe de la Unidad de Planeacin y Operacin Financiera, la solicitud de transferencias al Departamento de Control Financiero, para su trmite correspondiente. - Autorizar, en ausencia del jefe de la Unidad de Planeacin Financiera, el trmite urgente de rdenes de ministracin y de pago, previo acuerdo del Director de Ingresos. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 0 0 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia:

134

- Jefe de la Unidad de Planeacin y Operacin Financiera. - Jefe del Departamento de Programas Federales.

- Cumplir con las cargas de trabajo asignadas. - Solicitar informacin sobre saldos bancarios. - Entregar rdenes de ministracin y de pago para su trmite de liquidacin. - Entregar solicitud de transferencias para la liquidacin de rdenes de ministracin y de pago. - Entregar rdenes de ministracin y de pago para su registro contable. - Solicitar el envo oportuno de las rdenes de ministracin y de pago. - Atender sus peticiones sobre la situacin en que se encuentran sus trmites de pago y dar seguimiento a los mismos.

- Permanente

- Permanente

- Jefe del Departamento de Pagos.

- Permanente

Internas

- Jefe del Departamento de Control Financiero.

- Permanente

- Jefe del Departamento de Contabilidad del Subsistema de Fondos.

- Permanente

- Segn se requiera

- Direccin de Egresos y Control Presupuestal

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En material de: - Contabilidad, proceso administrativo, - Office (Word, Excel, Power Point, anlisis financiero, fuentes de Etc.) e Internet. financiamiento y normas legales. 135

Externas

- Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado.

- Peridica

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre C.P. Sal Berto Cruz Maza

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C.P. Gerardo Olegario Silva Cruz Jefe del Depto. Ministraciones Programacin de

Jefe de la Unidad de Planeacin Financiera

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE PAGOS Fecha de elaboracin Actualizacin Enero de 2009 Enero de 2009 rea Superior Inmediata Unidad de Planeacin Financiera

rea Departamento de Pagos UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Ingresos De Planeacin Financiera 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Realizar la preparacin de ordenes de pago y ministracin de recursos, utilizando lneas de Internet y telefnica de datos, exportando informacin a las terminales bancarias para que mediante relaciones validadas por el rea competente, la persona facultada para ello disperse los recursos que indican dichas relaciones, quien tambin tiene delegada la firma en cheques librados con las ordenes que no se pagaron a travs de Internet. Funciones Especficas: - Formular y entregar cheques a los beneficiarios. - Importar informacin de las terminales bancarias para reportar diariamente al Subsistema de Fondos de la Unidad de Planeacin y Operacin Financiera, de los movimientos habidos para que se proceda a su contabilizacin y conciliacin con las instituciones bancarias. - Consultar y reportar diariamente, saldos y movimientos de cuentas bancarias. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No Aplica. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 5 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea Con el objeto de Trabajo: de:

Total 5 Frecuencia:

137

- Departamento de Programacin de Ministraciones Internas - Departamento de Bursatilizacin - Departamento de Participaciones Municipales. - Direccin de Procedimientos Jurdicos.

- Recibir fsicamente la informacin para pago.

- Diaria.

- Diaria. - Cotejar respaldo financiero. - Recepcionar la informacin para pago. - Actualizar las disposiciones legales. - Eventual.

- Quincenal.

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad, proceso administrativo, anlisis - Informtica aplicada a la financiero, fuentes de financiamiento y Contadura Pblica. normas legales.

Externas

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre C.P. Sal Berto Cruz Maza

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C.P. Marcelo Gonzlez Martnez Jefe del Depto. de Pagos 138

Jefe de la Unidad de planeacin Financiera

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE PARTICIPACIONES MUNICIPALES Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Participaciones Unidad de Planeacin Financiera

rea Departamento de Municipales UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad De Ingresos De Planeacin Financiera 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Calcular las participaciones y aportaciones fiscales federales a los municipios, efectuando los pagos correspondientes a cada uno de los 570 municipios con el fin de dar cumplimiento a lo establecido en la Ley de Coordinacin Fiscal Federal como la Estatal. Funciones Especficas: - Calcular las participaciones anuales provisionales a los 570 municipios del estado. - Operar y controlar el ejercicio del presupuesto de participaciones, aportaciones fiscales federales y ayudas a municipios. - Llevar la contabilidad del presupuesto y gasto de municipios. - Elaborar el registro de autoridades municipales. - Pagar las participaciones y aportaciones fiscales federales. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No Aplica. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 1 5 6 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Departamento de Pagos - Tramitar pago de - Permanente cheques a las autoridades municipales. Internas - Unidad Ingresos. Tcnica de - Obtener informacin de recursos federales para el pago de participaciones y aportaciones federales - Permanente

139

- 570 Municipios del Estado. Externas

- Entregar y solicitar de informacin, relacionada a las participaciones y aportaciones.

- Mensual.

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad, Proceso Administrativo, y - Sistema Nacional de Coordinacin Normas Legales. Fiscal.

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre C.P. Sal Berto Cruz Maza

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre L.I. Francisco Orlando Minguer Florean Jefe del Depto. Municipales de Participaciones

Jefe de la Unidad de Planeacin Financiera

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE BURSATILIZACIN Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Unidad Tcnica de Ingresos

rea Departamento de Bursatilizacin UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Ingresos Tcnica de Ingresos 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Definir y controlar los activos financieros transferidos a la Bursatilizacin establecida por el Gobierno del Estado de Oaxaca con la finalidad de vigilar la correcta aplicacin de las normas particulares relativas al tratamiento de las operaciones derivadas para su ejecucin, segn lo establecido en los contratos de mandato irrevocables. Funciones Especficas: - Tramitar ante la Direccin de Egresos y a la unidad Administrativa para el traspaso de los ingresos a los Fideicomisos. - Elaborar la Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) para realizar el trmite de pago a los fideicomisos. - Tramitar la regularizacin de los traspasos realizados por las Instituciones Bancarias a los Fideicomisos correspondientes. - Recopilar las rdenes de Pagos, rdenes de Ministracin y speis de los pagos que se realizan a los Fideicomisos. - Concentrar los ingresos de Bancarizacin correspondientes a las 24 cuentas recaudadoras y su conciliacin con el Departamento de Informtica. - Entregar los reportes de Ingresos por Bancarizacin al departamento de Control de Ingresos. - Conciliar con los Fideicomisos HSBC y SANTANDER de los ingresos enviados. - Dar seguimiento a los Ingresos que se envan al Fideicomiso y su devolucin a la Secretara (Tenencia Estatal y Federal). - Dar seguimiento a los pagos por honorarios de las diferentes Instituciones Bancarias. - Recopilar la Informacin solicitada por VR Consultores. - Obtener las lneas de captura a travs de la pagina Web mediante archivo de tipo texto para ser insertadas al sistema de INTBANCARIA esto cada 10 minutos para que puedan ser conciliadas y generar recibos de los presupuestos emitidos por Internet y el modulo de recaudacin del centro, esto se realiza con la Institucin Bancaria Banorte. 141

Obtener extractos bancarios al siguiente da de emitidas las lneas de captura por los bancos Banamex, Bancomer, Santander, Scotiabank y HSBC de la misma manera y se procesan en el sistema de INTBANCARIA. Generar los recibos y validar los totales por da de cada cuenta contra los extractos bancarios, si estn correctos se cotejan contra estados de cuenta en caso contrario se procede a las correcciones y modificaciones correspondientes. Cotejar la informacin e integrarla al sistema de conciliacin bancaria para la emisin de recibos por cada clave de ingreso y quede lista para la transferencia contable, esto mediante cortes semanales. Conciliar mensualmente los 24 estados de cuenta contra los totales integrados a la cuenta contable. Enviar el Reporte T a los fiduciarios, representante comn y auditor. Informar las cantidades transferidas a las cuentas recaudadoras en los periodos solicitados derivada de la captacin de ingresos burstilizados para los fideicomisos 1 y 2. Elaborar informe mensual de la operacin de las cuentas, pagos de inters, gastos de mantenimiento de emisiones y a terceros realizados durante este periodo y concentrados en el fideicomiso 1 de HSBC. Elaborar informe mensual de la operacin de las cuentas, pagos de inters, gastos de mantenimiento de emisiones y a terceros realizados durante este periodo y concentrados en el fideicomiso 2 de Santander. Informar el porcentaje de ingresos burstilizados recaudados a travs de las Instituciones Bancarias participantes. Emitir oficios a las instancias ejecutoras para las transferencias a las cuentas concentradoras de los ingresos captados en recaudaciones forneas. Las dems que se deriven de la aplicacin de los contratos de mandato celebrados con los fideicomitentes.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Elaborar y establecer estrategias de aplicacin en la recepcin de pagos de contribuciones burstilizadas con instituciones bancarias para eficientar la captacin de los recursos a las cuentas recaudadoras. - Preparar informe detallado segn orden de trabajo para las reuniones de evaluacin realizadas con los fideicomitentes. - Elaborar y establecer sistemas de informacin que propicien la coordinacin integral entre la Secretaria y las entidades externas involucradas en el esquema de la Bursatilizacin que permita la toma de decisiones de manera gil y expedita (correo electrnico, Internet, fax, etc.) 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 4 0 4 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS 142

Puesto y/o rea de Trabajo: - Unidad de Planeacin y Operacin Financiera (UPOF).

Con el objeto de: - Cumplir con las indicaciones recibidas derivadas de la operacin financiera aplicada a la Bursatilizacion. - Compartir informacin sobre las cuentas que transfieren recursos a los fideicomisos para verificar saldos existentes, traspasos, etc. - Enviar oficios para pago de recursos a los Fideicomisos de Tenencia Estatal y Federal.

Frecuencia: - Permanente

- Departamento de Control Financiero

- Permanente

- Direccin de Egresos y Control Presupuestal

- Permanente

Internas

- Unidad Administrativa

- Reportar la Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) para realizar el trmite de pago a los fideicomisos. - Enviar oficios para pago de recursos a los Fideicomisos de Nminas y Derecho vehicular. - Recepcionar oficios para control de gastos de operacin con las instituciones bancarias - Conciliar ingresos reflejados en sistema de recaudacin contra ingresos reflejados en estados de cuenta.

- Permanente

- Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica

- Permanente

- Depto. de Ingresos

Control

de

- Permanente

143

- Instituciones Bancarias

Externas

- Solicitar estados de cuenta de las cuentas recaudadoras y concentradoras para validacin de ingresos captados va sistema. - Proporcionar informacin referente a auditorias relacionadas a los fideicomisos

- Permanente

- VR Consultores Asociados S.C

- Segn requiera

se

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Informtica - Contables-Informticos. - Contabilidad - Administracin - Burstiles EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C. P. Sal Berto Cruz Maza Jefe de la Unidad de Planeacin Financiera L.C.P. Lilia Nashielly Jimnez y Jimnez Jefa del Depto. de Bursatilizacion

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE PROGRAMAS FEDERALES Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Depto. de Programas Federales Unidad de Planeacin Financiera UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad De Ingresos De planeacin Financiera 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Coordinar, supervisar e instrumentar en el mbito de su competencia las funciones encomendadas al Departamento, para llevar a cabo el control y seguimiento de los recursos radicados por el Gobierno Federal al Estado, autorizados para los programas federales por convenios, subsidios y aportaciones, a fin integrar debidamente la documentacin que servir como soporte ante la fiscalizacin de instancias normativas al gasto. Funciones Especficas: - Revisar y analizar la documentacin turnada al departamento incluyendo los convenios recibidos por programas federales, en la parte de responsabilidad que le corresponde al Estado y en el mbito de nuestra competencia. - Acordar con el Jefe superior inmediato la correspondencia que se enviara a las Dependencias Estatales, organismos e Instituciones por diversos trmites derivados de aportaciones, subsidios y convenios que radica la federacin al Estado. - Aperturar las cuentas bancarias especificas para el manejo de los recursos Federales por convenios, subsidios y aportaciones, en su caso efectuar el trmite de alta ante TESOFE para la obtencin del numero de cdigo de entidad. - Verificar que la Federacin (SHCP), realicen los depsitos calendarizados para el caso de subsidios y aportaciones Federales. - Formular el reporte diario, de los ingresos federales obtenidos. - Instrumentar mecanismos para la elaboracin de informes financieros derivados de la recepcin de Recursos Federales (subsidios, participaciones, convenios), saldos existentes y productos financieros generados en la cuenta a la fecha del informe. (Direccin de Ingresos, COPLADE, dependencias ejecutoras de gasto). - Dar cumplimiento a los lineamientos establecidos por la SHCP as como a las disposiciones sealadas en los oficios emitidos a travs de la UPCP, referente a los informes mensuales y de cierre de los programas autorizados, en el mbito de nuestra competencia. - Establecer previo acuerdo del Jefe inmediato superior, los mecanismos de coordinacin y control que debern adoptarse para las dependencias ejecutoras 145

del gasto, en el seguimiento del manejo de los recursos federales (convenios, subsidios y participaciones federales) para el debido cumplimiento a lo establecido por las instancias federales normativas. Integrar la documentacin de los programas federales, recopilando la informacin que servir como soporte ante la fiscalizacin del manejo de recursos que permita cumplir con los objetivos sealados. Asistir y participar en las reuniones de trabajo convocadas por la propia Secretaria y/o instancias normativas y fiscalizadoras del gasto, en seguimiento a los programas federales, en el mbito de nuestra competencia. Proponer y en su caso desarrollar acciones que coadyuven a mejorar el desempeo de las actividades encomendadas para su cabal cumplimiento. Establecer canales de comunicacin institucionales con los responsables de las reas Administrativas y Financieras de la propia Secretaria y dependencias, organismos e Instituciones ejecutoras del gasto, para el control de los recursos que ingresa la federacin (convenios, subsidios y participaciones Federales). Asistir a comisiones de trabajo en materia de programas federales, dentro y/o fuera del Estado, en las que haya sido asignada con anterioridad, por su Jefe superior inmediato. Entregar informacin requerida por las instancias normativas y fiscalizadoras, referente a la revisin de los programas federales y solventacin de observaciones que se finquen a esta Secretaria (Secretaria de la Funcin Pblica, Auditoria Superior de la Federacin, Auditoria Superior del Estado, Contadura Mayor de Hacienda del H. congreso del Estado, Contralora Estatal y rgano de Control Interno, etc.). Asistir a reuniones de trabajo con COPLADE, para efecto de llevar el seguimiento de los programas que por subsidios, donativos o aportaciones federales, llegan al Estado. Establecer el enlace de comunicacin, coordinacin e intercambio de informacin entre la federacin y el estado en materia fiscal federal respecto de las actividades y resultados inherentes a los contribuyentes que tributan en stos regmenes. Disear y proponer al secretario de finanzas para su aprobacin la poltica fiscal que se aplicar anualmente a estos grupos de contribuyentes. Disear, elaborar y difundir las facilidades administrativas que en materia fiscal establezca el estado para facilitar a los contribuyentes el cumplimiento de sus obligaciones fiscales. Desarrollar los procedimientos y elaborar los manuales de operacin en materia de Registro de contribuyentes, llenado de declaraciones, Recepcin de pagos y los que sean requeridos para la adecuada atencin de los contribuyentes en todas las recaudaciones del estado. Implementar, supervisar y controlar las funciones operativas en materia de recepcin de declaraciones y pagos, orientacin fiscal, llenado de declaraciones y formularios y clculo de contribuciones que debe de realizar el personal de las recaudaciones. 146

Desarrollar y capacitar a todo el personal involucrado en las funciones inherentes a la administracin de estos contribuyentes. - Definir los medios y mecanismos difusin fiscal y decidir las estrategias requeridas para proporcionar informa fiscal a los contribuyentes en todas las regiones del estado. - Establecer los mecanismos de control y seguimiento para vigilar el cumplimiento oportuno de las obligaciones de los contribuyentes. - Resolver las consultas que presenten los contribuyentes en materia fiscal. - Elaborar los reportes e informes de resultados necesarios y requeridos por el estado y la federacin respecto del cumplimiento del programa operativo anual. - Coordinar con todas las reas de la direccin de ingresos para el debido cumplimiento de las actividades inmersas en cada proceso respecto de la administracin de los contribuyentes. - Las dems que seale el Jefe superior inmediato y las que sean necesarias para el adecuado desarrollo de las funciones encomendadas. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Establecer sistemas de informacin que propicien la coordinacin integral entre la Secretaria y ejecutoras del gasto, que permita la toma de decisiones de manera gil y expedita (correo electrnico, Internet, fax, circulares, etc.) - Solicitar aperturas de cuentas bancarias y proponer en su caso, la cancelacin de las mismas ante las instituciones bancarias de la localidad, por terminacin de programas federales, en coordinacin con el Jefe superior inmediato. - Solicitar la expedicin de recibos oficiales por ingresos recibidos y en trnsito, una vez integrada la documentacin soporte. - Emitir circulares y oficios a las instancias ejecutoras del gasto, con indicaciones y lineamientos establecidos por esta Secretaria, que sirvan como controles para la aplicacin y cumplimiento de la normatividad establecida. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 5 2 8 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: -

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- Unidad de Planeacin y Cumplir con las indicaciones Permanente Operacin Financiera (UPOF). recibidas, relacionadas con los programas Federales. - Departamento de Programa Compartir informacin de Permanente de Ministraciones programas Federales, cuentas aperturas y saldos existentes, traspasos, etc. - Departamento de Control Solicitar informacin Permanente Financiero relacionada con los ingresos depositados por la Federacin a esta Secretaria, en las cuentas bancarias de los programas Federales. Solicitar auxiliar contables, Departamento de orden de ministracin, SPEI, Permanente Contabilidad del Subsistema conciliaciones bancarias, de Fondos plizas, doc. Soporte para integrar los expedientes de los programas Federales e intercambio de informacin para su aplicacin en su reg. Cont. Solicitar estados de de cta. De la banca electrnica, para Segn se requiera respaldar informacin por depsitos enviados por la Federacin.

Internas

- Departamento de Pagos

Establecer la relacin entre - Direccin de Egresos y ordenes de ministracin, de Segn se requiera Control Presupuestal pago, conciliar cifras, reportes, informes

Proporcionar informacin - Direccin de Contabilidad referente a auditorias y de Segn se requiera Gubernamental y Deuda programas Federales. Pblica

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SHCP a travs de la UPCP

TESOFE y SEP

Enviar reportes mensuales, De acuerdo a trimestrales y de cierre, de los lineamientos y programas FIES y FEIEF disposiciones Fed. Enviar altas de las cuentas bancarias para la recepcin de Segn se requiera recursos Fed. As como devoluciones por economas y productos financieros Enviar reportes del programa de Subsidio de PEMEX, as como recibir sus reportes del FIES y FEIEF para su seguimiento de autorizacin ante la S.H.C.P.

COPLADE Externas

Segn lineamientos, convenios acuerdos consejo.

y de

Responsables de las reas Solicitar informacin y doc. Administrativas y Financieras Soporte depsitos recibidos de del Gobierno del Estado progr. Fed. As como el cumplimiento a las Segn disposiciones emitidas por lineamientos y esta Secretaria mediante convenios circulares y oficios para el control de los Rec. Federales (conciliar cifras, envi de reportes, etc.) 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Procesos administrativos, y - Sistema Nacional de Coordinacin conocimiento en lo que respecta al Fiscal. Reglamento de la Ley Federal del Presupuesto y Responsabilidad Hacendara, Presupuesto de Egresos de la Federacin, Ley de Ingresos. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica

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PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre C.P. Sal Berto Cruz Maza Jefe de la Unidad de Planeacin Financiera

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre L.I. Mara del Carmen Surez Gonzlez Jefa del Depto. de Programas Federales

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD DEL SUBSISTEMA DE FONDOS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Depto. de Contabilidad del Subsistema de Unidad de Planeacin Financiera Fondos UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Ingresos De Planeacin Financiera 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Coordinar y controlar la Contabilidad del subsistema de Fondos, supervisando los registros contables con la finalidad de presentar la informacin Financiera Mensual, oportunamente a la Direccin de Contabilidad Gubernamental. Funciones Especficas: - Controlar y supervisar la Contabilidad del Subsistema de Fondos de la Unidad de Planeacin y Operacin Financiera dependiente de la Direccin de Ingresos. - Verificar y dar seguimiento a las conciliaciones bancarias que se maneja en el Subsistema de Fondos. - Distribuir a los jefes de oficinas los oficios que envan todas las dependencias y entidades por concepto de Reintegro de Obras, servicios personales, gastos de operacin, Impuestos varios, etc., para que ellos los turnen a los analistas para su control y registro. - Recepcionar la Contabilidad del subsistema de Recaudacin por medio de disquete y supervisar que se incorpore al Subsistema de Fondos, as como la validacin y correccin de esta informacin con la documentacin correspondiente. - Recepcionar la Contabilidad del Departamento de Control financiero por medio de disquete y supervisar que se incorpore al Subsistema de Fondos, as como la validacin y correccin de esta informacin. - Coordinar, supervisar y verificar que se apliquen los registros contables de todas las rdenes de Ministracin y de pagos generados por la Direccin de Egresos para la asignacin de Recursos Presupuestales a todas las Dependencias y Entidades del Estado. - Realizar un reporte mensual de los Ingresos Propios y Productos Financieros que ingresan a esta Secretaria por los depsitos que realizan las dependencias y que son registrados en el Subsistema de Fondos. - Coordinar que se integre la informacin de los Productos Financieros e Ingresos 151

propios recibidos durante el mes al Subsistema de Recaudacin. - Procesar e incorporar altas de cuentas contable solicitadas por la Direccin de Egresos al Catalogo del Subsistema de fondos y el enlace en el Catalogo de Egresos. - Crear archivos para la impresin de Plizas de diario, Ingresos y Egresos, as como el Diario y Auxiliares, enviar los mismos al rea de Informtica para su impresin, posteriormente enviarlo al archivo para empastados de estos. - Presentar los informes mensuales de la contabilidad del Subsistema de Fondos a la Direccin de Contabilidad Gubernamental, que son: Estado de Situacin Financiera, Estados de Resultados, Balanza de Comprobacin (anual), Conciliaciones Bancarias, Diario y Auxiliar. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Dar de alta Cuentas Contables a quinto nivel y sexto en el catalogo de Subsistema de Fondos, para elaboracin de Ordenes de Pago de Recursos que integran a diversos. - Elaborar los registros contables a aplicar. - Coordinar al personal del Departamento, autorizar permisos y vacaciones. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 20 1 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 21 Frecuencia:

152

- Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica

- Realizar la consolidacin de los estados financieros de cada uno de los Subsistemas. - Transferir va diskette la contabilidad los Ingresos del Subsistema de Recaudacin al subsistema de Fondos e informar de los Ingresos depositados en la cuenta de Reintegros de Fondos a Recaudacin. - Transferir va diskette contabilidad los recursos recibidos en la Secretaria de Finanzas por conceptos de Ramo 33, Ramo 28, Programas Federales y traspasos entre cuentas bancarias de la Secretaria de Finanzas al Subsistema de Fondos. - Llevar el registro contable de las Participaciones Municipales.

