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UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE

ESCUELA ACADEMICA PROFESIONAL DE CIENCIAS CONTABLES ADMINISTRATIVAS Y FINANCIERAS


TEMA

LA CONASEV Y LA SMV

CURSO: CICLO: CPCC: ALUMNO:

FINANZAS PRIVADAS. IV ROBERTO PEA CELIS JUAN CARLOS, CAMPOS ALBORNOZ.

HUNUCO 2012
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FINANZAS PRIVADAS

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PRESENTACIN

El presente trabajo est elaborado en base a la investigacin sobre la LA CONASEV Y LA SMV y sus principales caractersticas y la funcin que cumple dentro del sistema financiero Nacional (estructura), tambin daremos a conocer la historia, ao en que se cre, para que se cre y principalmente la importancia que tiene esta institucin en nuestro plan de aprendizaje. Adems el trabajo tiene como objetivo comprender la importancia de la LAS FINANZAS PRIVADAS, para lo cual es necesario realizar un recorrido por distintas nociones de esta asignatura, con el fin de acercarnos un poco a su naturaleza. Por ende analizaremos el tema en funcin a la investigacin que se a realizado en el campo de la LAS FINANZAS PRIVADAS. A continuacin, realizaremos una apreciacin ms profunda sobre el tema.

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DEDICATORIA
El presente trabajo lo dedico a mis padres quienes hacen posible mi educacin, a los profesores que me instruye para ser un buen profesional en la vida y en la sociedad.

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UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE NDICE COMISIN NACIONAL SUPERVISORA DE EMPRESAS Y VALORES DEL PER (CONASEV)
AHORA

LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. A. B. C. D. E. F. G. DEFINICIN HISTORIA...5 LA CONASEV Y LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV)...6 FUNCIONES FINALIDAD VISIN Y MISIN.7 COMPETENCIAS. PRINCIPIOS EL RESPETO DE LAS LEYES LA VOCACIN DE SERVICIO PBLICO LA LEALTAD Y RESPONSABILIDAD.8 LA CALIDAD DEL SERVICIO LA CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIN EL ESPRITU DE EQUIPO EL DESARROLLO PROFESIONAL...9

RESPONDEMOS LAS PREGUNTAS CON RESPECTO LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV)

1. Qu funciones cumple? 2. Por qu se cre? 3. Qu es?......................................10 CONCLUSIN11 BILIOGARFIA Y WEBGRAFIA.12

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UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE COMISIN NACIONAL SUPERVISORA DE EMPRESAS Y VALORES DEL PER (CONASEV)
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LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV) I. DEFINICIN:

La Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores del Per (CONACEV) es un organismo pblico y descentralizado y que a su vez est afecto al Ministerio de Economa y Finanzas (MEF). Su principal finalidad es la de impulsar el mercado de valores, adems de velar por que se de un adecuado manejo de las empresas que forman parte del sistema y siempre normar la contabilidad de las mismas. Adems de existir como otra de las finalidades el velar por el cumplimiento de la Ley del Mercado de Valores. La superintendencia del mercado de valores (SMV) es un organismo tcnico especializado adscrito al Ministerio de Economa y Finanzas que tiene por finalidad velar por la proteccin de los inversionistas, la eficiencia y transparencia de los mercados bajo su supervisin, la correcta formacin de precios y la difusin de toda la informacin necesaria para tales propsitos, a travs de la regulacin, supervisin y promocin. Tiene personera jurdica de derecho pblico interno y goza de autonoma funcional, administrativa, econmica, tcnica y presupuestal Entonces en conclusin la Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores(CONASEV)no solo cambio de nombre con las mismas caractersticas y funciones la superintendencia del mercado de valores (SMV), sino el nuevo nombre le da mayor autonoma, (lo que pasa tambin por tener ms presupuesto para retener a sus funcionarios y contratar personal con ms experiencia y conocimiento del mercado).
II. La

