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Programa Nacional de Formacin en Contadura

BANCA SISTEMAS BANCARIOS

Febrero, 2014

Programa Nacional de Formacin en Contadura

BANCA SISTEMAS BANCARIOS

Bachilleres: Frank Segura C.I.: 20.234.798 Osmary Rivas C.I.: 20.487.781 Oriana Pacheco C.I.: 21.144.114 Nayangel Linares C.I.:22.264.762 Victoria Linarez C.I.: 25.141.541 Daire Rodrguez C.I.:25.144.069 Seccin: CO2100 Prof.: Lcda. Zuleima Morales Catedra: Sistema Bancario Febrero, 2014

ndice

Introduccin Sistema Bancario Objetivos del Sistema Bancario Caractersticas del Sistema Bancario Evolucin Histrica Universal del Sistema Bancario Evolucin Histrica Latinoamericana del Sistema Bancario Funciones del Banco Central Banca internacional Conclusin Bibliografa

Introduccin
Para que un pas lleve a cabo sus operaciones normalmente, debe contar con manejos y aplicaciones estructuradas que le permitan dar acceso a las diferentes reas de control, en este caso es necesaria la presencia de sistemas que puedan cumplir con este propsito. El sistema bancario es uno de estos propsitos, debido a que es el conjunto de entidades financieras encargadas del desarrollo de todas las transacciones que estn asociados con el dinero en general, para tratar de cubrir todas o parte de las necesidades financieras de la economa de un pas. El sistema bancario comnmente est ligado a varios factores, que influyen directamente con sus funciones, uno de ellos es la banca, que es la entidad financiera que presta sus servicios para que el sistema bancario pueda llevar a cabo las transacciones entre empresas o personas en trminos monetarios. As como tambin las funciones que el realiza, los objetivos, sus caractersticas y la evolucin histrica del sistema bancario. Entre otros aspectos importantes que estn ligados a las labores de planeamiento financiero, vinculado con todo el que hacer bancario y a modo de encaje debe relacionarse de manera directa con las estrategias de enseanza dentro de este mismo contexto.

Sistema Bancario
Es el conjunto de instituciones que permiten el desarrollo de todas las transacciones entre personas, empresas y organizaciones que impliquen el uso de dinero. Estas organizaciones pueden ser pblicas o privadas, en ellas reciben depsitos en dinero, otorgan crditos y prstamos entre otros servicios tratando de cubrir las necesidades fundamentales de la economa de un pas. La Banca Es el conjunto de entidades o instituciones que, dentro de una economa determinada, prestan el servicio de banco que permite desarrollar todas aquellas transacciones entre personas, empresas y organizaciones que impliquen el uso de dinero.

Objetivos del Sistema Bancario


Desde el punto de vista general: 1. Fortalecimiento del sistema financiero a travs de: a. discriminacin y atomizacin del mercado (banca minorista) b. segmentacin del mercado especificando los grupos-meta sobre los cuales se debe actuar. c. estudio e investigacin del mercado. d. reciclaje de los fondos a travs del embolo crdito-ahorro que permite un funcionamiento fluido de la economa financiera de las empresas. e. Control ejecutivo cuya finalidad es lograr que se obtengan y apliquen eficientemente los recursos necesarios para alcanzar los objetivos propuestos. f. Control operativo con el objeto de llevar eficientemente a la prctica las transacciones individuales. Desde el punto de vista de las empresas 1. Supervivencia y crecimiento.

2. Mantenimiento de una imagen empresarial. 3. Maximizacin de utilidades. 4. Aumento de exportaciones ayudando a conquistar mercados a quienes no tienen por si solos, la posibilidad de encarar la exportacin de sus productos. 5. Mejoramiento en condiciones de pago para los insumos a travs de la Central de Compras. 6. Salvaguardar las empresas en dificultades, mejorando las condiciones de los mercados, interno, externo y del empleo. 7. Mejoramiento de la economa en general a travs de una poltica sostenida de promocin empresarial que permita, por sectores, la recuperacin de los niveles de actividad deseados.