- Permanente

- Unidad Ingresos

Tcnica

de

- Permanente

- Unidad de Financiero Internas

Planeacin

- Permanente

- Departamento Participaciones Municipales

de

- Permanente

- Direccin de Egresos y Control Presupuestal

- Contabilizar las rdenes de Ministracin y de Pago generadas a travs del Presupuesto de Egreso autorizado y operaciones ajenas que disminuyan el patrimonio en las Dependencias y Entidades.

- Permanente

153

- Todas las Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca. Externas

- Registrar todos los depsitos que esta realicen a las cuentas de la Secretara por concepto de reintegro de obra, servicios personales, impuestos varios, productos financieros, ingresos propios, etc.

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad, Proceso Administrativo, - Contables Normas Legales y Conciliaciones - Administrativos Bancarias. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C. P. Sal Berto Cruz Maza Jefe de la Unidad de Planeacin Financiera C. P. Jorge Valle Cataln Jefe del Depto. de Contabilidad del Subsistema de Fondos

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: DIRECTOR DE AUDITORA E INSPECCIN FISCAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Subsecretara Secretara De Ingresos y Fiscalizacin 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Llevar a cabo auditoras a los contribuyentes y ejercer los medios de impugnacin de defensa cuando sean necesarios, as como las atribuciones de los impuestos Estatales, aplicando las leyes, normas y reglamentos vigentes en la materia, ejerciendo las atribuciones derivadas del Convenio de Colaboracin Administrativa en materia Fiscal Federal, celebrado entre el Gobierno del Estado y el Gobierno Federal, por conducto de la Secretaria de Hacienda y Crdito Publico, as como mantener actualizado el padrn de contribuyentes. Funciones Especficas: - Ordenar y practicar visitas domiciliarias, auditoras, inspecciones, verificaciones y dems actos que establezcan las disposiciones fiscales para comprobar el cumplimiento de las obligaciones de los contribuyentes, responsables solidarios y dems obligados en materia de contribuciones estatales; Realizar actos de verificacin, fiscalizacin e inspeccin en los trminos de la legislacin fiscal estatal, observando los lineamientos y normatividad emitidos para tal efecto por la Secretara; Requerir a los contribuyentes, responsables solidarios y terceros con ellos relacionados, para que exhiban en su domicilio fiscal, establecimiento o en las oficinas de la autoridad fiscal, la documentacin para verificar el cumplimiento de las disposiciones fiscales en los plazos y formalidades previstos en la legislacin fiscal estatal; Otorgar registro a los contadores pblicos para formular dictmenes fiscales de contribuciones estatales, as como otorgar registro a despachos de contadores pblicos, cuyos socios o integrantes sean contadores pblicos que hayan obtenido registro para formular dictmenes de contribuciones estatales; Comunicar a los contadores pblicos registrados las irregularidades de las que tenga conocimiento la autoridad fiscal estatal con motivo de la revisin de los dictmenes que formulen de contribuciones estatales o las derivadas del incumplimiento de las disposiciones fiscales estatales por parte de dichos 155

contadores, as como suspender o cancelar el registro correspondiente y exhortar o amonestar a dichos contadores pblicos; Revisar que los dictmenes formulados por contador pblico registrado de contribuciones estatales, renan los requisitos establecidos en las disposiciones fiscales estatales; comunicar a los contribuyentes que surte efectos o no el aviso para presentar dictamen fiscal y el propio dictamen, as como notificar a los contribuyentes cuando la autoridad haya iniciado el ejercicio de facultades de comprobacin con un tercero relacionado con stos; Notificar a los contribuyentes los resultados de las visitas domiciliarias, revisiones de gabinete y dems actos en materia de fiscalizacin que se les practiquen y hacer constar los hechos y omisiones en el oficio de observaciones o en el acta correspondiente que al efecto se levante en materia fiscal estatal; Solicitar de los servidores pblicos y de los fedatarios con motivo del ejercicio de sus facultades de verificacin, fiscalizacin y comprobacin de obligaciones fiscales estatales, los informes, datos y documentos que tengan en su poder; Determinar las contribuciones omitidas, su actualizacin y accesorios a cargo de los contribuyentes y en su caso imponer las multas a que se hagan stos acreedores, responsables solidarios y terceros obligados, con base en los hechos que conozca, derivados del ejercicio de sus facultades de comprobacin, de acuerdo a la legislacin fiscal estatal; Notificar las resoluciones que determinen los crditos fiscales y la responsabilidad solidaria emitidos en el ejercicio de sus facultades, las multas que correspondan por infracciones a la legislacin estatal; as como los actos administrativos que emita en dicha materia; Tramitar y resolver los medios de defensa previstos en la legislacin fiscal estatal, respecto de los actos de su competencia con motivo del ejercicio de sus atribuciones; Intervenir, en trminos de las disposiciones fiscales estatales; en los juicios instaurados en contra de los actos y resoluciones emitidas en el ejercicio de sus facultades; Apercibir y aplicar las medidas de apremio establecidas en las disposiciones fiscales a todos aquellos contribuyentes, responsables solidarios y terceros con ellos relacionados que se opongan u obstaculicen el ejercicio de las facultades de comprobacin que se lleven a cabo mediante actos de fiscalizacin respecto de ingresos estatales; Coordinar con las unidades administrativas de la Secretara, para el ejercicio de las facultades a cargo de los contribuyentes, responsables solidarios y terceros con 156

ellos relacionados en el mbito de su competencia estatal; Coordinar con aprobacin del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin, con las autoridades federales, estatales y municipales cuando as proceda, para el ejercicio de sus facultades de verificacin, fiscalizacin y comprobacin y dems actos que conlleven al cumplimiento de las obligaciones de los contribuyentes, responsables solidarios o terceros con ellos relacionados respecto de las que establezca la legislacin estatal; Informar por conducto del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin al Secretario los hechos que puedan constituir delitos en materia fiscal estatal para su trmite legal respectivo; Designar previa autorizacin del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin la relacin de peritos que se requieran para la formulacin de los dictmenes tcnicos contables y legales relacionados con los asuntos de su competencia; Aplicar los manuales de organizacin, de procedimientos y servicios al pblico general en materia fiscal estatal debidamente autorizados; Aplicar los programas de fiscalizacin en materia fiscal estatal; Ordenar y practicar el embargo precautorio para asegurar el inters fiscal en materia de contribuciones estatales, cuando a su juicio hubiera peligro de que el obligado se ausente o realice la enajenacin de bienes o cualquier maniobra tendiente a evadir el cumplimiento de las obligaciones fiscales; as como embargar precautoriamente bienes o negociaciones cuando el contribuyente haya omitido presentar declaraciones en los ltimos tres ejercicios o cuando no atienda el requerimiento de la autoridad y ordenar su levantamiento cuando proceda; Intervenir, elaborar y proponer, cuando as corresponda, en coordinacin con las unidades administrativas de la Secretara, los proyectos de leyes, reglamentos, decretos y dems disposiciones de observancia general competencia de la Secretara y someterlos por conducto del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin a consideracin del Secretario; Expedir la certificacin de documentos que obren en poder de la Direccin con motivo de los asuntos de su competencia; Ejercer las atribuciones derivadas de los convenios que en materia Fiscal celebre el Gobierno del Estado con la Federacin o con los Ayuntamientos; Administrar las contribuciones municipales y los aprovechamientos de la misma naturaleza cuando exista convenio de colaboracin administrativa celebrado con los Municipios del Estado; 157

Proponer y elaborar los proyectos de clasificacin de acceso restringido de la informacin en sus modalidades de reservada y confidencial en materia de transparencia y acceso a la informacin pblica; Proponer por conducto del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin el programa operativo anual de las unidades administrativas de su adscripcin para aprobacin del Secretario; y

Las dems que le atribuyan otras disposiciones y aquellas que le asigne el Secretario. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Integrar y aprobar el programa operativo anual de fiscalizacin para ser concertado con la federacin. - Aplicar las normas y procedimientos de auditoria. - Validar los crditos fiscales derivados de los actos de fiscalizacin. - Aprobar las resoluciones recadas a los medios de impugnacin previstos en las leyes fiscales. - Evaluar los resultados de las diferentes reas operativas que conforman la direccin. - Validar los procesos de auditoria y de programacin. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 8 135 143 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: -

158

- Secretario de Finanzas

- Direccionar informe.

rendir - Frecuentemente

- Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin

- Tomar acuerdos e informar - Frecuentemente el avance del POA

- Direccin de Ingresos

- Llevar un control y realizar - Frecuentemente el pago de crditos, presupuesto de egresos, paquete fiscal. - Frecuentemente

- Direccin de Egresos y - Control Presupuestal - Direccin de Contabilidad - Gubernamental y Deuda Publica Internas - Unidad Administrativa

- Frecuentemente

- Llevar el control del gasto, - Frecuentemente presupuesto y normatividad. - Tomar acuerdos sobre las - Frecuentemente auditoras en proceso y su programacin

- Unidad de Visitas Domiciliarias - Unidad de Revisin de Gabinete y Dictmenes - Unidad de Programacin y Revisin Masiva

- Depto. de Enlace Jurdico Fiscal y Capacitacin

- Acordar sobre los medios - Frecuentemente de defensa en proceso y evaluacin de los resultados - Reporte del estado actual - Frecuentemente de los sistemas operativos y equipo de computo

- Depto. de Sistemas de Informacin

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- AGAFF

- Actualizar de normatividad y - Frecuentemente lineamientos Locales - Cruzar informacin Realizar comits de - Frecuentemente programacin - Informacin relacionada con los medios de defensa

- Administraciones Federales Externas

- Direcciones de auditoras - Presentar avances del - Frecuentemente de los Estados programa operativo anual - Realizar reuniones de fiscalizacin - Solicitar auxilios (compulsas) - Tomar acuerdos por zona

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contable - Principios de Contabilidad - Fiscal - Contabilidad General - Auditoria - Disposiciones Fiscales - Procedimientos y normas auditora EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 3 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C.P. Esdras E. Cruz y Cruz Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin

de

Lic. Gabriel Olave Beltrn Director de Auditora e Inspeccin Fiscal

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE VISITAS DOMICILIARIAS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Unidad de Visitas Domiciliarias Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal UBICACIN ORGANIZACIONAL Subsecretara Direccin De Ingresos y Fiscalizacin De Auditora e Inspeccin Fiscal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Realizar actos de fiscalizacin a los contribuyentes, personas fsicas y morales de acuerdo a las facultades que las leyes fiscales, cdigos y reglamentos y convenio de colaboracin administrativa en materia fiscal federal sealen, con el propsito de comprobar el cumplimiento de las disposiciones fiscales de los contribuyentes, revisando los impuestos federales y estatales. Funciones Especficas: - Elaborar conjuntamente con el titular de esta direccin el programa operativo anual de fiscalizacin con base en los lineamientos emitidos por la secretaria de hacienda y crdito pblico. - Elaborar conjuntamente con los jefes de depto. el calendario mensual de inicio de los distintos actos de fiscalizacin. - Elaborar conjuntamente con los jefes de departamento los programas de trabajo a desarrollar - Vigilar que se cumplan los procedimientos aplicables para la practica de los diferentes actos de fiscalizacin concurrente - Acordar peridicamente con los jefes de departamento los avances y resultados de las revisiones - Acordar peridicamente con el titular de esta direccin, el avance del programa operativo anual de fiscalizacin - Rendir al titular de esta direccin informes mensuales de los resultados obtenidos en las auditorias practicadas, acompaando la documentacin respectiva cuando sea necesario - Proponer al comit de evaluacin de resultados, los asuntos para su estudio, anlisis y en su caso, autoricen la auto correccin - Establecer comunicacin constante con la secretaria de hacienda y crdito publico, respecto a los criterios y normatividad emitida - Informar peridicamente al C. Director sobre el avance del programa operativo anual en forma comparativa con las proyecciones correspondientes, analizando 161

las desviaciones que se observen entre los planes aprobados y los resultados reales, as como proponer alternativas que corrijan dichas desviaciones - Acordar peridicamente con el director, jefes de la unidad de revisiones de gabinete, jefe de la unidad de programacin y revisin masiva y jefe del departamento de enlace jurdico fiscal y capacitacin, sobre aspectos jurdicos de las revisiones y asuntos generales de la direccin - Las dems que el mbito de su competencia le designe el director 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Planear el programa operativo anual de auditoria - Programar fecha de inicio de auditorias - Programar fecha de citas de contribuyentes - Programar levantamiento de acta parcial y final - Programar fecha de notificacin de resolucin administrativa - Direccionar a los jefes de departamento, supervisores y auditores en la aplicacin de procedimientos en las revisiones - Evaluar los resultados de las visitas domiciliarias 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 6 38 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Unidad de Programacin y - Controlar la informacin Revisin Masiva de contribuyentes auditados - Unidad de Revisin de Gabinete y Dictmenes Internas - Departamento de Sistemas de Informacin - Depto. de Enlace Jurdico Fiscal y Capacitacin - Instituto Estado Catastral del - Controlar la Informacin de terceros - Dar mantenimiento equipos - Dar asesora legal de

Total 44 Frecuencia: - Permanente

- Eventual

- Permanente

- Permanente

- Ubicar la localizacin de contribuyentes - Efectuar el Pago contribuciones de

- Eventual

- Direccin de Ingresos

- Permanente

162

- Administracin Local Auditora Fiscal Externas

de

- Administrar la informacin relacionada con las auditorias - Administrar la informacin de compensaciones y devoluciones - Solicitar auxilios o desahogo de auxilios solicitados

- Eventual

- Administracin Recaudacin

Local

de

- Permanente

- Secretara de Finanzas de otras Entidades

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad - Principios de Contabilidad - Auditora Fiscal - Contabilidad General - Informtica - Procedimiento y Normas de Auditoria - Disposiciones Fiscales EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Lic. Gabriel Olave Beltrn Dir. De Auditora e Inspeccin Fiscal Lic. Adolfo Adrin Pinto Ayuso Jefe de la Unidad de Visitas Domiciliarias

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORAS A PERSONAS MORALES Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Auditoras a Personas Unidad de Visitas Domiciliarias Morales UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad De Auditora e Inspeccin Fiscal De Visitas Domiciliarias 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Realizar la fiscalizacin mediante visitas domiciliarias a Personas Morales, para verificar el correcto cumplimiento de las obligaciones fiscales de los contribuyentes, en materia de impuestos federales y estatales; efectuando la planeacin y supervisin de los procedimientos aplicados en revisiones Funciones Especficas: - Direccionar a los supervisores y auditores en la aplicacin de los procedimientos en las revisiones - Asignar a los supervisores y auditores las ordenes de auditora - Evaluar los resultados de las visitas domiciliarias - Direccionar a los supervisores y auditores en la aplicacin de los procedimientos en las revisiones - Las dems que el mbito de su competencia le designe el director y la ley. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Determinar el numero de auditorias a iniciar mensualmente as como los trminos para el cumplimento del POA. - Determinar la procedencia e improcedencia de las promociones presentadas por los contribuyentes en relacin con la revisin. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 4 8 12 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia:

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- Direccin de Auditoras e Inspeccin Fiscal - Unidad de Domiciliarias Visitas

- Rendir informes y firma de documentos - Llevar la Control y POA, y decisiones - Intercambiar criterios Informacin, avance del tomar de

- Permanente

- Permanente

- Depto. Auditoras Personas Fsicas Renglones Especficos Internas

a y

unificar

- Permanente

- Depto. de Programacin y Revisin Masiva

- Administrar la Informacin y llevar un control de revisiones - Recibir Asesora legal

- Permanente

- Depto. Enlace Jurdico Fiscal y Capacitacin - Depto. de Sistemas de Informacin

- Permanente

- Auxiliar en manejo del equipo de computo - Controlar el Pago Contribuyentes de

- Eventual

- Eventual

- Direccin de Ingresos

-Instituto Catastral del Estado - Contribuyentes revisados

-Realizar la localizacin de Contribuyentes - Solicitar informacin en relacin con las operaciones realizadas por los ejercicios revisados.

- Eventual

- Permanente

- Dependencias de Gob. Fed. Y estatal ( admn. - Cumplir con las tareas Local de auditoria fiscal inherentes al puesto. admn. Local de recaudacin secretarias de finanzas de otras entidades, comisin bancaria y de valores) 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable

Externas

- Frecuente

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CONOCIMIENTOS GENERALES En materia de: - Contabilidad - Auditora - Fiscales - Informtica

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: - Principios de Contabilidad general y de costos - Elaboracin de papeles de trabajo - Normas y procedimientos de auditora - Dispocisiones Fiscales: CFF, LISR, LIVA, LIA y actualizacin constante - Reglamentos y criterios normativos - Dispocisiones Fiscales estatales - Manual nico del auditor - Word, Excel. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre L.C. Virginia Martha Lpez Martnez Jefe del Depto. de Auditoras a Personas Morales

Lic. Adolfo Adrin Pinto Ayuso Jefe de la Unidad de Visitas Domiciliarias

166

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORAS A PERSONAS FSICAS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Auditoras a Personas Unidad de Visitas Domiciliarias Fsicas UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad De Auditora e Inspeccin Fiscal De Visitas Domiciliarias 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Realizar la fiscalizacin mediante visitas domiciliarias a Personas Fsicas para verificar el correcto cumplimiento de las obligaciones fiscales de los contribuyentes, en materia de impuestos federales y estatales; efectuando la planeacin y supervisin de los procedimientos aplicados en revisiones. Funciones Especficas: - Direccionar a los supervisores y auditores en la aplicacin de los procedimientos en las revisiones - Asignar a los supervisores y auditores las ordenes de auditora - Evaluar los resultados de las visitas domiciliarias - Direccionar a los supervisores y auditores en la aplicacin de los procedimientos en las revisiones 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Determinar el numero de auditorias a iniciar mensualmente as como los trminos para el cumplimento del POA. - Determinar la procedencia e improcedencia de las promociones presentadas por los contribuyentes en relacin con la revisin 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 4 11 15 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia:

167

- Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal.

- Rendir informes y firma de documentos - Supervisar la informacin, Control y avance del POA, y tomar decisiones - Intercambiar criterios y unificar

- Permanente

- Permanente

- Unidad de Domiciliarias

Visitas

- Depto. Auditoras Personas Fsicas Renglones Especficos Internas - Depto. de Programacin

a y

- Permanente

- Administrar la informacin y llevar un control de revisiones - Recibir asesora legal

- Permanente

- Depto. de Enlace Jurdico Fiscal y Capacitacin - Depto. de Sistemas de Informacin - Direccin de Ingresos

- Permanente

- Auxiliar en manejo del equipo de computo - Pago de Contribuyentes

- Eventual

- Eventual

- Instituto Estado

Catastral

del

- Localizar Contribuyentes

- Permanente

- Contribuyentes revisados Externas

- Solicitar informacin en relacin con las operaciones realizadas por los ejercicios revisados.

- Permanente

- Dependencias de Gob. - Cumplir con las tareas Fed. Y estatal ( admn. inherentes al puesto Local de auditoria fiscal admn. Local de recaudacin secretarias de finanzas de otras entidades, comisin bancaria y de valores) 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable

- Frecuente

168

CONOCIMIENTOS GENERALES En materia de: - Contabilidad - Auditora - Fiscales - Informtica

CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: - Principios de Contabilidad general y de costos - Elaboracin de papeles de trabajo - Normas y procedimientos de auditora - Dispocisiones Fiscales: CFF, LISR, LIVA, LIA y actualizacin constante - Reglamentos y criterios normativos - Dispocisiones Fiscales estatales - Manual nico del auditor - Word, Excel

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C.P. Juan Antonio Martnez Jefe de Depto. de Auditoras a Personas Fsicas

Lic. Adolfo Adrin Pinto Ayuso Jefe de la Unidad de Visitas Domiciliarias

169

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORAS A RENGLONES ESPECFICOS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Auditoras a Renglones Unidad de Visitas Domiciliarias Especficos UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad De Auditora e Inspeccin Fiscal De Visitas Domiciliarias 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Realizar la fiscalizacin mediante visitas domiciliarias, para verificar el correcto cumplimiento de las obligaciones fiscales de los contribuyentes, en materia de impuestos federales y estatales; efectuando la planeacin y supervisin de los procedimientos aplicados en revisiones a renglones especficos. Funciones Especficas: - Direccionar a los supervisores y auditores en la aplicacin de los procedimientos en las revisiones a renglones especficos. - Asignar a los supervisores y auditores las rdenes de auditora para revisin de renglones especficos. - Direccionar a los supervisores y auditores en la aplicacin de los procedimientos en las revisiones a renglones especficos. - Evaluar los resultados de las visitas domiciliarias correspondiente a renglones especficos. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Determinar el numero de auditorias a iniciar mensualmente as como los trminos para el cumplimento del POA. - Determinar la procedencia e improcedencia de las promociones presentadas por los contribuyentes en relacin con la revisin 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 4 8 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 12 Frecuencia: 170

- Unidad de Domiciliarias

Visitas

- Rendir informes, firma de documentos, administrar la Informacin, Control y avance del POA y toma de decisiones - Intercambiar criterios - y unificar

- Permanente

- Depto. de Auditoras Personas Fsicas - Depto. de Revisin Renglones Especficos - Depto. de Programacin

- Permanente

- Permanente

Internas

- Mantener Informacin y Control de revisiones - Recibir asesora legal

- Permanente

- Depto. de Enlace Jurdico, Fiscal y Capacitacin - Depto. de Sistemas de Informacin

- Permanente

- Auxiliar en manejo del equipo de computo - Realizar el pago Contribuyentes de

- Eventual

- Eventual

- Direccin de Ingresos

- Instituto Estado

Catastral

del

- Localizar Contribuyentes

- Eventual

- Contribuyentes Revisados

- Dependencias de Gob. - Cumplir con las tareas Fed. Y estatal ( admn. inherentes al puesto Local de Auditoria Fiscal Admn. Local de Recaudacin Secretarias de Finanzas de otras Entidades, Comisin bancaria y de valores) 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable.

Externas

- Solicitar informacin en relacin con las operaciones realizadas por los ejercicios revisados.