HISTORIA

comisin nacional supervisora de empresas y valores del Per (CONASEV) fue creada formalmente mediante la Ley N 17020 publicada el 28 de mayo de 1968, durante el primer gobierno del presidente Fernando Belande Terry, bajo la denominacin de Comisin Nacional de Valores, habiendo iniciado sus funciones el 02 de junio de 1970, a partir de la promulgacin del Decreto Ley N 18302. Dicha norma dispuso que la Comisin Nacional de Valores sera un organismo pblico desconcentrado del sector economa y finanzas, responsable del estudio, reglamentacin y supervisin del mercado de valores, de las bolsas de valores, de los agentes de bolsa y dems partcipes de dicho mercado. Una fecha histrica es la del 30 de diciembre de 1992, cuando era el gobierno de Alberto Fujimori, en ese entonces se expidi el Decreto Ley N 26126 la que es la norma que se encarga de regular a dicha entidad actualmente y establece como institucin pblica del Sector Economa y Finanzas.

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UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE III. LA CONASEV Y LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV).

El 28 de julio se public la Ley 29782 Ley de Fortalecimiento de la Supervisin del Mercado de Valores, mediante la cual se transforma a CONASEV en una Superintendencia. El 31 de Julio del 2011, El Poder Ejecutivo promulg la Ley de Fortalecimiento de la Supervisin del Mercado de Valores (SMV) que convierte a la Comisin Nacional de Supervisora de Valores (CONASEV) en Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) y la faculta a intervenir administrativamente los locales donde se presuma se realizan actividades exclusivas del mercado de valores y de los fondos colectivos. Asimismo, precisa que la referida superintendencia ser un organismo tcnico y especializado adscrito al Ministerio de Economa y Finanzas (MEF). De acuerdo a Ley de Fortalecimiento de la SMV (Ley N 29782) aprobada por el Congreso y publicada el jueves 28 de julio, la institucin estar facultada para requerir nivel mnimo de patrimonio o garantas adicionales, con el fin de reforzar acciones preventivas y no slo sancionadoras. Establece que son pasibles de sancin por la SMV las personas comprendidas en el mbito de aplicacin de esta ley y que incurran en infracciones a las disposiciones de la misma, y las de carcter general dictadas por la SMV. Asimismo, prescribe a los cuatro aos la facultad de la SMV para determinar la existencia de infracciones administrativas con respecto a todas las personas naturales y jurdicas bajo su competencia. Se precisa que cualquier demanda o medida cautelar contra las decisiones administrativas del Banco Central de Reserva (BCR), la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) y la SMV sern conocidas exclusivamente por la Sala Especializada en lo Contencioso Administrativo de la Corte Superior respectiva, establecindose que la Corte Suprema funcionar como sala revisora. Se brinda a los funcionarios de la SMV similares protecciones a las que tienen los funcionarios de la SBS. Igualmente, la SMV supervisar el cumplimiento de las normas internacionales de auditoria por parte de las sociedades auditoras habilitadas por el Colegio de Contadores Pblicos del Per. Por otra parte tambin cambiar la forma de elegir al directorio: el Ejecutivo nombrar a tres de cinco directores incluido el presidente y solo dos del sector privado, pero con tantas restricciones para evitar el conflicto de intereses (una de las mayores crticas que le han hecho)

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UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE IV. Visin "Ser una institucin eficaz e innovadora, y lder en desarrollar y alcanzar mercados eficientes de valores, de productos, as como un eficiente sistema de fondos colectivos." Misin "Promover la eficiencia del mercado de valores y productos, as como del sistema de fondos colectivos, a travs de la regulacin, supervisin y difusin de informacin, fortaleciendo la confianza y la transparencia entre sus participantes; apoyados en una organizacin tecnolgicamente competitiva que privilegia el conocimiento, el desempeo y la tica profesional." V. FINALIDAD VISIN Y MISIN

Como su concepto lo indica La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) tiene por finalidad velar por la proteccin de los inversionistas, la eficiencia y transparencia de los mercados bajo su supervisin, la correcta formacin de precios y la difusin de toda la informacin necesaria para tales propsitos. Tiene personera jurdica de derecho pblico interno y goza de autonoma funcional, administrativa, econmica, tcnica y presupuestal. VI. FUNCIONES