Caractersticas del sistema bancario


Es importante destacar que el papel de un banco consiste en guardar fondos ajenos en forma de depsitos, del mismo modo como el de facilitar cajas de seguridad, procedimientos denominadas de pasivo. Por lo tanto la salvaguarda de estos fondos, los bancos cobran una serie de comisiones, donde tambin se aplican a los distintos servicios que los bancos modernos ofrecen a sus usuarios en un marco cada vez ms competitivo: tarjetas de crdito, posibilidad de descubierto, banco telefnico, entre otros. Sin embargo, puesto que el banco puede disponer del ahorro del depositante, remunera a este ltimo mediante el pago de un inters. Al igual que podemos distinguir varios tipos de depsitos. 1. Los depsitos pueden materializarse en las dichas cuentas corrientes: el usuario cede al banco unas determinadas cuantas para que ste las guarde, pudiendo orientar de ellas en cualquier momento. Tiempo atrs, hasta adquirir carcter histrico, este tipo de depsitos no estaban remunerados, pero la creciente competencia entre bancos ha hecho que esta tendencia haya cambiado de forma drstica en todos los pases occidentales.

2. Los bancos brindan cuentas de ahorro, que tambin son depsitos a la vista, es decir, que se puede disponer de ellos en cualquier momento. Los depsitos y reintegros se realizan y quedan registrados a travs de una cartilla de ahorro, que tiene carcter de documento financiero. La disponibilidad de este tipo de depsitos es menor que la de las cuentas corrientes puesto que obligan a recurrir a la entidad bancaria para disponer de los fondos, mientras que las cuentas corrientes permiten la disposicin de fondos mediante la utilizacin de cheques y tarjetas de crdito. 3. Hay que mencionar las denominadas cuentas a plazo fijo, en las que no existe una libre disposicin de fondos, sino que stos se recuperan a la fecha de vencimiento aunque, en la prctica, se puede disponer de estos fondos antes de la fecha prefijada, pero con una penalizacin (la remuneracin del fondo es menor que en el caso de esperar a la fecha de vencimiento). 4. Existen los denominados certificados de depsito, instrumentos financieros muy parecidos a los depsitos o cuentas a plazo fijo; la principal diferencia viene dada por cmo se documentan. Los certificados se realizan a travs de un documento escrito intercambiable, es decir, cuya propiedad se puede transferir. Por ltimo, dentro de los distintos tipos de depsitos, los depsitos de ahorro vinculado son cuentas remuneradas relacionadas con operaciones bancarias de activo (es el caso de una cuenta vivienda: las cantidades depositadas deben utilizarse para un fin concreto, como es el caso de la adquisicin de vivienda en nuestro ejemplo). Cabe considerar que los bancos, con estos fondos depositados, conceden prstamos y crditos a otros clientes, cobrando a cambio de estas operaciones (denominadas de activo) otros tipos de inters. Por lo tanto estos prstamos pueden ser personales, hipotecarios o comerciales. La diferencia entre los intereses cobrados y los intereses pagados constituye la principal fuente de ingresos de los bancos. Finalmente, los bancos tambin brindan servicios de cambio de divisas, permitiendo que sus clientes compren unidades monetarias de otros pases.

Evolucin Histrica Universal del Sistema Bancario


El Sistema Bancario es el conjunto de instituciones que permiten el desarrollo de todas aquellas transacciones entre personas, empresas y organizaciones que impliquen el uso de dinero; se clasifican en pblicas y privadas. Estas instituciones reciben depsitos en dinero, otorgan crditos y prestan otros servicios. Tratan de cubrir todas las necesidades financieras de la economa de un pas. Hay registros existentes de prstamos en Babilonia durante el Siglo XVIII a. C., realizados por sacerdotes del templo a los comerciantes. Los trapezitas eran los banqueros en la antigua Grecia. Trapeza era la mesa detrs de la que estaban en las tiendas, a veces destinadas a otro tipo de actividad comercial, pero muy a menudo a las transacciones bancarias. En Babilonia, como ms tarde en Grecia, la actividad bancaria se centr alrededor de los templos religiosos, cuya naturaleza sacrosanta supona una seguridad contra los ladrones. Los bancos en la poca romana no funcionaban como los modernos. La mayora de las actividades bancarias se llevaron a cabo por particulares y no por instituciones. Las grandes inversiones fueron financiadas por los faeneratores, mientras que los que quienes trabajaban profesionalmente en el negocio del dinero y el crdito eran conocidos por varios nombres, tales como argentarii (banquero), nummularii (cambista), y coactores (cobradores). El primer banco moderno fue fundado en Gnova, Italia en el ao 1406, su nombre era Banco di San Giorgio. Los primeros bancos aparecieron en la poca del renacimiento en ciudades como Venecia, Pisa, Florencia y Gnova. El nombre "banco" deriva de la palabra italiana banco, "escritorio", utilizada durante el Renacimiento por los banqueros judos florentinos quienes hacan sus transacciones sobre una mesa cubierta por un mantel verde. Los integrantes de la Familia Fugger o Fcares de Augsburgo, junto con los Welser fueron los banquero de los reyes de Carlos I y Felipe II de Espaa. Tras el Asedio de Amberes, el centro financiero se traslad a msterdamhasta la Revolucin Industrial. En 1609 fue fundado all el banco