- Permanente

- Frecuente

171

CONOCIMIENTOS GENERALES En materia de: - Contabilidad - Auditora - Fiscales - Informtica

CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: - Principios de Contabilidad general y de costos - Elaboracin de papeles de trabajo - Normas y procedimientos de auditora - Dispocisiones Fiscales: CFF, LISR, LIVA, LIA y actualizacin constante - Reglamentos y criterios normativos - Dispocisiones Fiscales estatales - Manual nico del auditor - Word, Excel

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C.P. Juan Sebastin Navarro Lpez Jefe del Depto. de Revisin Renglones Especficos

Lic. Adolfo Adrin Pinto Ayuso Jefe de la Unidad de Visitas Domiciliarias

de

172

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE REVISIN GABINETE Y DICTMENES Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Gabinete y Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal

rea Unidad de Revisin de Dictmenes UBICACIN ORGANIZACIONAL Subsecretara Direccin De Ingresos y Fiscalizacin Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Realizar actos de fiscalizacin a los contribuyentes personas fsicas y morales de acuerdo a las facultades del convenio de colaboracin administrativa en materia fiscal federal, pendiente al cumplimiento del programa operativo anual asignado de impuestos federales y estatales. Funciones Especficas: - Elaborar conjuntamente con el director el programa operativo anual - Elaborar el calendario mensual de inicios de los distintos actos de fiscalizacin, conjuntamente con los jefes de departamento - Verificar que se cumpla con los procedimientos de auditoria en los diferentes actos de fiscalizacin - Acordar con los jefes del Depto. los avances y resultados de las revisiones - Acordar con el director el avance del programa operativo anual. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Formular consultas al SAT y de retroalimentacin a la normatividad - Proponer al director un programa de capacitacin y actualizacin necesarios para el buen desarrollo de la unidad - Citar a los contribuyentes para informarles de su situacin fiscal 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 3 25 28 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia:

173

- Unidad de programacin Internas

- Revisar la informacin de cont. Auditados - Revisar la informacin de terceros y otros - Recibir asesora legal - Solicitud de auxilios - Intercambiar Informacin relacionada con auditoras - Intercambiar informacin de compensaciones

- Frecuentemente

- Unidad de Revisin de Visitas Domiciliarias - Depto. de Enlace Jurdico - Secretara de Finanzas - Admn. Local de Auditora

- Eventualmente

- Frecuentemente - Frecuentemente - Espordica

Externas

- Admn. Local Recaudacin

de

- Frecuentemente

- Direccin de Catastro

- Direccin del Registro - Frecuentemente Pblico de la Propiedad 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad General - Auditora - Fiscal - Elaboracin de papeles de trabajo - Contabilidad de costos - Normatividad de auditoria - Fiscal Federal - CFF, LISR, LIVA, LIA y sus - Fiscal Estatal Actualizaciones - Motivacin e integracin de equipos de trabajo EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Lic. Gabriel Olave Beltrn C.P. Rogelio Cadena Espinosa Dir. De Auditora e Inspeccin Fiscal Jefe de la Unidad de Revisin de Gabinete y Dictmenes 174

- Intercambiar informacin de contribuyente - Intercambiar informacin de contribuyente

- Frecuentemente

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE REVISIONES DE GABINETE Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Revisiones de Gabinete Unidad de Revisin de Gabinete y Dictmenes UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal De Revisin de Gabinete y Dictmenes 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Llevar a cabo la revisin secuencial del dictamen fiscal y en su caso integrar los expedientes para evaluar la actuacin profesional de los contadores pblicos registrados que dictaminan para efectos fiscales, as como la verificacin masiva a travs de las cartas de invitacin para comprobar el correcto cumplimiento de las obligaciones fiscales de los contribuyentes dictaminados. Funciones Especficas: - Participar en la formulacin del Programa Operativo Anual de fiscalizacin en base a los lineamientos emitidos por el servicio de administracin tributaria - Dar seguimiento a las revisiones en proceso, cuidando que se cumplan en tiempo y forma los procedimientos que les resulten aplicables para cada caso en particular - Participar en la revisin de papeles de trabajo formulados por los contadores pblicos registrados respecto a los dictmenes fiscales presentados por los contribuyentes dictaminados - Integrar expedientes y someterlos a comit para la evaluacin de la actuacin profesional de los contadores publico registrados - Integrar y enviar los expedientes de procedimientos de verificacin masiva( carta invitacin ) a la unidad de programacin y dar seguimiento a los expedientes que no solventaron el citado procedimiento para continuar con el procedimiento secuencial establecido para el caso en particular - Dar seguimiento del cumplimiento del programa operativo anual mensualmente para estar en condiciones de dar cumplimiento en tiempo y forma. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Participar conjuntamente con el comit de evaluacin de resultados para darle a conocer al contribuyente su situacin fiscal - Analizar los informes mensuales para conocer el status de las revisiones, para el abatimiento de inventarios - Conocer la productividad y costo beneficio del personal operativo para conocer si estn cumpliendo correctamente con su trabajo que le es encomendado 175

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 15 0 15 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Unidad de Programacin y - Contar con informacin a - Permanente Revisin Masiva fin de los contribuyentes - Departamento de Sistemas para verificar que estn de Informacin cumpliendo - Depto de Enlace Jurdico, correctamente con sus Fiscal y Capacitacin obligaciones fiscales - Direccin de Auditora e inspeccin fiscal - Servicio de admn. - Cumplir con las tareas - Permanente Tributaria inherentes al puesto o - Admn. Local De rea recaudacin - Admn. Local de Auditora - Diversas dependencias (CAO, STC, COPLADE, ETC.) - Con otras Entidades Federativas Comisin Nacional Bancaria y de Valores 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Conocimientos contables - Determinacin de impuestos - Conocimientos en computacin - Conocimiento pleno de auditora - Conocimientos de auditora EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C.P. Rogelio Cadena Espinosa C.P. Eduardo ngel Martnez Falfan Jefe de la Unidad de Revisin de Gabinete y Jefe del Depto. de Revisiones de Dictmenes Gabinete Externas Internas 176

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE REVISIONES DE DICTMENES Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Revisiones de Dictmenes Unidad de Revisin de Gabinete y Dictmenes UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal De Revisin de Gabinete y Dictmenes 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Verificar el correcto cumplimiento de las obligaciones fiscales de los contribuyentes en materia de impuestos federales y estatales, realizando para tal efecto la planeacin y supervisin de los expedientes elaborados como resultado de las revisiones de escritorio y cartas invitacin de acuerdo al programa operativo anual Funciones Especficas: - Participar en la elaboracin del programa operativo anual - Direccionar, planear y supervisar el desarrollo de las revisiones que se practican a los contribuyentes, de acuerdo con los programas de trabajo, procedimientos de auditoria, de conformidad con las disposiciones fiscales aplicables y normatividad emitida por el servicio de administracin tributara. - Evaluar los resultados del avance del programa operativo e informar peridicamente al jefe de la unidad de revisiones de gabinete y a la unidad de programacin. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Asignar a los supervisores y auditores las ordenes de auditoras y las cartas invitacin - Determinar los procedimientos de auditora aplicables a los contribuyentes - Determinar la procedencia e improcedencia de prorrogas solicitadas por los contribuyentes - Revisar minuciosamente los resultados de las auditoras - Determinar la procedencia e improcedencia de las pruebas aportadas - Decidir los criterios normativos que son aplicables en cada caso 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 9 0 9 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: 177

- Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal - Unidad de Revisin de Gabinete y Dictmenes Internas - Depto de Programacin - Depto de Sistemas Informacin de

Rendir informes Firmar documentos Asignar folios Solicitar viticos Asignar material requerido - -

- Permanente

- Permanente

- Permanente

- Depto de Enlace Jurdico - Fiscal y Capacitacin Externas

- Peridica

- Contribuyentes - Solicitar informacin de - Permanente - S.A.T. contribuyentes necesaria - C.N.B.V. para la aplicacin de los - C.A.O. procedimientos de - S.O.P. auditora - C.A.P.C.E.O. - MUNICIPIO 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad general - Auditora - Contabilidad de costos - Elaboracin de papeles de trabajo - Materia fiscal federal - Normas y procedimientos de - Materia fiscal estatal auditora - Cdigo fiscal de la federacin - Ley ISR y reglamento - Ley IVA y reglamento - Disposiciones fiscales estatales EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C.P. Rogelio Cadena Espinosa C.P. Marcial Paz Adaud Jefe de la Unidad de Revisin de Gabinete y Jefe del Depto. de Revisiones de Dictmenes Dictmenes 178

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE PROGRAMACIN Y REVISIN MASIVA Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Revisin Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal

rea Unidad de Programacin y Masiva UBICACIN ORGANIZACIONAL Subsecretara Direccin De Ingresos y Fiscalizacin Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Planear y programar los diferentes actos de fiscalizacin de impuestos federales y estatales necesarios que permitan cumplir con el programa operativo anual de fiscalizacin, practicar revisiones rpidas de gabinete y revisiones masivas, a fin de comprobar el cumplimiento de las obligaciones fiscales de los contribuyentes, de acuerdo a las facultades que se otorgan en el convenio de colaboracin administrativa en materia fiscal federal vigente. Funciones Especficas: - Participar en la elaboracin del programa operativo anual de fiscalizacin con base en el convenio de colaboracin administrativa en materia fiscal federal vigente. - Establecer mecanismos y estrategias para la obtencin de datos de terceros; as como los documentos necesarios para la determinacin del cumplimiento de las obligaciones fiscales. - Analizar conjuntamente con el jefe del departamento de programacin los requerimientos de revisiones de las unidades de visitas domiciliarias y de revisiones de gabinete. - Seleccionar y proponer al titular de la direccin de auditoria e inspeccin fiscal, los contribuyentes susceptibles de ser fiscalizados, sealando el tipo de auditoria, a fin de que se presenten para su autorizacin al subcomit y comit de programacin. - Participar en las reuniones de subcomit y comit de programacin - Validar y tramitar las cifras cobradas derivadas de los actos de fiscalizacin realizados por la direccin de auditoria e inspeccin fiscal. - Analizar el avance de la recuperacin de las cifras cobradas por actos de fiscalizacin e informar peridicamente al titular de la direccin de auditoria e inspeccin fiscal. - Acordar peridicamente con los jefes de unidad los avances del programa operativo anual de fiscalizacin. - Elaborar conjuntamente con los jefes de departamento adscritos a la unidad, los 179

programas de trabajo a desarrollar. Vigilar que se cumpla con los procedimientos aplicables para cada uno de los programas de trabajo de los departamentos que integran esta unidad. Informar peridicamente al director de auditoria e inspeccin fiscal sobre el avance del programa operativo anual de fiscalizacin en forma comparativa, as como sus proyectos correspondientes, analizando las desviaciones entre los planes aprobados y los resultados reales, proponiendo alternativas que corrijan dichas desviaciones. Las dems que en el mbito de su competencia le asigne el titular de la direccin de auditoria e inspeccin fiscal.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Direccionar las auditorias programadas a los diversos tipos de mtodos de revisin - Formular consultas al SAT y de retroalimentacin a la normatividad - Proponer al director programas de capacitacin y actualizacin necesarios para el buen desarrollo de la unidad. - Evaluar los resultados de las auditorias efectuadas por la direccin. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 5 55 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 60 Frecuencia:

180

- Direccin De Auditora E Inspeccin Fiscal - Unidad De Visitas Domiciliarias - Unidad De Revisin De Gabinete Y Dictmenes - Departamento De Enlace Jurdico Fiscal Y Capacitacin

- Administrar la - Permanente informacin de los avances al programa - Permanente operativo anual y de las revisiones en proceso y - Permanente por programas, as como los resultados obtenidos en las mismas - Solicitar asesora en diversos casos como son - Permanente entre otros: Fundamentacin en ordenes de revisin, criterios o normatividad aplicable en cada tipo de contribuyente - Solicitar asesora sistemas comunicacin informtica en - Permanente de e

Internas

- Departamento De Sistemas De Informacin

181

- Administracin Local de Auditora Fiscal de Oaxaca

- Administracin Recaudacin

Local

de

- Realizar reuniones con el subcomit y comit de programacin de auditorias - Obtener informacin relacionada con auditorias en proceso y por programarse - Obtener informacin de movimientos al R.F.C, certificacin de declaraciones e informacin de compensaciones - Obtener informacin sobre situacin de contribuyentes como son pagos efectuados en la direccin de ingresos o en su caso inmuebles registrados en la direccin de catastro.

- Frecuentemente

- Frecuentemente

- Secretaria de Finanzas

- Frecuentemente

Externas

- Direccin de catastro - Direccin de egresos

- Frecuentemente

- Administracin general de auditoria fiscal federal

- Compartir todo lo relacionado con las funciones de fiscalizacin establecidas en el convenio de colaboracin administrativa en materia fiscal federal

- Frecuentemente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad General - Auditora Fiscal - Rgimen Fiscal Mexicano - Interpretacin de leyes, cdigos. - Contabilidad de Costos Reglamentos, facilidades, - Finanzas administrativas, normatividad o 182

Rgimen Fiscal Estatal Derecho Mercantil Y Civil Mercadotecnia Metodologa De La Investigacin Computacin Derecho Fiscal Derecho Laboral

criterios que emita el SAT Elaboracin de papeles de trabajo Motivacin e integracin de equipos de trabajo

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Lic. Gabriel Olave Beltrn Dir. De Auditora e Inspeccin Fiscal C.P. Enedina Justina Rojas Snchez Jefe de la Unidad de Programacin y Revisin Masiva

183

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE PROGRAMACIN Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Programacin Unidad de Programacin y Revisin masiva UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal Programacin y Revisin Masiva 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Cumplir con el programa operativo anual en cuanto a la emisin de rdenes de auditora a realizarse a travs de los diferentes mtodos de fiscalizacin de impuestos federales, as como elaborar los informes mensuales de avance del programa operativo anual y validar las cifras pagadas por los contribuyentes que fueron sujetos de actos de fiscalizacin conjunta o concurrente. Funciones Especficas: - Participar en la elaboracin del programa operativo anual de fiscalizacin con base en el convenio de colaboracin administrativa en materia fiscal federal vigente. - Recopilar en forma peridica informacin suficiente y actualizada, a fin de motivar la realizacin de actos de fiscalizacin a travs de la integracin de los expedientes de programacin. - Elaborar programas que permitan detectar inconsistencias en el cumplimiento de las obligaciones fiscales de los contribuyentes, a fin de programar actos de fiscalizacin. - Seleccionar y evaluar conjuntamente con el jefe de la unidad, las propuestas de programacin de auditorias a practicar, y someterlas a consideracin del director de auditoria e inspeccin fiscal. - Elaborar el calendario de comits de programacin a realizarse en el ao - Controlar los expedientes de actos de fiscalizacin, concluidos por las unidades de visitas domiciliarias y revisiones de gabinete y de dictmenes, as como el departamento de enlace jurdico fiscal y capacitacin - Participar en los comits y subcomits de programacin - Levantar las minutas derivadas de los comits y subcomits celebrados. - Emitir rdenes de auditoria y de cartas invitacin aprobados en el comit de programacin. - Recepcionar y revisar los dictmenes que correspondan a la entidad federativa, presentados por los contribuyentes. 184

Validar las cifras recaudadas por actos de fiscalizacin concurrente. Emitir los oficios de diferencias de impuestos a cargo de los contribuyentes que se reflejen en el dictamen fiscal. Informar peridicamente al jefe de la unidad sobre el avance del programa operativo anual de fiscalizacin en forma comparativa con las proyecciones correspondientes, analizando las desviaciones que se observen entre los planes aprobados y los resultados reales, as como proponer alternativas que corrijan dichas desviaciones. Las dems que en el mbito de su competencia le asigne el jefe de la unidad de programacin o el director de auditoria e inspeccin fiscal.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Direccionar las auditorias programadas por el departamento a los diversos tipos de mtodos de revisin. - Formular consultas al SAT y de retroalimentacin a la normatividad - Evaluar los resultados de las auditorias efectuadas por la direccin. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 3 12 15 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Direccin De Auditora E - Intercambiar informacin - Permanentemente Inspeccin Fiscal de los avances al - Unidad De Visitas programa operativo anual - Permanentemente Domiciliarias y de las revisiones en proceso y por programar as como los resultados obtenidos en las mismas - Unidad De Revisiones De Gabinete Y Dictmenes - Departamento De Enlace Jurdico Y Capacitacin - Solicitar asesora en - Permanentemente diversos casos como son entre otros: Fundamentacin en - Permanentemente ordenes de revisin criterios o normatividad aplicable en cada tipo de contribuyente prospecto a ser revisado. - Solicitar asesora sistemas comunicacin informtica en - Permanentemente de e 185

Internas

- Departamento De Sistemas De Informacin

- Administracin Local De Auditora Fiscal De Oaxaca

- Administracin Local De Recaudacin

- Llevar acabo reuniones de subcomit y comit de programacin de auditorias. - Intercambiar informacin relacionada con auditorias en proceso y por programarse - Informar movimientos R.F.C. certificacin declaraciones informacin compensaciones al de e de

- Frecuentemente

- Frecuentemente

Externas

- Direccin De Catastro - Direccin De Ingresos - Direccin De Egresos

- Frecuentemente - Frecuentemente - Frecuentemente

- Administracin General De Auditora Fiscal Federal

- Informar sobre la situacin de contribuyentes como son pagos efectuados en la direccin de ingresos o en su caso inmuebles registrados en la direccin de catastro

- Frecuentemente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad General - Auditora Fiscal - Rgimen Fiscal Mexicano - Interpretacin de leyes, cdigos. - Contabilidad De Costos Reglamentos, facilidades, - Finanzas administrativas, normatividad o - Rgimen Fiscal Estatal criterios que emita el SAT - Derecho Mercantil Y Civil - Elaboracin de papeles de trabajo - Mercadotecnia - Motivacin e integracin de - Metodologa De La Investigacin equipos de trabajo - Computacin - Manejo de programas - Derecho Fiscal computacionales como son : Word, - Derecho Laboral Excel, Power Point y diversos programas relativos a las funciones de la unidad generados por parte de la administracin general de auditoria fiscal federal

186

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica 2 aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C.P. Enedina Justina Rojas Snchez C.P. Justino Matadamas Jimnez Jefe de la Unidad de Programacin y Jefe del Depto. de Programacin Revisin Masiva

187

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIN Y REVISIN MASIVA Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Verificacin y Revisin Unidad de Programacin y Revisin Masiva masiva UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad De Auditora e Inspeccin Fiscal De Programacin y Revisin Masiva 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Verificar el correcto cumplimiento de las obligaciones fiscales de los contribuyentes, en materia de impuestos federales y estatales efectuando la planeacin y supervisin de los procedimientos aplicados en revisiones de escritorio y cartas de invitacin de acuerdo al programa operativo anual. Funciones Especficas: - Participar en la elaboracin del programa operativo anual. - Direccionar, planear y supervisar el desarrollo de las revisiones de escritorio que se practican a los contribuyentes de acuerdo con los programas de trabajo, procedimientos de auditoria de conformidad con las disposiciones fiscal y la normatividad emitida por el SAT - Evaluar los resultados del avance del programa operativo, e informar peridicamente al jefe de unidad de revisiones de gabinete y a la unidad de programacin. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Asignar a los supervisores y auditores las ordenes de auditorias y cartas de invitacin. - Planear y acordar los procedimientos aplicables a cada caso, as como determinar las variantes y alternativas de accin. - Determinar la procedencia e improcedencia de las promociones presentadas por los contribuyentes, en relacin con la revisin. - Aplicar criterios normativos y de disposiciones. Fiscales en los procedimientos de auditorias y de informacin de las mismas. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 28 0 28 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: 188

- Direccin de Auditora e Inspeccin Fiscal - Unidad de Revisin de Gabinete y Dictmenes

- Rendir informes y firma de documentos - Llevar la informacin, control y avance del POA y tomar de decisiones.

- Permanentemente

- Permanentemente

Internas

- Depto de Programacin - Intercambiar informacin y llevar un control de revisiones - Departamento de Enlace Jurdico Fiscal y Capacitacin - Depto de Sistemas de Informacin - Recibir asesora.

- Permanentemente y mensual

- Peridicamente

- Peridicamente - Auxiliar en la red y manejo del equipo de computo - Solicitar informacin en relacin con las operaciones realizadas por los contribuyentes revisados.

- Contribuyentes revisados - Terceros relacionados con ellos (otros contribuyentes dependencias de Gob., fed. Y estatal). - S.A.T. - Comisin Bancaria

Externas

- Con el contribuyente es permanente - Con terceros es frecuentemente - Cada que requiera se

Nacional

- Cumplir con las tareas inherentes al puesto o rea

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad General - Auditora - Materia Fiscal - Elaboracin de papeles de trabajo - Contabilidad De Costos - Normas y procedimientos de - Informtica auditoria - Actualizacin Fiscal - CFF, LISR, LIVA, LIA y actualizacin constante - Reglamentos y criterios normativos - Dispocisiones estatales - Word, Excel y Power Point - Motivacin e integracin de equipos 189

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

de trabajo EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

C.P. Enedina Justina Rojas Snchez L.C. Laura Patricia Santiago Esteva Unidad de Programacin y Revisin Jefe del Depto. de Verificacin y Revisin Masiva Masiva

190

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE DEPARTAMENTO DE SISTEMAS DE INFORMACIN Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Sistemas de Informacin Unidad de Programacin y Revisin Masiva UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad De Auditora e Inspeccin Fiscal De Programacin y Revisin Masiva 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Apoyar en el desempeo de las funciones y actividades de las reas de la direccin mediante la administracin y coordinacin de recursos informticos con el objeto de cumplir con las tareas inherentes al puesto. Funciones Especficas: - Formular, coordinar y evaluar las estrategias de desarrollo informtico de la direccin, con los titulares de las reas. - Planear, dirigir y controlar los servicios informticos requeridos por las reas de la direccin general. - Mantener la integracin de la Base de Datos - Implementar los controles para la actualizacin de la base de datos. - Mantener en lnea los servicios de red en funcin de los horarios de servicio establecidos - Revisar y controlar las instalaciones en general para el uso de los equipos de computo - Verificar y controlar los servicios de mantenimiento correctivo y preventivo del equipo - Suministrar los insumos y consumibles necesarios para la operacin. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Realizar compras emergentes para la reparacin urgente de equipo; autorizar conexin tanto a la red interna como a la WEB; configurar y delimitar facultades o atributos informticos en la red. - Asignar equipo de computo al personal y en su defecto su retiro - Reestructurar la red para un mejor funcionamiento - Buscar la capacitacin para el personal a cargo de la direccin y de los departamentos - Buscar soluciones para eficientar el desempeo del apoyo informtico en las 191

actividades de fiscalizacin. - Buscar la modernizacin del equipo de computo para un correcto desempeo de las funciones de fiscalizacin - Solventar las necesidades de equipo y consumibles mediante el apoyo de la unidad de informtica - Sistematizacin de procesos para agilizar las funciones fiscales o de fiscalizacin. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 2 2 4 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: Departamento de - Comprar insumos no - Permanente Recursos Materiales solicitados por requisicin - Unidad de informtica - Establecer polticas - Permanente homogneas reparacin de equipo, suministro de apoyo tcnico y de software Internas - Sistema De Administracin Tributaria ( local y nacional) Externas - Mantener los sistemas en lnea y actualizados; transferencia de informacin oficial - Permanente

- Secretaria Administracin

de

- Elaborar credenciales de acreditacin para auditores, verificaciones y personal de apoyo a las autoridades

- Peridica

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Computacin - Tecnologa de Redes - Sistemas - Software de consulta de Base de - Administracin de redes Datos - Organizacin - Protocolos - Planeacin - Estructuracin de datos - Windows NT 192

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

- Office - Software antivirus EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