Son funciones de la SMV las siguientes: 1) Dictar las normas legales que regulen materias del mercado de valores, mercado de productos y sistema de fondos colectivos. 2) Supervisar el cumplimiento de la legislacin del mercado de valores, mercado de productos y sistemas de fondos colectivos por parte de las personas naturales y jurdicas que participan en dichos mercados. Las personas naturales o jurdicas sujetas a la supervisin de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) lo estn tambin a la SMV en los aspectos que signifiquen una participacin en el mercado de valores bajo la supervisin de esta ltima. 3) Promover y estudiar el mercado de valores, el mercado de productos y el sistema de fondos colectivos. Asimismo, corresponde a la SMV supervisar el cumplimiento de las normas internacionales de auditora por parte de las sociedades auditoras habilitadas por un colegio de contadores pblicos del Per y contratadas por las personas naturales o jurdicas sometidas a la supervisin de la SMV en cumplimiento de las normas bajo su competencia, para lo cual puede impartir disposiciones de carcter general concordantes con las referidas normas internacionales de auditora y requerirles cualquier informacin o documentacin para verificar tal cumplimiento

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UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE VII.


COMPETENCIAS

Las competencias originales de la Comisin Nacional de Valores fueron ampliadas posteriormente, destacando entre estas las siguientes: a) El Decreto Ley N 19648, publicado el 07 de diciembre de 1972, que otorg a la Comisin la supervisin de las personas jurdicas organizadas de acuerdo a la entonces Ley de Sociedades Mercantiles y sustituyendo la denominacin de Comisin Nacional de Valores por la de Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV). Posteriormente, mediante Ley N 27323 publicada el 23 de julio de 2000, dicha funcin fue trasladada al Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI); b) El Decreto Ley N 21907, publicado el 01 de septiembre de 1977, que encarg a la CONASEV (SMV) la supervisin de las Empresas Administradoras de Fondos Colectivos; y, c) La Ley N 26361, publicada el 30 de septiembre de 1994, que otorg a la CONASEV (SMV) la facultad de supervisar el mercado de productos y a los agentes que participan en dicho mercado. Mediante la Ley de Fortalecimiento de la Supervisin del Mercado de Valores, aprobada por Ley N 29782, que entr en vigencia el 28 de julio de 2011, se sustituy la denominacin de Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores por la de Superintendencia del Mercado de Valores, otorgndole a su vez mayores facultades para el cumplimiento de sus funciones. VIII. PRINCIPIOS

La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) es una institucin pblica cuya actividad se rige por los siguientes principios: A. EL RESPETO DE LAS LEYES El trabajador de SMV tiene un profundo respeto por la Constitucin Poltica, las leyes, las normas y la tica profesional. B. LA VOCACIN DE SERVICIO PBLICO El trabajador de SMV est al servicio del pblico por encima de cualquier inters particular y no acepta ningn tipo de obsequio o retribucin por los servicios que brinde como parte de sus funciones, del mismo modo no recibe asignaciones por cargos no desempeados. El trabajador de SMV gua su comportamiento en la honradez y acta imparcialmente sin ofrecer trato preferencial a ninguna persona natural o jurdica. C. LA LEALTAD Y RESPONSABILIDAD El trabajador de SMV se preocupa porque en su actividad diaria prime la lealtad hacia su Institucin y es consciente de la responsabilidad que recae sobre sus actos, en tal sentido cumple con las polticas dictadas por SMV orientadas a evitar la ocurrencia de comportamientos irregulares.