Wisselbank Amsterdamsche. Oficinas bancarias estaban ubicadas por los centros de comercio, los mayores de los cuales fueron durante el siglo XVIIlos puertos de msterdam, Londres y Hamburgo. Algunas personas podan participar en el lucrativo comercio de las Indias Orientales mediante la compra de letras de crdito de los bancos. Durante los siglos XVIII y XIX se produjo un crecimiento masivo en la actividad bancaria. Los bancos jugaron un papel clave en el movimiento de monedas de oro y plata basado en papel moneda, canjeable por sus tenencias. Para la estabilidad econmica general y como garanta para los clientes se hizo necesario durante el siglo XX el establecimiento de la regulacin financiera en casi todos los pases. Edad Media La actividad de la banca en la poca precapitalista se manifest primeramente en todos aquellos lugares donde haba en circulacin una pluralidad de clases de dinero. La pequea extensin de los primeros estados griegos e italianos dio importancia al cambio de dinero despus que comenz a usarse como dinero, ya que exista en circulacin una pluralidad de clases de dinero y estas eran las operaciones realizadas por los cambistas. En la antigedad y principalmente en Grecia, encontramos como negocio bancario tpico la aceptacin de rdenes de pago y como medio de pago a distancia, la carta de crdito a favor del viajero, adems, otros medios de pago, que si no se parecen a la moderna letra de cambio, recuerdan al cheque actual. Otro de los fines ms antiguos de los bancos fue la custodia del dinero (operacin de depsito). Los primeros tipos de bancos en la edad media fueron los comerciales, que hicieron su aparicin en el ao 1155, se dedicaron principalmente al trfico, pero aceptaban tambin depsitos. No hay prueba sin embargo de que abrieron cuentas corrientes. (Tal vez en Francia e Inglaterra ciertos seores mantenan cuentas corrientes). El negocio de la banca tuvo su origen propiamente en la edad media y para comienzos del siglo XVIII existan ya importantes instituciones bancarias en todas las grandes capitales de los pases de Europa, tales como

Inglaterra, Alemania, Francia, Holanda, Dinamarca, etc. La nacionalizacin de la banca se debi a razones fiscales. Las operaciones de cambio se haban convertido en una actividad muy lucrativa y adems por razones polticas se consideraba ventajoso controlar el mayor nmero posibles de depsitos particulares. Los Montes de Piedad Los Montes de Piedad (del italiano Monte di Piet) tambin llamados en singular montepo, eran entidades benficas donde los pobres podan obtener sumas en metlico empeando sus pertenencias (ver crdito prendario) y as satisfacer sus necesidades ms primarias. Los Montes de Piedad atendan las demandas de las clases sociales ms necesitadas de proteccin, a travs de la concesin de prstamos gratuitos sin inters, garantizados con alhajas y ropas, e intentando con ello suavizar los abusos de la usura. Para conseguir su finalidad, el Monte de Piedad necesitaba recursos, que obtena sobre todo de la captacin de depsitos en metlico. Tambin obtena fondos provenientes de limosnas, de ayudas de la Corona y de celebraciones religiosas. Con ello se formaba un fondo comn. De los Montes de Piedad a las Cajas de Ahorros A medida que las circunstancias socioeconmicas fueron cambiando, se crearon en los propios Montes de Piedad las cajas de ahorros, para fomentar el ahorro entre las clases ms humildes. El concepto de Caja de Ahorros no aparecer en Europa (concretamente en Gran Bretaa) hasta la segunda mitad del siglo XVIII, fundado en el pensamiento de Jeremy Bentham (1748-1832). Evolucin de los bancos Entre el siglo XII y XIV los bancos conocieron un renacimiento importante, ya que los hombres de negocios de Italia del norte desarrollaron notablemente las operaciones de cambio. No solamente fueron expertos manipuladores de piezas metlicas, sino tambin, mediante una letra de cambio, podan acreditar a una persona, en una fecha determinada, en moneda nacional o extranjera, ante un determinado corresponsal. As, muchos comerciantes recurran a los bancos para tratar sus negocios con