C.P. Enedina Justina Rojas Snchez Ing. Cesar Alberto Burguete Brena Jefe de la Unidad de Programacin y Jefe del Depto. de Sistemas Revisin Masiva Informacin

de

193

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEDEPARTAMENTO DE ENLACE JURDICO FISCAL Y CAPACITACIN Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Enlace Jurdico Fiscal y Unidad de Programacin y Revisin Capacitacin masiva UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad De Auditora e Inspeccin Fiscal De Programacin y Revisin masiva 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Programar actos de fiscalizacin de los impuestos estatales, en los diferentes mtodos (visitas domiciliaras, revisiones de gabinete y cartas invitacin). As como la emisin de las rdenes de revisin. Lo cual se obtiene vigilando y analizando el comportamiento de los contribuyentes que conforman el universo de los padrones de los diferentes impuestos contenidos en la legislacin estatal, as como de las diversas fuentes de informacin con que se cuenta. Lo anterior con la finalidad de cumplir con el programa operativo anual, as como aumentar la presencia fiscal de la direccin de auditoria en todo el estado, lo que se traduce en una mayor recaudacin. Funciones Especficas: - Intervenir en la elaboracin del programa operativo anual. - Recopilar en forma peridica, informacin suficiente y actualizada de las direcciones de la secretaria de finanzas, confrontndola con la base de datos del (SAT), a fin de motivar la realizacin de actos de fiscalizacin. - Integrar expedientes en base a sus irregularidades, as como de su comportamiento fiscal. - Elaborar programas que permitan detectar inconsistencias en el cumplimiento de las obligaciones fiscales de los contribuyentes, a fin de programar actos de fiscalizacin. - Seleccionar y evaluar conjuntamente con el jefe de la unidad, las propuestas de programacin de auditorias a practicar y someterlas a consideracin del director de auditoria e inspeccin fiscal. - Llevar control de expedientes de actos de fiscalizacin concluidos por las unidades de visitas domiciliarias y revisiones de gabinete, as como los departamentos de verificacin y revisin masiva y enlace jurdico fiscal y capacitacin. - Establecer controles para la emisin y seguimiento de las revisiones autorizadas. 194

Atender las solicitudes de informacin con respecto a declaraciones de pagos de los contribuyentes que soliciten las unidades de visitas domiciliarias y revisiones de gabinete, as como los departamentos de verificacin y revisin masiva y enlace jurdico fiscal y capacitacin. - Emitir ordenes de auditoria y de cartas invitacin aprobados por el director de auditoria e inspeccin fiscal. - Recepcionar y revisar los dictmenes, presentados por los contribuyentes de impuestos estatales. - Emitir los oficios de diferencias de impuestos a cargo de los contribuyentes que se reflejen en el dictamen fiscal. - Las dems que en el mbito de su competencia le asigne el jefe de la unidad de programacin o el director de auditoria e inspeccin fiscal. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Establecer las reas y/o regiones, as como la secuencia con la que se van a efectuar los actos de fiscalizacin. - Proponer a la direccin de auditoria y a la unidad de programacin, que contribuyentes son susceptibles de fiscalizar. - Direccionar las auditorias programadas por el departamento a los diversos tipos de mtodos de revisin. - Formular consultas al SAT y a la direccin de ingresos de la secretaria de finanzas sobre el comportamiento de los contribuyentes. - Retroalimentar la legislacin existente en materia de impuestos estatales a travs del departamento de enlace jurdico fiscal y capacitacin. - Evaluar los resultados de las auditorias efectuadas por la direccin. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 2 5 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 7 Frecuencia:

195

- Direccin De Auditora E Inspeccin Fiscal - Unidad De Visitas Domiciliarias Internas

- Intercambiar informacin de los avances de las revisiones en proceso y por programar, as como los resultados obtenidos en las mismas. - Solicitar asesora en diversos casos como son entre otros: - Recibir asesora materia informtica en

- Permanente - Permanente

- Unidad De Revisiones De Gabinete

- Permanente

- Departamento De Sistemas De Informacin - Secretaria De Finanzas Internas - Direccin De Catastro - Direccin De Ingresos

- Permanente

- Informar sobre la situacin de contribuyentes contenidos en sus padrones de impuestos estatales, as como en el de catastro ( datos generales y cumplimiento de obligaciones)

- Frecuentemente - Frecuentemente - Frecuentemente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad General - Auditora fiscal interpretacin de - Rgimen Fiscal Mexicano leyes, cdigos, decretos. - Contabilidad De Costos Reglamentos, facilidades - Finanzas administrativas, - Rgimen Fiscal Estatal - Elaboracin de papeles de trabajo - Derecho Mercantil Y Civil - Motivacin e integracin de - Mercadotecnia equipos de trabajo - Metodologa De La Investigacin - Manejo de programas - Computacin computacionales, as como - Economa programas relativos a las funciones de la unidad de programacin

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

196

Experiencia Acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

C.P. Enedina Justina Rojas Snchez Lic. Enrique Muoz Hernndez Jefe de la Unidad de Programacin y Jefe del Depto. de Enlace Jurdico Fiscal Revisin Masiva y Capacitacin

197

MANUAL DE ORGANIZACIN DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: SUBSECRETARIO DE PLANEACIN PRESUPUESTAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Subsecretara de Planeacin Presupuestal Secretara UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Subsecretara Secretara De Planeacin Presupuestal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Planear y coordinar los programas de ingresos y egresos del presupuesto de cada ao del Gobierno del Estado, diseando polticas de operacin, seguimiento y control del ejercicio presupuestal y de la contabilidad gubernamental para cumplir con las tareas asignadas de manera eficiente. Funciones Especficas: Coadyuvar con el Secretario de Finanzas en la elaboracin y aplicacin de las normas y principios bsicos conforme a los cuales se llevar a cabo la Planeacin Presupuestal Estatal; y, Las dems que se le confieran en las leyes, reglamentos, decretos, convenios y dems disposiciones aplicables, y las que le designe el Secretario de Finanzas.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Analizar y en su caso autorizar documentacin interna. - Analizar y en su caso autorizar partidas presupuestales a diferentes rubros. - Analizar y supervisar proyectos presupuestales. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 6 0 6 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Secretario Particular - Cumplir con la - Permanente agenda Institucional Internas - Elaborar e integrar programas de trabajo institucionales

- Subsecretarios de la Secretara

- Permanente

198

PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Arq. Miguel ngel Ortega Habib Secretario de Finanzas

Externas

Dependencias de Gobierno - Asesorar y apoyar del Estado en la elaboracin de proyectos de presupuesto

- Ocasionalmente

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Lic. Magnolia Lpez Morales Subsecretaria de Planeacin Presupuestal

199

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: SECRETARIO PARTICULAR Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Secretario Particular Subsecretara de Planeacin Presupuestal UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Subsecretara Secretara De Planeacin Presupuestal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Elaborar la agenda y organizar los tiempos del subsecretario, as como el buen funcionamiento de su oficina, supervisar la eficiencia y agilidad a los asuntos del secretario y representar al secretario en reuniones internas y/o cuando as se lo indique el titular, estableciendo prioridades con la finalidad de dar atencin a los asuntos y/o tareas programadas con particulares e instancias de gobierno. Funciones Especficas: - Llevar la agenda del Subsecretario - Dar seguimiento a asuntos relacionados con la subsecretara - Dar seguimiento con Subsecretarios y Directores de asuntos relacionados con la dependencia. - Recibir y atender personas externas a la subsecretara va telefnica o personal - Recibir y atender a personal de otras dependencias del gobierno del estado - Asistir a reuniones 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Decisin sobre cambios en agenda 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 0 0 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: Internas - Subsecretaria de Planeacin Presupuestal - Llevar la Agenda del Subsecretario y apoyarlo en lo que le requiera el mismo - Permanente

200

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura en: Ciencias Polticas y Administracin Pblica, o tener carrera en el Servicio Pblico. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS - Relaciones Pblicas - Administracin Pblica Estatal - Comunicacin Social - Excel, Word, PowerPoint - Desarrollo de la organizacin - Relaciones humanas EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Lic. Magnolia Lpez Morales Subsecretario de Planeacin Presupuestal L.I. Zoila Cruz Peralta Secretario particular

Externas

- No Aplica

No Aplica

No Aplica

201

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: ASESOR Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Subsecretara de Planeacin Presupuestal

rea Asesor

UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretaria de Finanzas Subsecretara Secretara De Planeacin Presupuestal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Participar y Apoyar al Subsecretario de Planeacin Presupuestal en el seguimiento y control de los acuerdos convenidos y trmites efectuados por las Dependencia y Entidades de la Administracin Pblica del Estado, a fin de atender los compromisos contrados. Funciones Especficas: - Trabajar en coordinacin con el Subsecretario de Planeacin Presupuestal, en el diseo, manejo y seguimiento de los acuerdos convenidos con el Secretario de Finanzas - Atender por instruccin los asuntos relativos a los requerimientos de las Dependencias y Entidades para su acuerdo correspondiente con las diferentes direcciones de esta Secretara. - Asistir a comisiones de trabajo por instrucciones del Subsecretario de Planeacin Presupuestal, en el mbito de su competencia, dentro y/o fuera del Estado, en las que haya sido asignado con anterioridad. - Mantener informado al Subsecretario de Planeacin Presupuestal sobre el desahogo de los acuerdos convenidos por esta Subsecretara. - Analizar, Revisar e informar del avance fsico- financiero que las Dependencias ejecutoras reportan a esta Subsecretara. - Revisar e informar al Subsecretario de Planeacin Presupuestal del seguimiento de obras con problemas financieros. - Desarrollar todas aquellas funciones inherentes al rea de su competencia. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): No Aplica 3. PUESTOS SUBORDINADOS 202

Directos Indirectos 0 0 64. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Subsecretaria De Ingresos - Tomar acuerdos Y Fiscalizacin - Subsecretaria De Egresos - Tomar acuerdos Contabilidad Y Presupuesto - Subsecretaria De - Tomar acuerdos Planeacin Presupuestal - Direccin De Ingresos. - Tomar acuerdos - Direccin De Auditoria E - Tomar acuerdos Inspeccin Fiscal. - Direccin De Egresos Y - Tomar acuerdos Control Presupuestal. - Direccin De Contabilidad - Tomar acuerdos Gubernamental. Y Deuda Pblica Internas

Total 0 Frecuencia: - Permanente - Permanente

- Permanente - Permanente - Permanente - Permanente - Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciado en el rea Econmico-Administrativo o tener carrera en el Servicio Pblico. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS Contabilidad comercial, Contabilidad Otros: Office (Word, Excel, Power Point, Gubernamental, Administracin de etc), e Internet. Empresas, Administracin de Presupuesto, Visin y manejo de personal. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin pblica Dos aos PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Lic. Magnolia Lpez Morales Subsecretaria de Planeacin Presupuestal L.A.E.T Rosinda Fuentes Ramrez Asesor 203

Externas

Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

Atender por instruccin del Subsecretario los planteamientos de necesidades efectuados por Dependencias y Entidades.

Permanente

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: SUBSECRETARIO DE EGRESOS, CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO Fecha de elaboracin Actualizacin Enero de 2009 Enero de 2009 rea Superior Inmediata Secretara de Finanzas

rea Subsecretara de Egresos, contabilidad y Presupuesto UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Secretara 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Coordinar en el mbito de sus atribuciones, las polticas de egresos estatales, con el objeto de lograr un adecuado control en el ejercicio y registro de los recursos de la Administracin Pblica, correspondiente a las erogaciones efectuadas por las dependencias del Gobierno del Estado, Municipios, apoyos a organismos y las operaciones de financiamiento y pago de deuda publica, mediante la aplicacin estricta del ejercicio presupuestal y la normatividad. Funciones Especficas: - Coadyuvar con el Secretario, a disear, implementar y ejecutar la poltica de egresos estatales, conforme a los requerimientos del gasto pblico, procurando un sano equilibrio financiero; Coordinar la elaboracin y proponer al Secretario el proyecto de Decreto de Presupuesto de Egresos del ejercicio fiscal correspondiente; as como las reformas a la legislacin en materia de egresos estatales; Disear, proponer, implementar y ejecutar las polticas de operacin, seguimiento y control del ejercicio presupuestal y de la contabilidad gubernamental del Gobierno del Estado; Autorizar a la Direccin de Egresos y Control Presupuestal, para efectuar los pagos correspondientes a las dependencias y entidades de la administracin pblica estatal mediante ministraciones calendarizadas, los cuales debern ser conforme al presupuesto autorizado en el ejercicio fiscal correspondiente; Coordinar con las dems unidades administrativas de la Secretara, en la elaboracin del Informe de Avance de Gestin Financiera y la Cuenta Pblica correspondiente; Presentar al Secretario el programa operativo anual de las direcciones y unidades de su adscripcin; y, 204

Las dems que se le confieran en las leyes, reglamentos, decretos, convenios y dems disposiciones aplicables, y las que le designe el Secretario. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Autorizar a las entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto Gasto Pblico y su Contabilidad, la transferencia de recursos asignados conforme al Programa Operativo Anual. Autorizar las polticas de operacin, seguimiento y control del ejercicio presupuestal y de la contabilidad gubernamental del Gobierno del Estado. Mantener informado al Secretario de Finanzas sobre el desahogo de los acuerdos convenidos por esta Secretaria.

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 9 0 64. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 9 Frecuencia:

- Subsecretara de Ingresos y Fiscalizacin

- Participar y Coordinar en los acuerdos de la Secretaria.

- Permanente

Internas

- Direccin de Egresos y Control Presupuestal

- Coordinar y Vigilar el correcto control y ejercicio del presupuesto. - Vigilar y Controlar el adecuado y correcto control del ejercicio del presupuesto. - Participar en los asuntos relativos a esta rea

- Permanente

- Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica

- Permanente

- Direccin de Ingresos

- Permanente

205

- Subsecretarios y Administrativos de Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En material de: - Visin Estratgica y Administrativa - Otros: Office (Word, Excel, Power - Procesos Constructivos Point, Autocat, Opus, StaddIII, - Diseo Estructural etc.), e Internet. - Ingeniera de costos con presupuesto - Supervisin de Obra - Administracin de Obra - Contabilidad General - Finanzas EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia acadmica PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Arq. Miguel ngel Ortega Habib. Secretario de Finanzas Ing. Fernando Gonzlez Garca Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto.

Externas

- Dar atencin al planteamiento de necesidad en funcin al presupuesto del Estado

- Permanente

206

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: SECRETARIO PARTICULAR Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Subsecretara de Egresos, Contabilidad y Presupuesto

rea Secretario Particular

Internas

UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Subsecretara Secretara De Egresos, Contabilidad y Presupuesto 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Elaborar la agenda y organizar los tiempos del subsecretario, as como el buen funcionamiento de su oficina, supervisar la eficiencia y agilidad a los asuntos del secretario y representar al secretario en reuniones internas y/o cuando as se lo indique el titular, estableciendo prioridades con la finalidad de dar atencin a los asuntos y/o tareas programadas con particulares e instancias de gobierno. Funciones Especficas: - Llevar la agenda del Subsecretario - Dar seguimiento a asuntos relacionados con la subsecretara - Dar seguimiento con Subsecretarios y Directores de asuntos relacionados con la dependencia. - Recibir y atender personas externas a la subsecretaria va telefnica o personal - Recibir y atender a personal de otras dependencias del gobierno del estado - Asistir a reuniones 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Decisin sobre cambios en agenda 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 0 0 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Subsecretaria Egresos, - Llevar la Agenda del - Permanente Contabilidad y Subsecretario y apoyarlo Presupuesto en lo que le requiera el mismo

207

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Relaciones Pblicas - Administracin Pblica Estatal - Comunicacin Social - Excel, Word, PowerPoint - Desarrollo de la organizacin - Relaciones humanas EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico

PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

Externas

- No Aplica

No Aplica

No Aplica

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

ING. Fernando Gonzlez Garca C.P. Mnica Doroteo Lpez Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Secretario particular Presupuesto

208

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: ASESOR Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Subsecretara de Egresos, Contabilidad y presupuesto

rea Asesor

UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretaria de Finanzas Subsecretara Secretara De Egresos, Contabilidad y Presupuesto 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Participar y Apoyar al Subsecretario de Planeacin Presupuestal en el seguimiento y control de los acuerdos convenidos y trmites efectuados por las Dependencia y Entidades de la Administracin Pblica del Estado, a fin de atender los compromisos contrados. Funciones Especficas: - Trabajar en coordinacin con el Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto, en el diseo, manejo y seguimiento de los acuerdos convenidos con el Secretario de Finanzas - Atender por instruccin los asuntos relativos a los requerimientos de las Dependencias y Entidades para su acuerdo correspondiente con las diferentes direcciones de esta Secretara. - Asistir a comisiones de trabajo por instrucciones del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto, en el mbito de su competencia, dentro y/o fuera del Estado, en las que haya sido asignado con anterioridad. - Mantener informado al Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto sobre el desahogo de los acuerdos convenidos por esta Subsecretara. - Analizar, Revisar e informar del avance fsico- financiero que las Dependencias ejecutoras reportan a esta Subsecretara. - Revisar e informar al Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto del seguimiento de obras con problemas financieros. - Desarrollar todas aquellas funciones inherentes al rea de su competencia. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): No Aplica 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 0 0 0 64. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: 209

- Subsecretaria De Ingresos Y Fiscalizacin - Subsecretaria De Egresos Contabilidad Y Presupuesto - Subsecretaria De Planeacin Presupuestal - Direccin De Ingresos. - Direccin De Auditoria E Inspeccin Fiscal. - Direccin De Egresos Y Control Presupuestal. - Direccin De Contabilidad Gub. Y Deuda Publica Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

- Tomar acuerdos - Tomar acuerdos

- Permanente - Permanente

Internas

- Tomar acuerdos - Tomar acuerdos - Tomar acuerdos - Tomar acuerdos - Tomar acuerdos

- Permanente - Permanente - Permanente - Permanente - Permanente

Atender por instruccin del Subsecretario los planteamientos de necesidades efectuados por Dependencias y entidades.

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciado o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad comercial - Otros: Office (Word, Excel, Power - Contabilidad Gubernamental Point, etc), e Internet. - Administracin de Empresas - Administracin de Presupuesto - Visin y manejo de personal. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre ING. Fernando Gonzlez Garca C.P. Lorena Prez Hernndez Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Asesor Presupuesto 210

Externas

Permanente

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: DIRECTORA DE EGRESOS Y CONTROL PRESUPUESTAL Fecha de elaboracin Actualizacin rea: Direccin De Egresos Y Control Presupuestal Enero de 2009 Enero de 2009 rea Superior Inmediata Subsecretara De Egresos, Contabilidad Y Presupuesto

UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretara de Finanzas Subsecretara Secretara De Egresos, Contabilidad y Presupuesto 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Formular, coordinar y dirigir las acciones con base a las normas y polticas establecidas para el diseo e implementacin de la programacin, presupuestacin y evaluacin del ejercicio del presupuesto para cada una de las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Estatal para la ejecucin de los programas a su cargo. Funciones Especficas: - Presentar para aprobacin del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto la poltica de Egresos del Estado de acuerdo a los requerimientos del Gasto Pblico y bajo los lineamientos sealados por el Secretario; Coordinar con el Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto y las entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad, la formulacin del Proyecto anual del Presupuesto de Egresos del Estado, en los tiempos y formas que permita al Secretario presentarlo ante el Ejecutivo del Estado, para que el mismo cumpla su obligacin constitucional de presentar la iniciativa correspondiente al Congreso Local en los trminos establecidos en la Constitucin Poltica del Estado; Supervisar y evaluar el ejercicio del Presupuesto de Egresos del Estado para el ejercicio fiscal de que se trate, de conformidad con las disposiciones aplicables; Presentar para aprobacin del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto los mecanismos operativos en materia de gasto pblico y control presupuestal; Elaborar y actualizar los manuales administrativos relacionados con la formulacin y aplicacin del Presupuesto de Egresos del Estado del ejercicio fiscal de que se trate; 211

Operar el Sistema de Control Presupuestal del Gobierno del Estado mantenindolo permanentemente actualizado de acuerdo a las necesidades del ejercicio del gasto pblico; Prever en forma coordinada con las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Estatal, la disponibilidad presupuestal para los programas y acciones en materia de obras pblicas, proyectos productivos y de fomento; as como de los acuerdos, convenios y anexos de ejecucin que deba de celebrar el Gobierno del Estado con el Gobierno Federal y los Municipios; Evaluar el avance financiero y presupuestal en la ejecucin de los programas y del ejercicio del Presupuesto de Egresos del Estado de conformidad con la Normatividad establecida para tales efectos; y, en su caso, proponer al Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto, las medidas necesarias para mantener la congruencia con los programas de desarrollo del Estado, as como vigilar que el gasto pblico corresponda a los programas autorizados; Auxiliar por conducto del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto al Secretario en la elaboracin de Proyectos y Acuerdos que en materia de presupuestacin celebre con los Titulares de las Entidades comprendidas en la Ley del Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad; Realizar con autorizacin del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto, la liberacin, modificacin, afectacin y transferencias conforme al calendario presupuestal autorizado; y, en su caso, las recalendarizaciones presupuestales de acuerdo con las instrucciones del Secretario y a las disposiciones aplicables; Asistir a las reuniones del Grupo de Programacin y Presupuesto de la Comisin Permanente de Funcionarios Fiscales; Intervenir, elaborar y proponer, cuando as corresponda, en coordinacin con las unidades administrativas de la Secretara los proyectos de leyes, reglamentos, decretos y dems disposiciones de observancia general competencia de la Secretara y someterlos por conducto del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto a la consideracin del Secretario; Proporcionar orientacin tcnica presupuestal a las Entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad; Expedir constancias y certificar las copias de documentos que obren en poder de la Direccin con motivo del ejercicio de sus facultades; Proponer y elaborar los proyectos de clasificacin de acceso restringido de la informacin en sus modalidades de reservada y confidencial en materia de transparencia y acceso a la informacin pblica; 212

Proponer por conducto del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto el programa operativo anual de las unidades administrativas de su adscripcin, para aprobacin del Secretario; y Las dems que le atribuyan otras disposiciones y aquellas que le asigne el Secretario.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): Autorizar afectaciones presupuestarias (traspasos, reducciones, modificaciones al calendario presupuestal autorizado). Autorizar y efectuar los pagos que afectan al Presupuesto de Egresos autorizado a dependencias y entidades de la Administracin Pblica Estatal, de conformidad con las disposiciones legales aplicables. Autorizar las transferencias a favor de las autoridades municipales de aquellos recursos financieros que les correspondan, de conformidad con las disposiciones legales aplicables.