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UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE D. LA CALIDAD DEL SERVICIO El trabajador de SMV usa eficientemente su tiempo, encontrndose en una constante bsqueda de simplicidad, celeridad y eficiencia, para de esta manera dar un sentido de excelencia a los servicios que brinda al mercado, en trminos de oportunidad y calidad. En tal sentido, se preocupa de incorporar permanentemente las innovaciones que sean necesarias para desarrollar sus actividades de regulacin, supervisin y difusin. E. LA CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIN El trabajador de SMV no revela la informacin a la que tiene acceso por el ejercicio de sus funciones, ni la utiliza para beneficio propio o de terceros. F. EL ESPRITU DE EQUIPO La interrelacin de los trabajadores de SMV es estimulado por un ambiente de camaradera, respeto mutuo y colaboracin, lo cual permite un trabajo interdisciplinario coordinado y eficiente. SMV aspira a buscar un equilibrio entre las iniciativas individuales y el trabajo en equipo, a travs del cual se comparten ideas y experiencias. G. EL DESARROLLO PROFESIONAL SMV ofrece a sus trabajadores un ambiente adecuado para su desarrollo profesional y les inculca, en su trabajo diario, la investigacin, la bsqueda de nuevos conocimientos y la supervisin permanente. Ofrecemos a cada uno de nuestros trabajadores capacitacin y entrenamientos continuos, reconocimiento por la labor realizada y una remuneracin que premie sus aportes en relacin al cumplimiento de nuestros Planes (Estratgico y Operativo).

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RESPONDEMOS LAS PREGUNTAS CON RESPECTOLA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV).
1. Qu es? La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) es un organismo tcnico especializado adscrito al Ministerio de Economa y Finanzas que tiene por finalidad velar por la proteccin de los inversionistas, la eficiencia y transparencia de los mercados bajo su supervisin, la correcta formacin de precios y la difusin de toda la informacin necesaria para tales propsitos. Tiene personera jurdica de derecho pblico interno y goza de autonoma funcional, administrativa, econmica, tcnica y presupuestal. 2. Por qu se cre? La SMV se cre para promover la eficiencia del mercado de valores y productos, as como del sistema de fondos colectivos, a travs de la regulacin, supervisin y difusin de informacin, fortaleciendo la confianza y la transparencia entre sus participantes; apoyados en una organizacin tecnolgicamente competitiva que privilegia el conocimiento, el desempeo y la tica profesional." 3. Qu funciones cumple? Las funciones que cumple esta superintendencia son las siguientes: Dictar las normas legales que regulen materias del mercado de valores, mercado de productos y sistema de fondos colectivos. Supervisar el cumplimiento de la legislacin del mercado de valores, mercado de productos y sistemas de fondos colectivos por parte de las personas naturales y jurdicas que participan en dichos mercados. Las personas naturales o jurdicas sujetas a la supervisin de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) lo estn tambin a la SMV en los aspectos que signifiquen una participacin en el mercado de valores bajo la supervisin de esta ltima. Promover y estudiar el mercado de valores, el mercado de productos y el sistema de fondos colectivos.

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UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE CONCLUSIN El trabajo me sirvi para extender mi conocimiento y darme cuenta que adems de la superintendencia de banca y seguros del Per (SBS), tenemos una SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV) que es un organismo tcnico especializado, la cual efectivamente, es algo muy bueno. No va a ser una superintendencia al estilo de la SBS, pero quiz s al estilo SUNAT, En efecto, esta superintendencia surge porque la CONASEV enfrentaba serias limitaciones orgnicas para realizar cabalmente las funciones para las que fue creada, por eso en mi opinin como alumno digo que la SMV est mejor estructurado, sobre todo con atribuciones esenciales que puede ser importante para el desarrollo econmico de nuestro pas. Por otra parte la CONASEV (SMV) solo cambio de denominacin, pero no sus atribuciones y funciones que al crearse se les otorgaron y tambin posterior a su creacin, pero si se le dieron facultades especiales, pues tiene personera jurdica de derecho pblico interno y goza de autonoma funcional, administrativa, econmica, tcnica y presupuestal. Por lo tanto diremos que las principales funciones de la SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES es, dictar normas que regulan el mercado de valores, supervisar y promover las mismas.

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BILIOGARFIA.
LEY ORGANICA DE LA SMV (Decreto Ley N 26126-1992) Ley N 17020

WEBGRAFIA.
Campus virtual-ULADECH. www.onografas.com.pe www.mef.gob.pe. www.smv.gob.pe

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