terceros. stos, por una comisin, los representaban o se comprometan por ellos, con lo que eran comerciantes y banqueros al mismo tiempo. En el siglo XIX, los bancos conocen una poca de crecimiento y estabilidad, marcada por el desarrollo de los institutos de emisin, la multiplicacin de las casas de "alta banca", que actan como consejeros, corredores o mandatarios en grandes operaciones financieras; la creacin de los grandes bancos comerciales, cuyo capital estaba altamente distribuido en el pblico, y el nacimiento de las instituciones para-bancarias, destinadas a responder a las necesidades especficas de la clientela. Origen de La Expresin Banco Generalmente se cree que banco deriva del mueble usado por los comerciantes en moneda de la edad media para efectuar sus operaciones de cambio. Se dice tambin que cuando estos negociantes no podan cumplir con sus obligaciones se les destrua su banco y de ah proviene el trmino banca rota. En realidad la expresin banco tiene su origen en los emprstitos pblicos contrados por las ciudades italianas al comienzo del siglo XII. En efecto, los emprstitos pblicos fueron denominados monti en Italia, que significa fondo comn. En aquel entonces los germanos, que tenan una gran influencia en Italia comenzaron a designar el fondo comn, constituido por las contribuciones de varias personas, con la expresin Bank, juntamente con el equivalente vocablo Monte. Al poco tiempo Bank fue italianizado en Banco y la acumulacin de emprstitos pblicos fue llamada indiferentemente Monte o Banco. La Banca Moderna Muchos cambios han ocurrido y continan ocurriendo en el mercado financiero. Los bancos han tenido que responder de manera adecuada a necesidades cada vez ms complejas de inversionistas, empresas y consumidores. Necesidades ms complejas que exigen soluciones simples y rpidas. La banca tiene varias caractersticas peculiares. En primer lugar, la oferta de todos los bancos en esencialmente igual. Todos ofrecen mecanismos similares para estudiar dinero y para prestarlo (cuentas corrientes, cuentas de ahorro, depsitos a plazo fijo, prestamos tarjetas de

crdito etc. Y todos captan y ofrecen dinero que tiene el mismo poder adquisitivo excepto por el efecto de su costo. El xito de un banco depende en gran medida de los negocios repetitivos de los clientes. Es decir, los clientes deben quedar tan satisfechos como para regresar al banco. El mejor promotor de un banco es un cliente satisfecho. Si los clientes de un banco se limitaran a hacer una transaccin y no regresaran, ese banco pronto tendra que cerrar sus puertas. El banco moderno debe tener la capacidad de captar negocios a un ritmo igual o mayor al crecimiento del mercado. Su personal de plataforma y sus gerentes en contacto con el pblico deben estar entrenados para emplear los mtodos y las tcnicas de la venta profesional para vender los productos y servicios financieros de su banco y deben ser expertos en estos productos y servicios.

Evolucin Histrica de la banca en Latinoamrica


Cada uno de los pases latinoamericanos posee su propio banco central, pero lo ms relevante en cuanto al sistema bancario de Latinoamrica son los bancos supranacionales que los distintos pases han creado con el fin de ayudarse entre s para defenderse de la gran banca internacional. As, destacan el Banco Centroamericano de Integracin Econmica (creado en 1961 con sede en Tegucigalpa, Honduras, y que integra a Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua, pases constituyentes del Mercado Comn Centroamericano; concede crditos a largo plazo con bajos tipos de inters para financiar proyectos que favorezcan la integracin econmica de los pases miembros) y el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), creado en 1957 por Estados Unidos y la mayora de los pases latinoamericanos, con sede en Washington. De este banco surgi el Instituto para la Integracin de Amrica Latina, as como la Corporacin Interamericana de Inversiones. La evolucin de este sistema se remonta hasta las pocas ms remotas de la humanidad, cuando todava no se tena el conocimiento para el fundir metales y el sistema que se utilizaba para suplir las necesidades de unos y otros, era el trueque, que se basa en el intercambio de aquello que no se necesitaba por algo que fuese de utilidad, esto podra ser un objeto o