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 7 121 64. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 128 Frecuencia:

213

-Subsecretara de Egresos, Contabilidad y Presupuesto

- Coordinar las acciones en materia de presupuesto, su programacin y control presupuestal. - Coordinar y efectuar los pagos autorizados que afectan el presupuesto en funcin a la disponibilidad de los ingresos. - Conciliar informacin y definicin de disposiciones normativas en materia de presupuesto y su efecto contable. - Coordinar y desarrollar acciones para vigilar que documentos que integran y afectan al Presupuesto de Egresos cumplan con la Normatividad y disposiciones fiscales vigentes. - Coordinar y agilizar los tramite de solicitud materiales y servicios para la operacin - Actualizar, coordinar y supervisar el desarrollo de los sistemas de operacin del Presupuesto de Egresos.

- Permanente

- Direccin de Ingresos

- Permanente

- Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica.

- Permanente

Internas

- Unidad Jurdicos

de

Servicios

- Permanente

- Permanente

- Unidad Administrativa

- Permanente

- Unidad de Informtica

214

- Dependencias y Entidades del Ejecutivo Estatal.

- Establecer las lneas de accin para la planeacin, programacin y ejercicio del Presupuesto de Egresos. - Controlar e informar sobre la recepcin, suministro y seguimiento de las aportaciones federales transferidas, conforme a las disposiciones legales aplicables y a los lineamientos y normatividad correspondiente. - Coordinar acciones de trabajo con la finalidad de optimizar las operaciones bancarias que se realicen. - Enviar y recepcionar informacin.

- Permanente

- Dependencias y Entidades Federales.

- Permanente

Externas - Instituciones Bancarias

- Permanente

- Despachos externos, calificadoras y consultoras

- Eventual

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Formulacin de presupuesto Disposiciones jurdicas en materia - rea contable presupuestal y leyes orgnicas de la - Programas y sistemas administracin pblica federal y estatal. computacionales - Manejo de office (Word, Excel, - Desarrollo organizacional, mtodos y PowerPoint, etc.) e Internet. procedimientos, mejora continua e innovacin y calidad. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos 215

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico

Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C.P. Mauricia Lina Lus Ruiz Egresos y Control

Nombre Ing. Fernando Gonzlez Garca

Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Directora de Presupuesto. Presupuestal

216

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE INTEGRACIN, CONTROL Y EVALUACIN PRESUPUESTAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Unidad de Integracin Control y Evaluacin Direccin de Egresos Y Control Presupuestal Presupuestal UBICACIN ORGANIZACIONAL Subsecretara Direccin De Egresos, Contabilidad y De Egresos y Control Presupuestal Presupuesto 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Integrar y controlar el Presupuesto de Egresos del Estado; establecer normas y disposiciones reglamentarias para el proceso de programacin y presupuestacin de los programas y proyectos de dependencias y entidades de la administracin pblica estatal, normar e integrar informes del ejercicio del Presupuesto De Egresos Del Estado con la finalidad de cumplir con eficiencia las tareas asignadas. Funciones Especficas: - Organizar y participar con las unidades administrativas de las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Estatal, en el desarrollo de los procesos de programacin-presupuestacin de programas operativos anuales (POAS) para cada ejercicio fiscal. - Coordinar la difusin de documentos normativos de los procesos de programacin-presupuestacin y ejercicio del presupuesto de egresos estatal. - Desarrollar y proponer a jefe Inmediato Superior, programas de trabajo para dar cabal cumplimiento a las polticas de control presupuestario. - Formular y someter a consideracin del Titular del rea disposiciones normativas, estrategias, polticas y procedimientos, tendientes a mejorar el control, ejercicio y evaluacin del presupuesto de egresos estatal. - Asistir a reuniones a nivel regional estatal, regional nacional, y plenarias nacionales con otras entidades federativas para intercambio de disposiciones normativas, experiencias y actualizacin de sistemas de integracin, control y evaluacin presupuestaria - Elaborar informes peridicos sobre la evolucin del presupuesto de egresos del estado. - Elaborar exposicin de motivos para justificacin del proyecto de presupuesto de egresos estatal con base en el anlisis de lo programas operativos anuales presentados por dependencias y entidades de la administracin publica 217

estatal. Generar Informacin presupuestaria peridica para empresas calificadoras de calidad crediticia gubernamental. Proponer mejoras en los procedimientos administrativos-presupuestarios. Desarrollar todas aquellas funciones inherentes al rea de su competencia. Informar al Director de Egresos y Control Presupuestal de los resultados de la participacin del rea en las reuniones regionales, y nacionales sobre disposiciones y temas presupuestarios.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): Autorizar aplicacin de movimientos presupuestarios (traspasos, ampliaciones, reducciones, modificaciones al calendario presupuestal autorizado) en el Sistema de Control Presupuestal, previa autorizacin por escrito del Secretario de finanzas o Directora de Egresos y Control Presupuestal. - Informar y proponer con base en anlisis de programas y proyectos, la reduccin, diferimiento de acciones, traspaso, ampliacin de recursos presupuestarios, para dependencias y entidades. - Informar y proponer la firma de convenios de coordinacin de acciones programticas presupuestarias, con base en las asignaciones previstas en el presupuesto de egresos estatal. - Modificar y proponer disposiciones normativas, manuales, catlogos presupuestarios, que permitan mejorar los sistemas de control presupuestario del estado. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 5 24 29 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Con el objeto de: Frecuencia: Trabajo: -

218

- Direccin de Contabilidad Gubernamental

- Elaborar e integrar programas de trabajo institucionales - Coordinar desarrollo de trabajo institucional y asesora - Coordinar la toma de decisiones - Tramitar los materiales y servicios para operacin

- Permanente

Internas

- Unidad de Jurdicos

Servicios

- Permanente

- Direcciones de Ingresos

- Permanente

- Unidad Administrativa

- Permanente

- Coordinacin General del COPLADE

- Autorizar y liberar la inversin en obra publica e inversin productiva estatal - Capacitar sobre sistemas y disposiciones normativas en materia presupuestaria - Realizar trmites - presupuestarios evaluacin informacin y de

- Permanente

Externas

- Titulares administrativos de las Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

- Permanente

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Visin Estratgica y Liderazgo - Disposiciones jurdicas en materia - Capacidades Tcnicas: Desarrollo presupuestal y leyes orgnicas de Organizacional, Organizacin, la administracin publica federal y Mtodos y Procedimientos estatal - Procesos de Calidad y Reingeniera - Idiomas: espaol, ingls de Procesos (Deseable) - Mejora Continua e Innovacin y - Otros: Office (Word, Excel, Power Calidad. Point, etc), e Internet. 219

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre L.C.P. Lilio Hernndez Santiago Jefe de la Unidad de Integracin Control y Evaluacin Presupuestal

L.C.P. Mauricia Lina Lus Ruiz Dir. De Egresos y Control Presupuestal

220

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPARTAMENTO DE INTEGRACION PRESUPUESTAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Integracin Presupuestal Unidad de Integracin Control y Evaluacin Presupuestal UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Egresos Y Control Integracin Control y Evaluacin Presupuestal Presupuestal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Llevar el control de inversin en obra pblica proyectos productivos y de fomento que ejecutan las Dependencias y Entidades, as como las que se realizan en coordinacin con otras instituciones, apegndose a los programas de inversin autorizados por la Coordinacin General del COPLADE.

Funciones Especficas: - Asignar clave presupuestal a las obras y/o acciones autorizadas por la Coordinacin General del COPLADE. Verificar que las autorizaciones de obras de construccin de obra pblica, proyectos productivos, de fomento y dems acciones con cargo a este captulo se apeguen a las disposiciones legales aplicables y a lo sealado en la Normatividad para cada captulo y as como a los lineamientos y reglas de operacin de cada programa. Emitir oficios de liberacin de recursos a las Dependencias y Entidades de las obras y/o acciones autorizadas por la Coordinacin General del COPLADE. Elaborar informes de avance financiero de los programas de inversin en obra pblica proyectos productivos y de fomento

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): 221

Asignar claves de fuentes de financiamiento para obras y acciones. Distribuir el trabajo a realizar entre el personal.

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 6 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Unidad de ejercicio - Intercambiar informacin presupuestal para registro y conciliacin Internas - Unidad de control presupuestal de sectores descentralizados - Departamentos de la Direccin de Ingresos y de Contabilidad Gubernamental Externas - Dependencias y entidades de la Administracin Pblica. - Intercambiar informacin para registro y conciliacin - Intercambiar informacin para registro y conciliacin

Total 6 Frecuencia: - Diaria

- Diaria

- Diaria

- Intercambiar informacin para actualizacin de sistema de control presupuestal

- Diaria

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Visin Estratgica y Liderazgo - Presupuestos y normatividad - Capacidades Tcnicas: Desarrollo presupuestaria y de hacienda Organizacional, Organizacin, publica Mtodos y Procedimientos, Procesos - Administracin de Recursos de Calidad y Reingeniera de Humanos, Desarrollo Procesos, Mejora Continua e Organizacional Innovacin y Calidad. - Calidad y mejora continua - Programas para la innovacin y el cambio organizacional. - (Word, Excel, Power Point, etc), e Internet. 222

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre C.P. Lilio Hernndez Santiago

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 AOS

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

M.A. Martha Doroteo Lpez Jefa del Depto. de Jefe de la Unidad de Integracin Control y presupuestal Evaluacin Presupuestal

Integracin

223

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPTO. DE CONTROL Y EVALUACION PRESUPUESTAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Control y Evaluacin Unidad de Integracin Control y presupuestal Evaluacin Presupuestal UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Egresos Y Control Integracin, Control y Evaluacin Presupuestal Presupuestal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Analizar y controlar el Presupuesto de Egresos del Estado. Funciones Especficas: - Organizar y participar con las unidades administrativas de las dependencias y entidades de la administracin publica estatal, en el desarrollo de los procesos de programacin-presupuestacin de programas operativos anuales (POAS) para cada ejercicio fiscal. - Operar el sistema de control presupuestal del estado. - Desarrollar y proponer a jefe Inmediato Superior, programas de trabajo para dar cabal cumplimiento a las acciones de control presupuestario. (movimientos de ampliacin, traspaso, modificacin de calendario presupuestal, alta de proyectos, entre otros) - Formular y someter a consideracin del Titular del rea disposiciones normativas, estrategias, polticas y procedimientos, tendientes a mejorar el control del presupuesto de egresos estatal - Revisar peridicamente el presupuesto de egresos del estado para revisar con dependencias y entidades de la administracin publica los ajustes necesarios en los plazos autorizados. - Elaborar propuestas para acuerdo sobre la atencin de solicitudes de modificacin presupuestaria - Desarrollar todas aquellas funciones inherentes al rea de su competencia. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Revisar, validar y autorizar la aplicacin de folios de actualizacin del sistema de control presupuestal, acordados por los superiores. Determinar la procedencia para la recepcin de solicitudes de modificacin presupuestal conforme a los requisitos establecidos. 224

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 6 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Unidad de Ejercicio - Comunicar Presupuestal movimientos presupuestarios autorizados Internas - Informtica

Total 6 Frecuencia: - Permanente

los

- Conciliar la informacin y generacin de reportes - Acordar trmite asuntos en

- Permanente

- Unidad de Control y Presupuestal

Integracin Evaluacin

- Permanente

Externas

- Administrativos y reas financieras involucradas de las Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

- Recepcionar y entregar la informacin relacionada con movimientos de control presupuestal

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad y Administracin - Disposiciones jurdicas en materia - Visin Estratgica y Liderazgo presupuestal y leyes orgnicas de - Capacidades Tcnicas: Desarrollo la administracin publica federal y Organizacional, Organizacin, estatal Idiomas: espaol, ingls Mtodos y Procedimientos, Procesos (Deseable). de Calidad y Reingeniera de - Otros: Office (Word, Excel, Power Procesos, Mejora Continua e Point, etc), e Internet. Innovacin y Calidad.

225

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO

Nombre

Nombre

L.C.P Lilio Hernndez Santiago L.C.P Rebeca Bautista Lpez Jefe de la Unidad de Integracin Control y Jefa del Departamento de Control y Evaluacin Presupuestal Evaluacin Presupuestal

226

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFA DEL DEPTO. DE POLTICA PRESUPUESTAL Fecha de elaboracin Actualizacin rea Departamento de Poltica Presupuestal UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Direccin de Egresos y Presupuestal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Enero de 2009 Enero de 2009 rea Superior Inmediata Unidad de Integracin Control y Evaluacin Presupuestal

Unidad Control Integracin Presupuestal

Control

Evaluacin

Establecer normas y disposiciones reglamentarias para el proceso de programacin y Presupuestacin de los programas y proyectos de dependencias y entidades de la Administracin Publica estatal, normar e integrar informes del ejercicio del presupuesto de egresos del estado. Funciones Especficas: Formular y actualizar manual de programacin- presupuestacin anual Coordinar elaboracin y actualizacin de manuales de operacin de sistemas informticos presupuestarios. Analizar las reglas de operacin de Programas Federales para su divulgacin entre dependencias y entidades. Elaborar Informes estadsticos presupuestarios Planear y actualizar los procesos para el sistema de control presupuestal. Generar Informacin presupuestaria peridica para empresas calificadoras de calidad crediticia gubernamental. Proponer mejoras en los procedimientos administrativos-presupuestarios. Desarrollar todas aquellas funciones inherentes al rea de su competencia. Integrar informacin para Elaborar exposicin de motivos para justificacin del proyecto de presupuesto de egresos estatal con base en el anlisis de lo programas operativos anuales presentados por dependencias y entidades de la administracin publica estatal.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Definir estructura de manuales de operacin y sistemas. Proponer programa de ajustes al presupuesto cuando exista una disminucin de ingresos esperados. 227

Definir estructura de datos para integracin de reportes presupuestarios

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 8 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Con el objeto de: Trabajo: - Director de Egresos y Control Presupuestal - Unidad de integracin control y evaluacin - Coadyuvar en la toma de decisiones. - Evaluar la generada para u difusin informacin su

Total 8 Frecuencia:

- Eventualmente

- Diaria

Internas

- Unidad de presupuestal

ejercicio

- Analizar y informacin

conciliar

la

- Eventual

- Jefes de Departamento de las Unidades de la Direccin de Egresos y Control Ptal. - Unidades de la Direccin de Contabilidad Gubernamental e ingresos.

- Analizar y informacin

conciliar

la

- Diaria

- Analizar y informacin

conciliar

la

- Eventual

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable 228

Externas

- Dependencias y entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

- Lograr la correcta aplicacin de disposiciones normativas presupuestaria.

- Inicio y termino del ejercicio presupuestario, durante el ao de manera eventual

CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia: En materia de: - Visin Estratgica y Liderazgo - Disposiciones jurdicas en materia - Procesos de Calidad presupuestal y leyes orgnicas de la - Mejora Continua e Innovacin y administracin publica federal y estatal. Calidad. - Idiomas: espaol, ingls (Deseable). - Otros: Office (Word, Excel, Power Point, etc), e Internet.

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTOSUPERIOR INMEDIATO Nombre L.C.P. Lilio Hernndez Santiago

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre L.C.P. Rosario Susana Prez Maya

Jefe de la Unidad de Integracin Control y Jefa del Depto. de Poltica Presupuestal Evaluacin Presupuestal

229

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE EJERCICIO PRESUPUESTAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Direccin de Egresos y Control Presupuestal

rea Unidad de Ejercicio Presupuestal

UBICACIN ORGANIZACIONAL Subsecretara Direccin Egresos, Contabilidad y Presupuesto Egresos y Control Presupuestal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Coordinar las acciones para la generacin de Orden de Transferencia Interbancaria de recursos (OTB) y orden de pago conforme a las fechas establecidas y solicitudes efectuadas por las dependencias y entidades, as como vigilar que el ejercicio del gasto a travs de la recepcin de rectificacin de OTB, se realice de acuerdo a lo establecido en la Normatividad para el Ejercicio del Presupuesto de Egresos vigente. Funciones Especficas: - Establecer el calendario para generar oportunamente las rdenes de transferencia interbancaria correspondientes al rubro de gastos de operacin en coordinacin con el departamento de cuentas por pagar. Establecer el calendario para la recepcin del formato de Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) para generar la OTB de servicios personales y ordenes de pago, resultado de las retenciones efectuadas en la nomina, en coordinacin con la Direccin de Recursos Humanos. Establecer controles para la recepcin y seguimiento de las CLC del gasto de servicios personales, gastos de operacin e inversin. Evaluar peridicamente el avance de la comprobacin del gasto que realicen las dependencias y entidades del Gobierno del Estado tanto en gastos de operacin como en servicios personales e inversin y comunicarlo va oficio a las dependencias y entidades. Mantener actualizado el registro de las CLC del gasto y rectificacin de OTB que presentan las dependencias y entidades en el sistema informtico. Elaborar y revisar la preparacin de reportes, notas ejecutivas del ejercicio del presupuesto en sus diferentes conceptos relacionadas con las funciones encomendadas a la Unidad de Ejercicio Presupuestal y sus departamentos. 230

Mantener actualizado los controles relativos al registro de las cuentas bancarias aperturadas por las Dependencias y Entidades para radicacin de recursos del Presupuesto de Egresos autorizado. Asistir a reuniones de subcomit en las dependencias y entidades del Gobierno del Estado. Vigilar que las OTB se efecten correctamente a travs de medios electrnicos. Informar al C. Director de Egresos y Control Presupuestal con periodicidad de las actividades que se realizan en la Unidad de Ejercicio Presupuestal y el seguimiento que se d a las mismas. Mantener actualizado el control para el seguimiento de los depsitos de recursos efectuados por la Federacin a esta Secretaria y as en estar en posibilidades de atender la solicitud de recursos de las dependencias y entidades. Vigilar que la solicitud y comprobacin de los recursos asignados para obra pblica, proyectos productivos y de fomento a las diferentes dependencias, entidades y municipios, se efecte conforme a los convenios, decretos, reglas de operacin, normatividad federal y estatal, as como elaborar el informe ejecutivo correspondiente y requerimiento para cumplir con las fechas establecidas. Atender solicitudes de fomento CLC para obra publica proyectos productivos y de

Recibir las fianzas de obra pblica, proyectos productivos y de fomento, para canalizar a la unidad de servicios jurdicos.

- Las dems que en el mbito de su competencia le encomiende la superioridad. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Informar a la Directora de Egresos la situacin presupuestal de las dependencias en cuanto a la radicacin de sus recursos y comprobacin de los mismos. - Autorizar la recepcin de CLC extemporneas y rectificacin de las mismas a las dependencias. - Acudir a reuniones a dependencias federales y a reuniones de Consejo y de Administracin en representacin del Secretario de Finanzas y opinar en el desarrollo de las mismas. - Realizar anlisis recursos federales y presentarlos a la Directora de egresos. - Realizar tarjetas informativas para presentarlas al Secretario de finanzas. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 5 46 51 231

4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Sub-Secretario de Egresos - Informar la toma de decisiones en reuniones - Directora de Egresos - Informar la situacin financiera de las dependencias - Cruzar informacin relacionada con los recursos que maneja SEFIN - Realizar conciliacin de saldos presupuestales y contables

Frecuencia: - Permanente

- Permanente

Internas

- Direccin de Ingresos

- Segn requiera

se

- Direccin de Contabilidad y Deuda Pblica

- Segn requiera

se

- Secretaras del Gobierno federal Externas

- Cumplir con los programas de trabajo para cumplimiento de convenio estadofederacin - Promover y sancionar la cultura de transparencia y acceso a la informacin

- Permanente

- Titulares de las Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable.

CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: - Idiomas: Ingls (opcional). - Visin Estratgica y Liderazgo. - Otros: Office (Word, Excel, Power - Capacidades Tcnicas: Desarrollo Point, etc), e Internet. Organizacional, Organizacin, Mtodos y Procedimientos, Procesos de Calidad dad. 232

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre L.C.P. Mauricia Lina Lus Ruiz L.C.P. Carlos Alberto Lpez Ramos Directora de Egresos y Control Presupuestal Jefe de la Unidad de Ejercicio Presupuestal

233

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPTO. DE APLICACIN PRESUPUESTAL DEL SECTOR CENTRAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Aplicacin Presupuestal Unidad de Ejercicio Presupuestal. del Sector Central. UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Egresos y Control Ejercicio Presupuestal Presupuestal. 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Supervisar, controlar y dar seguimiento del Estado del Ejercicio del Presupuesto autorizado correspondiente a Gastos de Operacin. Funciones Especficas: - Revisar las Cuentas por Liquidar Certificadas de las Dependencias de conformidad con la Normatividad vigente. - Analizar, dar seguimiento y controlar las C.L.C. de Gastos de Operacin, as como los dems documentos relacionados con el ejercicio de los recursos ministrados a las Dependencias en base a la Normatividad, para ser remitidas a la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica. - Analizar el Estado del Ejercicio Presupuestal para verificar el comportamiento del Gasto de cada una de las Dependencias. - Efectuar conciliaciones mensuales con el personal de cada una de las Dependencias sobre la situacin del Presupuesto contenido en el Sistema de Control Presupuestal. - Vigilar el correcto ejercicio del Presupuesto de Egresos aprobado a las Dependencias mediante la asesora e informacin a las mismas, sobre procedimientos y trmites de aplicacin presupuestal. - Elaborar informes peridicos respecto al Ejercicio Presupuestal del Gasto de Operacin de las Dependencias. - Dar seguimiento al cierre del ejercicio del Gasto de Operacin de las Dependencias. - Participar en la revisin de la Normatividad para el Ejercicio Presupuestal siguiente. - Asistir a las reuniones de los Subcomits de Adquisiciones de Bienes y Servicios de las Dependencias asignadas. 234

Las dems que en el mbito de su competencia encomiende la superioridad.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): Informar al Jefe de la Unidad la situacin presupuestal de las Dependencias, con la finalidad de lograr en tiempo y forma, la presentacin de las C.L.C. y la radicacin de los recursos a las Dependencias. Autorizar la recepcin de las C.L.C. presentadas por las Dependencias por concepto de Gastos de Operacin a las Dependencias. Autorizar las rectificaciones de C.L.C. presentadas por las Dependencias. Autorizar las minutas de trabajo como resultado de las Conciliaciones Presupuestales mensuales realizadas con las Dependencias. Autorizar los saldos presupuestales obtenidos de las Conciliaciones Presupuestales realizadas con la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica. Autorizar, previo anlisis, la elaboracin de las Ordenes de Transferencias Bancarias de las C.L.C. por concepto de Gastos de Operacin proveniente de recursos estatales y federales. Autorizar, previo anlisis, la elaboracin de las rdenes de Transferencias Bancarias de las rdenes de Pago por concepto de Gastos de Operacin proveniente de recursos estatales.

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 10 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de trabajo: Con el objeto de:

Total 10 Frecuencia:

235

- Jefe de la Unidad Ejercicio Presupuestal

de

- Informar la situacin del ejercicio del Presupuesto de las Dependencias. - Recepcionar las C.L.C. y las Rectificaciones de C.L.C. que presenten las Dependencias. - Elaborar Ordenes de Transferencias Bancarias (O.T.B.)

- Permanente.

- Departamento de Cuentas por Pagar

- Permanente.

- Departamento Nminas.

de

- Entregar informacin en disco a las Dependencias. - Verificar la radicacin de recursos por concepto de Servicios Personales. - Analizar la calendarizacin de recursos en el presupuesto asignado a las Dependencias. - Coordinar modificaciones presupuestarias solicitadas por Dependencias. las

- Permanente.

Internas

- Unidad de Integracin, Control y Evaluacin Presupuestal.

- Permanente.

la

- Direccin de Contabilidad y Deuda Pblica.

- Dar seguimiento a las solicitudes de ampliacin de recursos de Programas y Proyectos de las Dependencias. - Conciliar los saldos de las conciliaciones presupuestales y contables realizadas con las Dependencias.

- Mensual.

236

- Unidades Administrativas, Departamentos de Recursos Financieros y Presupuesto de las Dependencias del Gobierno del Estado de Oaxaca.

- Coordinar el ejercicio del presupuesto.

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: - Idiomas: Ingls (opcional). - Presupuestos, Contabilidad y - Otros: Office (Word, Excel, Power Liderazgo. Point, etc), e Internet. - Capacidades Tcnicas: Desarrollo Organizacional, Organizacin, Mtodos y Procedimientos, Mejora Continua e Innovacin y Calidad. EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Un ao

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

Externas

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C.P. Lus Ojeda Mendoza Jefe del Depto. de Aplicacin Presupuestal del Sector Central

C.P. Carlos Alberto Lpez Ramos Jefe de la Unidad de Ejercicio Presupuestal

237

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPTO. DE APLICACIN PRESUPUESTAL DEL SECTOR FORNEO Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Aplicacin Presupuestal Unidad de Ejercicio Presupuestal Sector Forneo UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Egresos y Control De Ejercicio Presupuestal Presupuestal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Establecer procedimientos de supervisin, fundamentados en Leyes, Reglamentos, Decretos y Normatividad para el ejercicio del presupuesto autorizado, que permiten una correcta aplicacin del ejercicio presupuestal de las entidades paraestatales, a travs de la recepcin y anlisis de sus cuentas por liquidar certificadas (CLC).

Funciones Especficas: - Recepcionar y analizar las Cuentas por Liquidar Cerificadas, emanadas de los gastos efectuados de las Entidades del Gobierno del Estado, con apego a la Normatividad para el ejercicio del gasto, en el rubro de Gastos de Operacin. - Turnar las Cuentas por Liquidar Cerificadas al departamento de Cuentas por Pagar para elaboracin de sus ordenes de transferencia bancaria ( OTB ) - Recepcionar y analizar la rectificacin de Cuentas por Liquidar Certificadas para su aplicacin correspondiente en el sistema de control presupuestal. - Elaborar Cdulas concentradoras del gasto por entidad, para seguimiento y control de los registros recibidos mediante Cuentas por Liquidar Certificadas. - Enviar a la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Publica las originales de las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC`s). - Realizar conciliaciones presupuestales en forma mensual sobre la situacin del presupuesto en los sistemas de control presupuestal. (SEFIN ENTIDAD) en el rubro de Gastos de operacin, estableciendo los compromisos necesarios para su correccin en caso de existir diferencias. - Proporcionar asesora sobre la correcta aplicacin del gasto a las entidades paraestatales, en base a lo establecido en el glosario de partidas presupuestales, coadyuvando a una correcta aplicacin del ejercicio del gasto. - Elaborar oficios de observaciones sobre la situacin presupuestal que guardan las entidades en la aplicacin de su ejercicio presupuestal. 238

Elaborar informes bancarios del recurso federal asignado a las entidades paraestatales. Programar y Coordinar el cierre del ejercicio del presupuesto de las entidades paraestatales. Recibir, analizar y elaborar concentrado de los avances de acciones, objetivos y metas presentados por las entidades paraestatales en forma trimestral, con la finalidad de determinar discrepancias entre estos y el ejercicio del presupuesto asignado a los proyectos. Asistir como representante de la secretaria de finanzas ante los subcomits de adquisiciones establecidos en las entidades, para los procesos de adquisiciones de bienes y servicios con apego a la ley para adquisiciones, arrendamientos, enajenaciones y servicios del poder ejecutivo estatal, y a lo dispuesto por la comisin intersecretarial de gasto financiamiento.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): Establecer procedimientos para efectuar la revisin y anlisis de las Cuentas por Liquidar Certificadas, conjuntamente con los colaboradores del departamento y atendiendo los disposiciones de la Jefatura de Unidad de Ejercicio Presupuestal. Autorizar o rechazar tramite ante el departamento de Cuentas por Pagar de las Cuentas por Liquidar Certificadas, en forma priorizada para la elaboracin de sus ordenes de transferencia bancaria (OTB). Autorizar o rechazar tramite de adquisiciones por el proceso de licitacin correspondiente, vigilando su cobertura presupuestal, en los diferentes subcomits de adquisiciones integrados por las entidades paraestatales. Establecer acuerdos emanados de las diferencias en las conciliaciones presupuestales, con las entidades paraestatales.

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 9 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 9 Frecuencia:

239

- Departamento de Cuentas por Pagar.

- Elaborar Ordenes de Transferencia Bancaria de la Entidades Paraestatales - Realizar ampliaciones, modificaciones y traspasos presupuestales. - Conciliar el ejercicio presupuestal con el registro contable. - Realizar la aplicacin de su Ejercicio presupuestal, as como participacin en los subcomits de adquisiciones. - Coordinar las observaciones a las entidades paraestatales, derivadas de su ejercicio presupuestal. -

- Permanente

Internas

- Permanente

- Unidad de Integracin y Poltica Presupuestal

- Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica. - Entidades Paraestatales del Gobierno del Estado.

- Permanente

- Permanente

Externas

- Secretaria Contralora

de

la

- Permanente

- Titulares de las Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca 5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable.

- Permanente

CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Liderazgo - Otros: Office (Word, Excel, Power - Coordinacin para trabajo en equipo. Point, etc), e Internet. - Capacidades Tcnicas: Presupuesto, Contabilidad Gubernamental y normatividad para el ejercicio del gasto. 240

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C.P. Oscar Humberto Flores Canch Jefe del Departamento de Aplicacin Presupuestal Sector Forneo

C.P. Carlos Alberto Lpez Ramos Jefe de la Unidad de Ejercicio Presupuestal

241

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFA DEL DEPTO. DE SEGUIMIENTO A COMITES DE COMPRAS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de seguimiento a Comits de Unidad de Ejercicio Presupuestal Compras UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Egresos y Control de Ejercicio Presupuestal Presupuestal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Recepcionar y tramitar oportunamente, previo anlisis las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLCs) para Obras Pblicas, Proyectos Productivos y de Fomento por administracin directa y por contrato, que presentan las Dependencias ejecutoras, cotejando la documentacin con la finalidad de que lo solicitado est debidamente soportado con la documentacin acorde a lo que marcan las Leyes, Lineamientos y Normatividad correspondientes. Funciones Especficas: - Recepcionar las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLCs) para Obras Pblicas, Proyectos Productivos y de Fomento autorizadas a las Dependencia y Entidades ejecutoras. - Autorizar las Cuentas por Liquidar Certificadas adicionndoles los datos del pago (anticipo, estimacin o finiquito) adems del folio de la CLC, la fuente de recursos y el ao en que se autorizaron dichos recursos. - Recepcionar las rectificaciones de CLCs - Tramitar en el Departamento de Cuentas por Pagar las Cuentas por Pagar Certificadas (CLCs), una vez revisadas y autorizada en el Sistema de Control Presupuestal para la transferencia de recursos correspondiente. - Relacionar las CLC por tipo de solicitud para su envo a la Direccin de Contabilidad. - Turnar al departamento de Cuentas por Pagar para la emisin de las rdenes de pago correspondiente la informacin clasificada de cada mes, de las retenciones realizadas en las estimaciones por concepto del 2 y 5 al millar, por fuente de recursos y dependencia. - Asistir a las reuniones del Subcomit de adquisiciones de Bienes y Servicios en representacin de la Secretara de Finanzas. - Emitir reportes e integrar informacin para atender las auditorias realizadas a diversas fuentes de financiamiento. - Dar seguimiento a las observaciones determinadas en las auditorias realizadas 242

por la Secretara de la Funcin Pblica y la Secretara de la Contralora del Estado. - Realizar conciliacin mensual con cada una de las dependencias ejecutoras de obra pblica. - Realizar conciliaciones de fuentes de financiamiento federales para los informes a presentar a la Federacin. - Determinar saldos para reintegrar a la Tesorera de la Federacin en apego a los convenios celebrados 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): Rechazar las Cuentas por Liquidar Certificadas que presenten las Dependencias ejecutoras que no cumplan con lo estipulado en la Normatividad. Requerir a las Dependencias y Entidades ejecutoras la presentacin de documentacin que ampare las solicitudes presentadas. Autorizar o rechazar los trmites de adquisicin por proceso de licitacin que se determinen en el seno del Subcomit de Adquisiciones

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 13 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 13 Frecuencia:

243

- Departamento de Cuentas por Pagar

- Direccin de Contabilidad Gubernamental

- Enviar las CLCs autorizadas para generar la Orden de Transferencia Interbancaria - Solicitar de rdenes de pago. - Enviar las originales de CLCs pagadas.

- Permanente

- Permanente

- Permanente

- Direccin de ingresos

- Enviar la documentacin solicitada para atender diversas auditorias - Conciliar mensualmente los recursos provenientes de la Federacin - Enviar las fianzas originales para su resguardo - Realizar diversos trmites relacionados con la liberacin de recursos para Obra Pblica, Proyectos Productivos y de Fomento

- Permanente

Internas

- Unidad Jurdicos

de

Servicios

- Permanente

- Unidad de Integracin

- Permanente

- Permanente

244

- COPLADE

Externas

- Realizar conciliaciones de las diversas fuentes de financiamiento - Realizar la minuta de cierre de obra en coordinacin con las Dependencias ejecutoras. - Realizar a nivel sistema la conciliacin mensual de Obra Pblica.

- Segn requiera

se

- Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado de Oaxaca

- Segn requiera

se

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES En materia de: - Contabilidad Gubernamental Presupuesto CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: y - Contabilidad - Otros: Office (Word, Excel, Power Point, etc), e Internet.

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre C.P. Carlos Alberto Lpez Ramos Jefe De La Unidad De Presupuestal

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 2 aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre C.P. Aneira Pineda Figueroa Ejercicio Jefa del Departamento de Seguimiento a Comits de Compras

245

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CUENTAS POR PAGAR Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Unidad de Ejercicio presupuestal

rea Departamento de Cuentas por Pagar UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Egresos y Control presupuestal Ejercicio Presupuestal 1. OBJETIVO YFUNCIONES Objetivos Especficos: Elaborar, validar y tramitar rdenes de transferencia bancaria y rdenes de pago para pago de cuentas por liquidar certificadas a dependencias, entidades y municipios.

Funciones Especificas: - Recibir las cuentas por liquidar certificadas para pago de servicios personales del sector central y entidades paraestatales. - Elaborar en tiempo y forma las rdenes de transferencia bancaria por concepto de servicios personales con base en cuentas por liquidar certificadas. - Emitir rdenes de pago para liquidar a terceros las retenciones efectuadas en nmina y estimaciones de obra pblica. - Dar seguimiento a los trmites de rdenes de transferencia bancaria para pago de cuentas por liquidar certificadas y rdenes de pago as como su distribucin a las reas involucradas; Direccin de Ingresos, Contabilidad, dependencias y entidades paraestatales. - Llevar el control estricto de los folios de rdenes de transferencia bancaria y rdenes de pago de servicios personales, gastos de operacin, participaciones municipales. Fondo de infraestructura social y municipal, fondo municipal de participaciones, deuda pblica, obra pblica, proyectos productivos y de fomento. - Entregar a las dependencias y entidades informacin en medios magnticos de las rdenes de transferencia bancarias. - Entregar documentacin original a la Direccin de Ingresos de la Secretaria de Finanzas las rdenes de transferencia bancaria y rdenes de pago autorizadas. - Recepcionar las cuentas por liquidar certificadas para el pago de nminas, gasto de operacin, cedulas de correccin, cancelacin y rechazo de rdenes de transferencia bancaria presentadas por las dependencias y entidades. - Distribuir las cuentas por liquidar certificadas, correccin de cdulas y cancelacin de cdulas, a las reas departamentales correspondientes. - Informar al Jefe de unidad de las rdenes de transferencia bancarias y de pago 246

para su captura y autorizacin en el Sistema de Control Presupuestal. Elaborar en el Sistema de Control Presupuestal las rdenes de transferencia bancarias y de pago conforme a Normatividad para el Ejercicio del Presupuesto de Egresos y leyes conducentes. Enviar para fondeo de recursos financieros las rdenes de transferencia bancarias y de pago a la Unidad de Planeacin y Operacin Financiera de la Direccin de Ingresos. Informar al Jefe de Unidad de la situacin que guardan los crditos puente otorgados a dependencias y entidades Elaborar los reportes mensuales de las ordenes de transferencia bancarias y de pago para informar a la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Publica Entregar informacin en forma magntica a las dependencias y entidades de las rdenes de transferencia bancarias y de pago autorizadas. Los dems que en mbito de su competencia le encomiende la superioridad.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No aplica

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 9 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 9 Frecuencia:

247

- Jefe de Departamento de Cuentas por Pagar

Internas

- Coordinar y supervisar la elaboracin de las ordenes de ministraciones presupuestales y ordenes de pago - Coordinar la recepcin de cedulas de comprobacin, correccin y cancelacin del gasto y resumen de percepciones y retenciones. - Entregar informacin relacionada a las participaciones.

- Permanente

- Auxiliar Administrativo (Secretaria)

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia: En materia de: - Presupuesto de Egresos del Estado - Universo Programtico del de Oaxaca Presupuesto de Egresos del Estado - Normatividad para el Ejercicio del de Oaxaca Presupuesto de Egresos del Estado - Operacin del Sistema de Control de Oaxaca Presupuestal en: - Elaboracin de ordenes de ministraciones de recursos financieros - Elaboracin de ordenes de pago - Seguimiento y control presupuestario EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos de experiencia.

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico

Externas

- Dependencias de gobierno, entidades y municipios.

- Mensual

248

PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

C.P. Carlos Alberto Lpez Ramos L.E. Antonio Lus Lpez Jefe de Unidad de Ejercicio Presupuestal Jefe del Departamento de Cuentas por Pagar

249

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE CONTROL PRESUPUESTAL DE LOS SECTORES DESCENTRALIZADOS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea: rea Superior Inmediata Unidad de Control Presupuestal de los Direccin De Egresos y Control Sectores Descentralizados Presupuestal Subsecretara De Egresos, Contabilidad y Presupuesto Direccin Direccin De Presupuestal

Egresos

Control

1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Establecer, coordinar y supervisar las acciones que permitan la administracin de recursos presupuestales que el Gobierno Federal transfiere al Gobierno del Estado, para el financiamiento de los Servicios Educativos de nivel bsico y normal, Educacin para Adultos; y Servicios de Salud. Funciones Especficas: La descripcin de las siguientes funciones, enmarca a los organismos descentralizados Instituto Estatal de Educacin Pblica de Oaxaca (IEEPO), Instituto Estatal de Educacin para Adultos (IEEA), Servicios de Salud de Oaxaca (SSO) y Rgimen Estatal de Proteccin Social en Salud (REPSS): Desarrollar las normas y procedimientos metodolgicos en materia de gasto pblico y control presupuestal. Emitir y autorizar la vinculacin de catlogos de cuentas para el ejercicio del gasto pblico, con base en lineamientos difundidos por la SEP y la SSA. Transferir a travs de la Direccin de Ingresos los recursos financieros asignados de conformidad con las prioridades educativas y de salud; as como de los compromisos irreductibles para asegurar la debida atencin de los servicios transferidos. Coordinar la formulacin del programa de gasto corriente previendo con oportunidad las necesidades de financiamiento que se requieran para dar cumplimiento a las obligaciones del Estado.

250

Coordinar el seguimiento presupuestal/financiero.

evaluar

los

resultados

del

ejercicio

Coordinar la constante revisin y validacin del Sistema de Control Presupuestal y dems mecanismos que permitan un eficaz control. Establecer en corresponsabilidad con la Unidad de Ejercicio Presupuestal y la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica, las normas de carcter general, tcnicas, criterios y metodologa en materia contable/presupuestal. Coadyuvar en la concentracin de la informacin financiera, presupuestal y contable que emane de la contabilidad de dichos organismos, con el fin de que la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica consolide los estados financieros e integre la Cuenta de Inversin de las Rentas Generales del Estado. Recibir, revisar y enviar a la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica las cuentas por liquidar certificadas. Asistir en representacin del C. Secretario de Finanzas a las reuniones ordinarias y extraordinarias que convoque el Consejo General y/o Junta Directiva de dichos organismos. Asistir a las reuniones ordinarias y extraordinarias que convoquen las Secretaras Tcnicas de los Sub-Comits de Adquisiciones de los citados organismos, a efecto de acordar lo procedente respecto de las solicitudes presentadas por el rea correspondiente, para la adquisicin de bienes y la contratacin de los servicios necesarios para la operatividad de las mismas. Mantener permanentemente informado al C. Director sobre las labores desarrolladas.

- Las dems que en el mbito de su competencia le asigne el C. Director. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Analizar y autorizar la elaboracin de rdenes de transferencia bancaria (OTB) de conformidad con las prioridades educativas y de salud, as como de los compromisos irreductibles para asegurar la debida atencin de los servicios transferidos. - Autorizar o rechazar la elaboracin de movimientos presupuestales (ampliaciones, reducciones, traspasos y calendarizaciones). - Autorizar o rechazar la aplicacin de rectificacin de cuentas por liquidar certificadas. 251

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 6 18 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Direccin de Egresos y - Coadyuvar en las Control Presupuestal acciones en materia de presupuesto y gasto pblico. Internas Direccin de Ingresos - Establecer la coordinacin para la identificacin y la transferencia de recursos. - Efectuar conciliacin mensual de la informacin financiera/presupuestal.

Total 24 Frecuencia: - Permanente

- Permanente

Direccin Contabilidad Gubernamental Deuda Pblica

de y

- Mensual

- reas Administrativas Externas

- Mantener una coordinacin adecuada y/o oportuna de la informacin presupuestalfinanciera para la administracin de los recursos

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES En materia de: - Administracin de la Hacienda Pblica CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En material de: - Materia de presupuesto y gasto pblico

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO 252

Puesto rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

L.C.P. Mauricia Lina Lus Ruiz Lic. Rosario Salome Dvila Guevara Directora de Egresos y Control Presupuestal Jefa de la Unidad de Control Presupuestal de los Sectores Descentralizados

253

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFA DEL DEPARTAMENTO DE GASTOS DE OPERACIN Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea: rea Superior Inmediata Departamento de Gastos de Operacin Unidad de Control Presupuestal de los sectores descentralizados UB ICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin De Egresos y Control De Control Presupuestal de los sectores Presupuestal descentralizados 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Operar y mantener actualizado el Sistema de Control Presupuestal evaluando las erogaciones por concepto de remuneraciones y gastos de operacin del Organismo Descentralizado del Sector Salud (SSO) y del rgano Desconcentrado de la Secretara de Salud (Rgimen Estatal de Proteccin Social en Salud (REPSS), de acuerdo a la normatividad vigente, con el propsito de dar seguimiento al ejercicio del gasto y conocer el comportamiento del mismo. Funciones Especficas: La descripcin de la siguientes funciones enmarca al Organismo Descentralizado Servicios de Salud de Oaxaca (SSO) y al Rgimen Estatal de Proteccin Social en Salud (REPSS): Instrumentar e implantar lineamientos y procedimientos que regulen el ejercicio del gasto para elevar el grado de control y transparencia en la asignacin de los recursos. Participar en la actualizacin de las normas y procedimientos a travs de las polticas a que se sujetar el ejercicio del gasto. Llevar a cabo las afectaciones presupuestales al Sistema de Control Presupuestal a fin de que se este actualizando constantemente de acuerdo a las necesidades del ejercicio del gasto. Revisar y analizar los reportes generados por el Sistema de Control Presupuestal de acuerdo a los movimientos efectuados para comparar lo ejercido contra lo autorizado. Revisar y analizar todos los informes manuales globales y analticos elaborados 254

(cifras control), para evaluar las cifras integradas en el Sistema de Control Presupuestal. Verificar que las ordenes de transferencias bancarias (OTB), renan los requisitos de control interno segn la normatividad vigente, vigilando el adecuado ejercicio de los recursos aprobados para el gasto, en la correcta aplicacin de importes y claves presupuestales contenidas en el presupuesto. Revisar la aplicacin de las diversas modificaciones al presupuesto y verificar la documentacin soporte de las mismas. Llevar registros y controles de ingresos y egresos de los recursos asignados al organismo. Revisar los estados de cuenta bancarios a fin de verificar (conciliar) las cifras control de ingresos/egresos. Elaborar reportes financieros/presupuestales con el fin de evaluar el ejercicio del presupuesto: Flujos de efectivo (cifras control). Saldos bancarios (cifras control). Afectaciones presupuestales. Estado del ejercicio del presupuesto por subgrupo del gasto.