servicio, con el tiempo el saber humano fue creciendo y con ello una nueva forma de canje por medio de metales como el oro y la plata, lo que facilito la actividad comercial y financiera, la mayora de las fuentes sealan el inicio del sistema financiero con el nacimiento de la banca. Se han utilizado varios esquemas organizativos para el sistema financiero internacional, de los cuales tenemos, el patrn oro aplicado en el 1880 hasta 1914 y tambin en 1925 hasta 1931, el rgimen de flotacin dirigida empleado en 1918 hasta 1925, y nuevamente desde 1973 hasta la actualidad, el sistema de Bretton Woods, articulado institucionalmente en torno al fondo monetario internacional y activo desde 1946 hasta 1973, aunque sus principales instituciones y algunas de sus normas subsisten en la actualidad. Esta evolucin consta de tres sistemas fundamentales que han permitido el desarrollo financiero internacional, se constituyen en: El patrn oro, es un sistema monetario por el cual se fija el valor de una divisa en trminos de una determinada cantidad de oro. El emisor de la divisa garantiza poder devolver al poseedor de sus billetes, la cantidad de oro en ellos representadas. La formalizacin del mecanismo del patrn oro es el modelo de los flujos de oro y los precios de David Hume. A partir de un mundo donde slo circulaban monedas de oro. Esto ocasion que en los pases con dficit comerciales, bajaba la cantidad de dinero en circulacin, sus precios bajaban; lo contrario suceda en el pas con supervit. Por lo tanto, el flujo de oro alteraba los precios relativos. Esto permiti que el rgimen del patrn se definiera de tipo normal o de equilibrio, identificndose con la paridad oro, es decir, la relacin entre los contenidos de oro de las monedas. Este rgimen de patrn de cambio se determinaba por la tendencia de las cotizaciones. De esta manera se cotizaban los valores que participan en el mercado burstil. Desde el punto de vista terico, se lo consideraba un sistema totalmente automtico y que no necesitaba de medidas gubernamentales, nacionales o de la cooperacin internacional para su correcto funcionamiento. Los rasgos ms caractersticos del patrn oro se pueden describir como sigue:

a. La unidad monetaria nacional estaba definida en trminos de determinada cantidad de oro. b. La relacin de equivalencia o la paridad monetaria se obtena al comparar el contenido de oro de dos monedas cualesquiera que participaban dentro del mecanismo. c. Los medios de pagos internos constituidos por billetes del Banco Central eran convertibles en oro en forma irrestricta. d. La convertibilidad de las monedas que participaban en el sistema quedaba asegurada a tipos de cambios fijos determinados: por la paridad entre las monedas, mediante la libertad de importacinexportacin de este metal. Por otra parte el Sistema de Paridad, consiste en el tipo de cambio que vara libremente. Cuando establecemos una paridad de una moneda nos referimos a su valor intrnseco que es igual al de otra moneda nacional o extranjera. Entonces, este sistema o tipo de cambio se puede definir como el nmero de unidades de moneda nacional que debemos entregar para obtener una unidad de moneda extranjera, o de manera similar, el nmero de unidades de moneda nacional que obtengo al vender una unidad de moneda extranjera. Las funciones de la moneda se encuentran ntimamente relacionadas con las funciones del dinero (que es lo que representa) que se pasan a detallar: Medida de Valor: es la medida de valor ya que el valor de las cosas puede ser representado por medio de las unidades que ella representa. Instrumento de adquisicin directa: puesto que permite adquirir cualquier bien en funcin de su valor. Instrumento de liberacin de deudas: debido a que tiene una fuerza cancelatoria de las mismas al constituirse en un medio de pago reconocido legalmente. Medio de atesoramiento de riquezas: se puede atesorar para necesidades futuras debido a que conserva indefinidamente su valor.

En cuanto a las mmodificaciones de la Paridad provienen de los desequilibrios persistentes en la balanza de pago exigen, por lo general, modificaciones de la paridad monetaria, o valor de cambio externo de la moneda, para inducir ajuste en los diversos componentes de la balanza y en la actividad econmica nacional que faciliten la recuperacin del equilibrio. La paridad puede ser modificada en el sentido de alza (revaluacin) o de baja (devaluacin), segn se trate de un desequilibrio por supervit o de uno por dficit. En caso ms frecuente es el de revaluacin. Los pases evitan en lo posible la revaluacin, porque ocasiona desventajas comerciales, ya que afecta el poder de competencia de las exportaciones y favorece las importaciones, as como las salidas de capital. Por ultimo est el Sistema de Flotacin, el cual se establece por las autoridades financieras como una porcin fija entre el valor de la moneda nacional y el de una mercanca o de una moneda extranjera. Tericamente, la libre flotacin permite una gran flexibilidad de la poltica fiscal y monetaria, dado que en este rgimen es el tipo de cambio el que desempea el papel de la variable de ajuste. Su principal desventaja es una posible inestabilidad; una alta inflacin aunada a una gran variedad del tipo de cambio. Vale mencionar que para un pas que persigue poltica fiscal y monetaria responsables y prudentes, los resultados econmicos son positivos independientemente del rgimen de cambiario. No obstante las ventajas de este sistema es que se crea un ancla nominal (del tipo de cambio). Se restringe la discrecionalidad de la poltica monetaria. Las expectativas del tipo de cambio quedan fijas, y tambin las de los precios de los bienes transables y por lo tanto de la inflacin interna. Al eliminarse las expectativas inflacionarias las tasas de inters suelen bajar. En un sistema de tipo de cambio fijo, la realizacin de poltica monetaria va aumento en los medios de pago, se esteriliza en el tiempo, porque, genera una baja en la tasa de inters, por lo tanto, una salida de capitales hacia el extranjero, los inversores venden moneda nacional para comprar divisas. Adems si un pas atrae capitales porque est creciendo o porque ofrece oportunidades de inversin atractivas, recibir muchos dlares