Conciliar contable y presupuestalmente la informacin generada en el Sistema de Control Presupuestal con la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica, as como con la Direccin de Ingresos. Evaluar peridicamente el avance del ejercicio del presupuesto. Proporcionar orientacin tcnica presupuestal. Participar en las reuniones ordinarias y extraordinarias que convoquen los Subcomits de Adquisiciones (IEEPO/SSO/REPSS), a efecto de acordar lo procedente respecto de las solicitudes presentadas por el rea correspondiente, para la adquisicin de bienes y contratacin de los servicios necesarios para la operatividad. Participar en los procesos (licitatorios o invitacin restringida) previamente aprobados por los Sub-Comits de Adquisiciones (IEEPO/SSO/REPSS), para la adquisicin de bienes muebles y contratacin de servicios, llevando a cabo dichos procedimientos hasta su conclusin. 255

Llevar el seguimiento de los acuerdos de las reuniones ordinarias y extraordinarias y de los procedimientos de adquisiciones de bienes y contratacin de servicios, de los Sub-Comits de Adquisiciones (IEEPO/SSO/REPSS) Integrar informes mensuales y anuales sobre el seguimiento de los acuerdos de las reuniones ordinarias y extraordinarias y de los procedimientos de adquisiciones de bienes y contratacin de servicios, de los Sub-Comits de Adquisiciones (IEEPO / SSO / REPSS). Dar seguimiento a los acuerdos derivados del Consejo General y/o Junta directiva de los organismos (IEEPO/SSO/IEEA). Mantener permanentemente informado al Jefe de la Unidad sobre las labores desarrolladas. Las dems que en el mbito de su competencia le asigne el Jefe de la Unidad.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Analizar y en su caso gestionar la elaboracin de las cuentas por liquidar certificadas de conformidad con las prioridades de salud, as como de los compromisos irreductibles para asegurar la debida atencin de los servicios transferidos. - Analizar, gestionar y en su caso rechazar o autorizar la elaboracin de movimientos presupuestales (ampliaciones, reducciones, traspasos y calendarizaciones). - Analizar y proponer para autorizacin o rechazar la rectificacin de cuentas por liquidar certificadas. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 3 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 3 Frecuencia:

256

Direccin de Egresos y Control Presupuestal

- Coadyuvar en las acciones en materia de presupuesto y gasto pblico. - Establecer coordinacin identificacin transferencia recursos. la la y de

Permanente

Permanente

Internas

Direccin de Ingresos

para

Mensual

Direccin Contabilidad Gubernamental Deuda Pblica reas Administrativas

de y

- Efectuar conciliacin mensual de la informacin financiera/presupuestal. - Mantener una coordinacin adecuada y/o oportuna de la informacin presupuestal-financiera para la administracin de los recursos Permanente

Externas

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Administracin de la Hacienda Pblica - Presupuesto y gasto pblico EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

Lic. Rosario Salome Dvila Guevara C.P. Mara de Lourdes Garca Cruz Jefa de la Unidad de Control Presupuestal Jefa del Departamento de Gastos de de los Sectores Descentralizados Operacin 257

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPARTAMENTO DE SERVICIOS PERSONALES Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea: rea Superior Inmediata Departamento de Servicios Personales Unidad de Control Presupuestal de los Sectores Descentralizados UB ICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Egresos y Control de Control Presupuestal de los Sectores Presupuestal Descentralizados 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Operar y mantener actualizado el Sistema de Control Presupuestal evaluando las erogaciones por concepto de remuneraciones y gastos de operacin de los Organismos Descentralizados del Sector Educacin (IEEPO/IEEA), de acuerdo a la normatividad vigente, con el propsito de dar seguimiento al ejercicio y conocer el comportamiento del mismo. Funciones Especficas: La descripcin de la siguientes funciones enmarca a los Organismos Descentralizados Instituto Estatal de Educacin Pblica de Oaxaca (IEEPO) y el Instituto Estatal de Educacin para Adultos (IEEA): Instrumentar e implantar lineamientos y procedimientos que regulen el ejercicio del gasto para elevar el grado de control y transparencia en la asignacin de los recursos. Participar en la actualizacin de las normas y procedimientos a travs de las polticas a que se sujetar el ejercicio del gasto. Llevar a cabo las afectaciones presupuestales al Sistema de Control Presupuestal a fin de que se este actualizado constantemente de acuerdo a las necesidades del ejercicio del gasto. Revisar y analizar los reportes generados del Sistema de Control Presupuestal de acuerdo a los movimientos efectuados para comparar lo ejercido contra lo autorizado. Revisar y analizar todos los informes manuales globales y analticos elaborados (cifras control), para evaluar las cifras integradas en el Sistema de Control Presupuestal. 258

Verificar que las cuentas por liquidar certificadas, renan los requisitos de control interno segn la normatividad vigente, vigilando el adecuado ejercicio de los recursos aprobados para el gasto, en la correcta aplicacin de importes y claves presupuestales contenidas en el presupuesto. Revisar la aplicacin de las diversas modificaciones al presupuesto y verificar la documentacin soporte de las mismas. Llevar registros y controles de ingresos y egresos de los recursos asignados a cada organismo. Revisar los estados de cuenta bancarios a fin de verificar (conciliar) las cifras control de ingresos/egresos. Elaborar reportes financieros/presupuestales con el fin de evaluar el ejercicio del presupuesto: Flujos de efectivo (cifras control). Saldos bancarios (cifras control). Afectaciones presupuestales. Estado del ejercicio del presupuesto por subgrupo del gasto.

Conciliar contable y presupuestalmente la informacin generada en el Sistema de Control Presupuestal con la Direccin de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica, as como con la Direccin de Ingresos. Evaluar peridicamente el avance del ejercicio del presupuesto. Proporcionar orientacin tcnica presupuestal. Mantener permanentemente informado al Jefe de la Unidad sobre las labores desarrolladas. Las dems que en el mbito de su competencia le asigne el Jefe de la Unidad.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): Analizar y en su caso gestionar la elaboracin de las cuenta por liquidar certificadas de conformidad con las prioridades educativas, as como de los compromisos irreductibles para asegurar la debida atencin de los servicios transferidos. Analizar y en su caso gestionar la elaboracin de movimientos presupuestales (ampliaciones, reducciones, traspasos y calendarizaciones). 259

Analizar y en su caso proponer para su autorizacin rectificacin de cuentas por liquidar certificadas. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 13 0 13 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Direccin de Egresos y - Coadyuvar en las - Permanente Control Presupuestal acciones en materia de presupuesto y gasto pblico. - Establecer coordinacin identificacin transferencia recursos. la la y de - Permanente

Internas

Direccin de Ingresos

para

Direccin Contabilidad Gubernamental Deuda Pblica

de y

- Efectuar conciliacin mensual de la informacin financiera/presupuestal.

- Mensual

Externas

reas Administrativas

- Mantener una coordinacin adecuada y/o oportuna de la informacin presupuestalfinanciera para la administracin de los recursos

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En material de: 260

Administracin de la Hacienda Pblica

Presupuesto y gasto pblico

Puesto o rea

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

Lic. Rosario Salome Dvila Guevara C.P. Laura Soledad Vera Garca Jefa de la Unidad de Control Presupuestal Jefa del Departamento de Servicios de los Sectores Descentralizados Personales.

261

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPARTAMENTO DE PROCESOS DE INFORMACIN Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea: rea Superior Inmediata Departamento de procesos de Informacin Unidad de Control Presupuestal de los Sectores Descentralizados UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de egresos y Control de Control Presupuestal de los Sectores Presupuestal Descentralizados 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Eficientar a travs de la sistematizacin los procedimientos de control, seguimiento y evaluacin, de las funciones que se desarrollan en la Unidad de Control Presupuestal de los Sectores Descentralizados. Funciones Especficas: Instrumentar e implementar procesos de sistematizacin referentes al control presupuestal. Afectar el Sistema de Control Presupuestal en lo que corresponde a los organismos descentralizados: Instituto Estatal de Educacin Pblica de Oaxaca (IEEPO), Instituto Estatal de Educacin para Adultos (IEEA), Servicios de Salud de Oaxaca (SSO) y al rgano Desconcentrado: Rgimen Estatal de Proteccin Social en Salud (REPSS), mantenindolo permanentemente actualizado de acuerdo a las necesidades del ejercicio del gasto. Emitir los reportes del Sistema de Control Presupuestal. Operar y dar mantenimiento al sistema de conciliacin bancaria (alterno) de las cuentas pagadoras de nmina del organismo descentralizado I.E.E.P.O. (variables nmina/cheques cancelados). Concentrar y analizar la informacin referente al Programa Operativo Anual y Avance de Metas de los organismos descentralizados (IEEPO/IEEA/SSO). Apoyar en el diseo y emisin de reportes de la informacin contendida en la red de cmputo existente en la Unidad. Proponer nuevas metodologas automatizadas para la optimizacin en el uso del 262

hardware y software. Asesorar y apoyar a los usuarios de la Unidad en el uso de los paquetes de cmputo. Mantener funcionando los sistemas existentes y actualizarlos si as lo requiere el caso. Mantener el stock de insumos (papel, cintas magnticas, disquetes, cintas para impresora, tonners, etc.). Efectuar el mantenimiento preventivo y correctivo peridicamente de los equipos de la Unidad para su buen funcionamiento. Mantener actualizada la paquetera existente y solicitar la que sea necesaria para el buen funcionamiento del Centro de Cmputo de la Unidad. Mantener permanentemente informado al Jefe de la Unidad sobre las labores desarrolladas.

- Las dems que en el mbito de su competencia le asigne el Jefe de la Unidad 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No aplica 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 2 0 2 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Direccin de Egresos y - Coadyuvar en las - Permanente Control Presupuestal acciones sistemticas en materia de presupuesto. Internas Direccin de Ingresos - Coordinar la integracin de procesos presupuestales. - Permanente

Externas

- reas Administrativa de los Organismos Pblicos Descentralizados (IEEPO / SSO / IEEA / REPSS).

- Proporcionar asesora tcnica referente al Sistema de Control Presupuestal.

- Permanente

263

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Informtica - Manejo de paquetera - Administracin de la Hacienda Pblica - Lenguajes de programacin - Manejo de Sistemas Operativos - Conocimiento en el manejo de redes - Aspectos presupuestales EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Un ao Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre Lic. Rosario Salome Dvila Guevara L.I Vicente Alberto Morales Vsquez Jefa de la Unidad de Control Presupuestal Jefe del Departamento de Procesos de de los Sectores Descentralizados Informacin.

264

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: DIRECCIN DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y DEUDA PBLICA Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Direccin de Contabilidad Gubernamental Subsecretaria de Egresos, Contabilidad y Presupuesto UBICACIN ORGANIZACIONAL Secretaria de Finanzas Subsecretara Secretara De Egresos, Contabilidad y Presupuesto 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Establecer, operar y coordinar el sistema integral de contabilidad gubernamental de la administracin publica estatal, para el eficaz y eficiente control y manejo de los recursos pblicos del estado, as como la recepcin y revisin de estados financieros mensuales y elaboracin de la cuenta publica para la entrega al H. Congreso de Estado. Funciones Especficas: - Planear, organizar, dirigir y controlar la Contabilidad de la Hacienda Pblica del Estado; Mantener actualizado el Sistema Contable del Gobierno supervisando y corrigiendo en su caso, la operacin del mismo; del Estado,

Vigilar que el registro contable de operaciones financieras que realicen las entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad, se apeguen a las disposiciones legales y normativas vigentes aplicables; Supervisar que los informes contables de Ingresos y Egresos del Gobierno del Estado se elaboren mensualmente; Verificar las conciliaciones bancarias y los depsitos correspondientes en las instituciones de crdito autorizadas; Integrar la estadstica bsica de la informacin financiera, presupuestal y contable de las entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad; Recabar y analizar la informacin financiera, presupuestal y contable, necesaria en la integracin de la Cuenta Pblica; 265

Consolidar la informacin contable y presupuestal proveniente de las cdulas de comprobacin del gasto, elaboradas por las entidades a que se refiere la Ley del Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad, para integrar los estados financieros y presupuestales del Gobierno del Estado; Presentar por conducto del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto el Informe de Avance de Gestin Financiera y Cuenta Pblica en los tiempos y formas que permita al Secretario someterla ante el Ejecutivo del Estado para que el mismo cumpla su obligacin constitucional de presentarla al Congreso Local en los trminos establecidos en la Constitucin Poltica del Estado, e informarle sobre las observaciones que formule la Auditoria Superior del Estado; Participar en el anlisis de los requerimientos de financiamientos que consolide la liquidez del Gobierno Estatal; Intervenir, elaborar y proponer, cuando as corresponda, en coordinacin con las unidades administrativas de la Secretara los proyectos de leyes, reglamentos, decretos y dems disposiciones de observancia general competencia de la Secretara y someterlos a la consideracin del Secretario por conducto del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto; Operar el Registro nico de obligaciones y financiamientos, en materia de deuda pblica estatal y municipal, dar seguimiento al calendario de amortizaciones, contenido en los contratos respectivos; y, vigilar el clculo correcto y su pago oportuno; Expedir constancias y certificar las copias de documentos que obren en poder de la Direccin con motivo del ejercicio de sus facultades; Recepcionar mensualmente la informacin contable de las Dependencias y Entidades comprendidas en la Ley del Presupuesto, Gasto Pblico y su Contabilidad, analizando detalladamente la informacin recibida, emitir las observaciones correspondientes y vigilar que stas sean subsanadas; Proponer y elaborar los proyectos de clasificacin de acceso restringido de la informacin en sus modalidades de reservada y confidencial en materia de transparencia y acceso a la informacin pblica; Proponer para aprobacin del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto, el programa operativo anual de las unidades administrativas de su adscripcin para la aprobacin del Secretario; y Las dems que le atribuyan otras disposiciones y aquellas que le asigne el Secretario. 266

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No aplica. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 10 81 91 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Con todas las reas de la Secretara Internas - Cumplir con las tareas inherentes al puesto - Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad Gubernamental - Contabilidad gubernamental, - Auditoria Gubernamental auditoria gubernamental, finanzas - Finanzas Pblicas y Derecho pblicas y derecho. - Leyes estatales - Normatividad interna estatal - Sistema integral de contabilidad Gubernamental. - Disposiciones federales aplicables EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia 3 aos

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico

Externas

- Dependencias Federales, Instituciones Bancarias y Municipios y Organismos de Fiscalizacin

- Requerir informacin relativa a las actividades que se desarrollan en esta direccin, tanto contables como presupuestales

- Peridica

267

PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

Ing. Fernando Gonzlez Garca L.C.P. Evangelina Alczar Hernndez Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Directora de Contabilidad Gubernamental Presupuesto y Deuda Pblica

268

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE CONTROL DEL SECTOR CENTRAL Y ANLISIS DE CUENTAS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Unidad de Control del Sector Central y Direccin de Contabilidad Gubernamental Anlisis de Cuentas y Presupuesto UBICACIN ORGANIZACIONAL Subsecretara Direccin De Egresos, Contabilidad y Presupuesto De Control de Contabilidad Gubernamental y Presupuesto 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: - Coordinar y verificar las funciones de revisin y supervisin de la informacin financiera de los sistemas de egresos, fondos, recaudacin y de deuda pblica con el objeto de que cumplan con las normas establecidas en el manual del sistema integral de contabilidad gubernamental, leyes estatales y federales que le sean aplicables as como la normatividad para el ejercicio del presupuesto. - Supervisar y vigilar que las dependencias y los subsistemas de fondos, de recaudacin y de deuda pblica enven oportunamente su informacin financiera de acuerdo a la normatividad emitida por la direccin de contabilidad gubernamental y deuda pblica. Funciones Especficas: - Proponer sistemas de registro contable para la unificacin de criterios de evaluacin y registro. - Participar en la formulacin de la cuenta publica anual tomando como base los registros contables de los subsistemas de egresos, fondos, recaudacin y deuda pblica - Coordinar la integracin de la informacin financiera consolidada en su carcter de fuente principal de informacin. - Evaluar peridicamente los estados financieros consolidados emanados de los registros contables de los subsistemas de egresos, fondos, recaudacin y deuda pblica. - Coordinar y vigilar las funciones desarrolladas por los subsistemas de egresos, fondos, recaudaron y deuda publica. - Las que en el mbito de competencia le asigne el C. Director.

269

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad Gubernamental. - Contabilidad gubernamental, auditoria gubernamental, finanzas - Auditora gubernamental pblicas y derecho. - Finanzas pblicas - Leyes estatales - Derecho - Normatividad interna estatal - Sistema integral de contabilidad Gubernamental. - Disposiciones federales aplicables EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico 270

Externas

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Llevar a cabo reuniones internas con los jefes de departamento de los subsistemas con el objeto de analizar las observaciones detectadas y darle el seguimiento correspondientes a situaciones presentadas en materia contable. - Proponer capacitacin permanente tanto al personal de la direccin, como al personal operativo de las dependencias 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 3 51 54 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Con las Direcciones y - Cumplir en funcin de la - Permanente Unidades administrativas operacin desarrollada en de la Secretara esta direccin tambin con el objeto de llevar a cabo conciliaciones peridicas para analizar la situacin financiera y presupuestal - Delegaciones de contralora - Llevar un control y - Peridica del sector central seguimiento e acuerdos en materia contable Internas

PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

L.C.P. Evangelina Alczar Hernndez C.P. Vctor Manuel Huitron Gutirrez Directora de Contabilidad Gubernamental y Jefe de la Unidad de Control del Sector Presupuesto Central y Anlisis de Cuentas

271

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPARTAMENTO DE ANLISIS DE CUENTAS Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Anlisis de cuentas Unidad de Control del Sector Central y Anlisis de Cuentas UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Contabilidad Gubernamental De Control del Sector Central y Anlisis de Cuentas 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Coordinar las funciones de revisin y supervisin de la informacin financiera de las dependencias a fin de satisfacer las necesidades de informacin financiera que apoyen la toma de decisiones e integrar as la cuenta publica Funciones Especficas: - Establecer instrumentos de control y medios de informacin, relativos a la informacin financiera de las dependencias. - Dar seguimiento contable a las observaciones detectadas en los movimientos efectuados en la contabilidad de las dependencias, con el objeto de que sea solventadas a corto plazo - Proponer procedimientos de registros contables para la unificacin de criterios. - Establecer los mecanismos de control necesarios que permitan optimizar los resultados en la conciliacin con el subsistema de fondos y la direccin de egresos. - Realizar visitas peridicas a las dependencias, as como lo establece el artculo 27 de la Ley del Presupuesto, gasto pblico y su contabilidad. - Solicitar a las dependencias la entrega oportuna de los estados financieros de acuerdo a la normatividad vigente en materia contable. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No aplica. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 22 0 22 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: 272

- Todas la Secretara Internas

reas

de

la

- Corregir errores detectados en la informacin en materia contable - Analizar estados financieros, emitir observaciones y darle seguimiento a su solventacin - Informar de la situacin financiera de la dependencia

- Permanente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad Gubernamental, - Contabilidad y auditoria - Auditora gubernamental, Gubernamental - Finanzas pblicas - Leyes estatales - Derecho - Normatividad estatal - Sistema integral de contabilidad Gubernamental EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

Externas

- reas administrativas de todas las dependencias de gobierno

- Peridica

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

C.P. Vctor Manuel Huitron Gutirrez C.P. Andrs Pacheco Aguilar Jefe de la Unidad de Control del Sector Jefe del Departamento de Anlisis de Central y Anlisis de Cuentas cuentas

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFA DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL DEL SECTOR CENTRAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de Control del Sector Central Unidad de Control del Sector Central y Anlisis de Cuentas UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Contabilidad Gubernamental De Control del Sector Central y Anlisis de Cuentas 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Coordinar las funciones de revisin y supervisin de la informacin financiera del subsistema de recaudacin, con el objeto de que los movimientos de ingresos presentados, cumplan con los procedimientos establecidos en el manual de contabilidad gubernamental. Funciones Especficas: - Recepcionar la informacin financiera de conformidad con la normatividad vigente. - Validar la informacin financiera en el programa revisor del subsistema de recaudacin - Analizar y verificar que la informacin financiera cumpla con los procedimientos establecidos en el manual de contabilidad gubernamental. - Efectuar la conciliacin de cuentas de enlace con el subsistema de fondos. - Elaborar cedulas de conciliacin de enlace, orden y resultados. - Analizar los ingresos por concepto de impuestos federales de conformidad con las disposiciones establecidas en el convenio de colaboracin administrativa. - Elaborar cedulas de observacin a la informacin financiera presentada. - Dar seguimiento a las observaciones con el objeto de que sean solventadas a corto plazo. - Analizar los ingresos por concepto de traslacin de dominio de conformidad con el convenio de colaboracin celebrado entre el gobierno del estado y los municipios. - Analizar los saldos en la balanza de comprobacin. - Elaborar cuadro comparativo de ingresos estimados y ejecutados y por ejecutar, de acuerdo a la ley de ingresos del estado vigente. - Controlar y dar seguimiento a los recursos recibidos de la tesorera de la federacin por concepto de recursos ramos 33 y 39 y programas etiquetados. 274

- Elaborar tarjetas informativas solicitadas por la direccin en materia contable. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - No aplica 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 12 17 29 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Direccin de ingresos - Coordinar y verificar la - Permanente - Subsistema de de revisin y anlisis de los fondos ingresos Internas Direccin de Egresos y Control Presupuestal Coordinacin de oficinas recaudadoras y oficinas recaudadoras forneas No Aplica - Realizar conciliaciones de recursos federales - Mantener una coordinacin de oficinas recaudadoras y oficinas recaudadoras forneas - Mensual

- Peridica

Exter na

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad - Auditora Gubernamental y - Auditora Gubernamental analista contable en ingresos - Normatividad estatal - Leyes estatales - Sistema integral de contabilidad EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C.P. Vctor Manuel Huitron Gutirrez C.P. Hilda Gonzlez Maldonado Jefe de la Unidad de Control del Sector Jefa del Depto. de Control del Sector Central y Anlisis de Cuentas Central 275

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DE LA UNIDAD DE DEUDA PBLICA Y CONTROL DEL SECTOR PARAESTATAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Unidad de Deuda Pblica y Control del Direccin de Contabilidad Gubernamental Sector Paraestatal y Presupuesto UBICACIN ORGANIZACIONAL Subsecretara Direccin De Egresos, Contabilidad y Presupuesto De Contabilidad Gubernamental y Presupuesto 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Coordinar y verificar las funciones de revisin y supervisin de la informacin financiera del subsistema del sector paraestatal, con el objeto de que cumplan de acuerdo a los procedimientos establecidos por la direccin de contabilidad gubernamental. Supervisar y vigilar que cada una de las entidades enven oportunamente su informacin financiera de acuerdo ala normatividad emitida por la direccin de contabilidad gubernamental Funciones Especficas: - Proporcionar informacin mensual de las revisiones efectuadas a las entidades al director de contabilidad gubernamental. - Establecer reuniones peridicas con los responsables del departamento de contabilidad de cada una de las entidades. - Evaluar peridicamente los estados financieros emanados de los registros contables del subsistema del sector paraestatal. - Las que en el mbito de su competencia le asigne el C. Director - Proporcionar asesora a las entidades, en materia de aplicacin contable, formulacin de su informacin financiera y seguimiento a medidas correctivas de esta naturaleza. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Determinar y coordinar reuniones de trabajo con las reas administrativas o financieras para tratar aspectos relacionados con la informacin que presenten a esta direccin con la finalidad de que le den seguimiento oportuno a los aspectos que se tengan que regularizar ante otras instancias de gobierno y esto a su vez se refleje en los prximos cierres mensuales. ( Coplade, Secretaria de Administracin) 276

3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 5 18 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Direccin de ingresos - Conciliar los reintegros y ministraciones que realizan las entidades. - Conciliar los ingresos por concepto de rec. Fed. Que depositan las entidades a la sria. Y estos estn perfectamente bien identificados. - Unidad Administrativa - Concluir todas las cuestiones relacionadas con el personal que se tiene a cargo - Direccin de Egresos, - Verificar que los Contabilidad y movimientos Presupuesto presupuestales que realizan a su vez se reflejen en la contabilidad Internas

Total 23 Frecuencia: - Mensualmente

- Mensualmente

- Mensualmente

- Mensualmente

- Con los directores o jefes de unidad de las reas administrativas de los sectores paraestatal y organismos descentralizados Externas - Jefes del departamento de recursos financieros de las entidades del sector paraestatal y organismos descentralizados. - Fideicomisos

- Dar seguimiento a las cuestiones tipo presupuestal

- Cada que sea necesario de acuerdo a las incidencias que determine.

- Solventar las observaciones que se les realizaron, con la finalidad que estas se apliquen oportunamente -

- Peridicamente o trimestralmente

- Peridicamente o trimestralmente

277

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - En Contabilidad y Administracin - Contabilidad general y gubernamental. - Conocimiento de los sistemas SCP, SICG, y de vinculacin, los cuales se operan en la integracin de la informacin financiera. - Leyes estatales, Normatividad estatal - Contabilidad y auditoria gubernamental, finanzas publicas y derecho

EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

L.C.P. Evangelina Alczar Hernndez C.P. Plinio Acosta Bautista Directora de Contabilidad Gubernamental y Jefe de la Unidad de Deuda Publica y Presupuesto Control del Sector Paraestatal

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPARTAMENTO DE DEUDA PBLICA Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea Superior Inmediata Unidad de Deuda Pblica y Control del Sector Paraestatal Unidad de Deuda Pblica y Control del Sector Paraestatal

rea Departamento de Deuda Pblica

UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Direccin de Contabilidad Gubernamental

1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Establecer las bases, requisitos para la concertacin, contratacin, registro regulacin, control de financiamiento o cualquiera otra obligacin que forme parte de la Deuda Pblica estatal y municipal del estado de Oaxaca. Funciones Especficas: - Asesorar a los municipios en todo lo relativo a la concertacin y contratacin de financiamientos. - Informar y asesorar a los organismos de la Administracin Publica Paraestatal para gestionar y contratar financiamientos, ajustndose a los lineamientos, establecidos en la ley de Deuda Publica Estatal y Municipal. - Proponer el capitulo de Deuda Publica que se incluir en el presupuesto de egresos del estado. - Analizar y determinar la capacidad de endeudamiento de los organismos de la administracin publica, cuando as lo soliciten. - Llevar el registro nico de obligaciones y financiamiento de todas las obligaciones contratadas por parte de los entes pblicos. - Solicitar la cancelacin en el registro de inscripcin ante el registro de obligaciones y emprstitos de entidades federativas y municipios, una vez que los crditos contratados hayan sido liquidados en su totalidad. - Inscribir al registro nico de obligaciones y financiamientos los convenios o ttulos de crditos, que cubran los requisitos sealados en la ley de deuda publica estatal y municipal. - Realizar los pagos de las obligaciones contrados por los municipios cuando estos as lo soliciten, descontndolos de las participaciones que les corresponden, as tambin en el caso de incumplimiento de financiamiento sean conforme a lo establecido en los contratos de crdito. - Vigilar que se hagan oportunamente los pagos de capital e intereses de los crditos contratados por las entidades. - Verificar que las cantidades de pago de intereses y amortizacin de capital de los 279

crditos contratados, que soliciten las instituciones financieras sean conforme alo establecido en los contratos de crdito. Elaborar la documentacin necesaria referente a los financiamientos y cualquier otra operacin financiera para inversiones publicas productivas, que corresponden al gobierno del estado, siempre y cuando ese endeudamiento haya sido aprobado por la legislatura local. Informar trimestralmente a la SHCP la situacin que guardan las obligaciones inscritas en el registro de obligaciones y emprstitos de entidades federativas y municipios. Elaborar trimestralmente, informacin con respecto a los registros de deuda publica, para su publicacin en el peridico oficial.

2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - La expedicin de constancias de capacidad de endeudamiento, ya sea positiva o negativa. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 3 0 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: - Direccin de Egresos y - Realizar oportunamente Control Presupuestal. los pagos de intereses y amortizaciones de capital de crditos contratados. Internas Depto de Contabilidad Analizar y revisar la contabilidad. Condensar en algunos registros contables

Total 3 Frecuencia: - Permanente

Mensual

Depto. de Anlisis Subsistema De Fondos.

Eventual

Externas

COPLADE ( Programacin y presupuesto ) COPLADE ( Evaluacin y seguimiento) Secretaria de la contralora

Asesorar y autorizar recursos federales Informar las avances fsicos financieros de recursos federales Llevar a cabo auditorias

Eventual

Eventual

Eventual 280

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable. CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad - Contabilidad gubernamental - Administracin - Presupuesto - Derecho - Legislacin estatal - Finanzas pblicas - Derecho pblico - Finanzas EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos Aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C.P. Plinio Acosta Bautista C.P. Mireya Lpez Lpez Jefe de la Unidad de Deuda Publica y Jefa del Departamento de Deuda Publica Control del Sector Paraestatal

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MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL DEL SECTOR PARAESTATAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de control del sector Unidad de Deuda Publica y Control del paraestatal Sector Paraestatal UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Contabilidad Gubernamental y de Deuda Publica y Control del Sector Deuda Pblica Paraestatal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Coordinar, revisar y supervisar la informacin financiera presentada por las entidades del sector paraestatal para elevar la calidad en la toma de decisiones a travs de una informacin financiera confiable y oportuna. Funciones Especficas: - Participar en la creacin de la normatividad financiera contable, aplicable al sector paraestatal. - Supervisar y evaluar de manera constante la actualizacin del catalogo de cuentas contables del sector paraestatal - Proporcionar sistemas de registros contables para las entidades, buscando la unificacin de criterios. - Proporcionar asesora a las entidades, en materia de aplicacin contable, formulacin de su informacin financiera y seguimiento a medidas correctivas de esta naturaleza. - Participar en la capacitacin permanente de su propio personal. 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Normar los aspectos contables a aplicarse en el sector paraestatal, as como la aceptacin de los estados financieros. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos 12 1 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de:

Total 13 Frecuencia:

282

Internas

Direccin de ingresos Direccin de egresos

Unidad administrativa

Realizar solventacin de las conciliaciones Realizar la conciliacin de presupuestocontabilidad Checar las Incidencias del personal

- Mensual - Mensual

- Cada vez surjan incidencias

que

Externas

Departamento de contabilidad de cada una de las entidades del estado

Proporcionar capacitacin y asesora contable

- Peridicamente

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad - Contabilidad Gubernamental y - Administracin operar los sistemas contables - Informtica - Leyes estatales - Normatividad estatal - Sistema integral de contabilidad gubernamental EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Tiempo mnimo de experiencia Dos aos

Puesto o rea Administracin Pblica Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO Nombre

SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre

C.P. Plinio Acosta Bautista C.P. Ignacia Josefina Martnez Cervantes Jefe de la Unidad de Deuda Publica y Jefa del Departamento de Control del Control del Sector Paraestatal Sector Paraestatal

283

MANUAL DE ORGANIZACIN
DEPENDENCIA: SECRETARA DE FINANZAS PUESTO: JEFE DEL DEPARTAMENTO DE REVISION FINANCIERA Y PRESUPUESTAL Fecha de elaboracin Enero de 2009 Actualizacin Enero de 2009 rea rea Superior Inmediata Departamento de revisin financiera y Unidad de Deuda Publica y Control del presupuestal Sector Paraestatal UBICACIN ORGANIZACIONAL Direccin Unidad Direccin de Contabilidad Gubernamental y de Deuda Publica y Control del Sector Deuda Pblica Paraestatal 1. OBJETIVO Y FUNCIONES Objetivo del Puesto: Analizar y coordinar las funciones de revisin de la informacin financiera presentada por el subsistema de fondos, con el objeto de que sus movimientos de ingresos y egresos cumplan con los procedimientos establecidos en el manual de contabilidad gubernamental. Funciones Especficas: - Validar la informacin financiera impresa y en diskette enviada mensualmente por el subsistema de fondos - Imprimir diario y auxiliar a fin de analizar su correcto registro contable - Validar que la relacin de rdenes de ministracin generadas y enviadas por la direccin de egresos estn registradas en la contabilidad del subsistema de fondos. - Analizar las cuentas de activo y pasivo de cada uno de los meses recibidos - Elaborar cedulas de conciliacin de cuentas de enlace as como de cuentas de activo y pasivo - Elaborar cedulas de observaciones y recomendaciones derivadas de las conciliaciones de cuentas de enlace y pasivo, turnndolas al subsistema de fondos para su regularizacin - Dar seguimiento a cada una de las observaciones hasta su solventacin a corto plazo - Analizar conciliaciones de cuentas de pasivos con personal de la direccin de egresos - Elaborar tarjetas informativas entregadas a la direccin para su conocimiento - Enviar memorandums de observaciones y requerimientos de solventaciones a la direccin de ingresos 2. TOMA DE DECISIONES (decisiones que se toman en el puesto): - Efectuar reuniones peridicas con el personal a mi cargo para resolver 284

5. PERFIL BSICO DEL PUESTO PREPARACIN ACADMICA Licenciatura o carrera laboral comprobable CONOCIMIENTOS GENERALES CONOCIMIENTOS ESPECFICOS En materia de: En materia de: - Contabilidad - Anlisis y auditoria Gubernamental - Auditoria Gubernamental - Sistema integral de contabilidad gubernamental EXPERIENCIA EN EL TRABAJO Puesto o rea Tiempo mnimo de experiencia Administracin Pblica Dos aos Servicio Pblico Iniciativa Privada Experiencia Acadmico PUESTO SUPERIOR INMEDIATO SERVIDOR PBLICO QUE OCUPA ACTUALMENTE EL PUESTO Nombre Nombre C.P. Plinio Acosta Bautista C.P. Virgilio Prez Santiago Jefe de la Unidad de Deuda Publica y Jefe del Departamento de Control del Sector Paraestatal Financiera y Presupuestal

Externas

situaciones en materia contable - Convocar reuniones con el rea de egresos para resolver situaciones presentadas en materia contable y presupuestal. 3. PUESTOS SUBORDINADOS Directos Indirectos Total 3 0 3 4. RELACIONES ENTRE UNIDADES ADMINISTRATIVAS Puesto y/o rea de Trabajo: Con el objeto de: Frecuencia: - Direcciones y unidades - Conciliar la informacin - Permanente administrativas de la financiera y cuentas de secretaria enlace - Subsistemas de egresos, recaudacin deuda publica y sector paraestatal - Dependencias y - Solicitar informacin- - Peridica entidades de la contable y presupuestal administracin publica Internas

Revisin

285

VIII.

DIRECTORIO

- Arq. Miguel ngel Ortega Habib Secretario de Finanzas Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-30-19; Fax 01-951-51-5-66-34 Correo Electrnico - C. Mariana Rojas Hernndez Secretaria Particular Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): ): 01-951-51-5-30-19; Fax 01-951-51-5-66-34 - C. Mario Martnez Paniagua Asesor del Secretario de Finanzas Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-5-30-19 Correo Electrnico - L.C.P. Alberto Jimnez Bobadilla Asesor del Secretario de Finanzas Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-13-2-65-45 Correo Electrnico - Lic. Rousse Mayor Bernadette Jefe de la Unidad Jurdica Belisario Domnguez Nm. 428 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-5-96-57 Correo Electrnico - Lic. Laura Delfina Venegas Aquino Jefa del Departamento de lo Contencioso Belisario Domnguez Nm. 428 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. 286

C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-5-96-57 - Lic. Teresa Ramrez Gutirrez Jefa del Departamento de Seguimiento Legal y Administrativo Belisario Domnguez Nm. 428 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-5-96-57 - L.A.E. Malaquias Velzquez Marin Jefe de la Unidad Administrativa Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-19-60 Correo Electrnico - Lic. Jos Trinidad Olvera Prez Jefe del Departamento de Recursos Humanos Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-3-33-74 Correo Electrnico - C.P. Antonio Lpez Gmez Jefe de Departamento de Recursos Materiales y Servicios Generales Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-97-46 Correo Electrnico - C.P. Gustavo Ruiz Garnica Jefe del Departamento de Recursos Financieros y Control Presupuestal Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s) 01-951-51-8-69-54 - L.I. Francisco Martnez Vsquez Jefe de la Unidad de Informtica Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-950-51-2-61-76 287

Correo Electrnico fmartinezv@oaxacaenlinea.gob.mx - T.I. Miguel Ambrosio Girn Jefe de Departamento de Control y Seguimiento Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-91-54 Correo Electrnico mambrosio@oaxacaenlinea.gob.mx - L.A.E. Enrique Cano Toledo Jefe de Departamento de Operacin y Soporte Tcnico Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-50-2-61-76 Correo Electrnico ecanotoledo@oaxacaenlinea.gob.mx - L.I. Jess Roberto Altamirano Garca Jefe de Departamento de Desarrollo de Sistemas Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-50-2-61-76 - C.P. Braulio Miguel Fructuoso Barrita Jefe de la Unidad de Control y Seguimiento a Oficinas Recaudadoras H, Escuela Naval Militar Num. 517 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-950-51-3-02-23 Correo Electrnico - C.P. Esdras Eudaldo Cruz y Cruz Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-3-25-55 y Fax 13-2-27-50 Correo Electrnico .subi@finanzasoaxaca.gob.mx - Ing. Octavio Ricardo Snchez Garca Secretario Particular Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 288

Telfono(s): 01-951-51-3-25-55 - M.V.Z. Vicente Fuentes Ramrez Asesor del Subsecretario de Ingresos y Fiscalizacin Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-16-04 Correo Electrnico - L.E. Carlos Bahena Espin Director de Ingresos Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-16-04 y Fax 01-951-51-5-90-30 Correo Electrnico - LAE. Leticia Roci Flores Lpez Jefe de la Unidad Tcnica de Ingresos Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-54-80 Correo Electrnico - C.P. Lorena Rojas Rivera Jefe de Departamento de Control de Ingresos Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-54-80 Correo Electrnico - Lic. Lus Alberto Crespo Chvez Jefe de Departamento de Administracin Tributaria Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-97-06 - C.P. Yolanda Wilma Martnez Trejo Jefe de Departamento de Control de Financiero Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68080 289

Telfono(s): 01-951-51-5-95-94 - Lic. Perla Sanjun Miguel Jefe de Departamento de Control y Ejecucin de Crditos Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-3-19-44 Correo Electrnico - C.P. Saul Berto Cruz Maza Jefe de la Unidad de Planeacin Financiera Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-3-19-56 Correo Electrnico - C.P. Gerardo Olegrio Silva Cruz Jefe de Departamento de Programacin de Ministraciones Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-3-19-56 - C.P. Marcelo Gonzlez Martnez Jefe de Departamento de Pagos Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-5-97-80 - L.I. Francisco Orlando Minguer Florean Jefe de Departamento de Participaciones Municipales Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-30-08 y 51-5-30-27 Correo Electrnico francisco.minguer@oaxacaenlinea.gob.mx - L.C.P. Lilia Nashielly Jimnez y Jimnez Jefa del Departamento de Bursatilizacion Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-3-19-56 290

- L.I. Mara del Carmen Surez Gonzlez Jefa del Departamento de Programas Federales Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-3-19-56 Correo Electrnico - C. P. Jorge Valle Cataln Jefe del Departamento de Contabilidad del subsistema de Fondos Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-3-19-56 - Lic. Gabriel Olave Beltrn Director de Auditoria E Inspeccin Fiscal Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-62-40 y Fax 01-951-51-3-62-16 Correo Electrnico .gabriel.olave@oaxacaenlinea.gob.mx - Lic. Adolfo Adrin Pinto Ayuso Jefe de la Unidad de Visitas Domiciliarias Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-62-40, 01 951-51-3-74-27 y Fax 01-951-51-3-62-16 Correo Electrnico adrian.pinto@oaxacaenlinea.gob.mx - L.C. Virginia Martha Lopez Martinez Jefe de Departamento de Auditorias a Personas Morales Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-62-46 y 51-3-74-27 Correo Electrnico - C.P Juan Antonio Martnez. Jefe de Departamento de Auditorias a Personas Fsicas Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 291

- C.P. Juan Sebastin Navarro Lpez Jefe de Departamento de Revisin a Renglones Especficos Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-62-40 y 51-3-62-46 - C.P. Rogelio Cadena Espinosa Jefe de la Unidad de Revisin de Gabinete y Dictmenes Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-62-52 y 01-951-51-3-62-40 Correo Electrnico - C.P. Eduardo ngel Martnez Falfan Jefe de Departamento de Revisiones de Gabinete Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-62-46 - C.P. Marcial Paz Adaud Jefe de Departamento de Revisiones de Dictmenes Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-62-40 y 51-3-62-46 -C.P. Enedina Justina Rojas Snchez Jefe de la Unidad de Programacin y Revisin Masiva Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-63-52 y 01-951-51-3-62-40 - C.P. Justino Matadamas Jimenez Jefe de Departamento de Programacin Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-62-40 Y 51-3-62-46

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- L.C. Laura Patrcia Santiago Esteva Jefe de Departamento de Verificacin y Revisin Masiva Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68050 Telefono(s): 01-951-51-3-62-46 Correo Eletrnico - Ing. Csar Alberto Burguete Brena Jefe de Departamento de Sistemas de Informacin Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-62-52, 51-3-62-40 y 51-3-62-16 Correo Electrnico cesar.brena@oaxacaenlinea.gob.mx - Lic. Enrique Muoz Hernndez Jefe de Departamento de Enlace Fiscal y Capacitacin Naranjos Num. 203 Col. Reforma, Oaxaca de Juarez, Oax. C.P. 68050 Telefono(s): 01-951-51-3-62-52 Ext 10 - Lic. Magnolia Lpez Morales Subsecretaria de Planeacin Presupuestal Belisario Domnguez Nm. 428 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-26-55 Correo Electrnico - L.I. Zoila Cruz Peralta Secretaria particular de la Subsecretaria de Planeacin Presupuestal Belisario Domnguez Nm. 428 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-26-55 Correo Electrnico - L.A.E.T. Rosinda Fuentes Ramrez Asesor de la Subsecretaria de Planeacin Presupuestal Belisario Domnguez Nm. 428 Col. Reforma, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68050 Telfono(s): 01-951-51-3-26-55 Correo Electrnico 293

- Ing. Fernando Gonzlez Garca Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-13-2-65-44 y 01-951-13-2-65-43 Correo Electrnico - C. P. Mnica Doroteo Lpez Secretaria particular del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-13-2-65-44 y 01-951-13-2-65-43 Correo Electrnico - C. P. Lorena Prez Hernndez Asesor del Subsecretario de Egresos, Contabilidad y Presupuesto Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-13-2-65-44 y 01-951-13-2-65-43 Correo Electrnico - C.P. Mauricia Lina Lus Ruiz Directora de Egresos y Control Presupuestal Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68000 Telfono(s): 01-951-51-5-38-89 y 01-951-51-5-32-62 Correo Electrnico - C.P. Lilio Hernndez Santiago Jefe de la Unidad de Integracin control y Evaluacin Presupuestal Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-3-34-10 Correo Electrnico - M.A. Martha Doroteo Lpez Departamento de Integracin Presupuestal Jefe de Departamento de Control y Evaluacin Presupuestal Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. 294

C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-3-34-10 - C.P. Rebeca Bautista Lpez Jefe de Departamento de Control y Evaluacin Presupuestal Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-3-34-10 Correo Electrnico - C.P. Rosario Susana Prez Maya Jefe de Departamento de Poltica Presupuestal Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-3-34-10 Correo Electrnico - C.P. Carlos Alberto Lopez Ramos Jefe de la Unidad de Ejercicio Presupuestal Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-28-85 Correo Electrnico - C.P. Lus Ojeda Mendoza Jefe de Departamento de Aplicacin Presupuestal del Sector Central Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-5-97-68 Correo Electrnico - C.P. Oscar Humberto Flores Canche Jefe de Departamento de Aplicacin Presupuestal del Sector Forneo Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-5-36-79 Correo Electrnico

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- C.P. Aneira Pineda Figueroa Jefe de Departamento de Seguimiento a Comits de Compras Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telefono(s): 01-951-51-3-80-85 Correo Electrnico - L.E. Antonio Lus Lpez Jefe de Departamento de Cuentas por Pagar Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-28-85 Correo Electrnico - Lic. Rosario Salome Dvila Guevara Jefe de la Unidad de Control Presupuestal de los Sectores Descentralizados Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-01-99 y 01-951-51-5-32-90 Correo Electrnico - C.P. Maria de Lourdes Garcia Cruz Jefe de Departamento de Gastos de Operacin Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-01-99 y 51-5-32-90 Correo Electrnico - C.P. Laura Soledad Vera Garca Jefe de Departamento de Servicios Personales Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-01-99 y 51-5-32-90 Correo Electrnico - L.I. Vicente Alberto Morales Vsquez Jefe de Departamento de Procesos de Informacin Boulevard Eduardo Vasconcelos Num. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 296

Telfono(s): 01-951-51-5-01-99 y 51-5-32-90 Correo Electrnico - C.P. Evangelina Alczar Hernndez Directora de Contabilidad Gubernamental y Deuda Pblica Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68000 Telfono(s): 01-951-51-5-35-37 y 01-951-51-5-96-35 Correo Electrnico - C.P. Vctor Manuel Huitron Gutirrez Jefe de la Unidad de Control del Sector Central y Anlisis de Cuentas Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-91-88 y conmutador 51-5-35-55 y 51-5-32-41 Correo Electrnico - C.P. Andrs Pacheco Aguilar Jefe de Departamento de Anlisis de Cuentas Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-94-94, 51-5-30-27 Ext. 304 y 51-5-35-55 - C.P. Hilda Gonzlez Maldonado Jefe de Departamento de Control del Sector Central Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-94-94 y 51-5-96-35 - C.P. Plinio Acosta Bautista Jefe de la Unidad de Deuda Publica y Control del Sector Paraestatal Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68000 Correo Electrnico - C.P. Mireya Lpez Lpez Jefe de Departamento de Deuda Pblica Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 297

Telfono(s): 01-951-51-3-59-18 - C.P. Ignacia Josefina Martnez Cervantes Departamento de Control del Sector Paraestatal Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-3-59-18 Correo Electrnico - C.P. Virgilio Prez Santiago Jefe de Departamento de Revisin Financiera y Presupuestal Boulevard Eduardo Vasconcelos Nm. 617 Col. Jalatlaco, Oaxaca de Jurez, Oax. C.P. 68080 Telfono(s): 01-951-51-5-94-94

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Con apego a la Normatividad vigente y con fundamento en lo establecido en el Artculo 24, fraccin XVIII de la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca, la SECRETARA DE FINANZAS ha elaborado su Manual de Organizacin en forma conjunta con la Secretara de Administracin, a travs de la Subsecretaria de Normatividad, Organizacin y Mtodos con el fin de contar con una herramienta que le permita operar de una manera eficiente y eficaz con base a sus objetivos, por tal motivo: EXHORTO A los Servidores Pblicos de la SECRETARA DE FINANZAS, a apegarse a lo establecido en el manual, lo que les permitir el buen desempeo de sus actividades y el cumplimiento de sus metas, cualquier modificacin a este documento sin la autorizacin correspondiente constituye responsabilidad administrativa en los trminos de los Artculos 3, 55 y 56 Fracciones XXVIII y XXXV de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Pblicos del Estado y Municipios de Oaxaca.

ATENTAMENTE

LIC. JOS ANTONIO ESTEFAN GARFIAS

ARQ. MIGUEL ANGEL ORTEGA HABIB

SECRETARIO DE ADMINISTRACIN

_____________________________ SECRETARIO DE FINANZAS

Dado en la ciudad de Oaxaca de Jurez, Oax; a los 12 das del mes de Enero del ao 2009.

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