apreciando por ende la moneda local. La forma de ajuste se dara tambin a travs del sector externo. La apreciacin del peso encarecera el valor de las exportaciones y abaratara el valor de las importaciones. Al disminuir las ventas al exterior disminuira la oferta de divisas presionando al alza al tipo de cambio. El sistema bancario Latinoamericano est actualmente inmerso en un contexto favorable de factores econmicos, tales como: altas tasas de crecimiento del PBI de la regin, bajas tasas de inters, incremento del plazo promedio de la deuda en la mayora de pases de la regin, la mejora del poder adquisitivo de los consumidores, y mayores niveles de consumo de los sectores de clase media en la regin. Este favorable contexto estara empujando el fortalecimiento de productos y servicios financieros tales como los crditos hipotecarios, prstamos de consumo personal, tarjetas de crditos, etc. Este escenario ha motivado el seguimiento de mltiples estrategias por parte de los bancos locales, tales como el fortalecimiento de sus economas de escala y la bsqueda de mayor cobertura en sus propios pases. De igual forma, estos bancos estaran usando diversas estrategias para evitar ser adquiridos. Por otro lado, los bancos multinacionales tienen como sus principales fortalezas, la experiencia y gestin de mltiples bancos en distintos pases y la posibilidad de transferir innovaciones y buenas prcticas que realizan de un pas a otro. Estas nuevas tendencias en el sistema bancario suponen una mayor competencia en el mercado y por tanto una mayor oferta de servicios y productos financieros que tienden a beneficiar a los diferentes agentes econmicos de un pas.

Funciones del Banco Central


El banco central es la institucin que en la mayora de los pases, ejerce como autoridad monetaria1 y como tal suele ser la encargada de la emisin del dinero legal y en general de disear y ejecutar la poltica monetaria del pas al que pertenece.2Estos bancos suelen ser entidades de carcter pblico y, en la prctica contempornea de un gran nmero de

pases, se afirma que son entidades autnomas e independientes del Gobierno del pas (o grupo de pases) al que pertenecen. El banco central posee dos funciones muy importantes dentro del sistema econmico de un pas. La primera es preservar el valor de la moneda y mantener la estabilidad de precios, y para ello su principal herramienta es el manejo de las tasas de inters.4 Cuando se utilizaba el patrn oro, el valor de los billetes emitidos por los bancos centrales estaba expresado en trminos del contenido de ese metal, o eventualmente de algn otro, que el banco trataba de mantener en ciertos niveles a travs del tiempo. La segunda es mantener la estabilidad del sistema financiero, ya que el banco central es el banco de los bancos, sus clientes no son personas comunes y corrientes o empresas particulares, sino el Estado4 y los bancos estatales o privados existentes dentro del territorio de la nacin a la cual pertenece. El banco central toma los depsitos de sus clientes y los guarda en cuentas que stos tienen en l. Con dichas cuentas los clientes realizan transacciones con otros bancos a travs de los sistemas de pagos y compensacin5 (SNCE, TARGET2), al igual que un particular en un banco comercial utiliza su cuenta para realizar transacciones con otro particular. A su vez, el banco central tambin otorga prstamos a bancos con dificultades de liquidez,4 o incluso a otros Estados. Normalmente, en circunstancias de guerra, los gobiernos de un pas solucionan sus necesidades financieras con su propio banco central.6 Los bancos centrales se constituyen en: Custodios y administradores de las reservas de oro y divisas; Proveedores de dinero de curso legal; Ejecutores de polticas cambiarias; Responsables de las polticas monetarias y la estabilidad de precios;

Prestadores de los servicios de Tesorera y agentes financieros de la Deuda Pblica de los gobiernos nacionales;

Asesores del Gobierno, en los informes o estudios que resulten procedentes. Auditores, encargados de realizar y publicar las estadsticas relacionadas con sus funciones; Prestamistas de ltima instancia (bancos de bancos);

Promotores del correcto funcionamiento y de la estabilidad del sistema financiero, as como de los sistemas de pagos; Supervisores de la solvencia y del cumplimiento de la normativa vigente, respecto de las entidades de crdito, u otras entidades o mercados financieros cuya supervisin est bajo su tutela. Todas estas caractersticas y funciones llevan a que los bancos centrales tengan gran influencia en la poltica econmica de los pases y a que sean una pieza clave en el funcionamiento de la economa. stos controlan el sistema monetario, es decir, el dinero que circula en la economa, procurando evitar que se produzcan efectos adversos como los altos niveles de inflacin o de desempleo, as como situaciones negativas en el sistema crediticio ,a travs de la regulacin de las tasas de inters que los bancos ofrecen o cobran a sus clientes, y a travs del encaje bancario que le exigen a los bancos y otras instituciones financieras y del sistema cambiario, controlando el valor de la moneda local frente al de las monedas extranjeras. Independientemente de la independencia propia del banco central respecto el Gobierno del Estado al que pertenece, se dan tambin las siguientes condiciones, que el banco central debe cumplir para con el mismo Estado: Transparencia: El banco central pone a disposicin del pblico y de los mercados toda la informacin relevante sobre su estrategia, evaluacin y decisiones de poltica monetaria, as como sobre sus procedimientos de una forma abierta, clara y oportuna. Rinde cuentas de su gestin en el ejercicio de su mandato ante las instituciones democrticas y los ciudadanos. Para ello, tiene auditores independientes, y diferentes estamentos encargados de presentar, entre otros, un informe anual sobre sus actividades, balance de cuentas y sobre la poltica monetaria del ao anterior y del ao en curso.

Reparto de beneficios: descontados los costes de mantenimiento, pago de salarios, informes, etctera, los beneficios de todo banco central, revierten en el Estado al que el banco pertenece, o en el incremento de los posibles fondos de garanta, que este tenga establecido.

Banca internacional
El concepto de banca internacional puede referirse a dos ramas del financiamiento bancario. La primera son aquellas entidades privadas que tienen su sede en un pas, pero realmente operan en otro, acorde con las regulaciones de cada nacin. La segunda, son las entidades financieras internacionales que financian a naciones y estados, principalmente, para fomentar su desarrollo econmico, social, poltico y financiero. En el primer caso, la banca extranjera esta formada por las diversas entidades financieras cuyas compaas u oficinas matrices radican en el exterior y son regidas por las leyes y regulaciones de los pases a los cuales pertenecen, y se encuentran operando en otro pas o nacin. Este concepto esta ligado, en el caso de Panam, a los bancos que posean una licencia internacional otorgada por la Superintendencia de Bancos, en la cual se establece que los bancos con dicha licencia solo podrn ejercer transacciones financieras que surtan su efecto o que se perfeccionen en el extranjero, administradas desde Panam. Como actualmente la mayora de los bancos son universales, estos operan ya sea con una licencia general (que permite operar fuera y dentro de Panam) o abren una filial o subsidiaria con licencia internacional. En el segundo caso, son instituciones de carcter multinacional (tambin llamados bancos de desarrollo), que tienen por objetivo primordial el financiamiento a tasas ms bajas que las del mercado, de proyectos que tiene por fin promover el desarrollo econmico de una nacin o un conjunto de ellas. Por lo usual este tipo de entidades estn formadas por el capital o aportes que dan los estados miembros que los conforman y estos tienen poder de voto ponderado de acuerdo con el porcentaje de participacin en la entidad, acorde con el capital que aporten. La banca internacional consiste en que las instituciones financieras permiten a los clientes extranjeros, tanto a empresas como a personas individuales, que utilicen sus servicios. Tal vez los bancos internacionales de los que ms se habla se encuentran en Suiza. Sin embargo, muchos otros

pases han desarrollado completamente una infraestructura bancaria internacional. Muchas personas y empresas participan en la banca internacional para minimizar o evadir sus obligaciones tributarias. Esta estrategia, sin embargo, tiene ciertas desventajas. Adems, varias organizaciones internacionales han hecho esfuerzos recientes para frenar el uso de bancos internacionales como parasos fiscales. El crecimiento del comercio internacional durante las pasadas dcadas ha evolucionado de la mano del crecimiento de una banca multinacional. Tradicionalmente, los bancos han financiado el comercio internacional, pero en los ltimos aos lo destacable es la creacin de filiales y sucursales con localizacin fsica en otros pases, as como el crecimiento de los prstamos y prestamistas a escala internacional. Por ejemplo, de los 8 bancos estadounidenses que tenan oficinas en otros pases en 1960, se pasa en 1987, a 153 bancos estadounidenses con un total de 902 filiales en el extranjero. De la misma manera, en 1973 haba menos de 90 bancos extranjeros en Estados Unidos, mientras en 1987, 266 bancos extranjeros se repartan 664 oficinas en Estados Unidos. La mayora eran bancos industriales o de negocios, pero algunos se han lanzado al mercado de la banca comercial. El crecimiento del mercado de eurobonos ha obligado a los principales bancos mundiales a abrir sucursales en todo el mundo. El sistema bancario mundial desempe un papel crucial a la hora de reutilizar los denominados `petrodlares' provenientes de los supervits de los pases exportadores de petrleo y de los dficits de los pases importadores. Esta actividad, que ayud a realizar acuerdos financieros internacionales, se ha revelado como contraproducente, porque los pases que acudieron a esta financiacin tienen graves problemas para devolver estos prstamos, llegando a lo que se ha denominado el problema de la deuda externa. Ventajas En general, las personas ricas y las empresas son la mayora de quienes utilizan los bancos internacionales. Aunque hay muchos beneficios de la banca internacional - en particular los impuestos - el proceso puede ser bastante caro. Algunas de las ventajas de la banca internacional incluyen la evasin fiscal, la inversin extranjera directa, la proteccin de las demandas,

el fomento del comercio internacional y la proteccin contra la fluctuacin de las tasas de inters internas. La banca internacional tambin tiene sentido para las empresas que operan a nivel internacional. Desventajas A pesar de los beneficios de la banca internacional, existen varios inconvenientes. En primer lugar, si el pas en el que uno deposita se vuelve econmica o polticamente inestable, uno podra absorber nefastos riesgos financieros, como la nacionalizacin de sus activos. En segundo lugar, aunque la banca en el exterior sin duda cae en una zona gris de la ley de los EE.UU., si se determina que uno alberga dinero de forma ilegal, el Servicio de Impuestos Internos de dicho pas impone penas severas para tales abusos. Los tipos de cambio pueden fluctuar, lo que podra devaluar los activos.

Conclusin
El Sistema Bancario tiene su origen desde hace mucho tiempo, todo comenz desde que se utilizaba el trueque, que es lo que se conoce como el intercambio de lo que no se utilizaba, por algo que fuese de utilidad, de all fueron surgiendo gracias a estos intercambio; la necesidad de una entidad financiera que cumpliera con el control de las actividades comerciales y el manejo de su dinero. Tiene sus ventajas como: restringe la discrecionalidad de la poltica monetaria. Las expectativas del tipo de cambio quedan fijas, y tambin las de los precios de los bienes transables y por lo tanto de la inflacin interna. Sus principales caractersticas, es que es el encargado de salvaguardar los depsitos que se realizan a travs de los bancos, estos depsitos pueden ser en cuentas corrientes, cuentas de ahorros, o por cuentas a plazo fijo. Entre otras que son de gran importancia y lo cual este sistema est encargado. Sus objetivos principales son: desde el punto de vista financiero; Control ejecutivo cuya finalidad es lograr que se obtengan y apliquen eficientemente los recursos necesarios para alcanzar los objetivos propuestos y Control operativo con el objeto de llevar eficientemente a la prctica las transacciones individuales. Desde el punto de vista de las empresas; Supervivencia y crecimiento, Maximizacin de utilidades, Salvaguardar las empresas en dificultades, mejorando las condiciones de los mercados, interno, externo, Mejoramiento de la economa en general a travs de una poltica sostenida de promocin empresarial que permita, por sectores, la recuperacin de los niveles de actividad deseados. El Banco Central es una de las instituciones encargada de la emisin del dinero legal y en general de disear y ejecutar la poltica monetaria del pas al que pertenece; sus funciones primordiales es el de preservar el valor de la moneda y mantener la estabilidad de precios, para ello su herramienta debe ser el manejo de las tasa de inters, entre otras instituciones, Gracias a esto las empresas a nivel mundial han crecido por el uso factores que funcionan con dicho sistema facilitando el rendimiento, en cuanto a la produccin y calidad de su trabajo, por esta razn aumentan los ingresos del pas permitiendo el desarrollo en todos los mbitos de la sociedad.

Bibliografa
Eichengreen, B. La Globalizacin del Capital. Historia del Sistema Monetario Internacional. (2000). http://html.rincondelvago.com/banca-o-sistema-bancario.html http://www.ehowenespanol.com/definicion-banca-internacional-sobre_91663/ http://es.wikipedia.org/wiki/Banco_central